Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by ji zabraňovala v další činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka postupuje v roce 2016 podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů č. 701 - 710 a vyhlášky č. 383/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách:

Zásoby: V pořizovacích cenách.
Materiál na skladě: účtováno způsobem A i B, je vedena operativní evidence.
Zboží na skladě a výrobky: účtováno způsobem A.

Dlouhodobý majetek: V pořizovacích cenách. Úroky z přijatých úvěrů nejsou součástí pořizovací ceny.
Součástí pořizovací ceny majetku jsou výdaje na žádosti a administrace dotace.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek: V pořizovacích cenách od 2 tis. Kč do 40 tis. Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: V pořizovacích cenách od 2 tis. Kč do 60 tis. Kč.

Změny způsobů oceňování: Nenastaly.

Odpisový plán: Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování. O účetních odpisech účtuje měsíčně.

Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji: Účetní jednotka stanovila hranici významnosti ve výši 260 tis. Kč.

Pěněžní fondy jsou účtovány rozvahově (účty 401 a 419).

Daň z příjmů právnických osob za obec: O daňové povinnosti a jejím inkasu je účtováno v okamžiku zpracování daňového přiznání.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky369722853.65346562465.85
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek320138.00320138.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6122271.846010845.46
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2056371.593715703.84
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 361224072.22336515778.55
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů1756024.003927548.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1756024.003927548.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů15806990.9339366814.38
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 15806990.9339366814.38
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku129949.13140557.79
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 129949.13140557.79
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky1262208.001301652.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1262208.001301652.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty116369772.00116341032.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 20004795.0020004795.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 96364977.0096336237.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 502263483.45504755650.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-14977575.3988503129.93
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti5984699.6313931913.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
23661124.11
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1348684074.27
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1.Dlouhodobé úvěry na pořízení dlouhodobého hmotného majetku, úhradu náhrady škody v kauze Nemocnice s ambulantní částí KH a mimosoudní vyrovnání v souvislosti s insolvenčním řízením Nemocnice Kutná Hora, s.r.o. a jiné.
55763239.72
C.I.7.Účet 408 Opravy chyb minulých období:

V roce 2016 : Dooprávkování majetku ve výši 348 816,- Kč
V roce 2015 nebylo na účtu účtováno.
V roce 2014 k vykazovanému datu nebylo na účtu účtováno.
V roce 2013 nebylo na účtu účtováno.
V roce 2012 : Vyřazení pořizovaného dlouhodobého hmotného majetku z účetnictví města (ú.042):

Náklady na stavební úpravy prováděné v najatých prostorách dle smluv vč. dodatků, chybně zařazené v minulých letech správcem rozpočtu jako pořízení dlouhodobého hmotného majetku. Jednalo se o náklady provozní.

Smlouvy o nájmu nebytových prostor Klubu důchodců (Město - TJ Sokol) z r. 2006 a Kino KH -rekonstrukce WC (Město - pí, Wildtová, pí. Nováková) z r. 2007.

Klub důchodců - technické zhodnocení majetku 348 733,80 Kč
Kino - technické zhodnocení majetku 486 403,- Kč
1183952.80
B.III.4.Účet 244- Termínované vklady krátkodobé

Počátkem r.2014 město uložilo volné finanční prostředky ve výši 25 ml na vkladový účet u J § T banky.
K 31.12.2015 zhodnocení ve výši 248 079,60 Kč.
V lednu 2015 byly prostředky ve výši 24 ml Kč čerpány převedením zpět na účet města.
Zhodnocení ve formě úroků činilo k 30.6.2016 119 557,51 Kč.
1119557.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek.

V r. 2015 došlo k vyřazení části pohledávky a opravné položky Nemocnice Kutná Hora, s.r.o. ve výši 8 389 308,48 Kč.
Účtovány náklady na vyřazení pohledávky ú.557 a vyřazení opravné položky k účtu 466 ú. 146/00 a ú.556/00 ve výši 8 389 308,48 Kč.

V lednu 2016 byla na základě Usnesení Krajského soudu městu uhrazena zbývající část pohledávky z ručení za Nemocnici, KH s.r.o. ve výši 1 652 238,31 Kč.
V této výši byla zrušena opravná položka k účtu 466 vedená na účtu 146 a byly odúčtovány náklady na opravnou položku vedené na účtu 556.

1652238.31
B.II.1.B.II.1. Účet 661 Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů.

Prodej akcií TJ Sparta Kutná Hora. Vazba na účet 062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem a 407 - Oceňovací rozdíly u cenných papírů a podílů v hodnotě 743 162,50 Kč.
Přecenění reálnou hodnotou.
993162.50

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15295172.12
G.II. Tvorba fondu1622087.56
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1622087.56
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu547469.86
G.IV. Konečný stav fondu16369789.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2113828555.12678042581.341435785973.781378969593.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky376790015.10115021385.00261768630.10264114926.18
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu275792324.3390316825.60185475498.73127947457.13
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky167943671.0145919966.00122023705.01123109429.01
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení963067880.26338094964.64624972915.62629918057.28
G.5.Jiné inženýrské sítě142093740.6438821495.40103272245.2496017579.92
G.6.Ostatní stavby188140923.7849867944.70138272979.08137862144.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky221983059.400.00221983059.40220666444.00
H.1.Stavební pozemky194537.000.00194537.00185085.00
H.2.Lesní pozemky76682824.000.0076682824.0078151249.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky61164519.000.0061164519.0060691691.00
H.4.Zastavěná plocha33398626.000.0033398626.0032472992.00
H.5.Ostatní pozemky50542553.400.0050542553.4049165427.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.004378568.52
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.004378568.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236195
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.004720169.49
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.002806753.88
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.001913415.61