Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. Na základě rozhodnutí Rady Olomouckého kraje, která na své 106. schůzi konané dne 29. 9. 2016 pod bodem UR/106/23/2016 Racionalizace školských příspěvkových organizací zřizovaných OK schválila záměr sloučení Odborného učiliště, Křenovice 8 se Základní školou Kojetín, Sladovní 492, s účinností od 1. 7. 2017.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka oceňuje majetek hmotný a nehmotný pořizovací cenou. Organizace neodepisuje.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Na podrozvahovém účtu 901 je veden drobný nehmotný majetek pod stanovenou hranici 7 000,-- Kč. Na účtu 902 vedeme drobný dlouhodobý hmotný majetek pod stanovenou hranici 3 000,-- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1268343.351268343.35
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek200316.90200316.90
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1068026.451068026.45
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.003076195.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.003076195.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1268343.354344538.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.Stálá aktiva 2111443.50
A.I.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 42830.00
A.I.5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 42830.00
A.II.Dlouhodobý hmotný majetek 2068613.50
A.II.4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 126184.40
A.II.6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1942429.10
AKTIVA 4905453.10
B.Oběžná aktiva 2794009.60
B.II.Krátkodobé pohledávkys 1672020.56
B.II.4.Zálohy poskytované dle splátkového kalendáře - firma AMPER Market, a.s. Praha na lelektrickou energii - měsíční platba 2 520,- Kč. Celkem I.-III/2017 činí 7 560,- Kč. 7560.00
B.II.5.Pohledávka - vydaná faktura č. 2017/06- vystavena na náhradu ušlé mzdy za Mgr. Dufkovou A., učitelka zasedala u krajského soudu, jako přísedící. (Fakturováno na: Krajský soud v Ostravě , pobočka v Olomouci). 1237.00
B.II.9.Na účtu 335 jsou evidovány pohledávky k FKSP zaměstnanců školy. V současné době jsou pohledávky v řešení se zřizovatelem. Jsou to: pohledávka ve výši 850,- Kč Jarmerová - učitelka (rok 2012), pohledávka ve výši 6 450,- Kč (rok 2010) Jarmerová, pohledávka ve výši 4 270,- Kč (rok 2011) vystavena na jméno Kaštilová-která v organizaci již nepracuje. Uvedené pohledávky jsou již dle Občanského zákonku promlčené. ZŠ podala žádost zřizovateli k odpisu nedobytných pohledávek. Tato žádost bude postoupena ROK Olomouckému kraji. Další částku pohledávky tvoří hodnota ve výši 6 500,-- Kč, pohledávka za pracovnicí školy. Jedná se o rozdíl fakturované ceny rekreace a příspvkem z fondu FKSP. Splatnost pohledávky je 15.4.2017. 18070.00
B.II.14.Jedná se o zůstatek, o který bude v měsíci dubnu snížena daň ze mzdy. Roční zúčtování daně ze mzdy ZŠ: -28 720,00 Kč Zálohy na daň březen: 24 437,00 Kč Rozdíl -4 283,00 Kč Odvod: 0,00 K -4283.00
B.II.18.Dotace na provoz 422000.00
B.II.30.Výdaj r. 2018 - jedná se o fa.č. 44/ACTOVE 24, s.r.o. Praha - údržba domény (od 31.5.2016 do 30. 5. 2018) . Výpočet: celková fakturovaná částka 675,- Kč : 24 měs. = 28,15 Kč rok 2016 - 7 měsíců x 28,125 = 196,87 Kč rok 2017 - 12 měsíců x 28,125 = 337,50 Kč rok 2018 - 5 měsíců x 28,125 = 140,63 Kč 140.63
B.II.32.Dohadné účty aktivní - proúčtování výdajů za měsíce leden,únor, březen. 1056613.65
B.II.33.Pohledávka za bývalou účetní školy - zpronevěra finančních prostředků. 525729.00
B.III.9.Zůstatek na běžném účtu k 31.3.2017 1089815.73
B.III.10.Zůstatek finančních prostředků účtu Fondu kulturních a sociálních potřeb. 21337.31
B.III.15.Zůstatek cenin - poštovních známek k 31. 3. 2017 - 3 ks á 16,- Kč 48.00
B.III.17.Zůstatek pokladní hotovosti ke dni 31. 3. 2017. 2038.00
C.Vlastní kapitál 937693.08
C.I.Jmění účetní jednotky a upravující položky - účtování na základě výsledků kontroly zřizovatele Protokol č.01/16. 70684.00
C.I.7.Opravy předcházejících účetních období - proúčtování dle Protokolu č.01/16 (kontrola zřizovatelem). 70684.00
C.II.Fondy účetní jednotky 939337.06
C.II.1.Fond odměn - vykázaný zůstatek není finančn krytý (důvod - zpronevěra finančních prostředků) 399146.00
C.II.2.Zůstatek fondu FKSP - fond je fynančně krytý. 24389.79
C.II.3.Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření. Není finančně krytý (zpronevěra finančních prostředků). 341777.51
C.II.5.Fond reprodukce majetku, fond investic.Není finančně krytý - zpronevěra finančních prostředků. 174023.76
C.III.Výsledek hospodaření -72327.98
C.III.1.Výsledek hospodaření běžného účetního období -2435.34
C.III.2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení k 31. 12. 2016 -77373.01
C.III.3.Výsledek hospodaření předcházejících účetních období (31. 12. 2015) VH nebyl schválen zřizovatelem. 7480.37
D.Cizí zdroje 2211179.24
D.III.Krátkodobé závazky 2211179.24
D.III.5.Zůstatek neuhrazených dodavatelských faktur. 37606.45
D.III.10.Zůstatek -1 tis. Kč, zůstatek peněžitý dar vyplaceny z FKSP. Převod byluskutečněn v měsíci dubnu. -1000.00
D.III.12.Předpis odvodu sociálního pojištění za měsíc březen. V tom: organizace64 244,00 Kč, zaměstnanci 16 709,00 Kč. 80953.00
D.III.13.Předpis odvodu zdravotního pojištěni: V tom: organizace 23 342,00 Kč, zaměstnanci 12 103,00 Kč. 35445.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: Účelová dotace na přímé náklady: v tom: leden - únor částka 636 000,00 Kč, březen - duben částka 760 260,00 Kč. 1396260.00
D.III.36.Výnosy příštích období - příspěvek na provoz. 422000.00
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky. V tom: platy zaměstnanců - spoření 235 695,- Kč zákonné pojistné leden-březen 3 219,79 Kč Spoluúčast pojistné plnění 1 000,00 Kč 239914.79
PASIVAPASIVA CELKEM 3148872.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.NÁKLADY CELKEM 1197806.38
A.I.Náklady z činnosti 1196806.38
A.I.1.Vykázaný zůstatek k 31.3.2017 - 16 609,42 Kč, v tom: 501 0320 Učebnice 92,00 Kč 501 0332 - UP 127,00 Kč 501 0335 předplatné tisku 11 746,42 Kč 501 0401 zdravotnický materiál 332,00 Kč 501 0411 Kancelářské potřeby 1 743,00 Kč 501 0431 Sanitární potřeby 1 558,00 Kč 501 0440 posypová sůl 60,00 Kč 501 0713 - materiál do pracovního vyučování 696,00 Kč 501 0714 ostatní drobný mat. 255,00 Kč 16609.42
A.I.2.Spotřeba energie: VaK - vodné a stočné 1 477,00 Kč VaK - srážková voda 2 592,00 Kč TECHNIs Kojetín-teplo 76 264,00 Kč Vyúčtování elektrické energie -381,00 Kč 79952.00
A.I.8.Opravy a udržování, v tom: Oprava kopírek, chladničky, tabule, oprava podlahových lišt, aj. 18878.00
A.I.9.Cestovné - zaměstnanců ZŠ 1220.00
A.I.12.Ostatní služby Provozní výdaje, v tom: ostraha objektu 5 832,- Kč Svoz odpadu 2 229,- Kč, Licence 2 476,- Kč Mobilní hovory 182,- Kč Jézdné žáci 652,- Kč Pronájem skříňky 250,- Kč Poštovné 1 511,- Kč Internet 1 525,- Kč Bankovní poplatky 1 266,- Kč Doplatek stravného 380,-- Kč Pevná linka 1 458,- Kč Zpracování mezd 5 910,-- Kč 23671.27
A.I.13.Mzdové náklady období leden - březen 773175.00
A.I.14.Zákonné sociální náklady 261438.34
A.I.15.Zákonné pojistné 4,2% - období leden - březen 3219.79
A.I.16.Zákonné sociální náklady, v tom: příděl do FKSP 15 392,56 Kč semináře, školení 3 250,- Kč 18642.56
A.II.Finanční náklady 1000.00
A.II.5.Ostatní finanční náklady - poplatek exekutorovi 1000.00
B.VÝNOSY CELKEM 1195371.04
B.I.Výnosy z činnosti 650.00
B.I.14.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků - prodej nepotřebného vyřazeného majetku zaměstnancům školy. 650.00
B.II.Finanční výnosy 107.39
B.II.2.Úroky 107.39
B.IV.Výnosy z transferů 1194613.65
B.IV.2.Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů v tom: leden 362 183,06 únor 341 600,87 březen 352 829,72 celkem 1 056 613,65 provozní dotace - časové rozlišení leden - březen měsíčně 46 tis. Kč celkem 138 000,- 1194613.65
C.1.Výsledek hospodaření před zdanšěnín -2435.34
C.2.Výsledek hospodaření běžného účetního období -2435.34

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.17356.89
A.II. Tvorba fondu15532.90
1. Základní příděl15532.90
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu8500.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace7500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary1000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu24389.79

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.341777.51
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu341777.51

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61985937
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.174023.76
F.II. Tvorba fondu0.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu0.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu174023.76