A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka (dále jen "ÚJ") pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti a ani nepředpokládá její uk ončení. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Oproti roku 2015 došlo od 1.1.2016 ke změnám v některých účetních postupech a obsahovém vymezení některých účtů, a to na základě vyhlášky č. 369/2015 Sb., kterou se mění vyhl. 410/2009 Sb. Použití účtů dotčených změnami má ÚJ nastaveno správně. Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje již od 1.1.2014 na účtech 035 (ÚJ nevykazuje) a 036 (k 1.1.2016 se jedná o 1 bytový dům a 1 pozemek) .Pokladnu účtuje ÚJ na účtu 261 |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, ve sledovaném období 4 - 6/2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 1 akcie SmVAK, 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobého úvěru u ČS, a.s. jsou investičním nákladem do doby zařazení na účet 021.K rozvahovému dni se jedná o část úroků z úvěru na pořízení kanalizačního řadu II-.etapa;část na výstavbu ČOV vč.technologií již ÚJ účtuje do nákladů. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, nákupy ani platby v cizí měně ve sledovaném období nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. ÚJ ve sledovaném období 4-6/2016 uskutečnila prodej 3 pozemků. 7. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 89043901.85 | 89034514.62 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 305097.88 | 295710.65 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 244564.23 | 244564.23 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 88494239.74 | 88494239.74 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 6877333.32 | 332753.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 6194164.32 | 70514.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 570000.00 | 105000.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 24500.00 | 24500.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 88669.00 | 132739.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 220966.58 | 220966.58 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 180466.58 | 180466.58 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 40500.00 | 40500.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 82306535.11 | 88841728.20 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
ÚJ není vedena ve veřejném rejstříku |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
ÚJ neeviduje žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení ÚZ |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Evidence majetku, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu do KN, se provádí k rozvahovému dni, t.j. 31.12. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka netvoří investiční fond. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
68000.00 | ÚJ eviduje významnou kompenzační operaci na účtech 314, 321, 343 a 502 - jedná se o vyúčtování zemního plynu za období 5-12/2015 se společností Energie pod kontrolou.Daňový doklad č. 122160145 ve výši 68.368,- Kč byl vystaven 4.2.2016 se splatností 19.2.2016 - dosud k úhradě "přeplatku" nedošlo - společnost čelí soudnímu řízení. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2115301.08 | 1940059.43 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 983791.00 | 886520.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1.00 | 1 ks - Kamenný kříž |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
1793223.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
33220107.53 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
18.53 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
8966000.00 | výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.5.; cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období 1-3/2016 nedošlo k navýšení tohoto majetku. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.3) bylo z důvodu vypracování znaleckého posudku č. 421 z 30.7.2013, zpracovaného Ing. Vladimírem Lešem, zrušeno |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | Účet 021 - stavby - zařazení budovy ČOV II.etapa a kananizačního řádu (75.902 tis.); budova technických služeb (2.782 tis.); garáže a sociální zázemí multifunkčního areálu Sokolák (660 tis.) | 79344000.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - MK na ul. Lidická - lokalita 12 RD (2.500 tis.) projektové dokumentace k výstavbě infrastruktury lokalit pro výstavbu RD ul. Čsl. armády, Sokolovská, Za hasičárnou a Záhumení vč. částečného plnění stavebních prací v těchto lokalitách | 5494000.00 |
A.II.10. | Účet 036 - DHM určený k prodeji - bytový dům č. 498 | 4013000.00 |
A.IV.1. | Účet 462 - návratná fin. výpomoc Westernklubu k předfinancování výstavby stanice Pony Expressu č. 21-schváleno 200 tis. | 111000.00 |
A.IV.6. | Účet 471 - dlouhodobá záloha na transfer - Římskokatolická farnost s vyúčtováním do 31.12.2016 | 100000.00 |
B.II.1. | Účet 311 - odběratelé - zejména vyfakturované stočné za 1 - 3/2016 (723 tis.); nájem bytů+služby (140 tis.); prodej pozemku (55 tis.) | 918000.00 |
B.II.4. | Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - na 2/IV 2016 - plyn, elektřina | 661000.00 |
B.II.28. | Účet 373 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery (vyúčtování stanoveno do 15. 1.2017) | 425000.00 |
B.II.32. | Účet 388 - dohadné účty aktivní - podstatnou část tvoří dohadná pol. dotace SFŽP a MŽP na II. etapu kanalizace a ČOV (52.629 tis.), dále na rekonstrukci ZŠ (16.389 tis.), zametací stroj (2.676 tis.); kompostéry+štěpkovače (1.914 tis.) a na přístavbu technických služeb z RRRS Moravskoslezsko (2.115 tis.) | 73609000.00 |
C.I.6. | Účet 407 - jiné oceňovací rozdíly (ocenění reálné hodnoty majetku určeného k prodeji (dům č. 498) | 2409000.00 |
D.II.1. | Účet 451 - dlouhodobé úvěry České spořitelny (II.etapa kanalizace - 25.614 tis.) a rekonstrukce ZŠ (15.087 tis.) | 40701000.00 |
D.II.4. | Účet 455 - dlouhodobé přijaté zálohy - od stavebníků lokalit Čsl. armády a Záhumení (9x300 tis.) | 2700000.00 |
D.II.8. | Účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - analog k účtu 388 (ČOV, ZŠ zametací stroj) | 71720000.00 |
D.III.7. | Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zejména na energie a služby nájemníků obecních bytů (k vyúčtování do 30.6.2016) | 470000.00 |
D.III.32. | Účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery (kompostéry a štěpkovače - SFŽP a MŽP; technické služby - RRRS Moravskoslezsko (2.116 tis.) | 4030000.00 |
A.II.4. | Účet 022 - samostatné hmotné movité věci - technologie II. etapy ČOV (9.296 tis.); vybavení 3 dětských hřišř (217 tis.) osobní automobil Škoda Yeti (415 tis.) teleskopická plošina (324 tis.) | 10052000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.II.2. | Účet 562 - úroky z úvěru na rekonstrukci ZŠ a část z úvěru na kanalizaci a ČOV II.etapa (ČOV+technologie již zařazeny do majetku) | 444000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 299661.33 |
G.II. Tvorba fondu | 107376.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 107376.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 131790.50 |
G.IV. Konečný stav fondu | 275246.83 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 241267783.54 | 48951984.30 | 192315799.24 | 114046211.78 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 50549303.17 | 11507503.00 | 39041800.17 | 39361840.17 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 35033357.04 | 14018892.00 | 21014465.04 | 17779906.67 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 90253475.39 | 2715401.00 | 87538074.39 | 11720745.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 8016863.80 | 3515481.00 | 4501382.80 | 4555502.30 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 37885559.00 | 10052679.00 | 27832880.00 | 28561262.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 19529225.14 | 7142028.30 | 12387196.84 | 12066955.34 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 62079504.00 | 0.00 | 62079504.00 | 62075122.70 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 8966115.00 | 0.00 | 8966115.00 | 8966115.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3005227.48 | 0.00 | 3005227.48 | 3011680.18 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1253093.16 | 0.00 | 1253093.16 | 1253093.16 |
H.5. | Ostatní pozemky | 48855068.36 | 0.00 | 48855068.36 | 48844234.36 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.10 | 68142.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.10 | 68142.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 1505013.85 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 1505013.85 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |