Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastala skutečnost, která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnosti naší účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka postupuje dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, dále dle vyhlášky č. 473/2013 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., v platném znění a dle platných českých účetních standardů.
V lednu byla odstraněna 5% zbytková hodnota na kartách majetku.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
a) způsob účtování zásob - B
b) účtování opravných položek - vždy k 31.12. daného účetního období
c) způsob odpisování majetku - rozvnoměrný
d) odpisy se účtují 4x ročně - vzdy k datu posledního dne daného čtvrtletí mezitímní účetní závěrky
e) časové rozlišení - vždy až k 31.12. daného účetního období
f) opravné položky účtujeme k 31.12.- 90 dní po splatnosti 10%. Pro rok 2014 se tvořily pouze k pohledávkám.
g) rezervy netvoříme
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a platných ČÚS 701-710.
V prvním čtvrtletí účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu, protože neprodávala majetek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1313069.761313069.76
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek4980.004980.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 538926.76538926.76
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 769163.00769163.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou15993007.5315993007.53
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 15993007.5315993007.53
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky16452990.2016452990.20
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 200000.00200000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 16252990.2016252990.20
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky12649996.3312649996.33
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1996.331996.33
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 12648000.0012648000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 21109071.1621109071.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K 30.6.2016 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční hospodaření účetní jednotky nebo které by výrazně měnily pohled na účetnictví účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.004095000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti154038.60479787.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzení povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1.Účet 451 - Obec má u Českomoravské záruční a rozvojové banky úvěr (původní celková výše byla 4 648 tis.Kč) na vodovodní přivaděč Štěnovice. Úver je splatný 31.5.2021 a obec splácí v pravidelných čtvrtletních splátkách ve výši 82 000,- Kč. K 30.6.2016 bylo uhrazeno 164.000,- Kč.1614000.00
A.II.8.Položka 042 obsahuje:
- 204.120,00 Kč Projektová dokumentace k územnímu řízení CYKLOSTEZKA,
- 25.550,00 Kč Projektová dokumentace zateplení DPS,
- 21.986,00 Kč Kontejner pro objemný odpad ve SD,
- 81.977,50 Kč Ing. arch. M. Spěváček - příprava rekonstrukce MŠ
- 444.040,00 Kč Ing. arch. M. Spěváček - PD pro sloučené stavební a územní řízení MŠ
- 81.977,50 Kč Ing. arch. M. Hauser - příprava rekonstrukce MŠ
- 444.040,00 Kč Ing. arch. M. Hauser - PD pro sloučené stavební a územní řízení MŠ
- 3.590,00 Kč J. Mucha - měření radonu v MŠ
- 3.000,00 Kč MěÚ Přeštice - lapač tuků - příprava rekonstrukce MŠ
- 72.600,00 Kč IK Plzeň - Projektová dokumentace pro správní řízení - TZ komunikace
- 10.000,00 Kč MěÚ Přeštice - stavební povolení - TZ komunikace
- 82.280,00 Kč IK Plzeň - Projektová dokumentace - 3 ostrůvky - TZ komunikace
- 50.820,00 Kč Ing. Miroslav Kuneš - Projektová dokumentace - TZ veřejného osvětlení
- 12.100,00 Kč - SEAP Rokycany - PD Vyhodnocení energetických úspor - TZ ZŠ
- 33.720,00 Kč - Václav Suda (p.č. 293/40, 293/5, 293/42 - pod hasičárnou)
- 33.720,00 Kč - Vojtěch Rádl dtto
- 33.720,00 Kč - Miluše Frousová dtto


1639241.00
B.II.1.Na položce 311 10 a 311 20 - Odběratelé - jsou evidovány pohledávky vůči nájemcům nebytových prostor a pohledávky související s chodem obce.
215452.38
B.II.4.Obsahem položky 314 jsou zálohy na energie.1262930.00
B.II.5.Na položce 315 jsou evidovány pohledávky za nájemníky bytového domu Skalní 457 - jedná o nedoplatek vody.2635.00
B.II.31.Na položce 388 - dohadné účty aktivní - evidujeme dotaci SFŽP a Fondu soudržnosti ve výši 16.252.988,40 Kč (vyúčtování 2016).16252988.40
B.II.32.Na položce 377 jsou účtovány krátkodobé pohledávky roku 2016, z roku 2015 je zde stále evidována pohledávka:
- 17.000,00 Kč pohledávky za občany - pokuty za přestupky.
29020.08
D.II.7.Na položce 459 je evidována kauce od nájemců nebytových prostor.51717.00
D.III.5.Na položce dodavatelé 321 jsou evidovány závazky vůči dodavatelům s DUZP 30.6.2016.125541.86
D.III.7.Na položce 324 je evidována záloha manželů Koželuhových na pozemek.8000.00
D.III.10.Na položce 331 jsou účetně zachyceny závazky za zaměstnanci (čistá mzda červen 2016).249575.00
D.III.12.Na položce 336 je zachycen účetně závazek vůči sociálnímu pojištění (mzdy červen 2016).96046.00
D.III.13.Na položce 337 evidujeme závazek vůči zdravotním pojišťovnám (mzdy červen 2016).42489.00
D.III.16.Na položce 342 evidujeme závazek vůči finančnímu úřadu (daň zálohová a daň srážková mzdy červen 2016.36289.00
D.III.17.Na položce 343 evidujeme závazek vůči finančnímu úřadu z daně z přidané hodnoty za 2. čtvrtletí 2016.41865.11
D.III.32.Na položce 374 evidujeme nevyúčtovanou dotaci dotaci SFŽP a Fondu soudržnosti ve výši 16.252.988,40 Kč (vyúčtování 2016)
a dotaci Pk ve výši 200.000,00 Kč na opravu hřbitovní zdi (vyúčtování 10/2016).
16452988.40
D.III.36.Na položce 389 evidujeme předpokládané náklady na energie ve výši záloh a individuální vyplacené, dosud nevyúčtované, dotace místním spolkům.602310.00
B.II.27.Na účtě 373 jsou evidovány poskytnuté, nevyúčtované, individuální dotace místním spolkům.182860.00
C.I.7.Jedná se o účet 408 - opravy předcházejících účetních období, který jsme použili (s účetní a poradenskou firmou AKK economy) na opravy nesouladu v účtování na majetkových účtech v souvislosti s odpisy, vč. dotací, v roce 2015. Jedná se pouze o PS.-857352.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Na položce 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů - Příspěvek na výkon státní správy z rozpočtu Pk 1.372.200,00 Kč,
rozpouštění dotací při čtvrtletních přenosech z majetku do účetnictví.
1372200.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
A.Účetní jednotka není povinna tento výkaz v roce 2016 sestavit.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.Účetní jednotka není povinna tento výkaz v roce 2016 sestavit.0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby337811317.8125243911.00312567406.81311584237.81
G.1.Bytové domy a bytové jednotky36712060.552378013.0034334047.5534550251.55
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu179381436.9913205172.00166176264.99167159160.99
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení45740253.812823523.0042916730.8143307576.81
G.5.Jiné inženýrské sítě71606995.066583703.0065023292.0662401685.06
G.6.Ostatní stavby4370571.40253500.004117071.404165563.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6216855.320.006216855.325794029.20
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky177809.720.00177809.72177809.72
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky674819.580.00674819.58675708.08
H.4.Zastavěná plocha987643.340.00987643.34592643.34
H.5.Ostatní pozemky4376582.680.004376582.684347868.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257303
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00