A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a užívá účetní metody tomu odpovídajícím způsobem. Nemá informace o tom, že by v dohledné budoucnosti měly nastat skutečnosti, které by omezovaly nebo jí zabraňovaly v činnosti pokračovat. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V 1. - 3. čtv. 2017 nebyly provedeny žádné změny dle §7 odst. 4 zákona, tj. žádné meziroční změny účtování. Počáteční stavy účtů k 1. 1. 2017 byly převedeny v souladu s platnými účetními předpisy k otevírání a uzavírání účetních knih. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele vede organizace s účinností od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu. Organizace postupuje v souladu s účetními metodami, které jí ukládá zákon o účetnictví v platném znění (v 1. - 3. čtv. 2017 nedošlo k odchylkám od těchto metod), vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb. v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb. v platném znění, platnými ČÚS a dalšími předpisy, které se na ni vztahují. Ve vnitřních směrnicích jsou mj. stanoveny metody časového rozlišení tak, aby náklady na informace nepřevýšily přínosy z této informace, tj. hladina významnosti. Ve vnitřních směrnicích je dále stanoveno např. oddělené vedení krátkodobých a dlouhodobých aktiv a pasiv, oceňování majetku pořizovací cenou apod. Dle vnitřních směrnic je veškerý majetek veden účetně, tj. DDHM od 0 do 40 tis. Kč, DDNM od 0 do 60 tis. Kč - z tohoto důvodu není veden v podrozvaze žádný svěřený majetek. V podrozvaze vedeno: 1) účet 966 - pozemky ve výpůjčce (od Města Kojetín), 2) účet 905 - odepsaná pohledávka (do nákladů a podrozvahy v r. 2007) k fondu FKSP za bývalým zaměstnancem ve výši 2 tis. Kč a odepsané pohledávky (do nákladů a podrozvahy v r. 2013), tj. a) za pronájem nebyt. prostor a související služby za 6/2011 ve výši 3 tis. Kč, b) za nájem byt. prostor za 6/2012 a související služby za 1-6/2012 ve výši 8 tis. Kč, 3) účet 915, 916 - ost. krátkodobé podmíněné pohledávky a závazky z transferů r. 2017 (s fin. vypořádáním, tj. transfery na přímé náklady na vzdělávání, neinv. dotace ze SR ČR - rozv. programy: Excelence SŠ 2016, Zvýšení platů nepedag. pracov. RgŠ, program Bezpečné klima v českých školách na r. 2017, přísp. na provoz - odpisy a odvody z odpisů), 4) účet 943 - dl. podm. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům - realizace projektu v rámci výzvy č. 02_16_035 OP VVV, název projektu: Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I.. Metoda zaokrouhlování: Účetní výkazy předávané v rámci mezit. úč. závěrek jsou sestavovány v celých Kč s přesností na 2 des. místa. K 30. 9. 2017 bylo časově rozlišeno použití neinv. transferů poskytnutých zřizovatelem nebo jeho prostřednictvím, tj. transferů na provoz (ÚZ 300), provoz - odpisy (ÚZ 302), dotace na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353), neinv. dotace na rozv. programy: Excelence SŠ 2016 (ÚZ 33 038), Zvýšení platů nepedag. pracov. RgŠ (ÚZ 33 073), Bezpečné klima v českých školách na r. 2017 (ÚZ 33 122) a projektu OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I.. Škola je zapojena do projektu v rámci výzvy OP VVV, č. výzvy 02_16_035, název projektu: Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I., reg. č. projektu: CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007475. Datum zahájení projektu: 1. 9. 2017, předpokládané datum ukončení projektu: 31. 8. 2019. Financování projektu bylo škole schváleno MŠMT ČR dne 14. 8. 2017. V doplňkové činnosti škola účtuje o pronájmech svěřeného majetku a s tím spojených službách. K 1. 1. 2017 byly aktualizovány stanovené kalkulace jednotlivých pronájmů a souvisejících služeb a upravena vnitřní organizační směrnice pro provozování DČ školy. V 4/2017 dal škole zřizovatel na vědomí, že Rada Olomouckého kraje na schůzi konané dne 27. 3. 2017 schválila záměr Olomouckého kraje bezúplatně převést nemovitý majetek v k.ú. a obci Kojetín - část pozemku parc. č. 7058 ost. pl. o výměře 12 214 m2 a část pozemku parc. č. 649/3 ost. pl. o výměře 115 m2 - vše z vlastnictví Olomouckého kraje, z hospodaření gymnázia, do vlastnictví města Kojetína, za podmínek dle důvodové zprávy. Nabyvatel uhradí veškeré náklady spojené s převodem vlastnického práva a správní poplatek spojený s návrhem na vklad vlastnického práva do katastru nemovitostí. Doba zveřejnění záměru Olomouckého kraje bezúplatně převést nemovitý majetek: od 28. 3. 2017 do 28. 4. 2017. Dne 2. 6. 2017 schválila Rada Olomouckého kraje svým usnesením UR/16/11/2017 účetní závěrku školy sestavenou k 31. 12. 2016. V souladu s platnou legislativou škola splnila ve stanoveném termínu (dne 27. 6. 2017) povinnost zaslat informaci o schválení účetní závěrky do CSÚIS. Dne 19. 6. 2017 schválilo Zastupitelstvo Olomouckého kraje svým usnesením UZ/5/5/2017 mj. rozdělení kladného VH r. 2016 školy: finančně do FO a RF ze zlepš. VH, účetně - transferový podíl r. 2016 zůstává na účtu 432. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 12648.00 | 12648.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 12648.00 | 12648.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2537290.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2382290.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 155000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 743550.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 743550.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1549.82 | 1549.82 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1549.82 | 1549.82 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2981938.18 | 11098.18 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace nepodléhá zápisu do veřejného rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení mezitímní účetní závěrky k 30. 9. 2017 nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily významným způsobem finanční situaci organizace. Organizace nevede žádný soudní spor. V organizaci byla v 9/2017 provedena kontrola ze strany vnějších kontrolních orgánů. Kontrolu plnění povinností v nemoc. a důchod. pojištění a při odvodu pojistného na soc. zabezpečení a přísp. na státní politiku zaměstnanosti provedla OSSZ Přerov v místě zpracování mezd organizace, tj. Schola acounting san, s.r.o., Přerov. Kontrola proběhla bez závad, nebyly zjištěny žádné nedostatky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30. 9. 2017 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem - nenastaly žádné skutečnosti dle §66 odst. 6. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic školy je krytý finančními prostředky na běžném účtu školy. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 204714.00 | 272952.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Škola má svěřeno zřizovatelem do správy k hospodaření 8 pozemků. U účtu 031 jsou samostatnou AE vyčleněny pozemky dotčené věcným břemenem - škola je v pozici povinného, oprávněným je ČEZ Distribuce a.s.. | 0.00 |
A.II.3. | Specif. dl. hm. majetku: Budova školy (vč. internetu) vč. přístavby učeben a půdní vestavby, hřiště a sportovní areál, sociální zázemí hřiště, heliport (dráhy vzletové a přistávací,místo pro přistání LZS). | 0.00 |
A.II.4. | Specifikace dl. hm. majetku na účtu 022: počítačový server s přísl., zabezp. vstupu do budovy školy, zabezp. kamer. systém do škol. šaten, solár. kapal.kolektor, soubory škol. nábytku, projektor, laborat. mikroskop, piano. | 0.00 |
B.II.1. | Krátkodobé pohledávky k DČ: za služby spoj. s pronájem byt. prostor v ob. domě za bývalým nájemníkem 5,3 tis. Kč (za období 1-4/2016) - pohl. k 30. 9. 2017 neuhrazena (tvorba opravné položky). | 0.00 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy dodavatelům k HČ: zálohové faktury: na předplatné časopisu, rekreaci zaměstnance (fond FKSP). | 0.00 |
B.III.9. | Běžný účet školy veden u Komerční banky. V účetnictví rozlišen AE. | 0.00 |
B.III.10. | Běžný účet FKSP školy veden u Komerční banky. Rozdíl mezi účetním (pol. C.II.2.) a fin. stavem (pol. B.III.10.) tvoří: příděl do FKSP za 9/2017, přijaté faktury za 9/2017, krátk. pohledávka za zaměstn. k fondu (viz. pol. B.II.9.) - vše předpis 9/2017, finančně 10/2017 a odepsaná pohledávka za bývalým zaměstnancem školy (vedena v podrozovaze). Fond byl mj. čerpán na nákup DDHM - ke zlepš. prac. prostředí - 3 ks varných konvic. | 0.00 |
