Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1268343.35 | 1268343.35 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 200316.90 | 200316.90 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1068026.45 | 1068026.45 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 3076195.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 3076195.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1268343.35 | 4344538.35 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A. | Stálá aktiva | 2111443.50 |
A.I. | Drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 42830.00 |
A.I.5. | Drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 42830.00 |
A.II. | Dlouhodobý hmotný majetek | 2068613.50 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí | 126184.40 |
A.II.6. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1942429.10 |
AKTIVA | | 4905453.10 |
B. | Oběžná aktiva | 2794009.60 |
B.II. | Krátkodobé pohledávkys | 1672020.56 |
B.II.4. | Zálohy poskytované dle splátkového kalendáře - firma AMPER Market, a.s. Praha na lelektrickou energii - měsíční platba 2 520,- Kč. Celkem I.-III/2017 činí 7 560,- Kč. | 7560.00 |
B.II.5. | Pohledávka - vydaná faktura č. 2017/06- vystavena na náhradu ušlé mzdy za Mgr. Dufkovou A., učitelka zasedala u krajského soudu, jako přísedící. (Fakturováno na: Krajský soud v Ostravě , pobočka v Olomouci). | 1237.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 jsou evidovány pohledávky k FKSP zaměstnanců školy. V současné době jsou pohledávky v řešení se zřizovatelem. Jsou to: pohledávka ve výši 850,- Kč Jarmerová - učitelka (rok 2012), pohledávka ve výši 6 450,- Kč (rok 2010) Jarmerová, pohledávka ve výši 4 270,- Kč (rok 2011) vystavena na jméno Kaštilová-která v organizaci již nepracuje. Uvedené pohledávky jsou již dle Občanského zákonku promlčené. ZŠ podala žádost zřizovateli k odpisu nedobytných pohledávek. Tato žádost bude postoupena ROK Olomouckému kraji. Další částku pohledávky tvoří hodnota ve výši 6 500,-- Kč, pohledávka za pracovnicí školy. Jedná se o rozdíl fakturované ceny rekreace a příspvkem z fondu FKSP. Splatnost pohledávky je 15.4.2017. | 18070.00 |
B.II.14. | Jedná se o zůstatek, o který bude v měsíci dubnu snížena daň ze mzdy. Roční zúčtování daně ze mzdy ZŠ: -28 720,00 Kč Zálohy na daň březen: 24 437,00 Kč Rozdíl -4 283,00 Kč Odvod: 0,00 K | -4283.00 |
B.II.18. | Dotace na provoz | 422000.00 |
B.II.30. | Výdaj r. 2018 - jedná se o fa.č. 44/ACTOVE 24, s.r.o. Praha - údržba domény (od 31.5.2016 do 30. 5. 2018) . Výpočet: celková fakturovaná částka 675,- Kč : 24 měs. = 28,15 Kč rok 2016 - 7 měsíců x 28,125 = 196,87 Kč rok 2017 - 12 měsíců x 28,125 = 337,50 Kč rok 2018 - 5 měsíců x 28,125 = 140,63 Kč | 140.63 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - proúčtování výdajů za měsíce leden,únor, březen. | 1056613.65 |
B.II.33. | Pohledávka za bývalou účetní školy - zpronevěra finančních prostředků. | 525729.00 |
B.III.9. | Zůstatek na běžném účtu k 31.3.2017 | 1089815.73 |
B.III.10. | Zůstatek finančních prostředků účtu Fondu kulturních a sociálních potřeb. | 21337.31 |
B.III.15. | Zůstatek cenin - poštovních známek k 31. 3. 2017 - 3 ks á 16,- Kč | 48.00 |
B.III.17. | Zůstatek pokladní hotovosti ke dni 31. 3. 2017. | 2038.00 |
C. | Vlastní kapitál | 937693.08 |
C.I. | Jmění účetní jednotky a upravující položky - účtování na základě výsledků kontroly zřizovatele Protokol č.01/16. | 70684.00 |
C.I.7. | Opravy předcházejících účetních období - proúčtování dle Protokolu č.01/16 (kontrola zřizovatelem). | 70684.00 |
C.II. | Fondy účetní jednotky | 939337.06 |
C.II.1. | Fond odměn - vykázaný zůstatek není finančn krytý (důvod - zpronevěra finančních prostředků) | 399146.00 |
C.II.2. | Zůstatek fondu FKSP - fond je fynančně krytý. | 24389.79 |
C.II.3. | Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření. Není finančně krytý (zpronevěra finančních prostředků). | 341777.51 |
C.II.5. | Fond reprodukce majetku, fond investic.Není finančně krytý - zpronevěra finančních prostředků. | 174023.76 |
C.III. | Výsledek hospodaření | -72327.98 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období | -2435.34 |
C.III.2. | Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení k 31. 12. 2016 | -77373.01 |
C.III.3. | Výsledek hospodaření předcházejících účetních období (31. 12. 2015) VH nebyl schválen zřizovatelem. | 7480.37 |
D. | Cizí zdroje | 2211179.24 |
D.III. | Krátkodobé závazky | 2211179.24 |
D.III.5. | Zůstatek neuhrazených dodavatelských faktur. | 37606.45 |
D.III.10. | Zůstatek -1 tis. Kč, zůstatek peněžitý dar vyplaceny z FKSP. Převod byluskutečněn v měsíci dubnu. | -1000.00 |
D.III.12. | Předpis odvodu sociálního pojištění za měsíc březen. V tom: organizace64 244,00 Kč, zaměstnanci 16 709,00 Kč. | 80953.00 |
D.III.13. | Předpis odvodu zdravotního pojištěni: V tom: organizace 23 342,00 Kč, zaměstnanci 12 103,00 Kč. | 35445.00 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: Účelová dotace na přímé náklady: v tom: leden - únor částka 636 000,00 Kč, březen - duben částka 760 260,00 Kč. | 1396260.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období - příspěvek na provoz. | 422000.00 |
D.III.38. | Ostatní krátkodobé závazky. V tom: platy zaměstnanců - spoření 235 695,- Kč zákonné pojistné leden-březen 3 219,79 Kč Spoluúčast pojistné plnění 1 000,00 Kč | 239914.79 |
PASIVA | PASIVA CELKEM | 3148872.32 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A. | NÁKLADY CELKEM | 1197806.38 |
A.I. | Náklady z činnosti | 1196806.38 |
A.I.1. | Vykázaný zůstatek k 31.3.2017 - 16 609,42 Kč, v tom: 501 0320 Učebnice 92,00 Kč 501 0332 - UP 127,00 Kč 501 0335 předplatné tisku 11 746,42 Kč 501 0401 zdravotnický materiál 332,00 Kč 501 0411 Kancelářské potřeby 1 743,00 Kč 501 0431 Sanitární potřeby 1 558,00 Kč 501 0440 posypová sůl 60,00 Kč 501 0713 - materiál do pracovního vyučování 696,00 Kč 501 0714 ostatní drobný mat. 255,00 Kč | 16609.42 |
A.I.2. | Spotřeba energie: VaK - vodné a stočné 1 477,00 Kč VaK - srážková voda 2 592,00 Kč TECHNIs Kojetín-teplo 76 264,00 Kč Vyúčtování elektrické energie -381,00 Kč | 79952.00 |
A.I.8. | Opravy a udržování, v tom: Oprava kopírek, chladničky, tabule, oprava podlahových lišt, aj. | 18878.00 |
A.I.9. | Cestovné - zaměstnanců ZŠ | 1220.00 |
A.I.12. | Ostatní služby Provozní výdaje, v tom: ostraha objektu 5 832,- Kč Svoz odpadu 2 229,- Kč, Licence 2 476,- Kč Mobilní hovory 182,- Kč Jézdné žáci 652,- Kč Pronájem skříňky 250,- Kč Poštovné 1 511,- Kč Internet 1 525,- Kč Bankovní poplatky 1 266,- Kč Doplatek stravného 380,-- Kč Pevná linka 1 458,- Kč Zpracování mezd 5 910,-- Kč | 23671.27 |
A.I.13. | Mzdové náklady období leden - březen | 773175.00 |
A.I.14. | Zákonné sociální náklady | 261438.34 |
A.I.15. | Zákonné pojistné 4,2% - období leden - březen | 3219.79 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady, v tom: příděl do FKSP 15 392,56 Kč semináře, školení 3 250,- Kč | 18642.56 |
A.II. | Finanční náklady | 1000.00 |
A.II.5. | Ostatní finanční náklady - poplatek exekutorovi | 1000.00 |
B. | VÝNOSY CELKEM | 1195371.04 |
B.I. | Výnosy z činnosti | 650.00 |
B.I.14. | Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků - prodej nepotřebného vyřazeného majetku zaměstnancům školy. | 650.00 |
B.II. | Finanční výnosy | 107.39 |
B.II.2. | Úroky | 107.39 |
B.IV. | Výnosy z transferů | 1194613.65 |
B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů v tom: leden 362 183,06 únor 341 600,87 březen 352 829,72 celkem 1 056 613,65 provozní dotace - časové rozlišení leden - březen měsíčně 46 tis. Kč celkem 138 000,- | 1194613.65 |
C.1. | Výsledek hospodaření před zdanšěnín | -2435.34 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetního období | -2435.34 |