Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala, či zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

č. 710 - Dlouhodobý majetek - navazuje na zrušení účtů 044, 045 č. 708 - Odpisování dlouhodobého majetku - zrušeny některé tabulky pro doby odepisování, změna seznamů na kategorizaci dlouhodobého majetku. Některé změny jsou provedeny nesrozumitelně a lze předpokládat, že řešení postupů se bude v průběhu účetního období ujasňovat.Došlo k meziročním změnám účetních metod vlivem následujících změn: Vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky - účty 375, 475 - změny názvů (průtokové transfery), zrušení uspořádacích účtů 044 a 045 (technické zhodnocení). Dále byla vydána novela vyhlášky o rozpočtové skladbě č. 323/2002 Sb., v souladu s touto novelou účtuje účetní jednotka v roce 2016 o rozpočtové skladbě u pokladny (účet 261) a rovněž pokladny nenuluje. Dále jsou změny vlivem novelizace ČÚS pro rok 2016: č. 703 - Transfery - zpřesnění definice transferu a nová definice průtokového transferu, č. 704 - Fondy - investiční fond se přejmenovává na fond investic, mění se tvorba tohoto fondu,
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

a) zásoby - způsob B b) účtování opravných položek u pohledávek hodlá zavést se změnou účetního software na průběžné, zatím Účetní jednotka používá tyto účetní postupy: je to závislé na dokončení některých oprav po migraci dat, po ukončení oprav dat bude přistoupeno k pravidelnému průběžnému účtování opravných položek c) opravné položky pro účet 031 jsou průběžně ručně účtovány d) zbývající opravné položky jsou účtovány k 31. 12. e) organizace používá účetní odpisy majetku, o odpisech účtuje měsíčně f) o fondech je účtováno výsledkovým způsobem g) je účtováno o rozpočtové skladbě u účtu 261 Účetní metody, které jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 537559890.10 537553032.31
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2768555.34 2768555.34
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9388182.51 9381324.72
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 7653432.92 7653432.92
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 517749719.33 517749719.33
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 16883000.00 16280000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 16883000.00 16280000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 37438478.29 33089693.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 1205740.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 37438478.29 31883953.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 46459992.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 46459992.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 225048603.56 227794308.37
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 16600000.00 16600000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 49686393.60 49686393.60
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 134118304.77 134118304.77
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 24643905.19 27389610.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 12502585.98 12502585.98
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 12502585.98 12502585.98
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 274104186.85 314065830.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá nově vzniklé příspěvkové organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. Na podrozvahovém účtu 979 je zachycena žaloba Svazu vodovodů a kanalizací Jihlavsko na bezdůvodné obohacení ze strany statutárního města Jihlavy ve výši 134.118.304,77 Kč, tento spor trvá.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), tedy se informace naší účetní jednotky netýká.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotky se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 17927170.16 274780486.94
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 21279152.03 16249664.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
27.00
Účetní jednotka má ve své účetní evidenci předměty kulturní hodnoty oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví ve své účetní evidenci: inv. č. popis 205748 obraz J. Bulant Panorama Jihlavy 205758 obraz Mořská pohádka 209993 kamenný kříž Hauserův, Jihlava Za Prachárnou 209994 litinový kříž Jihlava 209995 litinový kříž Bedřichov 209996 kamenný kříž Henčov 209997 litinový kříž Heroltice 209998 litinový kříž Hosov 209999 kamenný kříž Hosov 210000 pamětní kámen Hosov 210001 kamenný kříž Kosov 210002 kamenný kříž Kosov 210003 kamenný kříž Pístov 210004 kašna - vodní nádrž Pístov 210888 kamenný kříž Na Kalvárii Jihlava 210889 socha Zaváté šlépěje Jihlava 210890 pamětní kámen Staré Hory 210891 boží muka Znojemská ulice Jihlava 210892 pamětní kámen Heulos Jihlava 210893 litinový kříž Zborná 210894 náhrobní kámen Zborná 213750 kamenný kříž Hauserův Jihlava 213752 pomník pamětní deska Evžena Plocka Jihlava 213753 pamětní kámen Lípa střízlivosti Jihlava 213754 pamětní kámen Strom roku 213755 pamětní kámen Strom milénia 213756 pamětní kámen Strom svobody
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
39452025.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
39452025.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
154000453.54
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.90
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
39452025.00
Město má lesní pozemky oceněné historickými cenami, tyto pozemky k hospodaření pronajímá za úplatu Správě městských lesů, s. r. o. a Lesnímu družstvu Štoky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
451
ĆS úvěr splácen čtvrtletně ve výši 2.461.854 Kč
36927811.46
451
ČSOB úvěr bude splácen od května 2016
126440534.14
451
ČSOB úvěr splácen čtvrtletně ve výši 3.000.000 Kč
45000000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 336752740.83
G.II. Tvorba fondu 181231766.91
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 167085619.47
4. Ostatní tvorba fondu 14146147.44
G.III. Čerpání fondu 244607439.64
G.IV. Konečný stav fondu 273377068.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 6305096689.45 1128286657.33 5176810032.12 5134348545.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 553147570.17 98961361.00 454186209.17 458388211.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 1303876749.12 275777974.00 1028098775.12 1036880578.02
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 931540955.32 140089072.00 791451883.32 797645790.92
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1827657854.35 328484949.40 1499172904.95 1512538557.07
G.5.Jiné inženýrské sítě 796161987.36 150523175.00 645638812.36 562644081.23
G.6.Ostatní stavby 892711573.13 134450125.93 758261447.20 766251326.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1109029276.24 2815685.81 1106213590.43 1098258988.08
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 153984523.54 23791.00 153960732.54 153976712.54
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 35002078.27 54493.00 34947585.27 34723821.27
H.4.Zastavěná plocha 61823568.51 43625.00 61779943.51 61226884.66
H.5.Ostatní pozemky 858219105.92 2693776.81 855525329.11 848331569.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 5674.61 25403.29
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 5674.61 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 25403.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 13289523.76 18100036.31
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 13289523.76 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 18100036.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00286010
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním