A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka vede stále účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb došlo ke změně učtování položek. Na účtě 527 se oproti loňského roku účtují povinné příděly z mezd a náhrad za nemoc. Náklady za léky, zdravotní materiál a ochranné pomůcky se v roce 2016 vedou na účtech 501. Preventivní prohlídky zaměstnanců na účtech 518. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka zúčtovává odpisy HIM dle schváleného odpisového plánu na rok 2016. V letošním roce za 1. pololetí odepsala odpisy ve výši 732.863,50 Kč. Účetní jednotka má ve správě majetek, jehož zřizovatelem je Středočeský kraj. Vůči institucím sociálního zabezpečení nemá žádné závazky. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 323500.45 | 321377.45 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 312992.95 | 310869.95 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 10507.50 | 10507.50 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 334584.61 | 271487.02 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 334584.61 | 271487.02 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -11084.16 | 49890.43 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Schváleným rozpočtem na rok 2016 nám byla přidělena dotace na provoz ve výši 2.763.000,-Kč. Tato částka byla sice oproti stejnému období z roku 2015 vyšší o 238.000,-Kč, ale přesto nám to ještě nestačí. Během minulých let jsme se dostali do takových problému, že z peněz, které jsme obdrželi od sponzorů se v běžném provozu úplně rozplynuly. Na konci loňského roku se nám podařilo většinu faktur zaplatit. Ale začátkem letošního roku jsme se dostali opět do obtížné situace s platbou faktur. Museli jsme doplatit fakturu za vyúčtování vody v částce 27.803,-Kč, zároveň přišla platba za stočné za celý rok v částce 83.029,-Kč. Další velkou položkou byla faktura za svoz odpadu a pronájem nádob v 28.346,-Kč. Pak se platilo pojištění majetku v hodnotě 39.049,-Kč. Stoupla spotřeba elektrické energie, platila se pojištění vozidel, dálniční známky. Za první pololetí 2016 oproti loňskému roku stoupla spotřeba potravin o 103.000,-Kč , drogérie o 24.381,-Kč a školní potřeby o 4.866.02 Kč. Od počátku roku jsme měli plný počet dětí, což předtím nikdy nebylo. Během letošního roku odešlo 5 dětí ze zařízení, což je spojeno s poskytnutím odchodného, které je jim poskytnuto jako start do reálného života. Celkem odešlo 5 dětí a částka odchodného činila 127.000,-Kč. V loňském roce neodešel nikdo. S finančními prostředky na provoz zápasíme stále, nemáme ještě zaplacené některé faktury se splatností v červnu. Doufejme, že se nám podaří zčásti ušetřit v době prázdnin, kdy se většina dětí účastní pobytu na letním táboře, které nám zafinancuje sponzor. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.10. | 248390.00 | |
B.II.10. | Účtují se zde odvody na sociální zabezpečení jak za uaměstnance, tak i za zaměstnavatele. Činí celkem 31.5% z vyměřovacího základu. | 0 |
B.II.11. | 106465.00 | |
B.II.11. | Účtují se zde odvody na zdravotní pojištění jak za zaměstnance, tak i zaměstnavatele. Odvody činí 13.5% z vyměřovacího základu. | 0 |
B.II.17. | Zpravidla ke konci roku se zde proúčtovává vypořádání přímých transferů za zúčtovací období. | 0 |
B.II.18. | 1506200.00 | |
B.II.18. | Tento účet slouží ke sledování poskytnutých dotací na provoz. Na straně MD se účtuje předpis nároku na dotaci v plné výši dle rozhodnutí Středočeského kraje. Na straně Dal se vedou poskytnuté zálohy na provoz, které kraj zasílá 1 x za měsíc. Ke konci kalendářního roku, pokud se dotace na provoz vyčerpají, se strany vyrovnají. | 0 |
B.II.32. | 6146880.12 | |
B.II.32. | Na straně MD se účtuje skutečné čerpání přímých dotace, které byly skutečně použity. Na straně Dal se ke konci roku odúčtuje vypořádání přímého transferu v souvztažností s účtem 346. | 0 |
D.III.20. | 6762.00 | |
D.III.20. | Naše organizace zde účtuje závazky vůči Středočeskému kraji. Jedná se o nájem za prostory, které využívá Mateřská škola v Unhošti pro nejmladší děti. Roční nájemné dle smlouvy s Městem Unhošť je stanovené v částce 72,-Kč. | 0 |
D.III.32. | 8558377.00 | |
D.III.32. | Na straně Dal se účtují zálohy na přímou dotaci, které kraj poskytuje vždy na dva měsíce dopředu. Pokud se do konce roku nevyčerpají, tak se částka musí vrátit na účet kraje. Na straně MD se ke konci roku odúčtuje vypořádání přímých transferů v souvztažnosti s účtem 346. | 0 |
D.III.36. | 1506200.00 | |
D.III.36. | Na straně MD účtujeme čerpání provozních dotací a na druhé straně předpis nároku v plné výši dle rozhodnutí kraje. Čerpání se provádí vždy do výše provozní dotace, kterou nám kraj posílá pravidelně každý měsíc na účet organizace. | 0 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | 4526778.00 | |
A.I.13. | Vedou se zde mzdové náklady týkající se všech druhů pracovních poměrů včetně dohod konaných mimo pracovní poměr. I v letošním roce se zde účtují náhrady za nemoc za prvních 14 kalendářních dnů. | 0 |
A.I.14. | 1451791.00 | |
A.I.14. | Mezi zákonné pojištění patří sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel za své zaměstnance. | 0 |
A.I.15. | 18718.00 | |
A.I.15. | Jedná se o úrazové pojištění zaměstnanců, které platí zaměstnavatel za své zaměstnance. Vypočítává se z vyměřovacího základu za předcházející čtvrtletí. | 0 |
A.I.16. | 69016.00 | |
A.I.16. | Na účtě 527 se účtují povinné příděly z mezd a náhrad za nemoc do FKSP. Příděl z náhrad za nemoc se účtuje 1 x za rok a odlišuje se na analytických účtech. Mimo jiné se zde účtovály náklady za léky a zdravotní materiál, ochranné pomůcky a preventivní prohlídky zaměstnanců. Od letošního roku se tyto náklady vedou na účtech 501 a 518. | 0 |
A.I.17. | 198143.00 | |
A.I.17. | Jedná se o úrazové pojištění zaměstnanců, které platí zaměstnavatel za své zaměstnance. Vypočítává se z vyměřovacího základu za předcházející čtvrtletí. | 0 |
B.IV.2. | 7655180.12 | |
B.IV.2. | Na tomto účtě se vede čerpání jak přímých, tak i dotací poskytnutých na provoz od Středočeského kraje. Organizace zde zaúčtovala též čerpání dotace, kterou ji město poskytlo na projekt Maškarní pro děti | 0 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | 0 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 230032.41 |
A.II. Tvorba fondu | 69016.00 |
1. Základní příděl | 69016.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 49918.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 11518.00 |
3. Rekreace | 12000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 20400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 249130.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1347745.12 |
D.II. Tvorba fondu | 190097.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 8556.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 27000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 154541.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 140958.54 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 140958.54 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1396883.58 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 280373.59 |
F.II. Tvorba fondu | 732863.50 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 732863.50 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1013237.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 105108433.90 | 6887930.00 | 98220503.90 | 98926529.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 92210199.00 | 4387707.00 | 87822492.00 | 88396368.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1446593.00 | 211177.00 | 1235416.00 | 1243504.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4733607.00 | 884502.00 | 3849105.00 | 3891603.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3093794.00 | 577792.00 | 2516002.00 | 2543782.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3624240.90 | 826752.00 | 2797488.90 | 2851272.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |