Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2016 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č. 369/2015 Sb. včetně přechodných ustanovení.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité metody:
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2016 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č. 369/2015 Sb. včetně přechodných ustanovení.

Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami
2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví
3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B a v případě skladu závodní jídelny způsobem A
4. Pohledávky
- vzniklé z činnosti MF - jmenovitou hodnotou
- postoupené úplatně - pořizovacími cenami
- postoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí
- postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem
- pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků
5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace)
6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB
7. Závazky - jmenovitou hodnotou
8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou

Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení)
- součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny pohledávek jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 58 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty)
Metoda § 59 (oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty a ocenění ekvivalencí u cenných papírů a podílů
ÚJ postupuje dle § 59 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a metodického pokynu č. 2/2015 k oceňování a klasifikaci majetkových účastí určených k držení a k výkonu majetkových práv v účetní jednotce MF.

Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u derivátů k obchodování – ÚJ postupuje dle §61 a 62 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a metodického pokynu č. 5/2011 k účtování, provádění zápisů do IS AVISME na účetním středisku 093960200000 Správa a operace spojené s řízením státního dluhu vzhledem ke skutečnosti, že ke všem stávajícím derivátům není reálné zpětně doložit požadované doklady v souvislosti s § 60 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Metoda § 64 (oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji
Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku.

Metoda § 65 (opravné položky)
ÚJ postupuje dle § 65 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a metodického pokynu č. 2/2015 k oceňování a klasifikaci majetkových účastí určených k držení a k výkonu majetkových práv v účetní jednotce MF

Metoda § 66 (odpisy)
ÚJ postupuje dle § 66 vyhlášky č.410/2009 Sb. a s ČÚS č. 708 k odpisování dlouhodobého majetku v platném znění. Účetní jednotka zvolila od 1.1.2013 měsíční rovnoměrný způsob odepisování.

Metoda § 67 (rezervy)
ÚJ postupuje dle § 67 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a v případě tvorby rezerv na soudní spory dle Metodického pokynu č. 4/2015 k účtování podmíněných aktiv a pasiv ze soudních sporů v účetní jednotce MF.

Metoda § 68 (vzájemné zúčtování)
ÚJ postupuje dle § 66 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován.

Metoda § 69 (časové rozlišení)
ÚJ postupuje dle § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb., Směrnice č. 4/2015 ministra financí Časové rozlišení vybraných provozních nákladů na měsíční bázi a metodického pokynu č. 1/2013, zásady pro časové rozlišení výnosů a nákladů.

Metoda § 70 (kurzové rozdíly)
ÚJ postupuje dle § 70 vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Metoda § 73 (repo obchody)
ÚJ postupuje dle § 73 (repo obchody) vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky47592357528.0947745356314.09
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek302241.15315241.15
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 37898351.4237220289.35
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 46815659455.8546969346932.42
P.I.4.906Vyřazené závazky 968239.57944611.07
P.I.5.909Ostatní majetek 737529240.10737529240.10
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů37857151.8137710635.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 37857151.8137710635.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4983090.374983090.37
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 4983090.374983090.37
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky106162560598.43129006951315.31
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4052276.7721625424444.49
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 105658988890.50105352393527.86
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.001519000000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 7914863.207914863.20
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 484694112.09495257023.89
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 6910455.876961455.87
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů640842040915.91699750608124.28
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 640842040915.91699750608124.28
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1176000.001176000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1176000.001176000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky282382255426.86311595493878.31
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.0022403771534.24
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 99073089301.6098842803301.60
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 10233290000.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 1742280831.591764078832.14
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 25403781564.3225931576674.64
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.0021791350000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 8187956969.5410680638742.39
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 120753386647.12112711668100.87
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 16988470112.6917469606692.43
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty373361803837.09332844619835.04
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 30199216930.5630197918666.87
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 64879289503.6352726303623.37
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 30010961131.5230000000000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 248272336271.38219920397544.80
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 328973926106.28397875453854.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I. V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek

SÚ 013 Software stav účtu k 30.6.2016 činí 3 501 483 611,68 Kč ke snížení došlo z důvodu vyřazením SW.
SÚ 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek stav k 30.6.2016 činí 4 789 558,77 Kč








0.00
B.III.
V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek

SÚ 241 - Běžný účet - stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 10 962 831 290,48.

SÚ 245 - Jiné běžné účty - stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 44 417 884 287,70.

SÚ 247 -Účty spravovaných prostředků- stav na účtu k 30.6.2016 činí Kč 50 835 658 486,50

SÚ 248 - Souhrnné účty - stav k 30.6.2016 činí Kč - 109 913 102 978,78.

SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 30.6.2016 činí Kč 102 396 983 002,54 Nejvýznamnější částka je - příjem DPH do obcí . .
0.00
D.I.SÚ 441 - Rezervy - k 30.6.2016 účetní jednotka nevytvářela rezervy0.00
D.II.SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 30.6.2016 činí 57 410 639 534,55. Ke snížení došlo v důsledku splátek dlouhodobého úvěru EIB

SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.6.2016 činí 1 578 666 833 747,32 Kč. Ke zvýšení došlo z důvodu vydání dluhopisů a přecenění eurobondů.

SÚ 459 - Ostatní dlouhodobé závazky- stav k 30.6.2016 činí 81 355 652 281,95 Kč.



0.00
A.II.
V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek

SÚ 021 Stavby - stav účtu k 30.6.2016 činí 1 586 700 803,45 Kč.

SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 791 847 964,08.

SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 124 904 076,61. Ke snížení došlo z důvodu přecenění na reálnou hodnotu.

SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 30.6.2016 činí Kč 154 348 298,27




0.00
A.III.V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek

SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 30.6.2016 činí Kč 85 499 303 608,54 ke zvýšení došlo vlivem přecenění cizoměnových akcií.

SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 30.6.2016 činí Kč 1 092 399 042,98.

SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek - stak v 30.6.2016 činí Kč 98 630 343 682,50
ke zvýšení došlo zejména převodem majetkových účastí E.ON.



0.00
A.IV.
V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky
SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 30.6.2016 činí Kč 7 393 128 263,85.

SÚ 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 16 843 925 015,86 - z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV.

SÚ 465 - Dlouhodobé poskynuté zálohy - stav účtu k 30.6.2016 činí 255 257 497,96. Stav na účtu tvoří zejména poskytnutí záloha ČNB z realizace státní záruky a zálohy na arbitrážní spory.

SÚ 466 - Dlouhodobé pohledávky z ručení stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 5 514 668 772,37. Ke zvýšení došlo z důvodu přecenění ciziměnových pohledávek

SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 30.6.2016 činí 27 702 871 448,03 Kč ke změně došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění a předpisů úroků.

SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery – stav k 30.6.2016 činí 122 633 874,96 Kč. Ke snížení došlo v důsledku vypořádání dlouhodobých záloh.

0.00
B.II.
V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky
SÚ 311 - Odběratelé - stav k 30.6.2016 činí Kč 4 129 087 850,68 stav se snížil z důvodu uhrazených odběratelských faktur.

SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 30.6.2016 činí Kč 13 924 265,74 změna na účtu byla způsobena vyúčtováním poskytnutých záloh.

SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k 30.6.2016 činí Kč 1 496 661 912,84 .

SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 30.6.2016 činí Kč 1 633 601 630,33.

SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 30.6.2016 činí Kč 292 600 969,83 . Ke snížení došlo z důvodu vypořádání záloh na transfery.

SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 30.6.2016 činí Kč 18 655 909 409,35. Ke zvýšení došlo naúčtování dividend od společnosti ČZ,ČEPRO,MERO a český Aeroholding

SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 30.6.2016 činí Kč 657 126 823,54 výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení vytvořeného v roce 2015.

SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 30.6.2016činí Kč 25 339 318,75. Na tomto účtu se také od 1.1.2015 časově rozlišují retrocese kuponů ze státních dlouhodobých dluhopisů, které byly v minulosti vykazovány na účtu SÚ 388.

SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 30.6.2016 činí Kč 1 973 039 418,79.
0.00
C.I.SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 30.6.2016 činí Kč - 989 606 596 321,76. Navýšení došlo v důsledku převodu majetkové účasti E.ON a finančního vypořádání se státním rozpočtem dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. - jiné rezorty navýšení o 5 mld.Kč a zárověň ke snížení na účtu z důvodu navýšení základního kapitálu ČEB z kapitoly 09398 - VPS pro jiné rezorty ve výši 480 mil.Kč

SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 30.6.2016 činí Kč 101 414 149 138,38.

SÚ 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - stav k 30.6.2016 činí Kč -28 484 239 062,90.

SÚ 407 -Jiné oceňovací rozdíly - stav k 30.6.2016 činí Kč 57 615 580,96. Ke změně na účtu došlo na základě přecenění.

SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 30.6.2016 činí Kč 17 817 265 603,47
0.00
D.III.
V oddílu D.III. Krátkodobé závazky
SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.6.2016 činí Kč 57 952 000 000,- státní pokladní poukázky.

SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - stav k 30.6.2016 Kč 17 868 937,51 Kč. Závazky dle zákona č. 345/2014 Sb. (příspěvky na výkon státní správy).

SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – stav k 30.6.2016 činí Kč 514 494 899,66.

SÚ 383 - Výdaje příštích období - stav k 30.6.2016 činí Kč 19 765 908 802,79.

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.IV.
V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků

SÚ 581 - Náklady ze sdílené DPFO – stav k 30.6.2016 činí 26 451 487 455,91 Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 582 - Náklady ze sdílené DPPO – stav k 30.6.2016 činí 28 176 974 841,03 Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 584 - Náklady ze sdílené DPH – stav k 30.6.2016 činí 46 864 268 299,41 Kč předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 585 - Náklady ze sdílené SD MO – stav k 30.6.2016 činí 3 690 112 343,19 předpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI

0.00
B.I.
V oddílu B.I. Výnosy z činnosti
SÚ 605 - Výnosy ze správních poplatků - stav k 30.6.2016 činí Kč 6 601 341,06.
SÚ 641 - Smluvní pokuty a úroky z prodlení - stav k 30.6.2016 činí Kč 5 600 196,78
SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 30.6.2016 činí Kč 2 637 332 935,40 nejvýznamější je výnos - vratka státního příspěvku na individuální bytovou výstavbu ÚZSVM.
0.00
B.II.
V oddílu B.II. Finační výnosy
SÚ 662 - Úroky - stav k 30.6.2016.činí 5 252 050 194,26 Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací , bankovní úroky, ze zápůjček u kap. 09396.

SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 30.6.2016 činí 2 758 775 266,50 Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396.

SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 30.6.2016 činí 13 442 008 997,32 Kč. Nejvýznamnější jsou výnosy ze spl.převzatých úvěrů ČKA.
0.00
A.I.
V oddílu A.I. Náklady z činnosti
SÚ 512 - Cestovné - stav k 30.6.2016 činí Kč 11 928 743,34 a to zejména o tuzemské cestovné, které činí 3 533 640,20,- Kč a zahraniční cestovné činí 8 317 100,14 Kč.

SÚ 518 - Ostatní služby - stav k 30.6.2016 činí 961 469 694,12Kč - nejvýznamnější náklady jsou -odstraňování ekologických zátěží (ve výši 518 449 149,50 Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 90 mil.Kč ), právní služby Arnold&Porter LLP (52 105 608,48 Kč).

SÚ 542 - Jiné pokuty a penále - stav k 30.6.2016 činí 1 532 055,-. Na účtu bylo zaúčtováno porušení rozpočtové kázně .

SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 30.6.2016 činí 54 427 659,74 Kč - nejvýznamnější náklady jsou - odměna finančního managera ČMZRB za správu úvěrů, poslední splátka MITAS a.s.

SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 30.6.2016 činí 156 492 851,60 Kč.

SÚ 557 - Náklady z vyřazených pohledávek - stav k 30.6.2016 činí 13 709 787 690,72 Kč- nejvýznamnější položkou je vyřazení pohledávky za SŽDC dle usnesení vlády a vyřazení evidované zálohy na dotace na volby pro obce poskytnuté v roce 2014, finanční prostředky byly z důvodu porušení rozpočtové kázně uhrazeny na bankovní účet GFŘ
0.00
A.II.
V oddílu A.II. Finanční náklady
SÚ 562 - Úroky -stav k 30.6.2016 činí 24 698 798 748,59 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů.

SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 30.6.2016 činí 5 057 196 405,60 jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované.

SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 30.6.2016 činí Kč 967 977 986,99. Významný náklad je za realizaci státní záruky ČMZRB, a.s., která vykonává činnosti finančního managera v souvislosti s úvěry přijatými od EIB.
0.00
A.III.
V oddílu A.III. Náklady na transfery

SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 30.6.2016 činí Kč 63 787 890 271,83. Nejvýznamnější částky jsou - náklady z platby za osoby, za které je plátcem pojistného na zdravotní pojištění stát ve výši 31 mld.Kč, odvody vlastních zdrojů do rozpočtu ve výši 19 mld.Kč, finanční prostředky poskytované státnímu podniku DIAMO na základě UV 756/2014.

SÚ 575 - Náklady vybraných ústředních vládních institucí na předfinancování transferů - stav k 30.6.2016 činí 2 395 139,42 Kč.
0.00
B.IV.SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 30.6.2016 činí
23 343 559,87 Kč ( finanční mechanismus EHP/Norko a ref.program česko-švýcarské spolupráce ). Na tomto účtě dochází k vylučovacím opracím u NF.
SÚ 675 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z předfinancování transferů - stav k 30.6.2016 činí Kč 37 236 824,82.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
B.II.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E4.0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1585913.63
A.II. Tvorba fondu6586916.00
1. Základní příděl6586916.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu4682721.33
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování888096.30
3. Rekreace2515269.03
4. Kultura, tělovýchova a sport119022.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary40000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1049054.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu71280.00
A.IV. Konečný stav fondu3490108.30

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.684590.00
B.II. Tvorba fondu13308.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové13308.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba0.00
B.III. Čerpání fondu623300.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové623300.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu74598.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1586700803.45574181523.001012519280.451021738927.13
G.1.Bytové domy a bytové jednotky15034299.365491064.009543235.369637231.36
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky11454575.784311114.007143461.787225589.78
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1560211928.31564379345.00995832583.311004876105.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky124904076.610.00124904076.61128638444.47
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky224.000.00224.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky58605.880.0058605.8858605.88
H.4.Zastavěná plocha65896307.960.0065896307.9667638961.76
H.5.Ostatní pozemky58948938.770.0058948938.7760940876.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou310336843.571670842261.70
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 643285.600.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou310333557.971670842261.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou1371135897.714518455186.22
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641044482.0010535588.70
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou1370091415.714507919597.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
99999999EIB 7570994234SŽDC, s.o.30.10.1997136891862.4621.4.201668193638.851917972188.774
99999999KfW 4670994234SŽDC, s.o.30.12.2002207996892.7527.6.201641629990.951050670438.274
99999999KfW 20070994234SŽDC, s.o.21.7.1997277426975.7227.6.2016138396486.352521083021.564
99999999EIB 20070994234SŽDC, s.o.17.7.1997180866648.3127.5.2016180173333.965301053351.884
99999999EIB 16070994234SŽDC, s.o.20.12.20001395257139.9115.6.2016154428571.58859942858.004
99999999EUROFIMA 29770994226České dráhy, a.s.31.10.2007813900000.0030.6.20160.000.004
99999999EIB D544848943ČMZRB, a.s.30.10.1997377026727.2130.3.2016125582928.534321701857.374
99999999EIB dálnice A44848943ČMZRB, a.s.10.7.1998943310649.1115.3.2016235778214.665994700010.824
99999999EIB silnice EII44848943ČMZRB, a.s.14.4.2000736778609.2415.3.2016105257966.672608482040.164
99999999EIB opravy44848943ČMZRB, a.s.14.4.2000321068124.4215.3.2016107005980.692830332376.634
99999999EIB povodně44848943ČMZRB, a.s.10.3.19981865921128.8415.4.2016143241413.823775309323.584
99999999EIB vodohospodáři44848943ČMZRB, a.s.30.10.2000835816611.5730.6.20160.000.004
99999999MMF48136450Česká národní banka20.6.201395695600.0030.6.20160.000.004

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
99999999nespecifikovaní držitelé dluhopisů63078333Česká exportní banka, a.s.14.3.199582476306000.0030.6.20160.000.002
99999999Ingolstadt - vláda spolkové země Bavorsko60193468Mero, a.s.14.4.19941109707899.0730.6.20160.000.004
99999999nespecifikovaní vývozci45279314Exportní garanční a pojišťovací, a.s.14.3.1995209497517661.0030.6.20160.000.004

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.31607827.00747218038.28206587.000.000.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.339737487.002415029.00265627.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.-32840.00-109320.000.000.000.000.00
N.I.6.8351418.0015224409.0040151.000.000.000.00
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.0.004704276.000.000.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.1388576.002128718.000.000.000.000.00