Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Zlínský kraj nepřetržitě pokračoval ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní metody byly měněny v návaznosti na změny právních předpisů, zejména právních předpisů v oblasti účetnictví.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách1.Odpisování dlouhodobého majetkua)Zlínský kraj zvolil rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku a oodpisech účtuje měsíčně.2.Oceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotouZlínský kraj oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou v případě,že: a)oceňovací rozdíl mezi stávajícím oceněním majetku v účetní (majetkové)evidenci a reálnou hodnotou je významný, s tím, že za významný oceňovacírozdíl se považuje rozdíl, jehož výše dosahuje alespoň částky 260.000,- Kča současně b)Zlínský kraj má k dispozici průkazné účetní záznamy k okamžiku rozhodnutíoprávněného orgánu o záměru prodeje (Zlínský kraj např. neocení reálnouhodnotou část pozemku určeného k prodeji rozhodnutím oprávněného orgánu,protože není možné provést vklad části pozemku do katastru nemovitostí a ZKnemá tudíž k dispozici průkazné účetní záznamy, ocenění reálnou hodnotoumajetku určeného k prodeji až k okamžiku prodeje je nevýznamné) a současně c)realizace prodeje se předpokládá v horizontu nejpozději do dvou let odschválení záměru prodeje a současně d)majetek je evidován v majetkové evidenci vedené KÚZK (účetní jednotkouZK). Pokud Zlínský kraj bezúplatně nabývá majetek určený k prodeji od zřízenépříspěvkové organizace, ocení tento majetek reálnou hodnotou k okamžikubezúplatného nabytí. 3.Postup tvorby a použití opravných položeka)Opravné položky Zlínský kraj tvoří k majetku, jehož ocenění dosahujealespoň částky 260.000,- Kč s výjimkou pohledávek, ke kterým tvoří opravnépoložky již od ocenění 1,- Kč.b)K pozemku nebo stavbě tvoří ZK opravné položky k okamžiku zřízení věcnéhobřemene, v případě, že zřízení věcného břemene snižuje hodnotu pozemku čistavby o více než 20%.c)K nedokončenému dlouhodobému majetku tvoří ZK opravné položky k okamžikurozhodnutí Rady Zlínského kraje o pravděpodobném nedokončení pořizovanéhodlouhodobého majetku.4.Postup tvorby a použití rezerva)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří k pokrytí významného zvýšení nákladů(závazků) z neukončených žalob (soudních sporů) a pro účely financováníobnovy vodovodů a kanalizací, které je pravděpodobné a vznikne v budoucímúčetním období. Za významné zvýšení nákladů (závazků) Zlínského kraje zneukončených žalob (soudních sporů) a pro účely financování obnovy vodovodůa kanalizací se považuje zvýšení nákladů (závazků) ve výši 500.000,- Kč avyšší. Jedná se o rezervy na plnění z žalob a na plnění plánu obnovyvodovodů a kanalizací schváleného ZZK.b)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří ve výši 50% odhadovaného zvýšeníbudoucích nákladů (závazků).5.Metoda časového rozlišení a dohadné účtya)Náklady a výdaje, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako náklady a výdaje příštíchobdobí. Jako náklady příštích období jsou mimo jiné vykazovány i náklady napořizování drobného dlouhodobého majetku, který bude dokončen v následujícímúčetním období.b)Výnosy a příjmy, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako výnosy a příjmy příštíchobdobí.c)Významné pohledávky ze soukromoprávních vztahů, na základě kterýchvznikají nároky, ale není známa skutečná výše plnění k okamžiku účetníhopřípadu a ostatní významné pohledávky, na základě kterých vznikají nároky,ale není známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná,se účtují jako dohadné účty aktivní.d)Významné závazky ze soukromoprávních vztahů, u nichž není známa skutečnávýše plnění k okamžiku účetního případu a ostatní významné závazky, u nichžnení známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná, seúčtují jako dohadné účty pasivní.e)Pro účely časového rozlišování, formou nákladů a výdajů příštích období,formou výnosů a příjmů příštích období a pro účely účtování dohadných účtů,jsou považovány za významné náklady, výdaje, výnosy, příjmy, pohledávky azávazky ve výši nad 40.000,- Kč. 6.Metoda kurzových rozdílůa)Kurzové rozdíly vznikající při ocenění zejména bankovního účtu v cizíměně, dlouhodobého bankovního úvěru od EIB v EUR a při ocenění záloh, vyplácených v cizí měněna zahraniční pracovní cesty, účtuje ZK prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů.b)Pro přepočet majetku a závazků v cizí měně se použije k okamžiku oceněnídenní kurz devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou.7.Krátkodobé a dlouhodobé poskytnuté a přijaté zálohy na transferya)Majetek a závazky člení Zlínský kraj na dlouhodobé a krátkodobé. b)Stejně tak člení poskytnuté a přijaté zálohy na transfery s tím, žedlouhodobou poskytnutou či přijatou zálohou na transfer je taková záloha, ukteré bude vypořádání od okamžiku poskytnutí či přijetí zálohy za obdobídelší než jeden rok. Ostatní zálohy se považují za krátkodobé. Pokud sohledem na charakter zálohy objektivně nelze použít výše uvedené hlediskočlenění, je rozhodující předpoklad ZK v okamžiku poskytnutí či přijetízálohy. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více poskytnutých či přijatýchzáloh, je rozhodující, pro určení krátkodobosti resp. dlouhodobosti záloh,okamžik přijetí první zálohy.8.Dlouhodobý nehmotný majeteka)Položky dlouhodobého nehmotného majetku obsahují zejména software,ocenitelná práva (zejména ochranné známky a autorská díla), drobnýdlouhodobý nehmotný majetek, ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územněplánovací dokumentace a územně plánovací podklady), nedokončený dlouhodobýnehmotný majetek a technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku. b)Zlínský kraj neúčtuje jako o dlouhodobém nehmotném majetku o technickýchauditech a energetických auditech, lesních hospodářských plánech, plánechpovodí a povodňových plánech. Výjimku tvoří technické audity, energetickéaudity, lesní hospodářské plány, plány povodí a povodňové plány, které jsoufinancovány z investičních dotací EU.9.Dlouhodobý hmotný majeteka) Položky dlouhodobého hmotného majetku obsahují zejména pozemky, kulturnípředměty, stavby, samostatné movité věci a soubory movitých věcí, drobnýdlouhodobý hmotný majetek, ostatní dlouhodobý majetek (věcná břemena),nedokončený dlouhodobý hmotný majetek a technické zhodnocení dlouhodobéhohmotného majetku. 10.Zásobya)Položka zásoby, účetního výkazu rozvaha, obsahuje materiál do okamžikuspotřeby, kterým je zejména materiál na skladě, pořízení materiálu, výrobky,pořízení zboží a zboží na skladě.b)Materiálem na skladě je režijní materiál (spotřební materiál pro vybaveníkuchyněk, čisticí prostředky, papírenské zboží, prodlužovací kabely) aupomínkové předměty.c)Do materiálu evidovaného na skladě upomínkových předmětů zejména náležípředměty poskytované zdarma v souvislosti s reprezentací a propagací dobrého jménaZK. Jedná se o květiny, propagační předměty a suvenýry opařené značkou neboznakem ZK v maximální pořizovací hodnotě 5.000 Kč s dobou použitelnosti 1rok a kratší. Upomínkové předměty neúčtuje ZK jako náklady na reprezentaci.d)O materiálu se účtuje způsobem A, přírůstky zásob na sklad nákupem jsouoceňovány pořizovací cenou, úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány průměrnoucenou.e)Materiál, který je určen k okamžité spotřebě, ZK neeviduje a hlavníúčetní účtuje rovnou do nákladů. Jedná se např. o materiál na opravy výtahů,elektrozařízení, vzduchotechniky, dodávky pitné vody, hygienický materiál,květiny a obaly, květinovou dekoraci, vizitky a tiskopisy.f)O položce výrobky se účtuje způsobem A, oceňují se přímými náklady.g)Zboží na skladě jsou zejména úplatně pořizované pokutové bloky.h)O pokutových blocích (zboží) se účtuje způsobem B, oceňují se cenamitiskopisů.11.Projekt jednotná digitální technická mapa - ostatní krátkodobépohledávky a ostatní krátkodobé závazky a)Předpis pohledávek z titulu příspěvků obcí na projekt Jednotné digitálnítechnické mapy (JDTM) a současně závazek ZK zajišťovat realizaci projektu,tj. financovat zřízení a provoz datového skladu a výkon činností spojenýchse správou JDTM zobrazuje ZK prostřednictvím položek krátkodobé pohledávky akrátkodobé závazky.b)Činnosti spojené s realizací projektu JDTM jsou výkonem působností voblasti veřejné správy.c)Finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovní účet ZK v návaznosti naSmlouvy o spolupráci při tvorbě, aktualizaci a správě digitální technickémapy obce jsou sdruženými prostředky. Smlouvy o spolupráci při tvorbě,aktualizaci a správě digitální technické mapy obce, nejsou smlouvami osdružení, jsou smlouvami nepojmenovanými (inominátními).12.Mimorozpočtové prostředky – jiné běžné účtya)Pro cizí a sdružené finanční prostředky, tj. mimorozpočtové prostředky,má ZK zřízeny samostatné bankovní účty a v účetnictví je zobrazujeprostřednictvím položky jiné běžné účty (tzv. depozitní účet).b)Cizí finanční prostředky jsou např. jistoty uchazečů o veřejné zakázky,složené kauce a zádržné.c)Sdružené prostředky jsou finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovníúčet ZK pro zajištění realizace projektu JDTM.13.Fondya)ZK má zřízeny peněžní fondy, a to Zaměstnanecký fond a Fond Zlínskéhokraje.b)Zdrojem fondů mohou být zejména přebytky hospodaření z minulých let,příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce, nebopřevody prostředků z rozpočtu během roku.c)Zobrazení tvorby a čerpání peněžních fondů v účetnictví ZK hlavní účetní provádí úpravou zdrojů evidovaných na účtu 401 – jmění účetní jednotky. O tvorbě fondů hlavní účetní účtuje na stranu MD účtu 401 – Jmění účetní jednotky se souvztažným zápisem na stranu D účtu 419 – Ostatní fondy. O použití (čerpání) fondů hlavní účetní účtuje na stranu MD účtu 419 – Ostatní fondy se souvztažným zápisem na stranu D účtu 401 – Jmění účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky34724603068.1522827259596.38
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek6500.0014534.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 13755587.3313925880.66
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2387810.682393810.68
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 34708453170.1422810925371.04
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů-143088812.23-17379660.58
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 2537196.774750939.42
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů -145626009.00-22130600.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky475990217.89472085050.90
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 177688.01200006.02
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 20000.0020000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 6035.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 466868894.88471865044.88
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 8917600.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky-562961224.00-553084946.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv -183711218.00-163584942.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových -379250006.00-389500004.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty-66980.64-4217964.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.0050000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva -66980.640.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00-4267964.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 35911784696.4523883629096.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke dni se sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00332287618.39
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti15112740.0031804831.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8Na účtu 042 jsou zejména vykazovány položky nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku k rozpracovaným investičním akcím vztahujícím se k majetku, který využívají, nebo budou využívat společnosti Zlínského kraje. Jedná se např. o rozestavěný pavilón pro interní obory v areálu Vsetínské nemocnice, a.s. v částce 15,0 mil. Kč, stavební úpravy pro SPECT/CT u budovy nukleární medicíny v areálu Uherskohradišťské nemocnice ve výši 1,4 mil. Kč, rekonstrukci a přístavbu budovy pro dialýzu v areálu Kroměřížské nemocnice ve výši 0,7 mil. Kč, rekonstrukci kanalizace – Domov pro seniory Rožnov pod Radhoštěm ve výši 0,4 mil. Kč, odstranění havarijního stavu oken, dveří a dřevěných ochozů – Domov ro osoby se zdravotním postižením Velehrad – Buchlovská ve výši 3,7 mil. Kč, přístavba kotelny – Domov pro seniory Lukov ve výši 0,7 mil. Kč, stavební úpravy zámku Vsetín ve výši 0,09 mil. Kč, náklady na stavbu v rámci Strategické průmyslové zóny Holešov ve výši 9,3 mil. Kč a budování výjezdové základny pro Zdravotnickou záchrannou službu Zlínského kraje (Suchá Loz ve výši 5,1 mil. Kč). 0.00
A.III.1Na účtu 061 je zobrazeno navyšování základního kapitálu Krajské nemocnice T. Bati, a.s. o částku 190,0 mil. Kč, Kroměřížské nemocnici o částku 33,2 mil. Kč a Vsetínské nemocnici o částku 13,2 mil. Kč. 0.00
A.IV.5Na účtu 469 je evidována pohledávka vůči společnosti Vodovody a kanalizace Kroměříž, a.s. na základě Dohody o společném řešení vztahů z titulu nerealizované II. etapy intenzifikace ČOV Holešov ve výši 22,6 mil. Kč a pohledávka vůči Kroměřížské nemocnici, a.s. z titulu prodeje tabletovacího systému ve výši 2,4 mil. Kč. 0.00
A.IV.6Na účtu 471 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté finanční prostředky k zajištění dopravní obslužnosti Zlínského kraje ve výši Kč 290,0 mil. Kč, zálohově poskytnutá dotace na projekt The SEE project ve výši 3,6 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace Regionální radě soudržnosti, zálohově poskytnuté dotace společnostem kraje ve výši 17,9 mil. Kč a dalším organizacím, které budou vypořádány od okamžiku poskytnutí za dobu delší než jeden rok a k datu 30. 6. 2016 vyúčtovány nebyly. 0.00
B.II.17Na účtu 346 je zejména evidována pohledávka ZK vůči státnímu rozpočtu z titulu schváleného příspěvku na výkon státní správy ve výši 38,0 mil. Kč. 0.00
B.II.18Na účtu 348 jsou evidovány pohledávky ZK z titulu odvodů z investičních fondů příspěvkových organizací zřizovaných ZK. 0.00
B.II.27Na účtu 373 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté finanční prostředky na sociální služby ve výši 338,8 mil. Kč, zálohově poskytnuté příspěvky na sociální služby zřizovaným příspěvkovým organizacím ve výši 215, 6 mil. Kč, zálohově poskytnuté finanční prostředky společnostem zakládaným i zřizovaným krajem, územní samosprávným celkům a příspěvkovým organizacím, právnickým osobám, obecně prospěšným společnostem, spolkům a případně jiným společnostem na podporovaný účel. 0.00
B.II.29Na účtu 381 je zejména evidována částka nároku příspěvkových organizací na příspěvek na provoz vztahující se k období 7-12/2016 ve výši 500,3 mil. Kč, dále náklady na nedokončený drobný dlouhodobý majetek, částky pojistného a dalších plnění vyúčtovaných v roce 2016, ale částečně či plně věcně se vztahujících k roku 2017. 0.00
B.II.30Na účtu 385 je evidována pohledávka z titulu nájemného vůči Univerzitě Tomáše Bati ve Zlíně, která bude dle Dohody o vypořádání uhrazena ke dni ukončení nájmu v roce 2029 formou nepeněžitého plnění – rekonstrukcí pronajímaného objektu provedenou Univerzitou Tomáše Bati ve Zlíně ve výši 1,4 mil. Kč. 0.00
D.I.1Na účtu 441 je evidována rezerva na plnění z žaloby ve výši 0,6 mil. Kč a rezerva na obnovu vodovodů a kanalizací ve výši 0,2 mil. Kč. 0.00
D.II.2Účet 452 obsahuje přijatou návratnou finanční výpomoc ve výši 7,9 mil. Kč k podpoře financování projektu SPZ Holešov – Vnitřní infrastruktura. 0.00
D.II.8Na účtu 472 jsou evidovány zejména zálohově přijaté dotace na projekty (The SEE Project ve výši 4,7 mil. Kč, Ohrožené děti a mládež ve Zlínském kraji ve výši 1,0 mil. Kč, Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje ve výši 70,4 mil. Kč) a zálohově přijaté dotace na Globální granty Operačního programu Vzdělávání pro konkurence schopnost ve výši 1,8 mil. Kč, které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu delší než jeden rok. 0.00
D.III.20Na účtu 349 je evidován předepsaný závazek ZK z titulu příspěvků na provoz příspěvkovým organizacím. 0.00
D.III.28Na účtu 363 je evidován závazek vůči České spořitelně, a.s. v návaznosti na fixační konfirmaci týkající se úrokového swapu ve výši 6,6 mil. Kč. 0.00
D.III.32Na účtu 374 je zejména evidována zálohově přijatá dotace ze státního rozpočtu na sociální služby ve výši 610,5 mil. Kč, přijaté příspěvky na dopravní obslužnost od obcí ve výši 42,0 mil. Kč a státní příspěvek pro zřizovatele zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc ve výši 9,0 mil. Kč. 0.00
D.III.36Na účtu 389 je zejména evidován odhad částky vratky z titulu porušení rozpočtové kázně v rámci Globálního grantu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 5,7 mil. Kč, odhad nákladů na transfery územním samosprávným celkům a jiným organizacím a společnostem a dále odhad částek plnění nevyúčtovaných Zlínskému kraji dodavatelskými fakturami. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12Účet 518 obsahuje náklady projektů (např. Rozvoj e-Governmentu, SPZ Holešov), náklady na údržbu a podporu software, náklady na nájemné, náklady na správu a údržbu nemovitostí, náklady na školení a konference, služby pošt, poradenské a právní služby, náklady na tlumočení, náklady na zajištění kontrolního vážení, náklady na reklamu a inzerci a ostatní služby. 0.00
A.I.36Účet 549 obsahuje zejména náklady z titulu pojištění ve výši 4,6 mil. Kč a náklady na soudní výlohy ve výši 0,4 mil. Kč. 0.00
A.III.2Účet 572 obsahuje zejména příspěvky na provoz příspěvkových organizací ve výši 508,6 mil. Kč, transfery k zajištění základní dopravní obslužnosti ve výši 2,5 mil. Kč, dotace na projekty (Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje ve výši 2,7 mil. Kč), dotace poskytované z peněžního fondu Zlínského kraje a příspěvky na hospodaření v lesích. 0.00
B.I.8Účet 609 obsahuje výnosy z poplatků za odběr podzemní vody. 0.00
B.I.10Účet 642 obsahuje zejména výnosy z pokut z titulu porušení rozpočtové kázně ve výši 1,7 mil. Kč, dále výnosy pokut z vážení silničních vozidel ve výši 0,8 mil. Kč, výnosy z pokut ukládaných odborem dopravy ve výši 1,5 mil. Kč a výnosy z pokut za spáchání správního deliktu uložených dalšími odbory Krajského úřadu Zlínského kraje. 0.00
B.I.17Účet 649 obsahuje zejména výnosy z titulu nařízených odvodů z investičních fondů příspěvkových organizací ve výši 77,9 mil. Kč, výnosy z titulu přeúčtování nákladů z vážení silničních vozidel, výnosy z titulu úhrad za zpracování znaleckých posudků a výnosy z náhrad škod. 0.00
B.II.5Účet 665 obsahuje podíly na zisku obchodních společností zakládaných Zlínským krajem. 0.00
B.IV.2Účet 672 obsahuje zejména výnosy z titulu dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu ve výši 75,9 mil. Kč, výnosy z dotace na grantové projekty v rámci globálního grantu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 31,7 mil. Kč, výnosy z dotace na projekt Zvyšování absorpční kapacity Zlínského kraje 2012 -2015 ve výši 0,8 mil. Kč, další výnosy z dotací a výnosy v návaznosti na časové rozlišení investičních transferů v souvislosti s odpisováním dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu. 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.138206176.05
G.II. Tvorba fondu264312836.12
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu264312836.12
G.III. Čerpání fondu280902744.22
G.IV. Konečný stav fondu121616267.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3855201338.341466639580.612388561757.732409459669.36
G.1.Bytové domy a bytové jednotky50849530.2421077756.0029771774.2430172124.24
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1451582069.71588006180.00863575889.71873341309.71
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1126971734.46431978689.32694993045.14700941817.14
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení443397022.99140518398.00302878624.99304799896.99
G.5.Jiné inženýrské sítě419147508.20130299827.00288847681.20292936842.20
G.6.Ostatní stavby363253472.74154758730.29208494742.45207267679.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky635762823.300.00635762823.30637449695.30
H.1.Stavební pozemky518126572.380.00518126572.38518934465.38
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky5571559.000.005571559.005571559.00
H.4.Zastavěná plocha90384378.320.0090384378.3291263357.32
H.5.Ostatní pozemky21680313.600.0021680313.6021680313.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.006073965.12
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.006073965.12
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou13834091.600.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6413834091.600.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00001350Československá obchodní banka,a.s.27660915Uherskohradiš´tská nemocnice a.s.12.6.2012379250006.00NaN.NaN.0.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním