A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabrańovaly nepřetržitě pokračovat v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka provedla v souvisloti se změnou vyhl. č.410/2009 Sb.od 1.1.2016 změnu názvu účtu 416 - Fond reprodukce majetku, fond investic. V souladu s metodickým sdělením zřizovatele je od 1.1.2016 plnění charakteru TZ pod stanovenou hodnotu účtovány na nákladových účtech SÚ 501 a SÚ 518. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č.563/1991 Sb.,vyhláškou č.410/2009 Sb. a ČÚS pro vybrané účetní jednotky č.701-710 a to ve zjednodušeném rozsahu.Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a MS zřizovatele. Ocenění a odepisování DHM a DNM Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný k hospodaření a vlastní majetek, vedený v účetnictví odděleně.Majetek je oceněn pořizovací cenou, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK ( dle varianty I -8,10,20,50 a 100 let).Organizace hospodaří k 30.6.2016 s DM v celkové hodnotě 217 287,8 tis. Kč. Odpisy celkem za sledované období byly účtovány ve výši 1 165,6 tis. Kč. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012). Odpis pohledávek nebyl uplatně. K 30.6.2016 pořídila organizace DDHM v hodnotě 125,4 tis. Kč, z toho formou věcných darů majetek v hodnotě 80,8 tis. Kč ( jde o částečné vybavení místnosti pečovatelek a polohovací pomůcky pro bazální stimulaci).Tato částka se promítá i na výnosovém účtu SÚ 649. Dále organizace pořídila DDNM ve výši 17,2 tis. Kč Zásoby jsou k datu hodnocení vykázány ve výši 313,5 tis.Kč, vedeny ve 4 skladech a účtovány metodou A a jsou oceňovány pořizovacími cenami. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období.Časové rozlišení - účet 381 zůstatek ve výši 6 204,93 Kč se týká zaúčtování licence AVG na období 2017 .Na SÚ 915 je účtováno o podmíněné pohledávce účelově určeného příspěvku na provoz dle § 101 Zákona č. 108 celkem ve výši 110 900 Kč .Jedná se o navýšení dotace pro Domov pro seniory na základě rozhodnutí zastupitelstva JMK ze dne 23.6.2016. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů na hlavní a doplňkovou činnost se řídí směrnicí č. 6/11 Systém zpracování účetnictví bod 11. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1716513.14 | 1741386.70 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1716513.14 | 1741386.70 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 110900.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 110900.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1558139.60 | 1344652.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1558139.60 | 404097.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 940555.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 269273.54 | 396734.70 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ: 70997241, organizace byla zapsaná do obchodního rejstříku 28.5.2003, sp.zn Pr vl. 1257 vedená u Krajského soudu v Brně. Zřizovatelem je Jihomoravský kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Uvedené skutečnosti nenastaly. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Náklady na realizaci přenosu dat EPS na centrální pult HZS JMK. Předpoklad dokončení akce 8/2016. | 606487.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní: Z celkového zůstatku účtu 8 074 200 činí : AÚ 388 100 - zůstatek 84 000 Kč - zaúčtování dohadná položky za 1. pololetí 2016. Jedná se o předpokládané doplatky VZP za vykázané výkony, pojišťovna zatím hradí předběžnou měsíční úhradu do výše 45 965 Kč, s tím, že na konci roku bude provedeno vyúčtování na základě přepočtené hodnoty bodu pro rok 2016. AÚ 388 110 - zůstatek 7 990 200 Kč představuje alikvotní výši čerpané dotace dle § 101 a § 105 Zákona č.108 přiznané pro rok 2016. | 8074200.00 |
C.II.4. | Od počátku roku 2016 byly přijaty finanční dary ve výši 22100 Kč. | 391766.55 |
C.II.5. | SÚ 416 - Investiční fond Organizaci bylo schváleno prodloužení čerpání investiční dotace z roku 2015 do 31.12.2016 ve výši 500 000 Kč na rekonstrukci výtahu usnes. č. 2249/15/Z23.K datu 30.6.2016 byla rekonstrukce výtahu dokončena , zařazena jako TZ majetku v celkové výši 677 084 Kč, současně byl proúčtován investiční okruh - čerpání dotace ve výši 500 tis. Kč, zbývající část byla kryta vl. prostředky IF. Pro rok 2016 byly schváleny účelově určené příspěvky na investiční akce : zvedací a stavěcí zařízení ve výši 100 000 Kč a na nákup mycího stroje ve výši 150 000 Kč.K datu 30.6.2016 byl schválen investiční záměr na nákup těchto zažízení. | 2198297.71 |
D.III.32. | SYU 374 -Přijaté zálohy na transfery - jedná se o účelový příspěvek dle § 105 Z. 108 poskytnutý organizaci v roce 2016, z toho na domov pro seniory 1 565 000 Kč, domov se zvláštním režimem 2 358 000 Kč a účelový příspěvek dle § 101 Z.108, z toho na domov pro seniory 3 671 000 Kč, domov se zvláštním režimem 8 386 300 Kč. | 15980400.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.16. | Částka představuje čerpání RF (darů)na kulturní akce pro uživatele. | 24578.00 |
B.I.17. | Zůstatek účtu SYU 649 - 133 853 Kč zahrnuje zaúčtování věcných darů získaných na základě darovací smlouvy ve výši 80 842 Kč ( nákladově zaúčtováno na účtu SÚ 558), zaúčtování pojistného plnění ve výši 46 238 Kč (oprava poškozeného výtahu ) a jiné ostatní výnosy. | 133853.00 |
B.IV.2. | SÚ 672 - čerpání příspěvků na provoz z toho: příspěvek na provoz neúčelový z JMK ve výši 2 123 193,14 Kč , příspěvek na provoz účelově určený z JMK dle § 101 Zák.108 ve výši 1 835 550 pro DS a 4 193 148 Kč pro DZR a dle § 105 Zák.108 ve výši 782 502 Kč pro DS a 1 179000 Kč pro DZR. Účelové příspěvky jsou čerpány na krytí mzdových nákladů bez zdravotních pracovníků. | 10113393.14 |
C.1. | K datu 30.6.2016 vykazuje organizace z hlavní činnosti vyrovnaný hospodářský výsledek 0 KČ, z doplňkové činnosti zisk ve výši 2 823,35 Kč.Pro rok 2016 je organizací rozpočtován deficitní HV a to i po změně závazného ukazatele ( navýšení dotace o 110 tis. Kč) ve výši 1 229 tis. Kč. K datu hodnocení vykazuje organizace úsporu v čerpání nákladů celkem a to v objemu 668 tis. Kč proti časovému rozpočtu.K úspoře dochází zejména v oblasti osobních nákladů, nákladů ve spotřebě materiálu a ostatních služeb. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 178449.42 |
A.II. Tvorba fondu | 193089.04 |
1. Základní příděl | 193089.04 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 190091.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 66470.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 97121.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 26500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 181447.46 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 637727.27 |
D.II. Tvorba fondu | 25347.01 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 3247.01 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 22100.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 24578.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 24578.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 638496.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1709611.71 |
F.II. Tvorba fondu | 1165770.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1165770.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 677084.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 677084.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2198297.71 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 174716482.16 | 19498919.00 | 155217563.16 | 155423781.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 167448958.78 | 18199832.00 | 149249126.78 | 149405904.78 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1333319.00 | 363816.00 | 969503.00 | 982841.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2696883.88 | 348316.00 | 2348567.88 | 2362061.88 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1154093.00 | 315146.00 | 838947.00 | 850497.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2083227.50 | 271809.00 | 1811418.50 | 1822476.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 188999.00 | 0.00 | 188999.00 | 188999.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 40166.00 | 0.00 | 40166.00 | 40166.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 30349.00 | 0.00 | 30349.00 | 30349.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 118484.00 | 0.00 | 118484.00 | 118484.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |