Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.Organizaci není známa informace o jejím zrušení či sloučení.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka dodržuje vymezení položek dle platné právní úpravy.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu.Účetní jednotka není plátcem DPH. Dlouhodobý majetek včetně technického zhodnocení se odepisuje z ocenění stanoveného pořizovací cenou postupně v průběhujeho používání.Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu dle pokynů a schválení zřizovatelem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1420201.321398334.72
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek152609.75152609.75
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1267591.571245724.97
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1420201.321398334.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka není zapsána v žádném veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nenastaly žádné významné skutečnosti mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se účetní jednotky.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka má fond investic krytý peněžními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K datu mezitimní účetní závěrky tj. k 30.6.2016 nenastaly žádné významné skutečnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00netýká se účetní jednotky
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVAA.II.Hodnota dlouhodobého hmotného majetku byla navýšena v položce:-stavby o 8 394 100,- Kč -pozemky o 187 110,-KčK 1.10.2010 byla účetní jednotce KÚ PK svěřena do užívání stavba č.p.521 a pozemek v k.ú.Tachov,kde provozuje účetní jednotka svoji činnost.Svěřený majetek ÚJ odepisuje od 1.11.2010.C.III.Díky hospodárnému provozu poradny byl vytvořen za rok 2015 výsledek hospodaření ve výši 151 522,47 Kč.Důvodem úspory je předpoklad zvýšené potřeby finančních prostředků na opravu budovy v Tachově v roce 2016.Celková rekonstrukce střechy bude dle cenové nabídky ve výši 388 634,- Kč.Střecha je v havarijním stavu a během roku 2015 byla provedena pouze nejnutnější oprava k zabezpečení provozu (ve výši 46 912,- Kč financováno z vlasních zdrojů). Vypořádání zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015 bylo navrženo ke schválení: 121 522,47 Kč do rezervního fondu a 30 000,- Kč do fondu odměn.Takto navržené rozdělení výsledku hospodaření bylo Radou PK schváleno a k datu 30.6.2016 provedeno zaúčtování do fondů.D.III.Specifikace zůstatku účtu 374 k 30.6.2016: 15 614 584,95 Kč - ÚZ 33050 Rozv.program na podporu škol.psychologů : 214 490,95 Kč - ÚZ 33353 záloha na přímé výdaje ve školství: 14 154 000,- Kč - ÚZ 33040 Rozv.program na vybavení šk.porad.zařízení: 21 000,- Kč- ÚZ 33122 Vzdělávání odb.pracovníků a metodiků prevence PPP Plzeň: 40 000,- Kč- ÚZ 33069 Rozv.progr.na podporu navýš.kapacit ve šk.por.zaříz.: 1 185 094,- KčSpecifikace zůstatku na účtu 389 k 30.6.2016: 428 200,- Kč - odhad spotřeby energií a služ. v budově Částkova 78 za I.pol.: 390 000,- Kč- odhad spotřeby energií středisko Tachov a Rokycany: 38 200,- KčPředpokládaná částka byla stanovena na základě zaplacených záloh a dle skutečného vyúčtování energií a služeb za předchozí období.Bude zúčtováno po přijetí faktur za skutečnou spotřebu energií.B.II.Specifikace zůstatku na účtu 388 k 30.6.2016: 12 466 404,16 Kč- ÚZ 33050: 121 206,85 Kč- ÚZ 33122: 40 000,-- Kč- ÚZ 33353: 12 173 219,45 Kč- ÚZ 33069: 102 177,86 Kč- ÚZ 33040: 21 000,-- Kč - předpis pohledávky z titulu náhrady škody vzniklé v roce 2015 - kvalifikovaný odhad plnění: 8 800,- Kč 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.15.Organizace má pro rok 2016 schválený rozpočet:- Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele ve výši: 3 883 000,- Kč - Příspěvek na přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33 353: ve výši 27 486 000,- Kč- Rozvojový program MŠMT "Na podporu šk.psychologů a met.ve šk.porad.zaříz." ÚZ 33 050: ve výši 298 219,- Kč - Program MŠMT "Vzdělávání odborných pracovníků a metodiků prevence PPP Plzeň" ÚZ 33 122: ve výši 40 000,- Kč - Program MŠMT "Navýšení kapacit ve šk.porad.zařízeních v roce 2016" ÚZ 33 069: ve výši 1 185 094,- Kč- Program MŠMT "Vybavení šk.poradenských zařízení diagnost.nástroji" ÚZ 33 040: ve výši 21 000,- Kč Specifikace zůstatku účtu 374 k 30.6.2016: 15 614 584,95 Kč Ve sledovaném období převedeno na bankovní účet: - ÚZ 33050 Rozv.program na podporu škol.psychologů : 214 490,95 Kč - ÚZ 33353 záloha na přímé výdaje ve školství: 14 154 000,- Kč - ÚZ 33040 Rozv.program na vybavení šk.porad.zařízení: 21 000,- Kč- ÚZ 33122 Vzdělávání odb.pracovníků a metodiků prevence PPP Plzeň: 40 000,- Kč- ÚZ 33069 Rozv.progr.na podp.navýš.kapacit ve šk.porad.zaříz.: 1 185 094,- KčK 30.6.2016 bylo na výnosový účet 672 zaúčtováno ve výši skutečně čerpaných nákladů celkem 14 428 244,08 Kč:na účet 672 0100 - skut.čerpané náklady na provoz ve výši 1 970 639,92 Kčna účet 672 0200 - skut.čerp.náklady - ÚZ 33353 - ve výši 12 173 219,45 Kč na účet 672 0200 - skut.čerp.náklady - ÚZ 33050 - ve výši 121 206,85 Kčna účet 672 0200 - skut.čerp.náklady - ÚZ 33122 - ve výši 40 000,-- Kčna účet 672 0200 - skut.čerp.náklady - ÚZ 33069 - ve výši 102 177,86 Kčna účet 672 0200 - skut.čerp.náklady - ÚZ 33040 - ve výši 21 000,-- Kč 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
A.I.1.Účetní jednotka měla zaúčtováno finanční krytí vlastních fondů do 31.12.2009 na účtu 245 s příslušným analytickým členěním.Podle nové vyhl.410/2009 Sb.obsahuje úč. SÚ 245 stav a pohyb cizích prostředků. Proto byly převedeny počáteční stavy vlastních fondů na účet SÚ 241 s příslušným analytickým členěním . 0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.39016.02
A.II. Tvorba fondu131624.16
1. Základní příděl131624.16
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu76605.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování27405.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění49200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu94035.18

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1000.00
D.II. Tvorba fondu121522.47
1. Zlepšený výsledek hospodaření121522.47
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu122522.47

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.274365.47
F.II. Tvorba fondu62377.49
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu62377.49
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu336742.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby8394100.00518446.007875654.007917240.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky8394100.00518446.007875654.007917240.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky187110.000.00187110.00187110.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha187110.000.00187110.00187110.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00