Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 0.00 | 3303.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 3303.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 30438181.82 | 30240279.82 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 30438181.82 | 30240279.82 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -30438181.82 | -30236976.82 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | Na účtu 018/00 je evidován software do 60 tis. - neodepisovaný Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. | 58645.60 |
A.II.3. | Na účtu 021/00 je evidován majetek - zahradní altán ve výši 82 392,- Kč Na účtu 081/00 oprávky ke stavbám ve výši 63 392,- Kč | 82392.00 |
A.II.4. | Na účtu 022/** je evidován majetek odepsaný a odepisovaný - 2. Kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč 3. Konvektomat ŠJ ve výši 226 720,20 Kč 4.Termoport ŠJ ve výši 52 669,90 Kč 5. Herní prvky MŠ Jeremenkova ve výši 659 667,90 Kč 6. Interaktvní tabule MŠ Nerudova ve výši 44 580,- Kč 7. Herní prvky MŠ Nerudova ve výši 799 865,- Kč 8. Konvektomat ŠJ ve výši 280 236,- Kč 9. Interaktivní tabule MŠ Jeremenkova ve výši 80 750,- Kč 10.Elektrická pánev - beúplatné předání ve výši 105 374,20 Kč Na účtu 082/** jsou evidovány oprávky ve výši 1 701 946,- Kč | 2410198.20 |
A.II.6. | Na účtu 028/** je evidován majetek ve výši 6 088 276,16 Kč Na účtu 088/** ve stejné výši | 6088276.16 |
B.I.2. | Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zychycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury ke dni 30.9.2017 | 35927.95 |
B.II.4. | Zálohy - plyn ŠJ 4 830,- Kč | 4830.00 |
B.II.5. | Pohledávjy z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné ve výši 14 890,- Kč - bude inkasováno v následujícím účetním období v hotovosti. 315/01 Dlužné stravné ve ve výši 134 161,- Kč a bude inkasováno z účtů následující měsíc po zúčtování. | 1490510.00 |
B.II.9. | Předpis stravného dospělí - inkaso z účtů následující měsíc 10 165,- Kč Stálá záloha MŠ Jeremenkova 1 500 ,- Kč Stálá zálofa Nerudova 1 200,-Kč | 12865.00 |
B.II.18. | 348/00 2 309 000,- Kč Schválený provozní rozpočet na 2017 348/00 40 495,- Kč Navýšený provozní rozpočet za pojistné plnění 1 772 245,- Kč Příjem na 1. - 3.Q/2017 | 577250.00 |
B.II.32. | Na účtu 388/01 je zachyceno skutečné čerpání přímých nákladů za 1. - 3.Q/2017. 7 038 869,08 Kč Na účtu 388/02 je zachyceno skutečné čerpání nákladů - Projekt OP VVV. 301 688,29 Kč Na účtu 388/3 je zachyceno skutečné čerpání nákladů - ÚZ 333073 38 721,- Kč 388/04 skutečné čerpání nákladů ASISTENT 12 390,20 Kč | 7391668.57 |
B.III.9. | BÚ u ČS v Kč 241/00 1 974 570,96 Kč 241/01 11 466,65 Kč 241/11 175 473,00 Kč 241/12 176 777,89 Kč 241/14 121 190,05 Kč | 2459478.25 |
B.III.10. | Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS k 30.9.2017 | 96370.85 |
B.III.15. | Poštovní známky - ceniny k 30.9.2017 | 122.00 |
B.III.17. | Pokladní hotovost k 30.9.2017 | 14618.00 |
C.I. | Na účtu 401 je zachycen odepisovaný majetek účetní jednotky 816 821,20 Kč + převod z účtu Oběžných aktiv ve výš 28 075,- Kč Zahradní altán : 18 715,- Kč Herní prvky Jeremenkova: 36 694,- Interaktivní tabule Nerudova: 16 346,- Interaktivní tabule Jeremenkova: 34 991,50 Herní prvky Nerudova: 306 615,25 Konvektomat ŠJ: 208 231,25 El.pánev ŠJ - bezúplatné předání : 105 374,20 Kč | 755042.20 |
C.II.1. | Stav Fondu odměn k 30.9.2017 | 175473.00 |
C.II.2. | Fond FKSP 412/** : 103 538,57 BÚ FKSP : 96 370,85 Kč rozdíl: 10 167,72 Kč Okruh FKSP - doložení rozdílu: Odvod z mezd 2%: 11 964,72 Kč Příspěvek na stravné: 4 797,- Kč Celkem rozdíl: 10 167,72 Kč | 103538.57 |
C.II.3. | 413 - Účet rezervního fondu ja vytvořen z hospodářského výsledku - je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. | 176777.89 |
C.II.5. | Účet 416/** Fond investic je navýšen o odpisy za 3.Q/2017 2017 v souladu se zchváleným odpisovým plánem a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. | 121190.05 |
D.II.8. | Přijeté zálohy na projekt OP VVV. | 415213.80 |
D.III.5. | Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti. Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. | 132966.04 |
D.III.10. | Stav účtu 331 odpovídá předpisu mezd za 9/2017. | 493166.00 |
D.III.12. | Na účtu 336 je zachycena výše odvodů OSSZ za období 9/2017 splatných v následujícím účetním období. | 187340.00 |
D.III.13. | Na účtu 337 je zachycena výše odvodů na ZP za 9/2017 splatných v následujícím období. | 80662.00 |
D.III.32. | 374/** Přijaté dotace na přímé náklady na období 1-9/2017 7 944 590,- Kč Na ÚZ 33073 128 504,- Kč | 8073094.00 |
D.III.36. | Účet 384 Příjmy na období 1-9/2017 dle schválené dotace od zřizovatele - MÚ - 1 772 245,-Kč | 577250.00 |
D.III.37. | 389/02 Dle 6/2017 - 7 700,- el. energie 389/01 Dle záloh 3-9/2017 5 000,- - plyn ŠJ | 12700.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. | 1070081.67 |
A.I.2. | Na účtu 502/** jsou ve výši dohadných položek, zachyceny náklady na spotřebu energie - elektřina, plyn. 502/** náklady na vodné | 470411.44 |
A.I.8. | Na účtu 511/** jsou zachyceny náklady na opravy za 1 - 9//2017 | 552096.00 |
A.I.9. | Na účtu 512/00 jsou zachyceny náklady na cestové 1 - 9 /2017 | 11890.00 |
A.I.12. | Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby. | 1012157.02 |
A.I.13. | Účet 521/** zachycuje mzdové náklady včetně náhrad za 1-9/2017 Platy ze SR: 5 157 815,- Kč Platy z OP VVV - Chůvy 139 866,- Kč Náhrady za proacvní neschoponost - 23 439,- Kč Dohody z provozních nákladů - 35 014,- Kč Dohody z OP VVV - 8 000,- Podpůrná opatření - ASISTENT :9 110,- ÚZ 33 073: 28 472,- Kč | 5401716.00 |
A.I.14. | Na účtu 524/** jsou vyúčtované náklady za zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců 1-9/2017. | 1814333.00 |
A.I.15. | Účet 525/00 zachycuje pojištění z mezd | 22950.00 |
A.I.16. | 527/ ** Zákonný odvod z mezd a náhrad : 106 991,40 Kč Příspěvek na stravné: 38 874,- Kč Školení: 53 458,- Kč Ochranné pomůcky: 1 099,18 Kč Vstupní a preventivní prohlídky: 3 310,- Kč | 203914.78 |
A.I.28. | na účtu 551/** jsou zůčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem. | 269562.00 |
A.I.36. | Účet technického zhodnocení budovy: 40 633,- pojištění rizik Kooperativa : 10 492,- | 51125.00 |
B.I.2. | Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnost: 602/00 školné 1-9/2017 605 520,- Kč 602/** tržba za stravné: 932 318,-Kč | 1537838.00 |
B.I.16. | čerpání Fondu investic 1-9/2017 | 348729.00 |
B.I.17. | Pojistné plnění ze škodné události Kooperativa | 37340.00 |
B.IV.2. | Účet 672/00 Dotace od zřizovatele na 1-9 /2017: 1 772 245,- Kč 672/01 Dotace ze SR - skutečné čerpání přímých nákladů za 1 - 9/2017 7 038 869,08 Kč 672/03 Dotace přímé náklady - Chůvy + dohody OON : 198 228,32 Kč 672/05 Vyúčtování nákladů - Projekt OP VVV provozní : 22 756,57 Kč 672/06 Dotace ÚZ 33073: 38 721,- Kč 672/07 Podpůrná opatření ASISTENT: 12 390,20 Kč | 9083210.17 |
C.1. | Výsledek hospodaření 1-9/2017 je v souladu s plánovaným provozním rozpočtem. | 119681.76 |