Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1524948.22 | 1524948.22 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 130735.00 | 130735.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1394213.22 | 1394213.22 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 9780000.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 9780000.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 72751190.08 | 72751190.08 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 72751190.08 | 72751190.08 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -61446241.86 | -71226241.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.2. | Zaevidované originály obrazů. | 26910.00 |
A.II.3. | Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách z r.2013 - projekt ROP Střední Morava 2012-2015. | 239296.00 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | 2286617.24 |
B.I.2. | O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v PC v programu VIS Plzeň, účet 112 k 30.6.2016 - nespotřebované potraviny účetní stav 13 480,75 Kč ( viz inventura skladu), bezkontaktní čipy na stravu 20 241 Kč = 172 ks ( viz inventura skladu). | 33721.75 |
B.I.8. | účet 132 - učebnice a pracovní sešity na skladě pro nové žáky školy. | 4930.00 |
B.II.18. | účet 348 - schválený rozpočet od zřizovatele na rok 2016 ( červenec - prosinec) | 1653000.00 |
B.II.32. | účet 388 - příspěvek UZ33353 leden - červen 2016 | 9845100.00 |
B.III.9. | účet 241 - stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 30.6.2016. účet školy: 5 499 177,75 Kč, podúčet školní jídelny: 177 736,64 Kč, fond odměn: 184 947 Kč, fond investic: 445 559,92 Kč, rezervní fond: 285 426,03 Kč. | 6592817.34 |
B.III.10. | účet 243 - stav účtu FKSP odpovídá zůstatku a výpisu z banky k 30.6.2016 | 139612.60 |
B.III.17. | účet 261 - stav pokladny školy k 30.6. je dle fyzické inventury 25 438 Kč, stav pokladny školní jídelny je 1 439 Kč, oba konečné zůstatky souhlasí se stavem účetním | 26877.00 |
C.I.1. | účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních čtvrtletních odpisů = 176 774 Kč | 1038255.74 |
C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení DHM / ROP Střední Morava 2012 - 2015 | 1453094.78 |
C.I.7. | účet 408 - ROP Střední Morava doúčtování odpisů ve výši 85% investičního podílu dle schváleného odpisového plánu z r.2015 | 159317.20 |
C.II.1. | účet 411 - fond odměn je finančně krytý | 184947.00 |
C.II.2. | účet 412 - PS 149 096,60 Kč, základní příděl 1,5% z HM: 107 732 Kč, čerpání fondu na stravné: 66 984 Kč, kultura: 19 680 Kč, peněžní dary k životním výročím: 14 000 Kč, příspěvek na vitamíny: 27 000 Kč stav účtu 412 - 129 164,60 Kč, finanční krytí na BÚ - 139 612,60 Kč, rozdíl mezi fin. a účet. stavem: 10 448 tvoří: příděl za 6/16 ve výši 19 032 Kč, výdej za stravné 11 880 Kč, převod životní výročí 8 000 Kč, úhrada faktury FD177 9 600 Kč KS BÚ se bude rovnat účtu 412: 129 164,60 Kč | 129164.60 |
C.II.3. | účet 413 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F | 265426.03 |
C.II.4. | účet 414 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F | 20000.00 |
C.II.5. | účet 416 - fond investic PS k 1.1.2016: 97 467,92 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů + 15% ROP vlastní podíl ve výši 176 756 Kč, rozdíl 135 334 Kč jsou odpisy 85% ROP, ze kterých se netvoří fond | 445559.92 |
C.III.1. | výsledek hospodaření běžného účetního období - v hospodářské činnosti: 39 341,80 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen a zisk za obědy pro cizí strávníky ( 36 598,20 Kč + 2 743,60 Kč), výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 258 026,86 Kč tvoří nespotřebovaný příspěvek na provoz na 2.čtvrtletí | 297368.66 |
D.III.5. | účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme 206 687 Kč, z toho škola: 159 192 Kč, FKSP: 9 600 Kč, školní jídelna za potraviny: 37 895 Kč | 206687.00 |
D.III.7. | účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy za stravné, které bude vráceno strávníkům na účet v červenci ( jedná se o přeplatky za červen) | 43752.00 |
D.III.10. | účet 331 - mzdy zaměstnanců za 6/16, které budou vyplaceny v červenci | 1017789.00 |
D.III.12. | účet 336 - sociální pojištění za 6/16 uhrazené v červenci | 401354.00 |
D.III.13. | účet 337 - zdravotní pojištění za 6/16 uhrazené v červenci | 172125.00 |
D.III.16. | účet 342 - ostatní daně uhrazené ve splatnosti v červenci | 115826.00 |
D.III.32. | účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery 1-6/2016 na mzdy UZ33353 | 13123000.00 |
D.III.36. | účet 384 - příspěvek na provoz od zřizovatele 7-12/2016 | 1653000.00 |
D.III.37. | účet 389 - dohadné účty za nevyfakturované položky k 30.6.2016 ( elektřina, teplo, vodné) | 108000.00 |
D.III.38. | účet 378 - exekuce mzdy zaměstnance za 6/2016, která bude uhrazena v červenci | 14215.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Náklady na běžný provoz školy - spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, předplatné odborných časopisů, pořízení kancelářských potřeb a oststní. | 1616695.22 |
A.I.2. | Spotřeba energie - náklady na teplo, elektřinu, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | 938113.00 |
A.I.4. | Prodané pracovní sešity pro nové žáky školy. | 13566.00 |
A.I.8. | Opravy a udržování budov, údržba strojů a zařízení ve škole a školní jídelně a údržba a servis programového vybavení. | 341507.07 |
A.I.9. | Cestovné na školení a semináře pro pedagogické pracovníky, sportovní soutěže, lyžařský výcvik, školní výlety. | 20368.00 |
A.I.10. | Občerstvení pro návštěvy školy a rodiče při zápisu žáků do 1.tříd. | 228.00 |
A.I.12. | Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na telefony, poštovné, internet, zpracování mezd, revize, odvoz odpadu, softwarové služby, bankovní poplatky, náklady na matematickou soutěž žáků 5.tříd a ostatní. | 602979.92 |
A.I.13. | Mzdové náklady - UZ33353: 6 966 450 Kč, náhrada mzdy za pracovní neschopnost: 40 139 Kč, OON - lyžařský výcvik, trenéři hokej: 14 340 Kč, mzdové náklady asistent pedagoga: 87 287 Kč, mzdy hospodářská činnost: 88 271 Kč. | 7196487.00 |
A.I.14. | Zákonné sociální pojištění - UZ33353: zdravotní pojištění 636 093 Kč, sociální pojištění: 1 766 936 Kč, zdravotní a sociální pojištění hospodářská činnost: 7 946 Kč + 20 109 Kč. | 2431084.00 |
A.I.15. | Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | 30351.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady: příděl z mezd 1,5% v obou činnostech, ochranné pomůcky nepedagogických pracovníků. | 117057.00 |
A.I.28. | Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu - hlavní činnost: 312 108 Kč. Odpisy za pololetí tvoří odpisy škola: 152 892 Kč + ROP Střední Morava 15% vlastní podíl 23 882 Kč + ROP Stzřední Morava 85% 135 334 Kč ( celkem ROP 159 216 Kč) Příloha F. - Fond investic je tvořen ve výši vlastních odpisů škola + 15% ROP ( 152 892 Kč + 23 882 Kč = 176 774 Kč). | 312108.00 |
A.I.35. | Náklady z DDHM - pořízení učebních pomůcek, sady lavic a židlí do tříd, tabulí a skříní. | 583524.00 |
A.I.36. | Pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa. | 34958.00 |
B.I.2. | Výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu: 89 700 Kč, příjem za stravné žáci a zaměstnanci ŠČ: 1 218 193 Kč, příjem hospodářská činnost - svačiny žáků a cizí strávnící: 344 138 Kč, příjem za stravné žáků 5.tříd "Matematická soutěž": 1 908 Kč. | 1652031.00 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu tělocvičen, automatů Coca-Cola a automatu na mléko. | 98389.00 |
B.I.4. | Výnosy z prodaného zboží - pracovní sešity pro nové žáky školy. | 10158.00 |
B.I.8. | Jiné výnosy - lyžařský výcvik žáků, školní výlety. | 301095.00 |
B.I.16. | Čerpání rezervního fondu - náklady školní akademie, oprava podlah ve třídách, úhrada nákladů "Matematické soutěže". | 140590.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti za opisy vysvědčení a ostatní. | 23019.00 |
B.II.2. | Úroky z bankovních účtů. | 862.87 |
B.IV.2. | účet 672 - UZ33353 1-6/2016: 9 845 100 Kč, příspěvek zřizovatele: 1 653 000 Kč, příspěvek zřizovatele UZ5: 400 000 Kč, příspěvek zřizovatele na odpisy: 276 816 Kč, ROP projekt: 135 334 Kč. | 12310250.00 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: 297 368,66 Kč Z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 258 026,86 Kč = zůstatek příspěvku na 2. čtvrtletí, výsledek hospodaření v hospodářské činnosti: 39 341,80 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen a zisk za obědy cizí strávníci ( 36 598,20 Kč + 2 743,60 Kč). | 297368.66 |