A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky : Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky, účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činností. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změny účetních metod : Účetní jednotka je stále plátcem DPH. Daňová doloženost se kontroluje s účtem 343 xxxx, dle analytiky. Členíme podle typu daně na vstupu, na výstupu a podle sazby. V roce 2016 máme dvě sazby daní 15% a 21%. Daň uplatňujeme pln ě i kráceně. Plně - ČOV a ubytovna, kráceně - obú (+ 51% krátící koeficient) Od 1.1.2016 nově předávání KH (kontrolních hlášení- měsíčně) v systému DPH. Daňové přiznání i KH za nás podává nadále Ing. Turoň se kterým má obec smlouvu. K 30.6. 2016 obec odvede dan 25 711,- Kč. U vypočtené DPPO bylo v měsíci červnu opraveno zaúčtování podle Ing.Turoně(oprava pohledávky a závazku 341/319-54 853,-) |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. (kniha, mince, PHM hasiči) Na účtě Ostatní dlouhodobý finanční majetek -069 0000 evidujeme finanční majetek který máme u společnosti Asompo,a.s. ve výši 245 000,- Kč (kmenové akcie). Společnost Asomp o,a.s. převzala uvedené akcie v dubnu 2014, za účelem zaknihování, ale stále finančně zůstaly v evidenci obce. Změny způsobu oceňování nenastaly. Účetní jednotka odepisuje i v roce 2016 velký majetek čtvrtletně. Žádné platby v cizí měně nenasta ly. V podrozvahové evidenci na účtě 901 vede účetní jednotka majetek , který není náš, jde o DDNM - programy KEO a RON, na účtech 902 xxxx pak vede účetní jednotka majetek malý - OE (od 1000-3000) Opravné položky se tvořily jen k jedné faktuře ve v ýši 4 650,- za ubytování, ke konci roku byly opravné položky vytvořeny v celé její výši, faktura bude navržena k vyřazeni. Druhá opravná položka byla tvořena ke staré pohledávce za popelnice, která byla již uhrazena. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 15146951.76 | 15127349.76 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 66962.00 | 47360.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 288660.24 | 288660.24 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 14791329.52 | 14791329.52 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 195536.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 195536.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 3115575.66 | 6115575.66 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 3115575.66 | 6115575.66 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 2644818.00 | 2644818.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 2644818.00 | 2644818.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 14871730.10 | 11656592.10 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Obec zřídila k 1.1.2016 novou PO - Kulturní a Sportovní centrum Albrechtičky, p.o. K 1.1.2016 jim byl převeden majetek na účtech 022 i 028. Budovy ( KD, CVČ s hřištěm a IC) byly PO dány do vypůjčky. PO má tento majetek na podrozvaze. Obec jej bude nad ále vést v evidenci majetku , bude o něm účtovat i odepisovat. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Dne 14.6.2016 byly MS kraji odeslány písemnosti darovací smlouvy č. NJ/53/j/2016/Ja a č. NJ/69/j/2016/Ja a podepsané návrhy na vklad. Návrhy na vklad si podá MS kraj sám. Informaci o podaném a dosud nezapsaném návrhu na vklad do KN k 30.6. zatím nemáme. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | -4064752.84 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 707369.38 | 309165.36 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
14791329.52 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
271195.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.II.1. | na účtu 451 je výše nezaplaceného úvěru od České spořitelny | 3931337.96 |
A.II.8. | 042 0002 - 544 575,- - akce chodník a komunikace III/46431 042 0003 - 22 900,- akce u Jednoty 042 0004 - 69000,- přístřešek u koní 042 0006 - 500,- akce rozšíření a oprava VOS | 636975.00 |
D.II.7. | na účtu 459 je kauce na byt v hasičárně ve výši dvou splátek nájemného | 9000.00 |
D.II.8. | na účtu 472 0001- běžné období je výše přijatého transferu k vypořádání se SFŽP a FS na akci Kanalizace a čov Albrechtičky 22.4.2016 přijatá dotace ze SF - 3 532,75 a 60 056,91 | 46188371.11 |
B.II.32. | na účtě 388 je tvorba dohadu na akci Kanalizace a čov Albrechtičky. Stavba byla zkolaudována 30.12.2015, zařazena do majetku, ale ZV akce bude až v roce 2016. | 45812108.98 |
B.II.28. | účet 373 - zálohy na transfery je tvořen poskytnutou dotaci : 60 000,- TJ Sokol 14 000,- Skaut 10 000,- hasiči 30 000,- charita | 114000.00 |
B.III.11. | stav zbú k 30.6. . MONETA Money Bank - 7 713 540,83 Kč MONETA Money Bank spořící - 136 150,05 Kč Česká spořitelna - 1 263 887,66 Kč ČNB - 23 593,08 Kč | 9137171.62 |
D.III.32. | 1. záloha k dotaci z MS kraje na chodník a komunikaci III/46431 (investiční akce na účtu 042 0002) | 190400.00 |
D.III.38. | 2 644 818,- bankovní záruka od První KEY ( účtována na podrozvaze a v rozvaze na pol. 8901 (jde zatím o cizí peníze) 2 084,- exekuce ze mzdy | 2646902.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 92580706.78 | 13591713.00 | 78988993.78 | 78617970.78 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 6167850.30 | 2689646.00 | 3478204.30 | 3506476.30 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 26534302.52 | 6244773.00 | 20289529.52 | 20417455.52 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 443165.00 | 128792.00 | 314373.00 | 316485.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 9068384.03 | 3011316.00 | 6057068.03 | 6120344.03 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 40826604.74 | 493094.00 | 40333510.74 | 40741114.74 |
G.6. | Ostatní stavby | 9540400.19 | 1024092.00 | 8516308.19 | 7516095.19 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5750824.49 | 0.00 | 5750824.49 | 5683737.19 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 148059.29 | 0.00 | 148059.29 | 149470.64 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1029322.42 | 0.00 | 1029322.42 | 1023952.73 |
H.4. | Zastavěná plocha | 154742.13 | 0.00 | 154742.13 | 144289.15 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4418700.65 | 0.00 | 4418700.65 | 4366024.67 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 2100.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 2100.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |