A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotce nejsou známe skutečnosti, které by nasvědčovali tomu, že nebude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Nenastává skutečnost, která by ji omezovala, nebo ji zabraňovala v této činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období účetní jednotka nezměnila v následujícím účetním období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Vězeňská služba vede účetníctví podle NGŘ VS ČR č. 66/2011 podle ustanovení § 1 odst. 2 zákona č. 555/1992 Sb., o Vězeňské službě a justiční stráži ČR, ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetníctví, ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. a Českými účetními standardy č. 701 až 710, instrukcemi a pokyny MSp, vnitřními předpisy, metodikou MF ČR a MSp. Majetek se oceňuje podle NGŘ č. 58/2013, § 9 v souladu se zvláštními právnimi předpisy. Majetek, který byl nabyt bez účasti státního rozpočtu, musí být při zařazení do evidence vždy oceněn pořizovací cenou a nelze-li ji zjistit, reprodukční pořizovací cenou. Úplatně pořízený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, bezúplatně nabytý dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek od účetních jednotek, které neúčtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb.,v reprodukčních pořizovacích cenách. Bezúplatně nabytý dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek od vybraných účetních jednotek, které účtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., navazuje účetní jednotka na ocenění, o kterém naposledy účtovala předávající účetní jednotka. Do drobného dlohodobého nehmotného majetku (účet 018) patří majetek, jehož ocenění v jednotlivém případě je v částce minimálně 7 000,- Kč a nepřevyšuje částku 60 000,- Kč. Patří sem nehmotné výsledky výzkumu a vývoje, ocenitelná práva a software. SW s dobou použitelnosti delší než jeden rok v ocenění nižším než 60 000,- Kč je vždy drobným dlouhodobým nehmotným majetkem. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod hranicí 7 000,- Kč je veden jako ONM (ostatní nehmotný majetek). Do drobného dlouhod. hmo. majetku (účet 028) se řadí hmotné movité věci, jejichž doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění jedné položky je od 3 000,- Kč do 40 000,- Kč. Majetek pod hranicí 3 000,- Kč je veden jako OHM (ostat. hmotný maj.) V případě pohledávek se považuje za významnou a tvoří se opravná položka ve výši 10 % za každých ukončených 90 dnů po splatnosti dané pohledávky dle odst. 6 § 65 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Opravné položky k pohledávkám se tvoří a majetek (mimo dlouhodobého drobného) určený k prodeji reálnou hodnotou. O odpisech účtuje Vězeňská služba čtvrtletně. Za významnou opravu minulých účetních období se považuje každá jednotlivá oprava, jejíž výše dosahuje částky 260 tis. Kč včetně. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 969253405.55 | 976184289.88 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 2675.74 | 3289588.59 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 939948313.23 | 942826898.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 29125616.58 | 29946337.99 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 176800.00 | 121465.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 89918354.87 | 89918354.87 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 57123418.00 | 57123418.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 32794936.87 | 32794936.87 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 68168032.61 | 89603357.29 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 12067303.38 | 24379194.63 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 56100729.23 | 65224162.66 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 43222489.17 | 44248601.84 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 172527.20 | 162527.20 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 15433424.92 | 14609656.13 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 202800.00 | 107800.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 27413737.05 | 29368618.51 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 1501193381.68 | 1765890923.47 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 273403915.43 | 545783670.64 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1048656262.65 | 1036218801.23 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 118468.00 | 321556.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 400000.00 | 400000.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 178614735.60 | 179016895.60 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 4150000.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 482665951.56 | 720023397.01 |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|
| |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
---|
| |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
---|
1291254.22 | Vzájemný zápočet (VZ) s firmou Severomoravské vodovody a kanalizace Ostrava, a.s., IČ: 45193665, doklady 950669 a 2917KDD00226 VZ s firmou Rašnerova pekárna s.r.o., IČ: 25578723, doklady 3017HPF00006 a 2017023335 a 2017024617 (část. 1 174,17 Kč) VZ s firmou Rašnerova pekárna s.r.o., IČ: 25578723, doklady 3017HPF00008 a 2017024617 (část.43 630,12 Kč) a 2017025889 (část. 5 522,88) VZ s firmou Rašnerova pekárna s.r.o., IČ: 25578723, doklady 3017HPF00019 a 2017025889 (část. 44 240,84), 2017027224, 2017028556 a 2017029838 (část. 10 911,09) VZ s firmou Rašnerova pekárna s.r.o., IČ: 25578723, doklady 3017HPF00023 a 2017029838 (část. 29 899,77), 2017031183, 2017032537, 2017033872 (část. 30 842,14) VZ s firmou Rašnerova pekárna s.r.o., IČ: 25578723, doklady 3017HPF00028 a 2017033872 (část. 6 340,47)) VZ s firmou Městské lesy Znojmo, přísp. org., IČ: 839027, doklady 3917HPF00041 a 391700041 VZ s firmou Městské lesy Znojmo, přísp. org., IČ: 839027, doklady 3917HPD00002 a 391700002VZ s firmou United Bakeries, IČ: 28976231, doklady 3917KDF01590 a 1736005455 VZ s firmou United Bakeries, IČ: 28976231, doklady 3917DBD00005 a 1736100350 VZ s firmou MADE GROUP, a.s., IČ: 27124151, doklady 3717KDF01505, 3717DBD00006 a 617044303, 1617044303 VZ s firmou XENA Praha s.r.o., IČ: 49613791, doklady 5017KDD00030 a 5017KDF01133 VZ s firmou XENA Praha s.r.o., IČ: 49613791, doklady 5017KDD00029 a 5017KDF01132 VZ s firmou XENA Praha s.r.o., IČ: 49613791, doklady 5017KDD00028 a 5017KDF01093 VZ s firmou XENA Praha s.r.o., IČ: 49613791, doklady 5017KDD00042 a 5017KDF01342 VZ s firmou XENA Praha s.r.o., IČ: 49613791, doklady 5017KDD00043 a 5017KDF01343 VZ s firmou XENA Praha s.r.o., IČ: 49613791, doklady 5017KDD00045 a 5017KDF01344 vzájemný zápočet s firmou XENA Praha s.r.o., IČ: 49613791, doklady 5017KDD00053 a 5017kdf01582 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 104456.35 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 71456.35 |
2. Peněžní dary - účelové | 33000.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 234456.35 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 71456.35 |
2. Peněžní dary - účelové | 33000.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 130000.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | -130000.00 |
Číslo položky | Název položky | Účetní období |
---|
Běžné | Minulé |
---|
A. | PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI | 0 | 0 |
A.1. | PŘÍJMY CELKEM | 0 | 0 |
A.1.I. | Příjmy z daní | 0 | 0 |
A.1.II. | Příjmy ze sociálních příspěvků | 0 | 0 |
A.1.III. | Příjmy z transferů | 0 | 0 |
A.1.III.1. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné | 0 | 0 |
A.1.III.2. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové | 0 | 0 |
A.1.III.3. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné | 0 | 0 |
A.1.III.4. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové | 0 | 0 |
A.1.III.5. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné | 0 | 0 |
A.1.III.6. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové | 0 | 0 |
A.1.IV. | Jiné příjmy z provozní činnosti | 0 | 0 |
A.1.IV.1. | Úroky | 0 | 0 |
A.1.IV.2. | Podíly na zisku | 0 | 0 |
A.1.IV.3. | Nájemné | 0 | 0 |
A.1.IV.4. | Jiné příjmy z vlastnictví | 0 | 0 |
A.1.IV.5. | Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu | 0 | 0 |
A.1.IV.6. | Správní poplatky | 0 | 0 |
A.1.IV.7. | Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb | 0 | 0 |
A.1.IV.8. | Pokuty, penále a propadnutí | 0 | 0 |
A.1.IV.9. | Dary - běžné | 0 | 0 |
A.1.IV.10. | Dary - kapitálové | 0 | 0 |
A.1.IV.11. | Ostatní příjmy | 0 | 0 |
A.2. | VÝDAJE CELKEM | 0 | 0 |
A.2.V. | Výdaje na náhrady zaměstnancům | 0 | 0 |
A.2.V.1. | Mzdy a platy peněžní | 0 | 0 |
A.2.V.2. | Zboží a služby poskytované zaměstnancům | 0 | 0 |
A.2.V.3. | Sociální příspěvky | 0 | 0 |
A.2.VI. | Výdaje na nákupy zboží a služeb | 0 | 0 |
A.2.VII. | Výdaje na úroky | 0 | 0 |
A.2.VII.1. | Výdaje na úroky institucím vládního sektoru | 0 | 0 |
A.2.VII.2. | Ostatní výdaje na úroky | 0 | 0 |
A.2.VIII. | Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční | 0 | 0 |
A.2.IX. | Výdaje na transfery | 0 | 0 |
A.2.IX.1. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné | 0 | 0 |
A.2.IX.2. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové | 0 | 0 |
A.2.IX.3. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné | 0 | 0 |
A.2.IX.4. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové | 0 | 0 |
A.2.IX.5. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné | 0 | 0 |
A.2.IX.6. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové | 0 | 0 |
A.2.X. | Výdaje na sociální dávky | 0 | 0 |
A.2.X.1. | Dávky sociálního zabezpečení | 0 | 0 |
A.2.X.2. | Dávky sociální pomoci | 0 | 0 |
A.2.X.3. | Sociální dávky zaměstnavatelů | 0 | 0 |
A.2.XI. | Jiné výdaje z provozní činnosti | 0 | 0 |
A.2.XI.1. | Podíly na zisku | 0 | 0 |
A.2.XI.2. | Nájemné | 0 | 0 |
A.2.XI.3. | Ostatní výdaje - běžné | 0 | 0 |
A.2.XI.4. | Ostatní výdaje - kapitálové | 0 | 0 |
B. | PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV | 0 | 0 |
B.1. | Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0 | 0 |
B.1.I. | Kulturní předměty | 0 | 0 |
B.1.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0 | 0 |
B.1.III. | Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0 | 0 |
B.2. | Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0 | 0 |
B.2.I. | Kulturní předměty | 0 | 0 |
B.2.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0 | 0 |
B.2.III. | Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0 | 0 |
C. | SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ | 0 | 0 |
D. | PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ | 0 | 0 |
D.1. | Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita | 0 | 0 |
D.1.I. | Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) | 0 | 0 |
D.1.II. | Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) | 0 | 0 |
D.1.III. | Poskytnuté půjčky (+) | 0 | 0 |
D.1.IV. | Splátky poskytnutých půjček (-) | 0 | 0 |
D.2. | Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů | 0 | 0 |
D.2.I. | Přijaté půjčky (+) | 0 | 0 |
D.2.II. | Splátky přijatých půjček (-) | 0 | 0 |
D.2.III. | Vydané dluhopisy (+) | 0 | 0 |
D.2.IV. | Splátky vydaných dluhopisů (-) | 0 | 0 |
E. | Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-)) | 0 | 0 |