A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2017 nedošlo ke zrušení, vložení ani změně názvu žádného syntetického účtu. Byly provedeny drobné změny v analytických účtech, především účet 403 a 672. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem 563/1991 Sb. ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele.Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele a vlastní majetek, které je veden odděleně. Cizí majetek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp. 1,- Kč, a to podle způsobu pořízení. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. O zásobách je účtováno způsobem A, o pohonných hmotách způsobem B.Úbytky zásob jsou oceňovány metodou FIFO. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Organizace se rozhodla neuplatnit osvobození darů podle §19b),odst.3 zákoha o daních z příjmů.Při účtování kurzových rozdílů se pro přepočet měny používá kurz ČNB v den uskutečnění účetního případu Při nákupu či prodeji zahraniční měny se použije kurz banky v den připsání či odepsání příslušné částky z účtu banky. Organizace využívá časového rozlišení s výjimkou nevýznamných částek a pravidelně se opakujících nákladů a výnosů.Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí č.6/2014 Organizace vede depozitní účty klientů. Pro tyto účely je zřízena depozitní pokladna a depozitní účet, který slouží pro uložení finančních prostředků v případě úmrtí. Tyto účty se vedou odděleně. Účetní eviduje každého klienta na zvláštní kartě. Finanční hotovost je uchovávána v trezoru hlavní pokladny po jednotlivých klientech, odděleně pro finanční hotovosti Nemocnice TGM. Pokladna je zabezpečena alarmem a mříží. Depozitní účty klientů jsou ošetřeny směrnici 15/2016 Vedení depozitní pokladny a depozitního účtu Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Na účtu 915 je zaúčtovaný příspěvek JMK na LSPP ve výši 2.000 tis. Kč, zasláno 515 tis. Kč, zbývá 1485 tis. Kč. Na účtu 942 je zaúčtována Záruční listina ke smlouvě o dílo - krátkodobá - investice Komunika a kanalizace ve výši 500 tis. Kč. Na účtu 943 je zaúčtována Záruční listina ke smlouvě o dílo - dlouhodobá - investice Komunikace a kanalizace ve výši 250 tis. Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 27622050.97 | 27467737.97 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 45505.00 | 45505.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 8210427.00 | 8187559.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1595313.97 | 1595313.97 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 17770805.00 | 17639360.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1485000.00 | 4281.71 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1485000.00 | 4281.71 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 750000.00 | 750000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 500000.00 | 500000.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 250000.00 | 250000.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 245709.50 | 183740.50 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 245709.50 | 183740.50 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 29611341.47 | 28038279.18 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ: 00226637, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku dne 3.1.2004, spisová značka Pr 1228, vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Od 1.1.2017 nenastaly v organizaci změny, které by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
V organizaci nedošlo k podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Nebylo účtováno o nekrytí fondu investic k 31.3.2017. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 43330.00 | 3655398.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 455015.00 | 1783948.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | V účetní organizaci se uvedený majetek nenachází. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není náplň. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
042 | A.II.8 - 042 - Nedokončený DHM ve výši 477.656,50 Kč | 0.00 |
042 | Studie - stěhování hlavní budova - 262.997,- Kč. Tavička - 20.000,- Kč. Pálení (VAPR) - 35.000,-. Zateplení vrátnice - 64.735,- Kč. Zateplení jídelny - 94.924,50 Kč. | 0.00 |
374 | D.III.34 - 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery ve výši 515.000,- Kč: JMK - LSPP - přijato 515.000,- Kč, celková dotace 2.000.000,- Kč | 0.00 |
348 | B.II.18 - 348 - Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi celkem 17.400.000,- Kč. Z toho JMK : Pořízení CT 15.000 tis. Kč. Havárie vodovodního řádu 2.400.000,- Kč. | 0.00 |
388 | B.II.32 - 388 - Dohadné účty aktivní ve výši 500.000,- Kč. JMK - LSPP - 500.000,- Kč. | 0.00 |
389 | D.III.37 - 389 - Dohadné účty pasivní ve výši 39.406.735,44 Kč | 0.00 |
389 | Nevyfakturované dodávky ostatní - 21.836,27 Kč. Nevyfakturované dodávky potraviny - 5.309,62 Kč. Dohadné položky za ZP 2014 - 1.668.068,- Kč. Dohadné položky 2015 - 1.600.000,- Kč.Dohadné položky 2016 - 36.111.521,55 Kč. | 0.00 |
416 | C.II.5 - 416 - Investiční fond ve výši 2.419.972,36 Kč | 0.00 |
416 | Přijaté investiční dotace 2017 celkem - 544.022,36 Kč. Z toho: JMK - vratka inv.příspěvku - -29.705,64 Kč. Veřejná sbírka sanitka - 573.728,- Kč. | 0.00 |
416 | Čerpání 2017 celkem 13.998.843,91 Kč. Z toho: vlastní prostředky - 1.668.354,- Kč. Jiné subjekty - 1.984.484,02 | 0.00 |
416 | JMK celkem - 10.346.005,89Kč. | 0.00 |
416 | Rozdíl mezi tvorbou a čerpáním je ve fakturách z roku 2016 splatných až v roce 2017. | 0.00 |
451 | D.II.1 - 451 - Dlouhodobé úvěry | 0.00 |
451 | Dlouhodobý investiční úvěr na pořízení zdravotnických přístrojů - nesplaceno 6.831.000,- Kč. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
648 | B.I.16 - 648 - Čerpání fondů - celkem 18.095,- Kč | 0.00 |
648 | Čerpání finančn určených darů - 18.095,- Kč. | 0.00 |
672 | B.IV.2 - 672 - Výnosy z transferů - celkem 955.015,- Kč | 0.00 |
672 | JMK - LSPP - 500.000,- Kč. | 0.00 |
672 | Časové rozlišení transferů na pořízení DM - 455.015,- Kč. | 0.00 |
547 | A.1.26 - 547 - Manka a škody - celkem 0,- Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A.1 | Není náplň | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.1 | Není náplň | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 550948.44 |
A.II. Tvorba fondu | 891900.00 |
1. Základní příděl | 891900.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 668163.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 143775.00 |
3. Rekreace | 53400.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 48600.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 366588.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 55800.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 774685.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 317475.89 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 18095.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 18095.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 299380.89 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13202014.91 |
F.II. Tvorba fondu | 3216801.36 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 3203177.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | -29705.64 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 43330.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 13998843.91 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 13497843.91 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 501000.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2419972.36 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 443641180.00 | 88857832.00 | 354783348.00 | 343492660.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 409504908.00 | 77156878.00 | 332348030.00 | 333371282.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 966120.00 | 890568.00 | 75552.00 | 77970.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 10329364.00 | 1257449.00 | 9071915.00 | 2878294.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 15859135.00 | 6248468.00 | 9610667.00 | 3461974.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 6981653.00 | 3304469.00 | 3677184.00 | 3703140.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2056214.00 | 0.00 | 2056214.00 | 2056214.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2025732.00 | 0.00 | 2025732.00 | 2025732.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 30482.00 | 0.00 | 30482.00 | 30482.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |