A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nenastala skutečnost, která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnosti naší účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka postupuje dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, dále dle vyhlášky č. 473/2013 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., v platném znění a dle platných českých účetních standardů. V lednu byla odstraněna 5% zbytková hodnota na kartách majetku. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) způsob účtování zásob - B b) účtování opravných položek - vždy k 31.12. daného účetního období c) způsob odpisování majetku - rozvnoměrný d) odpisy se účtují 4x ročně - vzdy k datu posledního dne daného čtvrtletí mezitímní účetní závěrky e) časové rozlišení - vždy až k 31.12. daného účetního období f) opravné položky účtujeme k 31.12.- 90 dní po splatnosti 10%. Pro rok 2014 se tvořily pouze k pohledávkám. g) rezervy netvoříme Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a platných ČÚS 701-710. V prvním čtvrtletí účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu, protože neprodávala majetek. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1313069.76 | 1313069.76 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 4980.00 | 4980.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 538926.76 | 538926.76 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 769163.00 | 769163.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 15993007.53 | 15993007.53 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 15993007.53 | 15993007.53 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 16452990.20 | 16452990.20 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 200000.00 | 200000.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 16252990.20 | 16252990.20 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 12649996.33 | 12649996.33 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1996.33 | 1996.33 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 12648000.00 | 12648000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 21109071.16 | 21109071.16 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 30.6.2016 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční hospodaření účetní jednotky nebo které by výrazně měnily pohled na účetnictví účetní jednotky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 4095000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 154038.60 | 479787.98 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzení povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.II.1. | Účet 451 - Obec má u Českomoravské záruční a rozvojové banky úvěr (původní celková výše byla 4 648 tis.Kč) na vodovodní přivaděč Štěnovice. Úver je splatný 31.5.2021 a obec splácí v pravidelných čtvrtletních splátkách ve výši 82 000,- Kč. K 30.6.2016 bylo uhrazeno 164.000,- Kč. | 1614000.00 |
A.II.8. | Položka 042 obsahuje: - 204.120,00 Kč Projektová dokumentace k územnímu řízení CYKLOSTEZKA, - 25.550,00 Kč Projektová dokumentace zateplení DPS, - 21.986,00 Kč Kontejner pro objemný odpad ve SD, - 81.977,50 Kč Ing. arch. M. Spěváček - příprava rekonstrukce MŠ - 444.040,00 Kč Ing. arch. M. Spěváček - PD pro sloučené stavební a územní řízení MŠ - 81.977,50 Kč Ing. arch. M. Hauser - příprava rekonstrukce MŠ - 444.040,00 Kč Ing. arch. M. Hauser - PD pro sloučené stavební a územní řízení MŠ - 3.590,00 Kč J. Mucha - měření radonu v MŠ - 3.000,00 Kč MěÚ Přeštice - lapač tuků - příprava rekonstrukce MŠ - 72.600,00 Kč IK Plzeň - Projektová dokumentace pro správní řízení - TZ komunikace - 10.000,00 Kč MěÚ Přeštice - stavební povolení - TZ komunikace - 82.280,00 Kč IK Plzeň - Projektová dokumentace - 3 ostrůvky - TZ komunikace - 50.820,00 Kč Ing. Miroslav Kuneš - Projektová dokumentace - TZ veřejného osvětlení - 12.100,00 Kč - SEAP Rokycany - PD Vyhodnocení energetických úspor - TZ ZŠ - 33.720,00 Kč - Václav Suda (p.č. 293/40, 293/5, 293/42 - pod hasičárnou) - 33.720,00 Kč - Vojtěch Rádl dtto - 33.720,00 Kč - Miluše Frousová dtto | 1639241.00 |
B.II.1. | Na položce 311 10 a 311 20 - Odběratelé - jsou evidovány pohledávky vůči nájemcům nebytových prostor a pohledávky související s chodem obce. | 215452.38 |
B.II.4. | Obsahem položky 314 jsou zálohy na energie. | 1262930.00 |
B.II.5. | Na položce 315 jsou evidovány pohledávky za nájemníky bytového domu Skalní 457 - jedná o nedoplatek vody. | 2635.00 |
B.II.31. | Na položce 388 - dohadné účty aktivní - evidujeme dotaci SFŽP a Fondu soudržnosti ve výši 16.252.988,40 Kč (vyúčtování 2016). | 16252988.40 |
B.II.32. | Na položce 377 jsou účtovány krátkodobé pohledávky roku 2016, z roku 2015 je zde stále evidována pohledávka: - 17.000,00 Kč pohledávky za občany - pokuty za přestupky. | 29020.08 |
D.II.7. | Na položce 459 je evidována kauce od nájemců nebytových prostor. | 51717.00 |
D.III.5. | Na položce dodavatelé 321 jsou evidovány závazky vůči dodavatelům s DUZP 30.6.2016. | 125541.86 |
D.III.7. | Na položce 324 je evidována záloha manželů Koželuhových na pozemek. | 8000.00 |
D.III.10. | Na položce 331 jsou účetně zachyceny závazky za zaměstnanci (čistá mzda červen 2016). | 249575.00 |
D.III.12. | Na položce 336 je zachycen účetně závazek vůči sociálnímu pojištění (mzdy červen 2016). | 96046.00 |
D.III.13. | Na položce 337 evidujeme závazek vůči zdravotním pojišťovnám (mzdy červen 2016). | 42489.00 |
D.III.16. | Na položce 342 evidujeme závazek vůči finančnímu úřadu (daň zálohová a daň srážková mzdy červen 2016. | 36289.00 |
D.III.17. | Na položce 343 evidujeme závazek vůči finančnímu úřadu z daně z přidané hodnoty za 2. čtvrtletí 2016. | 41865.11 |
D.III.32. | Na položce 374 evidujeme nevyúčtovanou dotaci dotaci SFŽP a Fondu soudržnosti ve výši 16.252.988,40 Kč (vyúčtování 2016) a dotaci Pk ve výši 200.000,00 Kč na opravu hřbitovní zdi (vyúčtování 10/2016). | 16452988.40 |
D.III.36. | Na položce 389 evidujeme předpokládané náklady na energie ve výši záloh a individuální vyplacené, dosud nevyúčtované, dotace místním spolkům. | 602310.00 |
B.II.27. | Na účtě 373 jsou evidovány poskytnuté, nevyúčtované, individuální dotace místním spolkům. | 182860.00 |
C.I.7. | Jedná se o účet 408 - opravy předcházejících účetních období, který jsme použili (s účetní a poradenskou firmou AKK economy) na opravy nesouladu v účtování na majetkových účtech v souvislosti s odpisy, vč. dotací, v roce 2015. Jedná se pouze o PS. | -857352.39 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Na položce 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů - Příspěvek na výkon státní správy z rozpočtu Pk 1.372.200,00 Kč, rozpouštění dotací při čtvrtletních přenosech z majetku do účetnictví. | 1372200.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A. | Účetní jednotka není povinna tento výkaz v roce 2016 sestavit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A. | Účetní jednotka není povinna tento výkaz v roce 2016 sestavit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 337811317.81 | 25243911.00 | 312567406.81 | 311584237.81 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 36712060.55 | 2378013.00 | 34334047.55 | 34550251.55 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 179381436.99 | 13205172.00 | 166176264.99 | 167159160.99 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 45740253.81 | 2823523.00 | 42916730.81 | 43307576.81 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 71606995.06 | 6583703.00 | 65023292.06 | 62401685.06 |
G.6. | Ostatní stavby | 4370571.40 | 253500.00 | 4117071.40 | 4165563.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6216855.32 | 0.00 | 6216855.32 | 5794029.20 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 177809.72 | 0.00 | 177809.72 | 177809.72 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 674819.58 | 0.00 | 674819.58 | 675708.08 |
H.4. | Zastavěná plocha | 987643.34 | 0.00 | 987643.34 | 592643.34 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4376582.68 | 0.00 | 4376582.68 | 4347868.06 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |