A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu pokračování své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by jí zabránila pokračovat v dané činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka účtuje v souladu s platnou legislativou a přijatými směrnicemi. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Obsah položek účetní závěrky odpovídá skutečnému stavu, který je přitom zobrazen v souladu s účetními metodami. Účetní jednotka bude nadále tvořit opravné položky k pohledávkám definovaných vyhláškou ve výši 10 % = za každých 90 dnů po splatnosti. Účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. Účetní jednotka zvolila odpisování dle předpokládané doby používání rovnoměrným způsobem, o odpisech se účtuje jedenkrát ročně, s výjimkou odpisů majetku, který se předává k hospodaření vlastní příspěvkové organizaci v průběhu účetního období. Na účtu 042 účetní jednotka eviduje náklady související s pořízením až do doby zařazení do majetku. Technické zhodnocení v hodnotě nad 40 tis. navyšuje pořizovací cenu majetku. V mezitimních závěrkách účetní jednotka časově nerozlišuje. Účetní jednotka metodu časového rozlišení nepoužije v případě, pokud náklady na získání informace převýši přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. Časové rozlišení použije účetní jednotka v souladu s platnou směrnicí. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 28770571.20 | 6346505.87 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 24530.50 | 24530.50 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 206480.79 | 215356.78 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 55000.00 | 55000.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 28484559.91 | 6051618.59 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 28770571.20 | 6346505.87 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 1.1.2016 zřídila účetní jednotka novou příspěvkovou organizaci Technické služby Náklo, příspěvková organizace, které svěřila majetek v celkové hodnotě 22 509 638,82 Kč. Svěřený majetek účetní jednotka eviduje na podrozvahovém účtu. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Ve II. čtvrtletí roku 2016 n nepozbyla účetní jednotka žádný majetek, který by podléhal zápisu do KN. Účetní jednotka nabyla v tomto období pozemek parc. č. 512/3 trvalý travní porost, a tento se v souladu s ust. § 7 písm. k) neodepisuje. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Netýká se účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 3271991.73 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 51728.15 | 966691.89 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1 | Účetní jednotka předala k hospodaření nově vzniklé příspěvkové organizaci Technické služby Náklo k 1.1.2016 pozemky v hodnotě 561.109,04 Kč. Ve II. čtvrtletí nabyla účetní jednotka pozemek parc. č. 512/3 v kat. území Náklo v hodnotě 101.000 Kč. | 12261933.49 |
A.II.3 | Účetní jednotka předala k hospodaření nově vzniklé příspěvkové organizaci Technické služby Náklo k 1.1.2016 stavbu sběrného dvora v hodnotě brutto 9.188.883,78 Kč. Ve II. čtvrtletí zařadila účetní jednotka do užívání přípojku TK v Mezicích č.p. 53 v hodnotě 59.524,02 Kč. | 143955245.27 |
A.II.9 | Účetní jednotka eviduje na SÚ 052 zaplacené zálohy: - na okna a dveře u budovy Náklo č.p. 12 - býv. obchod v hodnotě 78.000 Kč - na pokrývačské práce na budově Náklo č.p. 12 - býv. obchod v hodnotě 200.000 Kč - na projekt interiéru OÚ a knihovny v celkové hodnotě 33.759 Kč | 311759.00 |
C.II.6 | Tvorba a čerpání sdruženého sociálního fondu | 193286.63 |
D.II.1 | Účetní jednotka hradí v pravidelných měsíčních splátkách úvěry v této výši: - nákup vozidla zn. Renault - 12.200 Kč - nákup. nem. Lhota 39 - 97.223 Kč - úvěr na Rekonstrukci ZŠ - 83.334 Kč - úvěr na Sběrný dvůr - 67.700 Kč. Žádný nový úvěr nečerpala. | 10455182.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.2 | vyúčtování zemního plynu - přeplatky, oprava doh. položky | -130700.65 |
A.I.8 | opravy a udržování - největší podíl mají opravy TK a opravy místních komunikací | 618986.92 |
A.III.2 | poskytnuté příspěvky na provoz vlastním příspěvkovým organizacím, finanční dary, jiné fin. příspěvky ostatním organizacím | 2233343.00 |
A.V.2 | dopočet daně z příjmů za obec byla zaúčtována předpisem pohledávky 341/682 a předpisem závazku 595/341 a současně ve výnosech 341/682. Obec neprovozuje hospodářskou činnost. | 102042.53 |
B.I.1 | výnosy z prodeje vlastních výrobků - prodej topolové kulatiny | 99328.08 |
B.I.2 | výnosy ze stočného | 724329.70 |
B.IV.2 | výnosy z nároků na prostředky stát. rozpočtu - dotace, transferový podíl u odpisů majetku svěřeného nové příspěvkové organizaci | 712424.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 157970.48 |
G.II. Tvorba fondu | 168851.15 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 46500.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 122351.15 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 133535.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 193286.63 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 176202028.27 | 32246783.00 | 143955245.27 | 153055506.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 18820820.46 | 1553791.00 | 17267029.46 | 17267029.46 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 38624410.11 | 8044651.00 | 30579759.11 | 39739543.89 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 427419.00 | 294281.00 | 133138.00 | 133138.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 29585754.67 | 1279200.00 | 28306554.67 | 28306554.67 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 12887880.90 | 18708870.00 | -5820989.10 | -5820989.10 |
G.6. | Ostatní stavby | 75855743.13 | 2365990.00 | 73489753.13 | 73430229.11 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12261933.49 | 0.00 | 12261933.49 | 12722042.53 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 48588.00 | 0.00 | 48588.00 | 48588.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3697493.05 | 0.00 | 3697493.05 | 4042317.91 |
H.4. | Zastavěná plocha | 8512301.39 | 0.00 | 8512301.39 | 8631136.62 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3551.05 | 0.00 | 3551.05 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |