Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Mateřská škola Pohádka Šumperk bude nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné skutečnosti, které by ji omezovaly v další práci.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výsledovky a jejich obsahové vymezení nebyly změněny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví v jednodušeném rozsahu dle pokynů zřizovatele - Město Šumperk. Způsob oceňování: Pořizovací cenou DDHM od 500,- Kč - 40 000,- Kč se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 028/ a 088/. DDNM od 7 000,- Kč - 60 000,- Kč se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 018/ a 078/. HIM od 40 000 se pořizuje z investičních nákladů a zachycuje se na účtu 022/082, do nákladů se účtuje v souladu se schváleným odpisovým plánem - - čtvrtketně lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3303.003303.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3303.003303.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku30240279.8230240279.82
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 30240279.8230240279.82
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -30236976.82-30236976.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Mateřská škola Pohádka Šumperk byla dnem 25.2.2003 zapsána do obchodního rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě v oddílu Pr,ve složce číslo 202.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V Organizaci k 31.3.2017 nenastaly žádné významné událosri jako ja nabytí majetku, soudní spory nebo vratky prostředků jako závěry kontrol.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V organizaci nebyl přeceněn žádný movitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond je finančně krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka nemá žádnou významnou informaci týkající se vzájemně zúčtované částky pdle §68. odatavec 1 vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Neúčtuje se.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Neúčtuje se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.Na účtu 018/00 je evidován software do 60 tis. - neodepisovaný Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. 58645.60
A.II.3.Na účtu 021/00 je evidován majetek - zahradní altán ve výši 82 392,- Kč Na účtu 081/00 oprávka ke stavbám ve výši 61 553,- Kč 82392.00
A.II.4.Na účtu 022/** je evidován majetek odepsaný a odepisovaný - 2. Kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč 3. Konvektomat ŠJ ve výši 226 720,20 Kč 4.Termoport ŠJ ve výši 52 669,90 Kč 5. Herní prvky MŠ Jeremenkova ve výši 659 667,90 Kč 6. Interaktvní tabule MŠ Nerudova ve výši 44 580,- Kč 7. Herní prvky MŠ Nerudova ve výši 799 865,- Kč 8. Konvektomat ŠJ ve výši 280 236,- Kč 9. Interaktivní tabule MŠ Jeremenkova ve výši 80 750,- Kč 10.Elektrická pánev - beúplatné předání ve výši 105 374,20 Kč 2410198.20
A.II.6.Na účtu 028/** je evidován majetek ve výši 5 838 891,16 Kč Na účtu 088/** ve stejné výši 5838891.16
B.I.2.Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zychycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury ke dni 31.3.2017 33681.48
B.II.4.Zálohy - plyn ŠJ 690.00
B.II.5.Pohledávjy z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné ve výši 13 540,- bude inkasováno v následujícím účetním období v hotovosti. 315/01 Dlužné stravné ve ve výši 141 153,- a bude inkasováno z účtů následující měsíc po zúčtování. 154693.00
B.II.9.Předpis stravného dospělí - inkaso z účtů následující měsíc 10 283,- Stálá záloha MŠ Jeremenkova + ŠJ - 2 700,- 12983.00
B.II.18.348/00 2 309 000,- Kč Schválený provozní rozpočet na 2017 577 250,- Kč Příjem na 1.Q/2017 1731750.00
B.II.32.Na účtu 388/01 je zachyceno skutečné čerpání přímých nákladů za 1.Q/2017. Na účtu 388/02 je zachyceno skutečné čerpání nákladů - Projekt OP VVV. 2390951.43
B.III.9.BÚ u ČS v Kč 241/00 1 205 200,06 Kč 241/01 293 615,05 Kč 241/11 75 473,- Kč 241/12 38 106,59 Kč 241/14 290 211,05 Kč 2612605.75
B.III.10.Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS k 31.3.2017 83877.15
B.III.15.Poštovní známky - ceniny k 31.3.2017 170.00
B.III.17.Pokladní hotovost k 31.3.2017 22278.00
C.I.Na účtu 401 je zachycen odepisovaný majetek účetní jednotky 906 675,20 Kč + převod z účtu Oběžných aktiv ve výš 28 075,- Kč Zahradní altán : Herní prvky Jeremenkova: Interaktivní tabule Nerudova: Interaktivní tabule Jeremenkova: Herní prvky Nerudova: Konvektomat ŠJ: El.pánev ŠJ - bezúplatné předání : 105 374,20 Kč 934750.20
C.II.1.Stav Fondu odměn k 31.3.2017 75473.00
C.II.2.Fond FKSP 412/** 89 374,43 Kč BÚ FKSP 83 877,15 Kč Kč rozdíl: 5 947,28 Kč Okruh FKSP - doložení rozdílu: Odvod z mezd 2%: 11 258,28 Kč Příspěvek na stravné: 4 761,- Kč Živ. výročí: 1 000,- Kč Celkem rozdíl 5 497,28 Kč 89374.43
C.II.3.413 - Účet rezervního fondu ja vytvořen z hospodářského výsledku - je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. 38106.59
C.II.5.Účet 416/** Fond investic je navášen o odpisy za 1.Q 2017 v souladu se zchváleným odpisovým plánem a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. 290211.05
D.III.5.Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti. Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. 169569.38
D.III.10.Stav účtu 331 odpovídá předpisu mezd za 3/2017. 512798.00
D.III.12.Na účtu 336 je zachycena výše odvodů OSSZ za období 3/2017 splatných v následujícím účetním období. 176790.00
D.III.13.Na účtu 337 je zachycena výše odvodů na ZP za 3/2017 splatných v následujícím období. 75774.00
D.III.32.374/** Přijaté dotace na přímé náklady na období 1-4/2017 3173830.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. 319025.21
A.I.2.Na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie - elektřina, voda, plyn. 236064.44
A.I.8.Na účtu 511/** jsou zachyceny náklady na opravy za 1.Q/201798204.00
A.I.9.Na účtu 512/00 jsou zachyceny náklady na cestové 1.Q/2017 5796.00
A.I.12.Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby. 347767.78
A.I.13.Účet 521/** zachycuje mzdové náklady včetně náhrad za 1-3/2017 Platy ze SR: 1 625 273,- Platy z provozních nákladů - Chůvy - 45 480,- Náhrady za proacvní neschoponost - 15 670,- Dohody z provozních nákladů - 7 410,- 1693833.00
A.I.14.Na účtu 524/** jsou vyúčtované náklady za zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců 1-3/2017. 568396.00
A.I.15.Účet 525/00 zachycuje pojištění z mezd 8015.00
A.I.16.527/ ** Zákonný odvod z mezd a náhrad : - 33 728,46 Příspěvek na stravné: 15 696,- Školení: 25 564,- Ochranné pomůcky: 403,- 75391.46
A.I.28.na účtu 551/** jsou zůčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem. 89854.00
A.I.36.Účet technického zhodnocení budovy, pojištění rizik Kooperativa. 13790.00
B.I.2.Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnost: 602/00 školné 1-3/2017 226 060,- 602/** tržba za stravné: 371 720,- 597783.00
B.IV.2.Účet 672/00 Dotace od zřizovatele na 1.Q/2017: 577 250,- Kč 672/01 Dotace ze SR - skutečné čerpání přímých nákladů za 1 - 3/2017 2 226 685,86 672/02 Dotace přímé náklady - Chůvy : 61 861,60 372/05 Vyúčtování nákladů - Projekt OP VVV provozní : 21 700.57 2887498.03
C.1.Výsledek hospodaření 1-3/2017 je v souladu s plánovaným provozním rozpočtem. 28987.26

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.70343.97
A.II. Tvorba fondu33728.46
1. Základní příděl33728.46
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu14698.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování13698.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary1000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu89374.43

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.38106.59
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu38106.59

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.200357.05
F.II. Tvorba fondu89854.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu89854.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu290211.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby82392.0061553.0020839.0021901.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby82392.0061553.0020839.0021901.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994
sestavená k 31.3.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00