Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V uplynulém období nedošlo v účetní jednotce k organizačním změnám. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetní jednotce nedošlo k meziročním změnám ve způsobech oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Z rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Při odepisování dlouhodobého majetku postupuje účetní jednotka v souladu se směrnicí č. 8/2015 a metodickým pokynem č. 7/2015 Olomouckého kraje. Dlouhodobý majetek se odepisuje na základě sestaveného odpisováho plánu, a to po celou dobu používání. Odepisování se provádí prostřednictvím rovnoměrných účetních odpisů, přičemž se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Plán účetních odpisů na rok 2017 je ve výši 398.264,60 Kč, z toho 101.125,60 Kč činí odpisy majetku pořízeného z transferů. Zřizovatel finančně kryje všechny odpisy. V souladu s ČÚS 708 bod 8.3 v případě dlouhodobého majetku, který je odepisován a byl pořízen z investičního transferu, účetní jednotka účtuje současně s odpisem tohoto majetku o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MÁ DÁTI účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu účtové skupiny 67 - Výnosy z transferů, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem. Tím vzniká zlepšený, avšak finančně nekrytý hospodářský výsledek z hlavní činnosti. Ke dni účetní závěrky je tento nekrytý HV ve výši 28.332 Kč. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 1000 Kč. V podrozvahové evidenci je účtován majetek s pořizovací cenou do 1000 Kč, u kterého účetní jednotka posoudila dobu použitelnosti delší než 1 rok. Nakoupený majetek je oceňován pořizovacími cenami. Bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. Tato se stanovuje zjištěním ceny, za jakou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Jako reálná hodnota se použije tržní hodnota, případně ocenění kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce. Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Metody časového rozlišení: Náklady a výnosy se zachycují do období, se kterým věcně a časově souvisí. Pouze nevýznamné a pravidelně se opakující položky (předplatné) se časově nerozlišují. U transferů jsou účty časového rozlišení aplikovány vždy k datu účetní závěrky. Stanovení hladiny významnosti: Významná položka v rozvaze přesahuje 1% její bilanční sumy. K 31.3.2017 je to 282 tis. Kč. Významná položka ve výkazu zisku a ztráty přesahuje 1% celkové sumy výnosů v hlavní činnosti. Ke 31.3.2017 je to 97 tis. Kč. Metodika klíčování nákladů pro doplňkovou činnost: Doplňkovou činnost provádějí zaměstnanci školy v části svého pracovního úvazku. Aktivity VHČ jsou nárazové, proto je vždy až na konci roku posouzen počet hodin, odpracovaných THP v doplňkové činnosti, a podle toho jsou převedeny mzdové náklady včetně odvodů. Přímé náklady (materiál, služby) i přímé osobní náklady (mzdy) se přiřazují rovnou do hlavní nebo hospodářské činnosti. Nepřímé náklady ( energie, opravy, odpisy, některé služby) se převádějí na základě rozpočtových klíčů nebo cenových kalkulací. Způsob jejich stanovení a použití je uveden v kalkulacích pro jednotlivé doplňkové činnosti. Týká se to zejména pronájmů a pořádání kurzů. Při účtování kurzových rozdílů se používá pevný kurz ČNB. K datu účetní závěrky bylo o kurzových rozdílech účtováno v souvislosti s čerpáním grantu Erasmus+, jehož jsme partnerem. Příjemcem je Karl-Franzens-Universität v rakouském Grazu. Partnerství v tomto projektu bylo také důvodem k založení účtu v měně EUR. Ke dni účetní závěrky byl na účtu zůstatek 5.521,45 Kč, což při kurzu 27,02 Kč činí 149.189,61 Kč. Ve valutové pokladně byl zůstatek 0. Přehled projektů, probíhajících v účetním období 2017: 2014-1-AT01-KA201-000908 Matematický DUEL Plus 2015-2017. Probíhá v období 12/2014-6/2017. Informace o stavu na podrozvahových účtech: Na podrozvahových účtech organizace účtuje o majetku který nesplňuje hranici pro zařazení do účetnictví. Dále se zde účtuje o cizím a najatém majetku a o podmíněných pohledávkách z rozpočtů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4450694.114448371.85
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3864287.783861965.52
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2683.332683.33
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 583723.00583723.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou198320.00198320.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 198320.00198320.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky25041750.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 25041750.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů158796.55158796.55
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 158796.55158796.55
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 29849560.664805488.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo organizace je 00842966. Bylo nám přiděleno Českým statistickým úřadem 13.3.1996.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem změnily pohled na finanční situaci organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se naší organizace.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond je v plné výši krytý finančními prostředky z dotace od zřizovatele.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.000 V organizaci nedošlo k případům vzájemného zúčtování, které by mohly být považovány za významnou informaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti28332.00113340.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.0017 Jedná se o soubory majetku v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč, které byly nebo jsou odepisovány. 1x počítačová síť = 1.911.739,83 Kč 2x soubory k projekci = 167.361,60 Kč 5x komplety interaktivních tabulí + projektorů = 458.379 Kč 8x soubory nábytku v kabinetech a učebnách = 1.172.604 Kč 1x soubor 19 ks počítačů = 161.234 Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.Snížení stavu v důsledku účtování odpisů. 10836444.47
A.II.4.Snížení stavu pouze v důsledku účtování odpisů. Žádný dlouhodobý hmotný majetek nebyl v 1.čtvrtletí 2017 pořízen ani vyřazen. 594271.05
B.II.4.Zálohy na školní akce, které ještě nebyly uskutečněny. Kurs sportu v Chorvatsku = 300.000 Kč. Jazykový pobyt v Anglii = 144.000 Kč. Zálohy na energie. 482295.01
B.II.32.Dohadné položky ve výši nákladů (nebo rezervního fondu) k dotacím, které budou vyúčtovány až v závěru roku. Přímé ONIV = 7.665.440,89 Kč Odpisy = 102.444,40 Kč Projekt Matematický DUEL = 610.926,84 Kč 8378812.13
B.III.9.Rozdělení podle analytických účtů : Přímé ONIV = 2.797.839,11 Kč Provozní ONIV = 125.384,84 Kč Ostatní prostředky = 822.927,14 Kč Termínovaný účet = 1.990.113,03 Kč Fond odměn = 40.195,87 Kč Fond rezerv tvořený z HV = 65.865,99 Kč Fond investic = 59.012,22 Kč Fond rezerv tvořený dary = 77.985,18 Kč Projekt Matematický DUEL = 149.189,61 Kč 6437296.87
C.I.1.Snížení stavu účtu v důsledku účtování odpisů. 11989786.92
C.I.3.Snížení stavu na účtu v důsledku účtování odpisů. 316371.60
C.II.4.Položku komentujeme, přestože není významná, protože obsahuje dva různé zůstatky : 118.415,37 Kč = rezervní fond ve výši nespotřebované dotace v projektu Matematický DUEL 77.985,18 Kč = rezervní fond tvořený dary 196400.55
C.III.1.Výsledek hospodaření se skládá z těchto částí : Hospodářská činnost: 128.555,70 Kč Hlavní činnost - provoz: 125.384,84 Kč Hlavní činnost - žáci: - 1.825,78 Kč Hlavní činnost-ost.zdroje: - 1.341,90 Kč Transferový podíl: 28.332 Kč Komentář ke skladbě HV v hlavní činnosti je u Výkazu zisku a ztrát. 279104.86
D.II.8.Zálohy přijaté v letech 2015-2016 v rámci projektu Matematický DUEL Graz. Vyúčtovány budou do konce roku 2017. 610926.84
D.III.10.Závazky k zaměstnancům z mezd za březen. 1505238.00
D.III.12.Odvod sociálního pojištění z mezd za březen. 587981.00
D.III.32.Přijaté dotace na přímé ONIV a odpisy, které podléhají zúčtování : Přímé ONIV = 10.463.280 Kč Odpisy = 99.500 Kč 10562780.00
D.III.38.Přijaté finanční prostředky od žáků na úhradu školních akcí, které ještě nebyly uskutečněny nebo vyúčtovány, např. kurs sportu v Chorvatsku 450.000Kč, jazykový pobyt v Anglii 144.000 Kč. Zbytek jsou zůstatky tzv. "kreditů", tj. předem přijatých plateb od žáků na učebnice, časopisy,exkurze, divadla, koncerty apod., které se vybírají v září a vyúčtovány jsou zpravidla v červnu následujícího roku. 862385.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.Z celkové částky tvoří největší část náklady na vytápění budovy = 540 tis. Kč, přičemž se jedná pouze o náklady za měsíce leden a únor. Druhou nejvyšší částkou je elektrická energie = 47 tis. Kč, také pouze za leden a únor. Spotřeba vody = 15 tis. Kč, spotřeba plynu je nevýznamná položka. Veškeré náklady na energie jsou hrazeny z provozních prostředků. Rozpočet na energie je čerpán ve výši 35,6 %. 602674.03
A.I.9.Náklady na cestovné jsou hrazeny ze tří zdrojů financování : přímé ONIV = 43 tis. Kč provozní ONIV = 15 tis. Kč projekt Matematický DUEL = 36 tis. Kč Celkem jsou náklady na cestovné čerpány na 35,31 % schváleného rozpočtu. 93921.92
A.I.12.Rozdělení nákladů na služby podle zdrojů financování: Provozní ONIV = 394 tis. Kč Jedná se zejména o náklady na věcnou režii stravování žáků (133 tis.Kč), licence operačních systémů (84 tis. Kč), nájemné tělocvičen (41 tis. Kč), správu počítačové sítě (33 tis. Kč) a internet (23 tis. Kč). V rámci provozu jsou náklady na služby čerpány na 23 % schváleného rozpočtu. Služby hrazené žáky = 530 tis. Kč Náklady na školní akce v rámci výuky (jízdné, ubytování, vstupné), které hradí žáci a jsou ve stejné výši na účtu 602. Čerpáno na 22% schváleného rozpočtu. Projekt Matematický DUEL = 76 tis. Kč Náklady na ubytování a stravování žáků na mezinárodní matematické soutěži DUEL, která se konala v březnu v Grazu.1000865.08
A.I.13.Všechny mzdové náklady ke dni účetní závěrky byly hrazeny z přímých ONIV. Čerpání schváleného rozpočtu na 24,6 %. Rozdělení : Mzdy - platy = 5.480 tis. Kč OON = 85 tis. Kč Náhrady za DPN = 35 tis. Kč 5600867.91
A.I.14.Všechny náklady na zákonné sociální pojištění ke dni závěrky byly hrazeny z přímých ONIV. Čerpání schváleného rozpočtu na 24,14 %. 1863299.12
A.I.16.Zákonné sociální náklady jsou hrazeny z přímých a provozních ONIV. Přímé ONIV = 115 tis. Kč Zahrnuje převod do FKSP (110 tis. Kč), zákonné pojištění odpovědnosti (23 tis. Kč) a náklady na semináře DVPP. Provozní ONIV = 60 tis. Kč Zahrnuje náklady na stravování zaměstnanců (59 tis. Kč) a semináře THP. Celkově jsou zákonné sociální náklady čerpány na 27% schváleného rozpočtu. 175712.35
A.I.28.Náklady na odpisy jsou kryty z příspěvku zřizovatele. Z celkové výše 102.444,40 Kč jsou odpisy majetku, pořízeného z transferů, ve výši 28.332 Kč. Čerpání schváleného rozpočtu je na 26 %. 102444.40
B.I.2.Veškeré výnosy z prodeje služeb tvoří příjmy od žáků na úhradu školních akcí, které se ve stejné výši objevují na účtu 518. Rozpočet je čerpán na 22%. 528495.89
B.IV.2.Rozpis transferů podle jejich účelu a čerpání schváleného rozpočtu v %: Přímé ONIV 7.665.440,89 Kč 24,42 % Projekt Matem.DUEL 112.369,45 Kč 56,18 % Odpisy 102.444,40 Kč 25,74 % Provozní ONIV 1.269.000,- Kč 24,97 % Transferový podíl 28.332,- Kč 25 % 9177586.74
C.1.Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je tvořen několika složkami: 1) Zůstatek příspěvku na provoz z 1.čtvrtletí ve výši 125.384,84 Kč. Organizace nevytváří v průběhu roku opravné položky k běžným nákladům. Na začátku čtvrtletí zaúčtuje do výnosů příslušnou část provozního příspěvku a pak sleduje jeho čerpání. V nákladech ke 31.3.2017 nejsou energie za březen (topení a elektřina), vodné za 1.čtvrtletí, telefony za březen, stravování žáků a další náklady vyplývající ze smluv s čtvrtletním plněním. Ke dni sestavení účetní závěrky byla výše těchto nákladů 176.461 Kč. 2) Transferový podíl ve výši 28.332 Kč. Transferový podíl vzniká účtováním odpisů majetku, pořízeného z projektů. Není krytý finančními prostředky. 3) Náklady a výnosy z ostatních zdrojů ve výši -1.825,78 Kč. Organizace má sestaven rozpočet "ostatních nákladů a výnosů". Výnosy jsou např. příjmy z prodeje učebnic, čipů, DHM, úroky, kurzové zisky. Náklady jsou např. kurzové ztráty, reprezentace. Ke dni účetní závěrky převažovaly náklady. V závěru roku bude tento rozpočet vyrovnaný. 4) Náklady a výnosy z akcí žáků ve výši - 1.341,90 Kč. Všechny akce žáků procházejí účetnictvím školy a náklady se zpravidla rovnají výnosům. Ke dni účetní závěrky bylo v nákladech jízdné na soutěže žáků, které hradí pořádající organizace. Faktura bude vystavena až v červnu, proto ke dni účetní závěrky tyto náklady převažují. 150549.16

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.23337.27
A.II. Tvorba fondu110322.00
1. Základní příděl110322.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu95683.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování75834.00
3. Rekreace1800.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění16650.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění900.00
9. Ostatní užití fondu499.00
A.IV. Konečný stav fondu37976.27

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.372635.99
D.II. Tvorba fondu2000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové2000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu112369.45
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání112369.45
D.IV. Konečný stav fondu262266.54

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.35730.22
F.II. Tvorba fondu102782.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu102782.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu79500.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele79500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu59012.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby15475859.474639415.0010836444.4710874889.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14605651.504184578.0010421073.5010458201.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby870207.97454837.00415370.97416687.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1303990.000.001303990.001303990.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1303990.000.001303990.001303990.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00