Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v násedujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č.410/2009 Sb.s účinností od 1.1.2010.
Účetní jednotka provedla v roce 2010 plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku zápisem
406 MD/ 088 D a 406 MD / 078 D, dlouhodobý majetek byl vyřazován přes účet 401.

30.9.2011 byl souhrným účetním dokladem 8009
přeřazen majetek z SÚ 022 na SÚ 028 a doúčtován 406 MD/088 D. Jedná se o majetek v úhrnné hodnotě 155 686.10 Kč.

31.12.2
011 byl účetním dokladem 8013 rozpuštěn transfer dotace v úhrnné hodnotě 96 532.60 Kč z účtu 403 901 na účet 401 901 a dále účetním dokladem 8014 bylo provedeno dooprávkování dlouhodobého majetku zápisem 406 MD/ a SÚ 079,081,082 D a rozpuštěna zbýva
jící část transferu dotace připadající na rok 2011 zápisem 403 901 MD / 401 901 D.

Od 1.1.2012 byly změněny předpisy k účetním metodám;
prováděcí vyhláška č.410/2009 Sb. (odpisování). Díky této nové metodě obec vykázala odpisy ve výši 1,682 mil.Kč a účetním dokladem 82012 bylo provedeno rozpuštění transferů majetku zápisem 403 500 MD/ 672 300 D ve výši 2 595 221,32 Kč.


V roce 2013 bylo pokračováno v metodách odpisování nastavených v roce 2012.
Na základě těchto metod bylo provedeno rozpuštění transferů majetku a vykázány odpisy majetku.
V roce 2014 bylo pokračováno v metodách odpisování nastavených v roce 2012.
Na základě těchto metod bylo provedeno i rozpuštění transferů majetku a vykázány odpisy majetkudle odpisového plánu pro tento rok.

V roce 2015 bylo pokračováno v m
etodách odpisování nastavených v roce 2012.
Na základě těchto metod bylo provedeno i rozpuštění transferů majetku a vykázány odpisy majetkudle odpisového plánu pro tento rok.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob zaokrouhlování:
Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč.
Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty
Výsledek, tj. součet výs
ledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků.
Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty něk
terých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha.
O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha.
Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky.
U výkazu Rozvaha je případn
ý rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům: 377 nebo 378

Obecné účetní zásady:

1. oceňování a vykazování
zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B, ke konci roku se zůstatek zboží přeúčtuje na sklad
- zápisem 132 MD / 501 D
d
robný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
majetek vlastní činností se nevytváří
majetek bezúplatně pře
daný státem byl oceněn v cenách dle převodce
2. změny způsobu oceňování - nenastaly
3. odpisový plán je stanoven - rovnoměrné roční odpisy
4. v roce 2014 nebyly realizovány platby v ciz
í měně
5. peněžní fondy jsou účtovány rozvahově na SU 401 a 419
6. v roce 2014 nebylo použito ocenění majetku reálnou hodnotou
7. časové rozlišení je řešeno pro roční období, a to dle
hladiny významnosti
Výše uvedené obecné účetní zásady zůstávají v platnosti i pro rok 2015.
V roce 2015 nebyly realizovány platby v cizí měně a nebylo použito ocenění majetku reálnou hodnotou.
U výkazu Rozvaha byl záporný zůstatek účtu 321 (doda
vatelé) převeden na účet 311 0321 (= převod ze závazku na pohledávku).
Jednalo se o vypořádání záloh na energie za rok 2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky21838.006780.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 21838.006780.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 21838.006780.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 31.12.2014 byl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí.
Plomba byla vyznačena u pozemků p. p. č. k. 544/9 a 544/10 vše v k. ú. Jiřetín pod Jedlovou
(Kupní smlouva ze dne 17.12.2014)
K 31. 12. 2015 není na katastru nevyřízený návrh na vklad.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0010833223.50
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.00346673.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00Socha sv. Jana Nepomuckého
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
118848.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
6774336.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.Komentář k majetku k 31. 12. 2015
------------------------------------------------
0,153 mil. Kompostárna - přístřešek
16,885 mil. Revitalizace MPZ
1,110 mil. Spolkový dům čp.36
0,494 mil. Vodovod - propojení řadu
0,305 mil. Sportovní areá
l - zavlažování hřiště
0.00
A.II.8.2015 - rozpracované investiční záměry:
- Autobusové zálivy Lesné
- Sportcentrum - cestování dostupné všem
0.00
C.I.2015
Na účtu 401 920 je zachyceno zrušení účtu FRB dle rozhodnutí ZO
na účtu 403 jsou zachyceny poskytnuté transfery na investiční projekty: revitalizace MPZ (náměstí), POV Ústeckého kraje (chodníky náměstí - na tuto akci byla částka transferu ve výši
350 tis. převedena v lednu 2016. V prosinci 2015 bylo účtováno 401/403).
Na účtu 403 AU 300 a 500 je rovněž účtováno o rozpuštění transferů.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Nejvyšší položky roku 2015
296 tis. materiál na údržbu VAK a Sportcentra
324 tis. materiál k zajištění služeb obyvateltsvu
128 tis. materiál k zajištění provozu štoly
185 tis. materiál pro místní správu
86 tis. materiál na údržbu místních komunikac
í
88 tis. materiál na zajištění provozu kompostárny
746 tis. spotřeba energií Vak, sportcentra a Eurodomu
124 tis. spotřeba energií na veřejné osvětlení
0.00
A.I.8.Nejvyšší položky roku 2015
120 tis. opravy a údržba VAK
902 tis. opravy a údržba památek (Tolštejn, křížová cesta)
128 tis. opravy místních komunikací
258 tis. opravy a údržba vybavení pro služby obyvatelstvu
100 tis. údržba veřejné zeleně
0.00
A.I.12.Nejvyšší položky roku 2015
122 tis. odvod za odebrané množství podzemní vody
706 tis.ostatní služby Vak, sportcentrum a Eurodům
149 tis. ostatní služby k zajištění provozu rozhledny Jedlová
178 tis. ostatní služby k zajištění provozu hradu Tolštejn
420 tis. ostatní služby k zajištění likvidace odpadů
296 tis. materiál na údržbu VAK a Sportcentra296 tis. materiál na údržbu VAK a Sportcentra
0.00
A.I.13.Rok 2015 - mzdové prostředky v úhrnné výši 4,612 mil Kč , z toho :
405 tis. VAK (2 zaměstnanci)
965 tis. zastupitelstvo (uvolněný starosta a místostarosta)
255 tis. bytové hospodářství (1 zaměstnanec)
480 tis. místní správa (2 zaměstnanci)
zůstat
ek mzdových prostředků tvoří mzdy zaměstnanců pro služby obyvatelstvu (2 stálí zaměstnanci + 15 pracovníků zaměstnávaných v průběhu roku na základě smluv uzavřených s úřadem práce, který je částečně i hradil).
Dále bylo v průběhu roku uzavřeno celkem
12 dohod na provedení práce.
V roce 2015 tvořily odvody z mezd na sociální a zdravotní pojištění 1,529 mil. Kč.
0.00
B.I.2.Rok 2015
SÚ 602 : ORG 2310 vodné 1,139 mil. Kč
ORG 2329 stočné 0,707 mil. Kč
ORG 4 vstupné štola
139 tis. Kč
ORG 7 Tolštejn - vstupné a umístění antén 616 tis. Kč
ORG 5 Jedlová - vstupné a umístění antén 666 tis. Kč
ORG 3722, 3
725, 3729 - likvidace odpadů 302 tis. Kč
SÚ 603 : 1,005 mil. Kč pronájmy bytového fondu
0,116 mil. Kč pronájmy nebytového fondu
0,367 mil. Kč pronájmy pozemků
0.00
B.II.5.Přijaté dividendy ČS v roce 2015 : 80 tis. Kč0.00
B.IV.2.Přijaté dotace v roce 2015 : SÚ 672
1,695 mil. Kč dotace Úřadu práce DC na mzdy pracovníků na veřejně prospěšné práce
0,160 mil. Kč dotace MK - oprava hradeb Tolštejn
0,150 mil. Kč dotace kraj - Tolštejn - hláska
0,200 mil. Kč dotace MK - křížová ce
sta
Dále je na účtě 672 300 zachyceno rozpuštění transferů ve výši 651 tis. Kč
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.K 31. 12. 2015 dle usnesení ZO zrušen účet FRB (fond rozvoje bydlení) vedený u ČSOB číslo účtu 165222576/0300
konečné zústatky na účtech 419 120, 419 123 a 419 130 jsou nulové.
0.00
B.účtování o sociálním fondu obce: 419 100 počáteční stavy
419 109 tvorba fondu = odvod 1 % z mezd
419 119 čerpání
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.19275.37
G.II. Tvorba fondu34398.12
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu34398.12
G.III. Čerpání fondu22910.00
G.IV. Konečný stav fondu30763.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby150241628.1644968970.00105272658.16103581517.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky12496452.514970421.007526031.517526031.51
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu39535199.8116253350.0023281849.8121590708.65
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1715460.40749977.00965483.40965483.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení43114652.189638054.0033476598.1833476598.18
G.5.Jiné inženýrské sítě51067013.8813091045.0037975968.8837975968.88
G.6.Ostatní stavby2312849.38266123.002046726.382046726.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky10497723.400.0010497723.4010497870.18
H.1.Stavební pozemky421109.000.00421109.00421109.00
H.2.Lesní pozemky390755.400.00390755.40390755.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2686564.260.002686564.262686711.04
H.4.Zastavěná plocha38160.000.0038160.0038160.00
H.5.Ostatní pozemky6961134.740.006961134.746961134.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261416
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00