Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetnictví je vedeno, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz finanční situace jednotky. NIPOS používá účetní metody způsobem vycházejícím z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení odpovídá platné legislativě. Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Použité ceny: 1) pořizovací cena (cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku/§ 55/c vyhlášky 410/2009 Sb., přepravné a pojistné u zásob/§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.). 2) reprodukční pořizovací cena (cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje; použití podle § 25/1/l) 3) vlastní náklady (zásoby, majetek - přímé náklady vynaložené na výrobu a část nepřímých nákladů, která se k výrobě vztahuje) Peněžní prostředky a ceniny se oceňují jejich jmenovitými hodnotami. NIPOS nemá žádný majetek podle (ocenění podle § 25/1k) zákona a § 71/2 vyhlášky 410/2009 Sb./ soubor předmětů kulturní hodnoty). Účtování a oceňování zásob Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr. Opravné položky - pohledávka V případě pohledávek by byla tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena. Ve 2Q žádná opravná položka.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Součástí pořizovací ceny majetku a zásob byly i náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku (§ 55/1c vyhlášky 410/2009 Sb.) a přepravné a pojistné u zásob (§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.). Opravné položky - pohledávka V případě pohledávek by byla tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena. Ve 2Q žádná opravná položka. Účtování zásob Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr. Vzájemné zúčtování Náklady a výnosy byly účtovány samostatně bez vzájemného zúčtování (§ 7/ 6 zákona). Zahraniční měna a kurzové rozdíly Záloha na cestovné v zahraniční měně V bance nakoupená cizí měna za české koruny (dále Kč) se účtuje na zálohy v Kč podle kurzu vyhlášeného ČNB a platného v den vyplacení zálohy. V tomtéž kurzu se provádí vrácení části nespotřebované zálohy do pokladny a vyúčtování spotřebovaných valut do nákladů na podkladě příslušných dokladů. Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát. Účtování kurzových rozdílů při přepočtu závazků a pohledávek vyjádřených v cizí měně V průběhu roku se vyúčtují kurzové rozdíly do finančních nákladů a výnosů ve výši rozdílu mezi kurzem, kterým byly pohledávky a závazky vedené v cizí měně oceněny v den uskutečnění účetního případu (pohledávka a závazek v den přijetí či vystavení faktury nebo uzavření smlouvy) a kurzem ke dni jejich zaplacení nebo úhrady podle výpisu z účtu. Pro ocenění se používá denní kurz ČNB. Pro závazky k zahraničnímu partnerovi k rozvahovému dni se použije kurz ČNB platný k 31.12. b.r. Metoda oceňování souboru majetku (§ 71 vyhl. 410/2009 Sb.) NIPOS nemá žádný majetek podle § 71/2. Dlouhodobý majetek, odpisování majetku Hranice pro zařazení majetku do kategorií (pořizovací cena - dále PC) 1.Dlouhodobý hmotný majetek (DLHM) - PC vyšší než 40 tis. Kč 2.Dlouhodobý nehmotný majetek (DLNM) - PC vyšší než 60 tis. Kč 3.Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDLHM) - PC 3 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 40 tis. Kč 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDLNM) - PC 7 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 60 tis. Kč 5. Drobný hmotný majetek (DHM) - PC nižší než 3 tis. Kč 6. Drobný nehmotný majetek (DNM) - PC nižší než 7 tis. Kč ad 1 - 4: majetek veden v účetnictví na majetkových účtech tř. 0 ad 5 - 6: majetek veden na podrozvahových účtech (jako jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek /901; jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek /902)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1955316.221702147.11
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek797126.97600489.87
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1144356.251087824.24
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 13833.0013833.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů16792282.5292911.95
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 16792282.5292911.95
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.00605742.91
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00605742.91
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku131947.00131947.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 131947.00131947.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky10210609.008491896.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1610428.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 8600181.008491896.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 8405042.74-6223041.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Netýká s 0000000000000 0000000000000

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nedošlo k žádné zásadní změně podmínek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.1.1591918.15
C.I.1.Pohyb v 2.Q.2016 na SÚ 401: odpisy v částce 68.584,- Kč. 0
C.III.1.905570.05
C.III.1.Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila stanovené limity; hospodaření skončilo s výsledkem + 905 570,05 Kč. Dosažený zlepšený výsledek hospodaření je určitě důsledkem prosazování ekonomického přístupu k vynakládání prostředků rozpočtu a využívání všech mechanismů výběru vhodných partnerů (úspora na straně věcných nákladů). Na straně výnosů SÚ 60 došlo k naplnění ideální 1/2 schváleného rozpočtu. Rozpočtovaný rezervní fond nebyl čerpán (SÚ 648). Kroky k prodeji služebního automobilu budou zahájeny pravděpodobně ve 4Q2016 (rozpočtovaný výnos 22 000 Kč). NIPOS nepředpokládá ukončit hospodaření v roce 2016 se zhoršeným výsledkem hospodaření. K úsporám od rozpočtovaných hodnot k 30.6. došlo zejména na níže uvedených nákladových účtech: - SÚ 501: PHM (většina služebních cest spadá do období 04 -10/2016 v souvislosti s přehlídkami a semináři); nákup kancelářských potřeb a tonerů proběhne ve 3Q - SÚ 502: zúčtování záloh spotřeby plynu probíhá jednou za rok, do nákladů se spotřeba za 2016 promítne dohadně k 31.12.2016. Vyúčtování nákladů na elektřinu má měsíční periodicitu (v účetnictví zachyceno za období 01- 05/2016) - SÚ 507: periodika Pam pam a Tvořivá dramatika - vydána pouze první čísla, další dvě jsou rozpočtována na 2. pololetí (nerovnoměrné rozložení v roce kopíruje rozložení zpracovávaných témat); zatím nebyla vydána žádná publikace (odpovídá edičnímu plánu) - SÚ 512: nárůst cestovních náhrad se projeví až v období 04-10/2016 v souvislosti s přehlídkami a semináři; do tohoto období spadají také stěžejní zahraniční služební cesty -SÚ 521: OON - objem proplácených dohod o provedení práce v průběhu roku se mění skokově podle termínu seminářů a aktivit; autorské honoráře jsou vypláceny především na příspěvky do periodických časopisů (dosud vydána jen první čísla). Platy jsou čerpány rovnoměrně - SÚ 524: uzavřené dohody (OON) zatím vyplacené nepodléhaly zdravotnímu a sociálnímu pojištění; na této položce očekáváme roční úsporu cca 300 tis. Kč - SÚ 501, 518 a SÚ 558: První etapa rozpočtovaných nákupů k obnově IT techniky vč. SW a dovybavení nábytkem byla realizována v 1. pololetí, další etapa je plánována na 07/2016. Z rezervy bylo odčerpáno 480 000 Kč. Na účtu SÚ 511 došlo k čerpání do výše 52 % rozpočtované částky, i přestože došlo se zánikem dodavatelské firmy ke zrušení smlouvy na údržbu telefonní ústředny a výdaje na tento účel organizace zatím spoří. Důvodem vyššího čerpání je jednoznačně jednorázová úhrada faktury za povinnou revizi elektr. zařízení. Skokové navyšování čerpání je u SÚ 549, kde se eviduje jednorázově placené pojištění a příspěvky nevládním organizacím (splatnost 1. pololetí). SÚ 518: na některých položkách dochází k relativním úsporám - řada nákladů je účtována s měsíčním zpožděním. Zatím bylo odčerpáno z ukazatele na zahraniční styky pouze 45 tis. Kč (tj. 15%), v průběhu 2. pololetí bude narovnáno. Vyšší čerpání než ideální ? schváleného rozpočtu je např. na položkách nákup drobného dlouhodobého majetku, aktualizace SW, úhrada nákladů na patrové kopírovací stroje nebo úhrady nákladů odborných rad na příkazní smlouvy; nad schválený rozpočet jsou výdaje na regionální kola (úprava rozpočtu č. 5). Kurzové rozdíly již nyní naplnily očekávanou skutečnost. ČNB používá pro platební styk kurz, který se liší o cca 1 Kč od denního kurzu ČNB, který se užívá běžně pro přepočty. Při sestavování rozpočtu jsme tuto zprávu neměli k dispozici. Ostatní odchylky od očekávaných hodnot jsou zanedbatelné. 0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.1.15921495.00
B.IV.1.Na SÚ 671 je příspěvek na provoz v částce 15 921 495,- Kč a finančně dosud nepokryté projekty z kulturních aktivit (388/671) v částce 598 495,- Kč. 0
C.2.905570.05
C.2.Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila stanovené limity; hospodaření skončilo s výsledkem + 905 570,05 Kč. Dosažený zlepšený výsledek hospodaření je určitě důsledkem prosazování ekonomického přístupu k vynakládání prostředků rozpočtu a využívání všech mechanismů výběru vhodných partnerů (úspora na straně věcných nákladů). Na straně výnosů SÚ 60 došlo k naplnění ideální 1/2 schváleného rozpočtu. Rozpočtovaný rezervní fond nebyl čerpán (SÚ 648). Kroky k prodeji služebního automobilu budou zahájeny pravděpodobně ve 4Q2016 (rozpočtovaný výnos 22 000 Kč). NIPOS nepředpokládá ukončit hospodaření v roce 2016 se zhoršeným výsledkem hospodaření. K úsporám od rozpočtovaných hodnot k 30.6. došlo zejména na níže uvedených nákladových účtech: - SÚ 501: PHM (většina služebních cest spadá do období 04 -10/2016 v souvislosti s přehlídkami a semináři); nákup kancelářských potřeb a tonerů proběhne ve 3Q - SÚ 502: zúčtování záloh spotřeby plynu probíhá jednou za rok, do nákladů se spotřeba za 2016 promítne dohadně k 31.12.2016. Vyúčtování nákladů na elektřinu má měsíční periodicitu (v účetnictví zachyceno za období 01- 05/2016) - SÚ 507: periodika Pam pam a Tvořivá dramatika - vydána pouze první čísla, další dvě jsou rozpočtována na 2. pololetí (nerovnoměrné rozložení v roce kopíruje rozložení zpracovávaných témat); zatím nebyla vydána žádná publikace (odpovídá edičnímu plánu) - SÚ 512: nárůst cestovních náhrad se projeví až v období 04-10/2016 v souvislosti s přehlídkami a semináři; do tohoto období spadají také stěžejní zahraniční služební cesty -SÚ 521: OON - objem proplácených dohod o provedení práce v průběhu roku se mění skokově podle termínu seminářů a aktivit; autorské honoráře jsou vypláceny především na příspěvky do periodických časopisů (dosud vydána jen první čísla). Platy jsou čerpány rovnoměrně - SÚ 524: uzavřené dohody (OON) zatím vyplacené nepodléhaly zdravotnímu a sociálnímu pojištění; na této položce očekáváme roční úsporu cca 300 tis. Kč - SÚ 501, 518 a SÚ 558: První etapa rozpočtovaných nákupů k obnově IT techniky vč. SW a dovybavení nábytkem byla realizována v 1. pololetí, další etapa je plánována na 07/2016. Z rezervy bylo odčerpáno 480 000 Kč. Na účtu SÚ 511 došlo k čerpání do výše 52 % rozpočtované částky, i přestože došlo se zánikem dodavatelské firmy ke zrušení smlouvy na údržbu telefonní ústředny a výdaje na tento účel organizace zatím spoří. Důvodem vyššího čerpání je jednoznačně jednorázová úhrada faktury za povinnou revizi elektr. zařízení. Skokové navyšování čerpání je u SÚ 549, kde se eviduje jednorázově placené pojištění a příspěvky nevládním organizacím (splatnost 1. pololetí). SÚ 518: na některých položkách dochází k relativním úsporám - řada nákladů je účtována s měsíčním zpožděním. Zatím bylo odčerpáno z ukazatele na zahraniční styky pouze 45 tis. Kč (tj. 15%), v průběhu 2. pololetí bude narovnáno. Vyšší čerpání než ideální ? schváleného rozpočtu je např. na položkách nákup drobného dlouhodobého majetku, aktualizace SW, úhrada nákladů na patrové kopírovací stroje nebo úhrady nákladů odborných rad na příkazní smlouvy; nad schválený rozpočet jsou výdaje na regionální kola (úprava rozpočtu č. 5). Kurzové rozdíly již nyní naplnily očekávanou skutečnost. ČNB používá pro platební styk kurz, který se liší o cca 1 Kč od denního kurzu ČNB, který se užívá běžně pro přepočty. Při sestavování rozpočtu jsme tuto zprávu neměli k dispozici. Ostatní odchylky od očekávaných hodnot jsou zanedbatelné. Rozbor hodnot na účtu 671 xxx SÚ 671: 15 323 000,00 Kč - příspěvek na provoz 598 495,00 Kč 388/671 (dosud nezúčtované projekty z KA) Čerpání rezervy vytvořené v roce 2015 (817 000,00 Kč) Text (SÚ 555) Kč PC sestavy (12 x) 240 000,00 Microsoft Office 2016 (80 x) 240 000,00 Sborník statí o kultuře 337 000,00 Přehled mimorozpočtových prostředků proúčtovaných na SÚ 671 (tabulka): negativní hlášení 0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3. 0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4. 0

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.57050.04
A.II. Tvorba fondu110000.00
1. Základní příděl110000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu103528.70
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování96528.70
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu63521.34

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2580739.40
C.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu2580739.40

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1621863.65
E.II. Tvorba fondu242771.54
1. Zlepšený hospodářský výsledek174187.54
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku68584.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu1864635.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

M. Doplňující informace k příjmům a výdajům

Číslo položkyNázev položkyÚčetní období
BěžnéMinulé
A.PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI-14076.582065498.51
A.1.PŘÍJMY CELKEM20525852.7041755193.75
A.1.I.Příjmy z daní0.000.00
A.1.II.Příjmy ze sociálních příspěvků0.000.00
A.1.III.Příjmy z transferů20032668.5740426497.06
A.1.III.1.Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné0.000.00
A.1.III.2.Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové0.000.00
A.1.III.3.Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné0.000.00
A.1.III.4.Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové0.000.00
A.1.III.5.Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné20032668.5740426497.06
A.1.III.6.Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové0.000.00
A.1.IV.Jiné příjmy z provozní činnosti493184.131328696.69
A.1.IV.1.Úroky0.000.00
A.1.IV.2.Podíly na zisku0.000.00
A.1.IV.3.Nájemné0.000.00
A.1.IV.4.Jiné příjmy z vlastnictví0.000.00
A.1.IV.5.Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu0.000.00
A.1.IV.6.Správní poplatky0.000.00
A.1.IV.7.Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb493184.131328696.69
A.1.IV.8.Pokuty, penále a propadnutí0.000.00
A.1.IV.9.Dary - běžné0.000.00
A.1.IV.10.Dary - kapitálové0.000.00
A.1.IV.11.Ostatní příjmy0.000.00
A.2.VÝDAJE CELKEM20539929.2839689695.24
A.2.V.Výdaje na náhrady zaměstnancům11456618.8022954315.90
A.2.V.1.Mzdy a platy peněžní8462812.0017180007.00
A.2.V.2.Zboží a služby poskytované zaměstnancům264824.80394198.90
A.2.V.3.Sociální příspěvky2728982.005380110.00
A.2.VI.Výdaje na nákupy zboží a služeb4415627.6412280407.62
A.2.VII.Výdaje na úroky0.000.00
A.2.VII.1.Výdaje na úroky institucím vládního sektoru0.000.00
A.2.VII.2.Ostatní výdaje na úroky0.000.00
A.2.VIII.Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční0.000.00
A.2.IX.Výdaje na transfery0.000.00
A.2.IX.1.Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné0.000.00
A.2.IX.2.Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové0.000.00
A.2.IX.3.Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné0.000.00
A.2.IX.4.Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové0.000.00
A.2.IX.5.Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné0.000.00
A.2.IX.6.Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové0.000.00
A.2.X.Výdaje na sociální dávky17514.000.00
A.2.X.1.Dávky sociálního zabezpečení17514.000.00
A.2.X.2.Dávky sociální pomoci0.000.00
A.2.X.3.Sociální dávky zaměstnavatelů0.000.00
A.2.XI.Jiné výdaje z provozní činnosti4650168.844454971.72
A.2.XI.1.Podíly na zisku0.000.00
A.2.XI.2.Nájemné0.000.00
A.2.XI.3.Ostatní výdaje - běžné4650168.844454971.72
A.2.XI.4.Ostatní výdaje - kapitálové0.000.00
B.PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV0.000.00
B.1.Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.000.00
B.1.I.Kulturní předměty0.000.00
B.1.II.Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky0.000.00
B.1.III.Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.000.00
B.2.Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.000.00
B.2.I.Kulturní předměty0.000.00
B.2.II.Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky0.000.00
B.2.III.Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.000.00
C.SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ-14076.582065498.51
D.PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ0.000.00
D.1.Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita0.000.00
D.1.I.Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) 0.000.00
D.1.II.Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) 0.000.00
D.1.III.Poskytnuté půjčky (+)0.000.00
D.1.IV.Splátky poskytnutých půjček (-)0.000.00
D.2.Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů0.000.00
D.2.I.Přijaté půjčky (+)0.000.00
D.2.II.Splátky přijatých půjček (-)0.000.00
D.2.III.Vydané dluhopisy (+)0.000.00
D.2.IV.Splátky vydaných dluhopisů (-)0.000.00
E.Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-))-14076.582065498.51