Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 140472.00 | 140472.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 31.3. 2017 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč. Z toho 848 280,- Kč ke změně zdroje tepla na tepelné čerpadlo a 33 880,- Kč na akci "Řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD". | 882160.00 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě ve Školní jídelně a PHM v nádrži automobilu k 31. 3. 2017. | 60563.55 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené zálohy na elektrickou energii v budově "Domeček" v období 1. Q 2017 ve výši 11 800,- Kč, dále jsou zde účtovány další drobné poskytnuté a nespotřebované zálohy jak např. zálohy do elektronických pokladen škol, zálohy na školu v přírodě, která se uskuteční ve 2. čtvrtletí 2017 a pod. | 27846.68 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 31. 3. 2017. | 318672.00 |
B.II.9. | Jedná se o zálohy vydané zaměstnancům na drobný nákup v hotovosti, k 31. 3. 2017 nevyúčtované. | 4000.00 |
B.II.18. | Jedná se o pohledávku za zřizovatelem - předpis neinvestičního příspěvku zřizovatele na rok 2017 - stav k 31. 3. 2017. | 2254000.00 |
B.II.30. | Časové rozlišení předplatného odborné literatury na delší časové období. | 2672.00 |
B.II.32. | V položce Dohadné účty aktivní je obsažen dohad čerpání dotace na přímé výdaje na vzdělání za období 1. čtvrtletí 2017 ve výši přímých nákladů. Vypořádání bude zaúčtováno k 31. 12. 2017. | 2027221.00 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky na MHD k 31. 3. 2017.
| 2931.00 |
D. | Účetní jednotka k datu 31. 3. 2017 nepřijala ani nesplácí žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur k datu 31. 3. 2017 splatných po tomto datu. | 80081.72 |
D.III.10. | Mzda za 3/2017 vyplacená zaměstnancům v 4/2017. | 372532.00 |
D.III.12. | Sociální zabězpečení z mezd 3/2017, odvod v 4/2017. | 150852.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění z mezd 3/2017, odvod v 4/2017. | 64656.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti z mezd 3/2017, odvod v 4/2017. | 53633.00 |
D.III.32. | V této položce jsou zaúčtovány přijaté zálohy na dotaci na přímé výdaje na vzdělávání. Finanční vypořádání proběhne k 31. 12. 2017. | 3078182.00 |
D.III.36. | Tato položka obsahuje nespotřebovaný neinvestiční příspěvek na provoz pro zbývající období roku 2017. | 2253752.00 |
D.III.37. | Položka Dohadné účty pasivní obsahuje nevyfakturované služby za 1. čtvrtletí 2017 do data účetní uzávěrky (el. energie, telef. popl.). | 16190.00 |
D.III.38. | Položka Ostatní krátkodobé závazky obsahuje část z uhrazeného výživného náležející dítěti k 31. 3. 2017. | 23840.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.1. | Výsledek hospodaření organizace je vytvořen v této výši zejména z důvodu čerpání rezervního fondu na některé mimoškolní aktivity dětí - např. zájmové kroužky, kulturní a sportovní akce a pod. | 30465.72 |
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb a drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, dárků pro děti, školních potřeb a pod. Oproti stejnému období roku 2016 došlo ke zvýšení tohoto nákladu o 58 tis. Kč, což je dáno především počtem dětí a jejich věkovou skladbou, umístěním dětí o víkendech a prázninách a pod. | 314892.23 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou za 1. čtvrtletí 2017 pouze drobné opravy a údržba. | 6111.00 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za zimní rekreace dětí (56 tis. Kč) jízdné MHD a doprava do škol (27 tis. Kč), poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužky (24 tis. Kč), stravování dětí ve školních jídelnách, poštovné, praní prádla, stočné, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize a ostatní drobné služby. Výše nákladů v roce 2017 není výrazně odlišná od stejného období v roce 2016. | 210411.73 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za 1. čtvrtletí 2017. Náklad je téměř stejný jako ve stejném období roku 2016.
| 6715.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP ve výši 30 tis. Kč, vzdělávání zaměstnanců ve výši 3 tis. Kč. V období 1. - 3. 2016 byla tato položka ve stejné výši. | 32806.00 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje k datu 31. 3. 2017 pouze kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. Ve stejném období roku 2016 byl náklad na kapesné pro děti přibližně ve stejné výši, položka Ostatní náklady z činnosti byla vyšší o 50 tis. Kč z důvodu ukončení pobytu v DD dvou dětí a s tím související vyplacení finančního příspěvku. | 44181.00 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen zejména předpis příspěvků na péči o děti, za 1. čtvrtletí 2017 ve výši 92 tis. Kč, dále předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy uvedené v této položce jsou nižší o 43 tis. Kč oproti stejnému období roku 2016, rozdíl je u předpisu příspěvků na péči o děti, důvodem je zejména různé věkové složení dětí. | 118251.00 |
B.I.16. | Čerpání fondů za období 1. - 3. 2017: Byl čerpán pouze rezervní fond, ve výši 65 tis. Kč. Fond byl čerpán zejména na volnočasové aktivity dětí jako např. zimní rekreace dětí, zájmové kroužky a podobně. Jiné fondy nebyly čerpány.
| 64685.00 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele (na provoz, přímé náklady na vzdělávání). Oproti 1. čtvrtletí 2016 došlo u této položky k navýšení o 93 tis. Kč. | 2778469.00 |