A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
NK nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v nepřetržitém pokračování činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
NK neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Nemocnice Kyjov vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele ,,Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje" . NK používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlas tní majetek, který vede v účetnictví odděleně.Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp. 1,- Kč, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. NK používá i majetek plně odepsaný (z důvodů způsobu odpisování do 31.12.2012) Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami.Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A, kromě zásob pohonných hmot, které jsou účtovány způsobem B. Po přijetí materiálu na sklad v pořizovacích cenách se stanoví průměrná cena jednotlilvých druhů zásob - na základě těchto cen je účtována spotřeba. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Časové rozlišení bylo provedeno u účtu 381 podle jendnotlivýc druhů nákladů a u účtu 384 podle jednotlivých druhů výnosů. . Na podrozvahových účtech účtuje NK drobný majetek do 3 000,00 Kč, na účtech 965 a 966 jsou zaúčtovány výpůjčky majetku na základě smluv o výpůjčce, na účtu 967 depozita.Od roku 2015 používáme účet 915 Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů. Kursové rozdíly - NK používá denní kurs KB, u valutové pokladny se používá pevný kurs vyhlášený ČNB k 1.1. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činnost se řídí vnitřní směrnicí SM/EKO-01 Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (metodické sdělením č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Organizace vede na účtu 378 0000 tzv. depozita klientů, prostředky jsou vedeny odděleně od prostředků organizace na zvláštním účtu u banky (účet 245 0100) a v depozitní pokladně (účet 261 0300 Kyjov, 261 0400 Veselí). Finanční hotovost je vedena na podrozvahovém účtě 967 0100. Na účtu 915 0100 je zaúčtován dosud nezaslaný příspěvek na provoz LSPP. Na účtu 915 0101 byl zaúčtován účelově určený příspěvek na demolici ubytovny z roku 2015, který byl vrácen 22.4.2016. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 14047405.69 | 14026544.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 14047405.69 | 14026544.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1200000.00 | 291055.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1200000.00 | 291055.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 18310704.20 | 18764080.70 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1342250.00 | 2836950.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 16793013.20 | 15830925.70 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 175441.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 96205.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -3063298.51 | -4446481.70 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČO 00226912, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 16. 8. 2003 vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl Pr. vložka 1230. Nejsme podnikatelským subjektem |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je kryt (chybí převod odpisů za 6/2016 a ostatní převody, které budou provedeny v 7/2016). | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 4446599.94 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 113810.16 | 187722.41 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Nemocnice nepoužívá |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Nemocnice nepoužívá |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.18 | B.II.18 Účet 348 Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 52 530 000,00 Kč schválené dosud nezaslané investiční příspěvky z rozpočtu JMK na rekonstrukci budovy prosektury 8 190 000,00, na rekonstrukci G a D pavilonu 2 730 000,00 Kč, na pořízení CT 17 0000 000,00 Kč, na pořízení MR 22 000 000,00 Kč, na nemocniční lůžka 2 610 000,00 Kč. | 0.00 |
D.III.20 | D.III.20 NK vrátila JMK 22.4.2016 investiční příspěvek na Zateplení a výměnu oken pavilonu ORL ve výši 1 328 585,94 Kč | 0.00 |
D.III.32 | D.III.32 Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 3 115 423,00 Kč, z toho MZ na rezidenční místa 1 895 423,00 Kč - JMK účelový příspěvek na LSPP 1 200 000,00 Kč. Grant od města Veselí nad Moravou na sociální lůžka 20 000,00 Kč. | 0.00 |
A.II.8 | A.II.8 Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý majetek 11 989 630,00 Kč, z toho rekonstrukce gyn. pavilonu 8 220 793,00 Kč, rekonstrukce budovy prosektury 1 649 062,00 Kč, Rozšíření neurol. oddělení 347 920,00 Kč, Stavební úpravy - přesun ústavní lékárny 293 681,00 Kč, Zateplení a výměna oken nukl. med. 257 245,00 Kč Úpravy části provozu NM 542 080,00 Kč. | 0.00 |
B.II.32 | B.II.32 Účet 388 - Dohadné účty aktivní 15 468 530,30 Kč, z toho dohadné položky ZP ve výši 14 268 530,30 Kč, přijatý účelový příspěvek na LSPP 1 200 000,00 Kč | 0.00 |
D.III.37 | D.III.37 Účet 389 - Dohadné účty pasívní 7 237 452,05 Kč - ZP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.V.2 | A.V.2 Účet 595 - Storno daně z příjmu z roku 2014 ve výši - 3 427 170,00 Kč. | 0.00 |
B.I.16 | B.I.16 Účet 648 Čerpání fondů 1 211 639,00 Kč - čerpání darů z rezervního fondu pro potřeby oddělení | 0.00 |
B.I.17 | B.I.17 Účet 649 Ostatní výnosy z činností 4 407 195,42 Kč z toho hlavní činnost (významné položky) - bezplatné nabytí krve 2 061 924,03 Kč, klinické hodnocení léčiv 914 303,39 Kč, výnosy z pronájmu svěřeného majetku - služby 1 168 966,00 Kč, hospodářská činnost - distribuce a manipulace prádla 152 996,00 Kč, kosmetické výkony 36 072,00 Kč. | 0.00 |
B.IV.2 | B.IV.2 Účet 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 3 209 233,16 Kč z toho příspěvek na provoz LSPP od zřizovatele 1 200 000,00 Kč, Časové rozlišení transferů 113 810,16 Kč, Dotace MZ na rezidenční místa 1 895 423,00 Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A. | Není náplň. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A. | Není náplň. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2530588.21 |
A.II. Tvorba fondu | 2287500.00 |
1. Základní příděl | 2287500.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1170454.18 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 234355.18 |
3. Rekreace | 150252.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 181150.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 59500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 357450.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 43180.00 |
9. Ostatní užití fondu | 144567.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 3647634.03 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1409051.23 |
D.II. Tvorba fondu | 5432206.37 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 4004128.37 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 1428078.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 5215639.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 4004000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1211639.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1625618.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6270417.77 |
F.II. Tvorba fondu | 13508651.90 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 10153237.84 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | -548585.94 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | -100000.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 4004000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 12836849.47 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 12836849.47 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 6942220.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 724360216.95 | 162278339.79 | 562081877.16 | 549398184.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 561415056.42 | 120645901.00 | 440769155.42 | 431824392.58 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 12523120.48 | 5351580.00 | 7171540.48 | 7219144.48 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 59587646.21 | 5741311.00 | 53846335.21 | 51114225.25 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 10194827.29 | 5811897.00 | 4382930.29 | 4448084.29 |
G.6. | Ostatní stavby | 80639566.55 | 24727650.79 | 55911915.76 | 54792337.48 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 7155763.20 | 0.00 | 7155763.20 | 7155763.20 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2817255.05 | 0.00 | 2817255.05 | 2817255.05 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4338508.15 | 0.00 | 4338508.15 | 4338508.15 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |