Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní uzávěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské příspěvkové organizace v územní působnosti Krajského úřadu - Jihočeského kraje.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody, které vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009Sb., Českých účetních standardů č. 701 až č. 710 a aktualizovaného metodického pokynu MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské příspěvkové organizace v územní působnosti Krajského úřadu - Jihočeského kraje.

Zásoby potravin a PHM jsou účtovány průběžně způsobem A, podle ČÚS č. 707 bod 5.1., ve zjednodušené formě s vynecháním účtu pořízení materiálu. Ostatní zásoby se účtují způsobem B.

Opravné položky nebyly účtovány.

Metodu časového rozlišení účetní jednotka používá zejména v případech, kdy by daná transakce výrazně ovlivnila výsledek hospodaření nebo v případě účtování o transferech. V případě nevýznamných částek a každoročně opakujících se titulů nákladů nejsou tyto časově rozlišovány. Časové rozlišení je používáno během účetního období k datu čtvrtletních uzávěrek i k datu roční účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky140472.00140472.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 140472.00140472.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 140472.00140472.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO 60076127, právní forma příspěvková organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K datu 30. 6. 2016 neexistovaly v účetní jednotce takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.6.Pro účetní období roku 2016 účetní jednotka zachovala dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na majetkové účty ve stejné výši jako v minulém účetním období - 1 tis. Kč.4349685.65
A.II.8.K datu 30. 6. 2016 nemá účetní jednotka nedokončený dlouhodobý majetek, v roce 2016 nebyl zařazen žádný dlouhodobý majetek.0.00
A.IV.Účetní jednotka k datu 30. 6. 2016 nepřijala ani nesplácí žádné dlouhodobé úvěry a přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé.0.00
B.I.2.Jedná se o zásobu potravin ve Školní jídelně a PHM v nádrži k 30. 6. 2016.36381.05
B.II.4.Položka krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zejména uhrazené zálohy na elektrickou energii v průběhu 1. pololetí 2016, vyúčtování záloh za rok 2016 proběhne v lednu 2017. Spotřeba elektrické energie je v tomto případě účtována dohadenou položkou. Dále je zde obsažena záloha na opravu vnitřních dveří ve výši 20 tis. Kč a další drobné uhrazené zálohy jako např. zálohy do elektronických pokladen škol a pod.70985.00
B.II.30.V této položce jsou časově rozlišené náklady (předplatné Verlag Dashofer).2736.00
B.II.5.Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 30. 6. 2016.335297.00
B.II.18.Jedná se o pohledávku za zřizovatelem - neinvestiční příspěvek na provoz pro zbývající období roku 2016.1368000.00
B.II.32.V polože Dohadné účty aktivní je obsažen dohad čerpání dotace na přímé výdaje na vzdělání za 1. pololetí 2016 ve výši přímých nákladů. Finanční vypořádní bude zaúčtováno k 31.12.2016.4062065.00
B.III.15.V položce ceniny jsou zahrnuty nespotřebované nakoupené poštovní známky a jízdenky na MHD.3824.00
D.III.Účetní jednotka k datu 30. 6. 2016 nepřijala ani nesplácí žádné krátkodobé úvěry a přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé.0.00
D.III.5.V položce Dodavatelé jsou zahrnuty závazky k dodavatelům z přijatých faktur za 1. pololetí 2016 splatných a uhrazených po 30. 6. 2016.63422.95
D.III.10.Výplaty za 6/2016 vyplacené zaměstnancům v 7/2016.404894.00
D.III.12.Sociální zabezpečení z mezd 6/2016, odvod v 7/2016.161591.00
D.III.13.Zdravotní pojištění z mezd 6/2016, odvod v 7/2016.72521.00
D.III.16.Sražená záloha na daň ze závislé činnosti z mezd 6/2016, odvod v 7/2016.58058.00
D.III.32.V této položce jsou zúčtovány přijaté zálohy na dotaci na přímé výdaje na vzdělání. Finanční vypořádání bude zaúčtováno k 31.12.2016.4006000.00
D.III.36.Položka Výnosy příštích období obsahuje nespotřebovaný neinvestiční příspěvek na provoz pro zbývající období roku 2016.1368000.00
D.III.37.Položka Dohadné účty pasivní obsahuje nevyfakturované služby za 2. Q 2016 (dohad spotřeby elektrické energie v budově "Domeček", spotřeby vody, stočného ....)63886.28
B.II.9.Jedná se o poskytnutou zálohu zaměstnanci na drobné nákupy v období letních prázdnin.2264.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.1.Výsledek hospodaření organizace je vytvořen zejména z důvodu mírné zimy na počátku roku 2016 a tím i nižší spotřeby toplného plynu. Dále i čerpáním rezervního fondu na mimoškolní aktivity dětí - zimní lyžařský tábor, rekreační pobyt o jarních prázdninách, letní tábory, zájmnové kroužky a pod.198276.16
A.I.1.Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb a drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, dárků pro děti, školních potřeb a vybavení a pod.620527.84
A.I.12.Položka Ostatní služby obsahuje zejména úhrady za tábory a rekreace dětí, jízdné, poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužk dětí, stravování dětí ve škole, poštovné, praní prádla, pravidelné revize a ostatní drobné služby.453279.00
A.I.16.Položka Zákonné sociální náklady obsahuje zákonný příděl do FKSP, akreditované vzdělávání pedagogů i nepedagogů, náklady na nákup pracovních oděvů a náklady na lékařské prohlídky zaměstnanců.67127.00
A.I.36.Položka Ostatní náklady z činnosti obsahuje zejména kapesné pro děti, dále mimořádné kapesné vyplacené na základě darovacích smluv pro jednotlivé děti, kdy je současně čerpán i rezervní fond. Položka obsahuje i finanční příspěvek při ukončení pobytu v DD, který v 1. pololetí r. 2016 činí 50 tis. Kč.160574.41
B.I.2.V této položce je obsažen zejména předpis příspěvků na péči o děti, dále předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci) a pod.296462.00
B.I.16.V prvním pololetí 2016 byl čerpán pouze Rezervní fond, a to zejména na volnočasové aktivity dětí jako jsou zimní tábor, rekreace v době jarních prázdnin, letní tábory, zájmové kroužky a podobně.292359.00
B.IV.Položka Výnosy z transferů obsahuje výhradně neinvestiční transfery od zřizovatele (provoz a přímé náklady).5430065.00
B.I.17.Jedná se o věcné dary (Coca Cola a.s., Tomegas s.r.o.) dané do spotřeby.13637.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.34104.40
A.II. Tvorba fondu44472.00
1. Základní příděl44472.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu21383.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15084.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6299.50
A.IV. Konečný stav fondu57192.90

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2863798.23
D.II. Tvorba fondu94051.47
1. Zlepšený výsledek hospodaření39283.47
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové54768.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu292359.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání292359.00
D.IV. Konečný stav fondu2665490.70

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.364567.10
F.II. Tvorba fondu108822.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu108822.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu473389.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby17093105.005717293.0011375812.0011452612.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17093105.005717293.0011375812.0011452612.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky279230.000.00279230.00279230.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha21344.000.0021344.0021344.00
H.5.Ostatní pozemky257886.000.00257886.00257886.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076127
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00