Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 973204.59 | 967544.59 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 176088.50 | 176088.50 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 745378.09 | 739718.09 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 51738.00 | 51738.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 488937.71 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 488937.71 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1462142.30 | 967544.59 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Poskytnuté zálohy za vodu ve výši 8.080,- Kč, záloha na nákup materiálu ve výši 74.585,- Kč, záloha na elektrickou energii ve výši 13.840,- Kč, | 96505.00 |
B.II.18. | ÚZ 008 = 777.200,- Kč | 777200.00 |
B.II.32. | ÚZ 33457 = 60.384,00Kč; ÚZ 007 = 165.800,00Kč; ÚZ 004 = 69.700,00Kč; ÚZ 33049 = 199.184,00Kč; ÚZ 33073 = 127.092; ÚZ 33353 = 19.744.652,00Kč, projekt Erasmus+ = 968.721,04Kč. | 21335533.04 |
B.II.33. | Účet je tvořen poskytnutím splátkových kalendářů žákům školy na úhradu pracovního oblečení, kurzů, učebních pomůcek potřebných pro výuku v celkové výši 15.266,-Kč. | 15266.00 |
B.III.9. | ÚJ má analyticky členěn účet 241. Účet je rozdělen na FR ve výši 523.213,96 Kč, FRM ve výši 374.913,49 Kč., FO ve výši 69.019,70 Kč, běžný účet ve výši 5.723.545,80 Kč, projektový učet Erasmus+ RR ve výši 938.835,01Kč. | 7632527.96 |
B.III.17. | ÚJ vede pokladnu a valutovou pokladnu. ÚJ má stanovený pevný kurz. Valutová pokladna má zůstatek ve výši 80.701,99 Kč a pokladna CZK 160.749,00 Kč, pokladna kiosku 28.753,00 Kč. | 270203.99 |
C.II.4. | ÚJ v roce 2017 čerpala RF na soutěž odborných dovedností oboru klempíř a nákupem učebních pomůcek pro domov mládeže. Finanční dary byly schváleny zřizovatelem. ÚJ použila finanční dary v souladu s darovací smlouvou. | 136335.81 |
D.II.8. | Přijatá záloha na projekt Erasmus +. | 1955750.83 |
D.III.7. | Účet je tvořen: přijaté zálohy na stravné ve výši 32.600,- Kč, refundace žáků za jejich praxi na odloučených smluvních pracovištích ve výši 16.293,00 Kč, úhrada žáků za svařování a autoškolu ve výši -3.408,00 Kč, sportovně turistický kurz, kulinářské umění, kurzy 155.232,00 Kč. | 200717.00 |
D.III.20. | Závazek vůči zřizovateli - odvod z příjmu z pronájmu majetku | 1210.00 |
D.III.32. | ÚZ 004 = 103.600,- Kč, ÚZ 007 = 165.800,- Kč, ÚZ 33049 = 199.184,- Kč, ÚZ 33457 = 60.384,- Kč, ÚZ 33353 = 22.115.628,00 Kč, ÚZ 33073 = 254.184,00Kč. | 22898780.00 |
D.III.36. | Čerpání dotace na provoz = ÚZ 008 | 777200.00 |
D.III.37. | Dohadný účet na vodu, teplo, el. energii, Kooperativa, telefon ve výši 421.000,- Kč, dohadný účet na příjem materiálu do skladů ve výši 16.066,92 Kč, dohadný účet na zakázku = 161.167,20 Kč. | 598234.12 |
D.III.38. | Účet 378 10 = přeplatky mezd žáků ve výši 5.531,- Kč, účet 378 20 = krátkodobé závazky ve výši 2.916,- Kč, účet 378 50 = úhrada za kadeřnický kufr ve výši 108.700,00Kč, účet 378 90 = penzijní připojištění ve výši 25.150,00 Kč. | 142297.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.15. | Kooperativa = 63.866,00Kč | 63866.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náhrady - 2% FKSP. Na účtu účetní jednotka účtuje: dotace od zřizovatele na 2 % FKSP z mezd, náhrady DPN 2 % FKSP, z fondu odměn odvody z FKSP, životní jubilea - odvod 2 % z FKSP, odvod FKSP z hospodářské činnosti. Ostatní sociální náklady účtuje ÚJ dle nařízení zřizovatele na účty 501 a 518. Toto nařízení není v souladu s Vyhláškou 410/2009 Sb. | 296644.00 |
A.I.20. | Nákup 2 ks dálničních známek. | 3000.00 |
B.I.16. | Použití RF na klempířskou soutěž odborných dovedností ve výši 28.700,- Kč, nákupem učebních pomůcek pro domov mládeže ve výši 1.724,- Kč. Nákup proveden v souladu s darovací smlouvou. Použití fondu odměn na překročení stanoveného objemu prostředků na platy ve výši 160.152,- Kč. | 190576.00 |
B.I.17. | Úhrada žáků za ztráty žákovských knížek a vyhotovení stejnopisů ve výši 6.976,00 Kč, ostatní výnos za poskytnuté služby pro dům zahraničních služeb ve výši 45.500,- Kč, úhrada za zajištění bagru ve výši 2.750,83 Kč, úhrada za spotřebovanou elektrickou energii a za klíč ve výši 6.030,- Kč, úhrada za soutěž v in-line bruslení ve výši 20.925,- Kč, akce žáků z oboru kuchařů ve výši 1.696,- Kč, tržba za kopírování a kancelářské služby ve výši 2.477,- Kč, tržba za zbytkové obědy ve výši 3.513,- Kč, uhrada ztráty knihy ve výši 50,00Kč, úhrada škod ve výši 3.727,00Kč. | 93644.83 |