Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1524948.22 | 1524948.22 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 130735.00 | 130735.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1394213.22 | 1394213.22 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 72751190.08 | 72751190.08 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 72751190.08 | 72751190.08 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -71226241.86 | -71226241.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.2. | Zaevidované originály obrazů. | 26910.00 |
A.II.3. | ,Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách z r.2013 - projekt ROP Střední Morava 2012-2015, snížená o proúčtované odpisy za 2014 -2016 ve výši 18 702 Kč, částka nepřesahuje 0,3% aktiv netto, proto byla doúčtována do nákladů r.2017. | 220594.00 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | 1520088.24 |
B.I.2. | O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v programu VIS Plzeň, účet 112 k 30.9. 2017 - nespotřebované potraviny účetní stav: 119 984,59 Kč, bezkontaktní čipy na výdej stravy: 14 007 Kč. | 133991.59 |
B.I.8. | účet 132 - pracovní sešity pro žáky školy | 90691.70 |
B.II.1. | účet 311 - vystavené faktury za pronájem automatů k 30.9. se splatností v říjnu | 290.00 |
B.II.4. | účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy ( FD265) | 12900.00 |
B.II.18. | účet 348 - schválený rozpočet na provoz od zřizovatele na rok 2017 ( zůstatek na 4.črvrtletí) | 826500.00 |
B.II.32. | účet 388 - příspěvek UZ 33 353: 16 257 020 Kč, příspěvek UZ33 063 OP VVV: 807 495,60 Kč | 17064515.60 |
B.II.33. | účet 377 - krátkodobé pohledávky za předpis školného ŠD 9-12/17 ( uhrazené v 10/17) | 1600.00 |
B.III.9. | účet 241 - stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 30.9.2017. účet školy: 5 574 820,85 Kč, podúčet školní jídelny: 272 013,34 Kč, fond odměn: 200 102 Kč, fond investic: 276 389,39 Kč, rezervní fond: 96 167,80 Kč | 6419493.38 |
B.III.10. | účet 243 - stav účtu FKSP odpovídá zůstatku na výpisech z banky k 30.9.2017 | 238338.75 |
B.III.17. | účet 261 - stav pokladny škola k 30.9. je dle fyzické inventury: 20 264 Kč, stav pokladny školní jídelny je 5 308 Kč, oba stavy souhlasí se stavem účetním | 25572.00 |
C.I. | účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních odpisů = 254 223 Kč ( viz příloha F) | 607256.74 |
C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení DHM / ROP Střední Morava 2012 -2015, zůstatek z r.2016 snížený o odpisy 85% podíl ROP ve výši 218 898 Kč | 1098862.78 |
C.I.7. | účet 408 - ROP Střední Morava doúčtování odpisů ve výši 85% investičního podílu dle schváleného odpisového plánu z r.2015 | 159317.20 |
C.II.1. | účet 411 - fond odměn je finančně krytý | 200102.00 |
C.II.2. | účet 412 - PS: 159 312,75 Kč, základní příděl 2% z HM: 229 457 Kč, čerpání fondu na stravné: 77 028 Kč, kultura: 18 500 Kč. peněžní dary k životním výročím a odchodu do důchodu: 14 000 Kč, příspěvek na vitamíny: 27 000 Kč stav účtu 412 - 238 338,75 Kč, finanční krytí na BÚ - 252 241,75 Kč, rozdíl mezi fin. a účet. stavem 13 903 Kč tvoří: příděl 2% z HM za 9/17: 25 631 Kč, úhrada stravného za 9/17: 10 728 Kč převod životní výročí: 1 000 Kč | 252241.75 |
C.II.3. | účet 413 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. | 96167.80 |
C.II.5. | účet 416 - fond investic PS k 1.1.2017: 174 201,92 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů + 15% ROP vlastní podíl ve výši 254 223 Kč ( škola 215 595 Kč + ROP 38 438 Kč), rozdíl 218 898 Kč jsou odpisy 85% podíl ROP, ze kterých se fond netvoří | 279194.39 |
C.III.1. | výsledek hospodaření běžného účetního období - v hospodářské činnosti 49 992,63 Kč tvoří zisk za pronájmy tělocvičen a zisk za stravné pro cizí strávníky, výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 1 984 641,86 Kč tvoří nespotřebovaný příspěvek na provoz od zřizovatele, UZ 33353, UZ 33073 a UZ 33 063 OP VVV | 2034637.49 |
D.III.5. | účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme 82 212,51 Kč, z toho škola: 17 925,51 Kč a školní jídelna za potraviny: 74 287 Kč | 82212.51 |
D.III.7. | účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy na stravné na období 10/2017 | 247539.00 |
D.III.10. | účet 331 - mzdy zaměstnanců za 9/17, které budou vyplaceny v říjnu | 1017212.00 |
D.III.12. | účet 336 - sociální pojištění za 9/17 uhrazené v říjnu | 404032.00 |
D.III.13. | účet 337 - zdravotní pojištění za 9/17 uhrazené v říjnu | 173321.00 |
D.III.16. | účet 342 - ostatní daně uhrazené ve splatnosti v říjnu | 120312.00 |
D.III.32. | účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery 1-9/17 na mzdy UZ 33 353, UZ 33 073, UZ 33 063 | 18855825.00 |
D.III.36. | účet 384- příspěvek na provoz od zřizovatele na 4.čtvrtletí 2017 | 826500.00 |
D.III.37. | účet 389 - dohadné účty za nevyfakturované položky k 30.9. 2017 ( elektřina, teplo, vodné a stočné) | 123000.00 |
D.III.38. | účet 378 - exekuce mzdy zaměstnance za 9/17, která bude uhrazena v říjnu | 3754.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Náklady na běžný provoz školy - spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, předplatné odborných časopisů, pořízení kancelářských potřeb, vybavení lékárničky, školní potřeby do ŠD a ostatní. | 2014893.77 |
A.I.2. | Spotřeba energie - náklady a elektřinu, teplo, vodné, stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | 1143595.00 |
A.I.4. | Prodané pracovní sešity a učebnice pro nové žáky školy. | 61589.30 |
A.I.8. | Opravy a udržování budov, údržba strojů a zařízení, údržba programového vybavení ve škole a školní jídelně. | 511434.83 |
A.I.9. | Cestovné na školení a semináře pro pedagogické pracovníky, sportovní soutěže, lyžařský výcvik, školní výlety a ostatní. | 34852.00 |
A.I.10. | Občerstvení pro návštěvy školy. | 1235.00 |
A.I.12. | Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na telefony, poštovné, internet, zpracování mezd, revize budov, odvoz odpadu, softwarové služby, bankovní poplatky a ostatní. | 811908.63 |
A.I.13. | Mzdové náklady - UZ 33 353: 11 133 199 Kč, náhrada mzdy za pracovní neschopnost: 28 907 Kč, OON trenéři hokeje: 9 870 Kč, mzda asistent pedagoga: 121 906 Kč, úvazek ostatní sekretářka: 30 438 Kč, UZ 33 073: 53 844 Kč, hospodářská činnost: 104 370 Kč. | 11482534.00 |
A.I.14. | Zákonné sociální pojištění - UZ33353, UZ33073, asistent pedagoga, hospodářská činnost, ostatní sekretářka. | 3895639.00 |
A.I.15. | Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | 50336.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady: příděl z hrubých mezd 2% v obou činnostech, ochranné pomůcky nepedagogických pracovníků, DVPP školení a semináře zaměstnanců. | 266165.00 |
A.I.25. | Prodaný materiál - bezkontaktní žetony na výdej stravy. | 4484.00 |
A.I.28. | Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu na rok 2017 - hlavní činnost: 473 121 Kč Odpisy k 30.9. tvoří odpisy škola: 215 595 Kč + ROP Střední Morava 15% vlastní podíl: 38 628 Kč + ROP Střední Morava 85% 218 898 Kč ( celkem ROP 257 526 Kč). Příloha F. - Fond investic je tvořen ve výši vlastních odpisů škola + 15% podíl ROP Střední Morava ( 215 595 Kč + 38 628 Kč = 254 223 Kč) | 473121.00 |
A.I.35. | Náklady z drobného dlouhodobého majetku škola - nákup učebních pomůcek pro žáky, pomůcky pro nevidomé, pořízení nábytku do kabinetů a knihovny, UZ5. | 566557.60 |
A.I.36. | účet 549 - pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa | 52671.00 |
B.I.2. | Výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu: 147 400 Kč, příjem za stravné žáci a zaměst- nanci: 1 353 253 Kč, příjem hospodářská činnost - svačiny žáků a cizí strávníci: 417 538 Kč | 1918191.00 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu tělocvičen a automatů Coca-Cola. | 109411.00 |
B.I.4. | Výnosy z prodaného zboží - pracovní sešity pro nové žáky školy. | 373.00 |
B.I.8. | Jiné výnosy - lyžařský výcvik, školní výlety a exkurze žáků. | 309957.00 |
B.I.12. | Výnosy z podeje materiálu - bezkontaktní čipy na výdej stravy. | 4560.00 |
B.I.16. | Čerpání RF na opravy majetku ve škole, na náklady spojené s pořádáním Matematické soutěže žáků 5.tříd, pořízení koberců do tříd a ŠD. | 277353.53 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti za opisy vysvědčení, poškozené učebnice a ostatní. | 52747.00 |
B.II.2. | Úroky z bankovních účtů. | 1320.49 |
B.IV.2. | účet 672 - UZ33353: 16 257 020 Kč, příspvěvek zřizovatele na provoz 1-9: 2 479 500 Kč, příspěvek zřizovatele UZ5 na nábytek do kabinetů: 400 000 Kč, příspěvek zřizovatele na opravu podlah ve třídách: 130 000 Kč, UZ33073: 162 008 Kč, OP VVV UZ33063: 807 495,60 Kč, příspěvek na odpisy: 276 816 Kč, ROP projekt Střední Morava 2012 -2015: 218 898 Kč. | 20731737.60 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: z toho: výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 1 984 641,86 Kč se rovná zůstatku z příspěvku zřizovatele na provoz za období 1-9/17, ze zůstattku UZ 33353, UZ 33073, UZ 33063 OPVVV, výsledek v hospodářské činnosti: 49 992,63 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen: 30 513,63 Kč a za obědy pro cizí strávníky: 19 479 Kč | 2034634.49 |