A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka používá účetní postupy shodné s postupy v minulosti. K oceňování majetku a jeho zdrojů se používají historické ceny a reprodukční pořizovací ceny. Skladové hospodářství je vedeno způsobem A - zdravotnický materiál, chemie a potraviny; a způsobem B - pohonné hmoty. Jednotka dodržuje akruální princip a metodu časového rozlišení, v souvislosti s tím využívá jednotka účtování na dohadné položky. Na účty dohadných položek jsou pravidelně účtovány náklady za spotřebu energií, dále pak odhadované náklady spojené s aktuálním účetním obdobím, pro které však není v danou chvíli vystaven zúčtovací doklad. Dlouhodobý majetek je odepisován rovnoměrně, v souladu se schváleným odpisovým plánem. Na podrozvaze je pak evidován drobný dlouhodobý hmotný majetek, který podléhá revizi. Jednotka dodržuje zákaz kompenzace účetních případů. Veškeré používané účetní postupy směřují k cíli vyjádřit finanční situaci jednotky v souladu se Zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 982752.16 | 989285.01 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 47906.00 | 56453.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 934846.16 | 932832.01 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1500.00 | 1500.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1500.00 | 1500.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 981252.16 | 987785.01 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ: 606 30 213, datum zápisu do Obchodního rejstříku: 24.června 2003. Účetní jednotka je zapsána v OR vedeném u Krajského soudu v Českých Budějovicích v oddílu Pr vložka 418. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které by existovaly ke konci rozvahového dne. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
042 | zahrnuje stavební projekty v hodnotě 49.980, 1.536.360, 1.527.988 a faktury za stavební dozor v hodnotě 28.653, 23.952 a 51.262 Kč v souvislosti s rekonstrukcí a přístavbou budovy DpS | 3218195.00 |
469 | dlouhodobá nesplacená pohledávka - ošetřeno AK, s AK dohodnuté měsíční splátky, za rok 2016 splaceno 728,78 Kč (připsáno na BÚ v únoru 2017) | 9600.00 |
112 | zahrnuje zdravotnický materiál, čistící prostředky, sklad potravin po dobu rekonstrukce budovy DpS dočasně zrušen | 80811.00 |
314 | v souvislosti s přestavbou placeny zálohy duplicitně - v rekonstruované budově i v pronajímaných prostorách. V měsíci březnu proběhlo vyúčtování energie v pronajímaných prostorách nemocnice ČK za rok 2016. | 395420.00 |
315 | faktury vystavené zdravotním pojišťovnám + pohledávky za léky klientů, obědy zaměstnanců, dobropis za vyúčtování energie za rok 2016 ve výši 349.369,- Kč | 462888.00 |
381 | položka zahrnuje zákonné pojištění zaměstnanců na II. Q. 2017 | 11817.00 |
321 | významnou položkou jsou faktury od pronajímatele náhradních prostor po dobu rekonstrukce budovy DpS. | 554396.00 |
331 | mzdy zaměstnanců | 770298.00 |
333 | zahrnuje vysoké vratky klientům z důvodu dlouhodobých hospitalizací a úmrtí, a exekuce zaměstnanců | 31332.00 |
389 | na dohadné položky jsou účtovány veškeré odhadované spotřeby energií a médií, případně další nevyfakturované služby | 284617.00 |
378 | zde jsou evidovány depozitní účty klientů DpS | 48758.00 |
241 | zahrnuje stav běžného a spořícího účtu k 31.03.2017 | 4418166.00 |
261 | zahrnuje provozní pokladnu, depozitní pokladnu a pokladnu kompenzačních pomůcek | 91790.00 |
324 | přijaté vratné zálohy za zapůjčení kompenzačních pomůcek-nebyly | 0.00 |
336 | sociální pojištění | 298005.00 |
337 | zdravotní pojištění | 127199.00 |
342 | závazky - daň zálohová z příjmů a srážková | 47675.00 |
348 | nárok na provozní příspěvek, DS od obcí, nárok na investiční příspěvek | 2285712.00 |
384 | výnosy příštích období - nerozpuštěná část dotace MPSV, provozního příspěvku, nečerpané DS od obcí | 7091227.00 |
388 | dohadné účty aktivní - dotace MPSV | 5085000.00 |
335 | zálohy provozní | 12800.00 |
311 | FV - přeúčtování spotřeby tepelné energie po dobu výstavby - stavební firmě za rok 2016 | 52576.00 |
338 | Závazky vůči Kooperativě II.Q.202017 | 11817.00 |
324 | krátkodobé přijaté zálohy | 8318.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
518 | nájemné v náhradních prostorách, stravné klientů, telefonní služby, ostatní služby | 1159625.00 |
521 | mzdy zaměstnanců | 2894702.00 |
527 | školení, stravné zaměstnanců, tvorba FKSP, OOPP | 110746.00 |
551 | odpisy dlouhodobého majetku | 69516.00 |
501 | spotřeba materiálu | 225881.00 |
602 | výnosy za pobyt, stravu, FS, PNP, spoluúčasti, provize za kadeřnické a pedikérské služby | 3235002.00 |
649 | zahrnuje dary od okolních obcí a měst, bonusy za odběr zdravotnického materiálu, výnosy z reklam | 33392.00 |
672 | zahrnuje dotaci od MPSV, provozní příspěvek zřizovatele | 2283474.00 |
502 | zahrnuje spotřebu energií a médií v náhradních prostorech, náklady na teplo v Kaplici za rok 2016 - vyúčtování, náklady na energie v pronajímaných prostorách nemocnice ČK - vyúčtování 2016 | 88230.00 |
511 | opravy, opravy zařízení, údržba pronajatých prostor | 9275.00 |
512 | vyplacené cestovní náhrady | 1935.00 |
513 | náklady spojené s reprezentací organizace | 400.00 |
524 | sociální a zdravotní pojištění | 954577.00 |
525 | zákonné pojištění zaměstnanců za 01-03/2017 | 13803.00 |
558 | náklady spojené s pořízením DDHM | 60694.00 |
549 | položka zahrnuje bankovní poplatky, zaokrouhlení při platbě léků klientů, členské poplatky APSS | 6932.00 |
601 | výnosy z prodeje vlastních výrobků-nebyly | 0.00 |
662 | výnosy z úroků na BÚ | 291.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 218215.04 |
A.II. Tvorba fondu | 54507.24 |
1. Základní příděl | 54507.24 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 27965.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 27965.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 244757.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 146559.62 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 146559.62 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1424998.00 |
F.II. Tvorba fondu | 120778.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 69516.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 51262.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 51262.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 51262.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1494514.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 11804288.60 | 4842260.00 | 6962028.60 | 6980400.60 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11804288.60 | 4842260.00 | 6962028.60 | 6980400.60 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 143230.00 | 0.00 | 143230.00 | 143230.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 59189.50 | 0.00 | 59189.50 | 59189.50 |
H.4. | Zastavěná plocha | 15576.00 | 0.00 | 15576.00 | 15576.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 68464.50 | 0.00 | 68464.50 | 68464.50 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |