Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Oproti roku 2015 nedošlo k žádným změnám v principu účtování
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.Schváleno RM dne 17.12.2009 usnesením č. 1455-47-2009-OPF-RM. Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem na základě materiálu OPF-0044-2015-RM ve schváleném usnesení RM ze dne 23.6.2015 č. 0991-23-2015-OPF-RM, kde RM pověřuje vedoucí OPF ke schvalování výjimek ze schválených odpisových plánů PO. Na podrozvahových účtech 902 se eviduje hmotný majetek v operativní evidenci v PC 1001-3000,- Kč, na podrozvahovém účtu 901 se eviduje nehmotný majetek v operativní evidenci v PC do 7000,- Kč na účtu 992 majetek ve výpůjčce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3773985.263820455.06
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek322713.16375572.96
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3451272.103444882.10
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3773985.263820455.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka je zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Hradci Králové pod spisovou značkou Pr 155; IČO 70926336

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období182085.420.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti56922.0033731.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.
DDNM - z toho DDNM vlastní; bezúplatný převod 261530,00
467269.60
A.II.4.
SMV - z toho SMV vlastní; bezúplatný převod 545884,50 K 31.12.2015 bezúplatně převedeno 771031,90 z projektu MVM po době udržitelnosti
2101708.40
A.II.6.
DDHM; z toho DDHM bezúplatný převod 6573622,07. K 31.12.2015 bezúplatně převedeno 975664,20 z projektu MVM po době udržitelnosti
15374668.94
A.II.3.
Technické zhodnocení PC učebny
79350.00
B.II.4.
Náklady na energie jsou účtovány zálohově. Pro věrnější obraz účetnictví se účtují přes dohadné položky. Elektrická energie 138740,00; Teplo 460239,52; Předplatné 300,00
599279.52
B.II.5.
Poplatky ŠD - neuhrazené
7060.00
B.II.9.
Poskytnuté zálohy - nevyúčtované
7080.00
B.II.1.
Pohledávky ve splatnosti
14996.00
B.II.17.
Zúčtované zálohy na transfer UZ 33353
9595737.00
B.II.18.
Výše ročního rozpočtu od zřizovatele ponížená o poskytnuté zálohy
2138000.00
B.II.31.
Nejsou
0.00
B.III.9.
4911439,46,00 prostředky SR (UZ33353); ; 16109 vlastní tržby
4927548.46
B.III.10.
K datu účetní závěrky nebyly na účet FKSP převedeny tyto prostředky: 18776,00 příděl 1,5%; 1485,00 stav pokladny FKSP; 3400,00 pohledávky za zaměstnanci Z účtu FKSP nebylo převedeno 4120,00 za stravné,faktury 22600,00
280627.95
B.III.15.
Zůstatek ceniny - poštovní známky: 20 ks a 1,-; 1 ks a 13,-; 20 ks a 16,-; 8 ks a 17,-
489.00
B.III.17.
Zůstatek pokladní hotovosti 26932,00; pokladna FKSP 1485,00
28417.00
C.II.2.
281274,95 Počáteční stav; 104815,00 tvorba fondu; 108521,00 čerpání fondu
277568.95
C.II.3.
18960,49 Počáteční stav fondu; tvorba fondu 3598,46; čerpání fondu 22500,00
58.95
C.II.5.
335586,40 Počáteční stav fondu; Tvorba fondu ve výši odpisů 117811,00; investiční příspěvek od zřizovatele 164000,00 na pořízení serveru; čerpání na pořízení DHM 183710,00
453187.40
C.II.4.
Není
0.00
D.II.8.
Nejsou
0.00
D.III.5.
Závazky ve lhůtě splatnosti
144401.97
D.III.7.
Nespotřebovaná záloha od obce Rychnovek
1882.70
D.III.10.
Zúčtované mzdy za 6/2016
987769.00
D.III.12.
Sociální zabezpečení
395836.00
D.III.13.
Zdravotní pojištění
170048.00
D.III.16.
Daň ze mzdy
140078.00
D.III.32.
Přijaté zálohy na transfer UZ 33353
13237400.00
D.III.38.
Zákonné pojištění 3.Q
14763.00
D.III.36.
Roční výše příspěvku od zřizovatele - poníženo o přijaté zálohy
2138000.00
D.III.37.
Dohadné účty k energiím, které se účtují zálohově
372163.92
B.II.32.
Nejsou
0.00
C.III.1.
Výsledek hospodaření
16186.84
A.I.7.
Nedokončený DNM - software k serveru
98141.80
A.II.8.
Nedokončený DHM - komponenty serveru
268760.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
Výraznou položku tvoří náklady na materiál údržby, OEHM a materiál hrazen žáky
278610.25
A.I.2.
Elektrická energie - účtovaná zálohově
138740.00
A.I.3.
233423,92 teplo; 10394,00 vodné
243817.92
A.I.8.
Běžná údržba, výmalba a drobné opravy
36326.00
A.I.9.
Cestovné převážně k DVPP
7045.00
A.I.10.
Drobné nákupy občerstvení
334.00
A.I.12.
Rozhodující položku tvoří nájemné za sportoviště, dále SW práce a telekomunikační a kopírovací služby a ubytovací akce žáků
1241418.99
A.I.13.
41200,00 Hrazeno žáky - výuka kroužků; 93741,00 Mzdová účetní z provozních prostředků; 30800,00 OON z provozních prostředků; 6853522,00 mzdové náklady ze SR UZ 33353; 120320,00 OON ze SR UZ 33353; 8361,00 náhrada za nemoc mzdová účetní; 32066,00,00 náhrada za nemoc ze SR UZ 33353;
7180010.00
A.I.14.
1742316,00 Sociální pojištění 627841,00 Zdravotní pojištění
2370157.00
A.I.15.
Pojištění Kooperativa 1.-3. Q 2016
45751.00
A.I.16.
2000,00 Preventivní lékařské prohlídky; 52388,00 Stravné; 104815,00 Příděl 1,5% do FKSP; 17075,00 vzdělávání
176278.00
A.I.28.
Odpisy dle odpisového plánu
117811.00
A.I.35.
DDHM z FKSP 71808,00; DDHM 225224,00; DDNM 26983,00; daňově neuznatelné 91742,00
415757.00
A.I.36.
35092,00 Pojištění majetku; 12600,00 Spoluúčast
47692.00
B.I.2.
Úplaty za kroužky od žáků
47025.00
B.I.3.
Nájemné kotelna
28621.00
B.I.8.
Poplatky školní družiny a školního klubu
71004.00
B.I.16.
Účelový dar - doprava žáků ze školy v přírodě
3000.00
B.I.17.
Významnou položku tvoří úplata za akce hrazeny žáky (školy v přírodě, lyžařské výcvikové kurzy)
813626.00
B.II.2.
Nejsou
0.00
B.IV.2.
9595737,00 UZ 33353; rozpuštění fondů do výnosů - majetek pořízený z OPVK 56922,00 ;transfer od zřizovatele 1700000,00
11352659.00
C.1.
Hospodářský výsledek
16186.84

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.281274.95
A.II. Tvorba fondu104815.00
1. Základní příděl104815.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu108521.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování21304.00
3. Rekreace4000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport81378.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1839.00
A.IV. Konečný stav fondu277568.95

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.18960.49
D.II. Tvorba fondu3598.46
1. Zlepšený výsledek hospodaření598.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové3000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu22500.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele19500.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání3000.00
D.IV. Konečný stav fondu58.95

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.335586.40
F.II. Tvorba fondu301311.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu117811.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele164000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu19500.00
F.III. Čerpání fondu183710.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku183710.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu453187.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby79350.0014678.0064672.0067330.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky79350.0014678.0064672.0067330.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00