A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty ani jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) způsob účtování zásob A b) o opravných položkách účetní jednotka v účetním období 3.Q. 2017 neúčtovala. Na podrozvahových účtech evidujeme: jiný drobný dlouhodobý majetek v hodnotě do 2 tis. Kč, materiál CO včetně v roce 2013 nakoupených OOPP pro krizové stavy, které byly zakoupeny v rámci RO, dále majetek pronajatý od ÚZSVM pro naše ÚP v Jablonci nad Nisou , dále zde účtujeme o nájemcích z České Lípy před tím, než vstoupí do rozvahy. Vzhledem k tomu, že došlo ke změně u blokových pokut - ty původní evidované v nominální účetní hodnotě 2 000,- Kč/kus na podrozvahovém účtu 967 01 skončily platnost k 30.6.2017 a po dohodě s p. Ouhelovou z CÚ byly předány 25.9.2017 - byly na základě toho pod ID 170172 z podrozvahy odúčtovány. Nové příkazové bloky na pokuty na místě zaplacené i nezaplacené zatím v účetnictí neevidujeme, příkazové bloky prázdné mají účetní hodnotu 0,- Kč a o způsobu jejich evidence a účtování rozhodneme po obdržení odpovědi z Ministerstrva zdravotnictví, kam jsme v 14. července posílali žádosti o vyjasnění problematiky příjmů plynoucích z příkazových bloků, proběhlo jednání KHS LK, MZ a GŘC, ale odpověď zatím nemáme. Všechny došlé platby od pokutovaných na základě nových příkazovách bloků máme zatím zaúčtovány na příjmovém účtu na RP 2328 proti účtu 37800. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2768482.44 | 2748895.44 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1113922.76 | 1094335.76 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1654559.68 | 1654559.68 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 108756.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 108756.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 236000.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 236000.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 11727.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 11727.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2865511.44 | 2512895.44 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Žádné id 0000000000000 0000000000000 ěleno a 0000000000000 0000000000000 istině. 0000000000000 0000000000000 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V účetním období 11/2015 (ID 150275) došlo k přecenění na reálnou hodnotu u naší budovy v České Lípě - Purkyňova ul. K prodeji zatím nedošlo. Objekt byl evidován na účtu 03610 a byl nabízen k prodeji - bezúspěšně. Na základě několika jednání s ÚZSVM o změně příslušnosti hospodařit s majetkem a vzhledem k novele předpisů dojde v nejbližších dnech k bezúplatnému převodu na ÚZSVM. Vedení KHS LK rozhodlo k 30.6.2017 o zrušení určení DM k prodeji, majetek byl převeden z účtu DM určeného k prodeji dle ČÚS 709 bodu 4.3.8. Účetně je vše zachyceno v interním dokladu 170135. Písemně jsme se obrátili na ÚZSVM s dotazem, jak hodlají s majetkem po bezúplatném převodu nakládat a v červnu přišla odpověď, že s ním budou nadále hospodařit a nebudou ho prodávat. K 30.9.2017 k převodu zatím nedošlo, ze strany ÚZSVM se připomínkuje ZÁPIS o předání majetku a o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
----- 0000000000000 0000000000000 | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Netýká s 0000000000000 0000000000000 | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | 0000000000000 0000000000000 Vzájemné 0000000000000 0000000000000 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.5. | Zůstatek na účtu 315 tvoří poslední dvě neuhrazené pokuty a náhrady nákladů uložené dle předpisů do 30.6.2017. Pokuty uložené na základě příkazových bloků na pokuty na místě zaplacené i nezaplacené po 1.7.2017 zatím neproúčtováváme prostřednictvím účtu 315 - není stále jasné, zda si prostředky necháváme my nebo patří GŘC a zda je vůbec pokutovaní mají platit k nám nebo přímo na GŘC. Bližší informace viz. text k položce D.III.38 rozvahy. | 12000.00 |
B.II.30. | Na účet náklady příštích období jsme zaúčtovali uhrazenou částku předplatného na odborné časopisy a tisk na rok 2018. K rozpuštění do nákladů dojde do 30.6. 2018. | 9821.89 |
D.III.37. | Na účtě 389 evidujeme interním dokladem č. 160240 zaúčtované částky v roce 2016 uhrazených a ke dni sestavení uzávěrky nevyúčtovaných záloh na energie (ÚZSVM - vodné 2 513,- Kč ) a nevyúčt.zálohu na Sb.zákonů ve výši 6000,- Kč. | 8513.00 |
D.III.38. | Zůstatek na účtu 378 tvoří a) insolvenční splátka našeho zaměstnance za 9/17 ve výši 5498,- Kč a zbytek ve výši 68500,- Kč tvoří přijaté úhrady od pokutovaných za nové příkazové bloky. Vzhledem k tomu, že došlo ke změně u blokových pokut - ty původní evidované v nominální účetní hodnotě 2 000,- Kč/kus na podrozvahovém účtu 967 01 skončily platnost k 30.6.2017 a po dohodě s p. Ouhelovou z CÚ byly předány 25.9.2017 - byly na základě toho pod ID 170172 z podrozvahy odúčtovány. Nové příkazové bloky na pokuty na místě zaplacené i nezaplacené zatím v účetnictí neevidujeme, příkazové bloky prázdné mají účetní hodnotu 0,- Kč a o způsobu jejich evidence a účtování rozhodneme po obdržení odpovědi z Ministerstrva zdravotnictví, kam jsme v 14. července posílali žádosti o vyjasnění problematiky příjmů plynoucích z příkazových bloků, proběhlo jednání KHS LK, MZ a GŘC, ale odpověď zatím nemáme. Všechny došlé platby od pokutovaných na základě nových příkazovách bloků máme zatím zaúčtovány na příjmovém účtu na RP 2328 proti účtu 37800. | 73998.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 249809.18 |
A.II. Tvorba fondu | 521497.00 |
1. Základní příděl | 521497.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 446419.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 276269.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 170150.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 324887.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 83509645.02 | 38544627.00 | 44965018.02 | 34062524.02 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 75804119.02 | 34746580.00 | 41057539.02 | 31235864.02 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1567465.00 | 800514.00 | 766951.00 | 676197.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3628061.00 | 1824953.00 | 1803108.00 | 1123229.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2510000.00 | 1172580.00 | 1337420.00 | 1027234.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2348805.00 | 0.00 | 2348805.00 | 2239501.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 29700.00 | 0.00 | 29700.00 | 29700.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 590492.00 | 0.00 | 590492.00 | 488067.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1728613.00 | 0.00 | 1728613.00 | 1721734.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.I.1. | 2882818.00 | 3758161.00 | 250799.77 | 319881.60 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.3. | 23192044.00 | 30411880.00 | 305652.34 | 397083.10 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.5. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.6. | 119160.00 | 432090.00 | 0.00 | 0.00 | 244180.33 | 258638.34 | |
N.I.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.10. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.11. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.12. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.13. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.14. | 96611.00 | 108066.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |