Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V uplynulém období nedošlo v účetní jednotce k organizačním změnám. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetní jednotce nedošlo k meziročním změnám ve způsobech oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Z rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Při odepisování dlouhodobého majetku postupuje účetní jednotka v souladu se směrnicí č. 8/2015 a metodickým pokynem č. 7/2015 Olomouckého kraje. Dlouhodobý majetek se odepisuje na základě sestaveného odpisováho plánu, a to po celou dobu používání. Odepisování se provádí prostřednictvím rovnoměrných účetních odpisů, přičemž se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Plán účetních odpisů na rok 2017 je ve výši 398.264,60 Kč, z toho 101.125,60 Kč činí odpisy majetku pořízeného z transferů. Zřizovatel finančně kryje všechny odpisy. V souladu s ČÚS 708 bod 8.3 v případě dlouhodobého majetku, který je odepisován a byl pořízen z investičního transferu, účetní jednotka účtuje současně s odpisem tohoto majetku o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MÁ DÁTI účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu účtové skupiny 67 - Výnosy z transferů, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem. Tím vzniká zlepšený, avšak finančně nekrytý hospodářský výsledek z hlavní činnosti. Ke dni účetní závěrky je tento nekrytý HV ve výši 78.022,60 Kč. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 1000 Kč. V podrozvahové evidenci je účtován majetek s pořizovací cenou do 1000 Kč, u kterého účetní jednotka posoudila dobu použitelnosti delší než 1 rok. Nakoupený majetek je oceňován pořizovacími cenami. Bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. Tato se stanovuje zjištěním ceny, za jakou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Jako reálná hodnota se použije tržní hodnota, případně ocenění kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce. Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Metody časového rozlišení: Náklady a výnosy se zachycují do období, se kterým věcně a časově souvisí. Pouze nevýznamné a pravidelně se opakující položky (předplatné) se časově nerozlišují. U transferů jsou účty časového rozlišení aplikovány vždy k datu účetní závěrky. Stanovení hladiny významnosti: Významná položka v rozvaze přesahuje 1% její bilanční sumy. Ke 30.9.2017 je to 447 tis. Kč. Významná položka ve výkazu zisku a ztráty přesahuje 1% celkové sumy výnosů v hlavní činnosti. Ke 30.9.2017 je to 310 tis. Kč. Metodika klíčování nákladů pro doplňkovou činnost: Doplňkovou činnost provádějí zaměstnanci školy v části svého pracovního úvazku. Aktivity VHČ jsou nárazové, proto je vždy až na konci roku posouzen počet hodin, odpracovaných THP v doplňkové činnosti, a podle toho jsou převedeny mzdové náklady včetně odvodů. Přímé náklady (materiál, služby) i přímé osobní náklady (mzdy) se přiřazují rovnou do hlavní nebo hospodářské činnosti. Nepřímé náklady ( energie, opravy, odpisy, některé služby) se převádějí na základě rozpočtových klíčů nebo cenových kalkulací. Způsob jejich stanovení a použití je uveden v kalkulacích pro jednotlivé doplňkové činnosti. Týká se to zejména pronájmů a pořádání kurzů. Při účtování kurzových rozdílů se používá pevný kurz ČNB. K datu účetní závěrky bylo o kurzových rozdílech účtováno v souvislosti s čerpáním grantu Erasmus+, jehož jsme partnerem. Příjemcem je Karl-Franzens-Universität v rakouském Grazu. Partnerství v tomto projektu bylo také důvodem k založení účtu v měně EUR. Ke dni účetní závěrky byl na účtu zůstatek 2.634,04 EURO, což při kurzu 27,02 Kč činí 71.171,76 Kč. Ve valutové pokladně byl zůstatek 0. Přehled projektů, probíhajících v účetním období 2017: 2014-1-AT01-KA201-000908 Matematický DUEL Plus 2015-2017. Probíhá v období 12/2014-6/2017. Informace o stavu na podrozvahových účtech: Na podrozvahových účtech organizace účtuje o majetku který nesplňuje hranici pro zařazení do účetnictví. Dále se zde účtuje o cizím a najatém majetku a o podmíněných pohledávkách z rozpočtů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4316488.184448371.85
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3730081.853861965.52
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2683.332683.33
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 583723.00583723.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou198320.00198320.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 198320.00198320.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky6558490.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 6558490.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů158796.55158796.55
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 158796.55158796.55
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 11232094.734805488.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo organizace je 00842966. Bylo nám přiděleno Českým statistickým úřadem 13.3.1996.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem změnily pohled na finanční situaci organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se naší organizace.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond je v plné výši krytý finančními prostředky z dotace od zřizovatele.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.000 V organizaci nedošlo k případům vzájemného zúčtování, které by mohly být považovány za významnou informaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti78022.60113340.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.0017 Jedná se o soubory majetku v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč, které byly nebo jsou odepisovány. 1x počítačová síť = 1.985.514,14 Kč 2x soubory k projekci = 167.361,60 Kč 5x komplety interaktivních tabulí + projektorů = 458.379 Kč 8x soubory nábytku v kabinetech a učebnách = 1.172.604 Kč 1x soubor 19 ks počítačů = 161.234 Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.Snížení stavu v důsledku účtování odpisů. 10759554.47
A.II.4.Snížení stavu v důsledku účtování odpisů. Vyřazení části počítačové sítě (odepsané) ve výši 106.151 Kč, převod na účet 028 ve výši 16.000 Kč. 472577.45
A.II.8.Úhrada projektové studie na vybudování výtahu. 24079.00
B.II.32.Dohadné položky k dotacím, které budou vyúčtovány až v závěru roku : Přímé ONIV = 23.816.634,31 Kč Odpisy = 300.071 Kč Projekt Matematický DUEL = 610.926,84 Kč Ostatní účelové dotace = 57.895,20 Kč 24785527.35
B.III.9.Rozdělení finančních prostředků podle analytických účtů : Přímé ONIV = 2.389.905,69 Provozní ONIV = 968.665,04 Zvýšení platů nepedagogů = 51.121,80 Ostatní prostředky = 2.860.960,84 Fond odměn = 40.395,87 Fond rezerv 413 = 227.094,17 Fond rezerv dary = 74.911,57 Fond investic =100.547,82 Projekt Matematický DUEL = 71.171,59 Vedlejší hospodářská činnost = 124.385,- 6909159.39
C.I.3.Snížení stavu v důsledku účtování odpisů. 266681.00
C.III.1.Výsledek hospodaření se skládá z : HV z vedlejší hospodářské činnosti 124.385,- Hlavní činnost - provozní ONIV 968.665,04 Hlavní činnost - ostatní zdroje 2.246,61 Transferový podíl 78.022,60 Komentář k výši HV z provozních ONIV je ve Výkazu zisku a ztráty. 1173319.25
C.III.3.Hospodářské výsledky z let 2013-2016, které nejsou v důsledku zvoleného způsobu účtování odpisů majetku, pořízeného z transferů, kryty finančními prostředky : 2013 = 74.688 Kč 2014 = 98.820 Kč 2015 = 113.367 Kč 2016 = 113.340 Kč 400215.00
D.II.8.Zálohy přijaté v letech 2015-2016 v rámci projektu Matematický Duel Graz. Vyúčtování do konce roku 2017. 610926.84
D.III.10.Závazky k zaměstnancům z mezd za září. 1462650.00
D.III.12.Závazky k OSSZ z mezd za září. 592765.00
D.III.32.Přijaté dotace, které podléhají zúčtování : Přímé ONIV = 26.206.540,- Kč Navýšení platů nepedag.pracovníků = 109.017,- Kč Odpisy = 298.500,- Kč 26614057.00
D.III.38.Přijaté finanční prostředky od žáků na úhradu školních akcí. 498941.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Rozpočet na spotřební materiál na rok je ve výši 808 tis. Kč a je čerpán na 66 %. Významnými položkami jsou Učebnice 74 tis. Kč (čerpáno na 100%), odborná literatura 25 tis. Kč (100%), materiál do kopírek 32 tis. Kč (79 %). V přímých ONIV je rozpočet na spotřebu materiálu ve výši 107 tis. Kč a je čerpán na 92 %. V provozních ONIV je rozpočet 543 tis. Kč a je čerpán v průměru na 40 %. Do spotřeby materiálu patří také náklady na učebnice, pracovní sešity a časopisy, které pořizujeme přes školu a hradí je žáci. K datu účetní závěrky byly náklady na tato plnění ve výši 218 tis. Kč. 531341.95
A.I.2.Roční rozpočet na energie je 1.693 tis. Kč a je čerpán na 60 %. Přitom zde nejsou zahrnuty faktury za vodné 3.čtvrtletí, elektřina a topení za září. Významnými položkami je topení 773 tis. Kč (62 % rozpočtu) a elektřina 157 tis. Kč (54 % rozpočtu). Vzhledem k brzkému zahájení topné sezony předpokládáme navýšení rozpočtu na topení až o 100 tis. Kč. 1016786.87
A.I.8.Rozpočet na opravy ve výši 847 tis. Kč je čerpán na 34 %. Důvodem je průběžně probíhající výměna oken v budově - teprve až jsou v místnostech okna vyměněna, probíhají zde malířské práce, opravy podlah, výměna krytiny, apod. V nákladech na opravy jsou významnou položkou náklady na opravy budovy do 100 tis. Kč. Ty jsou čerpány ve výši 257 tis. Kč. 287073.52
A.I.9.Rozpočet na cestovné je 370 tis. Kč a je čerpán na 79 %. Na financování se podílejí přímé ONIV (rozpočet 166 tis. Kč, čerpáno na 97 %), provozní ONIV (98 tis. Kč, čerpáno na 55 %) a projekt Matematický DUEL (70 tis. Kč, čerpáno na 71 %). 290849.21
A.I.12.Celkový rozpočet na služby je 4.250 tis. Kč a je čerpán na 80 %. Služby mají několik zdrojů financování : Provozní ONIV : rozpočet 1.717 tis. Kč, čerpáno na 62 %. Významnými položkami jsou Věcná režie obědy žáků - čerpáno 424 tis. Kč, správa počítačové sítě 134 tis.Kč, odvoz odpadu 66 tis. Kč. Služby hrazené žáky : rozpočet 2.407 tis. Kč, čerpáno na 93 %. Jsou zde náklady na školní akce pořádané v rámci výuky, které si žáci hradí sami. Příjmy jsou ve stejné výši na účtu 602. Fondy: rozpočet 13 tis. Kč, čerpáno na 62 %. Projekt Matematický DUEL : rozpočet 113 tis. Kč, čerpáno na 71 %.3407131.03
A.I.13.Rozpočet na mzdové náklady je 23.095 tis.Kč a ke dni závěrky je čerpán na 76 %. Zdroji financování jsou přímé ONIV, fond odměn a v minimální výši ostatní zdroje (dary, příjmy od žáků a jiných organizací). Přímé ONIV : mzdy, platy = rozpočet 22.479 tis. Kč, čerpáno na 75,86 %. Překročeno z důvodu vyšších průměrů pro náhrady za dovolenou v červenci a srpnu. Do průměrů vstupovaly odměny za maturity. OON = rozpočet 220 tis. Kč, čerpáno na 80,69 %. Náhrady za DPN = rozpočet 70 tis. Kč, čerpáno na 62 %. 17541088.90
A.I.14.Náklady na sociální pojistné jsou v 99% hrazeny z přímých ONIV. Rozpočet ve výši 7.806 tis. Kč byl čerpán na 75,31%. 5878722.76
A.I.16.Rozpočet zákonných sociálních nákladů ve výši 663 tis. Kč byl čerpán na 73 %. Významnými položkami jsou zde Převod do FKSP (rozpočet 450 tis. Kč, čerpáno na 76 %) a Stravování zaměstnanců (160 tis. Kč, čerpáno 72 %). 482682.04
A.I.28.Rozpočet na odpisy je 398 tis. Kč a je čerpán na 75,39 %. Zřizovatel finančně kryje také odpisy majetku, pořízeného z transferů. Ke dni účetní závěrky jsou tyto odpisy ve výši 78.022,60 Kč. 300071.00
B.I.2.Veškeré výnosy tvoří příjmy od studentů na úhradu školních akcí. Na účtu 518 jsou náklady na školní akce ve stejné výši. Rozpočet ve výši 2.407 tis. Kč je čerpán na 93 %. 2246574.72
B.IV.2.Rozpočet ve výši 37.382 tis. Kč je čerpán na 76 %. Rozpis transferů podle jejich účelu a čerpání schváleného rozpočtu v % : Přímé ONIV = 31.394 tis. Kč, čerpáno 75,86 % Provozní ONIV = 5.082 tis. Kč, čerpáno 75% Dotace na zvýšení platů nepedagogů = 109 tis. Kč, čerpáno 53 % Excelence SŠ = 199 tis. Kč, čerpáno 100 % projekt Matematický DUEL = 200 tis. Kč, čerpáno 80 % Odpisy = 398 tis. Kč, čerpáno na 75,39 % Transferový podíl = 78 tis. Kč 28421263.34
C.1.Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je složen z těchto částí : 1) 968.665,04 Kč zůstatek příspěvku na provoz Organizace nevytváří v průběhu roku opravné položky k dotacím, které nepodléhají vyúčtování. Na začátku každého čtvrtletí zaúčtuje do výnosů 1/4 provozního příspěvku a sleduje jeho čerpání. Důvody tak vysokého zůstatku : V nákladech ke dni účetní závěrky nejsou faktury za služby a energie za měsíc září v celkové výši 187.870 Kč. Dalším důvodem je pozdržení čerpání prostředků na opravy a údržbu budovy z důvodu výměny oken. Výměna měla začít v 7/2017, avšak první okna byla dodána až na konci srpna. Teprve potom můžeme místnost vymalovat, opravit podlahy, vyměnit krytinu, případně pořídit nábytek. Nepravidelné čerpání nákladů na vytápění budovy. Do konce roku očekáváme výdaje za topení ve výši 577 tis. Kč. To je 1,36 měsíčního příspěvku na provoz. Protože ostatní náklady se čerpají průběžně, je logické že musíme vytvořit rezervu na vytápění budovy už z prostředků 3.čtvrtletí. 2) 78.022,60 Kč transferový podíl Transferový podíl vzniká při účtování odpisů majetku pořízeného z projektů. Není krytý finančními prostředky. Tím se uměle tvoří zlepšený hospodářský výsledek. 3) 2.246,61 Kč ostatní zdroje Čerpání rozpočtu vlastních nákladů a výnosů není vyrovnané. Výnosy převyšují náklady o 2.246,61 Kč. V průběhu roku nevytváříme dohadné položky, účty se vyrovnají až při roční závěrce. 1048934.25

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.23337.27
A.II. Tvorba fondu346244.00
1. Základní příděl346244.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu260301.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování175451.00
3. Rekreace3600.00
4. Kultura, tělovýchova a sport21492.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění50400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění2700.00
9. Ostatní užití fondu6658.00
A.IV. Konečný stav fondu109280.27

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.372635.99
D.II. Tvorba fondu168228.18
1. Zlepšený výsledek hospodaření161228.18
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové2000.00
5. Peněžní dary - neúčelové5000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu167686.84
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání167686.84
D.IV. Konečný stav fondu373177.33

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.35730.22
F.II. Tvorba fondu301365.60
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu301365.60
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu238500.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele238500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu98595.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby15475859.474716305.0010759554.4710874889.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14605651.504258834.0010346817.5010458201.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby870207.97457471.00412736.97416687.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.9.2017
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1303990.000.001303990.001303990.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1303990.000.001303990.001303990.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00