Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení položek v Rozvaze bylo změněno vzhledem k vyhlášce č.410/2009 Sb. v platném znění, a to u účtu 915 a 945.
Účet 903 byl zrušen. V počáteční stavech 1.1.2015 byl zůstatek účtu 903 převeden na účet 902.

Na základě účtové osnovy pro rok 2015 z MSK bylo upřesněno účtování na účtech třídy 5 a 6
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
- Způsob oceňování zásob: Podle § 57 vyhlášky č.410/2009 Sb., zásoby potravin jsou oceňovány pořizovacími cenami.
Zásoby účtujeme metodou "B", dle ČÚS 707
Darované zásoby potravin jsou k 31.12.2015 spotřebované.
PHM nakupujeme do plné nádrže tj.47 litrů služebního automobilu MITSUBISHI COLT Z30 vždy k poslednímu dni v měsíci.

- Odpisování majetku: Odpisování majetku blíže rozepisuje pokyn zřizovatele. Odpisy provádíme lineární metodou s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem
po celou dobu jeho používání, a to od následujícího měsíce po uvedení majetku do používání, do výše pořizovací ceny.
V odpisovém plánu je určující dodržení schválené minimální doby odpisování majetku.
Pro rok 2015 byly zpracovány odpisové plány bez zbytkové hodnoty.
Délka odepisování byla přehodnocena, prodloužena u jednotlivých položek.
V druhé polovině roku byl odpisový plán aktualizován - v červnu 2015 jsme zakoupili sekací zahradní traktor ve výši 49.990, Kč
a hodnota budovy se navýšila o 80.764,-Kč o modernizaci - instalace odvětrávacích ventilátorů s čidlem vlhkosti na koupelny dětí
(z důvodu špatného odvětrávání koupelen, tvoření plísně).

- Vymezení nákladů: Na pořízení dlouhodobého hmotného majetku byl použity finance z příspěvku na provoz zřizovatele, vlastních zdrojů i sponzorských darů
- z příspěvku na provoz od zřizovatele jsme pořídili např. nové lednice, automatické pračky, židle na pokoje dětí,.. z důvodu obnovy nefunkčních.
- z vlatních zdrojů (rezervního fondu)jsme pořídili vybavení pokoje dětem, který byl napaden štěnicemi a nábytek musel být zlikvidován.
- ze sponzorských zdrojů bylo zakoupeno sportovní zimní vybavení pro děti (lyže,lyžařská obuv, lyžařské helmy,..)

Vzájemné zúčtování:
V rámci provedení inventarizace dokladů a financí bylo provedeno zúčtování příspěvku se zřizovatelem a zúčtování se státním rozpočtem.
U všech dotacích bylo vypořádání nulové a všechny prostředky byly použity pro dané účely.

Časové rozlišení: účet 381 náklady roku 2016: lyžařský výcvik 1.680,-Kč
účet 389 náklady roku 2015: elektřina, plyn, teplo,vodné a stočné, potraviny, faktury které byly přijaty a proplacený v roce 2016

Kurzové rozdíly: Organizace neúčtuje v cizích měnách

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1077915.161050424.16
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1077915.161050424.16
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů6305000.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 6305000.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty860868.00785641.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 860868.00785641.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6522047.16264783.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nemáme informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou
a finanční situací účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II. K položce A.II. a B.I.- Organizace, dle zřizovací listiny pořizuje
veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.
Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech
je tedy vlastnictvím zřizovatele.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12.Dezinsekce štěnic.
V roce 2015 jsme bojovali s výskytem štěnic na rodinných skupinách
i přes neustálou prevenci a monitorování pokojů. Výskyt štěnic
souvisí s pobyty dětí u rodičů(ubytovny nedostačující hygiena).
Náklady na dezinsekci-likvidaci štěnic se vyšplhali do výše 90.872,00 Kč
Stejný problém se vyskytuje i u parazita "veš dětská".
90782.00
A.I.17.Náklady dle zákona 109/2002 Sb.,
- Kapesné dětem v roce 106.040,00 Kč
- Dárky k narozeninám a vánoční dárky 63.416,00 Kč
- Příspěvek zletilost,byl vyplacen ve výši 80.000,00 Kč
V roce 2015 z dětského domova do života odešlo 5 dětí.
267853.00
A.I.34.V roce 2015 jsme z vlastních zdrojů odepsali nedoplatky
na ošetřovném ve výši 37.465,00 Kč
37465.00
A.I.35.V roce 2015 jsme pořídili lednice na rodinné skupiny a ve školní jídelně,
dvě automatické pračky, dva vysavače stávající spotřebiče vypověděli po 6 letech službu.
Dětem na zahradu jsme pořídili zahradní nábytek z masívního dřeva.
Nově jsme vybavili dětem pokoj, sedací soupravu,.. původní nábytek napadený štěnicemi
jsme museli zlikvidovat.
265459.70
B.I.16.V roce 2015 jsme použili sponzorské dary ve výši 394.622,54 Kč
z toho na:
- rekreace dětí 207.387,50 Kč
- doprava dětí na rekreace 42.568,00 Kč
- sportovní pomůcky: lyže,.. 69.800,00 Kč
- pořádání Florbalového turnaje pro DD 33.594,00 Kč
- a jiné 41.273,04 Kč

Rezervní fond ve výši 199.397,47 Kč
Byl použit na pořízení nábytku a částečně i dezinsekci po ataku štěnic
v prostorách budovy.

Investiční fond na opravu a údržbu majetku byl použit ve výši 284.151.10
v roce 2015 byla provedena výměna plynového kotle na ohřev teplé vody,
malování koupelen a soc.zařízení, prostory školní jídelny,
opravy elektroinstalace v budově, oprava PC sítě,oprava komínu,...

V roce 2015 jsme použili Fond odměn na odměny ve výši 10.688,00 Kč



888859.11
B.IV.2.Příspěvek na provoz v roce 2015

Příspěvky a dotace od zřizovatele v roce 2015 - CELKEM 3.561.000,00 Kč
- příspěvek na provoz od zřizovatele 2.946.000,00 Kč
- příspěvek na provoz od zřizovatele účelově určeno na odpisy 615.000,00 Kč

Příspěvky a dotace MŠMT(dle § 160,163 a 171 zák.č.561/2004 Sb.,a § 14 zák.č.218/2000 Sb.,)
Příspěvky a dotace-MŠMT v roce 2015 - CELKEM 8.320.965,00 Kč
- ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání 8.121.000,00 Kč
- ÚZ 33061 RP "Zvýšení odměňování pracov.regionál, školství" 41.861,00 Kč
- ÚZ 33052 RP "Zvýšení platů pracov.regionál, školství" 158.104,00 Kč

Příspěvek a dotace na provoz i platy v roce 2015 byl zcela vyčerpán a použit pro daný
účel v celkové hodnotě 11.881.965,00 Kč
11881965.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.12014.80
A.II. Tvorba fondu46262.00
1. Základní příděl46262.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu28655.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování8855.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění19800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu29621.80

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.361937.00
D.II. Tvorba fondu74500.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové57500.00
5. Peněžní dary - neúčelové17000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu201425.40
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání201425.40
D.IV. Konečný stav fondu235011.60

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1689118.73
F.II. Tvorba fondu309000.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu309000.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu343290.40
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku235086.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost108204.40
F.IV. Konečný stav fondu1654828.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31841497.085901218.0025940279.0825975763.08
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu31615058.585831756.0025783302.5825816098.58
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby226438.5069462.00156976.50159664.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2533440.000.002533440.002533440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2118240.000.002118240.002118240.00
H.4.Zastavěná plocha415200.000.00415200.00415200.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00