Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 140472.00 | 140472.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.6. | Pro účetní období roku 2016 účetní jednotka zachovala dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na majetkové účty ve stejné výši jako v minulém účetním období - 1 tis. Kč. | 4349685.65 |
A.II.8. | K datu 30. 6. 2016 nemá účetní jednotka nedokončený dlouhodobý majetek, v roce 2016 nebyl zařazen žádný dlouhodobý majetek. | 0.00 |
A.IV. | Účetní jednotka k datu 30. 6. 2016 nepřijala ani nesplácí žádné dlouhodobé úvěry a přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé. | 0.00 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin ve Školní jídelně a PHM v nádrži k 30. 6. 2016. | 36381.05 |
B.II.4. | Položka krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zejména uhrazené zálohy na elektrickou energii v průběhu 1. pololetí 2016, vyúčtování záloh za rok 2016 proběhne v lednu 2017. Spotřeba elektrické energie je v tomto případě účtována dohadenou položkou. Dále je zde obsažena záloha na opravu vnitřních dveří ve výši 20 tis. Kč a další drobné uhrazené zálohy jako např. zálohy do elektronických pokladen škol a pod. | 70985.00 |
B.II.30. | V této položce jsou časově rozlišené náklady (předplatné Verlag Dashofer). | 2736.00 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 30. 6. 2016. | 335297.00 |
B.II.18. | Jedná se o pohledávku za zřizovatelem - neinvestiční příspěvek na provoz pro zbývající období roku 2016. | 1368000.00 |
B.II.32. | V polože Dohadné účty aktivní je obsažen dohad čerpání dotace na přímé výdaje na vzdělání za 1. pololetí 2016 ve výši přímých nákladů. Finanční vypořádní bude zaúčtováno k 31.12.2016. | 4062065.00 |
B.III.15. | V položce ceniny jsou zahrnuty nespotřebované nakoupené poštovní známky a jízdenky na MHD. | 3824.00 |
D.III. | Účetní jednotka k datu 30. 6. 2016 nepřijala ani nesplácí žádné krátkodobé úvěry a přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé. | 0.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty závazky k dodavatelům z přijatých faktur za 1. pololetí 2016 splatných a uhrazených po 30. 6. 2016. | 63422.95 |
D.III.10. | Výplaty za 6/2016 vyplacené zaměstnancům v 7/2016. | 404894.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení z mezd 6/2016, odvod v 7/2016. | 161591.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění z mezd 6/2016, odvod v 7/2016. | 72521.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti z mezd 6/2016, odvod v 7/2016. | 58058.00 |
D.III.32. | V této položce jsou zúčtovány přijaté zálohy na dotaci na přímé výdaje na vzdělání. Finanční vypořádání bude zaúčtováno k 31.12.2016. | 4006000.00 |
D.III.36. | Položka Výnosy příštích období obsahuje nespotřebovaný neinvestiční příspěvek na provoz pro zbývající období roku 2016. | 1368000.00 |
D.III.37. | Položka Dohadné účty pasivní obsahuje nevyfakturované služby za 2. Q 2016 (dohad spotřeby elektrické energie v budově "Domeček", spotřeby vody, stočného ....) | 63886.28 |
B.II.9. | Jedná se o poskytnutou zálohu zaměstnanci na drobné nákupy v období letních prázdnin. | 2264.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.1. | Výsledek hospodaření organizace je vytvořen zejména z důvodu mírné zimy na počátku roku 2016 a tím i nižší spotřeby toplného plynu. Dále i čerpáním rezervního fondu na mimoškolní aktivity dětí - zimní lyžařský tábor, rekreační pobyt o jarních prázdninách, letní tábory, zájmnové kroužky a pod. | 198276.16 |
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb a drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, dárků pro děti, školních potřeb a vybavení a pod. | 620527.84 |
A.I.12. | Položka Ostatní služby obsahuje zejména úhrady za tábory a rekreace dětí, jízdné, poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužk dětí, stravování dětí ve škole, poštovné, praní prádla, pravidelné revize a ostatní drobné služby. | 453279.00 |
A.I.16. | Položka Zákonné sociální náklady obsahuje zákonný příděl do FKSP, akreditované vzdělávání pedagogů i nepedagogů, náklady na nákup pracovních oděvů a náklady na lékařské prohlídky zaměstnanců. | 67127.00 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti obsahuje zejména kapesné pro děti, dále mimořádné kapesné vyplacené na základě darovacích smluv pro jednotlivé děti, kdy je současně čerpán i rezervní fond. Položka obsahuje i finanční příspěvek při ukončení pobytu v DD, který v 1. pololetí r. 2016 činí 50 tis. Kč. | 160574.41 |
B.I.2. | V této položce je obsažen zejména předpis příspěvků na péči o děti, dále předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci) a pod. | 296462.00 |
B.I.16. | V prvním pololetí 2016 byl čerpán pouze Rezervní fond, a to zejména na volnočasové aktivity dětí jako jsou zimní tábor, rekreace v době jarních prázdnin, letní tábory, zájmové kroužky a podobně. | 292359.00 |
B.IV. | Položka Výnosy z transferů obsahuje výhradně neinvestiční transfery od zřizovatele (provoz a přímé náklady). | 5430065.00 |
B.I.17. | Jedná se o věcné dary (Coca Cola a.s., Tomegas s.r.o.) dané do spotřeby. | 13637.00 |