Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změna v účtování dlouhodobého majetku -účet 901 se převedl na 401 a v účtování v roce 2010 se zdroje krytí netvoří. Vyřazení DM pořízeného do r. 2009 se účtuje na 401. Doúčtována tvorba oprávek k majetku 028/088,018/078. Náklady účtovány v účtové třídě 5 a výnosy v účtové třídě 6. Změna v účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21,zrušeno účtování tvorby zdrojů krytí 211/901 a regulací příjmů a výdajů.Účty výsledku hospodaření 933,964,965 byly zrušeny a zůstatek se převedl na účet 401.Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů, přijaté dotace do výnosů.V roce 2015 přeúčtování SU 903 na 909, 975 na 905, 344 na 342 s příslušnou analitikou.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1.) Účetní jednotka uplatnila ve 2.čtvrt/2016 reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji . 2.) Účetní jednotka v okamžiku sestavení účetní závěrky o opravných položkách neúčtovala. 3.) V roce 2016 se o odpisech dlouhodobého majetku účtuje prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů, dle odpisového plánu a směrnice o odpisování dlouhodobého majetku. 4.) Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. 5.) O časovém rozlišení k okamžiku sestavení učetní závěrky účetní jednotka neúčtovala . 6.) Zaokrouhlení účetních výkazů je provedeno pogramem automaticky , aktiva =pasiva a výsledek hospodaření vykázaný ve výkazu zisku a ztrát se rovná výsledku hospodaření v bilanci. 7.) Oceňování a vykazování - zásoby v pořizovací ceně, způsob účtování B, u DDHM stanovená hranice od 3 - 40 tis. Kč , u DDNM stanovená hranice od 5 - 60 tis. Kč . 8.) Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2016 bude účtován v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. 9.) Peněžní fondy jsou účtovány přes účet 401 a 419.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 65415112.36 65422866.36
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 80382.60 80382.60
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 702155.72 709909.72
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 7035.00 7035.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 64625539.04 64625539.04
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 167524.32 167524.32
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 167524.32 167524.32
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 1400.00 1400.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1400.00 1400.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 65246188.04 65253942.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

k rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Prodej pozemku p.č. 107/2. Právní účinky vkladu 28.01.2016 cena 32.900,- Kč. Uhrazeno 2015. Prodej pozemku p.č. 306/9. Právní účinky vkladu 03.05.2016 cena 1.250,- Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 848005.25
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 234566.01 436640.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Obec neneviduje žádné stavby v ocenění dle §25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1126200.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
64193400.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1
Členění pozemků v analitické evidneci - PŘÍLOHA H
0.00
A.II.3
Členění staveb v analitické evidneci - PŘÍLOHA G
0.00
A.II.8
Přehled hlavních nedokončených akcí na 042 nad 100.000,- Kč 1) Výstavba VO Vojtíškov ......759.067,30 Kč 2.) Vodovod M.Morava.....171.314,00 Kč
0.00
A.IV.5
Ostatní dlouhodobé pohledávky .....vyplacené půjčky z fondu FRB stav k 30.06.2016
512231.00
B.II.4
Zálohy poskytnuté k 30.06.2016 nad 100.000
0.00
C.I.1
Pro dorovnání případného rozdílu mezi aktivy a pasivy, který může vznikat ze zaokrouhlení, je řešen programem automaticky přičtením/odečtením rozdílu z položky C.I.1.- Jmění účetní jednotky . Na účtě 401 jsou v roce 2016 s příslušnou analitikou účtovány úroky a poplatky fondu SF a FRB.
0.00
C.II.6
Ostatní fondy - PŘÍLOHA F
0.00
D.III.20
Předpis příspěvku na dopravní obslužnost v roce 2016 - Olomoucký kraj....stav k 30.06.2016.....0- Kč účet 349, předpis provozního příspěvku na rok 2016 Mateřská škola, příspěvková organizace, Malá Morava...stav k 30.06.2016....292.170,- Kč
292170.00
D.III.38
Účet 378 ostatní krátkodobé závazky obsahuje 1.) Předpis přeplatků z roku 2009,2010,2011,2012,2013,2014,2015......6.251,10 Kč 2.) Předpis odvodou plnění exekuce - mzda 6/2016....10.061,- Kč. 3.) Předpis poplatku za rozhlas..stav k 30.06.2016....1.080,- Kč.
17392.10
B.II.1
Pohledávky na účtě 311 nad 100.000,- Kč : 1.) Odběr podzemní vody dle jednotlivých poplatníků dle předpisného seznamu celkem ....339.834,- Kč 2.) Nájemné z bytů dle jednotlivých poplatníků celkem .......785.644,78 Kč.
0.00
B.II.17
Předpis dotace SR rok 2016. Stav účtu 346 k 30.06.2016 ...46.670,- Kč.
46670.00
B.II.32
Na dohadných položkách aktivních jsou účtovány náklady uskutečněné v roce 2013,2014,2015 1.) Dotace na Kompostování v Obci M.Morava .......1.464.759,34 Kč, 2.) Dotace na zateplení KD M.Morava .......937.794,25 Kč.
2402553.59
B.II.9
Stav účtu 335 k 30.06.2016 ...... Vyplacená půjčka zaměstnanci z SF. Vyplacená půjčka zaměstnanci ze SF. Splatnost návratné, bezúročné půjčky ze SF dle smlouvy bude provedena jednorázově do 24.09.2017
25000.00
C.I.6
Stav účtu 407 k 30.06.2016...19.729,20 Kč ......Přecenění pozemků k prodeji schválené v ZO 18.12.2014. Pozemky, které se nebudou zaměřovat a je schválena cena k prodeji. K 30.06.2016 nebyl realizován prodej pozemků.
19729.20
A.II.10
Na 036 pozemky určené k prodeji dle schválení ZO 12/2014. K 30.06.2016 ....20.050,- nebyl realizován prodej.
20050.00
D.III.7
Krátkodobé přijaté zálohy SU 324.....úhrady faktur za prodej pozemků v roce 2015: Fa 13/2015...9.500,- Kč.
9500.00
D.II.7
Ostatní dlouhodobé závazky....předpis závazku za investici do veřejného osvětlení - revitalizace dle smlouvy ze dne 26.09.2014 uzavřená mezi Obcí Malá Morava a Energií pod kontrolou. Závazek se skládá z ceny díla Fa č. 14115004 ze dne 13.04.2015 a splátek finančních nákladů odkladu splatnosti dle článku VI. smlouvy. Účet 459 se stavem k 30.06.2016
4358758.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.20
Záporná položka na účtě 538 vznikla při zaúčtování vratky poplatku za odběr podzemní vody, kdy byla v roce 2015 účtována částka dle zaplacených záloh a na konci roku 2015 zaúčtováno na 389 a 538 ve výši zálohy.
-4208.00
A.I.36
Na účtě 549 mimo ostatní náklady v roce 2016 účtováno zaokrouhlení při výpočtu DPH
77259.00
A.III.2
Na účtě 572 náklady na trasfery zaúčtovány příspěvky : 1.) PO MŠ Malá Morava.....610.500,- Kč 2.) Příspěvek důchodcům na obědy....1.860,- Kč 3.) Členský příspěvek Svaz měst a obcí ČR 2016...... 3.118,- Kč 4.) Členský příspěvek 2016 Sdružení cestovního ruchu Jeseníky....3.000,- Kč 5.) Členský příspěvek 2016 MAS Horní Pomoraví......6.510,- Kč 6.) Město Hanušovice - Veřejnoprávní smlouva 2015 ......10.360,- Kč 7.) Dopravní obslužnost rok 2016.......36.750,- Kč. 8.) Příspěvek na knihu...10.000,- Kč. 9.) Příspěvek na dítě...12.000,- Kč. 10.) Vyúčtování poskytnutého příspěvku na akci - Malomoravská buchta, KRÁLOVSTVÍ KRALICKÉHO SNĚŽNÍKU...2.000,- Kč. 11.) Příspěvek na knižní fondy 2016 - Město Hanušovice ...22.000,- Kč
718098.00
B.I.3
Výnosy z pronájmu v členění : 1.) Výnosy z pronájmu bytových prostor ...434.497,- Kč 2.) Výnosy z pronájmu nebytových prostor .....2.479,35 Kč. 3.) Výnosy z pronájmu pozemků....0,- Kč
436976.35
B.I.17
Na účtě 649 mimo ostatní náklady v roce 2016 účtováno zaokrouhlení při výpočtu DPH
0.00
B.IV.2
Výnosy z transferů v roce 2016 : 1.) Dotace z Min. práce a soc. věcí - úřad práce VPP........170.703,- Kč 2.) Dotace ze SR na rok 2016....93.100,-Kč 3.) Odpisy DHM, DNM k 30.06.2016 - trasfery .....234.566,01 Kč .
498369.01
A.I.28
Obec provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. K 30.06.2016 odpisy v členění : DNM 30.294,- Kč, DHM 881.406,- Kč.
911700.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1201688.34
G.II. Tvorba fondu 80059.33
1. Přebytky hospodaření z minulých let 28048.81
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 10.52
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 52000.00
G.III. Čerpání fondu 12205.60
G.IV. Konečný stav fondu 1269542.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 35079863.16 13682677.00 21397186.16 21970422.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 11753962.00 4224476.00 7529486.00 7634882.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 6829451.46 2458609.00 4370842.46 4470502.46
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 9098237.40 3857636.00 5240601.40 5413708.40
G.5.Jiné inženýrské sítě 4065260.50 2264618.00 1800642.50 1884338.50
G.6.Ostatní stavby 3332951.80 877338.00 2455613.80 2566990.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 15150466.78 0.00 15150466.78 15151232.41
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 4297526.16 0.00 4297526.16 4224251.16
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1320691.06 0.00 1320691.06 1320240.69
H.4.Zastavěná plocha 436769.91 0.00 436769.91 436769.91
H.5.Ostatní pozemky 9095479.65 0.00 9095479.65 9169970.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 32478.37 149176.50
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 32478.37 149176.50
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2016
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním