A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH. Od 1.1.2014 došlo v naší organizaci k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše organizace vytvořla účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA. Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 909. V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby. V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení. V roc e 2016 účtujeme dle vyhlášky č. 403/2011 Sb.v platném znění dle nové účetní osnovy.Řídíme se standardy č. 701-710. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše organizace vede od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Odpisový plán je zpracován v měsíci únor na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2016 byl stanoven ve výši 1.052.939,- Kč na hlavní činnost a 87.085,- Kč na doplňkovou činnost. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022. K 30.6.2016 jsou stavy na podrozvahové evidenci následující : - účet 901 - drobný nehmotný majetek 322.349,32 Kč - účet 902 - drobný dlouhodobý hmatný majetek 5.177.990,78 Kč - účet 909 - ostatní majetek 15.700,- Kč- jedná se o čipy. - účet 905 - vyřazené pohledávky 1.351.837,93 Kč - účet 933 - krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv - 219.907,83 Kč - účet 992 - zapůjčený majetek ve výši 3.193.590,59 Kč - datový digitální terminál - maturity 41.600-, zapůjčený dlouohodobý majetek - prostory pro ŠJ 293.576,79 Kč, školní prodejna 2.796.139,80 Kč, zapůjčený majetek z univerzity 62.274,- Kč časového rozlišení používáme u předplatného a zákonné úrazové pojištění na účtě 381, dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12. zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6867878.03 | 7092212.46 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 322349.32 | 322349.32 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5177990.78 | 5405525.21 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1351837.93 | 1351837.93 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 15700.00 | 12500.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 219907.83 | 439815.66 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 219907.83 | 439815.66 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 3193590.59 | 3193590.59 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 3193590.59 | 3193590.59 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 10281376.45 | 10725618.71 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Škola není zapsaná v obchodním rejsříku- netýká se nás |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Převod vlastností k nemovitostem, které podléhají vkladu KN nebyl proveden | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
IF je plně kryt finančními prostředky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Žádné významné kompenzační operace nebyly provedeny |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 169902.00 | 311921.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | k 30.6.2016 nebyl zakoupen žádný software | 125055.00 |
A.I.5. | Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 30.6.2016 nebyl nakoupen | 138267.11 |
A.II.1. | U Pozemků bylo provedeno vyřazení pozemků v částce 6.257.898,20 Kč. Jedná se o prodej pozemků na základě rozhodnutí zřizovatele. | 8532361.80 |
A.II.3. | Stavby - došlo k vyřazení budov v celkové částce 5.839.506,- Kč na základě rozhodnutí zřizovatele | 77719970.35 |
A.II.4. | Samostatné movité věci a soubory movitých věcí k 30.6.2016 byly vyřazeny následující položky : travní žací stroj v poř. ceně 81.624,- projektor VIDEO -data - v poř. ceně 85.387,80 digitální fotoaparát Olympus v poř. ceně 52.326,- videoprojektor Sony v poř. ceně 78.934,- | 11331524.35 |
A.II.6. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 30.6.2016 u této položky došlo ve 2.čtvrtletí 2016 k následujícím změnám : nakoupený majetek :celková hodnota - 71.528,10 Kč, televize CRT, in. tiskárna MFIHP, drezurní sedlo, chladnička 2 ks, vertikální žaluzie, skříňka na čisticí prostředky, kopírka -tiskárna vyřazený majetek: celková hodnota - 409.526,96 Kč - jedná se o : kuchyňská linka, termos, tiskárna HP 2100 2 ks, pracovní stůl, projektor HDP Acer, kropící soustava, počítač 6ks, telefon Sony 2 ks, objektiv Canon, horkovzdušná trouba, katedra- kontjner, skříŇka na TV, fax, rozvrhová tabule, plánovací kalendář, tabule,monitor 4 ks, vertikání žaluzie 4 ks, skříně 12 ks, plynový sporák 3 ks, digitální telegon, el. vrtačka, termos na nápoje, obilní měřič, promítací plátno aa stojan, motorová sekačka, mapa, kuch. robot, zpětný projektir, vrtací kladivo,laserová tiskárna 2 ks, elektrický sporák, mraznička, skener. | 12231128.25 |
A.II.8. | Nedokončené stavby - 684.580,- Kč Jedná se o víceúčelové hřiště 454.580,- Kč a kovárna 230.000,- Kč, | 684580.00 |
B.I.2. | Materiál na skladě - jedná se o potraviny ve ŠJ. | 17381.77 |
B.I.8. | Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin. | 413618.42 |
B.II.1. | Odběratelé k 30.6.2016 | 1173160.70 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy k 30.6.2016 jsou ve výši 334.261,64Kč. Jedná se zálohy na el. energii ve výši 33.081,91 Kč, plyn 205.051,23 Kč a ostatní zálohy ve výši 96.128,50- /předplatné, pojištění, voda/. | 334261.64 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci - k 30.6.201 - 19.560,- Kč Jedná se o pohledávky za stravné zaměstnanců. | 0.00 |
C.II.2. | FKSP - ve výši 188.213,71 Kč. FKSP tvoříme 1,5% z mezd. Čerpání fondu je v souladu s rozpočtem na rok 2016. Fond čerpáme na výroční zaměstnanců, penzijní připojištění, stravování zaměstnanců a občerstvení pro bývalé zaměstnance jednou za rok při setkání důchodců. | 0.00 |
B.II.14. | ostatní daně k 30.6.2016 nebylo účtováno | 0.00 |
C.II.4. | Fond rezervní - k 30.6.2016 . Zbývající částka ve výši 4,- Kč z finančního daru | 0.00 |
C.II.5. | Investiční fond - stav IF k 30.6.2016 je - 201.083,66 Kč. Ve 2. čtvrtletí roku 2016 byl IF navýšen o odpisy a snížen o odvod zřizovateli. Z IF byly čerpány finanční prostředky na plánované opravy a investice dle plánu oprav a investic. Finanční prostředky dotace na odpisy dostane naše organizace dle plánu dotací. Dále byly nakoupeny koně, na které rovněž dostaneme investiční příspěvek ve výši 200.000,- Kč. Ke konci roku 2016 bude investiční fond v kladné hodnotě. | 0.00 |
C.III.1. | Výsledek hodpodaření ve výši 419.678,88 Kč za 2. čtvrtletí 2016. Tento HV je zkreslen o nevyfakturlované zálohy na enegie ve výši 334.261,64 Kč a dále přepočteným koeficientem DPH ke konci roku. | 0.00 |
C.III.3. | Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek. K 31.12.2012 byla ztráta minulých let 4.106.694,05 Kč. Zisk z roku 2012 ve výši 217.827,42 byl použit na úhradu ztráty minulých let. Po proúčtování výsledku hospodaření z roku 2013 je HV ztráta 3.848.450,59 Kč.V roce 2014 vznikl zisk ve výši 81.671,93 Kč.Zisk roku 2015 ve výši 149.137 Kč. | 0.00 |
D.III.7. | přijatá kauce ve výši 66.500,- Kč - jedná se o čipy na školní stravování . | 0.00 |
D.III.10. | Zaměstnanci = 1.120.543,- Kč- výplaty za měsíc červen 2016 | 0.00 |
B.II.18. | Pohledávky za vybranými místními institucemi ve výši 3.655.000,- za 2. čtvrtletí 2016 - příspěvek na provoz | 0.00 |
B.II.32. | dohadné účty aktivní - k 30.6.2016 částka 11.489.469,68 Kč - příspěvek na odpisy a platy | 0.00 |
C.I.6. | Jiné oceňovací rozdíly - 0 | 0.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích oobdobí k 30.6.2016 jsou 3.655.000,- Kč.- příspěvek na provoz | 0.00 |
D.III.37. | K 30.6.2016 jde o dohadné účty pasivní ve výši 4.234,93 Kč- voda - Křelov | 0.00 |
D.III.5. | Dodavatelé - 393.966,77 Kč to jsou závazky vůči dodavatelům : po splatnosti 4.463,- Kč, do splatnosti 389.503,77 Kč | 0.00 |
B.III.9. | Běžný účet ve výši 8.828.279,68 Kč, Částka se skládá z platů za červen 2016 včetně odvodů, nevyplacené závazky vůči dodavatelům, IF, RF. | 0.00 |
B.III.10. | Výše účtu FKSP je ve výši 184.189,93 Kč. Čerpání účtu je v souladu s rozpočtem FKSP na rok 2016 | 0.00 |
B.III.16. | Peníze na cestě ve výši 0 | 0.00 |
B.III.17. | Stav pokladny je 98.331,09 Kč. | 0.00 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky se kládá z pozemků, staveb a DHM, celková částka k 30.6.2016 je 52.165.564,45 Kč | 0.00 |
C.I.5. | Oceňovací rozdíly ve výši - 436.172,64 Kč. Jedná se o tvorbu opravných položek k 31.12.2010 u nedobytných pohledávek, které vznikly ve Střední zemědělské škole.Tyto pohledávky jsou v řešení s právníkem JUDr.Štěpánkem, který zastupuje Střední školu zemědělskou. Jde o firmy: I.B.O.Z. částka 403.007, Jatka sedm dvorů 3.540,00 Kč, Ing.Veselý Ladislav 9.384,00 Kč, SAM GROUP 10.381,10 Kč., Jitka Masnicová 3.200,00 Kč, DIOCHI KLUB 210,00 Kč, JAPEDA SUNRISE 19.374,54 Kč.V roce 2013 byla odepsaná nedobytná pohledávka Motyčka Jiří ve výši 364.080,- Kč. | 0.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení zaměstnanců a organizace ve výši 440.077,- Kč | 0.00 |
D.III.34. | zrušený řádek | 0.00 |
D.III.16. | ostatní daně a poplatky - dań z příjmu zaměstnanců za červen 2016 ve výši 130.044,-Kč | 0.00 |
D.III.17. | Daň z přidané hodnoty za 2. čtvrtletí 2016 = 170.407,56 Kč | 0.00 |
B.II.31. | Příjmy příštích období - 0 | 0.00 |
B.II.29. | zrušený řádek | 0.00 |
C.I.3. | Finanční prostředky 16.167.650,99 Kč, interaktivní tabule z projektu DVPP a zateplení budov u Hradiska 4 | 0.00 |
D.III.21. | zrušený řádek | 0.00 |
D.II.9. | zrušený řádek | 0.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění zaměstnanců a organizace za červen 2016 ve výši 189.298,- Kč | 0.00 |
D.III.14. | účet byl zrušen | 0.00 |
A.II.7. | ve 2.Q 2016 byly nakoupeny 3 ks koní | 515000.00 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery ve 2.Q 2016 je 15.479.800,- Kč- transfery na platy a odpisy | 0.00 |
D.III.33. | zrušený řádek | 0.00 |
D.III.35. | Výnosy přístích období 0 | 0.00 |
B.III.5. | Jiné běžné účty - projekty Erazmus Portugalsko 47.873,55 Kč | 0.00 |
D.III.38. | ostatní krátkodobé závazky -186.151,83 Kč . Čekáme na dofinancování projektu Erasmus Portugalsko, který byl ukončen k 31.5.2016 | 0.00 |
B.II.33. | ostatní krátkodobé pohledávky 146.834,11,- Kč, jedná se o inkasa za stravné a poplatky KB FKSP | 0.00 |
D.III.7. | Jedná se o kauci za čipy ve školní jídelně | 260200.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Spotřeba materiálu 30.6.2016 v HČ je vyšší v porovnání s rokem 2015 o 263.360,82 Kč. Navýšení se týká potravin u žákú a dále byly navýšeny učební pomůcky. Tyto uč. pomůcky se týkaly oboru jezdec a chovatel koní. DČ je vyšší o 51.682,-Kč. Ke změnám došlo u potravin, všeobecného materiál. | 0.00 |
A.I.2. | Spotřeba energie k 30.6.2016 - energie jsou v porovníní s rokem minulým hlavní činnost : nižší o 435.576,84 Kč DČ vyšší o 97.851,90 Kč | 0.00 |
A.I.4. | Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým Hlavní činnost : vyšší o 67.541,90 Kč jedná se o zboží ve školní prodejně květin | 0.00 |
A.I.8. | Opravy a udržování - náklady byly v porovnání s rokem 2015 nižší v HČ o 35.481,63 Kč - jedná se o opravy dle plánu oprav a investic a v DČ vyšší o 214.121,19,- Kč, zde se jená o opravy v tělocvičně | 0.00 |
A.I.9. | Cestovné vyšší o 9.973,42 Kč v HČ. Cestovné je ovlivněno projety EU | 0.00 |
A.I.10. | Náklady na reprezentaci jsou v pololetí vyšší o 629,90 Kč | 0.00 |
A.I.12. | Ostatní služby jsou v HČ nižší o 634.509,69 Kč, ke snížení došlo ukončením projektů. v DČ nižší o 17.172,- Kč | 0.00 |
A.I.13. | Mzdové náklady jsou v HČ nižší o 1.097.203,- Kč, v DČ nižší o 21.353,- Kč, | 0.00 |
A.I.14. | Zákonné soc. poj. v HČ je nižší a v DČ je nižší v souvislosti se mzdovými náklady. | 0.00 |
A.I.15. | Jiné soc. poj. V HČ je nižší a v DČ je také nižší | 0.00 |
A.I.16. | Zákonné soc. náklady v HČ je vyší - o 23.117,67 Kč. V roce 2016 došlo k navýšení odvodu do FKSP z 1% na 1,5% v DČ je nižší o 46,- Kč | 0.00 |
A.I.17. | Jiné soc. náklady jsou nulové | 0.00 |
A.I.20. | Jiné daně a poplatky Došlo k navýšení nákladů o 2.800,- Kč- dálniční známka | 0.00 |
A.I.26. | Manka a škody - v HČ jsou nižší o 13,58 Kč | 0.00 |
B.I.1. | Výnosy z prodeje vl. výrobků - jsou vyšší v porovnání s minulým obdobím o 77.429 Kč v HČ | 0.00 |
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb v HČ jsou výnosy vyšší o 1.703,12 Kč v porovnání s minulým období. v DČ vyšší o 73.996,74 Kč - služby z nájmů | 0.00 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu - jsou vyšší o 12.124,18 Kč.Jedná se o pronájmy v DČ. | 0.00 |
B.I.4. | Výnosy z prodaného zboží - prodej zboží ve školní prodejně květin vyšší o 98.594,- Kč pouze v HČ. Navýšení došlo i u nákladů. | 0.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činností nebylo v 2.Q 2016 účtováno | 0.00 |
B.II.2. | Úroky jsou v r. 2016 - nebylo účtováno | 0.00 |
B.IV.2. | Celkové výnosy z transferů k 30.6.2016 jsou nižší o 1.704.952,06 Kč v porovnání s minulým obdobím. Jedná se o transfery a dotace dle skutečných nákladů : projekt Erazmus, UZ00020, UZ33353, UZ0006 | 0.00 |
A.I.31. | Na účtu 554 nebylo účtováno | 0.00 |
A.I.30. | Na účtu 553 nebylo účtováno | 0.00 |
A.II.5. | Na účtu 569 nebylo účtováno | 0.00 |
C.2. | Výsledek hospodaření v hlavní činnosti vznikla zisk ve výši 178.177,24 Kč a v DČ byl vytvořen zisk v částce 241.501,64 Kč. Celkový výsledek hospodaření za organizaci je zisk výši 419.678,88 Kč. Výsledek hospodaření je ovlivněn zálohami a koeficientem DPH. | 0.00 |
A.I.36. | Jde o haléřové vyrovnání a krácení koeficientem DPH k 30.6.2016 je výšši o 106.204,14 Kč v HČ a v DČ je vyšší o 6.731,39 Kč | 0.00 |
A.I.35. | Náklady z DDHM v HČ- jsou nižší o 151.216,81 Kč v porovnáním s rokem 2015 a v DČ je nižší o 11.641,- Kč | 0.00 |
A.I.28. | Odpisy dlouhodobého majetku - v HČ jsou nižší o 115.010,36 Kč a v DČ jsou vyšší o 9.181,36 Kč. | 0.00 |
B.I.14. | na tomto účtu nebylo účtováno | 0.00 |
A.I.6. | Aktivace oběžného majetku - je nižší o 1.323,- Kč proti minulému období roku 2015 | 0.00 |
B.I.16. | Čerpání rezervního fondu - 2.996,- Kč - Čerpání investičního fondu = v HČ bylo čerpáno 320.945,- Kč dle plánu oprav - opravy sprch OV Bohuňovice, osvětlení tělocvična, zednické práce | 0.00 |
B.II.3. | Kurzové zisky ve výši = 271,37 Kč - vznikají z projektu Erazmus | 0.00 |
A.I.34. | Náklady z vyřazených pohledávek - neúčtovalo se | 364080.00 |
A.II.3. | Kurzové ztráty ve výši = 7.977,38 Kč vznikly z projektu Erazmus | 0.00 |
A.I.33. | Tvorba a zaúčtování opravných položek k 31.3.2016 nebyly tvořeny | 0.00 |
A.I.15. | Jiné sociální pojištění - nižší o 8.103- Kč v HČ - úrazové pojištění zaměstnanců v DČ vyšší o 654,- Kč | 0.00 |
A.I.22. | Smluvní pokuty a úroky z prodlení - na uvedeném účtu nebylo účtováno | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 176306.73 |
A.II. Tvorba fondu | 123725.54 |
1. Základní příděl | 123725.54 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 111818.56 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 42311.56 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 11000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 58507.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 188213.71 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 9547.80 |
D.II. Tvorba fondu | 3000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 3000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 12543.80 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 12543.80 |
D.IV. Konečný stav fondu | 4.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 164230.34 |
F.II. Tvorba fondu | 680367.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 600367.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 80000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1045681.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 303736.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 421000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 320945.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | -201083.66 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 77719970.35 | 27601293.15 | 50118677.20 | 55163242.20 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1497836.00 | 1497836.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 57917965.76 | 17420778.15 | 40497187.61 | 33209449.02 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1186129.00 | 598925.00 | 587204.00 | 141560.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 476845.89 | 68202.00 | 408643.89 | 417433.89 |
G.6. | Ostatní stavby | 16641193.70 | 8015552.00 | 8625641.70 | 21394799.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8532361.80 | 0.00 | 8532361.80 | 14790260.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1127723.00 | 0.00 | 1127723.00 | 1127723.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5579148.00 | 0.00 | 5579148.00 | 8150924.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1825490.80 | 0.00 | 1825490.80 | 5511613.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |