Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 966633.08 | 981460.06 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 194736.20 | 194736.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 771896.88 | 786723.86 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 124782.45 | 124782.45 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 124782.45 | 124782.45 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1091615.53 | 1106442.51 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme nedokončenou stavbu skleníku pro praktickou výuku oboru zahradnické práce. | 84820.70 |
B.II.1. | Částku tvoří vyfakturované stravné za 09/2017 od cizích strávníků a produktivní práce učňů. Tyto faktury budou ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 155221.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh především na energie. | 204069.00 |
B.II.5. | Částku 684.706,05Kč tvoří opravné položky z býalé ZvŠI Běleč tzv. ošetřovné. Část pohledávek byla v roce 2016 odepsána. Částka 1.178,-Kč tvoří neuhrazené stravné za zemřelé klientky. V současné době toto řeší právní zástupce v rámci dědického řízení. | 685884.05 |
B.II.9. | Částku 8.000,-Kč tvoří půjčky FKSP, částka 1.585,-Kč jsou soukromé hovory zaměstnanců ze služebních mobilních telefonů a další částku tvoří pohledávky za zaměstnanci z projektů Erasmus+ mobilita osob a žáků 6.840,-Kč. Tuto částku tvoří pojištění na zahraniční cestu pedagogů a žáků na odbornou stáž. V dalším období bude částka zúčtována. | 16425.00 |
B.II.13. | Částku tvoří zaplacené zálohy na daň z příjmu za rok 2016. Po zaslání přeplatku bude tato částka zúčtována. | 49600.00 |
B.II.18. | Na tomto účtu evidujeme předpis dotace na provozní prostředky a došlé dotace na provoz školy. | 894700.00 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří Projekty mobility osob Erasmus+ 2.291.116,13Kč, projekt MPSV Správná cesta 682.722,-Kč a čerpání mezd 18.705.369,62Kč, stipendií 222.000,-Kč a nájemného 491.680,-Kč. 388 - rozdíl čerpání víceletých projektů Erasmus+ oproti účtu 672 činí 237.499,89Kč. Tuto částku tvoří čerpání projektů za loňský rok 2016. | 22392887.75 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční hotovost školy 44.427-Kč, finanční hotovost projektů Erasmus+ 42.595,21Kč, projekt MPSV Správná cesta 9.980,-Kč a EURO pokladna 8.097,89. | 105100.10 |
C.I.3. | Tyto finanční prostředky z ROP byly použity na vybudování půdní vestavby na školní budově, ve které vzniklo 6 nových učeben, 1 cvičná kuchyň a zázemí pro pedagogy. | 11812054.60 |
C.I.5. | Na základě změn zákona o účetnictví byly vytvořeny opravné položky k jiným pohledávkám z hl. činnosti ve výši 684.706,05Kč. Jedná se o pohledáveky z bývalé ZvŠI Běleč tzv. ošetřovné. Dané pohledávky jsou již promlčeny, řešil je náš právní zástupce. | 684706.05 |
C.II.4. | Částku tvoří rezervní fond ÚJ 20.000,-Kč. | 20000.00 |
C.III.3. | Uvedená částka je nerozdělený zisk z roku 2015. Chyba byla způsobena při vyplňování tabulky o schvalování HV za rok 2015. Do tabulky zasílané na KÚ byla omylem vyplněna částka ponížená o Daň z příjmu. Do fondů jsme rozdělili schválenou částku Radou kraje a o rozdělení této částky budeme žádat v příštím roce. | 64500.00 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslaná výše dotace Projektů mobility osob Erasmus+ 3.293.172,94Kč a projekt Správná cesta 1.741.167,60Kč. | 5034340.54 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé zálohy na stravné 10.950,-Kč a nevyúčtované zálohy od žáků na LVVZ. | 86550.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 06/2017. | 33904.00 |
D.III.20. | Tato částka je za poskytnutou plochu za nápojový automat. Po uhrazení faktury bude tato částka přeposlána na daný bankovní účet zřizovateli. | 300.00 |
D.III.32. | Tuto částku tvoří přijaté zálohy na mzdy 13.418.365,-Kč, přijaté zálohy na stipendia 240.400,-Kč a zálohy na nájemné 337.700,-Kč. Na konci zúčtovacího období budou tyto částky vypořádány. | 13996465.00 |
D.III.36. | Na tomto účtu evidujeme předpis dotace na provozní prostředky a čerpání dotace na provoz školy. Na konci zúčtovacího období bude tato částka vypořádána. | 1789500.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách do užívání. | 366415.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.9. | Nejvyšší podíl 1.722.426,31Kč této částky tvoří cestovné z projektů Erasmus+ mobility osob a žáků. | 1795882.31 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady - FKSP za I.,II. a III.Q 2017 | 267527.38 |
A.I.18. | Částku tvoří doplatek za silniční daň za rok 2016. | 1250.00 |
A.I.20. | Částku tvoří především nákup kolků a ověřování listin. | 9976.00 |
A.I.36. | Částka je tvořena ze skutečného čerpání stipendií 222.000,-Kč, z neživotního pojištění 71.215,-Kč, haléřového vyrovnání 8,27Kč, vyrovnávacího účtu k DPH 58.219,41Kč a pojištění v rámci projektů Erasmus+ 7.074,01. | 358516.69 |
A.II.3. | Částka je tvořena z kurzových rozdílů z projektů Erasmus+ mobility osob. | 3387.69 |
B.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly u projektů Mobility osob a žáků Erasmus+. | 11330.21 |
B.II.6. | Částku tvoří bankovní bonusy. | 1437.00 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd 13.325.822,-Kč, čerpání OPPP 318.925,-Kč, čerpání odvodů 4.548.379,-Kč, FKSP 266515,76Kč, ONIV přímé 245.727,86Kč, ONIV provozní 3.330.980,-Kč, stipendií 222.000,-Kč, nájemného 491.680,-Kč a čerpání projektů Erasmus+ Mobility osob 2.053.616,24Kč a projektu Správná cesta 682.722,-Kč. 672 -rozdíl čerpání víceletých projektů Erasmus+ oproti účtu 388 činí 237.499,89Kč. Tuto částku tvoří čerpání projektů za loňský rok 2016. | 24772687.86 |