Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a užívá účetní metody tomu odpovídajícím způsobem. Nemá informace o tom, že by v dohledné budoucnosti měly nastat skutečnosti, které by omezovaly nebo jí zabraňovaly v činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V 1. čtv. 2017 nebyly provedeny žádné změny dle §7 odst. 4 zákona, tj. žádné meziroční změny účtování. Počáteční stavy účtů k 1. 1. 2017 byly převedeny v souladu s platnými účetními předpisy k otevírání a uzavírání účetních knih.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě rozhodnutí zřizovatele vede organizace s účinností od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu. Organizace postupuje v souladu s účetními metodami, které jí ukládá zákon o účetnictví v platném znění (v 1. čtv. 2017 nedošlo k odchylkám od těchto metod), vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb. v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb. v platném znění, platnými ČÚS a dalšími předpisy, které se na ni vztahují. Ve vnitřních směrnicích jsou mj. stanoveny metody časového rozlišení tak, aby náklady na informace nepřevýšily přínosy z této informace, tj. hladina významnosti. Ve vnitřních směrnicích je dále stanoveno např. oddělené vedení krátkodobých a dlouhodobých aktiv a pasiv, oceňování majetku pořizovací cenou apod. Dle vnitřních směrnic je veškerý majetek veden účetně, tj. DDHM od 0 do 40 tis. Kč, DDNM od 0 do 60 tis. Kč - z tohoto důvodu není veden v podrozvaze žádný svěřený majetek. V podrozvaze vedeno: 1) účet 966 - pozemky ve výpůjčce (od Města Kojetín), 2) účet 905 - odepsaná pohledávka (do nákladů a podrozvahy v r. 2007) k fondu FKSP za bývalým zaměstnancem ve výši 2 tis. Kč a odepsané pohledávky (do nákladů a podrozvahy v r. 2013), tj. a) za pronájem nebyt. prostor a související služby za 6/2011 ve výši 3 tis. Kč, b) za nájem byt. prostor za 6/2012 a související služby za 1-6/2012 ve výši 8 tis. Kč. Metoda zaokrouhlování: Účetní výkazy předávané v rámci mezit. úč. závěrek jsou sestavovány v celých Kč s přesností na 2 des. místa. K 31. 3. 2017 bylo časově rozlišeno použití neinv. transferů s vypořádáním v běžném úč. období poskytnutých zřizovatelem nebo jeho prostřednictvím, tj. transferů na provoz (ÚZ 300), provoz - odpisy (ÚZ 302), dotace na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353). V doplňkové činnosti škola účtuje o pronájmech svěřeného majetku a s tím spojených službách. K 1. 1. 2017 byly aktualizovány stanovené kalkulace jednotlivých pronájmů a souvisejících služeb a upravena vnitřní organizační směrnice pro provozování DČ školy. V 4/2017 dal škole zřizovatel na vědomí, že Rada Olomouckého kraje na schůzi konané dne 27. 3. 2017 schválila záměr Olomouckého kraje bezúplatně převést nemovitý majetek v k.ú. a obci Kojetín - část pozemku parc. č. 7058 ost. pl. o výměře 12 214 m2 a část pozemku parc. č. 649/3 ost. pl. o výměře 115 m2 - vše z vlastnictví Olomouckého kraje, z hospodaření gymnázia, do vlastnictví města Kojetína, za podmínek dle důvodové zprávy. Nabyvatel uhradí veškeré náklady spojené s převodem vlastnického práva a správní poplatek spojený s návrhem na vklad vlastnického práva do katastru nemovitostí. Doba zveřejnění záměru Olomouckého kraje bezúplatně převést nemovitý majetek: od 28. 3. 2017 do 28. 4. 2017.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 12648.00 12648.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 12648.00 12648.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1549.82 1549.82
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1549.82 1549.82
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 11098.18 11098.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace nepodléhá zápisu do veřejného rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení mezitímní účetní závěrky k 31. 3. 2017 nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily významným způsobem finanční situaci organizace. Organizace nevede žádný soudní spor. V organizaci nebyly v 1. čtv. 2017 provedeny žádné kontroly ze strany vnějších kontrolních orgánů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 31. 3. 2017 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem - nenastaly žádné skutečnosti dle §66 odst. 6.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic školy je krytý finančními prostředky na běžném účtu školy.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 68238.00 272952.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
Škola má svěřeno zřizovatelem do správy k hospodaření 8 pozemků. U účtu 031 jsou samostatnou AE vyčleněny pozemky dotčené věcným břemenem - škola je v pozici povinného, oprávněným je ČEZ Distribuce a.s..
0.00
A.II.3.
Specif. dl. hm. majetku: Budova školy (vč. internetu) vč. přístavby učeben a půdní vestavby, hřiště a sportovní areál, sociální zázemí hřiště, heliport (dráhy vzletové a přistávací,místo pro přistání LZS).
0.00
A.II.4.
Specifikace dl. hm. majetku na účtu 022: počítačový server s přísl., zabezp. vstupu do budovy školy, zabezp. kamer. systém do škol. šaten, solár. kapal.kolektor, soubory škol. nábytku, projektor, laborat. mikroskop, piano.
0.00
B.II.1.
Krátk. pohledávky k DČ za služby spoj. s pronájem byt. prostor v ob. domě: a) za současným nájemníkem 0,3 tis. Kč, b) za bývalým nájemníkem 5,3 tis. Kč (za období 1-4/2016) - tato pohl. k 31. 3. 2017 neuhrazena (tvorba opravné položky), c) za Městem Kojetín 0,3 tis. Kč - vyúčt. energií v ob. domě za 2/2017 (za období po převodu vlastnictví ob. domu z vlastnictví Olomouckého kraje, z hospodaření gymnázia do vlastnictví Města Kojetín). Krátk. pohledávka za pronájem nebyt. prostor 3,2 tis. Kč (tělocvičny ke sportovním účelům).
0.00
B.II.4.
Zůstatek účtu tvoří krátkodobé poskytnuté zálohy dodavatelům: záloha na sportovní kurz pořádaný pro žáky školy v 6/2017.
0.00
B.III.9.
Běžný účet školy veden u Komerční banky. V účetnictví rozlišen AE.
0.00
B.III.10.
Běžný účet FKSP školy veden u Komerční banky. Rozdíl mezi účetním (pol. C.II.2.) a fin. stavem (pol. B.III.10) tvoří: příděl do FKSP za 3/2017, přijatá faktura za 3/2017, peněžní dar zaměst. k životnímu výročí za 3/2017 (vše finančně 4/2017) a odepsaná pohledávka za bývalým zaměstnancem školy.
0.00
C.I.3.
Na účtu 403 účtováno v dřívějším úč. období o pořízení majetku v rámci projetku Půdní vestavba pro rozšíření výuky hrazeném z dotace RR Střední Morava. V současnosti účtováno měsíčně o snížení stavu transferů na pořízení dl. majetku (podíly inv. transferů).
0.00
C.II.4.
Jedná se o zůstatek z poskytnutých peněžních darů od jiných fyzických či právnických osob. Do RF z ost. titulů byl v 1. čtv. 2017 přijat účel. dar 4 tis. Kč, čerpáno bylo 13 tis. Kč (účet 501: fotografie žáků, účet 518: jízdné a startovné žáků na soutěžích, Debatní lize atd.).
0.00
C.II.5.
FI nebyl v 1. čtv. 2017 čerpán k fin. inv. potřeb ani jako dopl. zdroj oprav a údržby. Účetní odpisy tvořeny měsíčně dle odpis. plánu schváleného zřizovatelem. Nařízený odvod z FI do rozpočtu zřizovatele proveden ve výši a termínu stanoveném zřizovatelem na 1. čtv. 2017. Zůstatek FI je krytý fin. prostř. na běžném účtu školy.
0.00
C.III.3.
Zůstatek účtu tvoří transferové podíly vytvořené účetně v letech 2013 - 2015 (na základě zřizovatelem schválených zlepšených VH za příslušné roky).
0.00
D.III.5.
Zůstatek účtu tvoří faktury od dodavatelů, které se vztahují k 3/2017, přijaté a uhrazené v 4/2017.
0.00
D.III.7.
Zůstatek účtu tvoří krátkodobé přijaté zálohy k HČ, tj. zálohy od žáků 3. roč. a VII. na sportovní kurz pořádaný v 6/2017.
0.00
D.III.38.
Zůstatek účtu tvoří předpis krátkodobého závazku k zákonnému úrazovému pojistnému zaměst. splatnému v 4/2017.
0.00
C.II.1.
Z FO školy čerpáno v 1. čtv. 2017 6 tis. Kč na odměnu zaměstnance.
0.00
C.II.3.
Z RF ze zlepšených VH čerpáno v 1. čtv. 2017 31 tis. Kč na další rozvoj činnosti (účet 501: 9 tis. Kč - sádrokartonová kolečka na výzdobu chodeb školy, účet 558: 22 tis. Kč - skříň na poháry ze soutěží).
0.00
B.II.18.
Zůstatek účtu tvoří krátkodobé pohledávky za zřizovatelem k příspěvku na provoz.
0.00
B.II.32.
Zůstatek účtu tvoří časové rozlišení výnosů ke skutečným nákladům (provoz-odpisy, přímé náklady na vzdělávání) za 1. čtv. 2017 v rámci mezitímní úč. závěrky tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace.
0.00
D.III.32.
Zůstatek účtu tvoří krátkodobé přijaté zálohy na transfery s vyúčt. v běžném úč. období, tj. transfery na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) - poskytnuty prostřednictvím zřizovatele ve výši 4 417,58 tis. Kč a na provoz - odpisy (ÚZ 302) - poskytnuty zřizovatelem ve výši 193,75 tis. Kč.
0.00
D.III.36.
Výnosy příštích období - časové rozlišení skutečných nákladů za 1. čtv. 2017 k příspěvku zřizovatele na provoz tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
Fin. významnější nákup: čisticí a úklid. prostředky (21 tis. Kč). Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz, z RF ost. titulů (fin. darů 0,2 tis. Kč) a RF ze zlepš. VH (9 tis. Kč).
0.00
A.I.2.
Náklady na zem. plyn, elektřinu, vodné, stočné. Hrazeny v rámci HČ a DČ. V DČ hrazeny energie v ob. domě. V HČ hrazeny náklady z příspěvku na provoz, nedošlo k žádným mimořádným nákladům. V této oblasti nákladů jsou zavedena úsporná vnitřní opatření. Spotřeba je vpodstatě stabilní, u elektřiny a plynu se kladně projevuje zřizovatelem prováděné centrál. zadávání výběru dodavatelů.
0.00
A.I.8.
Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz: oprava hasicích přístrojů a servis kopírovacího stroje. Nedošlo k žádným mimořádným nákladům (havárie, pojist. události apod.).
0.00
A.I.9.
Cestovné (tuzemské): Hrazeno z dotace na přímé náklady na vzdělávání.
0.00
A.I.10.
Náklady na reprezentaci (pohoštění): Hrazeno z příspěvku na provoz.
0.00
A.I.12.
Náklady hrazeny v HČ z přísp. na provoz (fin. významnější náklady: 32 tis. Kč inzerce o škole) a RF ost. titulů (fin. darů 13 tis. Kč). Stravování žáků školy mimo vlastní zařízení (věcná režie) 91 tis. Kč. V AE účtu 518 jsou vedeny náklady na školní akce pro žáky školy ve výši 84 tis. Kč.
0.00
A.I.13.
Náklady hrazeny v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání a z fondu odměn. Náhrady za pracovní neschopnost 12 tis. Kč.
0.00
A.I.14.
ZP a SP hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání a z příspěvku na provoz - k čerpání fondu odměn.
0.00
A.I.15.
Zákonné úrazové pojistné hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání.
0.00
A.I.16.
Příspěvek FKSP hrazen v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání a z příspěvku na provoz - k čerpání fondu odměn. Z dotace na přímé náklady na vzdělávání hrazeno DVPP (4 tis. Kč), opotřeb. lyžařské výzbroje (lyž. instruktorům na LSK školy). Z příspěveku na provoz hrazeno stravování zaměstnanců (5 tis. Kč), školení nepedagogů (3 tis. Kč).
0.00
A.I.20.
V HČ z příspěvku na provoz hrazen poplatek za výpis z Katastru nemovitostí.
0.00
A.I.28.
Odpisy dl. majetku: Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz - odpisy.
0.00
A.I.35.
Náklady na DDHM hrazeny v HČ z RF ze zlepšených VH (22 tis. Kč).
0.00
B.I.2.
V HČ účtovány výnosy za vystavování stejnopisů vysvědčení. V DČ účtovány výnosy ze služeb spojených s pronájmy svěřeného majetku - energie v ob. domě.
0.00
B.I.3.
V DČ účtováno o výnosech z pronájmu bytových (za 1/2017, od 2/2017 vlastníkem ob. domu Město Kojetín) a nebytových prostor (tělocvičny) svěřeného majetku.
0.00
B.I.16.
Čerpání RF z ost. titulů - peněž. darů (využití pro žáky školy), RF ze zlepšených VH (na další rozvoj činnosti) a fondu odměn (na odměnu zaměstnance). Konkrétní čerpání uvedeno v části E.1., položkách C.II.1., C.II.3., C.II.4.
0.00
B.I.17.
V HČ účtovány: a) náhrady od žáků za ztracené čipy ke vstupu do budovy školy, b) výnosy za školní akce pro žáky školy (rovny AE účtu 518).
0.00
B.IV.2.
Čas. rozlišení výnosů ke skutečným nákladům za 1. čtv. 2017 v rámci mezitímní úč. závěrky tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace. V AE účtu 672 mj. podíl inv. transferů 68 tis. Kč. Odpisy dl. majetku pokrývá zřizovatel plně finančně, tzn. ve výnosech jsou zahrnuty dvakrát - účetně i finančně.
0.00
C.2.
HČ: a) Finančně 1,07 tis. Kč: výnosy za stejnopisy vysvědčení, náhrady za čipy ke vstupním dveřím, b) Účetně: transferové podíly 68,24 tis. Kč. DČ: pronájmy svěřeného majetku (snížené o související náklady - energie v neobydlených bytech).
0.00
A.I.33.
DČ: Tvorba opravné položky k pohledávce školy za bývalým nájemníkem v ob. domě. Pohledávka splatná k 28. 6. 2016, ke dni 31. 3. 2017 nebyla nájemníkem uhrazena.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 126920.52
A.II. Tvorba fondu 44994.00
1. Základní příděl 44994.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 23970.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 5120.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 650.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 3200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 147944.52

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 843487.78
D.II. Tvorba fondu 4338.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 4338.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 44907.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 44907.00
D.IV. Konečný stav fondu 802918.78

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2717066.86
F.II. Tvorba fondu 193750.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 193750.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 155000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 155000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 2755816.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 69169812.97 15530315.00 53639497.97 53825740.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 59970414.90 13528634.00 46441780.90 46604170.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 558953.77 46665.00 512288.77 513800.77
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 8640444.30 1955016.00 6685428.30 6707769.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 891904.00 0.00 891904.00 891904.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 102832.00 0.00 102832.00 102832.00
H.5.Ostatní pozemky 789072.00 0.00 789072.00 789072.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním