Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1278079.62 | 1277992.62 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 177828.40 | 177828.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1100251.22 | 1100164.22 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 3076195.00 | 3076195.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 3076195.00 | 3076195.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4354274.62 | 4354187.62 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
AKTIVA | Všchny položky rozvahy - AKTIVA i PASIVA k 30. 6. 2016 odpovídají zůstatkům jednotlivých syntetických účtů. | 0 |
B.III.9. | Zůstatek na BÚ k 30. 6. 2016 | 1148559.00 |
B.III.10. | Zůstatek na účtu FKSP k 30. 6. 2016 | 14136.76 |
C.I. | Opravy předcházejících období (dle kontroly zřizovatele Protokol č. 1/2016). | 70684.00 |
C.I.7. | Proúčtování oprav chyb minulých let. Do nákladů organizace bylo zúčtováno 69 258 Kč na účet 408 částka 70 684,00 Kč | 139942.00 |
C.II.1. | Fond odměn má účetní zůstatek ve výši 399 146,00 Kč, není krytý finančními prostředky (zpronevěra ekonomkou školy), je v řešení. | 399146.00 |
C.II.2. | Zůstatek Fondu kulturních a sociálních potřeb k 30. 6. 2016 činí 18 485,57, fond je krytý finančími prostředky. | 18485.57 |
C.II.3. | Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření vykazuje účetní zůstatek k 30. 6. 2016 částku 341777,51 Kč, není krytý finančními prostředky (zpronevěra účetní školy, je v řešení). | 341777.51 |
C.II.5. | Fond reprodukce majetrku, fond investic - vykazuje účetní zůstatek ve výši 174 023,76 Kč, není krytý finančními prostředky (zpronevěra účetní školy). | 174023.76 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření je k 30. 6. 2016 kladný. | 183633.28 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Spotřeba materiálu vykazuje mínusový zůstatek, ve výši -34 517,00 Kč vzhledem k tomu, že na účet 501-spotřeba materiálu byly zaúčtovány položky vyplývající z provedené kontroly - proúčtování chyb minulých období (neoprávněně zúčtované částky při zpronevěře ve výši 53 tis. Kč). Dále byly z položky materiálu hrazeny sanitární potřeby, tonery, kancelářské potřeby v malé míře, PHM do sekačky, drobný provozní materiál | -34517.00 |
A.I.2. | Spotřeba energie - vykzauje zůstatek ve výši 98 067,00 Kč, která zahrnuje úhrady za dodávky tepelné energie - plynu ve výši 88 884,00 Kč (dodavatel TECHNIS Kojetín, spol. s r.o. a vodné, stočné a srážkovou vodu ve výši 9 183,00 Kč, dodavatel Vodovody a kanalizace Přerov. | 98067.00 |
A.I.7. | | 0 |
A.I.8. | | 0 |
A.I.9. | Na účtu 512/cestovné - zůstatek 6 540,00 Kč (cestovné pedagogů) - semináře, poznávací zájezdy, jednání se zřizovatelem. | 6540.00 |
A.I.12. | Ostatní služby - částka32 319,14 Kč zahrnuje úhrady nasmlouvaných služeb dle uzavřených dohod. Jedná se o úhrady: svoz a odvoz odpadu, pevné linky, mobilní hovory, zpracování mezd, monitorování, servisní poplatek EIS, pronájem tělocvičny. | 32319.14 |
A.I.13. | Mzdovné náklady - vyčerpaná částka činí 1 226 325,00 Kč, v tom: OON 10 600,00 Kč. | 1226325.00 |
A.I.14. | Zákonné sociální pojištění - čerpáno k 30.6. částka 410 055,00 Kč. | 410055.00 |
A.I.15. | Jiné sociální pojištění: zákonné pojistné 8 394,36 Kč. | 8394.36 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady: čerpáno 25 482,91 Kč, v tom: příděly do FKSP ve výši 18 232,91 Kč, semináře, školení ve výši 7 250,00 Kč. | 25482.91 |