Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb.,
ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
1.Oceňování a vykazování
ÚJ oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 1 000 tis. Kč, nebo u pozemků je výměra větší než 1000 m2.
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis.Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok.
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok.
Vedlejší pořizovací výdaje na pořízení majetku vstupují do ceny pořízeného majetku.
Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem.
2.Změny způsobu oceňování nenastaly.
3. Odpisový plán
Účetní jednotka provádí účetní odpisy měěsíčně.
Účetní jednotka pokračuje v roce 2016 v odpisování majetku stejným způsobem, jako v roce 2015, tj. rovnoměrný odpis.
4.Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce.
5.Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (např.auditorské služby, servisní služby, pojistné,členské příspěvky...). Dále časově nerozlišuje nevýznamné částky, nepřesahující 100 tis. Kč, týkající se jak nákladů, tak výnosů.¨
6.Dotace a transfery poskytnuté na více období, které nejsou větší než 5 000 tis.Kč neúčtujeme přes podrozvahu.
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházení ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky
č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č.701 - č.710.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky41478168.5241303743.40
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek613331.41574168.90
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 792223.15765410.15
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 33991.4433991.44
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 40038622.5239930172.91
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů764291.44764291.44
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 764291.44764291.44
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky150000.00150000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 150000.00150000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty56756405.0856757348.08
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 60248.0061191.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9864480.609864480.60
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 46831676.4846831676.48
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5185512.085012029.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období300000.0040496848.24
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3395178.005936834.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
42.00Účetní jednotka eviduje sbírku předmětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se o sakrální památky.
Hodnota je celkem 42,-- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
730242.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
41623794.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.10.DHM určený k prodeji - přecenění na reálnou hodnotu
- kanalizační přípojky
372943.47
A.III.1.Finanční vklad do společnosti VODA ČERVENÝ KOSTELEC s.r.o., kde jsme jediným společníkem.
619000.00
A.IV.5.Účet 469:
Poskytnuté půjčky lidem z fondu rozvoje bydlení a půjčky na kanalizační přípojky ve výši Kč 202786,13
Pohledávka-hřbitovní smlouvy Kč 4794,--
Předpis Kupní smlouvy na prodej pozemků ve výši Kč 999 291,--
1206871.13
B.II.17.účet 346:
předpis dotace na mzdy na veřejně prospěšné práce a předpis dotace od KÚ
2694814.03
B.II.30.účet 381:
služby Codexis 83916,--
Předpis příspěvku příspěvkovým organizacím 6960007,60
7043923.60
B.II.32.účet 388: dohadné položky na:
dotace na zateplení MŠ Olešnice Kč 1079478,--
dotace na kanalizaci Bohdašín Kč 6017942,59
dotace na zateplení zdrav.střediska Kč 3519816,--
dotace na sběrný dvůr Kč 6668285,40
dotace na datové centrum Kč 2023152,--
dotace na soc.služby Kč 82000,--
dotace na analýzu rizik staré ekologieké zátěže Kč 1930993,70
dotace na zateplení ZŠ Olešnice Kč 1905570,62
dotace na kanalizaci Stolín Kč 5280334,09
dohad - nebyty Kč 650,--



28508222.40
B.II.33.účet 377 - krátkodobé pohledávky
- pohřby Kč 51232,--
- pohledávka ze demolcí domu-Morovi Kč 319 613,66
- pohledávky za nájemníky Kč 65 574,--
- krátkodobá půjčka FRB 9 850,--
455249.66
C.I.6.Rozdíl z přecenění neprodaných kanalizačních přípojek
-1186376.47
C.II.6.účet 419:
Sociální fond
Fond rozvoje bydlení
Fond sportu
Fond kultury
Fond zahraničních styků škol
6265764.40
D.II.1.účet 451 - zůstatky dlouhodobých úvěrů
-zateplení paneláky Kč 3 162 723,97 - úvěr KB
- kanal.přípojky Olešnice Kč 810 000,-- - úvěr ČS
- kanal.přípojky Olešnice Kč 1 634 400,-- - úvěr ČS
- rekonstrukce ul. Langrova,Rybničná, Žďárská Kč 11 717 162,41
- oprava ul. Náchodská a 17.listopdadu Kč 14 742 837,59


32067123.97
D.II.2.účet 452
půjčka SFŽP na kanalizaci Olešnice
1727589.88
D.II.4.účet 455:
předplacené nájemné
zálohy na kanalizační přípojky
10470642.83
D.II.7.účet 459:
kauce k nájemnému
zálohy na kompostéry
737924.00
D.II.8.účet 472:
investiční dotace MŽP na zateplení MŠ Olešnice
1079478.00
D.III.32.účet 374: zálohy na dotace
dotace SFŽP - Kanalizace Bohdašín Kč 6 017 942,59
dotace SFŽP - Sběrný dvůr Kč 6 668 285,40
dotace MMR - Datové centrum Kč 2 023 152,57
dotace MZeměd. - Kanalizace Stolín Kč 5 280 334,09
dotace MPSV - Soc.práce Kč 82 000,--
dotace MŽP- Analýza rizik Kč 1 930 993,70
dotace SFŽP,MŽP - Tepelné úspory ZŠ Olešnice Kč 1 852 704,43
dotace MŽP-Teplené úspory zdrav.středisko Kč 3 519 815,99
dotace MPSV-sociální služby Kč 364 000,--
dotace KÚ - hasiči Kč 120 000,--
27892728.77
D.III.20.účet 349:
Předpis příspěvků vlastním příspěvkovým organizacím
6989779.60
D.III.36.účet 384:
Časové rozlišení nájmů hrobových míst Kč 4 321 561,50
Neinvestiční dotace z KÚ Kč 2 474 800,03
6796361.53
D.III.37.účet 389:
dohadné položky na spotřebu el.energie Kč 890524,34
lesy Kč 126335,--

1016859.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.II.4.Rozdíl z přecenění - Kanalizační přípojky Olešnice
1769373.86
A.III.2.účet 572:
příspěvek vlastní příspěvkovým organizací
příspěvek charitě
příspěvek ostatním subjektům
8686788.18
B.IV.2.účet 672:
oprávky k dotacím Kč 3 276 303,--
neinv.dotace ÚP Kč 903 283,--
neinv.dotace KÚ Kč 2 474 799,97
dotace ERDF- has.auto Kč 318 489,48 - převod do PL
zúčt.dohadu-has.auto Kč -132 700,41

6846175.04

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6742516.40
G.II. Tvorba fondu545866.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů545866.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1022618.00
G.IV. Konečný stav fondu6265764.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1012969221.89382922152.00630047069.89639752319.84
G.1.Bytové domy a bytové jednotky181139333.6168273259.00112866074.61114435710.61
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu209305944.2182931080.00126374864.21127931716.21
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky22700008.968641679.0014058329.9614381621.96
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení221267556.3693244372.00128023184.36129673762.36
G.5.Jiné inženýrské sítě314267127.14112909246.00201357881.14206218712.49
G.6.Ostatní stavby64289251.6116922516.0047366735.6147110796.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky29264791.800.0029264791.8028892908.80
H.1.Stavební pozemky1358140.000.001358140.001358140.00
H.2.Lesní pozemky2965674.000.002965674.002965674.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky6872124.400.006872124.406826002.40
H.4.Zastavěná plocha3786509.000.003786509.003778669.00
H.5.Ostatní pozemky14282344.400.0014282344.4013964423.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou1769373.861148193.19
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641769373.861148193.19
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00