A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo ji zabrańovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souvislosti se změnami vyhlášky č.410/2009 Sb. došlo od 1.1.2016 ke změně názvu SÚ 416 - Fond reprodukce majetku, investiční fond - nový název zní 416 - Fond reprodukce majetku, fond investic,byly upraveny názvy účtů,jejichž součástí byla slova dotace na invetice upraveno na investiční příspěvek. Od 1.1.2016 došlo ke změně účtování z účtu 5180900 služby lékařské na účet 5270303 Závodní preventivní péče nehrazená z prostředků veř.zdr.pojištění . Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení provedla účetní jednotka v souladu s metodickým sdělením č.2/2014 změnu odpisového plánu ve smyslu prodloužení doby odpisování u DHM inv.č. 386 Konvektomat PC 262 790 Kč, oproti předchozímu účetnímu období došlo z tohoto důvodu ke snížení výše měsíčních účetních odpisů o 1825 Kč. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví,vyhláškou č.410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č.701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účto vého rozvrhu pro PO JMK". Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek,který vede v účetnictví oddě l eně.Vypůjčený majetek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci.Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012.Daňové odpisy účetní jednotka neprováděla. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Organizace účtuje jen v české měně. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí podle způsobu A, tzn. že v průběhu účetního období se pořizovací ceny účtují na vrub účtové skupiny 111 - Pořízení materiálu se souvztažným zápisem na příslušných účtech zúčtovacích vztahů. Výdej zásob ze skladu je účtován průměrnou skladovou cenou. Zásoby se oceňují pořizovací cenou. Dohadné položky organizace účtuje na účet 502 a to u elektrické energie a plynu na zámku.Všechny pohledávky a závazky jsou ve lhůtě splatnosti a vyplývají z pravidelných plateb.Účetní jednotka neměla žádné doměrky a vratky splatné daně z příjmu, nečerpala úvěr ani žádný nákup na splátky. PO neúčtuje o srážkové dani a na běžném účtu FKSP způsobem C přes peníze na cestě a s účtováním do nákladů a výnosů do období se kterým časově souvisí. Odděleně účtujeme výnosy z úroků SÚ 662 a do nákladů na účet 591.PO nebude uplatňovat osvobození podle § 19b odst.3 zákona č.586/1992 Sb., o daních z příjmu u všech darů i do vlastnictví PO. Daňové přiznání k dani z příjmu právnických osob za rok 2015 za naši organizaci zpracuje a předloží do 30.6.2016 daňový poradce dle mandátní smlouvy. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí PO č.29/2011.Organizace vede na účtu 378 Závazky klientů a u banky běžný účet 241 a v depozitní pokladně účet 261.O finanční hotovosti vedené v evidenci sociální pracovnice organizace účtuje na podrozvahovém účtu 9670002 Finanční prostředky klientů - účty spořící,VK,Bankovní depozita.Vedení depozit je upraveno vnitřní směrnicí dne 1.7.2014.Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých invetičních transferů.Na účtu 9150012 je zaúčtován dosud nezaslaný příspěvek účelově určený z rozpočtu JMK na akci Oprava oken na zámku ve výši 1600000 Kč, v roce 2015 došla na náš účet částka 134000 Kč, celkem příspěvěk na opravu oken 1734000 Kč.Na účtu 9150010 je zaúčtován příspěvek účelově určený §101a 9272500 Kč,na účtu 9150015 účelově určený příspěvek na provoz §105 dle zákona č.106/2006 Sb./VP/ v částce 1548000 tento příspěvek došel na náš účet. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3105272.19 | 3146920.99 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3105272.19 | 3146920.99 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1600000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1600000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | -8941531.91 | -8918940.78 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | -29520.00 | -29520.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | -8912011.91 | -8889420.78 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 13646804.10 | 12065861.77 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ: 45671818, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 16.8.2003, sp.zn.Pr 1253 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Jihmoravský kraj.Zřizovatel povolil tyto okruhy doplňkové činnosti ,které navazují na hlavní účel příspěvkové organizace: hostinská činnost, praní a žehlení a údržba oděvů, silniční motorová doprava, poskytování maserské,rekondiční a regenerační služby a provozování solárií. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.32 | Účet 3880002 projektová dokumentace 59632 Kč, účet 3880015 dle §105 894167,75 Kč,účet 3880010 5356054 Kč dle §101a. | 6309853.75 |
D.III.32. | Účet 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery účet 3740012 134000,- Kč na opravu oken, účet 3740015 účelový příspěvek dle § 105 1548000,- Kč, tato částka již přišla celá na náš účet, účet 3740010 dotace 101a 9272500,- Kč. | 10954500.00 |
D.III.37. | Účet 389 Dohadné účty pasivní účet 3890061 VZP pohledávka r.2016 52193,43 Kč, účet 3890100 dohadný účet el.energie na zámku v částce 55900,- Kč a účet 3890200 dohadný účet na plyn na zámku v částce -319070,- Kč,bude dobropis. | -210976.57 |
B.II.18. | Účet 348100 příspěvek na provoz bezúčelový na provoz změna závazného ukazatele 6/2015 1500000 Kč, účet 3480200 investiční příspěvky v částce 495000 Kč. | 1995000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Účet 672 0510 příspěvek na provoz JMK bez účelového určení k 30.6. 2067500 Kč,př.účelový dle 105a k 30.6. 894167,75,- Kč ,příspěvek dle §101a k 30.6. 5356054 Kč. | 8317721.75 |
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - čerpání darů z rezervního fondu 43736 Kč. | 43736.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 211480.02 |
A.II. Tvorba fondu | 134878.00 |
1. Základní příděl | 134878.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 65451.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 55451.00 |
3. Rekreace | 4000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 280907.02 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 50000.00 |
D.II. Tvorba fondu | 107108.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 10436.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 20780.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 75892.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 43736.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 43736.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 113372.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 243394.50 |
F.II. Tvorba fondu | 933343.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 933343.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 466000.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 466000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 710737.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 184679876.20 | 50269419.79 | 134410456.41 | 135220486.41 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 168534741.20 | 47263343.83 | 121271397.37 | 121986699.37 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 8672737.00 | 1679568.61 | 6993168.39 | 7034400.39 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 280877.50 | 138567.51 | 142309.99 | 147397.99 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 943410.00 | 55806.00 | 887604.00 | 892320.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 6248110.50 | 1132133.84 | 5115976.66 | 5159668.66 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 442026.00 | 0.00 | 442026.00 | 442026.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 400248.00 | 0.00 | 400248.00 | 400248.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 36274.00 | 0.00 | 36274.00 | 36274.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5504.00 | 0.00 | 5504.00 | 5504.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |