Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka nezměnila uspořádání a označování položek účetní závěrky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. Při pořízení dlouhodobého majetku se úroky z úvěru nezapočítávají do pořizovací ceny do doby jeho zařezení do majetku (§ 55), od počátku se účtují do nákladů.
2. Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala.
3. Účetní jednotka účtovala o zásobách způsobem B.
4. Účetní jednotka si zvolila rovnoměrný způsob odepisování majetku, o odpisech se účtuje čtvrtletně.
5. Opravné položky k pohledávkám - účetní jednotka účtuje ročně o odpisu pohledávek ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti.
6. Opravné položky k majetku - nebyly tvořeny, není třeba přecenění.
7. Účetní jednotka využívá metodu časového rozlišení v rámci každého měsíce pro rozlišení nákladů na transfery poskytnuté vlastním PO.
8. V případě dalšího časového rozlišení nejsou rozlišovány náklady a výnosy opakující se a v nevýznamných částkách (do 50.000/10.000). Náklady za energie a výnosy z nájmů se časově rozlišují vždy.
9. Příspěvková organizace vede na základě rozhodnutí zřizovatele účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
10. Pořízení DDHM pod hranici (od 1000,-- do 3000,-- Kč) se účtuje na pol 5137, nákladový účet 501 a zavede se dle významnosti na podrozvahový účet 902.
11. Pořizení DDNM pod hranici (od 1000,-- do 7000,-- Kč) se účtuje na pol 5xxx, nákladový účet 518 a zavede se dle významnosti na podrozvahový účet 901.
12. Majetek pořízený bezúplatně se účtuje: pozemek 031/401, stavba 021/401+081, od VÚJ v ceně, o které účtovala VÚJ - dárce.
13. Pro reálnou hodnotu při prodeji majetku je stanovena hranice významnosti 260.000,-- Kč - viz. směrnice o RC 12016
14. Od roku 2018 se podlimitní technické zhodnocení účtuje na účet 549 a položku 5123.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky406344.86406344.86
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek4682.704682.70
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 14939.0014939.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 386723.16386723.16
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů666291.98563482.28
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 666291.98563482.28
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.001000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.001000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů1189604.301189604.30
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1189604.301189604.30
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku101284.10101284.10
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 101284.10101284.10
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2160957.042059147.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 31. 03. 2018 nebyl podán návrh na vklad na katastr nemovitostí, který by se týkal převodu nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka netvoří investiční fond.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00750000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti533495.592098145.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
152490.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
8691930.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8Cykostezka67400.00
A.II.8Nedokončený DHM - retenční nádrž a rev. toku175924.00
A.II.8Nedokončený DHM - přípojky plynu, projetk rek. kapliček32479.00
A.II.8Projekt III. etapa KPÚ Skřípov, bezúplatný převod MZe PÚ Prostějov1176850.50
A.II.8Aktivní místo odpočinku18400.00
A.II.8Zateplení BH 354 355338800.00
A.II.8Byty č.p. 48134500.00
B.II.32Dohada dotace MMR ČR na opravu MK499095.00
B.II.32Dohada dotace na pasivní místa odpočinku200000.00
A.II.8Projekt KPÚ VI. etapa710202.00
A.II.8MŠ zahrada19500.00
D.III.32Záloha dotace KÚOK na automobil PJO100000.00
A.II.8Výstavba sportovního hřiště23800.00
D.III.32Záloha dotace MV ČR na auatomobil PJO450000.00
D.III.32Záloha na dotaci na volby Prezidenta25887.00
B.II.32Dohada dotace na DA PJO KUOK+MV ČR550000.00
B.II.32Dohada dotace na Vegetační úpravy v krajině927294.50
B.II.32Dohada dotace na opravu HZ363482.28
A.II.9Záloha připojení bytů č.p. 486250.00
B.II.32Dohada nájmu plynovodu 201710000.00
A.II.8Zametač3500.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2Odpis transferů z majetku533495.59
B.IV.2Dotace na státní správu16800.00
A.III.2Neinv. transfer vlastn PO MŠ Skřípov60000.00
A.III.2Neinvestiční transfer na autobusovou dopravu5775.00
B.IV.2Dotace na VPP z ÚP Prostějov7664.00
A.III.2Členské příspěvky20490.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby225533204.5074169563.94151363640.56152323373.56
G.1.Bytové domy a bytové jednotky16699113.706309204.0010389909.7010433179.70
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu4332646.35690081.003642565.353658702.35
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky6816851.001671325.005145526.005168260.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení141627063.4953243047.9488384015.5588979134.55
G.5.Jiné inženýrské sítě37933768.068320719.0029613049.0629799539.06
G.6.Ostatní stavby18123761.903935187.0014188574.9014284557.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5702033.060.005702033.065688642.12
H.1.Stavební pozemky66206.330.0066206.3366206.33
H.2.Lesní pozemky599946.460.00599946.46599946.46
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky778306.780.00778306.78786660.84
H.4.Zastavěná plocha28895.830.0028895.8328895.83
H.5.Ostatní pozemky4228677.660.004228677.664206932.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600083
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00