A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Používané účetní metody odpovídají nepřetržitému pokračování činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka se bude i do budoucna věnovat účelu pro který byla zřízena, tj. výchově a vzdělávání. Účetní jednotka se řídí platnou legislativou - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., Českými účetními standardy. Účetní jednotka nesestavuje v daném období "Pomocný analytický přehled", Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu". U neinvestičních transférů bez vypořádání provádí účetní jednotka měsíčně časové rozlišení výnosů, u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném roce vytváří dohadné položky také měsíčně. Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Pro rok 2016 byly převedeny a upraveny počáteční stavy našeho účetnictví na Jednotný účtový rozvrh na rok 2016 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem v účetním programu Fenix. Naše organizace má smlouvu o užití, implementaci a provozní podpoře informačnícho systému HELIOS Fenix . Hlavní účel - poskytování výchovy a vzdělávání, pro který byla naše příspěvková organizace zřízena územně samosprávným celkem, zůstává beze změn. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka hospodaří dle rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2016. Veškeré používané metody jsou uvedeny ve vnitřních účetních směrnicích, které účetní jednotka aktualizuje v návaznosti na změny předpisů. Účetní jedotka vede v roce 2016 účetnictví v plném rozsahu. ÚJ nemá žádné nedobytné dlouhodobé pohledávky a závazky. Účetní jednotka hospodaří s majetkem ve vlastnictví zřizovatele, veškerá majetková práva jsou vymezena ve zřizovací listině. ÚJ odepisuje majetek účetními odpisy. Zřizovatel jí zasílá na základě odpisového plánu příspěvek na odpisy, stanovuje odvod z odpisů pro příspěvkovou organizaci. Zastupitelstvem Olomouckého kraje byl naší škole schválen rozpočet neinvestičního příspěvku na provoz ve výši 5 232 000,- Kč (UZ 300),na odpisy ve výši 1 269 000,- Kč (UZ 302), příspěvek na provoz - opravy a investice - oblast školství 610 000,- Kč (UZ 010). Závazným ukazatelem pro naši PO je limit mzdových prostředků a odvod z investičního fondu. Pro rok 2016 byl limit mzdových prostředků stanoven ve výši 30 000,- Kč, odvod z investičního fondu ve výši 1 015 000,- Kč. Pořízený majetek oceňujeme v našem zařízení pořizovací cenou, vlastními náklady ( v případě ocenění majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou. ÚJ účtuje o pořízení a úbytku zásob podle způsobu A. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7 000,-Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1000,- Kč účtujeme na podrozvahových účtech. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3474977.95 | 3770920.05 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 352637.08 | 352937.08 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3122340.87 | 3417982.97 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3474977.95 | 3770920.05 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Nejsme zapsáni v Obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem setavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Vlastníkem veškerého majetku příspěvkové organizace je Olomoucký kraj. Příspěvková organizace neúčtuje o zápisech právních účinků vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond máme krytý pohledávkou za Union bankou ve výši 224 183,35 Kč. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 734102.84 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 173470.14 | 312573.08 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | A.I.5. Ve vykazovaném období nebyl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek. | 0.00 |
A.II. | A.II.4 Na účet 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí byl vyřazen převodem na jinou příspěvkovou organizaci osobní automobil NISSAN MICRA SUJ 47-59 (PC 319 632,- Kč). Pořízen byl majetek za 315 553,- Kč. Jednalo se o nákup systému pro opravu karoserií za 190 000,-Kč, z jiné říspěvkové organizace byly pořízeny převodem svářecí soustavy za 125 553,- Kč A.II.6 Na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek byl pořízen majetek za 36 952,- Kč. Jednalo se o vybavení dílny odborného výcviku pro učební obor karosář - nákup leštičky, sady pro lepení, sady vytahováků. Vyřazeny byly staré, poškozené šatní skříně, televizor, kalkulačka, měřicí stůl celkem za 97 126,90 Kč. | 0.00 |
A.IV. | A.IV.3 Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 000,- Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS. | 0.00 |
B.I. | B.I.2 Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků. | 0.00 |
B.II. | B.II.1 Ke dni 30. 6. 2016 nemáme pohledávky po lhůtě splatnosti. B.II.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 156 701,- Kč tvoří zálohy na topný plyn 124 141,- Kč, na vodu 25 500,- Kč, na elektrickou energii 5 860,- Kč, na provozní zálohy 1 200,- Kč. B.II.9 Za zaměstnanci máme pohledávku ve výši 7 500,- Kč (stálá záloha na drobný nákup, na prodej stravenek), 7 300,- Kč je doplatek zaměstnaců na FKSP uhrazený v měsíci červenci 2016. B.II.18 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi ve výši 2 616 000,- Kč jsou na neinvestiční prostředky na provoz. B II.32 Dohadné účty aktivní tvoří dohadné položky ve výši 13 101 534,32 Kč. Jedná se o částky 1 730 419,52 Kč na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji" UZ 33019, 625 574,80 Kč na odpisy, 10 534 502,- Kč na přímé výdaje UZ 33353, 81 275,- Kč na projekt podpora technického vzdělávání UZ 33 049, 9 763,- Kč na projekt Excelence SŠ UZ 33 038, 120 000,- Kč je na opravu osvětlení na odborném výcviku - UZ 10. B.II.33 Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 2 421 169,97 Kč představují pohledávku za UNION bankou, k této pohledávce je zaúčtovaná opravná položka v její celkové výši. | 0.00 |
B.III. | B.III.9 U Komerční banky máme vedeny 4 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP, na Projekt Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji. Jako doplňkovou součást běžného účtu máme u Komerční banky Profi spořící účet Bonus, kde máme zvýhodněné úročení. | 0.00 |
C.II. | C.I.3. Transfér na pořízení dlouhodobého majetku - Virtuální svařování - Virtual Welding z projektu Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 je ve výši 624 412,- Kč, Transfér MŽP na zateplení budovy školy a domova mládeže je ve výši 11 669 056,18 Kč. Transfér SFŽP ve výši 686 415,06 Kč. Transfer na pořízení Diagnostiky geometrie podvozku vozidla z ROP je ve výši 691 143,84 Kč. Za období leden až červen došlo k celkovému snížení transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 173 470,14 Kč. C.I.5 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody ve výši 2 421 169,97 Kč představují opravné položky na celkovou výši pohledávky za Union bankou. C.II.1 Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8 600,- Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. Fond odměn byl navýšen v roce 2016 o 30 000,- Kč - schválený přídel do fondů zastupitelstvem Olomouckého kraje (UZ/22/4/2016). C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši 15 049,- Kč je z důvodu úhrady faktury za obědy zaměstnanců, za občerstvení v červenci 2016 (-11 980,- Kč), úhrady fa za rekreaci a za vitamíny(-3 200,- Kč) a tvorby 1,5% základního přídělu z DČ, z náhrad mezd za PN (131,- Kč). C.II.3 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření není finančně kryt částkou ve výši 221 957,62 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. Rezervní fond byl navýšen v roce 2016 o 375 576,21 Kč - schválený přídel do fondů zastupitelstvem Olomouckého kraje (UZ/22/4/2016). C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224 183,35 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. | 0.00 |
C.III. | C.III.1 Výsledek hospodaření běžného účetního období je ve výši 421 731,63 Kč. V hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 382 222,52 Kč. V doplňkové činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 39 509,11 Kč. Podrobnější informace o výsledku hospodaření jsou v doplňujících informacích k výkazu zisku a ztrát, v položce C.1 Výsledek hospodaření před zdaněním. C.III.3 Výsledek hospodaření předcházejícíh účetních období ve výši 2 349 976,08 Kč tvoří 1 966 429,-Kč zůstatek finančních prostředků v UNION bance, 70 974,- Kč je výše transferového podílu za rok 2014, 312 573,08 Kč je výše transferového podílu za rok 2015. | 0.00 |
D.II. | D.II.8 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ve výši 1 380 946,29 Kč - tvoří dlouhodobé zálohy na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009. | 0.00 |
D.III. | D.III.7 Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 99 019,94 Kč zahrnují platby žáků za celodenní stravu ve výši 51 497,94 Kč a platby za ubytování žáků ve výši 47 522,- Kč, D.III.12,13 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 414 977,- Kč a 178 262,- Kč bylo v řádném termínu uhrazeno. D.III.16 Ostatní přímé daně ve výši 122 099,- Kč - zálohová a srážková daň z příjmů zaměstnanců, silniční daň byla v termínu uhrazena. D.III.32 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 15 971 204,66 Kč - jedná se o částku krátkodobých záloh na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009 ve výši 349 473,23 , 634 500,- Kč je záloha zaslaná na odpisy, UZ 302, 14 288 100,- Kč je záloha na přímé náklady UZ 33 353, 81 275,- Kč je záloha na projekt podpora odborného vzdělávání UZ 33 049, 9 763,- Kč je záloha na projekt Excelence SŠ UZ 33 038, 608 093,43 Kč jsou zaslané finanční prostředky Olomouckého kraje na opravu kotelny a na opravu osvětlení UZ 10 D.III.36 Výnosy příštích období 2 872 483,51 Kč - jedná se o částku časového rozlišení příspěvku na provoz (nespotřebované provozní výdaje). D.III.37 Dohadné účty pasivní jsou vytvořeny na nevyfakturované dodávky vody - 25 500,- Kč, plynu - 75 000,- Kč a elektrické energie - 5 860,- Kč D.III.38 Ostatní krátkodobé závazky ve výši 1 098 607,- představují výplaty zaměstnanců za měsíc červen 2016, vyplacené v červenci 2016. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 556 598,16 Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích, v 5-ti budovách. V tomto období byly pořízeny čistící prostředky, tiskopisy, režijní materiál, tonery, benzín, nafta pro výuku a režijní spotřebu. A.I.2 Spotřeba energie za měsíce leden až červen byla v celkové výši 959 983,- Kč. Spotřeba plynu byla v výši 607 883,- Kč, el.energie 193 291,- Kč vodného, stočného 158 809,- Kč. Tyto náklady byly hrazeny z provozních prostředků. A.I.8 Opravy a udržování byly v celkové výši 276 273,73 Kč, byly provedeny z provozních prostředků školy, částka 120 000,- Kč byla uhrazena z prostředků Olomouckého kraje z UZ 10 - jednalo se o opravu osvětlení na odborném výcviku. A.I.12 Ostatní služby 704 498,43 Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - jedná se zejména o nájemné movitého majetku 67 530,- Kč, školení a vzdělávání 36 820,- Kč, poplatky za internet 58 080,-Kč, náklady na dopravu stravy 41 888,- Kč, školní akce žáků 84 367,- Kč, , náklady na propagaci a reklamu školy,tiskové služby 27 943,50 Kč, údržbu software a licence 114 276,20 Kč, odvoz a likvidace komunálního odpadu 33 151, odvoz a likvidace nebezpečného odpadu 10 246,- Kč, ostrahu školy 20 180,- Kč, konzulatační a poradenské služby 13 188,- Kč, revize, technické kontroly 27 158,- Kč, ostatní služby. A.I.15 Jiné sociální pojištění ve výši 33 882,- Kč představuje částku zaplacenou za úrazové pojištění zaměstnanců. A.I.16 257 003,50 Kč tvoří základní příděl do FKSP ve výši 134 684,- Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců ve výši 46 347,- Kč, školení a vzdělávání pedagogických zaměstnanců ve výši 44 455,- Kč, školení a vzdělávání nepedagog.zaměstnaců 8 309,- Kč, ochranné pomůcky zaměstnanců 12 808,50 Kč, 10 400,- Kč je za preventivní prohlídky zaměstnanců. 573,- Kč tvoří základní příděl do FKSP- doplňková činnost. A.I.28 Odpisy dlouhodobého majetku jsou v HČ ve výši 625 574,80 Kč, hrazeny z dotace KÚ. Odpisy v DČ jsou ve výši 2 930,20 Kč. A.I.35 Hranice, kterou si stanovila PO pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku je od 1 000,- Kč. Výdaje na pořízení tohoto majetku byly čerpány za sledované období z provozních prostředků, Ve vykazovaném období byly pořízeny zejména učební pomůcky pro žáky za 30 512,50 Kč, ostatní drobný dlouhodobý majetek za 82 245,- Kč představuje vybavení odborného výcviku na úseku svařování. | 0.00 |
B.I. | B.I.2 Výnosy z prodeje služeb HČ zahrnují příjmy za školné VOŠ - 81 300,- Kč, výnosy za ubytování žáků na domově mádeže - 223 380,- Kč, výnosy za produktivní práci žáků - 103 989,- Kč, tržby ze školních akcí žáků 87 067,- Kč, ost.výnosy z prodeje služeb - 5 429,-Kč Výnosy z prodeje služeb DČ zahrnují přijaté platby za školení 5 261,- Kč, výnosy za služby spojené s nájemným 88 721,20 Kč. B.I.3 Výnosy z pronájmu jsou ve výši 50 948,80 Kč | 0.00 |
B.IV. | B.IV.2 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů 13 905 501,43 Kč UZ 33 353 - Přímé náklady na vzdělávání 10 534 502,- Kč z toho platy 7 564 925,- Kč OON 146 500,- Kč pojistné a FKSP 2 705 762,- Kč ONIV 117 315,- Kč z toho čerpáno na náhrady 45 044,- Kč UZ 300 Příspěvky na provoz 2 359 516,49 Kč UZ 302 Odpisy 625 574,80 Kč UZ 33049 RP na podporu odborného vzdělávání v roce 2016 81 275,- Kč UZ 33038 EXCELENCE SŠ 9 763,- Kč Odpisy transfery- MŽP a SFŽP (Zateplení 95 656,74 Kč budovy školy a domova mládeže) transfer z dotace Regionálního operačního progr. regionu soudržnosti Střední Morava (Diagnostika geometrie podvozku vozidla) 25 775,40 Kč transfer na pořízení dlouhodobého majetku Virtuální svařování z projektu podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 52 038,- Kč UZ 10 Příspěvky od zřizovatele na opravy a investice 120 000,- Kč Město Zábřeh dotace na tenisový turnaj 1 400,- Kč | 0.00 |
C.1. | C.1 Výsledek hospodaření k 30. 6. 2016 v hlavní činnosti je ve výši: 382 222,52 Kč. z toho částka 173 470,14 Kč tvoří transferové podíly, účtováno na účtu 672. Zisk v HČ je z vlastních zdrojů školy - zisk z ubytování, školného, z produktivní práce žáků, soutěží. S ubývajícím počtem žáků se postupně snižují výše uvedené tržby. Výsledek hospodaření k 30. 6. 2016 v doplňkové činnosti je ve výši : 39 509,11 Kč. Jedná se o zisk z pronájmů, ze školení. Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně, je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ. DČ je účtována dle předem schválených kalkulací. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5690.11 |
A.II. Tvorba fondu | 135257.00 |
1. Základní příděl | 135257.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 137260.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 47880.00 |
3. Rekreace | 1600.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9880.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 30400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 47500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 3687.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 717960.36 |
D.II. Tvorba fondu | 375576.21 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 375576.21 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 280000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 280000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 813536.57 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 464491.10 |
F.II. Tvorba fondu | 917505.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 628505.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 9000.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 280000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 697500.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 190000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 507500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 684496.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 79077517.72 | 22331494.00 | 56746023.72 | 57187605.72 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 78887202.72 | 22193349.00 | 56693853.72 | 57135015.72 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 164250.00 | 112080.00 | 52170.00 | 52590.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 26065.00 | 26065.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1541974.22 | 0.00 | 1541974.22 | 1541974.22 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 433665.99 | 0.00 | 433665.99 | 433665.99 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1108308.23 | 0.00 | 1108308.23 | 1108308.23 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 9000.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 9000.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |