Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše účetní jednotka provozuje od května 2016 i hospodářsjkou činnost. V roce 2016 účetní jednotka pokračuje v odepisování majetku na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Majetek určený k prodeji (vč. cenných papíru k obchodování) je oceňován reálnou hodnotou. Pro rok 2016 byl stanoven pevný kurz pro přepočet cizích měn dle kurzu ČNB k 4.1.2016 , kurz EUR. 27,02 Kč a tímto kurzem jsou přepočítávány zahraničních cesty a závazky v cizí měně v průběhu roku. K 31.12.2016 bude proveden přepočet platným kurzem dle ČNB. Na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 3 001 do 40 000 Kč, DDHM v ocenění od 1 000-3 000 Kč je veden v operativní evidenci. Na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 7 001 do 60 000, DDNM v ocenění od 2 000-7 000 Kč je veden v operativní evidenci. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Investiční příspěvky PO jsou zachyceny na účtě 401. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Hranici významnosti pro časové rozlišení je stanovena na 30 000,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky36474388.6036447436.92
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek1828265.001828265.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 11911777.0011859755.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 22579346.6022604416.92
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 155000.00155000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů4738000.00114136899.46
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.004113899.46
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 4738000.00110023000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky221163681.02221163681.02
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 221163681.02221163681.02
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů109573000.00110759045.28
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.001186045.28
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 109573000.00109573000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1334880.001483200.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00148320.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1334880.001334880.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty34450000.0064450000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 6000000.0036000000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 28450000.0028450000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 176442189.62106281862.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období2138812.5162320042.86
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti7394122.9517345295.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví na účtu 021 53 položek (např.kříže, kapličky,sochy, zvonice)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
36493152.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
2080109664.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Naše účetní jednotka neoceňuje jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.28.Účet 373 tvoří krátkodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P a záloha Dopravnímu podniku 121612712.00
D.I.1.Na účet 441 jsou vytvořeny rezervy na soudní spory.28733482.00
D.III.37.Nejvyšší hodnotu na účtu 389 tvoří dohadné položky z poskytnutých transferů s vyúčtováním po 31.3.2016.269246287.75
C.I.7.Účet 408 - tvoří opravy předpisů na místní poplatky za výherní hrací přístroje dle Rozhodnutí Kraj. úřadu, dále oprava výnosů z prodeje majetku, opravy nákladů za poměrný odpočet DPH, opravy výše odpisů a opravných položek za minulé období. V r. 2015 se na účet 408 zaúčtovaly - opravy předpisů pohledávek z minulých let (OMV, Mera-správce konkurzní podstaty, Pro Central, Lávka..), opravy zápočtů (SN), opravy opravných položek a opravy odpisů. V r. 2016 se na účet 408 zaúčtovala oprava odpisů, oprava vyřazení majetku (nevyřazená demolice objektu) a opravy výnosů z minulých let (prominutí sml. pokuty a úroku z prodlení).7196892.58
A.IV.6.Účet 471 tvoří dlouhodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P158180376.00
B.III.17.Účet 261 tvoří prostředky ve výši 440 502,10, které odpovídají položce 5182 ve výkazu FIN a cizí prostředky. 750623.10
B.II.17.Zůstatek na účtu 346 tvoří především pohledávka v rámci "Souhrnného dotačního vztahu" předpis na r. 2016.33408600.30
C.I.6.Hodnotu na účtu 407 tvoří oceňovací rozdíly z důvodu přecenění nemovitého majetku na reálnou hodnotu. Jedná se o zastupitelstvem schválený prodej nemovitého majetku, který nebyl doposud uskutečněn.12896717.05
D.III.36.Zůstatek na účtu 384 tvoří především příští výnosy v rámci "Souhrnného dotačního vztahu".33665082.93
B.III.9.Zůstatek na účtu 241 je z důvodu zahájení hospodářské činnosti.1421412.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Mínusový zůstatek na účtu 556 je z důvodu odúčtování opravné položky.-2214728.48

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.290033843.04
G.II. Tvorba fondu170879836.32
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů170879836.32
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu260699461.25
G.IV. Konečný stav fondu200214218.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby8967857055.232247460617.086720396438.156783719622.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky981481342.94214200076.38767281266.56786080453.56
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2898874766.77864919984.602033954782.172041782631.54
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky804358721.2799834272.00704524449.27707004542.86
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2418738930.94661678285.901757060645.041753832377.57
G.5.Jiné inženýrské sítě359891377.93134959486.00224931891.93227499237.38
G.6.Ostatní stavby1504511915.38271868512.201232643403.181267520379.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1667691559.550.001667691559.551643231285.94
H.1.Stavební pozemky396349806.860.00396349806.86409882598.36
H.2.Lesní pozemky232981848.300.00232981848.30233366260.70
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky305170114.020.00305170114.02303497948.92
H.4.Zastavěná plocha168113.000.00168113.00168113.00
H.5.Ostatní pozemky733021677.370.00733021677.37696316364.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.004950149.47
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.004950149.47
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou20114417.2023104047.22
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6420114417.2023104047.22
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00