Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka (dále jen "ÚJ") pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti a ani nepředpokládá její uk ončení.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Oproti roku 2015 došlo od 1.1.2016 ke změnám v některých účetních postupech a obsahovém vymezení některých účtů, a to na základě vyhlášky č. 369/2015 Sb., kterou se mění vyhl. 410/2009 Sb. Použití účtů dotčených změnami má ÚJ nastaveno správně. Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje již od 1.1.2014 na účtech 035 (ÚJ nevykazuje) a 036 (k 1.1.2016 se jedná o 1 bytový dům a 1 pozemek) .Pokladnu účtuje ÚJ na účtu 261
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, ve sledovaném období 4 - 6/2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 1 akcie SmVAK, 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobého úvěru u ČS, a.s. jsou investičním nákladem do doby zařazení na účet 021.K rozvahovému dni se jedná o část úroků z úvěru na pořízení kanalizačního řadu II-.etapa;část na výstavbu ČOV vč.technologií již ÚJ účtuje do nákladů. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, nákupy ani platby v cizí měně ve sledovaném období nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. ÚJ ve sledovaném období 4-6/2016 uskutečnila prodej 3 pozemků. 7. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 89043901.85 89034514.62
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 305097.88 295710.65
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 244564.23 244564.23
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 88494239.74 88494239.74
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 6877333.32 332753.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 6194164.32 70514.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 570000.00 105000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 24500.00 24500.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 88669.00 132739.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 220966.58 220966.58
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 180466.58 180466.58
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 40500.00 40500.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 82306535.11 88841728.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

ÚJ není vedena ve veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

ÚJ neeviduje žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení ÚZ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Evidence majetku, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu do KN, se provádí k rozvahovému dni, t.j. 31.12.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účetní jednotka netvoří investiční fond.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
68000.00
ÚJ eviduje významnou kompenzační operaci na účtech 314, 321, 343 a 502 - jedná se o vyúčtování zemního plynu za období 5-12/2015 se společností Energie pod kontrolou.Daňový doklad č. 122160145 ve výši 68.368,- Kč byl vystaven 4.2.2016 se splatností 19.2.2016 - dosud k úhradě "přeplatku" nedošlo - společnost čelí soudnímu řízení.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 2115301.08 1940059.43
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 983791.00 886520.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00
1 ks - Kamenný kříž
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1793223.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
33220107.53
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
18.53
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
8966000.00
výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.5.; cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období 1-3/2016 nedošlo k navýšení tohoto majetku. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.3) bylo z důvodu vypracování znaleckého posudku č. 421 z 30.7.2013, zpracovaného Ing. Vladimírem Lešem, zrušeno

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Účet 021 - stavby - zařazení budovy ČOV II.etapa a kananizačního řádu (75.902 tis.); budova technických služeb (2.782 tis.); garáže a sociální zázemí multifunkčního areálu Sokolák (660 tis.)
79344000.00
A.II.8.
Účet 042 - nedokončený DHM - MK na ul. Lidická - lokalita 12 RD (2.500 tis.) projektové dokumentace k výstavbě infrastruktury lokalit pro výstavbu RD ul. Čsl. armády, Sokolovská, Za hasičárnou a Záhumení vč. částečného plnění stavebních prací v těchto lokalitách
5494000.00
A.II.10.
Účet 036 - DHM určený k prodeji - bytový dům č. 498
4013000.00
A.IV.1.
Účet 462 - návratná fin. výpomoc Westernklubu k předfinancování výstavby stanice Pony Expressu č. 21-schváleno 200 tis.
111000.00
A.IV.6.
Účet 471 - dlouhodobá záloha na transfer - Římskokatolická farnost s vyúčtováním do 31.12.2016
100000.00
B.II.1.
Účet 311 - odběratelé - zejména vyfakturované stočné za 1 - 3/2016 (723 tis.); nájem bytů+služby (140 tis.); prodej pozemku (55 tis.)
918000.00
B.II.4.
Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - na 2/IV 2016 - plyn, elektřina
661000.00
B.II.28.
Účet 373 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery (vyúčtování stanoveno do 15. 1.2017)
425000.00
B.II.32.
Účet 388 - dohadné účty aktivní - podstatnou část tvoří dohadná pol. dotace SFŽP a MŽP na II. etapu kanalizace a ČOV (52.629 tis.), dále na rekonstrukci ZŠ (16.389 tis.), zametací stroj (2.676 tis.); kompostéry+štěpkovače (1.914 tis.) a na přístavbu technických služeb z RRRS Moravskoslezsko (2.115 tis.)
73609000.00
C.I.6.
Účet 407 - jiné oceňovací rozdíly (ocenění reálné hodnoty majetku určeného k prodeji (dům č. 498)
2409000.00
D.II.1.
Účet 451 - dlouhodobé úvěry České spořitelny (II.etapa kanalizace - 25.614 tis.) a rekonstrukce ZŠ (15.087 tis.)
40701000.00
D.II.4.
Účet 455 - dlouhodobé přijaté zálohy - od stavebníků lokalit Čsl. armády a Záhumení (9x300 tis.)
2700000.00
D.II.8.
Účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - analog k účtu 388 (ČOV, ZŠ zametací stroj)
71720000.00
D.III.7.
Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zejména na energie a služby nájemníků obecních bytů (k vyúčtování do 30.6.2016)
470000.00
D.III.32.
Účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery (kompostéry a štěpkovače - SFŽP a MŽP; technické služby - RRRS Moravskoslezsko (2.116 tis.)
4030000.00
A.II.4.
Účet 022 - samostatné hmotné movité věci - technologie II. etapy ČOV (9.296 tis.); vybavení 3 dětských hřišř (217 tis.) osobní automobil Škoda Yeti (415 tis.) teleskopická plošina (324 tis.)
10052000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.II.2.
Účet 562 - úroky z úvěru na rekonstrukci ZŠ a část z úvěru na kanalizaci a ČOV II.etapa (ČOV+technologie již zařazeny do majetku)
444000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 299661.33
G.II. Tvorba fondu 107376.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 107376.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 131790.50
G.IV. Konečný stav fondu 275246.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 241267783.54 48951984.30 192315799.24 114046211.78
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 50549303.17 11507503.00 39041800.17 39361840.17
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 35033357.04 14018892.00 21014465.04 17779906.67
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 90253475.39 2715401.00 87538074.39 11720745.30
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 8016863.80 3515481.00 4501382.80 4555502.30
G.5.Jiné inženýrské sítě 37885559.00 10052679.00 27832880.00 28561262.00
G.6.Ostatní stavby 19529225.14 7142028.30 12387196.84 12066955.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 62079504.00 0.00 62079504.00 62075122.70
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 8966115.00 0.00 8966115.00 8966115.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3005227.48 0.00 3005227.48 3011680.18
H.4.Zastavěná plocha 1253093.16 0.00 1253093.16 1253093.16
H.5.Ostatní pozemky 48855068.36 0.00 48855068.36 48844234.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.10 68142.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.10 68142.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1505013.85
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 1505013.85
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním