Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím, žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Oproti předchozímu roku nedošlo k výrazným změnám v účetních postupech užívaných účetní jednotkou. Od 1.1.2016 a 15.2.2016 jsou účinné novely vyhlášky č.323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, a to vyhláškami č. 362/2014 a č. 56/2016: řada položek rozpočtové skladby doznala změn jednak ve formě úpravy samotné náplně či z důvodu jejího zpřehlednění, kdy rozsáhlé náplně položek byly rozčleněny do jednotlivých odstavců. V paragrafech rozpočtové skladby nedošlo ke změnám, které by měly dopad na zatřídění příjmů a výdajů obce. Došlo k přečíslování řádků rozvahy u některých účtů v návaznosti na změnu vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Obec neprovozuje hospodářskou činnost, pouze hlavní, o které účtuje podle vyhl. č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Oceňování majetku: Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč včetně. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - hmotný m ajetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč. Hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v hodnotě 300 - 3.000 Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902. Způsoby oceňování: - pořizovací cenou: majetek pořízený koupí nebo investiční výstavbou, náklady související s pořízením se evidují na účtu 041/042, - reprodukční pořizovací cenou: majetek pořízený darem, bezúplatně, inventarizační přebytky a pozemky jako historický majetek převedený na obec v r. 1992, - vlastními náklady. Věcná břemena, kde je obec oprá vněná, se evidují na SÚ 028 s oceněním 0 - 40 tis. Kč, na SÚ 029 přesahující částku 40 tis. Kč. Reálná hodnota: obec uplatňuje významnost - částka ve výši 1% aktiv netto zaokr ouhlená na 50 tis. Kč Technické zhodnocení: - hodnota dokončeného TZ nižší než 40 tis. Kč - zaúčtováno do nákladů, - hodnota dokončeného TZ je vyšší než 40 tis. Kč - navyšuje se pořizovací cena majetku. Zmařená investice: v případě rozhodnutí o zrušení připravovaného nebo rozestavěného majetku se realizované výdaje odepíší v okamžiku rozhodnutí o ukončení pořizování tohoto majetku z účtu nedokončeného DHM do nákladů. U nedokončeného DHM-pořiz ování staveb, u kterých obec nezískala dotace a z finančních důvodů nebudou realizovány Dlouhodobý finanční majetek: obec žádný nemá. Zásoby: obec účtuje způsobem B. Zásoby se oceňují při nákupu pořizovací cenou, jejíž součástí je i přepravné a balné. Tvorba a použití opravných položek a rezerv: obec tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definova ných vyhl. Č. 410/2009 Sb. (účty 311 a 315). Je účtováno k 31.12. daného roku. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách obec netvoří. Časové rozlišení: obec časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby a nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: obec odpisuje v souladu s ČÚS 708 - zvolen rovnoměrný způsob odpisování. O účetních odpisech je účtováno k 30.6. a k 31.12. roku. Obec má zřízeny dva účelové fondy: - fond obnovy vodohospodářské infrastruktury-peněžní prostředky jsou vedeny na samostatném účtu; o stavu a pohybu se účtuje s použitím účtu 548 a 648; - sociální fond-peněžní prostředky jsou vedeny na základním běžném účtu, o stavu a pohybu se účtuje přes účet 401. Kurzové rozd íly a přepočty cizích měn: obec nemá účetní případy v cizí měně, způsoby přepočtu nejsou stanoveny. Bankovní úvěry: ke 30.6.2016 obec neměla úvěr u žádného finančního ústavu. Zástavní právo: obec nemá zřízeno zástavní právo k žádnému majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1722996.19 1693192.19
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 13910.80 13910.80
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 788408.04 788408.04
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 39964.00 10160.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 880713.35 880713.35
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1104500.00 1436000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1104500.00 1436000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2827496.19 3129192.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, kteréby nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky taková situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky - obec.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 155000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 272274.24 544550.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši1 Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
341166.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
19446462.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
koupě pozemku p.č. 3 Pecírek prodej pozemku parc.č. 340/7
53000.00
A.II.8.
stavba sportovní a společenské haly-stavební povolení, probíhá výběrové řízení na zhotovitele stavby projekt na rekonstrukci chodníků projekt sanace svahu projekt hřiště na Slunečné stavba kanalizace a ČOV-z důvodu neposkytnutí dotace pozastaveno
3980581.13
B.II.17.
souhrný dotační vztah - dotace ze státního rozpočtu
63380.00
B.II.1.
pohledávky za nájem vodovodu,udrž.poplatek TKR, nájemné z nebytových prostor (hospoda, obchod) a pozemků odpis pohledávky za plyn a elektřinu po skončení nájmu č.p. 128 na podrozv.účet
337207.00
B.II.30.
předplatné Codexis
11797.50
B.III.15.
stravovací poukázky
17606.00
B.II.32.
nevypořádané dotace z OPŽP, MMR a JMK na pořízení majetku
4516233.25
B.II.4.
přeplatek plyn a elektřina Energie pod kontrolou za r. 2015 74 106,- poskynuté zálohy Energii Pro
177921.00
B.III.12.
Fond obnovy vodohospodářské infrastruktury
730080.38
C.II.6.
Fond obnovy vodohospodářské infrastruktury a sociální fond
752140.38
D.II.7.
vybudování parkovací plochy-zápočet proti nájmu
28216.00
D.III.5.
neuhrazené faktury-svoz odpadů, údržba VO, výběrové řízení na zhotovitele haly
180131.63
D.III.7.
přijaté zálohy za energie od p.o. Mateřská škola Nebovidy
77200.00
D.III.20.
neinvestiční příspěvek p.o. Mateřská škola Nebovidy
270000.00
D.III.32.
nevypořádané dotace z OPŽP (nosič kontejnerů, kompostéry), SFŽP (přírodní hřiště), MMR (dětské hřiště), JMK (projektová dokumentace na stavbu haly)
4516232.32
D.III.36.
nájemné za hrobová místa 2017-2020
36594.00
D.III.37.
dohad spořeby energií
42010.00
D.III.38.
závazky z mezd 6/2016
18713.00
A.IV.6.
účelová dotace Obnovené Matici moravské-vydání knihy o kostele sv. Kříže
23000.00
B.II.5.
neuhrazené místní poplatky
114575.00
A.II.3.
nový chodník u č.p. 134
57418.00
A.II.6.
indiánský totem - dar
6000.00
A.II.10.
pozemek p.č. 387/528 ve výši reálné hodnoty
828000.00
B.II.28.
dotace na sociální služby OCH Rajhrad
10000.00
C.I.6.
rozdíl přecenění pozemku reálnou hodnotou
775267.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.
přeplatky za elektřinu a plyn 2015
-11941.00
A.I.12.
roční poplatky KEO, Antee, CODEXIS svoz odpadů servis PC, technická pomoc KEO stravovací poukázky, kulturní akce průkay enegetické náročnosti budov
503976.21
A.I.36.
pojištění majetku, vozidel čl. příspěvek DSO a SMO
59597.60
A.III.2.
neinv. příspěvek p.o. Mateřská škola Nebovidy dopravní obslužnost IDS JMK, příspěvek SDH Střelice peněžité dary občanům k výročím
632092.00
A.I.13.
mzdové náklady - 1 uvolněný starosta, 1 úřednice, 1 pracovník obce; 2 DPČ (knihovna a úklid), 2 odměny neuvolnění zastupitelé -předsedové výborů
561916.00
B.I.3.
pronájem nebytových prostor (hospoda, obchod), vodovodu pronájem pozemků
347335.00
B.IV.2.
dotace ze státního rozpočtu-souhrný vztah příspěvek obce Moravany na MŠ rozpuštění dotací na DHM
553074.24
B.I.2.
nájemné hrobová místa úhrada za průjezd T-Mobile kulturní akce - vstupné
38751.00
A.I.31.
prodej pozemku p.č. 340/7
1209.00
B.I.17.
odměna EKO-KOMu za třídění odpadů dar-indiánský totem
32981.50
A.I.1.
PHM náhradní díly k mulčovači
29261.00
B.I.8.
poplatky za odnětí ZPF
29531.00
A.I.17.
sociální fond-penzijní připojištění, příspěvky a dary
18940.00
A.I.8.
opravy kanalizace, VO, místních komunikací
104567.00
A.I.34.
vyřazená pohledávka za plyn a elektřinu při pronájmu č.p. 128
29804.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 756067.05
G.II. Tvorba fondu 15513.33
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 513.33
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 15000.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 19440.00
G.IV. Konečný stav fondu 752140.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 24380348.23 6665252.19 17715096.04 17939420.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 2364452.30 1063348.19 1301104.11 1314088.11
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 4978965.33 1210052.00 3768913.33 3782019.33
G.5.Jiné inženýrské sítě 12199316.80 3714372.00 8484944.80 8606990.80
G.6.Ostatní stavby 4837613.80 677480.00 4160133.80 4236321.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4312048.51 0.00 4312048.51 4312990.07
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 677668.00 0.00 677668.00 677668.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 514765.87 0.00 514765.87 514765.87
H.4.Zastavěná plocha 193415.37 0.00 193415.37 140415.37
H.5.Ostatní pozemky 2926199.27 0.00 2926199.27 2980140.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488097
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním