Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání činnosti ve smyslu ustanovení
§7 odst.3 zákona č. 563/1999. Ke dni sestavení účetní závěrky není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala
nebo ji zabraňovala v té
to činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Informace podle § 7 odst.4 zákona č. 563/1999 bylo meziročně změněno v návaznosti na aplikaci nové vyhlášky
č. 410/2009 Sb. ( s účinností od 1.1.2010)
Od roku 2016 je organizace ve smyslu vyhlášky č. 312/2014 Sb. v platném znění, konsolidovanou jednotk
ou státu
zahrnutou do konsolidačního celku státu,- v souladu s § 11, odst.4 konsolidační vyhlášky státu.
Nemá povinnost sestavit konsolidovanou účetní závěrku.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob zaokrouhlování:
Nákladové a výnosové účty jsou uváděny v Kč, s přesností na dvě desetinná místa.
Z těchto položek se sestaví výkaz Zizku a ztráty.
Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde
jsou také ostatní
jednotlivé položky nejprve uvedeny v Kč s přesností na dvě desetinná místa a poté sečteny do součtových řádků.
Při zpracování výkazu Příloha se číselné hodnoty upravují programově přepočtem a jsou uváděny v Kč, s přesností na dvě de
setinná místa, textové části se obměňují ručně.
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní jednotka nesplňuje podmínky pro sestavování PAP výkazu.
Způsob účtování zásob- B.
Časově nerozlišuje nevýznamné č
i pravidelně se opakující platby.
Odepisování se provádí na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím čtvrtletních odpisů.
Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky9460144.749460144.74
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek50524.0050524.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7851543.947851543.94
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 76316.8076316.80
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1481760.001481760.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky12898700.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 12898700.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku206547.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 206547.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 22152297.749460144.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Příspěvková organizace Mateřská škola, Trutnov
IČO 750 09 617
Datum zápisu do obchodního rejstříku : 24.6.2003
Spisová značka: Pr 520 vedená u Krajského soudu v Hradci Králové

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky došlo na odloučeném pracovišti MŠ Náchodská ke škodní události - vodovodní škodě.
Došlo ke znehodnocení hodnoty majetku, keré ke dne účetní závěrky bylo ukončeno šetřením pojistné události Kooper
ativou
a pojistné plnění po odečtené spoluúčasti 1000.-Kč bylo stanoveno na 86 939,-Kč- dle rozpočtu úklidy, dle DF vsátí vody a dle vyčíslení uhrazeny poškozené movité věci.
V nákladech ke dni účetní závěrky: vsátí vody 2 990,-Kč , výměna hadiček 1691,
-Kč, celkem 4 681,-Kč
Ke dni účetní závěrky má vliv na fin.situaci účetní jednotky, výnos vyšší o 82 258,- Kč než náklady (ukončení odl.pracoviště MŠ Náchodská k 1.9.2016, vznik odl. pracoviště Kryblická )- bude použito k úhradě odstranění závad z BOZP p
ro MŠ Trutnov.
Dne 23.5.2016 došlo ke vzniku pojistné události - vodovodní škodě na prac.Komenského, pojistné plnění od Kooperativy činí ke dni účetní závěrky po odečtení spoluúčasti 19 000,-Kč, v nákladech je ke dni účetní závěrky 1 025,-Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V účetnictví organizace není evidován převod vlastnictví k nemovitostem, který podléhá vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond reprodukce majetku organizace je ke dni účetní závěrky krytý finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Organizace je vybranou účetní jednotkou, která podle § 9 a 10 konsolidační vyhlášky státu nesplňuje podmínky významnosti
vzájemného odsouhlasení pohledávek a závazků a podle § 1 odst. 3 zákona o účetnictví nesplňuje podmínky pro předávání PAP.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00U organizace se nevyskytuje
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00U organizace se nevyskytuje

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.II.4.Ke dne účetní závěrky došlo k čerpání RF z ostatních titulů- čerpání účelového fin.daru Nadace ČEZ z r .2015.
Z celkové částky daru 49 411,-Kč na nové herní prvky na zahradu pracoviště MŠ Tkalcovská- čerpáno (převodem do výnosů)
17 980,-Kč na pořízení
průlezek - DF 984
23 550,-Kč herní prvky - DF1590
23 550,-Kč herní prvky DF 1557- z fin.daru ČEZ dočerpáno 7 881,-Kč, z provozních prostř. 15 669,-Kč
Majetek pořízený z uvedeného fin.daru je ve vlastnictví Mateřské školy, Trutnov.
49411.00
B.II.18.v aktivech na ú. 348-Pohl.za rozp.USC je účtován předpis na inv.dotace od zřizovatele dle Závazného ukazatele rozpočtu na rok 2016
-na pořízení 4 ks konvektomatů pro ŠJ 760 000,-Kč
-rekonstrukci rampy MŠ Žižkova 300 000,-Kč
-rekonstrukci MŠ Kryblická
1 400 000,-Kč
2460000.00
C.I.1.v pasivech na ú. 401-Jmění úč.jednotky je účtován předpis na inv.dotace od zřizovatele dle Závazného ukazatele rozpočtu 2016
-na pořízení 4 ks konvektomatů pro ŠJ 760 000,-Kč
-rekonstrukci rampy MŠ Žižkova 300 000,-Kč
-rekonstrukci MŠ Kryblická 1 400 0
00,-Kč
2460000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.1.Účet 672 600 dotace Na přímé výdaje na vzdělávání ze SR činí ke dni účetní závěrky 19 510 470,06 Kč - UZ 33353
Účet 672 600 dotace SR z Rozvojového programu MŠMT Podpora logopedické prevence v přeškolním vzdělávání
v roce 2016 činí ke dni účetní závěr
ky 80 000,-Kč UZ 33 044. Dotace je ke dni účetní závěrky vyčerpána.
19590470.06
B.IV.2.Účet 672 500 příspěvek na provoz od zřizovatele činí ke dni účetní závěrky 4 300 000,-Kč
Účet 672 520 účelový prov.příspěvek od zřizovatele Výměna oken MŠ Úpská 542 556,-Kč
4842556.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.229097.96
A.II. Tvorba fondu216307.06
1. Základní příděl216307.06
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu119727.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování96248.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary23000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu479.00
A.IV. Konečný stav fondu325678.02

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.73054.65
D.II. Tvorba fondu60555.52
1. Zlepšený výsledek hospodaření60555.52
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu49411.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání49411.00
D.IV. Konečný stav fondu84199.17

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.699473.60
F.II. Tvorba fondu363492.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu363492.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu360000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele360000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu702965.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby47071123.5021942243.7725128879.7325455225.73
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu43091803.5020074707.6723017095.8323288985.83
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky11025.008199.002826.003048.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení3557679.001571490.051986188.952035352.95
G.5.Jiné inženýrské sítě168186.0062865.00105321.00107763.00
G.6.Ostatní stavby242430.00224982.0517447.9520075.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3297712.000.003297712.003297712.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1305706.000.001305706.001305706.00
H.4.Zastavěná plocha1753159.000.001753159.001753159.00
H.5.Ostatní pozemky238847.000.00238847.00238847.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75009617
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00