A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2013. V roce 2013 se změna metod týkala především změny oceňování majetku při bezúplatných převodech mezi vybranými účetními jednotkami (ocenění dle účetních cen předávajícího) a dále evidence výnosu z prodeje drobného dlouhodobého majetku na účtu 646. Od roku 2010 došlo ke změně metody u vykazování služeb bytového hospodářství. Do konce roku 2009 se zobrazo valy výsledkově, od roku 2010 s účtují jako přeprodeje Vliv se projevuje na účtu 324 a na účtu 311. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis.Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 1 do 60 tis.Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený v lastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v období 1-6/2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: - účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice. Majetek bezú platně předaný státem v roce 2016 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem . Významné vedlejší náklady k pořízení dlouhodobého majetku jsou popsány v bodě E1. 2. Změny způsobu oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí čtvrtletně rovnoměrné účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 7 08 s výjimkami konkrétních majetkových položek uvedených ve směrnici č.1/2014 Odpisový plán. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven - žádné platby v období 1-6/2016 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány r ozvahově přes účet 401 a 419. 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 0,3% aktiv dle celkové výše aktiv minulého roku nebo částka 260 tis.Kč, a to hodnota, která je vyšší. 7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na ú rovni 50 tis.Kč. Dále účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného (daňové poradenství, přez koumání hospodaření) nejsou časově rozlišovány. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1209047.65 | 1206710.65 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 53206.00 | 50869.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1155841.65 | 1155841.65 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2061600.00 | 1950000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 1950000.00 | 1950000.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 111600.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 15031000.00 | 15031000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 15031000.00 | 15031000.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 18301647.65 | 18187710.65 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30.6. 2016 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 19989094.29 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1017907.19 | 1762653.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
49187.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
529121.05 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Hodnota lesních porostů oceněna dle znaleckého posudku ze dne 14.10.2006 na částku 529.121,05 Kč je zároveň vykazována na účtu 903 jako majetek účetní jednotky, který není vykazován v rozvaze. Znalecký posudek byl zadán ke zpracování na základě nařízení krajským úřadem. Doplnění k D.4.: hodnota 49 187 je uvedená v metrech čtvrečních. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.IV.5. | Poskytnuté půjčka: A) fyzické osoby = 175.000,- Kč, zůstatek k 30.6.2016 = 100.160,- Kč (= bezúročná půjčka na opravu domů po povodni 2002, vše po splatnosti = vymáhání soudní cestou) B) podnikatelé = 586.000,- Kč, zůstatek k 30.6.2016 = 227.750,- Kč (= půjčka DEZA = finanční pomoc na obnovu soukromých zemědělských a drobných podniků po povodni 2002, splatnost v roce 2012) | 327910.00 |
D.II.1. | Přijaté úvěry: 4.750.000,- Kč = úvěr Česká spořitelna na investiční akci MŠ Tuhaň u Kočičáků a Rekonstrukce MK v Tuhani, splatnost v roce 31.1.2022, úrok 211.166,90 Kč, zůstatek k 30.6.2016 = 4.080.122,- Kč | 4080122.00 |
D.III.7. | Od roku 2010 přechod z výsledkové evidence na systém přeprodeje u služeb souvisejících s bytovým hospodářstvím. | 232980.00 |
B.II.32. | SFŽP + MŽP = dohada dotace před vypořádáním = Snížení energ.nár.budovy OÚ a MŠ v Tuhani = 840.906,- Kč SFŽP + MŽP = dohada dotace před vypořádáním = Snížení energ.nár.budovy restaurace a obchodu v Tuhani = 1.538.050,24 Kč SFŽP + MŽP = dohada dotace před vypořádáním = Herní rejdiště U Kočičáků v Tuhani = 2.549.602,78 Kč | 4928559.02 |
D.II.8. | SFŽP + MŽP = dotace před vypořádáním = Snížení energ.nár.budovy OÚ a MŠ v Tuhani = 840.906,- Kč SFŽP + MŽP = dotace před vypořádáním = Snížení energ.nár.budovy restaurace a obchodu v Tuhani = 1.538.050,24 Kč | 2378956.24 |
D.III.32. | SFŽP + MŽP = dotace před vypořádáním = Herní rejdiště U Kočičáků v Tuhani = 2.549.602,78 Kč Úřad práce - dotace 1-5/2016 = 65.000,- Kč | 2614602.78 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2. | Suma nákladů: 4.084.098,31 Kč = hranice významnosti 5% z celkové sumy = 204.205,- Kč 1) MŠ = 332.000,- Kč 2) Adopce na dálku = 4.900,- Kč 3) FKSP = 18.659,- Kč 4) SMO = 3.429,40 Kč 5) SMS = 2.682,- Kč 6) TJ Sokol Tuhaň = 25.000,- Kč | 386670.40 |
A.I.28. | Odpisy dlouhodobého majetku k 30.6.2016 účet 019 = 6.558,- Kč účet 021 = 967.599,- Kč účet 022 = 487.465,- Kč | 1461622.00 |
B.IV.2. | Suma výnosů: 5.395.650,16 Kč = hranice významnosti 5% z celkové sumy = 269.783,- Kč 1) dotace na provoz = 99.400,- Kč 2) podíl dotace k účetním odpisům = 1.017.907,19 Kč 3) dary na děti = 4.000,- Kč | 1121307.19 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 139079796.52 | 18095759.00 | 120984037.52 | 121820970.52 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 15033823.90 | 1938985.00 | 13094838.90 | 13160346.90 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 17775800.99 | 1369412.00 | 16406388.99 | 16530576.99 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 10445827.16 | 1364165.00 | 9081662.16 | 9143564.16 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 37417682.23 | 4603239.00 | 32814443.23 | 33083933.23 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 50576015.04 | 7512696.00 | 43063319.04 | 43390385.04 |
G.6. | Ostatní stavby | 7830647.20 | 1307262.00 | 6523385.20 | 6512164.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3468895.84 | 0.00 | 3468895.84 | 3468895.84 |
H.1. | Stavební pozemky | 374528.75 | 0.00 | 374528.75 | 374528.75 |
H.2. | Lesní pozemky | 125930.00 | 0.00 | 125930.00 | 125930.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 197783.04 | 0.00 | 197783.04 | 197783.04 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1280253.57 | 0.00 | 1280253.57 | 1280253.57 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1490400.48 | 0.00 | 1490400.48 | 1490400.48 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |