Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
Od 1.1.2015 je používán pro účtování jednotný účtový rozvrh pro všechny příspěvkové organizace Olomouckého kraje.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2016 nedošlo ke změnám čísel ani názvů účtů ani nevznikly nové účty. Při meziročních převodech byly zůstatky účtů převedeny na stejné účty jako v roce 2015.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 905 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je během roku nově používán také účet 942 pro zachycení transferů na přímé náklady a na odpisy.

Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje účetní jednotka majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902.
K 30.6.2016 byly z účtů časového rozlišení použity výnosy příštích období, a to v celkové výši 824 000,-. Jedná se o zbývající částku transferu na provoz, která bude obdržena do konce roku 2016. Skutečná výše obdrženého transferu na provoz na 1. pololetí 2016 je zaúčtována na účtu 672 ve výši 823 000,-. Z dohadných účtů byl použit dohadný účet aktivní v celkové výši 5 133 110,-, který byl vytvořen ve výši nákladů odpovídajících transferu na přímé náklady (5 072 002,-) a transferu na odpisy (61 108,-).

Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá.
Původní odpisový plán na rok 2016 činil 134 324,- Kč. Od 1.7.2016 dojde k jeho nárůstu na celkovou částku 140 078,-, tj. o 5 754,-. Jedná se o odpisy z nově pořízené interaktivní tabule do ZŠ, která byla pořízena 30.6.2016.
Předmětem doplňkové činnosti je stravování cizích strávníků. Potraviny v doplňkové činnosti jsou účtovány na konci měsíce podle skutečné spotřeby. Mzdy a zákonné odvody představují 0,30 úvazku 1 kuchařky a jsou účtovány na konci měsíce dle mzdové sestavy. Věcné náklady jsou na konci čtvrtletí rozúčtovány mezi příslušné nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle poměru uvařených obědů v doplňkové činnosti vůči celkovému počtu uvařených obědů. Cena jednoho oběda pro cizího strávníka činí 61,- Kč. Za 1. pololetí 2016 bylo uvařeno 2 606 obědů pro cizí strávníky. Kalkulace zahrnuje náklady na potraviny, mzdové náklady a související zákonné odvody, věcné náklady a zisk ve výši 6,- na 1 oběd.




Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2567310.612509459.61
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek112692.00112692.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2209900.212150049.21
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 244718.40246718.40
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky3588400.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 3588400.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1985635.401985635.40
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1985635.401985635.40
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4170075.21523824.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Naše příspěvková organizace není zapsaná ve veřejném rejstříku, neboť vznikla před rokem 2001, kdy nebyla povinnost zápisu ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Organizace nemá žádné informace o významných skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 30.6.2016 nebyly nabyty žádné nemovité věci, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic není k 30.6.2016 finančně krytý v plné výši. Rozdíl činí 92 064,-, což je výše pořizovací ceny interaktivní tabule s dataprojektorem do základní školy. Tabule byla pořízena dne 30.6.2016, ale zaplacena až 1.7.2016. Po zaplacení faktury za tuto investici bude fond investic krytý v plné výši.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla žádné kompenzace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.K 30.6.2016 byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek, konkrétně na účet 022 interaktivní tabule s dataprojektorem ve výši 92 064,-. Nebyl pořízen žádný dlouhodobý nehmotný majetek. Na účtech 022 je veden pouze majetek s pořizovací cenou vyšší než 40 000,-. Majetek s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028.

Byl nově pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 43 173,-. Nebyl nakoupen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek.



0.00
B.I.Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 30.6.2016 byl 26 495,44 a stav drogerie 18 439,07 Kč.0.00
B.II.Na účtu 311 je 1 pohledávka ve výši 11 102,-. Jedná se o dlužné stravné strávníků ZUŠ Litovel za červen 2016 v rámci doplňkové činnosti, na které byla vystavena faktura.
Na účtu 314 je záloha na plyn za červen 2016 v celkové výši 5 000,-.
Na účtu 315 je vedena 1 pohledávka dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 22 283,- Kč, která vznikla postupně od začátku roku 2014 a každý měsíc narůstá. Zaplacena byla pouze částka ve výši 500,- v prosinci 2014. Dne 31.10.2014 bylo podáno trestní oznámení pro neplnění vyživovací povinnosti na Policii ČR. Dne 6.5.2015 vydal Okresní soud v Olomouci Trestní příkaz, ve kterém stanovil obžalované povinnost odpracovat 200 h obecně prospěšných prací a platit příspěvek na úhradu péče. Bude podáno další trestní oznámení. Pohledávka na účtu 315 je snížena o opravné položky k pohledávkám ve výši 8 106,30.
Účet 348 obsahuje pohledávku z titulu transferu na provoz, který má být obdržen do konce roku 2016.
Účet 388 představuje dohadné účty aktivní, které byly vytvořeny ve výši nákladů odpovídajících transferu na přímé náklady (5 072 002,-) a transferu na odpisy (61 108,-).
Účet 377 obsahuje pohledávku vůči zřizovateli. Jedná se nesprávnou výši odvodu z fondu investic, která byla v červnu 2016 zaslána na účet Olomouckého kraje a v červnu 2016 bylo požádáno o její vrácení.


0.00
B.III.Stav běžného účtu (účet 241) činil k 30.6.2016 3 757 304,59 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet fondu investic. Stav účtu FKSP (účet 243) byl k 30.6.2016 114 434,65 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 451,- Kč a stav pokladny k 30.6.2016 8 463,- Kč.0.00
C.I.Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014.0.00
C.II.Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 35 000,- Kč. Od 1.1.2016 se jeho výše navýšila o 7 000,- z důvodu přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015 v červnu 2016. Fond je k 30.6.2016 finančně krytý v plné výši.
Na účtu 412 je FKSP ve výši 124 007,65 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2016 127 690,65 Kč. Za 1. pololetí 2016 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 55 987,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 13 670,- Kč, na rekreace a zájezdy ve výši 22 000,- Kč, na peněžní dary při příležitosti životních a pracovního výročí ve výši 6 000,-, na bazén ve výši 6 000,- a na rehabilitace ve výši 12 000,- Kč. Finanční krytí FKSP je k 30.6.2016 114 434,65 Kč. Rozdíl představují nepřevedené bankovní poplatky účtu FKSP za červen 2016 a nepřevedený základní příděl z hrubých mezd za červen 2016. Po jejich převodu se stavy vyrovnají.
Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 388 958,37 Kč. Od 1.1.2016 se jeho výše změnila o 15 935,95 z důvodu přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2015 v červnu 2016. Fond je k 1.1. i 30.6.2016 finančně nekrytý ve výši 17 057,- Kč, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2015.
Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů ve výši 43 688,-. Jeho stav byl k 1.1.2016 100 641,-, zůstatek představoval zbytek peněžních účelových darů z roku 2015 od firem KTP Praha, SILNICE GROUP Praha a NOEN Praha. Během 1. pololetí 2016 bylo vyčerpáno 67 164,- na volnočasové aktivity dětí DD (např. zimní ozdravný pobyt o jarních prázdninách, lístky na hokej, bazén, divadlo, nákup hraček, turistické pobyty 3 učňů, letní tábory dětí DD).
Na účtu 416 je fond investic ve výši 165 801,29 Kč. K 1.1.2016 byl zůstatek fondu 244 701,29 Kč. V 1. pololetí 2016 došlo k jeho tvorbě z odpisů DHM ve výši 67 164,-. Odvod zřizovateli z fondu investic byl 54 000,-. Dne 30.6.2016 byla pořízena interaktivní tabule s dataprojektorem do ZŠ v celkové výši 92 064,-. Tato tabule byla zaplacena až 1.7.2016, takže k 30.6.2016 není účet fondu investic krytý v této výši. Po zaplacení se stavy vyrovnají. K 1.1.2016 je fond investic pokryt v plné výši.
0.00
C.III.K 30.6.2016 činí celkový zlepšený výsledek hospodaření 5 906,78. Ten je tvořen zhoršeným výsledkem hospodaření z hlavní činnosti ve výši 22 791,22 a zlepšeným výsledkem hospodaření z doplňkové činnosti ve výši 28 698,-.

0.00
D.III.Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 128 154,40. Na účtu 324 jsou zálohy na stravné vlastních strávníků ve výši 114,- a na stravné cizích strávníků 427,-. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 494 327,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 198 586,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 85 771,- a na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 66 025,-. Na účtu 374 jsou obdržené zálohy na transfery na přímé náklady ve výši 7 219 100,- a na odpisy ve výši 67 500,-. Na účtu 384 je částka transferu na provoz ve výši 824 000,-, která má být obdržena do konce roku 2016.




V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V 1. pololetí 2016 nebyl na tomto účtu žádný pohyb. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V 1. pololetí 2016 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 59 851,-. Na účtu 905 jsou vyřazené pohledávky nenávratné v celkové hodnotě 186 138,90 Kč a vyřazené pohledávky návratné v hodnotě 58 579,50 Kč. Na účtu 905 došlo ke snížení vyřazených pohledávek nenávratných ve výši 2 000,-. V květnu a červnu 2016 byla částečně zaplacena odepsaná pohledávka z 31.12.2002. Na účtu 942 jsou zaúčtovány transfer na přímé náklady ve výši 3 520 900,- a transfer na odpisy ve výši 67 500,-, které mají být obdrženy do konce roku 2016. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 1 985 635,40 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ patřící firmě O2 Praha, budova ZŠ, pozemky u budovy ZŠ a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.1.Organizace dosáhla k 30.6.2016 v hlavní činnosti zhoršeného výsledku hospodaření ve výši 22 791,22 Kč. Ten je způsoben nutnou výměnou plynového bojleru na dětském domově v červnu 2016, který byl z roku 2004 a odešel. Cena opravy činila 30 452,-.
U doplňkové činnosti bylo dosaženo zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 28 698,- Kč. Součástí zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti je rezerva na mzdové náklady a související zákonné odvody na měsíce červenec a srpen 2016, kdy se nevaří pro cizí strávníky. Předmětem doplňkové činnosti je stravování cizích strávníků.

0.00
B.IV.V 1. pololetí 2016 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto transfery:
na přímé náklady (UZ 33353) 7 219 100,-
z toho: na platy 5 258 000,-
na odvody 1 867 000,-
na přímé ONIV 94 100,-

na provoz (UZ 00020) 823 000,-
na odpisy (UZ 00006) 67 500,-
Celkem 8 109 600,-

Na účtu 672 se objevuje v plné výši pouze transfer na provoz (823 000,-). Ostatní transfery jsou zaúčtovány na účtu 672 v částkách, které odpovídají skutečným nákladům za 1. pololetí 2016. Konkrétně transfer na přímé náklady ve výši 5 072 002,- a transfer na odpisy ve výši 61 108,-.





0.00
B.I.Na účtu 602 jsou v hlavní činnosti výnosy ze stravného ve výši 58 041,-, z příspěvku na úhradu péče ve výši 21 763,60 a z přídavků na děti ve výši 65 720,-. V doplňkové činnosti jsou to výnosy ze stravného ve výši 158 966,-.
Mimořádným výnosem v hlavní činnosti na účtu 643 jsou výnosy z vyřazené pohledávky ve výši 2 000,-, která byla vyřazena 31.12.2002 a dvakrát částečně zaplacena v květnu a červnu 2016 po 1 000,- Kč.
Dalším mimořádným výnosem v hlavní činnosti je na účtu 649 částka za duplikát vysvědčení ve výši 116,-.
Na účtu 648 je čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání peněžních darů) ve výši 56 953,-. Čerpání se týká hlavní činnosti.
0.00
A.I.V rámci doplňkové činnosti jsou účtovány náklady na potraviny, tj. účet 501. Dále jsou účtovány mzdové náklady (účet 521) a příslušné zákonné odvody, konkrétně zdravotní pojištění a sociální pojištění (účty 524), příděl do FKSP z hrubých mezd (účet 527) a zákonné pojištění pro případ organizace za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání (účet 525). Z věcných nákladů jsou použity náklady na spotřební materiál, čistící prostředky, léky a nákup inventáře (účty 501), náklady na vodné, stočné, plyn a el.energii (účty 502), opravy nemovitého i movitého majetku (účty 511), platba za telefon a internet, zpracování mezd, revize, odvoz odpadu a práce počítačové firmy (vše účty 518) a odpisy DHM (účet 551).
V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek, jehož hodnota od začátku roku narůstá spolu s nárůstem pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV.
Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.127690.65
A.II. Tvorba fondu55987.00
1. Základní příděl55987.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu59670.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování13670.00
3. Rekreace22000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu12000.00
A.IV. Konečný stav fondu124007.65

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.473663.42
D.II. Tvorba fondu15935.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření15935.95
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu56953.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání56953.00
D.IV. Konečný stav fondu432646.37

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.244701.29
F.II. Tvorba fondu67164.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu67164.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu146064.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku92064.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele54000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu165801.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby13769355.305588210.408181144.908236296.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13743455.805562310.908181144.908236296.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby25899.5025899.500.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky155100.000.00155100.00155100.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha114150.000.00114150.00114150.00
H.5.Ostatní pozemky40950.000.0040950.0040950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00