Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 432180.72 | 424568.35 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 338111.87 | 329299.50 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 94068.85 | 95268.85 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 432180.72 | 424568.35 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.6. | největší položka - nákup tiskárny Canon na ekonomický úsek, 21 538,00 PC do školy | 30343.00 |
B.I.2. | hodnota potravin na skladě, ostatní položky PHM | 67144.91 |
B.II.1. | pronájem nebytových prostor - platby bývají většinou hrazeny v následujícím měsíci, stejně jako pohledávky za stravné a dovozné, produktivní činnost žáků - 175303,00 Kč | 335815.37 |
B.II.4. | poskytnutá záloha na autoškolu, 196566,09 - záloha na plyn | 200000.00 |
B.II.9. | provozní zálohy na drobné nákupy, zbývající částka zahrnuje pohledávky za jednotlivými zaměstnanci za spotřebu PHM a používání telefonů | 19636.00 |
B.II.15. | nadměrný odpočet | 6698.00 |
B.II.33. | pohledávky za stravné v minulém měsíci, položka převedena z účtu 324, ostatní pohledávky - ubytování žáků | 269964.58 |
B.III.10. | rozdíl oproti účtu 412 - komentář u účtu 412 | 8225.50 |
B.III.17. | částka hotovosti v pokladně kuchyně, limit 70000,00 nebyl překročen, provedena inventarizace obou pokladen - provozní a kuchyń | 56845.00 |
C.I.5. | jedná se o opravné položky k pohledávkám k 31.12.2014, o kterých nebylo v minulých účetních obdobích účtováno. | 59789.92 |
C.I.7. | komentováno v závěrce 2013 | 0.00 |
C.II.2. | rozdíl oproti účtu 243 - převod proveden v následujícm měsíci, jedná se o příděl z mezd a čerpání na rekreace a penzijní připojištění zaměstnanců | 8225.50 |
C.II.3. | rozdělení zlepšeného HV roku 2015 | 39581.32 |
C.II.4. | fond nebyl čerpán | 0.00 |
C.II.5. | rozdíl oproti účtu 551 - odpisy, jedná se o částku, která nebyla proúčtována v roce 2015 na účet 416, byla tedy dodatečně zapsána na účet 416 v letošním roce | 82110.00 |
C.III.1. | HČ - 331585,49Kč , DČ + 942055,60Kč, hospodářský výsledek je ovlivněn zejména tím, že k 30.6..2016 nebyly vyúčtovány některé zálohy, zejména zálohy na energie a na autoškolu | 0.00 |
D.III.5. | neevidujeme závazek po splatnosti | 0.00 |
D.III.7. | přijaté zálohy na el. energii - dlouhodobé ubytování | 67966.86 |
D.III.11. | odměny za produktivní činnost žáků | 0.00 |
D.III.32. | přijatá záloha na platy UZ 33353 | 10072400.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | největší položka - potraviny pro žáky v hlavní činosti, v DČ 313568,89 Kč, další významnější položkou účtu je PHM na výuku - 120200,04Kč | 1121532.07 |
A.I.2. | vodné a stočné za minulé období, plyn - běžné období K683908,21 Kč | 11056.00 |
A.I.8. | opravy strojů a zařízení, které v jednotlivých položkách nepřesáhly hodnotu 40 000,00 Kč, 129284,48 Kč - opravy aut pro výuku žáků | 163079.49 |
A.I.12. | propagační a reklamní činnost - nové logo školy, poutače apod., další různé služby - praní prádla, odvoz odpadů, udržba licencí a pod. | 68223.00 |
A.I.13. | částka rozdílu oproti výkazu P1-04 - náhrady za nemoc | 3914.00 |
A.I.15. | zákonné pojištění úrazů - kooperativa | 0.00 |
A.I.16. | školení a vzdělávání zaměstnanců, 103478,00 Kč - základní příděl do FKSP | 109223.00 |
A.I.36. | neuplatněné DPH | 551455.13 |
B.I.2. | nejvýznamnější položka účtu - stravné | 1489300.89 |
B.I.3. | pronájem nebytových prostor | 341018.00 |
B.IV.2. | analyticky dělený účet - provozní prostředky, prostředky na platy, stipendia žáků apod. | 0.00 |
C.2. | výsledek hospodaření v doplňkové činnosti, HČ -331585,49Kč. Celkový kladný hospodářský výsledek je ovlivněn tím, že k 31.3.2016 nebyly vyúčtovány zejména služby jako spotřeba el. energie, plynu apod. | 942055.60 |