Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V účetním období leden až březen 2017 jsme účtovali v souladu s účetními metodami dle § 4 odst. 8 zákona o účetnictví. Není nám známa žádná skutečnost, která by nám zabraňovala či nás omezovala v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Převodový můstek k 1.1.2010 byl přiložen k uzávěrce roku.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Výkazy jsou vykazovány v Kč na dvě desetinná místa matematicky. Rozhodnutím zřizovatele jsme od 1.1.2014 povinni účtovat v plném rozsahu. Tzn. účtovat o opravných položkách-viz opravné položky k pohledávkám k účtům 311 a 315. V souvislosti se změnou vedení účetnictví dle § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., sestavují vybrané účetní jednotky výkazy "Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu" a to v případě, že k rozvahovému dni za bezprostředně předcházející účetní období splní obě následující kritéria, a to: aktiva celkem dosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč. Naše škola nesplňuje podmínku ročního úhrnu čistého obratu. Vnitropodnikové účetnictví nevedeme. Na dohadných položkách vedeme zálohy na plyn budov "E"-zámečnická dílna, "F"-tělocvična a "N"-lakovna a elektřinu u budov E,F,N a dále ředitelství, pečovatelky, kuchařský domeček z důvodu jejich fakturace jednou do roka. Plyn v květnu a elektřinu v červenci běžného roku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4589119.004582589.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek78600.0078600.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4507069.004500539.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3450.003450.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů19845340.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 19845340.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 24434459.004582589.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Výkazy účetní závěrky ke dni 31.3.2017 (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha) jsou označeny identifikačním číslem osoby dle § 18 odst. 3 písm. b) zákona č. 463/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Dle § 19 odst. 6 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, účetní jednotce nejsou k datu 31. 3. 2017 známy žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V této uzávěrce nedošlo k žádné účetní operaci dle § 66 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Dle § 66 odst. 8 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, je finanční krytí investičního fondu zajištěno.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V účetní závěrce ke dni 31.3. 2017 nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitosti dle § 68 odst. 3 zákona č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti17826.0071304.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.021*** celkem 39.023.189,29 Kč V letošním roce na účtu 021*** nebyl žádný pohyb. 39023189.29
B.I.2.112*** celkem 358.286,43 Kč Zásoby materiálu jsou účtovány způsobem "B". K datu 31. 12. 2016 jsou na účtech 112*** zaúčtovány inventurou zjištěné zůstatky-358.286,43. Stavy k 31. 12. 2015 byly zaúčtovány do nákladů-419.866,71 Kč. 358286.43
B.II.1.311100 - celkem 50.510,-- Kč Stav pohledávek za odběrateli - 50.510,-- Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 630,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406200/194100. Jedná se pouze o jednu fakturu splatnou 16. 7. 2010, v současné době spolu s pohledávkou za stravu a ubytování je podána žádost o vymožení částky na Exekutorském úřadu v Jeseníku. Ostatní pohledávky nejsou starší 90 dnů. 50510.00
B.II.4.314*** celkem 2.926,-- Kč Krátkodobé zálohy-1.954,-- Kč záloha na školení Stop šikaně, záloha-elektřina-velkoodběr-0,00 Kč, záloha-elektřina-maloodběr-0,-- Kč, záloha-plyn-velkoodběr-0,00 Kč, záloha-plyn-"F"-tělocvična-0,-- Kč, záloha-plyn-"E"-zámečnická dílna-0,-- Kč, záloha-plyn-"N"-lakovna-0,- Kč, knihy, časopisy - 972,-- Kč - záloha na Mzdovou účetní na rok 2017.Zálohové platby za energie u výše uvedených budov, jsou jako maloodběr fakturovány 1x ročně. Plyn v květnu a elektřina v červenci. Předpokládaná spotřeba je účtována přes dohadné položky, jejich vyúčtování včetně záloh je provedeno ve výše uvedených termínech. 2926.00
B.II.5.315111 - celkem 91.479,-- Kč Stav pohledávek za stravu a ubytování žáků - 91.479,-- Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 55.245,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406100/192100. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 3. 2014 - 2.779,60 Kč a ty jsme zaúčtovali na účty 556000/192100. Pohledávky jsou vymáhány za součinnosti Exekutorského úřadu v Jeseníku. 91479.00
B.II.33.377*** 595,00 Kč Částka 88,-- Kč jsou pohledávky FKSP za provozním účtem-bankovní poplatky, pohledávka za zaměstnancem-neuhrazená zakázka-507,-- Kč. 595.00
B.III.9.241*** celkem 7.616.661,33 Kč Na běžném účtu-provozním-241100- je k 31. 3. 2017 zůstatek 6.087.237,32 Kč. Na účtu 241200 - BÚ-Fond odměn-53.396,-- Kč. PS k 1. 1. 2017-53.396,-- Kč, příděl z HV roku 2016-0,-- Kč, čerpání-odměna ředitele - 0,-- Kč, KZ k 31. 3. 2017-53.396,-- Kč. BÚ-241210-rezervní účet (k fondu 413)-PS k 1. 1. 2017-872.588,61 Kč. KZ k 31. 3. 2017-872.588,61 Kč. V červnu z rozdělení HV roku 2016 příjem-0,00 Kč, Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. Na BÚ-241220-rezervní učet (k fondu 414)-PS k 1. 1. 2017-126.038,-- Kč. KZ k 31. 3. 2017-119.311,-- Kč. V březnu 2017 jsme obdrželi dar od Nadačního fondu Praha -99.129,-- Kč na stravu, ubytování a jízdné žáků. Dne 9. 12. 2016 jsme na náš BÚ obdrželi dar od Nadačního fondu J§T ve výši 105.856,-- Kč na období září 2016 až leden 2017. Vyúčtování proběhlo v průběhu měsíce února 2017. Účel poskytnutí a vyúčtování uvedeno níže. Vyčerpáno z něj bylo 72.649,-- Kč (strava-50.905,-- Kč, ubytování-8.07,-- Kč, jízdné-13.668,-- Kč), nevyčerpaná část 33.207,-- Kč byla dne 17. 3. 2017 dle podmínek Smlouvy vrácena zpět Nadaci-poté, co proběhla kontrola ze strany Nadace, jestli byl dar čerpán v souladu se smlouvou a podmínkami čerpání. Po schválení byla nevyčerpaná část daru vrácena zpět Nadaci. Je zvláštní, vracet poskytnutý dar, avšak Nadace má svými právníky tento postup schválen. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. I v zákonu o dani darovací je ustanovení, že dárce může požadovat vrácení daru, pokud nejsou dodrženy podmínky jeho poskytnutí. Na účtu 241301-Běžný účet-Fond investiční je PS k 1. 1. 2017-456.086,40 Kč, KZ k 31. 3. 2017-484.128,40 Kč. Na účtu je příděl z odpisů ve výši 138.792,-- Kč a odvod odpisů zpět zřizovateli ve výši 110.750,-- Kč. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. 7616661.33
B.III.10.243100 celkem 112.210,69 Kč Kontrola účtování okruhu FKSP: BÚ-243100-FKSP-112.210,69 Kč + 261243-Pokladna FKSP-27.120,-- Kč + příděl 3/2017-28.496,60 Kč + vratka příspěvku na obědy za neodhlášené obědy v době nemoci-90,-- Kč + bankovní poplatky-88,-- Kč, - obědy-5.820,-- Kč, - 13.300,-- Kč-faktury za rekreace, masáže, fitko - potraviny-akce FKSP - 11.075,82 Kč = 137.809,47 Kč a to souhlasí se zůstatkem na účtu 412***. Hospodaření s fondem probíhalo následovně: příděl-86.829,68 Kč, čerpání: strava-17.050,-- Kč, rekreace-40.000,-- Kč, masáže-30.450,-- Kč, bazény-2.950,- Kč, bowling, fitko-3.500,-- Kč, občerstvení při sportovních, společenských akcích-13.859,82 Kč, dary zaměstnancům-2000,-- Kč, vitamíny-0,-- Kč, DDHM-0,00 Kč. Okruh běžného účtu a fondu nevykazuje rozdíly. 112210.69
C.I.3.4403*** celkem 488.602,-- Kč V projektu ESF s názvem: "Přírodovědné a technické vzdělávání" byly v roce 2014 rozpočtovány finanční prostředky na investiční náklady ve výši 587.000,-- Kč. Ve výběrovém řízení byl vysoutěžen DM v hodnotě: 570.153,-- Kč (soustruh-198.622,-- Kč, olepovačka-144.595,-- Kč, pojízdné lešení-67.700,-- Kč, vibrační pěch-53.724,-- Kč a CNC frézka-105.512,-- Kč). K 30. 9. 2014 nám byla dodána a vyfakturována jen CNC frézka, která byla ke dni 15. 9. 2014 zařazena do majetku, odpisována byla od 10/2014. V listopadu 2014 nám byl dodán zbývající IM v hodnotě 464.641,-- Kč, odepisován byl od měsíce prosince 2014. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí za rok 2014-8.142,-- Kč. V roce 2015 nám byla dotace na investice navýšena a tak jsme zakoupili dlabačku v hodnotě 87.025,-- Kč. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí celkem za rok 2015 -71.304,-- Kč, za rok 2016-71.304,-- Kč, za období 1-3/2017 činí TF - 17.826,-- Kč. 488602.00
C.II.2.412*** celkem 137.809,47 Kč Kontrola účtování okruhu FKSP je podrobně vyčíslena u účtu 243. 137809.47
C.II.3.413*** celkem 872.588,61 Kč PS k 1. 1. 2017-872.588,61 Kč. KZ k 31. 3. 2017-872.588,61 Kč. Období 1-3/2017 bez pohybu. Částka fondu souhlasí běžným účtem. 872588.61
C.II.4.414*** celkem 119.311,-- Kč PS k 1. 1. 2017-126.038,-- Kč. KZ k 31. 3. 2017-119.311,-- Kč. Příděl do fondu a jeho čerpání je vysvětleno u bankovního účtu. Částka fondu souhlasí s bankovním účtem. 119311.00
C.II.5.416*** celkem 484.128,40 Kč PS k 1. 1. 2017 - 456.086,40 Kč, KZ k 31. 3. 2017 - 484.128,40 Kč, jehož výše souhlasí se stavem na bankovním účtu. Příjem a výdej na fondu je zdůvodněn u bankovního účtu. 484128.40
C.III.1.Výsledek hospodaření za měsíce 1-3/2017: ztráta 148.671,17 Kč. Z toho ztráta v HČ -163.592,57 Kč. Zisk v DČ+ 14.921,40 Kč. Ztráta v HČ je tvořena zvýšenou spotřebou energií v zimním období. Ztráta se sníží až v měsících červen - srpen 2017, kdy se nebude topit, svítit a čerpat voda. V DČ dle následujícího členění: Nájemné bytu-čistý výnos, výnos z nákladů spojených s nájmem-(vodné, stočné, plyn, odpisy), potravinářské výrobky, strava a ubytování žáků a pedagogického dozoru-lyžařský výcvik. -148671.17
D.III.7.324001 - celkem 80.318,-- Kč Přijaté zálohy od žáků na stravu a ubytování-80.318,-- Kč. Výše zůstatku na účtu se neustále mění a to dle čerpání a vkladu během měsíce. 80318.00
D.III.37.389*** celkem 108.727 Kč K datu 31. 3. 2017 máme na účtu 389100 - elektřina-částku 0,00 Kč, plyn - 108.727,-- Kč. Jedná se o dohadné položky u budov - tělocvična, zámečnická dílna, lakovna pečovatelského oboru (+nájemník) a ředitelství. U těchto budov jsou energie vyúčtovávány ročně-plyn v květnu, elektřina v červenci. S dodavateli není možno dohodnout kratší termíny. Hlavní elektroměr a plynoměr tzv. velkoodběr pro ostatní budovy je vyúčtováván měsíčně. 108727.00
D.III.38.378*** celkem 60.273,00 Kč nevyplacené PPŽ-za služby-8.998,-- Kč, nevyplacené PPŽ-za výrobky-2.670,-- Kč - vyplaceno až v dubnu 2017, depozit insolvenčních příspěvků-5.639,-- Kč. Dále zpět vrácené odměny žáků za PPŽ a vyúčtování stravy-3.116,-- Kč, nevyplacená romská dotace-jízdné žáků-210,-- Kč, zákonné pojištění odpovědnosti- SR-18.036,-- Kč - bylo odvedeno 18.4. 2017. Odborářské příspěvky - 16.089,-- Kč, staré vrácené platby žáky nevyzvednuté-5.515,-- Kč. 60273.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.501*** celkem 713.970,93 Kč DČ-spotřeba potravin-svačiny (0,0 Kč), DČ-potravinářské výrobky-(45.142,60 Kč), strava žáci Nadace (50.905,-- Kč), potraviny na výuku žáků (5.271,07 Kč), potraviny-degustace, zkoušky (0,00 Kč), ostatní potraviny-občerstvení akce FKSP, zabijačkové výrobky (31.867,05 Kč), potraviny-romská dotace-(0,00 Kč), spotřeba potravin-kuchyň-42.575,78 Kč (stav skladu), spotřeba potravin žáci-(226.301,-- Kč), knihy-(0,-- Kč), časopisy-Mzdová účetní, Poradce veřejné správy, Učitelské noviny, Výživa a potraviny, Školství, Technický týdeník, Zpravodaj OK, Řízení školy aj. (8.071,-- Kč), DDHM-učební pomůcky-do 1.000,-- Kč (3.471,-- Kč), DDHM-provoz-do 1.000,-- Kč (0,00 Kč), DDHM-UP-od 1-3 tis. Kč (4.164,-- Kč), DDHM-provoz- 1-3 tis Kč- (1.374,00 Kč), spotřeba potravin-zaměstnanci-(56.739,-- Kč), spotřeba materiálu-lékárničky (61,00 Kč), materiál k PC (20.550,-- Kč)-klávesnice, myši, bedýnky, HD, díly na opravu), tonery (11.209,-- Kč), kancelářské potřeby-(33.200,-- Kč), materiál na údržbu (14.601,00 Kč), materiál na opravu a údržbu automobilů (3.940,-- Kč), materiál na elektroúdržbu (300,00 Kč), čistící materiál-(32.904,-- Kč), čistící materiál ŠJ (4.055,-- Kč), posypový materiál-(264,-- Kč), spotřeba kyslíku, oxidů (1.087,43 Kč), PHM-os.automobily, sekačky, traktor na sekání trávy, motorová pila (19.263,-- Kč), PHM-Produktivní práce žáků (3.552,-- Kč), materiál-prádlo (0,-- Kč), materiál-PPŽ-zakázky (28.973,77 Kč), spotřeba materiálu na výuku pro obory malíři, zámečníci, zedníci, truhláři, kuchaři, pečovatelské práce, praktická škola, provozní služby a zahradnická výroba, škola (60.939,23 Kč), materiál internát-volnočasové aktivity (91,-- Kč), ostatní drobný nákup (3.099,-- Kč). 713970.93
A.I.2.502*** celkem 527.090,67 Kč za PLYN jsme zaplatili celkem: 356.535,91,-- Kč, z toho v HČ-velkoodběr-228.682,68 Kč, spotřeba plynu v DČ činí 11.396,-- Kč - je to spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků, HČ-maloodběr-budovy "E"-zámečnická dílna-34.268,-- Kč, "F"-tělocvična, sklad, učebny-71.084,-- Kč a "N"-lakovna-(3.375,-- Kč), plyn-PPŽ-zakázky-(7.730,23 Kč). Za ELEKTŘINU jsme zaplatili celkem: 125.065,76 Kč, z toho HČ-121.419,76 Kč a DČ-3.646,-- Kč-je spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků. Za VODNÉ a STOČNÉ jsme zaplatili celkem 45.489,-- Kč, z toho HČ-43.389,-- Kč a DČ-2.100,-- Kč-nájemník. 527090.67
A.I.8.511*** celkem 38.453,91 Kč Oprava a udržování-nemovitý majetek-(0,-- Kč), kancelářská technika (18.390,-- Kč), oprava přístrojů a strojů ve ŠJ (9.334,91 Kč), revize a opravy plynových kotlů (2.271,-- Kč), opravy ostatní-(1.249,-- Kč), opravy elektro (0,00 Kč), hasicí přístroje (7.209,00 Kč). 38453.91
A.I.12.518*** celkem 115.173,03 Kč z toho: poštovné (524,53 Kč), kolky-(1.000,-- Kč), internet (3.600,-- Kč), registrace domény-(605,-- Kč), bankovní poplatky (2.781,-- Kč), telefony-pevné linky (1.247,64 Kč), odvoz komunálního odpadu (19.662,50 Kč), licence a upgrade SW (32.863,80 Kč), SW služby-opravy programů- (270,-- Kč), mobilní telefony (9.190,56 Kč), odvoz nebezpečného odpadu (0,-- Kč), propagace školy (7.363,-- Kč), poplatky za TP, emise (1.120,-- Kč), ubytování žáků-romská dotace (0,-- Kč), jízdné žáků-romská dotace (0,-- Kč), ostatní služby-různé-(8.950,-- Kč), paušální poplatky-elektronická kniha jízd (3.069,-- Kč), nájem pozemku od Obce Lipová-(35,-- Kč-část vjezdu na pozemek), ubytování žáků-Nadace (7.076,-- Kč), jízdné žáků Nadace (13.668,-- Kč), broušení nožů, pil (1.147,-- Kč), sklenářské práce-(0,-- Kč). 115173.03
A.I.16.Účet 527*** celkem 100.403,18 Kč z toho: příděl do FKSP z mezd - SR (84.777,10 Kč), příděl do FKSP z provozu (2.052,58 Kč), příděl do FKSP-UZ 33052 (0,00 Kč), příděl do FKSP-UZ 33049 (0,00 Kč), OOPP zaměstnanci (0,00 Kč), periodické prohlídky (600,-- Kč), školení, vzdělávání zaměstnanců (12.973,50,-- Kč). 100403.18
B.I.2.602*** celkem 457.494,82 Kč DČ-výnosy z prod. Služ.-stravné žáci (6.300,-- Kč-lyžařský výcvik), DČ-ubytování žáků-lyžařský výcvik (7.280,-- Kč), DČ-výnosy z pronájmu-služby spojené s nájmem (3.724,-- Kč), DČ-výnosy-svačiny zaměstnanců (0,-- Kč), DČ-výnosy-potravinářské výrobky (44.954,-- Kč), ubytování ostatní-učitelé-lyžařský výcvik (3.000,-- Kč), stravné žáků (229.012,-- Kč), ubytování žáků (38.900,-- Kč), PPŽ-materiál (27.204,77 Kč), PPŽ-režijní náklady (7.730,23 Kč), PPŽ-režijní náklady-PHM (3.552,-- Kč), stravné zaměstnanců (vč. příspěvku z FKSP)-(71.707,-- Kč), výnosy-strava-zaměstnanci-FKSP (-13.859,82 Kč), ostatní výnos (271,-- Kč). 457494.82
B.I.3.603*** celkem 10.722,-- Kč z toho: Výnosy z pronájmu - čistý nájem (10.722,-- Kč), služby spojené s nájmem-jsou účtovány na účtu 602408. Nájemné vybíráme od zaměstnance, který bydlí v horním patře budovy čp. 209, kde ve spodních prostorách jsem praktické učebny oboru pečovatelské práce. 10722.00
B.I.16.648*** celkem 72.649,-- Kč rezervní fond z ostatních titulů: čerpání fondů-rezervní fond (414)-čerpání účelově poskytnutého finančního daru od právnické osoby-Nadační fond J T Praha, Pobřežní 297/14, 186 00 Praha 8. Dar na období 9/2016-1/2017 - 72.649,-- Kč. 72649.00
B.IV.2.672*** celkem 6.994.613,73 Kč z toho: účet 672301-Výnosy-UZ 33052-zvýšení platů PŠ - 0,00 Kč účet 672302-Výnosy-podpora romských žáků - 0,00 Kč, účet 672303-Výnosy-přímé náklady ze SR-NIV - 5.992.713,73 Kč, účet 672304-Výnosy-UZ 33049-Podpora odbor.vzděl.-0,00 Kč, účet 672501-Výnosy-provoz-693.000,-- Kč, účet 672502-Výnosy-provoz-OON-žáci-kuchaři - 15.670,-- Kč, účet 672504-Výnosy-provoz-odpisy- 138.618,-- Kč, účet 672505-Výnosy-Polytechnické vzdělávání (dříve-učňovská stipendia): 62.500,-- Kč, účty 672548 až 672551-Výnosy-ESF-Tech. a přír. vzděl.-přímé a nepřímé náklady 85 % a 15 % - transferový podíl-odpisy z pořízeného HM ve výši 17.826,-- Kč, účet 672762-Výnosy-ESF-GRAMOTNOST CRPR- 74.286,-- Kč 6994613.73

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.160789.61
A.II. Tvorba fondu86829.68
1. Základní příděl85947.98
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu881.70
A.III. Čerpání fondu109809.82
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování17050.00
3. Rekreace40000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport50759.82
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu137809.47

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.998626.61
D.II. Tvorba fondu99129.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové99129.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu105856.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání105856.00
D.IV. Konečný stav fondu991899.61

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.456086.40
F.II. Tvorba fondu138792.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu138792.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu110750.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele110750.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu484128.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby39023189.2916758577.0022264612.2922348927.29
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu34592039.2914499005.0020093034.2920165997.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky463501.00463501.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě232753.0048949.00183804.00186075.00
G.6.Ostatní stavby3734896.001747122.001987774.001996855.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky493156.000.00493156.00493156.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha429401.000.00429401.00429401.00
H.5.Ostatní pozemky63755.000.0063755.0063755.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00