Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace
a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH.
Od 1.1.2014 došlo v naší organizaci k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše organizace vytvořla účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA.
Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 909.
V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby.
V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení.
V roc e 2016 účtujeme dle vyhlášky č. 403/2011 Sb.v platném znění dle nové účetní osnovy.Řídíme se standardy č. 701-710.



A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace vede od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Odpisový plán je zpracován v měsíci únor na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2016 byl stanoven ve výši 1.052.939,- Kč na hlavní činnost a 87.085,- Kč na doplňkovou činnost. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022.
K 30.6.2016 jsou stavy na podrozvahové evidenci následující :
- účet 901 - drobný nehmotný majetek 322.349,32 Kč
- účet 902 - drobný dlouhodobý hmatný majetek 5.177.990,78 Kč
- účet 909 - ostatní majetek 15.700,- Kč- jedná se o čipy.
- účet 905 - vyřazené pohledávky 1.351.837,93 Kč
- účet 933 - krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv - 219.907,83 Kč
- účet 992 - zapůjčený majetek ve výši 3.193.590,59 Kč - datový digitální terminál - maturity 41.600-, zapůjčený dlouohodobý majetek - prostory pro ŠJ 293.576,79 Kč, školní prodejna 2.796.139,80 Kč, zapůjčený majetek z univerzity
62.274,- Kč
časového rozlišení používáme u předplatného a zákonné úrazové pojištění na účtě 381,
dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12.
zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549.
Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky6867878.037092212.46
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek322349.32322349.32
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 5177990.785405525.21
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1351837.931351837.93
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 15700.0012500.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky219907.83439815.66
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 219907.83439815.66
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty3193590.593193590.59
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 3193590.593193590.59
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 10281376.4510725618.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Škola není zapsaná v obchodním rejsříku- netýká se nás

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Převod vlastností k nemovitostem, které podléhají vkladu KN nebyl proveden
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
IF je plně kryt finančními prostředky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Žádné významné kompenzační operace nebyly provedeny

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti169902.00311921.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.k 30.6.2016 nebyl zakoupen žádný software125055.00
A.I.5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 30.6.2016 nebyl nakoupen
138267.11
A.II.1.U Pozemků bylo provedeno vyřazení pozemků v částce 6.257.898,20 Kč. Jedná se o prodej pozemků na základě rozhodnutí zřizovatele.8532361.80
A.II.3.Stavby - došlo k vyřazení budov v celkové částce 5.839.506,- Kč na základě rozhodnutí zřizovatele77719970.35
A.II.4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí k 30.6.2016 byly vyřazeny následující položky :
travní žací stroj v poř. ceně 81.624,-
projektor VIDEO -data - v poř. ceně 85.387,80
digitální fotoaparát Olympus v poř. ceně 52.326,-
videoprojektor Sony v poř. ceně 78.934,-

11331524.35
A.II.6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 30.6.2016 u této položky došlo ve 2.čtvrtletí 2016 k následujícím změnám :
nakoupený majetek :celková hodnota - 71.528,10 Kč, televize CRT, in. tiskárna MFIHP, drezurní sedlo, chladnička 2 ks, vertikální žaluzie, skříňka na čisticí prostředky, kopírka -tiskárna
vyřazený majetek: celková hodnota - 409.526,96 Kč - jedná se o : kuchyňská linka, termos, tiskárna HP 2100 2 ks, pracovní stůl, projektor HDP Acer, kropící soustava, počítač 6ks, telefon Sony 2 ks, objektiv Canon, horkovzdušná trouba, katedra- kontjner, skříŇka na TV, fax, rozvrhová tabule, plánovací kalendář, tabule,monitor 4 ks, vertikání žaluzie 4 ks, skříně 12 ks, plynový sporák 3 ks, digitální telegon, el. vrtačka, termos na nápoje, obilní měřič, promítací plátno aa stojan, motorová sekačka, mapa, kuch. robot, zpětný projektir, vrtací kladivo,laserová tiskárna 2 ks, elektrický sporák, mraznička, skener.
12231128.25
A.II.8.Nedokončené stavby - 684.580,- Kč Jedná se o víceúčelové hřiště 454.580,- Kč a kovárna 230.000,- Kč,684580.00
B.I.2.
Materiál na skladě - jedná se o potraviny ve ŠJ.
17381.77
B.I.8. Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin.413618.42
B.II.1.Odběratelé k 30.6.20161173160.70
B.II.4.Krátkodobé poskytnuté zálohy k 30.6.2016 jsou ve výši 334.261,64Kč. Jedná se zálohy na el. energii ve výši 33.081,91 Kč, plyn 205.051,23 Kč a ostatní zálohy ve výši 96.128,50- /předplatné, pojištění, voda/.334261.64
B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci - k 30.6.201 - 19.560,- Kč Jedná se o pohledávky za stravné zaměstnanců.0.00
C.II.2.FKSP - ve výši 188.213,71 Kč. FKSP tvoříme 1,5% z mezd. Čerpání fondu je v souladu s rozpočtem na rok 2016. Fond čerpáme na výroční zaměstnanců, penzijní připojištění, stravování zaměstnanců a občerstvení pro bývalé zaměstnance jednou za rok při setkání důchodců.0.00
B.II.14.ostatní daně k 30.6.2016 nebylo účtováno0.00
C.II.4.Fond rezervní - k 30.6.2016 . Zbývající částka ve výši 4,- Kč z finančního daru0.00
C.II.5.Investiční fond - stav IF k 30.6.2016 je - 201.083,66 Kč. Ve 2. čtvrtletí roku 2016 byl IF navýšen o odpisy a snížen o odvod zřizovateli. Z IF byly čerpány finanční prostředky na plánované opravy a investice dle plánu oprav a investic. Finanční prostředky dotace na odpisy dostane naše organizace dle plánu dotací. Dále byly nakoupeny koně, na které rovněž dostaneme investiční příspěvek ve výši 200.000,- Kč. Ke konci roku 2016 bude investiční fond v kladné hodnotě.0.00
C.III.1.Výsledek hodpodaření ve výši 419.678,88 Kč za 2. čtvrtletí 2016. Tento HV je zkreslen o nevyfakturlované zálohy na enegie ve výši 334.261,64 Kč a dále přepočteným koeficientem DPH ke konci roku.
0.00
C.III.3.Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek. K 31.12.2012 byla ztráta minulých let 4.106.694,05 Kč. Zisk z roku 2012 ve výši 217.827,42 byl použit na úhradu ztráty minulých let. Po proúčtování výsledku hospodaření z roku 2013 je HV ztráta 3.848.450,59 Kč.V roce 2014 vznikl zisk ve výši 81.671,93 Kč.Zisk roku 2015 ve výši 149.137 Kč.0.00
D.III.7.přijatá kauce ve výši 66.500,- Kč - jedná se o čipy na školní stravování .0.00
D.III.10.Zaměstnanci = 1.120.543,- Kč- výplaty za měsíc červen 20160.00
B.II.18.Pohledávky za vybranými místními institucemi ve výši 3.655.000,- za 2. čtvrtletí 2016 - příspěvek na provoz0.00
B.II.32.dohadné účty aktivní - k 30.6.2016 částka 11.489.469,68 Kč - příspěvek na odpisy a platy0.00
C.I.6.Jiné oceňovací rozdíly - 00.00
D.III.36.Výnosy příštích oobdobí k 30.6.2016 jsou 3.655.000,- Kč.- příspěvek na provoz0.00
D.III.37.K 30.6.2016 jde o dohadné účty pasivní ve výši 4.234,93 Kč- voda - Křelov0.00
D.III.5.Dodavatelé - 393.966,77 Kč to jsou závazky vůči dodavatelům : po splatnosti 4.463,- Kč, do splatnosti 389.503,77 Kč0.00
B.III.9.
Běžný účet ve výši 8.828.279,68 Kč, Částka se skládá z platů za červen 2016 včetně odvodů, nevyplacené závazky vůči dodavatelům, IF, RF.
0.00
B.III.10. Výše účtu FKSP je ve výši 184.189,93 Kč. Čerpání účtu je v souladu s rozpočtem FKSP na rok 20160.00
B.III.16.Peníze na cestě ve výši 00.00
B.III.17.Stav pokladny je 98.331,09 Kč.0.00
C.I.1.Jmění účetní jednotky se kládá z pozemků, staveb a DHM, celková částka k 30.6.2016 je 52.165.564,45 Kč0.00
C.I.5.Oceňovací rozdíly ve výši - 436.172,64 Kč. Jedná se o tvorbu opravných položek k 31.12.2010 u nedobytných pohledávek, které vznikly ve Střední zemědělské škole.Tyto pohledávky jsou v řešení s právníkem JUDr.Štěpánkem, který zastupuje Střední školu zemědělskou.
Jde o firmy:
I.B.O.Z. částka 403.007, Jatka sedm dvorů 3.540,00 Kč, Ing.Veselý Ladislav 9.384,00 Kč,
SAM GROUP 10.381,10 Kč., Jitka Masnicová 3.200,00 Kč, DIOCHI KLUB 210,00 Kč, JAPEDA SUNRISE 19.374,54 Kč.V roce 2013 byla odepsaná nedobytná pohledávka Motyčka Jiří ve výši 364.080,- Kč.
0.00
D.III.12. Sociální zabezpečení zaměstnanců a organizace ve výši 440.077,- Kč0.00
D.III.34.zrušený řádek0.00
D.III.16.ostatní daně a poplatky - dań z příjmu zaměstnanců za červen 2016 ve výši 130.044,-Kč0.00
D.III.17.Daň z přidané hodnoty za 2. čtvrtletí 2016 = 170.407,56 Kč0.00
B.II.31.Příjmy příštích období - 00.00
B.II.29.zrušený řádek0.00
C.I.3.Finanční prostředky 16.167.650,99 Kč, interaktivní tabule z projektu DVPP a zateplení budov u Hradiska 40.00
D.III.21.zrušený řádek0.00
D.II.9.zrušený řádek0.00
D.III.13.Zdravotní pojištění zaměstnanců a organizace za červen 2016 ve výši 189.298,- Kč0.00
D.III.14.účet byl zrušen0.00
A.II.7.ve 2.Q 2016 byly nakoupeny 3 ks koní515000.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery ve 2.Q 2016 je 15.479.800,- Kč- transfery na platy a odpisy0.00
D.III.33.zrušený řádek0.00
D.III.35.Výnosy přístích období 00.00
B.III.5.Jiné běžné účty - projekty Erazmus Portugalsko 47.873,55 Kč0.00
D.III.38.ostatní krátkodobé závazky -186.151,83 Kč . Čekáme na dofinancování projektu Erasmus Portugalsko, který byl ukončen k 31.5.20160.00
B.II.33.ostatní krátkodobé pohledávky 146.834,11,- Kč, jedná se o inkasa za stravné a poplatky KB FKSP0.00
D.III.7.Jedná se o kauci za čipy ve školní jídelně260200.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Spotřeba materiálu 30.6.2016 v HČ je vyšší v porovnání s rokem 2015 o 263.360,82 Kč. Navýšení se týká potravin u žákú a dále byly navýšeny učební pomůcky. Tyto uč. pomůcky se týkaly oboru jezdec a chovatel koní. DČ je vyšší o 51.682,-Kč. Ke změnám došlo u potravin, všeobecného materiál.0.00
A.I.2.Spotřeba energie k 30.6.2016 - energie jsou v porovníní s rokem minulým

hlavní činnost : nižší o 435.576,84 Kč
DČ vyšší o 97.851,90 Kč
0.00
A.I.4.Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým
Hlavní činnost : vyšší o 67.541,90 Kč jedná se o zboží ve školní prodejně květin
0.00
A.I.8.Opravy a udržování - náklady byly v porovnání s rokem 2015 nižší v HČ o 35.481,63 Kč - jedná se o opravy dle plánu oprav a investic a v DČ vyšší o 214.121,19,- Kč, zde se jená o opravy v tělocvičně0.00
A.I.9.Cestovné vyšší o 9.973,42 Kč v HČ. Cestovné je ovlivněno projety EU0.00
A.I.10.Náklady na reprezentaci jsou v pololetí vyšší o 629,90 Kč0.00
A.I.12.Ostatní služby jsou
v HČ nižší o 634.509,69 Kč, ke snížení došlo ukončením projektů.
v DČ nižší o 17.172,- Kč
0.00
A.I.13.Mzdové náklady jsou
v HČ nižší o 1.097.203,- Kč,
v DČ nižší o 21.353,- Kč,
0.00
A.I.14.Zákonné soc. poj.
v HČ je nižší a v DČ je nižší v souvislosti se mzdovými náklady.
0.00
A.I.15.Jiné soc. poj.
V HČ je nižší a v DČ je také nižší
0.00
A.I.16.Zákonné soc. náklady

v HČ je vyší - o 23.117,67 Kč. V roce 2016 došlo k navýšení odvodu do FKSP z 1% na 1,5%
v DČ je nižší o 46,- Kč
0.00
A.I.17.Jiné soc. náklady jsou nulové0.00
A.I.20.Jiné daně a poplatky
Došlo k navýšení nákladů o 2.800,- Kč- dálniční známka
0.00
A.I.26.Manka a škody - v HČ jsou nižší o 13,58 Kč0.00
B.I.1.Výnosy z prodeje vl. výrobků - jsou vyšší v porovnání s minulým obdobím o 77.429 Kč v HČ0.00
B.I.2.Výnosy z prodeje služeb
v HČ jsou výnosy vyšší o 1.703,12 Kč v porovnání s minulým období.
v DČ vyšší o 73.996,74 Kč - služby z nájmů
0.00
B.I.3.Výnosy z pronájmu - jsou vyšší o 12.124,18 Kč.Jedná se o pronájmy v DČ.0.00
B.I.4.Výnosy z prodaného zboží
- prodej zboží ve školní prodejně květin vyšší o 98.594,- Kč pouze v HČ. Navýšení došlo i u nákladů.
0.00
B.I.17.Ostatní výnosy z činností nebylo v 2.Q 2016 účtováno0.00
B.II.2.Úroky jsou v r. 2016 - nebylo účtováno0.00
B.IV.2.Celkové výnosy z transferů k 30.6.2016 jsou nižší o 1.704.952,06 Kč v porovnání s minulým obdobím. Jedná se o transfery a dotace dle skutečných nákladů : projekt Erazmus, UZ00020, UZ33353, UZ00060.00
A.I.31.Na účtu 554 nebylo účtováno0.00
A.I.30.Na účtu 553 nebylo účtováno0.00
A.II.5.Na účtu 569 nebylo účtováno0.00
C.2.Výsledek hospodaření v hlavní činnosti vznikla zisk ve výši 178.177,24 Kč a v DČ byl vytvořen zisk v částce 241.501,64 Kč. Celkový výsledek hospodaření za organizaci je zisk výši 419.678,88 Kč. Výsledek hospodaření je ovlivněn zálohami a koeficientem DPH.0.00
A.I.36.Jde o haléřové vyrovnání a krácení koeficientem DPH k 30.6.2016 je výšši o 106.204,14 Kč v HČ a v DČ je vyšší o 6.731,39 Kč0.00
A.I.35.Náklady z DDHM v HČ- jsou nižší o 151.216,81 Kč v porovnáním s rokem 2015 a v DČ je nižší o 11.641,- Kč0.00
A.I.28.Odpisy dlouhodobého majetku - v HČ jsou nižší o 115.010,36 Kč a v DČ jsou vyšší o 9.181,36 Kč.0.00
B.I.14. na tomto účtu nebylo účtováno0.00
A.I.6.Aktivace oběžného majetku - je nižší o 1.323,- Kč proti minulému období roku 20150.00
B.I.16.Čerpání rezervního fondu - 2.996,- Kč -
Čerpání investičního fondu = v HČ bylo čerpáno 320.945,- Kč dle plánu oprav - opravy sprch OV Bohuňovice, osvětlení tělocvična, zednické práce
0.00
B.II.3.Kurzové zisky ve výši = 271,37 Kč - vznikají z projektu Erazmus0.00
A.I.34.Náklady z vyřazených pohledávek - neúčtovalo se364080.00
A.II.3.Kurzové ztráty ve výši = 7.977,38 Kč vznikly z projektu Erazmus0.00
A.I.33.Tvorba a zaúčtování opravných položek k 31.3.2016 nebyly tvořeny0.00
A.I.15.Jiné sociální pojištění - nižší o 8.103- Kč v HČ - úrazové pojištění zaměstnanců
v DČ vyšší o 654,- Kč
0.00
A.I.22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení - na uvedeném účtu nebylo účtováno0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.176306.73
A.II. Tvorba fondu123725.54
1. Základní příděl123725.54
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu111818.56
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování42311.56
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary11000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění58507.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu188213.71

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.9547.80
D.II. Tvorba fondu3000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové3000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu12543.80
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání12543.80
D.IV. Konečný stav fondu4.00

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.164230.34
F.II. Tvorba fondu680367.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu600367.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele80000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1045681.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku303736.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele421000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost320945.00
F.IV. Konečný stav fondu-201083.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby77719970.3527601293.1550118677.2055163242.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1497836.001497836.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu57917965.7617420778.1540497187.6133209449.02
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1186129.00598925.00587204.00141560.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě476845.8968202.00408643.89417433.89
G.6.Ostatní stavby16641193.708015552.008625641.7021394799.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky8532361.800.008532361.8014790260.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1127723.000.001127723.001127723.00
H.4.Zastavěná plocha5579148.000.005579148.008150924.00
H.5.Ostatní pozemky1825490.800.001825490.805511613.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00