Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá známé informace, které by směřovaly ke skutečnostem o ukončení či omezení činnosti účetní jednotky
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráta jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu účetního období změněno
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1) Účetní jednotka má zřízený peněžní fond, který je účtovaný rozvahově, přes účet 401 a 419. 2) Dlouhodobý majetek - je oceněn pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. 3) Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vedený v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vedený v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč. 4) Cenné papíry a majetkové účasti - pořizovací cena. Ostatní finanční investice = pořizovací cena. Správa portfolia = oceněna reálnou hodnotou k rozvahovému dni. 5) Odpisový plán - účetní jednotka od r. 2015 provádí účetní odpisy podle ČUS 708 rovnoměrným způsobem. 6) Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu dle kurzu ČNB k rozvahovému dni. 7) V průběhu účetního období nebyly změněny účetní metody. 8) Organizační struktura - zřízené organizační složky účetní jednotka nemá; zřizované příspěvkové organizace Příspěvková organizace / Adresa / IČO Základní škola praktická a základní škola speciální, Frýdlant, okres Liberec / Husova 784, Frýdlant / 46745751 Základní škola, ZUŠ a Mateřská škola, Frýdlant, okres Liberec / Purkyňova 510, Frýdlant / 63154617 Bytové hospodářství Frýdlant / Novoměstská 1065, Frýdlant / 46749748 Školní jídelna, Frýdlant, okres Liberec / Školní 692, Frýdlant / 71223461; založená organizace TEPLO Frýdlant, s.r.o. / Fügnerova 1405, Frýdlant / 25432699 9) V Podrozvahové evidenci je vedený majetek do správy příspěvkovým organizacím, majetek v zástavě, odepsané pohledávky, věcná břemena, podané žádosti o transfery, budoucí pohledávky a závazky plynoucích např. ze smluv o smlouvách budoucích, ručení za úvěr FVS.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 234211748.21 234235327.94
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2078013.30 1783481.30
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 232133734.91 232451846.64
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 3169890.00 3169890.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 630000.00 630000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 2539890.00 2539890.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 14776423.00 14776423.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 14776423.00 14776423.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1.00 75249.25
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1.00 1.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 75248.25
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 37244870.89 37273608.89
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 144870.89 173608.89
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 36500000.00 36500000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 600000.00 600000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 214913189.32 214832782.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 494039.76 6459050.39
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1128466.74 4048615.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1067647.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
60856879.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Účet 021 - v 1. pololetí 2016 byla dokončená jedna investice - "Hřiště dostupné všem" (asfalt, zámková dlažba) = 1.452tis. Kč. Celková investice -povrch+vybavení- byla částečně hrazená dotací z MMR ve výši 1.070tis. Kč. V 2/2016 byly přeúčtovány z účtu 032 kulturní památky (radnice,bytové domy a sochy) na účet 021 = 11.175tis. Kč, protože je známa jejich pořizovací cena.
0.00
A.II.4.
Účet 022 - 1/ Dokončená investice "Hřiště dostupné všem" (vybavení - lavičky, semafory, dopravní značení, síťový prvek) = 1.225tis. Kč. Celková investice -povrch+vybave ní- byla částečně hrazená dotací z MMR ve výši 1.070tis. Kč. 2/ Nákup užitkového vozidla Ford Tranzit pro VPS = 301tis. Kč. 3/ 3 ks herních 3D prvků na "Hřiště dostupn é všem" = 304tis. Kč 4/ kontejner Avia = 230tis. Kč.
0.00
A.II.8.

0.00
A.II.11.
Účet 036 - č.p. 146, budova bývalého železářství s pozemky
2675.00
A.III.1.
Účet 061 - zákl. vklad do spol. Teplo s.r.o.=200tis., Ost. kap. vklad do spol. Teplo s.r.o.=74tis., Kapitál. vklad do spol. Teplo s.r.o.= 5000tis.
5274.00
A.III.2.
Účet 062 - majetkový vklad - Singltrek p. Smrkem = 10tis.
10.00
A.III.6.
Účet - 069 celkem = 142 ks akcií x 115.000 Kč Frýdlantské vodárenské společnosti a.s. Proběhl prodej akcií těchto společností: ČSAD Liberec, a.s.; Severotrans, a.s.; Autocentrum Nord, a.s.; FinReal, a.s. v celkové výši 2985tis. Kč. Zůstatek portfoliového účtu u ČSOB
16358.00
A.IV.6.
Účet 469 - Pohledávka za společností TEPLO Frýdlant s.r.o. Společnost pravidelně ročně splácí. V r. 2015 byla nově zaúčtována zápůjčka FVS a.s. ve výši 800tis. Kč, splatná v r. 2016
8964.00
B.II.29.
Účet 381 - Neinvestiční dotace 17000tis. Kč na provoz zimního stadionu v letech 2014 až 2023 dle smlouvy se ročně platí 1.700tis. Kč. Smlouva o spolupráci na léta 2014-2022 s TJ Slovanem Frýdlant ve výši 1440tis. Kč - ročně se platí 180tis. Kč. Tenisový klub Frýdlant - financování provozních výdajů dle sml. 18/2016 na období r. 2016 - 2025 = 2.500 tisk. Kč. Roční platba je ve výši 250tis. Kč.
18321.00
B.III.5.
Účet 245- v současné době probíhá veřejná sbírka "Pomoc hendikepovaným občanům na Frýdlantsku". Výše finančních prostředků na sbírce činí 28tis. V 6/2016 se ze sbírkové ho účtu zaplatily rehabilitační pomůcky postiženým dětem, tím se finanční prostředky na sbírce vyčerpaly a sbírka byla ukončená k 30.6.2016. V evidenci účtu jsou cizí prostředky, např. složené kauce za pronajaté byty.
519.00
D.II.1.
Účet 451 - v současné době má Město Frýdlant 3 investiční úvěry od České spořitelny. 1) Úvěr na pořízení ČOV a za 2) Úvěr na přefinancování úvěru na ŠJ a rekonstrukce ul. Mládeže. 3) Úvěr na rekonstrukci ul. Lužické a V Úvoze. Úvěry se pravidelně spláci.
29776.00
D.III.19.
Účet 345 - k navýšení účtu došlo předpisem dotace Tenisovýmu klubu Frýdlant na financování provozních výdajů dle sml. 18/2016 na období r. 2016 - 2025 = 2.500 tisk. Kč. Roční platba je ve výši 250tis. Kč.
4210.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3724.50
G.II. Tvorba fondu 600144.86
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 600000.00
4. Ostatní tvorba fondu 144.86
G.III. Čerpání fondu 425990.00
G.IV. Konečný stav fondu 177879.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 673517887.47 218149084.59 455368802.88 444383642.82
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 29446830.02 13147316.00 16299514.02 16384282.02
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 267362670.25 113037601.00 154325069.25 143905339.71
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 213196418.03 57784047.59 155412370.44 153961239.92
G.5.Jiné inženýrské sítě 53416293.19 12761345.00 40654948.19 40926529.19
G.6.Ostatní stavby 110095675.98 21418775.00 88676900.98 89206251.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 64870020.95 0.00 64870020.95 64846023.05
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 3434280.08 0.00 3434280.08 3444218.84
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1977078.30 0.00 1977078.30 1981931.64
H.4.Zastavěná plocha 6215139.70 0.00 6215139.70 6215139.70
H.5.Ostatní pozemky 53243522.87 0.00 53243522.87 53204732.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 2780856.97
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 2780856.97
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00001350ČSOB a.s.25496565Frýdlantská vodárenská společnost, a.s.6.3.20122034650.0031.12.99990.000.004

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním