Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 998468.57 | 995269.57 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 59104.69 | 59104.69 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 855271.88 | 852072.88 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 84092.00 | 84092.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 142500.00 | 142500.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 142500.00 | 142500.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 855968.57 | 852769.57 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Na účtu jsou vedeny zálohy na plyn, energie, vodu a platby za dodávky uskutečněné k 30.9.2017. | 674841.68 |
B.II.16. | Na účtu 344 nebylo účtováno. | 0 |
B.II.17. | Na účtu 346 nebylo účtováno. | 0 |
B.II.18. | Na účtu 348 jsou zaúčtovány pohledávky za KÚSK. | 871800.00 |
B.II.32. | Přijaté prostředky na platy 01-09/2017. Vypořádání účelového znaku 003 zahraniční spolupráce ve výši 44.800,- Kč. | 27974861.00 |
B.II.33. | Pohledávky za přijaté stravovací poukázky k 30.9.2017. | 87699.60 |
C.I.3. | Stav na účtu k 30.9.2017 odpovídá výši zůstatku transferů, po umoření ve výši odpisů. | 7441213.52 |
C.I.5. | Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody z minulých let. | -810608.00 |
C.I.7. | Na účtu 408 nebylo účtováno. | 0 |
C.II.4. | Na účtu 414 nebylo účtováno. | 0 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření k 30.9.2017 je dán vyšším příspěvkem na provoz od zřizovatele a snahou SOŠ a SOU o dosažení maximálně možných úspor. Kladný výsledek je přesto ovlivněn zejména vysokými náklady energií a tepla. | 2820950.07 |
C.III.3. | Na účtě je vykázána ztráta z roku 2016 ve výši -842921,41 Kč. | -842921.41 |
D.II.2. | Na účtu 452 nebylo účtováno. | 0 |
D.II.8. | Na účtu 472 nebylo účtováno. | 0 |
D.III.9. | Na účtu 326 nebylo účtováno. | 0 |
D.III.20. | Vybrané nájmy 01-09/2017 ve výši 140973,50 Kč. | 140973.50 |
D.III.32. | na účtu 374 jsou přijaté zálohy na transfery 01-09/2017 od KÚSK a MŠMT. | 31355968.00 |
D.III.36. | Jedná se o poměrnou část příspěvku určenou na provoz pro měsíc říjen 2017. | 874800.00 |
D.III.37. | Zaúčtovány zálohy na vodné, stočné k 30.9.2017. | 537859.89 |
D.III.38. | Na účtu 378 nebylo účtováno. | 0 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.2. | Spotřeba energií - projevilo se navýšení cen tepla v horké vodě, vodného i elektrické energie. | 4957750.83 |
A.I.8. | V období do 30.9.2017 byly prováděny běžné opravy zařízení SOŠ a SOU. Významnou položkou byla oprava oken DM Sítná ve výši 765.844,- Kč - dotace SK. | 975781.80 |
A.I.15. | Zákonné pojištění odpovědnosti ve výši 98549,- Kč. | 98549.00 |
A.I.16. | Příděl do FKSP ve výši 343797,- Kč. | 343797.00 |
A.I.17. | Ochranné pracovní pomůcky. | 939.00 |
A.I.20. | Na tomto účtě je zásadní položkou neuplatněný odpočet DPH, který vzniká po zúčtování přijatých zdanitelných plnění s nárokem na odpočet ve výši koeficientu. Věcně se jedná zejména o nákup na sklad potravin. | 240094.00 |
A.I.23. | Na účtu 542 nebylo účtováno. | 0 |
B.I.3. | Na účtu 603 nebylo účtováno. | 0 |
B.I.16. | Na účtu 648 nebylo účtováno. | 0 |
B.I.17. | Jedná se o haléřová vyrovnání, vyrovnání přeplatku energií a věcné dary. | 232032.69 |
B.IV.2. | ÚJ zúčtovala výnosy z dotací k 30.9.2017, a to neinvestiční: provozní ONIV 26947391,- Kč, excelence SŠ 7510,- Kč, podpora odborného vzdělávání 424216,- Kč psycholog 148.920- Kč, zvýšení platů nepedegog. 185.124,- Kč, odpisy z transferů ve výši 328275,- Kč, stipendia 261700,- Kč, na provoz škol 6053200,- Kč, zahraniční spolupráce 44.800,- Kč, opravy 765844,- Kč. | 35166980.00 |
C.2. | V rámci hlavní činnosti je k 30.9.2017 zisk 2457694,06 Kč, v DČ pak zisk 363256,01 Kč, což za organizaci znamená zisk 2820950,07 Kč. Tento stav je ovlivněn vyšším příspěvkem na provoz od zřizovatele, úspornými opatřeními školy; negativně se projevují vysoké náklady na energie a teplo. Dobrý výsledek DČ je tvořen zejména příjmy za ubytování veřejnosti a stravování pro veřejnost. | 2820950.07 |