Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provedla k rozvahovému dni analýzu, zda v některé z položek účetní závěrky vykazuje věci, které by k 1.1.2016 splňovaly obsahové vymezení účtu 139 # Ostatní zásoby ve smyslu § 20 odst. 3 písm. h) vyhlášky, u nichž by bylo potřeba provést mezi roky 2015 a 2016 přetřídění. Žádné takové věci nebyly zjištěny a nová právní úprava bude použita až pro případné nové účetní případy. Průtokové transfery # změna názvu účtů 375 a 475 Oproti směrné účtové osnově platné pro účetní období roku 2015, byly přejmenovány účty 375 a 475 z původních názvů #Krátkodobé / Dlouhodobé zprostředkování transferů# na #Zprostředkování krátkodobých / dlouhodobých transferů#. Důvodem bylo zvýšení právní jistoty účetních jednotek, neboť původní název nevystihoval obsahové vymezení těchto položek. Rezervní fond Fond zábrany škod, který je podle § 48 odst. 2 písm. d) zákona č. 218/2000 Sb. zdrojem rezervního fondu organizačních složek státu, je od roku 2016 vykazován v části F. přílohy účetní závěrky na novém řádku B.II.8 - Ostatní tvorba. Čerpání je vykazováno na souvztažném řádku B.III.7. # Ostatní čerpání. Před 1.1.2016 byl fond zábrany škod vykazován v rámci položek určených pro účelové peněžní dary. Fond zábrany škod je tvořen podle zvláštního zákona (§ 23a zákona č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za újmu způsobenou provozem vozidla a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění zákona č. 160/2013 Sb.).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy (č. 701-710). Informace jsou uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. Minulé období je Netto. Starý DDM ve skladu Na účtě 112-materiál na skladě aktuálně vykazujeme položky charakteru DDHM v celkové výši: 1.405.964,20 Kč. Tyto položky budou ze skladu jednorázově vydány na účet 558 a k stejnému okamžiku zařazeny na příslušný účet 028 v období 7/2016. Metoda oceňování Nakoupený majetek a zásoby je oceňován pořizovacími cenami stanovenými v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. Při změně příslušnosti hospodaření (resp. při bezúplatném příjmu od vybrané účetní jednotky) účetní jednotka přebírá ocenění od předávající účetní jednotky.Ostatní bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou, v případě nabytí darem je zohledněna cena uvedená v darovací smlouvě, pokud odpovídá definici reprodukční pořizovací ceny stanovené zákonem o účetnictví. Účetní jednotka nevyužila možnosti snížení dolní hranice ocenění drobného dlouhodobého majetku (DDM), užívá standardní cenové hranice stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb. (§13 odst. 6 a §14 odst. 6 - tj. 3 resp. 7 tis. Kč). Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji (včetně DDM) je průběžně opřeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát a bylo zahájeno zjišťování zájemců o koupi podle vyhlášky č. 62/2001 Sb. o hospodaření organizačních složek státu a státních organizací s majetkem státu. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem (a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek (vyjma drobného dlouhodobého) je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. Metodické doporučení zřizovatele k určení okamžiku, kdy se majetek stává určený k prodeji (a tedy podléhá povinnosti přecenění na reálnou hodnotu) trvá od roku 2013. Do 31.12.2012 účetní jednotka přeceňovala majetek v souladu s pokynem zřizovatele již v okamžiku, kdy se stal nepotřebným pro stát. V rámci možnosti volby složeného či nesloženého účetního zápisu podle bodu 3.4.10. ČÚS 709 účetní jednotka zvolila způsob nesloženého zápisu. Volba je dána také možnostmi používaného informačního systému. Prvním krokem je zrušení oprávek souvztažným zápisem proti příslušnému účtu třídy 0 a druhým krokem je přecenění z takto získané zůstatkové ceny na reálnou hodnotu účetním zápisem na účtu třídy 0 proti 407. Je zajištěno shodné výsledné zobrazení v účetní závěrce jako při použití nesloženého zápisu. Liší se pouze obraty na účtech. Po přecenění následuje přeúčtování na nový účet majetku určeného k prodeji (035 resp. 036). Účtování o zásobách Pro účtování o zásobách účetní jednotka používá způsob A. Pro oceňování úbytků zásob ze skladu užívá účetní jednotka vážený aritmetický průměr, který je počítán při každém úbytku zásob. Metoda časového rozlišení nákladů a výnosů Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena na částku 50.000.- Kč. Do této částky se časově nerozlišuje (kromě záloh na transfery). Metoda opravných položek Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny i snižovány průběžně v návaznosti na délku prodlení podle §65 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Snížení opravných položek vytvořených v rámci prvního použití metody prostřednictvím účtu 406 je v souladu s doporučením Ministerstva financí účtováno prostřednictvím příslušného účtu nákladů - 556. Účetní jednotka (zpravidla při inventarizaci) posuzuje i potřebu tvorby opravné položky k majetku (včetně zásob), například z titulu věcných břemen. Tato potřeba nebyla zjištěna. Metoda kurzových rozdílů Účetní jednotka aplikuje metodu kurzových rozdílů - průběžně je účtováno o kurzových rozdílech k okamžiku uskutečnění účetního případu. Přecenění položek uvedených v §4 odst. 12 zákona o účetnictví kursem vyhlášeným ČNB se v mezitímní účetní závěrce neprovádí, jen k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly jsou účtovány prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů - 563 a 663. Metoda rezerv Účetní jednotka zatím nepoužila metodu tvorby rezerv. Metoda odpisování Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708. Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty a další majetek uvedený v §66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. Drobný dlouhodobý majetek Celá pořizovací cena DDM nakoupeného je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný účet oprávek (088 resp. 078). Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově - proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Za období od 1. ledna 2016 do okamžiku, k němuž byla sestavena tato účetní závěrka účetní případ nabytí DDM od takového subjektu nastal - ve výši: 99.993,- Kč (dar 10 ks kalhoty Tiger Plus 2014 od firmy INSET s.r.o.). K části F - FKSP Účetní jednotka poskytla půjčky z FKSP. Celková výše dosud nesplacených sociálních půjček činí 0,- Kč. Vzhledem k tomu, že v soulad s "ČÚS 704 - Fondy účetní jednotky" poskytnutí návratné půjčky neovlivňuje stav fondu (účet 412), není tato informace uvedena v části F přílohy účetní závěrky. Sociální půjčky k FKSP jsou vykazovány na účtě 335.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky24035989.1422065347.95
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek3710973.723317274.05
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 20321942.9218745001.40
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1389.001389.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1683.501683.50
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku523547845.90523291441.90
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 26177319.3726177319.37
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 497370526.53497114122.53
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty3429927.834638323.83
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 2267195.003475591.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 462732.83462732.83
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 700000.00700000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -497481928.93-497987770.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo účetní jednotky je uvedeno v záhlaví jednotlivých částí účetní závěrky. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstř

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V 3/2016 vyřazeno -odprodej firmě UNGELT INVEST s.r.o. z účtu 036000021 - odprodej byt Kotlaska 1047/4, Praha 8 - 1.074.846,- Kč z účtu 036000031 - odprodej pozemek k bytu Kotlaska 1047/4, Praha 8 - 108.254,- Kč V 4/2016 vyřazeno -odprodej manželé Hlomovi z účtu 036000021 - odprodej stavba Na Univerzitním statku 100, Praha 10 - 1.264.240,- Kč z účtu 036000031 - odprodej pozemek ke stavbě Na Univerzitním statku 100, Praha 10 - 2.023.580,- Kč V 4/2016 vyřazeno -odprodej p. Dřímal z účtu 036000021 - odprodej byt Verdunská 489/22, Praha 6 - 1.899.266,- Kč z účtu 036000031 - odprodej pozemek k bytu Verdunská 489/22, Praha 6 - 88.454,- Kč V 4/2016 vyřazeno -odprodej p.Pokorný z účtu 036000021 - odprodej stavba U Smolnic 52,86, Praha 5 - 1.017.491,- Kč z účtu 036000031 - odprodej pozemek ke stavbě U Smolnic 52,86, Praha 5 - 2.424.629,- Kč V 4/2016 vyřazeno -odprodej manželé Stachovi z účtu 036000021 - odprodej byt Koulova 1594/6, Praha 6 - 1.571.079,- Kč z účtu 036000031 - odprodej pozemek k bytu Koulova 1594/6, Praha 6 - 134.761,- Kč V 6/2016 vyřazeno -odprodej manželé Zelenkovi z účtu 036000021 - odprodej byt K Červenému vrchu 678/1, Praha 6 - 904.159,- Kč z účtu 036000031 - odprodej pozemek k bytu K Červenému vrchu 678/1, Praha 6 - 10.056,- Kč Směna dvou pozemků v Břevnově bez doplatku protokol č.1/2011 za dva pozemky v Ďáblicích Dle následné kontroly bylo zjištěno, že u směny dvou pozemků v Břevnově č. 3484/4 číslo v majetku 3106940/1 a pozemku č. 3484/9 číslo v majetku 3106940/3 za dva pozemky v Ďáblicích č. 1608/9 číslo v majetku 3107334/1 a pozemku č. 1608/68 číslo majetku 310734/2 nebylo provedeno odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu v majetkovém modulu AM. Původní účtování pozemku v Břevnově č. 3484/4: Pořizovací cena 5.707.200,- Kč , účet 031000000 Přeceněno dokl. 192740/2011 4.732.800,- Kč, účet 407000000/03100000 Vyřazeno z majetku dokl. 193030/2011 10.440.000,- Kč, účet 554010000/031000000 Nebylo provedeno po vyřazení odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu ve výši 4.732.800,- Kč z účtu 407000000. Provedeno opravné účtování 4.732.800,- Kč, účet 407000000/408100000 do 31.3.2016. Původní účtování pozemku v Břevnově č. 3484/9: Pořizovací cena 3.562.080,- Kč , účet 031000000 Přeceněno dokl. 192739/2011 2.953.920,- Kč, účet 407000000/03100000 Vyřazeno z majetku dokl. 193031/2011 6.516.000,- Kč, účet 554010000/031000000 Nebylo provedeno po vyřazení odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu ve výši 2.953.920,- Kč z účtu 407000000. Provedeno opravné účtování 2.953.920,- Kč, účet 407000000/408100000 do 31.3.2016. Prodej automobilu AVIA AV28-37 v roce 2010 Dle následné kontroly bylo zjištěno, u prodeje automobilu AVIA AV 28-37 číslo v majetku 10800078, že nebylo provedeno odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu v majetkovém modulu AM. Původní účtování: Pořizovací cena 129.913.- Kč , účet 022000000 Přeceněno dokl. 190187/2010 119.913,- Kč, účet 407000000/02200000 Vyřazeno z majetku dokl. 190190/2010 10.000,- Kč, účet 401000000/022000000 Předpis pohledávky dokl. 610119/2010 10.000,- Kč, účet 335060000/646010000 Pohledávka zaplacena dne 29.4.2010 Nebylo provedeno odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu ve výši 119.913,- Kč z účtu 407000000. Provedeno opravné účtování 119.913,- Kč, účet 564010000/407000000 do 31.3.2016 Opatření č.j. MV 16267-1/PO-216 Generálního ředitele o převodu příslušnosti k hospodaření s movitým majetkem státu, s nímž hospodaří OSS HZS hl.m.Prahy na MV GŘ HZS ČR ke dni 1.2.2016. odúčtováno z účtu 022000000 50.012.015,19 Kč a z účtu 401010000 12.612.035,85Kč odúčtováno z účtu 028100000 2.983.454,91 Kč odúčtováno z účtu 902040000 136.895,15 Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V souladu s novelizovaným zněním bodu 6.4. Českého účetního standardu č. 701 (změna zveřejněna ve Finančním zpravodaji č. 8/2012 s účinností od 1. ledna 2013) je účetní jednotka povinna komentovat v p
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka jakožto organizační složka státu netvoří fond reprodukce majetku nebo fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Byla provedena refundace nákladů z FKSP na základě obsazenosti rekreace ve výcvikovém a školícím středisku Bedřichov s pobočkou Hory Matky Boží.
Provozní náklady ve výši: 295.404,45 Kč
Mzdové náklad

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá kulturní památku, sbírku muzejní povahy ani jiný předmět kulturní hodnoty nebo církevní stavbu, které by byly podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví oceněny ve výši 1,- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní pozemek (s výměrou nad 10 hektarů).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.6Byl přetříděn majentek na základě č.j.: MV/133203-191/US-2015 z účtu 028 na účet 9021921347.57
B.I.2Na účtě 112-materiál na skladě aktuálně vykazujeme položky charakteru DDHM v celkové výši: 1.405.964,20 Kč. Tyto položky budou ze skladu jednorázově vydány na účet 558 a k stejnému okamžiku zařazeny na příslušný účet 028 v období 7/2016.1405964.20
B.II.1Byly přeúčtovány pohledávky na základě č.j.: MV-133203-191/US-2015 z účtu 311 na účet 31510137.50
B.II.5Byly přeúčtovány pohledávky na základě č.j.: MV-133203-191/US-2015 z účtu 311 na účet 31510137.50
C.I.6Směna dvou pozemků v Břevnově bez doplatku protokol č.1/2011 za dva pozemky v Ďáblicích Dle následné kontroly bylo zjištěno, že u směny dvou pozemků v Břevnově č. 3484/4 číslo v majetku 3106940/1 a pozemku č. 3484/9 číslo v majetku 3106940/3 za dva pozemky v Ďáblicích č. 1608/9 číslo v majetku 3107334/1 a pozemku č. 1608/68 číslo majetku 310734/2 nebylo provedeno odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu v majetkovém modulu AM. Původní účtování pozemku v Břevnově č. 3484/4: Pořizovací cena 5.707.200,- Kč , účet 031000000 Přeceněno dokl. 192740/2011 4.732.800,- Kč, účet 407000000/03100000 Vyřazeno z majetku dokl. 193030/2011 10.440.000,- Kč, účet 554010000/031000000 Nebylo provedeno po vyřazení odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu ve výši 4.732.800,- Kč z účtu 407000000. Provedeno opravné účtování 4.732.800,- Kč, účet 407000000/408100000 do 31.3.2016. Původní účtování pozemku v Břevnově č. 3484/9: Pořizovací cena 3.562.080,- Kč , účet 031000000 Přeceněno dokl. 192739/2011 2.953.920,- Kč, účet 407000000/03100000 Vyřazeno z majetku dokl. 193031/2011 6.516.000,- Kč, účet 554010000/031000000 Nebylo provedeno po vyřazení odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu ve výši 2.953.920,- Kč z účtu 407000000. Provedeno opravné účtování 2.953.920,- Kč, účet 407000000/408100000 do 31.3.2016. Prodej automobilu AVIA AV28-37 v roce 2010 Dle následné kontroly bylo zjištěno, u prodeje automobilu AVIA AV 28-37 číslo v majetku 10800078, že nebylo provedeno odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu v majetkovém modulu AM. Původní účtování: Pořizovací cena 129.913.- Kč , účet 022000000 Přeceněno dokl. 190187/2010 119.913,- Kč, účet 407000000/02200000 Vyřazeno z majetku dokl. 190190/2010 10.000,- Kč, účet 401000000/022000000 Předpis pohledávky dokl. 610119/2010 10.000,- Kč, účet 335060000/646010000 Pohledávka zaplacena dne 29.4.2010 Nebylo provedeno odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu ve výši 119.913,- Kč z účtu 407000000. Provedeno opravné účtování 119.913,- Kč, účet 564010000/407000000 do 31.3.20167566804.00
C.I.7Směna dvou pozemků v Břevnově bez doplatku protokol č.1/2011 za dva pozemky v Ďáblicích Dle následné kontroly bylo zjištěno, že u směny dvou pozemků v Břevnově č. 3484/4 číslo v majetku 3106940/1 a pozemku č. 3484/9 číslo v majetku 3106940/3 za dva pozemky v Ďáblicích č. 1608/9 číslo v majetku 3107334/1 a pozemku č. 1608/68 číslo majetku 310734/2 nebylo provedeno odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu v majetkovém modulu AM. Původní účtování pozemku v Břevnově č. 3484/4: Pořizovací cena 5.707.200,- Kč , účet 031000000 Přeceněno dokl. 192740/2011 4.732.800,- Kč, účet 407000000/03100000 Vyřazeno z majetku dokl. 193030/2011 10.440.000,- Kč, účet 554010000/031000000 Nebylo provedeno po vyřazení odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu ve výši 4.732.800,- Kč z účtu 407000000. Provedeno opravné účtování 4.732.800,- Kč, účet 407000000/408100000 do 31.3.2016. Původní účtování pozemku v Břevnově č. 3484/9: Pořizovací cena 3.562.080,- Kč , účet 031000000 Přeceněno dokl. 192739/2011 2.953.920,- Kč, účet 407000000/03100000 Vyřazeno z majetku dokl. 193031/2011 6.516.000,- Kč, účet 554010000/031000000 Nebylo provedeno po vyřazení odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu ve výši 2.953.920,- Kč z účtu 407000000. Provedeno opravné účtování 2.953.920,- Kč, účet 407000000/408100000 do 31.3.2016.7686720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.II.4Prodej automobilu AVIA AV28-37 v roce 2010 Dle následné kontroly bylo zjištěno, u prodeje automobilu AVIA AV 28-37 číslo v majetku 10800078, že nebylo provedeno odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu v majetkovém modulu AM. Původní účtování: Pořizovací cena 129.913.- Kč , účet 022000000 Přeceněno dokl. 190187/2010 119.913,- Kč, účet 407000000/02200000 Vyřazeno z majetku dokl. 190190/2010 10.000,- Kč, účet 401000000/022000000 Předpis pohledávky dokl. 610119/2010 10.000,- Kč, účet 335060000/646010000 Pohledávka zaplacena dne 29.4.2010 Nebylo provedeno odúčtování rozdílu z přecenění na reálnou hodnotu ve výši 119.913,- Kč z účtu 407000000. Provedeno opravné účtování 119.913,- Kč, účet 564010000/407000000 do 31.3.2016119913.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2706418.09
A.II. Tvorba fondu2782185.00
1. Základní příděl2782185.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu1381821.08
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace32280.00
4. Kultura, tělovýchova a sport155224.37
5. Sociální výpomoci a půjčky15000.00
6. Poskytnuté peněžní dary142000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1085010.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu-47693.29
A.IV. Konečný stav fondu4106782.01

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.25727709.66
B.II. Tvorba fondu28535000.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové135000.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba28400000.00
B.III. Čerpání fondu11526325.06
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové1928217.86
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání9598107.20
B.IV. Konečný stav fondu42736384.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby221690567.0631956948.00189733619.06191078759.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky6042196.692901965.683140231.015027100.47
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu185217228.4123260515.12161956713.29162194293.59
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2568744.001236260.601332483.401358101.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení126000.0068344.0057656.0059890.00
G.5.Jiné inženýrské sítě153000.0082986.0070014.0072726.00
G.6.Ostatní stavby27583397.964406876.6023176521.3622366647.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky75316400.170.0075316400.1772984056.92
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky3008.000.003008.003008.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1808604.000.001808604.002374292.57
H.4.Zastavěná plocha32746180.240.0032746180.2429869490.42
H.5.Ostatní pozemky40758607.930.0040758607.9340737265.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou208828.910.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64208828.910.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou7009924.2534325763.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 647009924.2534325763.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886288
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.9545362.0019924426.00157683.38339604.780.000.00
N.I.2.175883807.00375204214.00217874.21442890.640.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.1460341.002806158.0092665.76136895.1685760.49162086.58
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.0.000.000.000.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.1061000.002899000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.50655.0063161.000.000.000.000.00