A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze,ul. 17.listopadu02/2, 110 00 Praha 1. Identifikační číslo organizace : 00023442. Právní forma:státní příspěvková organizace.Předmět hlavní činnosti:správa sbírek muzejní povahy, správa veřejné odborné knihovny.předpokládaná učetní uzavěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č.563/1991 Sb., o učetnictví v platném znění a prováděcí vyhlášky č.410/2009 Sb.., kterými se stanoví postupy účtování a obsah učetní uzávěrky pro příspěvkové organizace. Uměleckoprůmyslové muzeum používá účetní metody, které předpokládají nepřetržitě pokračování činnosti organizace a nejosu známy skutečnosti, které by ji omezovaly či zabraňovaly v jejím návazném pokračování v dohledné budoucnosti. Zpracování přílohy A.1. vychází z ustanovení daných vyhláškou č.410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o učetnictví,ve znění pozdějších přrdpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. Zpracování účetních výkazů je v souladu s § 36 odst.1 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a jejich obsah odpovídá příslušným ustanovením dané prováděcí vyhlášky. Údaje uvedené ve výkazech a příloze k učetní uzavěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů a účetních knih ( dle § 11 - 13 zákona 563/1991 Sb. ), a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispizici. Organizaci není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Účetní jednotka vychází ze základní podmínky dané zákonem o účetnictví, a to poskytování věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace organizace. Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly v průběhu účetního období změněny. Vnitřním předpisem UPM v Praze je stanoven postup při evidenci a účtování majetku a zásob. drobný hmotný majetek od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a drobný nehmotný majetek od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč se odepisuje 100% v okamžiku jeho pořízení a vede se na zvláštním analytickém účtu. Drobný hmotný majetek od 0 do 7 tis. Kč se vede v podrozvahové evidenci. Drobný hmotný a nehmotný majetek se eviduje v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, a daňově se odepisuje v souladu se zákonem č.586/1992 Sb., o daních z příjmů.Účetní odepisování je stanoveno organizací na dobu odpovídající dvojnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupinách č.1, 3, 4, 5, 6 a čtyřnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupině č.2 dle zatřídění majetku podle zákona o daních z příjmů.Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou aplikovány od měsíce následujícího po měsíci zařazení příslušného majetku. odborný postup je nastaven u odepisování technického zhodnocení budov, v případě daňového odepisování též s ohledem na § 30 ), odst. 6 ZDPO v případě technického zhodnocení provedeného na nemovité kulturní památce.Možnosti uvedené v § 30a) ZDPO v oblasti provádění mimořádného odpisu UPM v Praze nevyužívá. Při účtování zásob zboží využívá organizace způsob účtování "typ A", při účtování materiálu se využívá způsobu účtování "typ B" v souladu s ČÚS 707 pro vybrané účetní jednotky. Oceňování majetku a zásob je realizováno v souladu s paltnámi ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno formou zahrnutí skutečných pořizovacích cen včetně vedlejších pořizovacích nákladů. Při inventarizacích, prodejích a výdejích do spotřeby je používán způsob průměrných cen. K přepočtu majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používám denní kurz devizového trhu stanovený Česlou národní bankou. Náklady a výnosy jsou účtovány do období, s nímž časově a věcně souvisejí. Náklady a výnosy, které se týkají budoucích období, jsou časově rozlišovány. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze používá účetní metody v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve zněné pozdějších předpisů. Údaje uvedené ve výkazech, přílohách i komentáři k účetní uzávěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů, účetních knih a ostatních účetních písemností. Během sledovaného účetního období nedošlo k odchýlení od používaných účetních metod. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4510227.79 | 2739485.39 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 915067.94 | 866494.41 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3574953.40 | 1852784.53 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 20190.45 | 20190.45 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 16.00 | 16.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 38618668.55 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 38618668.55 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 15818389.21 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 15818389.21 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 63682023.85 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 63682023.85 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 3662911.00 | 30293816.53 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 3662911.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 30293816.53 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 55284374.55 | 36127692.71 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.32. | Na položce B.II.32 Dohadné účty aktivní proúčtována částka 27 041 531,88 Kč, v tom: -21 660 663,89 Kč- individuální dotace na rekonstrukci historické budovy v Praze, 2 674 610,13 Kč- dotace na institucionální podporu na dl. rozvoj organizace, 1 945 806,60 Kč, dotace Projekt NAKI, 358 451,26 Kč - dotace-Projekt Krásná jizba 1927-1948, 342 000,-Kč dotace ISO/C, 60 000,- Kč příspěvek na proovz - kulturní aktivity | 27041531.88 |
D.II.7. | Na základě smlouvy o nájmu prostor sloužících podnikání č.j.UPM787/2017 s panem Kamilem Gruževským byla zaplacena kauce ve výši 100.000,-Kč | 100000.00 |
D.III.32. | Doplňující informace k položkám rozvahy k 30.09.2017 Na položce č. D. III.34., účet č. 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery je vykázána částka 33 730 490,09 Kč, v tom: - 21 222 490,09 KčKč - individuální dotace na financování akce č. SMVS 134V124000004 Rekonstrukce historické budovy UPM v Praze v rámci programu 134V124, 3 254 000 Kč - dotace na projekt č. DF13PO1OVV018 Panelová sídliště v České republice jako součást městského životního prostředí: Zhodnocení a prezentace jejich obytného potenciálu v rámci Programu aplikovaného výzkumu a vývoje národní a kulturní identity (NAKI), - 4 430 000 Kč - dotace v rámci institucionální podpory dlouhodobého koncepčního rozvoje výzkumné organizace, 62 000 Kč - dotace v rámci programu VISK 3 na projekt Zavedení RIFD technologie pro identifikaci a ochranu fondu knihovny UPM, 300 000 Kč - dotace v ramci programu ISO/D na akci č. 134V515000099, 342 000 Kč - dotace v rámci programu ISO/C na akci č. 134V514000067, 3 240 000 Kč na akci Výstava Josefa Koudelky, 880 000 Kč - dotace na výzkumný projekt Krásná jizba 1927 - 1948, Design a bytová kultury - zboží, autoři, producenti poskytnutá Grantovou agenturou ČR. Ve 3. Q byla na základě schválení poskytovatelem dne 31.8.2017 Závěrečného vyhodnocení projektu č. SMVS 234V114000029 - Historické tapiserie a textil ze sbírky UPM v Praze . konzervace a prezentace byla vyúčtovana záloha 695 594,74 Kč. | 33730490.09 |
D.III.36. | Na účet dle pokynů MKČR byla naúčtována dotace na kulturní aktivity-v celkové částce 400.000,-Kč k 30.6.2017 byly ve výší nákladů zaúčtovány výnosy 2.904,-Kč tutiž na účtu 38410 je zůstatek 397.064,-Kč | 397096.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní účet 38910 celkem 1.564.911.02, v tom pojištění majetku UPM za rok 2015 60.288,-Kč , firma ABAS ostraha za srpen a září 2017 1.020.000,-Kč , firma Pražská energetika-el.energie za Centrální Depozitář září 2017 180.000,-Kč, Pražská Energetika -el.energie za Hlavní budovu UPM v Praze září 2017 164.001,02 Kč, firma Želinská za úklíd Hlavní budova UPM v Praze září 2017 83.162,-Kč, firma Quadro-Net služby září 2017 57,460,-Kč | 1564911.02 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
B.IV.1. | Na položce č. B.IV.1., účet č. 671 Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů je proúčtována částka 78 955 202,62 Kč, v tom: - 51 215 172 Kč - příspěvek na provoz, - 62 904 Kč - příspěvek na provoz - kulturní aktivity, - 21 660 663,89 Kč - individuální dotace na financování akce č. SMVS 134V124000004 Rekonstrukce historické budovy UPM v Praze v rámci programu 134V124, - 2 674 610,13 Kč - dotace v rámci institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace, - 1 945 806,60 Kč - dotace z prostředků Programu aplikovaného výzkumu a vývoje národní a kulturní identity (NAKI) na projekt č. DF13PO1OVV018 Panelová sídliště v České republice jako součást městského životního prostředí: Zhodnocení a prezentace jejich obytného potenciálu, - 695 594,74 Kč - systémová dotace na financování projektu č. SMVS 234V114000029 Historické tapiserie a textil ze sbírky Uměleckoprůmyslového musea v Praze - konzervace a prezentace spolufinancovaného z prostředků finančních mechanismů EHP/Norsko v rámci programu CZ 06, - 342 000 - dotace na financování akce č. SMVS 134V514000067 - výkupy - soubor děl Vojtěchy Preissiga, soubor fotografií Alfonse Muchy v rámci programu ISO/C - výkupy kulturních památek a předmětů kulturní hodnoty mimořádného významu, - 358 451,26 Kč - dotace na výzkumný projekt Krásná jizba 1927 - 1948, Design a bytová kultury - zboží, autoři, producenti poskytnutá Grantovou agenturou ČR. | 78955202.62 |
C.2. | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty k 30. 9. 2017 Na položce č. C. 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období je vykázán vyrovnaný hospodářský výsledek. Celkové výnosy jsou vykázány částkou 83 456 tis. Kč a celkové náklady byly čerpány ve stejném objemu. Dosažený vyrovnaný hospodářský výsledek je ovlivněn vyšším čerpáním příspěvku na provoz, který nebyl krácen o částku 1 811 tis. Kč recipročně k nižším odvodům z odpisů v porovnání s plánem. Muzeum realizovalo odvody z odpisů ve výši zaúčtovaných odpisů z budov a staveb. Odepisování technického zhodnocení Historické budovy bylo zahájeno po ukončení financování rekonstrukce budovy v srpnu tohoto roku. Po odečtení tohoto vlivu činí ztráta z hospodaření částku 1 811 tis. Kč. Tato ztráta je ovlivněna neprofinancováním nákladů provozu Centrálního depozitáře a Historické budovy příspěvkem zřizovatele stanoveným schváleným rozpisem rozpočtu na rok 2017. Vlastní výnosy Celkové výnosy byly plněny částkou 83 456 tis. Kč, z toho účelové dotace činí 27 673 tis. Kč. Provozní potřeby byly zajištěny částkou 55 783 tis. Kč, v tom příspěvek na provoz ve výši 51 215 tis. Kč a vlastní výnosy v objemu 4 568 tis. Kč. Celkové plnění vlastních výnosů je ve výši 49 % ročního rozpočtu. Skutečnost celkových vlastních výnosů je dále ovlivněna snížením o 67 tis. Kč vzhledem ke zrušení dohadné položky ve výši nákladů vynaložených v roce 2016 na předfinancování z vlastních prostředků projektu Historické tapiserie a textil ze sbírky Uměleckoprůmyslového musea v Praze - konzervace a prezentace spolufinancovaného z prostředků finančních mechanismů EHP/Norsko. Celkové vlastní výnosy jsou proto vykázány částkou 4 501 tis. Kč. Výnosy z prodeje služeb byly realizovány ve výši 2 562 tis. Kč (69 % ročního rozpočtu), z toho 1 159 tis. Kč připadá na tržby ze vstupného. Nízké plnění tržeb ze vstupného na úrovni 54 % ročního rozpočtu je ovlivněno poklesem počtu domácích návštěvníků expozice Muzea českého kubismu v Domě u Černé Matky Boží. Je predikováno, že rozpočet výnosů ze vstupného splněn nebude a deficit z provozu této expozice bude vyšší než plánovaný. Tržby ze služeb spojených s pronájmem jsou plněny částkou 225 tis. Kč (65 % ročního rozpočtu). Vzhledem k tomu, že ve IV. čtvrtletí se začnou realizovat příjmy z pronájmu obchodu a kavárny v Historické budově, bude rozpočet na této položce překročen. Na položce výnosy z prodeje služeb jsou dále rozpočtovány tržby za přípravu putovní výstavy Mistrovská díla ze sbírek Uměleckoprůmyslového muzea v USA, která se z organizačních důvodů na stráně zahraničních partnerů konat nebude. Vedení muzea se podařilo z větší části tuto ztrátu ve výnosech eliminovat, neboť operativně organizovalo výstavu Vital Art - Prague Art Nouveau 1900 do Terstu, Itálie. Za přípravu této výstavy byla inkasována částka 704 tis. Kč. Skutečnost výnosů za reprodukční práva, osvědčení k vývozům a z dalších ostatních služeb činí 474 tis. Kč a je na úrovní 97 % ročního rozpočtu. V položce výnosy z pronájmu je rozpočet plněn na 81 % částkou 474 tis. Kč. Vyšší plnění výnosů z pronájmu souvisí se skutečnosti, že muzeum aktivně vyhledává možnosti pronájmu prostor Historické budovy pro pořádání konferencí, seminářů a společenských akcí. Výnosy z prodaného zboží jsou vykázány částkou 260 tis. Kč ve výši 110 % ročního rozpočtu. Prostředky fondu reprodukce majetku jako doplňkového zdroje nebyly čerpány. Na nákup sbírkových předmětů byly vynaloženy prostředky rezervního fondu ve výši 999 tis. Kč. Celkem čerpání fondů je na úrovní 21 % ročního rozpočtu. Na položce ostatní výnosy z činnosti je vykázána částka 240 tis. Kč, která je ovlivněna zejména mimořádnými výnosy ve výši nákladů na spotřebu plynu a vody v historické budově uhrazených muzeem a následně vyfakturovaných zhotoviteli stavby. Provozní náklady Celkové náklady byly čerpány částkou 83 456 tis. Kč, z toho na zajištění provozu bylo vynaloženo 55 783 tis. Kč, v tom osobní náklady činí 28 669 tis. Kč a věcné náklady jsou ve výši 27 114 tis. Kč. Plnění věcných nákladů dosáhlo výše 69 % ročního rozpočtu. Plán spotřeby materiálu je plněn na 53 % částkou 921 tis. Kč. Větší čerpání výše uvedených nákladů bude realizováno v dalších měsících podle harmonogramu údržby technologií a zařízení Centrálního depozitáře a Historické budovy. Na opravy a udržování bylo vynaloženo 2 079 tis. Kč a plnění dosáhlo výše 385 % ročního rozpočtu. Vyšší čerpání těchto nákladů je ovlivněno skutečnosti, že některé servisní služby původně plánované na položce ostatní služby jsou vyhodnoceny jako náklady na opravy a udržování a účtovány na účet 511. Nižší plnění ve výši 60 % ročního rozpočtu je zaznamenáno u spotřeby energií a vodného/stočného v objemu 4 347 tis. Kč vzhledem k tomu, že úhrada spotřeby energií v Domě u Minuty a v Domě u Černé Matky Boží je zálohována s ročním vyúčtováním a proto tyto náklady nejsou ve sledovaném období zaúčtovány. Náklady na prodané zboží byly čerpány částkou 180 tis. Kč. Náklady na cestovné jsou vykázány částkou 149 tis. Kč a dosáhly výše 76 % rozpočtovaného objemu. Na nákup ostatních služeb bylo vynaloženo 12 368 tis. Kč, což představuje 69 % plnění ročního rozpočtu. Čerpání nákladů na nájemné je ve výši 1 158 tis. Kč a je na úrovni 91 % rozpočtu. Vyšší čerpání je vyvoláno přetrváváním pronájmu skladových prostor v Čelákovicích, který je od července hrazen z provozních prostředků. Vzhledem k tomu, že většina sbírkových předmětů byla přemístěna do Centrálního depozitáře, byla od měsíce října uzavřena nová nájemní smlouva s řádově nižším nájemným. Náklady na poštovné, internetové připojení a telekomunikace byly čerpány částkou 452 tis. Kč (82 % ročního rozpočtu), z toho internet 307 tis. Kč na úrovni 103 % plánu. Na správu počítačových sítí bylo vynaloženo 80 % ročního rozpočtu částkou 1 037 tis. Kč. Náklady na ostrahu jsou vykázány ve výši 5 181 tis. Kč (132 % ročního rozpočtu). Vyšší plnění nákladů na internetové připojení, údržbu software a ostrahu je odůvodněno skutečnosti, že schválený rozpočet muzea nezajišťuje v plné míře profinancování provozních nákladů historické budovy a centrálního depozitáře a proto tyto náklady byly rozpočtovány v nižších objemech, než činí skutečná potřeba. Čerpání rozpočtovaných nákladů na zajištění úklidu částkou 918 tis. Kč je na úrovni 80 % rozpočtu. Na této položce se rovněž projevuje nedostatečné profinancování nákladů nových kapacit v rozpočtu muzea. Roční plán nákupu sbírkových předmětů ve výši 1 000 tis. Kč byl realizován částkou 1 069 tis. Kč, přičemž překročení plánu bylo financováno z prostředků Ceny Gloria musaealis, kterou muzeum bylo oceněno za publikaci "Design v českých zemích 1900-2000: Instituce moderního designu" autorů Ivy Knobloch a Radima Vondráčka. Náklady na výstavní činnost jsou plněny pouze ve výši 20 % ročního rozpočtu, neboť stěžejní výstavy jsou plánovány v prostorách Historické budovy na listopad t.r.. Vzhledem k tomu, že náklady na propagaci budou ve vyšších objemech čerpány v souvislosti s pořádáním těchto výstav, jejích objem ve sledovaném období je vykázán na úrovni 30 % plánu. Plán nákladů na revize, odvoz odpadu, překlady, srážkovou vodu a další služby je plněn na 38 % částkou 1 590 tis. Kč. Čerpání výše uvedených nákladů je nižší vzhledem k tomu, že náklady na servis technologií původně rozpočtované na položce služby jsou vykazovány na položce opravy a udržování. Rozpočet v položce ostatní náklady z činnosti vykazuje plnění na úhradu pojistného a členských příspěvků v objemu 563 tis. Kč na úrovni 60 % ročního rozpočtu. Odpisy dlouhodobého majetku byly realizovány v objemu 6 184 tis. Kč, tj. na úrovní 61 % ročního rozpočtu a nižší plnění odpisového plánu je ovlivněno posunutím zahájení odepisování technického zhodnocení Historické budovy. Výrazně nižší čerpání částkou 280 tis. Kč (35 % ročního rozpočtu) je vykázáno na položce náklady z drobného hmotného majetku v souvislosti s dovybavením Historické budovy, které vzhledem k predikované ztrátě se bude realizovat v následujících obdobích. Vzhledem k tomu, že se v závěru roku očekává výrazný nárůst čerpání nákladů v souvislosti s provozem Centrálního depozitáře a zprovozněním Historické budovy zejména na servisní údržbu technologií a zařízení, úklid, ostrahu a internetové připojení, je predikována ztráta z hospodaření v roce 2017 ve výši 7 796 tis. Kč, z toho 5 239 tis. Kč představuje deficit ve věcných nákladech, neboť profinancování těchto nákladů není plně zajištěno příspěvkem zřizovatele a vlastními výnosy organizace. | 0 |
Číslo položky | Název položky | Účetní období |
---|
Běžné | Minulé |
---|
A. | PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI | 43614500.25 | -509214.45 |
A.1. | PŘÍJMY CELKEM | 127851664.61 | 455401172.35 |
A.1.I. | Příjmy z daní | 0.00 | 0.00 |
