Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V tomto bodě nenastaly žádné změny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody:
1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení.
2) podrozvahová evidence:

SU Název účtu Vyrovnávací účet Stav k 01.01.2016 v Kč Stav ke dni účetní závěrky v Kč
902 0301 OE knihovna učitelská 999 0301 77 222,72 77 521,72
902 0302 OE provoz 999 0302 120 140,40 120 140,40
902 0303 OE knihy 999 0303 20 717,-- 20 717,--
902 0304 OE - knihy - jazyky 999 0304 30 439,-- 30 439,--
902 0305 Učebnice 999 0305 25 014,- 25 014,--
909 0306 Zúčtovatelné tiskopisy 999 0306 19,-- 19,--
966 0307 Majetek VŠB 999 0307 1 245 197,-- 1 245 197,--
966 0308 Zapůjčený pozemek 999 0308 12 905,-- 12 905,--
966 0309 Zapůjčený pozemek 999 0309 383 850,-- 383 850,--
966 0310 Budova školy v pronájmu 999 0310 19 182 814,20 19 182 814,20
967 0311 Počítačový set 999 0311 49 920,-- 49 920,--
967 0312 Program POHODA 999 0312 143 640,-- 143 640,--
967 0313 Baner "Dějiny v pohodě" 999 0313 1 936,-- 1 936,--
968 0314 DHM pronajatý (posilovna)999 0314 251 720,-- 251 720,--





3) Zásoby
Škola nepořizuje materiál do zásoby. Na účtu 112 jsou uvedeny pouze nespotřebované pohonné hmoty z konce roku 2015, které účtujeme způsobem B.



4) Postupy odepisování:
Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc.
Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku.
Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku
b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku

odpisová skupina doba odepisování v letech roční odpisová sazba
1 6 16,67%
2 8 12,50%
3 15 6,67%
4 30 3,33%
5 90 1,11%

5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku

a/ Nehmotný majetek:

I. Dlouhodobý nehmotný majetek:
Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok.
Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu.
II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka.
Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje.


b/ Hmotný majetek

I. Dlouhodobý hmotný majetek:
Na účtech skupiny 02 se povede:
- budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu,
pokud nejsou finančními investicemi

- samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž
ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok.

II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to:
a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus,
b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus.


Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován.
Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny.
Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku".

Evidence majetku

Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky.
Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost.

Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky
karty - učebnice, knihy v knihovně


Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem.
Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo.

6. Klíčování nákladů

Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost.

V hlavní činnosti jsou dvě součásti:
a) Obchodní akademie
b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky


Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací:
1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. )
2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG).
3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA.

Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti).

Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky273851.52273552.52
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 273832.52273533.52
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 19.0019.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku21271982.2021271982.20
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 20824766.2020824766.20
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 195496.00195496.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 251720.00251720.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -20998130.68-20998429.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány:
1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány.
2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrky nebylo 8 faktur vypořádáno.
3) Závazky (účet 321) v době závěrky jsou nevypořádány tři dobropisy a jedna faktra, kteráje po splatnosti - omylem nebyla uhrazena.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 30. 06. 2016 naše organizace neprodala ani nenabyla nemovitost. Nevznikly tedy právní účinky vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Organizace se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
3093089.311A5576Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držáke174728,20
2A6059Dataprojektor SANYO PLC XU73141560,06
3A6060Projekční set SANYO1239086,20
4A6066Dataprojektor PLUS U2-8701241560,00
5A6076Interaktivní tabule1128265,00
6A6086Interaktivní tabule1129811,00
7A6128soubor 34 PC+2 tiskárny1521059,00
8A6369 soubor 18 počítačů 284229,00
8A6369 soubor 18 počítačů 284229,00

Kumulovaná cena:
1 944 527,46

1015/096Vstupní systém145604,00
2015/114Souprava mantinelů1127196,00
3015/128Sněhová fréza SNOW BLIZZARD146500,00
4015/129Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT184609,00
5015/132PC + Dataswitch142450,00
6015/133Kopírovací stroj SHARP AR 5320 + stolek144999,85
7015/134Server1174930,00
8015/135PC142350,00
9015/136Vstupní systém185080,00
10015/137Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 48189645,00
11015/138Podlahový mycí stroj BD 530 Ep155188,00
12015/139Serverový soubor - DELL1167010,00
13015/140Zametací stroj149000,00
14015/141Školní rozhlas194000,00
Kumulovaná cena:
1 148 561,85
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.V 1. pololetí 2016 jsme nenakoupili žádný investiční majetek.3093089.31
B.I.2.

Způsob účtování zásob:
Škola nepořizuje materiál na zásoby. Na účtu 112 jsou uvedeny pouze nespotřebované pohonné hmoty z konce roku 2015, které účtujeme způsobem B.

524.80
A.II.6.Drobný dlouhodobý majetek - provoz (028/0010):
Do provozního majetku jsme pořídili zkoušečku SN - 4 v ceně Kč 520,-- a tiskárnu CANONi - SENSYS LBP v ceně Kč 3 099,--.

Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020):
Do učebních pomůcek jsme koupili učebnici pro JŠ - Cambridge Englich v ceně Kč 578,--.
6215821.01
B.II.1.Odběratelé
311/0209
117 836,--

Pohledávky DČ

Před lhůtou splatnosti:
Fa č. 21600043 - TŠ Olympia - 3 625,--
Fa č. 21600044 - Roman Juračka - 2 610,--
Fa č. 21600045 - Schrömer Milan - 3 770,--
Fa č. 21600046 - Novotný Zbyněk - 15 015,--
Fa č. 21600047 - Trundová Šárka - 6 435,--
Fa č. 21600048 - Kryl Miroslav - 8 580,--
Fa č. 21600049 - All Sports Czech - 4 290,--
Fa č. 21600050 - Pramet Tools - 6 435,--
Fa č. 21600051 - 1.BKŠ - 8 580,--
Fa č. 21600052 - 1.BKŠ - 4 290,--
Fa č. 21600053 - 1.BKŠ - 6 435,--
Fa č. 21600054 - Večeř Slavomír - 6 916,--
Fa č. 21600055 - VŠB Ostrava - 40 855,--

Po lhůtě splatnosti:
-

117836.00
B.II.4.Poskytnuté provozní zálohy
314/0013
22 610,-- č.d. 3342/02.06.2016 - 22 610,--

Záloha - elektrická energie 6/2016
Poskytnuté provozní zálohy
314/0101
600,-- č.d. 3821/13.11.2015 - 600,--

Záloha - Věstník MŠMT
Poskytnuté provozní zálohy
314/0114
44 617,-- č.d. 3340/02.06.2016 - 6 917,--
č.d. 3343/02.06.2016 - 37 700,--
Záloha - plyn škola + TV 6/2016
67827.00
B.II.5.Pohledávky z HČ
315/0010
2 340,--
Jiné pohledávky - studijní průkazy

Pohledávky z HČ
315/0011
2 160,--
Jiné pohledávky - vstupní čipy
4500.00
B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci
335/0616


891,-- č.d. 4076/30.06.2016
vodné, stočné - Še


891.00
B.II.31.V 1. pololetí 2016 nemáme žádné příjmy příštích období.0.00
C.II.1. účet 411- Fond odměn


Počáteční stav k 01. 01. 2016 114 478,00

Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 7 000,00
Tvorba celkem 114 478,00

Čerpání:
- odměny zaměstnanců 0,00
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 30. 06. 2016 121 478,00

121478.00
C.II.2.účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb



Počáteční stav k 01. 01. 2016 77 570,10
Tvorba:
- základní příděl (0110) 60 158,78
Tvorba celkem 137 728,88
Čerpání:
- stravování (0220) 23 685,00
- rekreace (0230) 18 000,00
- kultura, tělovýchova, sport (0240) 24 462,00
- poskytnuté peněžní dary (0260) 3 000,00
Čerpání celkem 69 147,00
Konečný stav k 30. 06. 2016 68 581,88
68581.88
C.II.3.

účet 413- Rezervní fond


Počáteční stav k 01. 01. 2016 657 483,66

Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 85 699,92
Tvorba celkem 743 183,58

Čerpání:
- další rozvoj činnosti 0,00
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 30. 06. 2016 743 183,58




743183.58
C.II.4.účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů


Počáteční stav k 01. 01. 2016 0,00 Kč

Tvorba:
- z darů od Nadačního fondu 31 072,00 Kč
Tvorba celkem 31 072,00 Kč

Čerpání:
- čerpání darů Nadačního fondu 31 072,00 Kč
Čerpání celkem 31 072,00 Kč
Konečný stav k 30. 06. 2016 0,00 Kč

0.00
C.II.5.účet 416- Fond investic


Počáteční stav k 01. 01. 2016 123 919,74

Tvorba:
- z odpisů 181 992,00
Tvorba celkem 181 992,00
Čerpání:
- odvod z odpisů zřizovateli 131 000,00
Čerpání celkem 131 000,00
Konečný stav k 30. 06. 2016 174 911,74
174911.74
D.III.5.
Dodavatelé
321/0010 - 35 887,--
č.d. 1106/29.03.2016 - 31 195,-- (dobropis plyn škola)
č.d. 1105/30.03.2016 - 2 592,-- (dobropis plyn TV )
č.d. 1122/30.06.2016 - 2 435,-- (dobropis čistící prostředky)
č.d. 1114/16.06.2016 - 335,-- (geografické rozhledy)



-35887.00
D.III.10.Zaměstnanci
331/0000
533 442,-- č.d. 4074/30.06.2016
mzdy zaměstnanců







533442.00
D.III.12.Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci
336/0010


43 080,--

č.d. 4074/30.06.2016
sociální pojištění za zaměstnance
Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace
336/0020


165 646,--

č.d. 4074/30.06.2016
sociální pojištění za organizaci
208726.00
D.III.13.
Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci
337/0010


31 024,--
č.d. 4074/30.06.2016
zdravotní pojištění za zaměstnance

Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace
337/0020

59 631,--
č.d. 4074/30.06.2016
zdravotní pojištění za organizaci
90655.00
D.III.35.výdaje příštích období

výdaje příštích období - k 30. 06. 2016 nejsou žádné výnosy zaúčtovány.
0.00
D.III.36.
Výnosy příštích období
384/0015 960 000,-- - ÚZ 00300
960000.00
D.III.37.Dohadné účty pasivní
389/0010
1 107,99 č.d. 4077/31.03.2016 - 1 034,62 - telefony
č.d. 4077/31.03.2016 - 73,37 - mobily
Dohadné účty pasivní
389/0011
4 840,-- č.d. 4078/30.06.2016
internet

Dohadné účty pasivní
389/0012
9 389,--
č.d. 4079/30.06.2016
plyn - škola, tělocvična
Dohadné účty pasivní
389/0013

23 813,-- č.d. 4080/30.06.2016
elektrická energie
Dohadné účty pasivní
389/0014

14 968,-- č.d. 4084/30.06.2016
vodné, stočné
Dohadné účty pasivní
389/0015

5 605,-- č.d. 4083/30.06.2016
stravování zaměstnanců
Dohadné účty pasivní
389/0016

2 831,-- č.d. 4081/30.06.2016
zpracování mezd
Dohadné účty pasivní
389/0017

8 421,60
č.d. 4082/30.06.2016
úklid tělocvičny
Dohadné účty pasivní
389/0019

3 086,--
č.d. 4089/30.06.2016
kontrola úniku plynu

74061.59
D.III.32.Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0112
7 321 800,--
- ÚZ 33353

Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0211
163 500,--
- ÚZ 00302

Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0302
7 811,--
- ÚZ 33038
7493111.00
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy
324/0015 7 800,-- GO 2016

7800.00
D.III.16.Ostatní přímé daně
342/0000

69 469,-- č.d. 4074/30.06.2016
daň ze závislé činnosti
69469.00
B.II.32.Dohadné účty aktivní
388/0301 5 484 159,74 - ÚZ 33353

Dohadné účty aktivní
388/0501 159 624,-- - ÚZ 00302


5643783.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Jedná se o běžný nákup materiálu, jako jsou hygienické prostředky, kancelářské potřeby, materiál na opravy.


75619.78
A.I.2.Jedná se o elektrickou energii, voné, stočné a plyn.572482.00
A.I.13.Jedná se náklady na platy a dohody o provedení práce a dohody o pracovní činnosti. Údaje se liší oproti výkazu P1-04 oproti účtu 521 o částku Kč 4 146,-- což jsou náhrady za pracovní neschopnost.4115425.00
B.I.2.Výnosy z prodeje služeb se týkají v hlavní činnosti:
1) Jazykové školy - kurzovné Kč 158 720,--
2) školní akce Kč 206 932,--



Výnosy z prodeje služeb se týkají v doplňkové činnosti:

1)
služby spojené s krátkodobými podnájmy (budova školy, malá tělocvična) 97 158,--
služby spojené s pronájmem velké tělocvičny a hřiště 116 200,--
579010.00
B.I.16.Škola v 1. pololetí roku 2016 dostala finanční dar od NF ve výši Kč 31 072,-- na:
- příspěvek na LVK - Kč 12 600,--
- příspěvek na SPK - Kč 4 400,--
- soutěže žáků - 7 431,--
- členství v asociaci OA a Hospodářské komoře Kč 2 500,--
- cestovní náhrady Kč 1 418,-- Kč
- program Kč 2 723,--

31072.00
B.II.2.Jde o úroky k běžnému účtu a k účtu FKSP.476.88
B.IV.2.Obdržené dotace:
na přímé výdaje na vzdělávání
(ÚZ 33353) v tom:
platy zaměstnancnců 5 287 000,00
OON zaměstnanců 31 000,00
pojistné 1 888 000,00
ostatní 115 800,00
Celkem příspěvek (ÚZ 33353) 7 321 800,00



na přímé výdaje na vzdělávání
(ÚZ 33038) v tom:
platy zaměstnanců 5 765,00
pojistné 1 960,00
FKSP 86,00
Celkem příspěvek (ÚZ 33038) 7 811,00



na nepřímé náklady
v tom:
provoz (ÚZ 000300) 961 000,00
účelová dotace na odpisy (ÚZ 00302) 163 500,00
Celkem příspěvek z KÚ 1 124 500,00
(ÚZ 00300, 00302)

6604783.74
C.2.

Činnost: Kč

za hlavní činnost - k 30. 06. 2016 - OA -172 336,44
za hlavní činnost - k 30. 06. 2016 - JŠ 29 601,67
za doplňkovou činnost k 30. 06. 2016 162 175,86
Výsledek hospodaření za organizaci
k 30. 06. 2016 19 441,09
19441.09

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.77570.10
A.II. Tvorba fondu60158.78
1. Základní příděl60158.78
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu69147.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování23685.00
3. Rekreace18000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport24462.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu68581.88

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.657483.66
D.II. Tvorba fondu116771.92
1. Zlepšený výsledek hospodaření85699.92
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové31072.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu31072.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání31072.00
D.IV. Konečný stav fondu743183.58

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.123919.74
F.II. Tvorba fondu181992.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu181992.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu131000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele131000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu174911.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby19178505.504326035.0014852470.5014950876.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14547704.503289649.0011258055.5011332617.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby4630801.001036386.003594415.003618259.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky176440.000.00176440.00176440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha176440.000.00176440.00176440.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00