A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Organizace přešla z jednoduchého účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu od 1.1.2014 Žádná činnost není omezena. Organizace od 1.1.2015 nezpracovává výkazy PAP. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2011 je organizace plátcem DPH. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
A3. Tabulka podrozvahové evidence A3. Tabulka podrozvahové evidence Podrozvahová evidence, organizace se řídí úč. metodami stanovenými ve Vyhl. č. 473/2013 Sb. Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. 2016 Stav k 30.6.2016 902-301 učebnice 449.030,80 Kč 449.030,80 Kč 902-302 učební pomůcky do 3 000 Kč 1.919.651,41 Kč 1.924.220,41 Kč 902-303 Dlouh. hmotný majetek 924.360,92 Kč 917.957,33 Kč 991-300 cizí majetek - DDHM, DHMO 2.557.146,00 Kč 2.301.711,00 Kč Celkem 5.850.189,13 Kč 5.592.919,54 Kč Organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 3.000,- Kč. Majetek do 3.000,- Kč je veden na účtěch v podrozvaze. Účtování na účtech podrozvahy se provádí na základě vnitř.směrnice k 30.6. a 31.12. Xerografický papír je účtován variantou A. Opravné položky - nehrazené faktury jsou účtovány po 90 dnech po splatnosti ke čtvrdletí. Doplňková činnost: Faktury vystavené za nájmy jsou vystavovány dle smlouvy a zaúčtovány do výnosů školy při vystavení faktury v programu Fenix. Čtvrtletně se zaúčtují náklady na nájmy a převedou se z hlavní činnosti 5XX-XXXX na náklady Doplňkové činnosti 5XX-XXXX. Ve vnitřní směrnici je uveden rozpis činnosti pracovníků vykonávající doplňkovou činnost a vymezení jejich pracovních povinností. U školní jídelny se přefakturovávájí náklady za vodu,plyn a odovz odpadu dle propočtu ve smlouvě a na základě stavu měřidel.Faktura se rozúčtuje na náklady školy a náklady Školní jídelny na doplňkovou činnost. Následně se vystaví faktura pro Školní jídelnu a zaúčtuje do výnosů doplňkové činnosti. Pro přehlednost nákladů a výnosů u Školní jídelny bylo vytvořeno středisko 4. DHMO a DHNM byl odepisován dle odpisového plánu. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3291208.54 | 3293043.13 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3291208.54 | 3293043.13 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 2301711.00 | 2557146.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 2301711.00 | 2557146.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5592919.54 | 5850189.13 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČO 00601799 Gymnázium Olomouc -Hejčín |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
U organizace nenastaly v okamžiku sestavení účet.závěrky žádné skutečnosti,jejíž důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účet.jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Nebyl uskutečněn žádný převod podléhající zápisu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Finanční krytí IF k 30.6.2016 na běžném účtu č. 9731811/0100. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Nedošlo k žádnému vzájemnému zúčtování. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1242.00 | 2484.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A. | Nákup dlouhodobého majetku za období od 1.1.do 30.6.2016 Druh majetku Název majetku Ks PC Důvod nákupu DDHM PC stůl 9 7 641,00 Kč Pro potřeby výuky. DDHM Monitor Acer 2 6 134,70 Kč Pro potřeby výuky. DDHM PC Lenovo 4 21 160,00 Kč Pro potřeby výuky. DDHM PC Lenovo 1 5 619,00 Kč Pro potřeby výuky. DDHM CD přehrávač Philips 3 8 070,00 Kč Pro potřeby výuky. DDHM Switch 1 21 768,00 Kč Pro potřeby školy. DDHM Tabule třídílná 3 98 976,00 Kč Pro potřeby výuky. DDHM Radiomagnetofon s CD Sencor1 1 590,00 Kč Pro potřeby výuky. DDHM Stůl pro stolní tenis 1 5 500,00 Kč Pro potřeby výuky. DDHM Radiomag..s CD Panasonic5 17 480,00 Kč Pro potřeby výuky. DDHM celkem 193 938,70 Kč | 0.00 |
B. | B I.II., Krátkodobé pohledávky ve výši 24.944. tis.Kč tvoří: 12 tis. Kč - kauce na byty pro ang.lektory, 80 tis. Kč – odběratelé 2.152 tis. Kč - pohledavky za vybr. Míst. Org.- dotace provoz 390 tis. Kč - krat. zálohy - plyn , zajezd zaci VB 23.247 tis. Kč - dohadné položky UZ33353, UZ 302 - odpisy 22 tis. Kč - daň 18 tis. Kč - pujčka FKSP | 0.00 |
B. | B III. Zůstatky fin. prostředků vedených na běžném účtu, účtu FKSP, účtů projektů ESF a účet pokladny souhlasí s účetním stavem. | 0.00 |
C. | C I. Transfer na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 1.242,- Kč k 30.6.2016 odpovídá skutečnosti. Odpisy DM byly pokryty z dotace a souhlasí 551 = 416 Přílohy C.2. transfery za rok 2015 odpovídají skutečnosti. Účet 432 výsledek hospodaření předcház. období se skládá: nerozdělený transferový podíl - 20.930,50 Kč za roky 2013-2015 (9.624,-Kč, 8.822,50 Kč, 2.484,-Kč) ztráta z minulých let 5.777,11 Kč Rozdíl 15.153,39 Kč Ztrátu z minulých let se budeme v tomto roce snažit dorovnat. | 0.00 |
C.II. | C II. Peněžní fondy: 0 | 0.00 |
D. | D II. , III. Závazky krátkodobé ve výš 37.651 tis. Kč tvoří: 9 tis. Kč - dodavatelé 31.331 tis. Kč - zálohy na transfery 2.178 tis. Kč - zaměstnanci 1.534 tis. Kč - ZP a SP , daň 419 tis. Kč - přij. zalohy 26 tis. Kč - exekuce, srážky účet 374 - 31.331 tis. Kč Dotace MSMT - 30.163 tis. Kč, UZ 302 odpisy 530 tis. Kč, UZ 303 - 300 tis. Kč, MSMT Excelence RP - 338 tis. Kč Závazky dlouhodobé : 0 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B. | BI.,IV.,VI. Doplňková činnost zahrnuje mezinárodní doplňkové zkoušky z němčiny, příjmy z pronájmu nemovit. a movitého majetku k 30.6.2016 K 30.6..2016 byl v doplň. činnosti dosažen kladný hospodářský výsledek ve výši 328 tis. Kč. Na účtu dotace jsou zaúčtovány fin. prostředky ve výši 26.089 tis. Kč. Z toho: UZ 00300 2.825 tis.Kč provoz UZ 00302 497 tis.Kč odpisy UZ 33353 22.751 tis.Kč přímé MŠMT UZ 00490 15.tis.Kč Výměnný pobyt, dotace OK 1 tis. Kč transfer ESF odpisy UZ 33058 841 tis.Kč výzva č. 56 Moderní škola UZ 33058 760 tis.Kč výzva č. 57 Jazykové vzdělávání Hospodářský výsledek v Hlavní činnosti k 30.6.2016 je 345 tis. Kč. Hospodářský výsledek je ovlivněn nízskou spotřebou energií v letních měsících. V doplňkové činnosti byla uzavřena na základě výběrového řízení výhodná smlouva na pronájem prodejních a nápojových automatů v budovách školy. Taktéž se nám daří efektivně pronajímat sportovní zařízení školy. Škola dodržuje úsporná opatření ve spotřebě (papír, čisticí prostředky, tonery) a v nákupech nutných pro bezproblémový chod školy. Dary 2016: 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 84519.34 |
A.II. Tvorba fondu | 246163.92 |
1. Základní příděl | 246163.92 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 179270.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 12570.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 166700.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 151413.26 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 763.00 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 763.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 165007.95 |
F.II. Tvorba fondu | 515526.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 515526.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 434182.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 424500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 9682.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 246351.95 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 122906020.52 | 49413557.80 | 73492462.72 | 73941064.72 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 122448938.22 | 49255326.80 | 73193611.42 | 73640395.42 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 457082.30 | 158231.00 | 298851.30 | 300669.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2203161.00 | 0.00 | 2203161.00 | 2203161.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1083614.00 | 0.00 | 1083614.00 | 1083614.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1119547.00 | 0.00 | 1119547.00 | 1119547.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |