Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Použité účetní metody vychází z předpokladu, že účetní jednotka bude
nepřetržitě pokračovat ve své dosavadní činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní
závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších
předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování
pro PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní postupy vycházejí z právních předpisů - vyhl. č. 410/2009 Sb., ČÚS
701-710, Metodický pokyn zřizovatele č. MP/84/OEKO. Zásoby jsou vedeny způsobem
A. Na podrozvahových účtech je vedeno prádlo v používání, knihovna a DDHM
hranice 0-500,- Kč. Časové rozlišení nákladů a výnosů je účtováno průběžně
během roku. Dohadné položky na energie jsou účtovány ve výši záloh, kde nejsou
zálohy, je dohadná položka stanovena kvalifikovaným odhadem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1420429.891394063.70
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1420429.891394063.70
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1420429.891394063.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
PO není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K okamžiku sestavení účetní závěrky neexistují takové podmínky či situace,
které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Není nám známo, že by ke dni účetní uzávěrky probíhal nějaký převod vlastnictví
k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
K 30.6.2016 je fond investic kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K 30.6.2016 není aktuální žádný vzájemný zápočet pohledávek a závazků.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období185681.533316942.95
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti490964.38826104.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní
povahy, předměty kuturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle §
25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
454.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
25878.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.7.Kategorizace k malé vodní nádrži Vápenice z r. 2001, nevyřazeno, stále možnost
realizace.
3000.00
A.II.3.Zařazení TZ budovy VOŠ - zateplení OPŽP Kč 7 144 603,89 Zařazení TZ ohřívač
TUV v budově ŠJ - Kč 81 310,32 Vyřazení TZ budovy NDM - solární panel
(demontáž při havárii vody), nabídka na stránkách kraje - Kč 79 000,-
123972929.65
A.II.4.Vyřazení osobního automobilu FORD TRANSIT Kč 740 000,- (prodej), zařazení
myčky na sklo Kč 156 523,68
18519797.33
A.II.8.TZ komunikace a povrchy - projektová dokumentace Kč 37646,30 TZ rozšíření
kapacity psince - projekt. dokument. Kč 60016,- Stavební úpravy arboretum -
studie, proj. dok. 27 212,90 Oprava kolny proj. dokumentace Kč 29209,40
Energetický audit Kč 60000,-
214084.60
B.I.2.Potraviny (74040,70 kč), čistící prostř. (45589,67 Kč), prádlo (8498,-),
kancel.potřeby (10769,- Kč), materiál pro výuku (56485,55)
216539.21
B.II.17.Příspěvek od Úřadu práce na pracovní místo kuchyřky (do 30.6.2016)
12505.00
B.II.18.Provozní příspěvek zřizovatele
3397000.00
B.II.32Přímá dotace (UZ 33353) Kč 11163493,54 Úřad práce (12455,-) Projekt zateplení
VOŠ (MŽP a SFŽP) Kč 3502624,48 - dosud není avízo o konečném vyúčtování
14678573.02
B.II.33Ostatní pohledávky - nájmy a služby byty
17810.00
B.II.4.Provozní zálohy E.ON (11522,08), Pražská plyn.(3350), CCS (30000), zál.
tonery (1610)
46082.08
B.II.5.Školné VOŠ (16000), stravování,ubytování žáci (403544), doprava exkurze
3.A(14812)
434356.00
D.II.8.Přijatá záloha na investiční transfer (MŽP, SFŽP) - bude vyúčtováno v průběhu
roku 2016
3502624.48
D.III.32.Přijatá záloha na transfer - přímá dotace UZ 33353 (11088000,-) Záloha
neinv.dotace rozvoj.program UZ 33038 (9763,-)
11097763.00
D.III.35Po vyúčtování projektů VOŠ-KREDITY a SŠ-LES zůstatek rozdílu nepřímých nákladů
mezi skužečností a % nárokem. Postupně využíváno dle příručky k projetkům pro
HČ.
257559.95
D.III.36Provozní příspěvek zřizovatele
3370076.19
D.III.7.Přijaté zálohy na stravování a ubytování žáků (694596,-) Přijaté zálohy na
služby - byty zaměstnanci (1586,46)
696182.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12.Největší položka: autoškola (368395,-), odborný výcvik KŠH (137004,77) údržba
SW + upgr.(104887,52), lyžařský výcvik žáci, učitelé, exkurze (žáci si hradí
sami) Kč 293482,-
1195119.36
A.I.15.Úrazové pojištění zaměstnanců I.pololetí 2016
36027.26
A.I.16.Příděly do FKSP, OOPP zaměst.,prevent.period.prohl, akreditované semináře,
stravování zaměstnanců
166773.83
A.I.22.Smluvní pokuta ČEVAK - pozdní úhrada faktury, předepsáno k náhradě zaměstnanci
925.00
A.I.36.Odměny státní maturity (24220,-), pojištění harvestorů/ROP (91108,- Kč)
pojištění spoluúčast školy (1000,-), nákladové DPH (591872,68), členské
příspěvky (17060,-)
725260.68
A.I.6.Aktivace čipů pro stravování - příjem čipů zpět na sklad
-7260.75
A.I.8.Zvýšené náklady na opravu a údržbu - havárie vody
638976.89
A.V.1.Oprava výše DPPO za rok 2015
23.00
B.I.10.Úrok z prodlení a soudní poplatek související s vymožením pohledávky Hranostav
(113 510,- Kč)
23252.00
B.I.14.Prodej OA FOrd Transit - cena odvozena od znaleckého posudku viz zápis
oceňovací komise.
28924.00
B.I.16.Použití FI na opravu a údržbu související převážně s havárií vody.
386005.78
B.I.17.Soukromé telefony (878,09), náhrada od pojišťovny/rozbité sklo VIMEK (21435,-)
náhrady škod od žáků (31155,-), ostatní výnosy
61934.09
B.I.2.Největší položka - stravování žáků (1766678,33), ubytování žáků (1148937,01)
ostatní - služby spojené s pronájmem, školné VOŠ (183600,-), náhrada exkurze od
žáků (190060,-), lyžařský výcvik náhr. od žáků (97927,-), ostatní výnosy
3357418.26

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.70105.27
A.II. Tvorba fondu121199.56
1. Základní příděl121199.56
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu64507.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování39207.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary1500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění23800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu126797.83

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2944229.62
D.II. Tvorba fondu300000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření300000.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu3244229.62

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1567469.04
F.II. Tvorba fondu1567043.15
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1381361.62
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů185681.53
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu661486.08
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku275480.30
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost386005.78
F.IV. Konečný stav fondu2473026.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby123972929.6543873410.0080099519.6573954918.44
G.1.Bytové domy a bytové jednotky352126.00113653.00238473.00241467.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu120326739.4342224999.0078101740.4371919831.22
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky99670.0099670.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě898613.93371886.00526727.93538283.93
G.6.Ostatní stavby2295780.291063202.001232578.291255336.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2565634.000.002565634.002565634.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky2724.000.002724.002724.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2243460.000.002243460.002243460.00
H.5.Ostatní pozemky319450.000.00319450.00319450.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00