Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.Žádná činnost není
omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové
vymezení a způsoby oceňování jsou v souladu s vyhláškou č. 410/2009Sb. ve znění
pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady a
účtování pro příspěvkové organizace.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které naše organizace používá vycházejí ze zákona o účetnictví
č. 563/1991, vyhlášky č. 410/2009Sb., ČÚS č. 701-710, MP/84/OEKO Příklady
účtování pro příspěvkové organizace v souladu se změnami č. 1-5 (poslední
aktualizace platná od 1.4.2013). Zásoby v naší organizaci jsou účtovány
způsobem A, oceňují se pořizovací cenou, součástí pořizovací ceny jsou i
náklady související s jejich pořízením (např. doprava, balné, pojistné apod.).
Způsob odpisování majetku - rovnoměrným způsobem z pořizovací ceny, a to jen do
její výše. Odepisuje se dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem.
Podrozvaha - účet 901-jiný DDNM, účtujeme drobný dlouhodobý nehmotný majetek s
pořizovací cenou menší než 7.000,-Kč.
Účet 902-jiný DDHM, účtujeme drobný dlouhodobý hmotný majetek pod stanovenou
hranici, tj. menší než 3.000,-Kč. Vyrovnávacím účtem je účet 999.
Časové rozlišení - účet 381-náklady příštích období - předplatné časopisů. Účet
384-výnosy příštích období - měsíční provozní příspěvek ve výši 1/12 z celkové
části příspěvku, účet 388-dohadné účty aktivní - měsíční skutečné vykázané
náklady z přímé dotace MŠMT. Účet 389-dohadné účty pasivní - účtujeme
nevyfakturované dodávky energií dle zpracovaného odhadu. Je to vždy v v
souvislosti s čtvrtletní závěrkou, a to vzhledem k termínům její zpracování a
odeslání. Doplňková činnost v naší organizaci je vedena odděleně od hlavní
činnosti, pod čísly činností 90-93, zvlášť je vykazován i hospodářský výsledek.
Na organizace na základě zřizovací listiny a dle živnostenských listů provozuje
tyto druhy doplňkové činnosti: a/provozování autoškoly, b/hostinská činnost,
c/ubytování, d/pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí
včetně lektorské činnosti

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4181868.194269279.89
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek444697.74442362.74
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3737170.453826917.15
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4181868.194269279.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Naše příspěvková organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v
jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci naší
organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V naší organizaci daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je k 31.3.2017 plně kryt finačními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V naší organizaci daná situace nenastala.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti56466.00653511.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Naše organizace nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy,
předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle §25,
odst.1, písm. k zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se našeho učiliště.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
- dolní hranice pro pořízení DDNM zůstává 7.000,-Kč
623069.60
A.II.4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
- plánovaná investice - počítačový server - 106.250,-Kč
12909793.85
A.II.6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek
- dolní hranice pro pořízení DDHM zůstává 3.000,-Kč, nákup tiskárny a PC v
celkové ceně 10.823,-Kč, vyřazení starého, rozbitého a neopravitelného DDHM v
celkové výši 67.613,70Kč
10396098.73
B.I.2.Materiál na skladě
- jedná se o materiál ve skladu potravin, čisticích prostředků, čipových karet,
náhradních dílů pro učební obory automechanik a autoelektrikář, zůstatek PHM v
nádržích služebních vozidel na konci měsíce
166919.52
C.II.3.Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření
- čerpání rezervního fondu na další rozvoj činnosti v celkové částce 10.823,-Kč
/nákup nového PC a tiskárny)
1081109.57
C.II.4.Rezervní fond z ostatních titulů
- tvorba rezervního fondu - finanční dar Život dětem v celkové částce 1.690,-Kč
435113.30
D.III.12.Sociální zabezpečení
- jedná se o sociální pojištění za březen 2017, které bud eodesláno z našeho
účtu 10.4.2017
287595.00
D.III.13.Zdravotní pojištění
- jedná se o zdravotní pojištění za březen 2017, které bude odesláno z našeho
účtu dne 10.4.2017
123862.00
D.III.16.Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění
- jedná e o zálohovou a srážkovou daň za březen 2017, která bude odeslána z
našeho účtu dne 10.4.2017
77728.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
- jedná se o 70% z celkové výše dotace na projekt "Realizace technických
kroužků" s UZ449, který trvá do 30.6.2017 - částka 41.048,-Kč
- dále o dvě zálohy přímé dotace MŠMT v částce 5.286.046,- Kč
- přijatá záloha na rozvojový program MŠMT s UZ 33049 v částce 690.463,-Kč
6017527.00
D.III.37.Dohadné účty pasivní
- jedná se o nevyfakturovanou dodávku vody, plynu a elektřiny za březen
133137.00
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky
- jedná se o krátkodobé závazky s platností v dubnu, mzdy za březen
735.895,-Kč, penzijní fond 5.400,-Kč, zákonné pojištění kooperativa 11.471,-Kč
752766.00
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy
- jedná se o krátkodobé přijaté zálohy na stravu a ubytování žáků našeho
učiliště
327597.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12.0statní služby
- jedná se v hlavní činnosti např. telefony,internet-13s., odpady-20is.,
revize-27tis., nájemné plyn-20tis., svářečské zkoušky-23tis.,
program.služby-43tis., ostraha-20tis., reklama,inzerce-11tis.,
bank.poplatky-5tis., praní prádla-5tis,. ostatní-22tis., poštovné-5tis.
214338.26
A.I.16.Zákonné sociální náklady
- tvorba FKSP - 54tis.Kč, školení zaměstnanci - 8tis.Kč
62897.28
A.I.17.Jiné sociální náklady
- zdravotní prohlídky žáci
750.00
A.I.20.Jiné daně a poplatky
- poplatek Asociace - 3.000,-Kč, dálniční známka - 1.500,-Kč, certifikáty -
1.667,-Kč
6167.00
A.I.36.Ostatní náklady z činnosti
- pojištění TREND - 10.050,-Kč, odškodnění úrazů - 1.000,-Kč, doúčt.náhradního
plnění - 675,-Kč
11725.00
B.I.16.Čerpání fondů
- čerpání rezervního fondu na další rozvoj činnosti
10823.00
B.I.2.Výnosy z prodeje služeb
- tržby za zakázky v rámci výuky-187tis., strava zaměstnanců-49tis.,
svařování, kurzy-46tis.,strava žáci-237tis., ubytování žáci-84tis.
603073.00
B.I.3.Výnosy z pronájmu
- nájemné služební byt za I.čtvrtletí + doplatek za rok 2016
18113.00
B.IV.2.Výnosy z transferů z územních rozpočtů
- odpisy transféry OPVK-30.144,-Kč, odpisy transféry zateplení, interaktivní
tabule-26.322,-Kč, příspěvek Město Blatná-43.000,-Kč,
provozní příspěvek-1.065.000,-Kč, přímá dotace MŠMT-3.778.234,28Kč
4942700.28

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.179583.60
A.II. Tvorba fondu54148.88
1. Základní příděl54148.88
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu26952.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování6752.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění16200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu206780.48

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1525355.87
D.II. Tvorba fondu1690.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové1690.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu10823.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání10823.00
D.IV. Konečný stav fondu1516222.87

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.450008.34
F.II. Tvorba fondu246878.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu246878.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu106250.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku106250.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu590636.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby39136283.1316484051.0022652232.1322811963.13
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu33630569.0312936210.0020694359.0320832266.03
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1726465.001726465.000.00302.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1890518.001269665.00620853.00632106.00
G.6.Ostatní stavby1888731.10551711.001337020.101347289.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1538770.000.001538770.001538770.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1127704.000.001127704.001127704.00
H.5.Ostatní pozemky411066.000.00411066.00411066.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00