Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 976005.39 | 972974.39 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 278552.29 | 278552.29 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 697453.10 | 694422.10 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 976005.39 | 972974.39 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 30.9.2017: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na elektřinu - Kč 8.120,-- , plyn Kč 148.350,--, vodné a stočné Kč 16.060,--, záloha předplatné 336,-- Kč. | 172866.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.9.2017 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 9/2017 ve výši 238.762,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 10/2017. | 238762.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.9.2017 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 9/2017 ve výši 102.784,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 10/2017. | 102784.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.9.2017 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 85.613,-- Kč za měsíc 9/17, která bude odvedena v měsící 10/2017. | 85613.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2017, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 316948.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné na rok 2018. | 1560.75 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.9.2017: zahrnuje čerpání ÚZ 33353 v celkové výši 9.666.463,42 Kč, ÚZ 33037 v celkové výši 26.619,- Kč. | 9693082.42 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - je zde zachycen přeplatek vyúčtování elektřiny, který nebyl k datu uzávěrky uhrazen. | 4126.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 2734052.11 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za III.Q.2017 a vyrovnání poplatků za III.Q.2017 budou převedeny v říjnu 2017. | 355297.73 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.9.2017 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 112.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 48504.00 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-9/2017 fond odměn. | 38150.40 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.9.2017 na stravování - 6.414,-- Kč, rekreaci - 63.554,-- Kč, kulturu a ostatní užití pro své zaměstnance - 13.060,-- Kč, nepeněžní dary 7.865,-- Kč-- Kč. Základní příděl 1-9/2017 činí 141.399,42 Kč. | 402010.81 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-9/2017 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 30.9.2017 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely. V období 1-9/2017 přijatý finanční dar ve výši 635,-- Kč, čerpáno z RF 9094,40 Kč na učební pomůcky a školní akce pro žáky školy v souladu dle darovacích smluv. | 33900.60 |
C.II.5. | Účet 416 fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.9.2017 pokrytý fond investic. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). FI je pokryt pouze do výše 4600,-- Kč. | 327868.00 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 30.9.2017 eviduje neuhrazené došlé faktury, které obdržela koncem září a faktury jsou splatné až v 10/17. Faktury budou uhrazeny v 10/2017 dle splatnosti. | 1482.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.9.2017 zde eviduje mzdy za období 9/17 ve výši 589.600,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 10/2017. | 589600.00 |
D.III.20. | Účet 349-Závazky k vybraným místním vládním inst.-ÚJ zde k 30.9.17 eviduje příjmy z pronájmu služebního bytu, které budou v následujícím období odvodeny na KÚ ve výši 2.206,-- Kč. | 2206.00 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.9.2017 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 10.909.889,-- Kč, dotaci ÚZ 33073- Zvýš.platů nepedagog.ZZAM RGŠ ve výši 53.236,- Kč. | 10963125.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.9.2017: ÚJ zde zaúčtovala náklady na provoz kotelny ve výši 1815,-- Kč (dle uzavřených smluv). Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 1815.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnory příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2017, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 316948.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.9.2017: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu el.energie ve výši 6.500,-- Kč, plynu ve výši 85.885,-- Kč, vody ve výši 2.932,--Kč a stočné ve výši 9.307,-- Kč, telefonní popl. 3880,-- Kč. | 108504.00 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 9/17 (odvod v 10/17) ve výši 500,-- Kč. | 500.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-9/2017 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 22.614,07 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 11.871,73 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod.) ve výši 6.024,20 Kč drobné učební pomůcky, učebnice, knihy apod. ve výši 43.935,83 Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 27.569,30 Kč. | 112015.13 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-9/17 vynaložila na vodné 15.058,- Kč, plyn 112.485,15 Kč, elektrickou energii 59.230,-- Kč. | 186773.15 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-9/2017 z provozních prostředků opravu výtahu ve výši 1.789,59 Kč, opravu polohovacího vaku ve výši 400,-- Kč, kontrolu a opravu TV nářadí ve výši 1.983,-- Kč, servis hasících přístrojů 3563,-- Kč | 7735.59 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v období 1-9/17 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 3.280,-- | 3280.00 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v období 1-9/17 se jedná především o služby školení a seminářů DVPP ve výši 13.000,-- Kč, prodloužení licencí, upgrade účetního software ve výši 25.627,76 Kč, telefonní poplatky ve výši 35.704,59 Kč, odvoz odpadů 8.497,-- Kč, stravování žáků ve výši 12.667,-- Kč, stočné 40.038,-- Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 16.335,--, primární prevence 15.300,-- Kč, revize (výtahy, elektro, kotelna) ve výši 31.699,01 Kč a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 30.591,50,-- Kč | 229459.86 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-9/2017 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 35.616,-- Kč. | 35616.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za období 1-9/2017 činil zákonný odvod FKSP 141.399,42 Kč | 141399.42 |
A.I.20. | Účet 538 - Jiné daně a poplatky - ÚJ zde účtuje odvod do státního rozpočtu - povinný podíl osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců. Vyúčtování doh.položek OZP za rok 2016 činí 675,-- Kč. | 675.00 |
A.I.25. | Účet 544 - Prodaný materiál - ÚJ vynaložila v období 1-9/2017 590,--Kč na nákup školního mléka pro žáky školy. | 590.00 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-9/17 pořídila z provozních prostředků mobilní telefon. | 13290.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v období 1-9/2017 16.862,-- Kč za pojištění majetku | 16862.00 |
A.II.5. | Účet 569 - Ostatní finanční náklady ÚJ vynaložila v období 1-9/2017 780,--Kč na členské příspěvky AŠSK. | 780.00 |
B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. Za období 1-9/2017 činily výnosy z pronájmu tělocvičny 81.240,--Kč. | 81240.00 |
B.I.12. | Účet 644 - Výnosy z prodeje materiálu - ÚJ obdržela v období 1-9/2017 590,--Kč za prodej školního mléka od žáků školy. | 590.00 |
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - V období 1-9/2017 čerpala ÚJ rezervní fond z ostatních titulů ve výši 9.094,40 Kč, který je tvořen z peněžních darů pro školní účely. Čerpání darů na školní akce pro žáky školy. | 9094.40 |
B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-9/17 obdržela 500,-- Kč od ASŠK na zajištění výdajů na sportovní turnaj žáků ZŠ praktických a speciálních, který se konal v červnu 2017. Dále jsou zde evidovány bonusy za vedení účtu od Komerční banky ve výši 810,-- Kč a věcné dary ve výši 2000,-- - občerstvení na turnaj žáků a sportovní den Lesní stezka pro žáky školy. | 3310.00 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-9/2017 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 764.400,--, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 9.666.463,42 Kč, dotaci ÚZ 33073 - Zvýš.platů nepedagog.ZZAM RGŠ ve výši 26.619,-- Kč | 10457482.42 |