Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka postupuje v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů . Vyhláškou č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetní závěrky , Vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků. v návaznosti na další legislativní úpravy v oblasti účetnictví.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

K významným změnám v obsahovém vymezení položek ROZVAHA- BILANCE , VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY pro rok 2016 nedochází..
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka se při vedení učetnictví - Oceňování majetku a sestavení účetní závěrky neodchyluje od metod stanovený ČÚS - prováděcími předpisy. Dlouhodobý majetek a zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami vč. vedlejších nákladů . DNHM se odepisuje prvním dnem měsíce, který následuje po měsíci, během kterého dochází k zařazení majetku do používání. Při odepisování se dodržují účetní metody uvedené v § 66 PVZÚ . Opravné položky jsou vytvářeny za účelem opatrného zobrazení rozvahových položek k datu účetní závěrky. Při tvorbě OP postupuje účetní jednotka podle § 65 prováděcí vyhlášky a podle ČÚS 706 - Opravné položky k vyřazení pohledávek . Opravné položky k majetku , s vyjimkou pohledávek, se tvoří OP ve výši přechodného snížení hodnoty tohoto majetku. V případech pohledávek se tvoří OP ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti pohledávky. Časové rozlišování nákladů a výnosů , vč. dohadných položek provádí účetní jednotka v souladu s Prováděcí vyhl. a uvedenou metodikou čas. rozl. v § 69 PV. Za významné považujeme v souladu s § 26 odst. 2. písm. d) takové opravy , jejichž výše dosahuje alespoň 0,3% hodnota aktiv netto za minulé období nebo částku 260 tis. Kč Při tvorbě zákonných rezerv se postupuje v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., uvedenou v § 67 , které jsou určeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů podle §26 zákona č. 563/1991 ., o účetnictví

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky9841013.749874115.24
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 8764435.248781470.74
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1076578.501092644.50
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky7828700.007828700.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 7828700.007828700.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.001883974.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.001883974.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky17756350.0017756350.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 6000000.006000000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 11756350.0011756350.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -86636.261830439.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Pozemky určené k prodeji - hodnota pozemků ve výši 5.090.000,- Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1777123.052132941.85
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1433256.212438517.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
606392.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
34564344.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
606392.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
2304289.60
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.80
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1.
V roce 2016 splátka úvěru ve výši 4002 tis.Kč.
0.00
A.II.6.
335 tis.Kč ( radiostanice, mobilní telefony, kancelářský nábytek....)
0.00
A.II.8.
Město Rumburk účetně eviduje stav nedokončených staveb : PD Park Fr.Nohy - 341 tis, PD propojení ulic Podhájí - Sukova 150 tis, PD parkoviště Na Valech - 2313 tis, PD most evi.č.331 - 107 tis, PD veř.osvětlení - 260 tis, PD MŠ a ZŠ - 550 tis, PD zimní stadion - 126 tis, PD varov.systém - 60 tis, PD míst.kom. - 339 tis.
0.00
A.II.3.
Celkový přírůstek na účtě 021 - Stavby ve výši cca 1107 tis. Kč (garáž.vrata, hráz rybníku v Parku, obj.Palackého a Na Valech -okna,dveře, vodoinstalace)
0.00
A.II.2.
Technické zhodnocení - docházkový systém 28 tis.
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.72527.98
G.II. Tvorba fondu1000000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let1000000.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu197114.92
G.IV. Konečný stav fondu875413.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1217684399.90447397236.74770287163.16776795961.23
G.1.Bytové domy a bytové jednotky101552413.2844202085.0057350328.2857106112.73
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu550781504.54230699989.98320081514.56322640360.26
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky26946614.3111413733.0015532881.3115544835.31
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení439906201.70145039487.47294866714.23298522522.91
G.5.Jiné inženýrské sítě52631356.279734657.1042896699.1743304088.79
G.6.Ostatní stavby45866309.806307284.1939559025.6139678041.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky54654402.690.0054654402.6953368961.35
H.1.Stavební pozemky10478120.170.0010478120.1710660605.52
H.2.Lesní pozemky2304289.600.002304289.602304289.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky14612684.960.0014612684.9613104911.56
H.4.Zastavěná plocha6319710.000.006319710.006358692.00
H.5.Ostatní pozemky20939597.960.0020939597.9620940462.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261602
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00