C.I.3. | Na účtu 403 účtováno v dřívějším úč. období o pořízení majetku v rámci projetku Půdní vestavba pro rozšíření výuky hrazeném z dotace RR Střední Morava. V současnosti účtováno měsíčně o snížení stavu transferů na pořízení dl. majetku (podíly inv. transferů). | 0.00 |
C.II.4. | Jedná se o zůstatek z poskytnutých peněžních darů od jiných fyzických či právnických osob. Do RF z ost. titulů v 1. čtv. 2017 přijat účel. dar 4 tis. Kč, za 1. - 3. čtv. 2017 čerpáno 38 tis. Kč (účet 501: fotografie žáků, věc. odměny (sladkosti) za účast žáků v soutěžích, tonery do tiskárny, účet 518: jízdné a startovné žáků na soutěžích, Debatní lize atd., zajištění programu DDM Kojetín pro I. na VVK na Tesáku, účet 558: kompresor - uč. pomůcka do TV). | 0.00 |
C.II.5. | FI nebyl v 1. - 3. čtv. 2017 čerpán k fin. inv. potřeb. Byl čerpán jako dopl. zdroj oprav a údržby - malířské práce v budově školy (32 tis. Kč). Účetní odpisy tvořeny měsíčně dle odpis. plánu schváleného zřizovatelem. Nařízené čtvrtletní odvody z FI do rozpočtu zřizovatele provedeny ve výši a termínech stanovených zřizovatelem. Zůstatek FI je krytý fin. prostř. na běžném účtu školy. | 0.00 |
C.III.3. | Zůstatek účtu tvoří transferové podíly vytvořené účetně za r. 2013 - 2016 (na základě zřizovatelem schválených zlepšených VH za příslušné roky). | 0.00 |
D.III.5. | Zůstatek účtu tvoří faktury od dodavatelů k HČ, které se vztahují k 9/2017, přijaté a uhrazené v 10/2017. | 0.00 |
D.III.7. | Zůstatek účtu tvoří krátkodobé přijaté zálohy k HČ, tj. zálohy od žáků V. a 1. roč. na LVVK v Buchlovicích 9/2017 - vyúčtování v 10/2017. | 0.00 |
D.III.38. | Zůstatek účtu tvoří předpis krátkodobého závazku k zákonnému úrazovému pojistnému zaměst. splatnému v 10/2017 a srážka z platu zaměstnance za 9/2017 (ost. výkony rozhodnutí - nařízená exekuce) splatná v 10/2017. | 0.00 |
C.II.1. | V 1. čtv. 2017 čerpáno z FO 6 tis. Kč na odměnu zaměstnance. V 6/2017 přidělen do FO zřizovatelem schválený podíl kladného VH školy za r. 2016 ve výši 5 tis. Kč. | 0.00 |
C.II.3. | V 1. čtv. 2017 čerpáno z RF ze zlepšených VH 31 tis. Kč na další rozvoj činnosti (účet 501: 9 tis. Kč - sádrokartonová kolečka na výzdobu chodeb školy, účet 558: 22 tis. Kč - skříň na poháry ze soutěží). V 6/2017 přidělen do RF ze zlepš. VH zřizovatelem schválený podíl kladného VH školy za r. 2016 ve výši 76 tis. Kč. | 0.00 |
B.II.18. | Zůstatek účtu tvoří krátkodobé pohledávky za zřizovatelem k příspěvku na provoz. | 0.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu tvoří časové rozlišení výnosů ke skutečným nákladům (provoz - odpisy, přímé náklady na vzdělávání, neinv. dotace na rozv. program Excelence SŠ 2016, Zvýšení platů nepedag. pracov. v RgŠ, Bezpečené klima v českých školách na r. 2017, projekt v rámci OP VVV Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I.) za 1. - 3. čtv. 2017 v rámci mezitímní úč. závěrky tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace. | 0.00 |
D.III.32. | Zůstatek účtu tvoří krátkodobé přijaté zálohy na transfery s vyúčt. v běžném úč. období, tj. 1) transfery poskytnuté ze SR ČR prostřednictvím zřizovatele: a) na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33 353) 11 065,09 tis. Kč, b) neinv. dotace na rozv. program Excelence SŠ 2016 (ÚZ 33 038) 18,776 tis. Kč, c) neinv. dotace na rozv. program Zvýšení platů nepedag. pracov. v RgŠ (ÚZ 33 073) 52,632 tis.Kč, d) program Bezpečné klima v českých školách v r. 2017 (ÚZ 33 122) 74 tis. Kč a 2) příspěvek od zřizovatele na provoz - odpisy (ÚZ 302) 581,25 tis. Kč. | 0.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období - časové rozlišení skutečných nákladů za 1. - 3. čtv. 2017 k příspěvku zřizovatele na provoz tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace. | 0.00 |
B.II.9. | Pohledávka za zaměstn. k fondu FKSP splatná v 10/2017 (tj. rozdíl mezi uhrazenou fakturou za rekreaci zaměstn. a příspěvkem z fondu FKSP). | 0.00 |
B.II.5. | Jiné pohledávky k HČ - za žáky školy, splatné v 10/2017: a) úhrada čipů ke vstupním dveřím do budovy školy (60 tis. Kč), b) úhrada za žáka 1. roč. za LVVK v Buchlovicích 9/2017 (2 tis. Kč). | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Fin. významnější nákupy z provoz. prostř.: čisticí a úklid. prostředky 54 tis. Kč, spotř. mater. k výp. technice 12 tis. Kč. Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz, z RF ost. titulů (fin. darů 4 tis. Kč) a RF ze zlepš. VH - sádrokartonová kolečka na výzdobu školy (9 tis. Kč). Z programu Bezpečné klima v českých školách na r. 2017 hrazen nákup tonerů (4 tis. Kč). Náklady na nové čipy ke vstup. dveřím do budovy školy (60 tis. Kč) - hrazeny žáky školy (rovny souvis. výnosům - účet 649). | 0.00 |
A.I.2. | Náklady na zem. plyn, elektřinu, vodné, stočné. Hrazeny v rámci HČ a DČ. V DČ hrazeny energie v ob. domě. V HČ hrazeny náklady z příspěvku na provoz, nedošlo k žádným mimořádným nákladům. V této oblasti nákladů jsou zavedena úsporná vnitřní opatření. Spotřeba je vpodstatě stabilní, u elektřiny a plynu se kladně projevuje zřizovatelem prováděné centrál. zadávání výběru dodavatelů. | 0.00 |
A.I.8. | Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz: oprava hasicích přístrojů, servis kopír. stroje, čisticích úklid. strojů a vysavače, pravid. revize EZS školy, pravid. servis plynových spotřebičů, oprava zabezp. systému vstupu do budovy školy atd.. Z FI jako dopl. zdroje oprav a údržby hrazeny malířské práce v budově školy. Nedošlo k žádným mimořádným nákladům (havárie, pojist. události apod.). | 0.00 |
A.I.9. | Cestovné (tuzemské): Hrazeno z dotace na přímé náklady na vzdělávání. | 0.00 |
A.I.10. | Náklady na reprezentaci (pohoštění): Hrazeno z příspěvku na provoz. | 0.00 |
A.I.12. | Náklady hrazeny v HČ převážně z přísp. na provoz (fin. významnější náklady: 59 tis. Kč inzerce o škole) a RF ost. titulů (fin. darů 32 tis. Kč). Stravování žáků školy mimo vlastní zařízení (věcná režie) 214 tis. Kč. Dodavat. mytí oken v budově školy 24 tis. Kč. V AE účtu 518 jsou vedeny náklady na školní akce pro žáky školy ve výši 276 tis. Kč (rovny souvisejícím výnosům v AE účtu 649). | 0.00 |
A.I.13. | Náklady hrazeny v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání, neinv. dotací na rozv. programy Excelence SŠ 2016, Zvýšení platů nepedag. pracov. RgŠ a z fondu odměn. Náhrady za pracovní neschopnost 12 tis. Kč. | 0.00 |
A.I.14. | ZP a SP hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání, neinv. dotací na rozv. programy Excelence SŠ 2016, Zvýšení platů nepedag. pracov. RgŠ a z příspěvku na provoz - k čerpání fondu odměn. | 0.00 |
A.I.15. | Zákonné úrazové pojistné hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání. | 0.00 |
A.I.16. | Příspěvek FKSP hrazen v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání, z neinv. dotací na rozv. programy Excelence SŠ 2016, Zvýšení platů nepedag. pracov. RgŠ a z příspěvku na provoz - k čerpání fondu odměn. Z dotace na přímé náklady na vzdělávání hrazeno DVPP (5 tis. Kč), opotřeb. lyžařské výzbroje (lyž. instruktorům na LSK školy). Z příspěvku na provoz hrazeno stravování zaměstnanců (12 tis. Kč), školení nepedagogů (4 tis. Kč), period. lékařské prohlídky zaměst. (3 tis. Kč). Z projektu OP VVV Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. hrazeno školení pedagoga (12 tis. Kč). Z programu Bezpečné klima v českých školách na r. 2017 hrazeno školení pedagogů (40 tis. Kč). | 0.00 |
A.I.20. | V HČ z příspěvku na provoz hrazen poplatek za výpis z Katastru nemovitostí a za výpisy z centrální evidence exekucí (k neuhrazené pohledávce za býv. nájemníkem ob. domu). | 0.00 |
A.I.28. | Odpisy dl. majetku: Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz - odpisy. | 0.00 |
A.I.35. | Náklady na DDHM hrazeny v HČ z RF ze zlepšených VH (skříň na poháry ze soutěží 22 tis. Kč), z RF z ost. titulů (fin. darů - kompresor (TV) - 2 tis. Kč), z fondu FKSP (varné konvice 2 tis. Kč) a z dotací na provoz (0,3 tis. Kč - příruční pokladna), přímé náklady na vzdělávání - učebnice pro žáky, učit. knihovna, učební pomůcky (40 tis. Kč) a programu Bezpečné klima v českých školách na r. 2017 (kopírovací stroj s tiskárnou 30 tis. Kč). | 0.00 |
B.I.2. | V HČ účtovány výnosy za vystavování stejnopisů vysvědčení. V DČ účtovány výnosy ze služeb spojených s pronájmy svěřeného majetku - energie v ob. domě. | 0.00 |
B.I.3. | V DČ účtováno o výnosech z pronájmu svěřeného majetku, tj. bytových (za 1/2017, od 2/2017 vlastníkem ob. domu Město Kojetín) a nebytových prostor (tělocvična, hřiště, sport. areál, učebna, prostory pro provoz. kopír. stroje pro žáky, nápojového automatu a výdejního automatu na potraviny a nápoje). | 0.00 |
B.I.16. | Čerpání RF z ost. titulů - peněž. darů (využití pro žáky školy), RF ze zlepšených VH (na další rozvoj činnosti), fondu odměn (na odměnu zaměstnance), fondu investic (dopl. zdroj oprav a údržby) a fondu FKSP (DDHM ke zlepš. prac. prostředí). Konkrétní čerpání uvedeno v části E.1., položkách C.II.1., C.II.3., C.II.4., C.II.5. a B.III.10. | 0.00 |
B.I.17. | V HČ účtovány: a) náhrady od žáků za ztracené čipy ke vstupu do budovy školy, b) výnosy od žáků za nové čipy ke vstupu do budovy školy (rovny souvis. nákladům v AE účtu 501), c) výnosy za školní akce pro žáky školy (rovny souvis. nákladům v AE účtu 518), d) výnosy za zpětně proplacené jízdné žáků školy na soutěže - účastníků krajských kol soutěží - proplácí DDM Olomouc (rovny souvis. nákladům v AE účtu 518). | 0.00 |
B.IV.2. | Čas. rozlišení výnosů ke skutečným nákladům za 1. - 3. čtv. 2017 v rámci mezitímní úč. závěrky tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace. V AE účtu 672 mj. podíl inv. transferů 205 tis. Kč. Odpisy dl. majetku pokrývá zřizovatel plně finančně, tzn. ve výnosech jsou zahrnuty dvakrát - účetně i finančně. | 0.00 |
C.2. | HČ: a) Finančně 1,47 tis. Kč: výnosy za stejnopisy vysvědčení, náhrady za čipy ke vstupním dveřím, b) Účetně: transferové podíly 204,71 tis. Kč. DČ: pronájmy svěřeného majetku (snížené o související náklady - energie v neobydlených bytech). | 0.00 |
A.I.33. | DČ: Tvorba opravné položky k pohledávce školy za bývalým nájemníkem v ob. domě. Pohledávka splatná k 28. 6. 2016, ke dni 30. 9. 2017 nebyla nájemníkem uhrazena. | 0.00 |
A.I.36. | Z dotace na přímé náklady na vzdělávání hrazeny odměny předsedům zkušebních maturitních komisí. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 126920.52 |
A.II. Tvorba fondu | 142422.00 |
1. Základní příděl | 142422.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 121719.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 12963.00 |
3. Rekreace | 31250.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3810.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 25000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 10200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 38496.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 147623.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 843487.78 |
D.II. Tvorba fondu | 80325.01 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 75987.01 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 4338.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 69062.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 69062.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 854750.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2717066.86 |
F.II. Tvorba fondu | 581250.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 581250.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 496731.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 465000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 31731.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2801585.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 69169812.97 | 15902801.00 | 53267011.97 | 53825740.97 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 59970414.90 | 13853414.00 | 46117000.90 | 46604170.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 558953.77 | 49689.00 | 509264.77 | 513800.77 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 8640444.30 | 1999698.00 | 6640746.30 | 6707769.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 891904.00 | 0.00 | 891904.00 | 891904.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 102832.00 | 0.00 | 102832.00 | 102832.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 789072.00 | 0.00 | 789072.00 | 789072.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |