Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka byla nucena změnit účetní metody zejména z důvodu novely zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů - novelizace v průběhu roku 2015 zákonem č. 221/2015 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ust anovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky - novelizace proběhla vyhláškou č. 369/2015 Sb., novel ČÚS, novely vyhlášky o rozpočtové skladbě - plná účinnost vyhlášky č. 362/2014 Sb., část novelizovaných bodů je účinných až od 1.1.2016, další změny pro rok 2016 přinesla nová vyhláška č. 56/2016 Sb., a v souladu s aktualizací metodiky JMK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. 1) § 64 Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty a ostatního majetku určeného k prodeji Účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji, protože žádný majetek neprodávala. 2) § 65 Postup tvorby a použití opravných položek Pro rok 2016 se tvoří opravné položky pouze k pohledávkám u účtů 311 a 315, tyto účtuje až k 31.12. 2016. Zrušení opravné položky k pohledávkám účtuje průběžně, případně minimálně čtvrtletně. 3) § 66 Odpisování majetku Účetní jednotka účtuje o odp isech majetku čtvrtletně, používá rovnoměrný způsob odepisování majetku. 4) § 67 Postup tvorby a použití rezerv V účetním období 2016 zatím nebyly vytvořeny žádné rezervy 5) § 69 Metoda časového rozlišení V účetním období roku 2 016 účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výdaje za dodavatelské služby, u kterých hradí zálohy, časově rozlišuje ve výši těchto záloh. Časově nerozlišuje nevýznamné částky nepřesahující 3.000 Kč, pravidelně se opakujicí platby bez o hledu na jejich velikost (např. členské příspěvky DSO, paušální platby za technickou podporu, servisní služby atd.) V lednu zaúčtuje roční předpis nájmu za pozemky proti výnosům příštího období. Výnosy postupně proúčtovává čtvrtletně do v ýnosů (k 31.03., 30.06., 30.09., 31.12.) Základní bilanční pravidla (rovnost aktiv celkem a pasiv celkem apod.) tímto postupem nejsou dotčena. Časově nerozlišuje nevýznamné částky, týkající se výnosů, nepřesahující 10.000 Kč (pravidelně se opakující výnosy, nájmy hrobových míst atd.), příjmy z dobývacích prostor. 6) § 70 Metoda kurzových rozdílů Účetní jednotka zatím neměla v účetním období 2016 případ v cizí měně 7) O zásobách účtuje účetní jednotka způsobem B, nakoupené zá soby a drobný majetek jsou oceňovány v nákupních cenách 8) Došlo k úpravě účtování u technického zhodnocení, vyplývající ze zrušení účtů 044 a 045. Posuzuje se jednotlivý zásah do majetku. Pokud dojde k překročení příslušných hranic za jednot livý zásah, účtujeme na 042 (041), pokud nikoliv, tak účtujeme o nákladu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 424104.00 44552.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5236.00 5236.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 418868.00 33286.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 6030.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 6778.46 6778.46
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 6778.46 6778.46
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 430882.46 51330.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Informace o zápisu do veřejného rejstříku - obcí a DSO se netýká. Týkalo by se příspěvkové organizace, která je zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3064.12 6120.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
4.00
Účetní jednotka má 4 ks církevních staveb, oceněných ve výši 1,00 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví, ve své účetní evidenci. 1. Kaple sv. K. Boromejského 1,00 Kč 2. Socha sv. Trojice 1,00 Kč 3. Kříž na rozcestí od Čejče 1,00 Kč 4. Kříž u kaple sv. K. Boromejského 1,00 Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32.
K 31.12.2015 zaúčtována dohada na dotaci, vyúčtování v roce 2016. Další účtování, až nám po odeslání závěrečné zprávy přijde od MŽP přiznání dotace. MŽP - dotace - Revitalizace zeleně v obci Karlín - 16.424,12 Kč dotace ERDF EU - 229.937,80
246361.92
B.III.5.
Obec Karlín - opatrovník veřejný
210753.00
B.III.9.
běžný účet VHČ - obecní hospůdka
84003.00
C.I.7.
V roce 2014 provedeno přeúčtování projektu Revitalizace zeleně v obci Karlín
138545.00
D.III.37.
proúčtování záloh na plyn a elektřinu
112970.00
D.III.38.
srážka na exekuci, dosud nenabylo právní moc
2987.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
mzdové náklady: hlavní činnost: ZO 191 400 Kč - 5 členů, DPP 75 300 Kč, VPP 38 238 Kč + nemoc 1.028 Kč - 1 pracovník, konec PP 30. 04. 2016, prac. Poměr 2.5. 2016 - 6.5.2016 4 273 Kč VHČ: SÚP M 24 662 Kč - 1 pracovník - 29.02.2016 - výpověď, DPP 8 160 Kč
343061.00
A.I.24.
Domov Horizont Kyjov - Společenský ples - dárkový balíček 500 Kč ZŠ T. G. Masaryka Hovorany - Společenský ples - dárkový balíček 700 Kč Dětský den 310 Kč
1510.00
A.I.33.
úhrada starých pohledávek
-7017.90
A.III.2.
IDS JMK 2016 - finanční příspěvek dle smlouvy - 11 650 Kč DSO Mikroregion Hovoransko - 2 330 Kč Město Hodonín - 3 160,00 Kč
17140.00
B.I.11.
úhrada vyřazených pohledávek
6030.00
B.IV.2.
hlavní činnost: dotace na správu: 55.000 Kč dotace ÚP VPP: 52.204 Kč odpisy - rozpuštění dotace: 3.064,12 Kč VHČ dotace ÚP SÚPM: 30.000 Kč
110268.12

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 37094285.30 6120899.00 30973386.30 31198272.30
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3998153.00 1185734.00 2812419.00 2832479.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 5969327.80 2245046.00 3724281.80 3780077.80
G.5.Jiné inženýrské sítě 1970427.00 1150694.00 819733.00 836715.00
G.6.Ostatní stavby 25156377.50 1539425.00 23616952.50 23749000.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2190404.00 0.00 2190404.00 2190404.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 82634.00 0.00 82634.00 82634.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 366912.00 0.00 366912.00 366912.00
H.4.Zastavěná plocha 1169074.00 0.00 1169074.00 1169074.00
H.5.Ostatní pozemky 571784.00 0.00 571784.00 571784.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488470
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním