Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ dodržuje vymezení položek dle dle platné právní úpravy.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ vede účetnictví v plném rozsahu, o zásobách účtuje způsobem A, majetek odpisuje dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu, časově rozlišuje náklady a výnosy, vede oddělené náklady a výnosy pro hlavní a doplňkovou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky12160978.9112117464.08
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek291070.00291070.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 11869908.9111826394.08
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1458611.001458611.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1458611.001458611.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 10702367.9110065885.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka není zapsána v žádném veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nenastaly žádné významné skutečnosti mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je k datu mezitímní účetní závěrky kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Nenastaly žádné významné skutečnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti711060.87899612.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00ÚJ nepořídila v daném účetním období majetek oceňovaný §25 odst.1 pís.k) zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.Ve sledovaném období došlo k navýšení stavu majetku o 398.798,- Kč. Bylo provedeno tech.zhodnocení v objektu Karlovarská 99 - osazení nových oken žaluziemi a TZH počítačové sítě. 308211835.19
A.II.4.Stav hmotného majetku byl zvýšen v období 1.-9./2017 o 1,046.177,93 Kč. Nákup hmotného movitého mějetku byl realizován z IF účetní jednotky a to ve výši 983.171,- Kč (myčka nádobí do ŠJ Karlovarská, velkokapacitní kontejner a reklamní poutač. Bezúplatným převodem od zřizovatele byl zařazen do majetku psací stůl v poř.ceně 63.006,93 Kč. 43568963.15
A.II.6.V období 1.-9./2017 byla provedena likvidace zastaralého a nepoužívaného drobného dlouhodobého hmotného majetku ve výši 691.206,13 Kč. Ve sledovaném období byl pořízen nový DDHM ve výši 1,816.885,80 Kč - (nákup nových počítačů vč. monitorů, pořízení kancelářského nábytku a nábytku na DM pro žáky hokejové akademie, nákup vybavení pro obě ŠJ a nářadí pro pracoviště praktické výuky v Křimicích). Zvýšení stavu DDHM ovlivnil také bezúplatný převod nábytku od zřizovatele v celkové hodnotě 223.691,89 Kč. 34139535.91
B.II.1.Opr.položka k soudně vymáhané pohledávce dle § 8 zák.593/1992 Sb. 193976.50
B.II.18.Pohledávka za zřizovatelem na provozní příspěvek schválený pro r.2017 21,374.000,- Kč, v období 1.-9./2017 bylo účetní jednotce zasláno zřizovatelem 16,497.500,- Kč. Ve IV/IV 2017 bude poukázán zřizovatelem prov.příspěvek ve výši 4,876,500,- Kč. 4876500.00
B.II.32.Účtováno o časovém rozlišení čerpané dotace UZ 33353 a UZ 33049 na pokrytí skutečných nákladů za období 1.-9./2017. 56432275.00
C.I.3.Stav ú.403 snížen o 711.060,87 Kč - tj. rozpuštění transférového podílu za 1.-9./ 2017. 20361045.30
C.II.1.Proúčtována tvorba FO ve výši 492.817,28 Kč - oprava účtování z r.2015. Příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření schválený zřizovatelem byl chybně účtován jako tvorba rezervního fondu . V I/IV 17 opraveno na základě upozornění při právě probíhající kontrole od zřizovatele. Současně byl o tuto částku snížen stav rezervního fondu ú.413 a upraveny finanční prostředky na analytických účtech k běžnému účtu. 873977.00
C.II.5.V zůstatku IF k 30.9.2017 je nevyčerpaný investiční příspěvek ve výši 1 mil. Kč na akci "Komplexní řešení úspory el.energie na odloučeném pracovišti v Křimicích", který byl zřizovatelem přidělen ve IV/IV 2016. V současné době je zadání pro výběrové řízení řešeno s právníkem CNPK. Zvýšení IF o zúčtované odpisy ve výši 4,311.469,- Kč, snížení o částku 3,487.724,92 Kč tj. čerpání na pořízení HM a opravy majetku. 10197027.12
D.II.4.Přijaté dlouhododbé zálohy - kauce na ubytování od VŠ a od nájemců u dlouhodobého pronájmu nebytových prostor. 219200.00
D.III.7.Přijaté zálohy od žáků na ubytování na IV/IV 2017. 502950.00
D.III.32.Organizace ve sledovaném období obdržela na BÚ zálohu od zřizovatele UZ 33353 63,311.200,- Kč, UZ 33049 částku 356.275,- Kč a UZ 33073 částku 695.729,- Kč. 64363204.00
D.III.36.Výnosy příšt.období: nevyčerpaný zůstatek 6,390.463,- Kč chváleného provozního příspěvku na r.2017, předplatné na stravu žáků na IV/IV 995.316,- Kč, nevyčerpané dary-materiál.zásoby 137.755,33 Kč a vyfakturovaný kurs za školení řidičů v rámci doplňkové činnosti - ukončení v r.2017 ve výši 139.380,- Kč. 7662914.33
D.III.37.DP na nevyfakturované dodávky spotřeby vody, el.energie a plynu za III/IV 2017. 248754.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.11.Aktivace vzniklá z produktivní práce žáků - výroba a opravy vlastního majetku -3800.00
A.I.28.Odpisy majetku za 1.-9./2017, z toho ZC vyřazeného dlohodob. majetku činí 1.111,- Kč. 4311451.00
B.I.16.Čerpání rezervního fondu - dary 117.171,36 Kč a opravy majetku 2,021.131,92 Kč 2138303.28
B.I.17.Výnosy z pojistných plnění od pojišťovny a soukr.osob činí 135.413,- Kč, za sběr kovového a ostatního odpadu a za poplatky účastníků školních soutěží bylo přijato 131.765,34 Kč.267178.34
B.IV.2.Čerpání prov.příspěvku od zřizovatele ve výši 14,983.537,- Kč, čerpání transférů ve výši skutečných nákladů UZ 33353=56,076.000,- Kč, UZ 33049= 356.275,- Kč a čas.rozlišení IT ve výši 711.060,87 Kč. 72126872.87

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.253817.21
A.II. Tvorba fondu832634.00
1. Základní příděl832634.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu495201.90
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování188915.40
3. Rekreace159197.50
4. Kultura, tělovýchova a sport24564.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary65300.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu57225.00
A.IV. Konečný stav fondu591249.31

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3753864.91
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu548173.55
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání548173.55
D.IV. Konečný stav fondu3205691.36

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.9373283.04
F.II. Tvorba fondu4311469.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu4311469.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3487724.92
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1466593.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost2021131.92
F.IV. Konečný stav fondu10197027.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby308211835.19117831819.24190380015.95192673672.95
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky296938303.29112187819.34184750483.95186914162.95
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5055049.002389558.502665490.502729300.50
G.5.Jiné inženýrské sítě5611514.902998973.402612541.502670834.50
G.6.Ostatní stavby606968.00255468.00351500.00359375.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky32640489.800.0032640489.8032640489.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha13389978.000.0013389978.0013389978.00
H.5.Ostatní pozemky19250511.800.0019250511.8019250511.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 69457930
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00