A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob zaokrouhlování: U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtu 377 a 378 Účetní metody: Účetní metody a postupy jsou stanoveny těmito vnitřními předpisy: 1) 2/2005 Předpis o metodice sestavování a čerpání rozpočt u 2) 4/2010 Směrnice o časovém rozlišení 3) 6/2010 Směrnice o oběhu účetních dokladů 4) 3/2011 Směrnice o inventarizaci 5) 4/2011 Směrnice o odpisech dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 6) 2/2012 Směrnice o zásobách 7) 3/2012 Směrnice o vymáhání pohledávek 8) 4/2012 Směrnice o DPH 9) 5/2012 Směrnice o opravných položkách a vyřazení pohledávek 10) 9/2012 Směrnice o pokladním řádu 11) 10/2012 Podrozvaha a evidence pro zpracování přílohy účetní závěrky 12) 1/2013 Směrnice Reálná hodota majetku určeného k prodeji 13) 3/2013 Směrnice o evidenci a účtování majetku |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 59101269.24 | 59078286.57 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 64893.00 | 64893.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 776443.43 | 766250.84 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2516295.05 | 2504013.73 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 14229.00 | 14229.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 55729408.76 | 55728900.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 799639.00 | 538655.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 773600.00 | 513100.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 26039.00 | 25555.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 11506707.06 | 132097.04 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 11506707.06 | 132097.04 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 3.00 | 3.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 3.00 | 3.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1869210.00 | 3331184.80 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 1869210.00 | 1853824.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 1477360.80 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 73248364.30 | 60097040.81 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30.09.2017 má účetní jednotka podaný jeden návrh na vklad do katastru nemovitostí v hodnotě 508,76 Kč. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 18792.85 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1513740.34 | 2067555.87 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1.00 | Účetní jednotka má jednu sbírku muzejní povahy, čítající 155 ks a oceněnou ve výši 1,00 Kč podle §25 odst.1 písm.k)zákona o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
977000.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
55728900.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.II.1. | Úvěr na výstavbu DPS má k 30.09.2017 nesplacený zůstatek 17 943 949,77 Kč - spláceno rovnoměrně, konečná splatnost v roce 2024. | 17943949.77 |
D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: rekonstrukce MŠ Pískovec 1 804 094,88 Kč rekonstrukce čp. 470 (radnice) 2 367 956,91 Kč analýza rizik-skládka 519 029,23 Kč. | 4691081.02 |
C.I.7. | Opravy předcházejících účetních období: r. 2010 oprava zboží na skladě 307,67 Kč r. 2011 oprava vyúčtování spotřeb energií za r.2010 385 337,34 Kč oprava vyúčtování služeb SVBJ za r.2010 53 394,50 Kč r. 2012 oprava duplicitně evidovaného odvodu za porušení 2 049 636,00 Kč rozpočtové kázně (nebylo zřejmé, zda se jedná o sankci, nebo splátku p ůjčky SFŽP) r. 2013 zařazení malotraktoru do majetku (malotraktor byl 619 080,00 Kč zakoupen v r.2013 a po dobu splácení byl od leasingové společnosti ve výpůjčce) r. 2017 výdaje spojené s přípravou opra vy chodníku v ulici 261 462,20 Kč 9.května realizované v roce 2016. Tyto výdaje byly v r.2016 zařazeny na nákladové účty, načež v r.2017 obdrželo Město od SFDI investiční dotaci na částečnou rekonstrukci a novostavbu výše uvedeného chodníku. Proto byly náklady přeúčtovány na účer 042. | 3369217.71 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.12. | Ostatní služby: 2 241 592,00 nakládání s odpady 3 136 604,65 různé, běžné 192 905,00 půjčovné, nájemné 114 997,22 telefon, internet 118 952,92 školení 42 304,49 bankovní poplatky 90 126,01 poštovné, přepravné. | 5937482.29 |
A.I.13. | Mzdové náklady: 8 189 165,00 hrubá mzda 384 434,00 OON 956 467,00 odměny zastupitelům 45 959,00 náhrada mzdy za prvních 14 dní nemoci 2 264,00 refundace mezd (dobrovní hasiči) 22 931,03 průměrný plat 43 zaměstnanců. | 9578289.00 |
A.I.36. | Ostatní náklady z činnosti: 187 236,00 příspěvky do fondů oprav SVBJ, kde je město vlastníkem bytů 82 274,00 pojištění 165 588,60 platba za opravy SVBJ Dvořáčkova 10 a 12, Trtíkova 6 a 7, Trtíkova 13 a 14 20 050,00 členské příspěvky 7 678,00 autorské odměny 1 500,00 náklady na zaměstnance 7 500,00 náklady na připojení odběrného místa. | 471826.60 |
A.III.2. | Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: 5 830 000,00 příspěvky zřizovaným příspěvkovým organizacím 0,00 příspěvky cizím příspěvkovým organizacím 6 000,00 dary cizím příspěvkovým organizacím 15 400,00 dary podnikatelským subjektům 40 000,00 příspěvky nevýdělečným subjektům 205 000,00 dary nevýdělečným subjektům 270 675,00 příspěvek Libereckému kraji na dopravní obslužnost 95 414,04 příspěvky dobrovolným svazkům obcí, kde je město členem 46 640,10 členské příspěvky 2 500,00 dary fyzickým osobám 15 000,00 transfery fyzickým osobám. | 6526629.14 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti: 52 631,00 úhrada za věcné břemeno 16 186,62 různé 32 868,00 přijaté dědictví. | 101685.62 |
B.IV.2. | Výnosy z transferů: 2 143 600,00 souhrnný dotační vztah 718 473,00 příspěvek Úřadu práce na VPP 1 490 435,01 časové rozlišení přijatých investičních transferů -27 910,33 vypořádání dotace od MŽP ČR 24 000,00 přijaté transfery od obcí 37 000,00 přijaté dary od podnikatelských subjektů. | 4385597.68 |
B.I.8. | Jiné výnosy z vlastních výkonů: 212 482,80 výnos z prodeje dřeva 204 666,00 odměna za zpětný odběr odpadů 24 680,00 výnos z tomboly-ples města 9 557,00 příjem od celního úřadu (vybrané pokuty). | 451385.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1162772.47 |
G.II. Tvorba fondu | 200776.70 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 776.70 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 200000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 918329.69 |
G.IV. Konečný stav fondu | 445219.48 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 438205339.63 | 136054463.00 | 302150876.63 | 304510889.63 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 93897517.49 | 18816709.00 | 75080808.49 | 75605631.49 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 238313070.43 | 90179050.00 | 148134020.43 | 149390087.43 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 11794494.00 | 2487952.00 | 9306542.00 | 9397308.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 33334867.74 | 14948555.00 | 18386312.74 | 18638096.74 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 11178386.28 | 1931690.00 | 9246696.28 | 9357063.28 |
G.6. | Ostatní stavby | 49687003.69 | 7690507.00 | 41996496.69 | 42122702.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12721659.27 | 0.00 | 12721659.27 | 12733754.81 |
H.1. | Stavební pozemky | 70473.32 | 0.00 | 70473.32 | 70473.32 |
H.2. | Lesní pozemky | 1683289.94 | 0.00 | 1683289.94 | 1683289.94 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2584349.62 | 0.00 | 2584349.62 | 2587945.29 |
H.4. | Zastavěná plocha | 675418.81 | 0.00 | 675418.81 | 675820.81 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7708127.58 | 0.00 | 7708127.58 | 7716225.45 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 277130.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 277130.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |