Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V účetním období leden až červen 2016 jsme účtovali v souladu s účetními metodami dle § 4 odst. 8 zákona o účetnictví. Není nám známa žádná skutečnost, která by nám zabraňovala či nás omezovala v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410ú2009 Sb., došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Převodový můstek k 1.1.2010 byl přiložen k uzávěrce roku.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Výkazy jsou vykazovány v Kč na dvě desetinná místa matematicky. Rozhodnutím zřizovatele jsme od 1.1.2014 povinni účtovat v plném rozsahu. Tzn. účtovat o opravných položkác-viz opravné položky k pohledávkám k účtům 311 a 315. V souvislosti se změnou vedení účetnictv í dle § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., sestavují vybrané účetní jednotky výkazy "Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu" a to v případě, že k rozvahovému dni za bezprostředně předcházející účetní období splní obě následující kritéria, a to: aktiva celkem dosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč. Naše škola nesplňuje podmínku ročního úhrnu čistého obratu. Vnitropodnikové účetnictví nevedeme. Na dohadných položkách vedeme zálohy na plyn budov "E"-zámečnická dílna, "F"-tělocvična a "N"-lakovna a elektřinu u budov E,F,N a dále ředitelství, pečovatelky, kuchařský domeček z důvodu jejich fakturace jednou do roka. Plyn v květnu a elektřinu v červenci běžného roku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4578544.324334799.87
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek78600.0078600.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4496494.324252749.87
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3450.003450.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů10003900.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 10003900.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.0028937.42
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.0028937.42
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 14582444.324363737.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Výkazy účetní závěrky ke dni 30.6.2016 (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha) jsou označeny identifikačním číslem osoby dle § 18 odst. 3 písm. b) zákona č. 463/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Dle § 19 odst. 6 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, účetní jednotce nejsou k datu 30. 6. 2016 známy žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V této uzávěrce nedošlo k žádné účetní operaci dle § 66 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Dle § 66 odst. 8 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, je finanční krytí investičního fondu zajištěno.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V účetní závěrce ke dni 30.6.2016 nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitosti dle § 68 odst. 3 zákona č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0087025.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti35652.0071304.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.021*** celkem 39.023.189,29 Kč V srpnu 2015 byla provedena kompletní rekonstrukce plynové kotelny. Na základě pokynu majetkového odboru jsme ke dni 14. 9. 2015 provedli aktivaci-zavedení majetku do účetnictví školy v úhrnné výši 1.237.111,59 Kč. Od ledna do června 2016 nedošlo k žádné změně. 39023189.29
B.I.2.112*** celkem 419.866,71 Kč Zásoby materiálu jsou účtovány způsobem "B". K datu 31. 12. 2015 jsou na účtech 112*** zaúčtovány inventurou zjištěné zůstatky-419.866,71. Stavy k 31. 12. 2014 byly zaúčtovány do nákladů-316.684,26 Kč. 419866.71
B.II.1.311100 - celkem 13.065,-- Kč Stav pohledávek za odběrateli - 13.065 Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 630,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406200/194100. Jedná se pouze o jednu fakturu splatnou 16. 7. 2010, v současné době spolu s pohledávkou za stravu a ubytování je podána žádost o vymožení částky na Exekutorském úřadu v Jeseníku. Ostatní pohledávky nejsou starší 90 dnů. 13065.00
B.II.4.314*** celkem 127.059,-- Kč Krátkodobé zálohy-23.659,-- Kč (dvě zálohové platby na školení v září, dvě zálohové platby na propagaci školy), záloha-elektřina-maloodběr-65.040,-- Kč, záloha-plyn-"E"-zámečnická dílna-12.840,-- Kč, záloha-plyn-"F"-tělocvična-23.180,-- Kč, záloha-plyn-"N"-lakovna-2.340,- Kč. Zálohové platby za energie u výše uvedených budov, jsou jako maloodběr fakturovány 1x ročně. Plyn v květnu a elektřina v červenci. Předpokládaná spotřeba je účtována přes dohadné položky, jejich vyúčtování včetně záloh je provedeno ve výše uvedených termínech. 127059.00
B.II.5.315111 - celkem 73.101,82,-- Kč Stav pohledávek za stravu a ubytování žáků - 73.101,82,-- Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 55.245,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406100/192100. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 3. 2014 - 2.779,60 Kč a ty jsme zaúčtovali na účty 556000/192100. Pohledávky jsou vymáhány za součinnosti Exekutorského úřadu v Jeseníku. 73101.82
B.II.30.381*** celkem 17.520,80 Kč Na účtu jsou odložené náklady příštím období za antivir ESET na rok 2017-17.520,80 Kč. 17520.80
B.II.33.377*** 46.903,00 Kč Ostatní krátkodobé pohledávky-46.780,-- Kč-převod došlé faktury dobropisu (3212160506) do pohledávek. Z důvodu zaúčtování této faktury-dobropisu byl stav na účtu 321010 zobrazovaný v hlavní knize jako plusový, což u závazkových účtů nelze /musí být vždy mínus/. V červenci bude přeúčtováno zpět z 377000 na 321010. Částka 123-- Kč jsou pohledávky FKSP za provozním účtem-bankovní poplatky. 46903.00
B.III.9.241*** celkem 12.285.579,27 Kč Na běžném účtu-provozním-241100- je k 30. 6. 2016 zůstatek 10.695.141,26 Kč. Na účtu 241200 - BÚ-Fond odměn-78.396,-- Kč BÚ-241210-rezervní účet (k fondu 413)-PS k 1. 1. 2016-632.310,33 Kč. KZ k 30.6.2016-872.588,61 Kč. V červnu z rozdělení HV roku 2015 příjem-630.278,28 Kč, převod do fondu investičního-výdej-390.000 Kč. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. Na BÚ-241220-rezervní učet (k fondu 414)-PS k 1. 1. 2016-162.357,-- Kč. KZ k 30. 6. 2016-20.182,-- Kč. V lednu 2016 jsme čerpali dar od Nadačního fondu Praha -142.175,-- Kč na stravu, ubytování a jízdné žáků-popis: Dne 16. 12. 2015 byl na BÚ-241210-RF přijat peněžní účelový dar od Nadačního fondu J§T Praha: na období 9/2015-1/2016 ve výši 142.175,- Kč, který byl určen žákům na stravu, ubytování a jízdné. Vyčerpáno z něj bylo 118.103,-- Kč (strava-84.710,-- Kč, ubytování-15.940,-- Kč, jízdné-16.783,-- Kč, materiál na dar do tomboly-670,-- Kč), nevyčerpaná část 24.072,-- Kč byla dne 11. 5. 2016 dle podmínek Smlouvy vrácena zpět Nadaci. Dne 4. 5. 2016 byl na BÚ-241210-RF přijat peněžní účelový dar od Nadačního fondu J§T Praha: na kurz autoškoly 5.500,-- Kč, částka byla cele vyčerpána, dále dne 15. 6. 2016 na období 2/2016-6/2016 ve výši 134.726,- Kč, který byl určen žákům na stravu, ubytování a jízdné. Vyčerpáno z něj bylo 116.418,-- Kč (strava-83.935,-- Kč, ubytování-17.889,-- Kč, jízdné-14.594,-- Kč), nevyčerpaná část 18.308,-- Kč bude dle podmínek Smlouvy vrácena zpět Nadaci-poté, co proběhne kontrola ze strany Nadace, jestli byl dar čerpán v souladu se smlouvou a podmínkami čerpání. Po schválení bude nevyčerpaná část daru vrácena zpět Nadaci. Je zvláštní, vracet poskytnutý dar, avšak Nadace má svými právníky tento postup schválen. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. I v zákonu o dani darovací je ustanovení, že dárce může požadovat vrácení daru, pokud nejsou dodrženy podmínky jeho poskytnutí. Na účtu 241310-Běžný účet-Fond investiční je PS k 1. 1. 2016-198.927,40 Kč, KZ k 30. 6. 2016-619.271 Kč. Na účtu je příděl z odpisů ve výši 304.344,-- Kč a odvod odpisů zpět zřizovateli ve výši 250.000,-- Kč. Příjem z rezervního fondu na posílení oprav-390.000,-- Kč, čerpání z fondu na opravu automobilu Ford Tranzit ve výši 24.000,-- Kč. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem.1228557.27
B.III.10.243100 celkem 19.527,26 Kč Kontrola účtování okruhu FKSP: BÚ-243100-FKSP-19.527,26 Kč + 261243-Pokladna FKSP-15.611,-- Kč + příděl 6/2016-21.818,26 Kč + bankovní poplatky-123,-- Kč - obědy 0,00 Kč, příjem příspěvku na obědy-70,-- Kč-neodhlášené obědy z důvodu dovolené, nemoci aj. = 57.149,52 Kč a to souhlasí se zůstatkem na účtu 412***. Hospodaření s fondem probíhalo následovně: příděl-135.528,87 Kč, čerpání: strava-39.150,-- Kč, rekreace-57.000,-- Kč, masáže-47.673,-- Kč, bazény-25.327,- Kč, bowling, fitko-8.000,-- Kč, občerstvení při sportovních, společenských akcích-11.741,96 Kč, dary zaměstnancům-13.999,-- Kč, DDHM-varná konvice-2 ks-2.005,02,-- Kč. Okruh běžného účtu a fondu nevykazuje rozdíly.19527.26
C.I.3.403*** celkem 542.080,-- Kč V projektu ESF s názvem: "Přírodovědné a technické vzdělávání" byly v roce 2014 rozpočtovány finanční prostředky na investiční náklady ve výši 587.000,-- Kč. Ve výběrovém řízení byl vysoutěžen DM v hodnotě: 570.153,-- Kč (soustruh-198.622,-- Kč, olepovačka-144.595,-- Kč, pojízdné lešení-67.700,-- Kč, vibrační pěch-53.724,-- Kč a CNC frézka-105.512,-- Kč). K 30. 9. 2014 nám byla dodána a vyfakturována jen CNC frézka, která byla ke dni 15. 9. 2014 zařazena do majetku, odpisována byla od 10/2014. V listopadu 2014 nám byl dodán zbývající IM v hodnotě 464.641,-- Kč, odepisován byl od měsíce prosince 2014. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí za rok 2014-8.142,-- Kč. V roce 2015 nám byla dotace na investice navýšena a tak jsme zakoupili dlabačku v hodnotě 87.025,-- Kč. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí celkem za rok 2015 -71.304,-- Kč, za rok 2016-71.304,-- Kč, Za období 1-3/2016 činí TF - 17.826,-- Kč, za období 4-6/2016 činí TP-17.826,-- Kč. 542080.00
C.II.2.412*** celkem 57.149,52 Kč Kontrola účtování okruhu FKSP je podrobně vyčíslena u účtu 243. 57149.52
C.II.3.413*** celkem 872.588,61 Kč PS k 1. 1. 2016-632.310,33 Kč. KZ k 30. 6. 2016-872.588,61 Kč. Pohyby na účtu jsou uvedeny u bankovního účtu. Částka fondu souhlasí běžným účtem. 872588.61
C.II.4.414*** celkem 20.182,-- Kč PS k 1. 1. 2016-162.357,-- Kč. KZ k 30. 6. 2016-20.182,-- Kč. Příděl do fondu a jeho čerpání je vysvětleno u bankovního účtu. Částka fondu souhlasí s bankovním účtem. 20182.00
C.II.5.416*** celkem 619.271,40 Kč PS k 1. 1. 2016 - 198.927,40 Kč, KZ k 30. 6. 2016 - 619.271,40 Kč, jehož výše souhlasí se stavem na bankovním účtu. Příjem a výdej na fondu je zdůvodněn u bankovního účtu. 619271.40
C.III.1.Výsledek hospodaření za měsíce 1-6/2016: zisk + 118.095,84 Kč. Z toho zisk v HČ -91.845,61 Kč. Zisk v DČ+ 26.250,23 Kč. Zisk v HČ je tvořen sníženou spotřebou energií v druhém čtvrtletí, kdy již nebylo třeba tolik topit. V DČ dle následujícího členění: Nájemné bytu-čistý výnos, výnos z nákladů spojených s nájmem-(vodné, stočné, plyn, odpisy), svačiny zaměstnanců, potravinářské výrobky. 118095.84
D.III.7.324001 - celkem 155.643,-- Kč Přijaté zálohy od žáků na stravu a ubytování-155.643,-- Kč. V průběhu měsíce července 2016 byly vyplaceny přeplatky na stravě a zbytek záloh bude použit v následujícím školním roce 2016/2017. Výše zůstatku na účtu se neustále mění a to dle čerpání a vkladu během měsíce. 155643.00
D.III.37.389*** celkem 66.789,43 Kč K datu 30. 6. 2015 máme na účtu 389100 - elektřina-částku 59.356,43 Kč, plyn - 7.433,-- Kč. Jedná se o dohadné položky u budov - tělocvična, zámečnická dílna, lakovna pečovatelského oboru (+nájemník) a ředitelství. U těchto budov jsou energie vyúčtovávány ročně-plyn v květnu, elektřina v červenci. S dodavateli není možno dohodnout kratší termíny. Hlavní elektroměr a plynoměr tzv. velkoodběr pro ostatní budovy je vyúčtováván měsíčně. 66789.43
D.III.38.378*** celkem 44.583,00 Kč Ostatní krátkodobé závazky-5.000,-- Kč-příspěvek žáků na svářečské zkoušky, nevyplacené PPŽ-za služby-30,-- Kč, nevyplacené PPŽ-za výrobky-0,-- Kč - vyplaceno v již v červnu 2016 před odchodem žáků. Dále zpět vrácené odměny žáků za PPŽ a vyúčtování stravy-3.116,-- Kč, nevyplacená romská dotace-jízdné žáků-2.710,-- Kč, zákonné pojištění odpovědnosti- SR-18.064 Kč - bylo odvedeno 15. 7. 2016. Odborářské příspěvky - 13.548,-- Kč, staré vrácené platby žáky nevyzvednuté-2.215,-- Kč. 44583.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.501*** celkem 1.321.120,78 Kč Spotřeba materiálu na výuku pro obory malíři, zámečníci, zedníci, truhláři, kuchaři, pečovatelské práce, praktická škola, provozní služby a zahradnická výroba (61.314,55 Kč), materiál-PPŽ-zakázky (58.792,95 Kč), materiál internát-volnočasové aktivity (807,-- Kč), spotřeba učebnic-(0,00 Kč), knihy-(169,-- Kč), časopisy-Mzdová účetní, Poradce veřejné správy, Učitelské noviny, Výživa a potraviny, Školství, Technický týdeník, Zpravodaj OK, Řízení školy aj. (9.576,-- Kč), PHM-os.automobily, sekačky, traktor na sekání trávy, motorová pila (48.459,96 Kč), PHM-PPŽ-zakázky-(5.872,-- Kč), materiál-prádlo (5.379,-- Kč - ubrusy bílé plátěné, ubrusy PVC), materiál na údržbu+elektroúdržba (27.686,-- Kč), spotřeba kyslíku, oxidů (2.267,54 Kč), materiál na opravu a údržbu automobilů (17.511,50 Kč), čistící materiál-(58.108,41 Kč), čistící materiál ŠJ (18.508,59 Kč), posypový materiál-(132,-- Kč), DČ-DDHM-provoz-do 1.000,-- Kč (1,21 Kč), DDHM-učební pomůcky-do 1.000,-- Kč (1.110,-- Kč), DDHM-UP-od 1-3 tis. Kč (5.671,-- Kč), DDHM-provoz- 1-3 tis Kč- (14.032,02 Kč), materiál k PC (15.068,66 Kč-klávesnice, myši, bedýnky, HD, díly na opravu), tonery (5.990,34 Kč), kancelářské potřeby-(8.979,-- Kč), školní potřeby-romská dotace-(0,00 Kč), strava žáci Nadace (168.645,-- Kč), potraviny-romská dotace-(51.117,00 Kč), spotřeba potravin žáci-(469.982,-- Kč), spotřeba potravin-zaměstnanci-(113.748,25 Kč), DČ-spotřeba potravin-svačiny (20.484,46 Kč), DČ-potravinářské výrobky-(92.511,63 Kč), potraviny na výuku žáků (7.897,45 Kč), ostatní potraviny-občerstvení akce FKSP (11.741,96 Kč), ostatní spotřeba (0,00 Kč), spotřeba materiálu-lékárničky (4.220,00 Kč), nepeněžní dar (látky, galanterní zboží) - (0,-- Kč), ostatní drobný nákup (15.337,30 Kč). 1321120.78
A.I.2.502*** celkem 952.828,43 Kč za PLYN jsme zaplatili celkem: 576.555,15 Kč, z toho v HČ-velkoodběr-435.792,42 Kč, spotřeba plynu v DČ činí 10.604,68 Kč - je to spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků, HČ-maloodběr-budovy "E"-zámečnická dílna-35.851,-- Kč, "F"-tělocvična, sklad, učebny-68.776,-- Kč a "N"-lakovna-(3.926,-- Kč), plyn-PPŽ-zakázky-(201.605,05 Kč). Za ELEKTŘINU jsme zaplatili celkem: 379.761,28 Kč, z toho HČ-269.018,28 Kč a DČ-10.743,-- Kč-je spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků. Za VODNÉ a STOČNÉ jsme zaplatili celkem 96.512,-- Kč, z toho HČ-92.312 Kč a DČ-4.200,-- Kč-nájemník. 952828.43
A.I.8.511*** celkem 51.709,95 Kč Oprava a udržování-byty-(0,00 Kč)-z provozních prostředků, stroje a přístroje-(9.907,45 Kč), oprava kancelářské techniky-(0,00 Kč-opravy tiskáren a kopírek), oprava přístrojů a strojů ve ŠJ (620,00 Kč), oprava plynových kotlů po revizi-(0,00 Kč), oprava automobilů-z provozu - (1.730,00 Kč), oprava Fordu Tranzit-čerpání investičního fondu-24.000,-- Kč, opravy elektro (2.272,00 Kč), hasící přístroje (8.945,50 Kč), opravy ostatní-(4.235,00 Kč.)51709.95
A.I.12.518*** celkem 324.149,40 Kč z toho: poštovné (313,-- Kč), kolky-(1.000,-- Kč), internet (7.200,-- Kč), registrace domény-(1.779,-- Kč), bankovní poplatky (8.615,-- Kč), nájem plynových lahví (3.267,-- Kč), pronájem kopírky (8.030,-- Kč), telefony-pevné linky (3.635,60 Kč), odvoz komunálního odpadu (30.250,-- Kč), odvoz nebezpečného odpadu (4.780,-- Kč), licence a upgrade SW (58.448,80 Kč), SW služby-opravy programů- (26.219,-- Kč), mobilní telefony (35.750,-- Kč), propagace školy (17.199,-- Kč), ostatní služby-různé-(12.915,-- Kč), nájem pozemku od Obce Lipová-(35,-- Kč-část vjezdu na pozemek), poplatky za TP, emise (7.822,-- Kč), autoškola-Nadační fond-(5.500,-- Kč), ubytování žáků-romská dotace (2.750,-- Kč), jízdné žáků-romská dotace (13.904,-- Kč), ubytování žáků-Nadace (33.829,-- Kč), jízdné žáků Nadace (31.377,-- Kč), broušení nožů, pil (6.164,-- Kč), sklenářské práce-(1.547,-- Kč). 324149.40
A.I.16.Účet 527*** celkem 167.727,30 Kč z toho: příděl do FKSP z mezd (131.506,05 Kč), příděl do FKSP z provozu (2.003,25 Kč), příděl do FKSP-UZ 33049 (2.019,-- Kč), OOPP zaměstnanci (0,00 Kč), periodické prohlídky (8.680,-- Kč), školení, vzdělávání zaměstnanců (23.519,-- Kč). 167727.30
B.I.2.602*** celkem 944.588,96 Kč DČ-výnosy z pronájmu-služby spojené s nájmem - 10.813,-- Kč, DČ-výnosy-svačiny zaměstnanců - 23.634,-- Kč, DČ-výnosy-potravinářské výrobky-109.251,-- Kč, stravné žáků-472.729,-- Kč, ubytování žáků-77.975,-- Kč, PPŽ-materiál-58.331,95 Kč, PPŽ-režijní náklady-21.605,05 Kč, PPŽ-režijní náklady-PHM-5.872,-- Kč, stravné zaměstnanců (vč. příspěvku z FKSP)-150.830,-- Kč, výnosy-strava-zaměstnanci-FKSP-11.741,96 Kč, ostatní výnosy-1.806,-- Kč. 944588.96
B.I.3.603*** celkem 21.444,-- Kč z toho: Výnosy z pronájmu-čistý nájem-21.444,-- Kč, služby spojené s nájmem-jsou účtovány na účtu 602408. Nájemné vybíráme od zaměstnance, který bydlí v horním patře budovy čp. 209, kde ve spodních prostorách jsem praktické učebny oboru pečovatelské práce. 21444.00
B.I.16.648*** celkem 266.026,02 Kč rezervní fond z ostatních titulů: čerpání fondů-rezervní fond (414)-čerpání účelově poskytnutého finančního daru od právnické osoby-Nadační fond J T Praha, Pobřežní 297/14, 186 00 Praha 8. Dar na období 9/2015-1/2016 byl poskytnut ve výši 142.175,-- Kč, vyčerpáno bylo 117.433,-- Kč (strava-84.710,-- Kč, ubytování-15.960,-- Kč, jízdné-16.783,-- Kč), nevyčerpaná část 24.742,-- Kč byla dne 11. 5. 2016 dle podmínek Smlouvy vrácena zpět Nadaci. Na období 2-6/2016 jsme od NF obdrželi dotaci ve výši 140.226,-- Kč, vyčerpáno bylo 121.918,-- Kč (strava-83.935,-- Kč, ubytování-17.889,-- Kč, jízdné-14.594,-- Kč, autoškola-5,500,-- Kč). Nebylo vyčerpáno 18.308,-- Kč. V současné době probíhá kontrola vyúčtování dotace, po jejím schválení Nadačním fondem budeme vyzvání k odvodu nevyčerpané části daru. Účelem fondu je podpora projektů a aktivit sociálního charakteru-Podpora vzdělávání sociálně znevýhodněných žáků středních škol. Čerpání fondů-fond odměn-0,-- Kč-odměna ředitele Čerpání fondů-fond FKSP (412)-2.005,02 Kč-varná konvice-sekretářka, učitelka OV-Uhlířová. Čerpání investičního fondu-oprava Fordu Tranzit-24.000,-- Kč. 266026.02
B.I.17.Účet 649*** celkem 25.077,-- Kč, ostatní výnosy z činnosti - pojistná událost celkem 25.077,-- Kč (zatečení budova "F"-17.392,-- Kč, krádež svařovacích agregátů-7.685,-- Kč-jen zůstatková hodnota. 25077.00
B.IV.2.672*** celkem 14.139.577,92 Kč z toho: účet 672301-Výnosy-UZ 33052-zvýšení platů PŠ - 0,-- Kč účet 672302-Výnosy-podpora romských žáků - 75.245,-- Kč, účet 672303-Výnosy-přímé náklady ze SR-NIV - 12.045.948,92 Kč, účet 672304-Výnosy-UZ 33049-Podpora odbor.vzděl.-182.309 Kč, účet 672306-Výnosy-UZ 33061-zvýšení odměň.PŠ-0,-- Kč účet 672501-Výnosy-provoz-1.416.000,-- Kč, účet 672502-Výnosy-provoz-OON-žáci-kuchaři - 27.927,-- Kč, účet 672503-Výnosy-Polytechnické vzdělávání (učňovská stipendia): 52.500,-- Kč, účet 672504-Výnosy-provoz-odpisy- 303.996,-- Kč, účty 672548 až 672551-Výnosy-ESF-Tech. a přír. vzděl.-přímé a nepřímé náklady 85 % a 15 % - transferový podíl-odpisy z pořízeného HM ve výši 35.652,-- Kč. 14139577.92

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.126516.63
A.II. Tvorba fondu135528.87
1. Základní příděl134140.56
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu1388.31
A.III. Čerpání fondu204895.98
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování39150.00
3. Rekreace57000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport92741.96
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu16004.02
A.IV. Konečný stav fondu57149.52

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.794667.33
D.II. Tvorba fondu770504.28
1. Zlepšený výsledek hospodaření630278.28
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové140226.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu672401.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele390000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání282401.00
D.IV. Konečný stav fondu892770.61

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.198927.40
F.II. Tvorba fondu694344.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu304344.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu390000.00
F.III. Čerpání fondu274000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele250000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost24000.00
F.IV. Konečný stav fondu619271.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby39023189.2916505632.0022517557.2922686187.29
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu34592039.2914280116.0020311923.2920457849.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky463501.00463501.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě232753.0042136.00190617.00195159.00
G.6.Ostatní stavby3734896.001719879.002015017.002033179.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky493156.000.00493156.00493156.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha429401.000.00429401.00429401.00
H.5.Ostatní pozemky63755.000.0063755.0063755.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00