A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2016 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č. 369/2015 Sb. včetně přechodných ustanovení. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité metody: Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2016 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č. 369/2015 Sb. včetně přechodných ustanovení. Způsoby ocenění majetku a závazků: 1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami 2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví 3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B a v případě skladu závodní jídelny způsobem A 4. Pohledávky - vzniklé z činnosti MF - jmenovitou hodnotou - postoupené úplatně - pořizovacími cenami - postoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí - postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem - pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků 5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace) 6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB 7. Závazky - jmenovitou hodnotou 8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení) - součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny pohledávek jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 58 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění. Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty) Metoda § 59 (oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty a ocenění ekvivalencí u cenných papírů a podílů ÚJ postupuje dle § 59 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a metodického pokynu č. 2/2015 k oceňování a klasifikaci majetkových účastí určených k držení a k výkonu majetkových práv v účetní jednotce MF. Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u derivátů k obchodování – ÚJ postupuje dle §61 a 62 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a metodického pokynu č. 5/2011 k účtování, provádění zápisů do IS AVISME na účetním středisku 093960200000 Správa a operace spojené s řízením státního dluhu vzhledem ke skutečnosti, že ke všem stávajícím derivátům není reálné zpětně doložit požadované doklady v souvislosti s § 60 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. Metoda § 64 (oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. Metoda § 65 (opravné položky) ÚJ postupuje dle § 65 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a metodického pokynu č. 2/2015 k oceňování a klasifikaci majetkových účastí určených k držení a k výkonu majetkových práv v účetní jednotce MF Metoda § 66 (odpisy) ÚJ postupuje dle § 66 vyhlášky č.410/2009 Sb. a s ČÚS č. 708 k odpisování dlouhodobého majetku v platném znění. Účetní jednotka zvolila od 1.1.2013 měsíční rovnoměrný způsob odepisování. Metoda § 67 (rezervy) ÚJ postupuje dle § 67 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a v případě tvorby rezerv na soudní spory dle Metodického pokynu č. 4/2015 k účtování podmíněných aktiv a pasiv ze soudních sporů v účetní jednotce MF. Metoda § 68 (vzájemné zúčtování) ÚJ postupuje dle § 66 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován. Metoda § 69 (časové rozlišení) ÚJ postupuje dle § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb., Směrnice č. 4/2015 ministra financí Časové rozlišení vybraných provozních nákladů na měsíční bázi a metodického pokynu č. 1/2013, zásady pro časové rozlišení výnosů a nákladů. Metoda § 70 (kurzové rozdíly) ÚJ postupuje dle § 70 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Metoda § 73 (repo obchody) ÚJ postupuje dle § 73 (repo obchody) vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 47592357528.09 | 47745356314.09 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 302241.15 | 315241.15 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 37898351.42 | 37220289.35 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 46815659455.85 | 46969346932.42 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 968239.57 | 944611.07 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 737529240.10 | 737529240.10 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 37857151.81 | 37710635.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 37857151.81 | 37710635.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 4983090.37 | 4983090.37 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 4983090.37 | 4983090.37 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 106162560598.43 | 129006951315.31 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 4052276.77 | 21625424444.49 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 105658988890.50 | 105352393527.86 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 1519000000.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 7914863.20 | 7914863.20 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 484694112.09 | 495257023.89 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 6910455.87 | 6961455.87 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 640842040915.91 | 699750608124.28 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 640842040915.91 | 699750608124.28 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1176000.00 | 1176000.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1176000.00 | 1176000.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 282382255426.86 | 311595493878.31 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 22403771534.24 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 99073089301.60 | 98842803301.60 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 10233290000.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 1742280831.59 | 1764078832.14 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 25403781564.32 | 25931576674.64 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 21791350000.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 8187956969.54 | 10680638742.39 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 120753386647.12 | 112711668100.87 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 16988470112.69 | 17469606692.43 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 373361803837.09 | 332844619835.04 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 30199216930.56 | 30197918666.87 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 64879289503.63 | 52726303623.37 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 30010961131.52 | 30000000000.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 248272336271.38 | 219920397544.80 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 328973926106.28 | 397875453854.04 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek SÚ 013 Software stav účtu k 30.6.2016 činí 3 501 483 611,68 Kč ke snížení došlo z důvodu vyřazením SW. SÚ 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek stav k 30.6.2016 činí 4 789 558,77 Kč | 0.00 |
B.III. | V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek SÚ 241 - Běžný účet - stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 10 962 831 290,48. SÚ 245 - Jiné běžné účty - stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 44 417 884 287,70. SÚ 247 -Účty spravovaných prostředků- stav na účtu k 30.6.2016 činí Kč 50 835 658 486,50 SÚ 248 - Souhrnné účty - stav k 30.6.2016 činí Kč - 109 913 102 978,78. SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 30.6.2016 činí Kč 102 396 983 002,54 Nejvýznamnější částka je - příjem DPH do obcí . . | 0.00 |
D.I. | SÚ 441 - Rezervy - k 30.6.2016 účetní jednotka nevytvářela rezervy | 0.00 |
D.II. | SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 30.6.2016 činí 57 410 639 534,55. Ke snížení došlo v důsledku splátek dlouhodobého úvěru EIB SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.6.2016 činí 1 578 666 833 747,32 Kč. Ke zvýšení došlo z důvodu vydání dluhopisů a přecenění eurobondů. SÚ 459 - Ostatní dlouhodobé závazky- stav k 30.6.2016 činí 81 355 652 281,95 Kč. | 0.00 |
A.II. | V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek SÚ 021 Stavby - stav účtu k 30.6.2016 činí 1 586 700 803,45 Kč. SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 791 847 964,08. SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 124 904 076,61. Ke snížení došlo z důvodu přecenění na reálnou hodnotu. SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 30.6.2016 činí Kč 154 348 298,27 | 0.00 |
A.III. | V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 30.6.2016 činí Kč 85 499 303 608,54 ke zvýšení došlo vlivem přecenění cizoměnových akcií. SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 30.6.2016 činí Kč 1 092 399 042,98. SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek - stak v 30.6.2016 činí Kč 98 630 343 682,50 ke zvýšení došlo zejména převodem majetkových účastí E.ON. | 0.00 |
A.IV. | V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 30.6.2016 činí Kč 7 393 128 263,85. SÚ 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 16 843 925 015,86 - z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV. SÚ 465 - Dlouhodobé poskynuté zálohy - stav účtu k 30.6.2016 činí 255 257 497,96. Stav na účtu tvoří zejména poskytnutí záloha ČNB z realizace státní záruky a zálohy na arbitrážní spory. SÚ 466 - Dlouhodobé pohledávky z ručení stav účtu k 30.6.2016 činí Kč 5 514 668 772,37. Ke zvýšení došlo z důvodu přecenění ciziměnových pohledávek SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 30.6.2016 činí 27 702 871 448,03 Kč ke změně došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění a předpisů úroků. SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery – stav k 30.6.2016 činí 122 633 874,96 Kč. Ke snížení došlo v důsledku vypořádání dlouhodobých záloh. | 0.00 |
B.II. | V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky SÚ 311 - Odběratelé - stav k 30.6.2016 činí Kč 4 129 087 850,68 stav se snížil z důvodu uhrazených odběratelských faktur. SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 30.6.2016 činí Kč 13 924 265,74 změna na účtu byla způsobena vyúčtováním poskytnutých záloh. SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k 30.6.2016 činí Kč 1 496 661 912,84 . SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 30.6.2016 činí Kč 1 633 601 630,33. SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 30.6.2016 činí Kč 292 600 969,83 . Ke snížení došlo z důvodu vypořádání záloh na transfery. SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 30.6.2016 činí Kč 18 655 909 409,35. Ke zvýšení došlo naúčtování dividend od společnosti ČZ,ČEPRO,MERO a český Aeroholding SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 30.6.2016 činí Kč 657 126 823,54 výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení vytvořeného v roce 2015. SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 30.6.2016činí Kč 25 339 318,75. Na tomto účtu se také od 1.1.2015 časově rozlišují retrocese kuponů ze státních dlouhodobých dluhopisů, které byly v minulosti vykazovány na účtu SÚ 388. SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 30.6.2016 činí Kč 1 973 039 418,79. | 0.00 |
C.I. | SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 30.6.2016 činí Kč - 989 606 596 321,76. Navýšení došlo v důsledku převodu majetkové účasti E.ON a finančního vypořádání se státním rozpočtem dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. - jiné rezorty navýšení o 5 mld.Kč a zárověň ke snížení na účtu z důvodu navýšení základního kapitálu ČEB z kapitoly 09398 - VPS pro jiné rezorty ve výši 480 mil.Kč SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 30.6.2016 činí Kč 101 414 149 138,38. SÚ 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - stav k 30.6.2016 činí Kč -28 484 239 062,90. SÚ 407 -Jiné oceňovací rozdíly - stav k 30.6.2016 činí Kč 57 615 580,96. Ke změně na účtu došlo na základě přecenění. SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 30.6.2016 činí Kč 17 817 265 603,47 | 0.00 |
D.III. | V oddílu D.III. Krátkodobé závazky SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.6.2016 činí Kč 57 952 000 000,- státní pokladní poukázky. SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - stav k 30.6.2016 Kč 17 868 937,51 Kč. Závazky dle zákona č. 345/2014 Sb. (příspěvky na výkon státní správy). SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – stav k 30.6.2016 činí Kč 514 494 899,66. SÚ 383 - Výdaje příštích období - stav k 30.6.2016 činí Kč 19 765 908 802,79. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.IV. | V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků SÚ 581 - Náklady ze sdílené DPFO – stav k 30.6.2016 činí 26 451 487 455,91 Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 582 - Náklady ze sdílené DPPO – stav k 30.6.2016 činí 28 176 974 841,03 Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 584 - Náklady ze sdílené DPH – stav k 30.6.2016 činí 46 864 268 299,41 Kč předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 585 - Náklady ze sdílené SD MO – stav k 30.6.2016 činí 3 690 112 343,19 předpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI | 0.00 |
B.I. | V oddílu B.I. Výnosy z činnosti SÚ 605 - Výnosy ze správních poplatků - stav k 30.6.2016 činí Kč 6 601 341,06. SÚ 641 - Smluvní pokuty a úroky z prodlení - stav k 30.6.2016 činí Kč 5 600 196,78 SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 30.6.2016 činí Kč 2 637 332 935,40 nejvýznamější je výnos - vratka státního příspěvku na individuální bytovou výstavbu ÚZSVM. | 0.00 |
B.II. | V oddílu B.II. Finační výnosy SÚ 662 - Úroky - stav k 30.6.2016.činí 5 252 050 194,26 Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací , bankovní úroky, ze zápůjček u kap. 09396. SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 30.6.2016 činí 2 758 775 266,50 Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396. SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 30.6.2016 činí 13 442 008 997,32 Kč. Nejvýznamnější jsou výnosy ze spl.převzatých úvěrů ČKA. | 0.00 |
A.I. | V oddílu A.I. Náklady z činnosti SÚ 512 - Cestovné - stav k 30.6.2016 činí Kč 11 928 743,34 a to zejména o tuzemské cestovné, které činí 3 533 640,20,- Kč a zahraniční cestovné činí 8 317 100,14 Kč. SÚ 518 - Ostatní služby - stav k 30.6.2016 činí 961 469 694,12Kč - nejvýznamnější náklady jsou -odstraňování ekologických zátěží (ve výši 518 449 149,50 Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 90 mil.Kč ), právní služby Arnold&Porter LLP (52 105 608,48 Kč). SÚ 542 - Jiné pokuty a penále - stav k 30.6.2016 činí 1 532 055,-. Na účtu bylo zaúčtováno porušení rozpočtové kázně . SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 30.6.2016 činí 54 427 659,74 Kč - nejvýznamnější náklady jsou - odměna finančního managera ČMZRB za správu úvěrů, poslední splátka MITAS a.s. SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 30.6.2016 činí 156 492 851,60 Kč. SÚ 557 - Náklady z vyřazených pohledávek - stav k 30.6.2016 činí 13 709 787 690,72 Kč- nejvýznamnější položkou je vyřazení pohledávky za SŽDC dle usnesení vlády a vyřazení evidované zálohy na dotace na volby pro obce poskytnuté v roce 2014, finanční prostředky byly z důvodu porušení rozpočtové kázně uhrazeny na bankovní účet GFŘ | 0.00 |
A.II. | V oddílu A.II. Finanční náklady SÚ 562 - Úroky -stav k 30.6.2016 činí 24 698 798 748,59 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů. SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 30.6.2016 činí 5 057 196 405,60 jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované. SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 30.6.2016 činí Kč 967 977 986,99. Významný náklad je za realizaci státní záruky ČMZRB, a.s., která vykonává činnosti finančního managera v souvislosti s úvěry přijatými od EIB. | 0.00 |
A.III. | V oddílu A.III. Náklady na transfery SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 30.6.2016 činí Kč 63 787 890 271,83. Nejvýznamnější částky jsou - náklady z platby za osoby, za které je plátcem pojistného na zdravotní pojištění stát ve výši 31 mld.Kč, odvody vlastních zdrojů do rozpočtu ve výši 19 mld.Kč, finanční prostředky poskytované státnímu podniku DIAMO na základě UV 756/2014. SÚ 575 - Náklady vybraných ústředních vládních institucí na předfinancování transferů - stav k 30.6.2016 činí 2 395 139,42 Kč. | 0.00 |
B.IV. | SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 30.6.2016 činí 23 343 559,87 Kč ( finanční mechanismus EHP/Norko a ref.program česko-švýcarské spolupráce ). Na tomto účtě dochází k vylučovacím opracím u NF. SÚ 675 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z předfinancování transferů - stav k 30.6.2016 činí Kč 37 236 824,82. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
B.II.1. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E4. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1585913.63 |
A.II. Tvorba fondu | 6586916.00 |
1. Základní příděl | 6586916.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 4682721.33 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 888096.30 |
3. Rekreace | 2515269.03 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 119022.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 40000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 1049054.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 71280.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 3490108.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 684590.00 |
B.II. Tvorba fondu | 13308.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 13308.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 623300.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 623300.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 74598.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1586700803.45 | 574181523.00 | 1012519280.45 | 1021738927.13 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 15034299.36 | 5491064.00 | 9543235.36 | 9637231.36 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 11454575.78 | 4311114.00 | 7143461.78 | 7225589.78 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1560211928.31 | 564379345.00 | 995832583.31 | 1004876105.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 124904076.61 | 0.00 | 124904076.61 | 128638444.47 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 224.00 | 0.00 | 224.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 58605.88 | 0.00 | 58605.88 | 58605.88 |
H.4. | Zastavěná plocha | 65896307.96 | 0.00 | 65896307.96 | 67638961.76 |
H.5. | Ostatní pozemky | 58948938.77 | 0.00 | 58948938.77 | 60940876.83 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 310336843.57 | 1670842261.70 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 3285.60 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 310333557.97 | 1670842261.70 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1371135897.71 | 4518455186.22 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1044482.00 | 10535588.70 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1370091415.71 | 4507919597.52 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Nominální hodnota zajištěné pohledávky | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem v daném roce | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
99999999 | EIB 75 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 30.10.1997 | 136891862.46 | 21.4.2016 | 68193638.85 | 1917972188.77 | 4 |
99999999 | KfW 46 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 30.12.2002 | 207996892.75 | 27.6.2016 | 41629990.95 | 1050670438.27 | 4 |
99999999 | KfW 200 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 21.7.1997 | 277426975.72 | 27.6.2016 | 138396486.35 | 2521083021.56 | 4 |
99999999 | EIB 200 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 17.7.1997 | 180866648.31 | 27.5.2016 | 180173333.96 | 5301053351.88 | 4 |
99999999 | EIB 160 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 20.12.2000 | 1395257139.91 | 15.6.2016 | 154428571.58 | 859942858.00 | 4 |
99999999 | EUROFIMA 297 | 70994226 | České dráhy, a.s. | 31.10.2007 | 813900000.00 | 30.6.2016 | 0.00 | 0.00 | 4 |
99999999 | EIB D5 | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 30.10.1997 | 377026727.21 | 30.3.2016 | 125582928.53 | 4321701857.37 | 4 |
99999999 | EIB dálnice A | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 10.7.1998 | 943310649.11 | 15.3.2016 | 235778214.66 | 5994700010.82 | 4 |
99999999 | EIB silnice EII | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 14.4.2000 | 736778609.24 | 15.3.2016 | 105257966.67 | 2608482040.16 | 4 |
99999999 | EIB opravy | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 14.4.2000 | 321068124.42 | 15.3.2016 | 107005980.69 | 2830332376.63 | 4 |
99999999 | EIB povodně | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 10.3.1998 | 1865921128.84 | 15.4.2016 | 143241413.82 | 3775309323.58 | 4 |
99999999 | EIB vodohospodáři | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 30.10.2000 | 835816611.57 | 30.6.2016 | 0.00 | 0.00 | 4 |
99999999 | MMF | 48136450 | Česká národní banka | 20.6.2013 | 95695600.00 | 30.6.2016 | 0.00 | 0.00 | 4 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Nominální hodnota zajištěné pohledávky | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem v daném roce | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
99999999 | nespecifikovaní držitelé dluhopisů | 63078333 | Česká exportní banka, a.s. | 14.3.1995 | 82476306000.00 | 30.6.2016 | 0.00 | 0.00 | 2 |
99999999 | Ingolstadt - vláda spolkové země Bavorsko | 60193468 | Mero, a.s. | 14.4.1994 | 1109707899.07 | 30.6.2016 | 0.00 | 0.00 | 4 |
99999999 | nespecifikovaní vývozci | 45279314 | Exportní garanční a pojišťovací, a.s. | 14.3.1995 | 209497517661.00 | 30.6.2016 | 0.00 | 0.00 | 4 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.I.1. | 31607827.00 | 747218038.28 | 206587.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.3. | 339737487.00 | 2415029.00 | 265627.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.5. | -32840.00 | -109320.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.6. | 8351418.00 | 15224409.00 | 40151.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.8. | 0.00 | 4704276.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.10. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.11. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.12. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.13. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.14. | 1388576.00 | 2128718.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |