Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka v účetním období roku 2016 pokračuje ve své činnosti, nedošlo k žádným změnám používaných účetních metod. Účetní jednotka je zahrnuta do dílčího konsolidačního celku státu (Usnesení Rady LK č. 53/16 RK ze dne 12.1.2016)
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Na základě novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. se v účtové osnově ruší účty 044 - Uspořádací účty technického zhodnocení DNM a 045 - Uspořádací účty technického zhodnocení DHM. K 1.1.2016 se ruší účet 375 - Pohledávky z emitovaných dluhopisů, je nahrazen účtem 378 - Jiné pohledávky. Dále došlo ke změně názvu investičního fondu na Fond investic (416 D).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Používané účetní metody v roce 2016 zůstávají beze změny, jsou popsány v Organizační směrnici pro vedení účetnictví v r. 2016. Od roku 2016 došlo ke změně používaného účetního programu, účetní jednotka pro zpracování účetnictví používá program GORDIC. V průběhu 1. čtvrtletí bylo účtování spotřeby materiálu s výjimkou potravin a zboží provedeno dohadným způsobem, během 2. čtvrtletí byl plně zprovozněn modul skladového hospodářství programu GORDIC a veškerá spotřeba je ke 30.6.2016 vyúčtována podle skutečnosti. Účetní jednotka od 1.1.2016 zpracování měsíční Kontrolní hlášení k DPH, plátcem DPH je i nadále čtvrtletním. V průběhu měsíce května 2016 byla provedena kontrola zůstatku účtu 343 k 31.12.2015, při které byl zjištěn na kontrolovaném účtu rozdíl v celkové výši 287 660,21 Kč. Tento rozdíl vznikl nesprávným kódovým označením pro DPH u některých účetních transakcí v průběhu 1.3.2011 - 31.12.2015. Celá zjištěná částka byla podrobně rozklíčovaná, vzniklé rozdíly byly zaúčtovány na účet 406/311-315, za rok 2013 a 2014 bude v důsledku zjištění zpracováno dodatečné přiznání k dani z příjmů PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 10301693.78 10256876.10
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 654176.62 654176.62
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6471075.07 6425657.39
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3176394.90 3176994.90
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 47.19 47.19
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 5756559.00 20000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 20000.00 20000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 5736559.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 272711.00 272711.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 75900.00 75900.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 196811.00 196811.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1271052.22 1271052.22
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1271052.22 1271052.22
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 85843.00 85843.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9000.00 9000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 76843.00 76843.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 1396261.71
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 1396261.71
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 17476173.00 10298534.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Datum zápisu do obchodního rejstříku: 12. prosince 2008 pod spisovou značkou: PR, vložka 812 vedená u Krajského soudu v Ústí nad Labem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Na základě protokolu o předání a převzetí movitého majetku LK škola obdržela movitý majetek od Domova důchodců Český Dub - jedná se o zařazení dopravního prostředku Mercedes Vito 108 CDI ke dni 4.4.2016. Pořizovací cena (účet 022/02 ) 854 000,- Kč, oprávky (účet 082/02 ) 811 300,-. Dále bylo ke dni 31.5.2016 provedené zpětné zařazení movitého majetku DM Jizera, kanalizační přípojka a pozemky - zastavěná plocha Jizera a zahrada Jizera z účtů 036 a 407 v souvislosti s připraveným převodem uvedeného majetku na příslušné účty 021, 031 a 081. Na základě Protokolu o předání a převzetí nemovitého majetku LK se předal ke dni 30.6.2016 nemovitý majetek - DM Jizera, kanalizační přípojka a výše uvedené pozemky. Ke stejnému dni bylo provedené vyřazení výše uvedeného majetku z příslušných účtů 021, 081, 036 a 401. Ke dni 30.6.2016 na základě Protokolu o předání a převzetí nemovitého majetku LK za spolufinancování EU, Fondem soudržnosti a SFŽP ČR v rámci OP životního prostředí bylo škole převedeno technické zhodnocení budov - AREÁL SOU - škola a domov mládeže. Celkový výše TZ činí 17 146 361,42 Kč (účet 021/20), dále bylo účtováno na příslušné účty 401 a 403.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 1113431.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 55680.00 817608.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3
Bezúplatný převod nem. majetku Zateplení budovy – technické zhodnocení stavby.
17146361.42
A.II.4
Bezúplatný převod. mov. majetku Vozidlo Mercedes
854000.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 168498.84
A.II. Tvorba fondu 228586.75
1. Základní příděl 228586.75
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 193010.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 50905.00
3. Rekreace 13300.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 49805.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 46000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 33000.00
A.IV. Konečný stav fondu 204075.59

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2254463.25
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 2254463.25

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 912313.20
F.II. Tvorba fondu 947812.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 947812.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 538730.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 93170.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 445560.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1321395.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 136754832.17 33817431.26 102937400.91 86252643.49
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 978794.75 836728.56 142066.19 145348.19
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 102082311.25 24724234.55 77358076.70 60496307.28
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 408622.00 128096.00 280526.00 282728.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 1598637.43 787857.62 810779.81 826781.81
G.6.Ostatní stavby 31686466.74 7340514.53 24345952.21 24501478.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 10229386.82 0.00 10229386.82 10229386.82
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 6121847.82 0.00 6121847.82 6121847.82
H.4.Zastavěná plocha 798350.00 0.00 798350.00 798350.00
H.5.Ostatní pozemky 3309189.00 0.00 3309189.00 3309189.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním