A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotce není známo, že by měl být porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetním období účetní jednotka nezměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, ani jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu dle zákona č.563/1991 Sb. a provádějících předpisů tak, aby účetní závěrka podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Zásoby - účetní jednotka oceňuje zásoby pořizovací cenou - t.j. cena pořízení včetně vedlejších pořizovacích nákladů. V průběhu účetního období nejsou používány účty zásob materiálu na skladě ani účty pořízení zásob materiálu. Na majetkových účtech zásob materiálu jsou po celé účetní období počáteční stavy, dodávky materiálu se účtují přímo na vrub nákladových účtů. Při uzavírání účetních knih se počáteční stavy majetkových účtů materiálu převedou na stranu MD nákladů a stav zásob se převede na majetkové účty zásob. Po provedené inventarizaci se zaúčtují případné inventarizační rozdíly. Zásoby zboží jsou účtovány způsobem A bez použití účtu pořízení zboží. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis.Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis.Kč. Odpisový plán: Účetní jednotka sestavila odpisový plán, kde byla pro jednotlivé druhy majetku stanovena doba používání v letech dle účetní odpisové skupiny dle přílohy č.2 ČÚS č.708. Účetní jednotka nemá žádné peněžní fondy. U opakujících se účetních operací, které významným způsobem neovlivní výsledek hospodaření, není provedeno časové rozlišení nákladů a výnosů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 376552722.60 | 376445635.80 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 38166.17 | 34439.37 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2095391.92 | 1993431.92 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 16944.38 | 16944.38 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 850.00 | 850.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 374401370.13 | 374399970.13 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 110000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 110000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 1158798.10 | 1158798.10 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 1000000.00 | 1000000.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 158798.10 | 158798.10 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 8082810.71 | 8056950.71 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 112481.71 | 86621.71 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 7970329.00 | 7970329.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 47134241.20 | 47134241.20 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 47134241.20 | 47134241.20 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 409365.00 | 409365.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 409365.00 | 409365.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 323012133.79 | 322820906.99 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka není zapsána do obchodního rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 3268581.35 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1152517.41 | 2284232.34 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 10021 evidenčních čísel předmětů muzejní sbírky - ocenění 1,00 Kč rukopis J.V.Sládka pořízený v roce 2011 - cena 8 000,00 Kč kulturní památky - sochy 3 ks / 1 Kč. Pamětní kámen před vilou J.V.Sládka: 20 839,20 Kč Obraz od Václava Jedličky: 37 000,00 Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
5546435.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
316146795.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.10. | Pozemky určené k prodeji. | 16340.00 |
B.II.32. | Dotace zateplení sokolovny - ZV do 30.11.2016 3 268 581,35 Kč Přefakturace nákladů roku 2014 - objekt č.p.468 65 981,00 Kč Přefakturace nákladů roku 2015 - objekt č.p.468 64 396,00 Kč | 3398958.35 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky - změna oproti minulému období: Bezúplatné nabytí pozemků p.č.21 a p.č.389 Třebnuška v částce 8 017,00 Kč - ČR-Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových SPÚ Praha - bezúplatní předání PD na polní cesty v k.ú. Jablečno ve výši 94 380,00 Kč Darovací smlouva č.176/2015 - ČR - Ministerstvo vnitra budova štábu bez č.p. stojící na p.č. st.1218 ZC ve výši 33 680 227,94 Kč a pozemky v celkové částce 161 465,37 Kč (Předáno MV HZS ČR dne 10.03.2016) Předpis investičního transferu PO ZŠ Zbiroh - myčka nádobí do školní jídelny v částce 120 000,00 Kč. | 0.00 |
C.I.3. | Rozpuštění transferů na pořízení dlouhodobého majetku do výnosů za I-II/IV 2016 ve výši 1 152 517,41 Kč. | 0.00 |
C.I.5. | Doúčtování dooprávkování majetku k dokladu č.40437/2011 ve výši 22 666 921,96 Kč, IČ 62-budova bez č.p.na s.p.1218 (bezúplatný převod od MV ČR) ÚJ dooprávkovala majetek od doby zařazení a nezohlednila stáří majetku. | 0.00 |
D.II.1. | Zůstatek úvěru z roku 2007 na ČOV Zbiroh. Úvěr je splácen pravidelnými čtvrtletními splátkami. Výše úrokové sazby je stanovena jako výše Referenční sazby plus marže 0,20% per annum. | 10533700.00 |
D.III.20. | Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím ZŠ J.V.Sládka Zbiroh: 1 493 000,00 Kč MŠ Zbiroh: 720 000,00 Kč ZUŠ V.Vačkáře Zbiroh: 120 000,00 Kč Investiční příspěvek ZŠ J.V.Sládka Zbiroh 120 000,00 Kč Obec Líšná-přeplatek nákl.za přestupky 750,00 Kč | 2453750.00 |
D.III.32. | Zateplení sokolovny - dotace ERDF/FS 3 086 994,30 Kč - dotace SR/SFŽP 181 587,05 Kč JSDH - dotace-akceschopnost 120 000,00 Kč mzdové výdaje 100 000,00 Kč | 3488581.35 |
D.III.37. | Spotřeba el. energie ve výši odvozené od zaplacených záloh v částce 184 915,00 Kč, spotřeba plynu ve výši 75 715,00 Kč, nevyúčtované příspěvky poskytnuté neziskovým organizacím: 54 000,00 Kč, nevyfakturované služby a zboží v částce 18 098,72 Kč Kč | 332728.72 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A. | I.28 - Odpisy HDM 4 758 393,00 Kč Odpisy NDM 32 796,00 Kč Zůstatková cena vyřazeného HDM 1 082,00 Kč (rozhlasová ústředna) I.33 Tvorba a zúčtování OP - účtování čtvrtletně, účet 556 k 30.06.2016 Tvorba OP za každých 90 dnů po splatnosti pohledávky ve výši 10% hodnoty pohledávky. III.2. Náklady na transfery zřízeným příspěvkovým organizacím: 3 001 916,00 Kč včetně nepeněžního příspěvku na odpisy HIM. Svaz měst a obcí ČR - členský příspěvek na rok 2016: 9 435,20 Kč Sdružení přátel Muzea J.V.Sládka-vratka dotace 2015 - 300,00 Kč Plzeňský kraj-vypořádání dotace na provoz spojů -35 543,88 Kč Mikroregion Zbirožsko-členský příspěvek MAS Světovina o.p.s. na rok 2016 (5 Kč/obyvate 12 195,00 Kč B.IV.Příspěvek na výkon státní správy: 2 355 900,00 Kč Obec Kařízek-smlouva o spolupráci -zajištění požární ochrany: 10 000,00 Kč Obec Plískov - smlouva o spolupráci a sdružení prostředků mezi obcemi k zajištění požární ochrany - 10 000,00 Kč Obce-přestupky I-II/IV 2016 - 10 200,00 Kč Obce-ost.veřejnoprávní smlouvy 700,00 Kč Rozpuštění dotací na investice do výnosů: 1 152 517,41 Kč. Odvod z odpisů zřízených PO: 233 916,00 Kč (nepeněžní operace) Zateplení MŠ Zbiroh-haléř.vyrovnání dotace: -0,02 Kč Finanční dary na Den dětí (Pohádkový les) 4 000,00 Kč | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 467759457.97 | 126293046.53 | 341466411.44 | 393371181.34 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 99392360.60 | 34009035.00 | 65383325.60 | 66004595.60 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 107728134.82 | 21403541.60 | 86324593.22 | 78334171.22 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 59584415.53 | 10640567.00 | 48943848.53 | 105842894.43 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 39568071.69 | 16470552.35 | 23097519.34 | 23486649.34 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 128481139.81 | 30497480.00 | 97983659.81 | 99273965.81 |
G.6. | Ostatní stavby | 33005335.52 | 13271870.58 | 19733464.94 | 20428904.94 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 31019009.18 | 0.00 | 31019009.18 | 31147769.55 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 23437164.60 | 0.00 | 23437164.60 | 23437164.60 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2466795.63 | 0.00 | 2466795.63 | 2466795.63 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1457057.83 | 0.00 | 1457057.83 | 1463650.72 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3657991.12 | 0.00 | 3657991.12 | 3780158.60 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |