Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 579329.22 | 565386.72 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 66648.40 | 66648.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 512680.82 | 498738.32 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 579329.22 | 565386.72 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | | 296931.87 |
A.I.5. | DDNM v ocenění 5 - 60 kCZK, odepisovaný jednorázově při pořízení (účet oprávek 078). | 0 |
A.II.4. | | 1215010.20 |
A.II.4. | Majetek v ocenění > 40 kCZK odepisovaný podle předpokládané doby životnosti, zejména hudební nástroje, nahrávací studio. Oprávky na účtu 082. | 0 |
A.II.6. | | 5060409.93 |
A.II.6. | DDHM v ocenění 1 - 40 kCZK, odepisovaný jednorázově při pořízení (účet oprávek 088). | 0 |
B.II.4. | | 68746.00 |
B.II.4. | Krátkodobé provozní zálohy, zejména pravidelné zálohy na energie (zálohy na energie 36.740 CZK, zúčtovací období 12 měsíců). | 0 |
B.II.32. | | 7603010.00 |
B.II.32. | Vyjadřuje postupné čerpání účelových neinvestičních dotací. K 31.03.2016 cca 50% ročního plánovaného rozpočtu. Souvztažné zápisy na účtu 672. | 0 |
C.I.1. | | 83241.20 |
C.I.1. | Účetní zůstatková cena DHM k 30.06.2016 (rozdíl účtů 022 a 082). | 0 |
C.II. | | 2099259.86 |
C.II. | Fondy účetní jednotky jsou celkově finančně kryté, index celkového krytí fondů k 30.06.2016 činil 1,18. | 0 |
C.II.1. | | 643250.18 |
C.II.1. | Na účtu fondu odměn nedošlo v roce 2016 k žádnému pohybu. | 0 |
C.II.2. | | 242945.76 |
C.II.2. | Tvorba a čerpání FKSP v roce 2016 probíhá v souladu s platnými předpisy. Přehled viz Příloha F., odd. A. | 0 |
C.II.3. | | 1059649.12 |
C.II.3. | Na účet rezervního fondu byl zaúčtován převod hospodářského výsledku za rok 2015 ve výši 57.041,32 CZK. | 0 |
C.II.5. | | 153414.80 |
C.II.5. | Investiční fond je v roce 2016 tvořen ve výši odpisů dlouhodobého majetku. | 0 |
D.III.5. | | 6908.00 |
D.III.5. | Běžné závazky vůči dodavatelům ve splatnosti. | 0 |
D.III.10. | | 744196.00 |
D.III.10. | Mzdy za období 06/2016, splatné v období 07/2016. | 0 |
D.III.12. | | 293281.00 |
D.III.12. | Závazky ze sociálního pojištění za období 06/2016, splatné v období 07/2016. | 0 |
D.III.13. | | 126465.00 |
D.III.13. | Závazky ze zdravotního pojištění za období 06/2016, splatné v období 07/2016. | 0 |
D.III.16. | | 89404.00 |
D.III.16. | Splatné zálohy na daň z příjmu ze závislé činnosti za období 06/2016, splatné v období 07/2016. | 0 |
D.III.32. | | 10136403.00 |
D.III.32. | Přijaté zálohy na účelové neinvestiční dotace za období 01-03/2016. | 0 |
D.III.36. | | 181000.00 |
D.III.36. | Časové rozlišení školného na 2. pololetí školního roku 2015/2016 inkasované v období 01-03/2016. | 0 |
D.III.37. | | 87794.00 |
D.III.37. | Dohadné položky na externí výkony nevyúčtované k 30.06.2016 (zejména energie). | 0 |
D.III.38. | | 11504.21 |
D.III.38. | Závazek z titulu povinnného pojištění zaměstnavatele ("Kooperativa") za 2.Q.2016. | 0 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | | 222797.50 |
A.I.1. | Učební pomůcky a školní potřeby: 115 kCZK, drobné předměty (podrozvaha 902) 14 kCZK, tisk, odb. literatura 23 kCZK, režie 71 kCZK. | 0 |
A.I.2. | | 234276.88 |
A.I.2. | Elektřina 29 kCZK, plyn 27 kCZK, teplo + TUV 167 kCZK, voda 11 kCZK | 0 |
A.I.8. | | 24318.83 |
A.I.8. | Drobné opravy a údržby, zejména DDHM - hudebních nástrojů. | 0 |
A.I.9. | | 1423.00 |
A.I.9. | Cestovné v souladu se ZP, školení, porady. | 0 |
A.I.12. | | 619517.73 |
A.I.12. | Nájemné 176 kCZK, účetnictví, poradenství, IT 196 kCZK, doprava 66 kCZK, telekomunikace 53 kCZK, bankovní poplatky 10 kCZK, ostatní 118 kCZK. | 0 |
A.I.13. | | 5486168.00 |
A.I.13. | Hrubé mzdy včetně náhrad a OPPP za období 01-06/2016. | 0 |
A.I.14. | | 1858511.00 |
A.I.14. | Náklady zaměstnavatele na SZ + ZP za období 01-06 /2016. | 0 |
A.I.16. | | 82268.57 |
A.I.16. | Tvorba FKSP 01-06/2016 - základní příděl. | 0 |
A.I.17. | | 3080.00 |
A.I.17. | Zdravotní prohlídky zaměstnanců. | 0 |
A.I.28. | | 11356.00 |
A.I.28. | Odpisy dle plánu za období 01-06 /2016. | 0 |
A.I.35. | | 189842.87 |
A.I.35. | Jednorázové odpisy DDHM v pořizovací ceně 1 - 40 kCZK a DDNM v hodnotě 1 - 60 kCZK | 0 |
A.I.36. | | 45513.32 |
A.I.36. | Pojištění majetku 12 kCZK, zákonné pojištění zaměstnavatele 23 kCZK, startovné a účastnické poplatky 11 kCZK. | 0 |
A.II.3. | | 989.51 |
A.II.3. | Kursové ztráty z úhrad faktur v EUR. | 0 |
B.I.2. | | 1272900.00 |
B.I.2. | Tržby ze školného (časově rozlišené) připadající na období 01-06/2016. | 0 |
B.IV.2. | | 7603010.00 |
B.IV.2. | Vyjadřuje postupné čerpání účelových neinvestičních dotací. K 30.06.2016 cca 50% ročního plánovaného rozpočtu. Souvztažné zápisy na účtu 388. | 0 |