A.1.II. | Příjmy ze sociálních příspěvků | 0.00 | 0.00 |
A.1.III. | Příjmy z transferů | 121059578.09 | 334708305.39 |
A.1.III.1. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.2. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.3. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.4. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.5. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné | 86041256.83 | 165373301.88 |
A.1.III.6. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové | 35018321.26 | 169335003.51 |
A.1.IV. | Jiné příjmy z provozní činnosti | 6792086.52 | 120692866.96 |
A.1.IV.1. | Úroky | 2209.10 | 0.00 |
A.1.IV.2. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.3. | Nájemné | 473744.00 | 369772.00 |
A.1.IV.4. | Jiné příjmy z vlastnictví | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.5. | Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.6. | Správní poplatky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.7. | Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb | 2822362.30 | 5079024.47 |
A.1.IV.8. | Pokuty, penále a propadnutí | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.9. | Dary - běžné | 37139.28 | 0.00 |
A.1.IV.10. | Dary - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.11. | Ostatní příjmy | 3456631.84 | 115244070.49 |
A.2. | VÝDAJE CELKEM | 84237164.36 | 455910386.80 |
A.2.V. | Výdaje na náhrady zaměstnancům | 33305710.42 | 64234945.64 |
A.2.V.1. | Mzdy a platy peněžní | 24369047.00 | 47465364.00 |
A.2.V.2. | Zboží a služby poskytované zaměstnancům | 651187.44 | 631357.88 |
A.2.V.3. | Sociální příspěvky | 8285475.98 | 16138223.76 |
A.2.VI. | Výdaje na nákupy zboží a služeb | 24030842.77 | 32944954.54 |
A.2.VII. | Výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.1. | Výdaje na úroky institucím vládního sektoru | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.2. | Ostatní výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VIII. | Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX. | Výdaje na transfery | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.1. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.2. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.3. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.4. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.5. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.6. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.X. | Výdaje na sociální dávky | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.1. | Dávky sociálního zabezpečení | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.2. | Dávky sociální pomoci | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.3. | Sociální dávky zaměstnavatelů | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI. | Jiné výdaje z provozní činnosti | 26900611.17 | 358730486.62 |
A.2.XI.1. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.2. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.3. | Ostatní výdaje - běžné | 26900611.17 | 358730486.62 |
A.2.XI.4. | Ostatní výdaje - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
B. | PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV | 35018321.26 | 0.00 |
B.1. | Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 35018321.26 | 0.00 |
B.1.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.1.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.1.III. | Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 35018321.26 | 0.00 |
B.2. | Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.2.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.2.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.2.III. | Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
C. | SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ | 8596178.99 | -509214.45 |
D. | PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita | 0.00 | 0.00 |
D.1.I. | Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.II. | Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) | 0.00 | 0.00 |
D.1.III. | Poskytnuté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.IV. | Splátky poskytnutých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2. | Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů | 0.00 | 0.00 |
D.2.I. | Přijaté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.II. | Splátky přijatých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2.III. | Vydané dluhopisy (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.IV. | Splátky vydaných dluhopisů (-) | 0.00 | 0.00 |
E. | Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-)) | 8596178.99 | -509214.45 |