Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nové předpisy závazné od 1.1.2018 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozího roku nedošlo.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka provozuje hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění, Českých účetních standardů č. 701-710 a z metodiky Jihomoravského kraje pro obce a DSO. Účetní jednotka používá tyto účetní metody: odpisování DHM a DNM zápisem 551 MD/079,081,082 DAL a "rozpouští" poměrnou část transferů poskytnutých na tento majetek zápise m 403 MD/672 DAL měsíčně - rovnoměrný způsob odpisování. Při odpisování majetku se účetní jednotka řídí směrnicí č. 3/2014 pro odpisování dl. majetku - odpisový plán a dodatkem č. 1 ke směrnici č. 3/2014 sestavených v souladu s ČÚS č. 708. Účetní jednotka je čtvrtletním plátcem DPH. Účetní jednotka má zřízen vedle běžného účtu č. 4527731/0100 účet u ČNB č. 94-3516731/0710 a dále má účetní jednotka zřízen peněžitý fond na financování a obnovu vodohospodářského majetku obce Habrovany se samostatným bankovním účtem č. 107-01523702974/0100. Tento fond je účtován rozvahově (přes účet 401).Způsob účtování zásob A.Majetek určený k prodeji a ke směně nevýznamné hodnoty - 260 000,- Kč není přeceňován reálnou hodnotou dle vnitřní směrnice účetní jednotky.Účtování u opravných položek je provedeno k 31.12. daného účetního období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2799834.30 2799834.30
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2799834.30 2799834.30
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 384850.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 384850.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2414984.30 2799834.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení mezitimní účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v mezitimní účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

netýká se naší účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 1000000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 166769.42 654450.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
8.00
Účetní jednotka má ve své evidenci kulturní památky (7 kamenných křížů a 1 barokní sochu) oceněné dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
netýká se naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
účet 021 - ve sledovaném období účetní jednotka zařadila do užívání DHM - Schodiště do kostela Nesvětější Trojice, i.č. 402 v pořizovací ceně 145 883,00 Kč. Celkem účet 021:
156035348.07
A.II.8.
účet 042 - ve sledovaném období se na účtu 042 nadále soustřeďuje nedokončený dlouhodobý majetek: 042 0004 Rekonstrukce budovy správce a budovy Oranžérie Habrovany, 042 0005 kompostárna Habrovany, 042 0006 Rozšíření zámecké zahrady v Habrovanech, 042 0044 Kanalizace Újezd pod lesem, 042 0045 Chodníky v průtahu obcí Habrovany - ve sledovaném období probíhají stavební práce, 042 0047 Komunikace Újezd pod lesem, 042 0051 Dešťový propustek a byly započaty přípravy na akci 042 0054 Protipovodňová opatření obce Habrovany. Celkem účet 042:
1746279.37
B.II.1.
účet 311 - předepsané neuhrazené pohledávky odběratelé - nájemníci v DPS č.p. 274, odběratelé stočné. Celkem účet 311:
200404.68
B.II.4.
účet 314 - na účtu jsou soustředěny poskytnuté zálohy od účetní jednotky na plyn a elektrickou energii na majetek ve vlastnictví obce - veřejné osvětlení, budova č.p. 13, budova OD č.p. 345, budova DPS č.p. 274, sklad č.p. 14, ČOV č.p. 340, včetně poskytnutých záloh na energie pro budovu ZŠ č.p. 189 a prostory MŠ č.p. 345, které se PO přefakturávají. Celkem účet 314:
746170.00
B.II.5.
učet 315 - předepsané místní poplatky - odvoz KO, poplatek za psa. Celkem účet 315:
86625.00
B.II.17.
účet 346 - předepsaná pohledávka za SR - neinvestiční říspěvek na výkon veřejné správy. Celkem účet 346:
124340.00
B.III.11.
účet 231 - stav finančních prostředku k 31.3.2018 na běžném účtu obce vedeného u Komerční banky č. 4527731/0100 ve výši 5 989 277,62 Kč a stav finančních prostředků na účtu vedeného u ČNB č. 94-3516721/0710 ve výši 455 684,54 Kč.Celkem účet 231:
6444962.16
B.III.12.
účet 236 - stav finančních prostředků k 31.3.2018 na běžném účtu fondu na financování a obnovu vodohospodářského majetku obce Habrovany vedeného u KB č. 107-0152370297/0100.
1793866.84
B.III.17.
účet 261 - stav pokladní hotovosti k 31.3.2018.
68517.00
D.II.1.
účet 451 - stav neuhrazené jistiny u poskytnutého úvěru na dokončení stavby Obecní dům Habrovany k 31.3.2018.
2873300.00
D.III.7.
účet 324 - přijaté krátkodobé zálohy od nájemníků v DPS č.p. 274 na služby, přijaté zálohy na energie od ZŠ a MŠ Habrovany PO. Celkem účet 324:
319500.00
D.III.10.
účet 331 - nevyplacené mzdy zaměstnanců - 6 osob (1 zaměstnanec na MD) + DPČ - 2 osoby a odměny zastupitelů - 7 osob za březen 2018.Termín odvodu 04/2018.
135440.00
D.III.12.
účet 336 - sociální zabezpečení, zákonný odvod z mezd za březen 2018.Termín odvodu 04/2018.
50921.00
D.III.13.
účet 337 - zdravotní pojištění, zákonný odvod z mezd za březen 2018.Termín odvodu 04/2018.
23514.00
D.III.17.
účet 343 - odvod DPH za I. čtvrtletí 2018 . Termín odvodu 04/2018.
4524.00
D.III.20.
účet 349 - závazky vůči vlastní PO - ZŠ a MŠ Habrovany ve výši 460 000,00 Kč - neinvestiční příspěvek na provoz 1 474,00 Kč - neinvestiční příspěvek DSO Mikroregion Rakovec a 41 300,00 Kč - neinvestiční příspěvek na dopravní obslužnost pro IDS JMK. Celkem účet 349:
502774.00
D.III.37.
účet 389 - dohadné účty pasivní - odhad spotřeby energií (plyn + el. energie-spotřeba v roce 2017) v budovách ve vlastnictví obce zaúčtovaný k 31.12.2017:
354200.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
účet 501 - ve sledovaném období byl zakoupen materiál pro středisko zeleň - drobný materiál, pohonné hmoty, středisko oú - kancelářské potřeby, PHM do služebního automobilu, dále materiál pro středisko hasiči a kultura. Celkem účet 501:
42181.00
A.I.12.
účet 518 - ve sledovaném období byly poskytnuty služby pro středisko ČOV (odvozy a likvidace odpadů, rozbory vzorků,..), a další služby související s jednotlivými středisky, které účetní jednotka spravuje (bytové a nebytové hospodářství, likvidace komunálních odpadů, provozování místní kabelové televize) a dále povinné kontroly a revize jednotlivých středisek. Celkem účet 518:
211848.56
A.I.13.
účet 521 - mzdové náklady - platy zaměstnanců, pracovníků na DPČ a odměny zastupitelů obce za I.čtvrtletí 2018. Celkem účet 521:
541113.00
A.I.14.
účet 524 - zákonné sociální pojištění, zdravotní pojištění - odvody účetní jednotky za I. čtvrtletí 2018.Celkem účet 524:
168080.00
A.I.28.
účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku do nákladů období 01-03/2018:
583215.00
A.II.2.
účet 562 - úroky z poskytnutého bankovního úvěru z roku 2013 na dokončení stavby OD za období 01-03/2018:
17666.28
A.III.2.
účet 572 - náklady na transfery - neinvestiční příspěvek pro vlastní PO - ZŠ a MŠ Habrovany ve výši 610 000,00 Kč(ZŠ 395 000,00 Kč, MŠ 215 000,00 Kč), neinvestiční příspěvek na dopravní obslužnost IDS JMK ve výši 41 300,00 Kč, neinvestiční příspěvek DSO - Mikroregionu Rakovec 1 474,00 Kč. Celkem účet 572:
652774.00
B.I.2.
účet 602 - výnosy ze stočného, provozování místní kabelové televize, služby "pomoci v domácnosti", vstupné z posilovny a tělocvičny, traktorové práce, hlášení v místním rozhlasu.Celkem účet 602:
226158.86
B.I.3.
účet 603 - výnosy z pronájmu bytů v DPS č.p. 274, pronájmy pozemků a nebytového prostoru č.p. 13.Výnosy z krátkodobého pronájmu kulturního zařízení. Celkem účet 603:
202028.52
B.I.6.
účet 606 - výnosy z místních poplatků (odvoz KO,pes).Celkem účet 606:
409752.00
B.IV.2.
účet 672 -výnosy z transferů - "rozpouštění dotací" do výnosů u majetku s investičním transferem - období 01-03/2018.
332569.42

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1018239.40
G.II. Tvorba fondu 775632.44
1. Přebytky hospodaření z minulých let 775632.44
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 5.00
G.IV. Konečný stav fondu 1793866.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 156035348.07 19010035.00 137025313.07 137326676.07
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 27833335.82 6204110.00 21629225.82 21697787.82
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 39328078.32 3020788.00 36307290.32 36405366.32
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 29788598.41 3740918.00 26047680.41 25993300.41
G.5.Jiné inženýrské sítě 50525602.64 4787498.00 45738104.64 45898943.64
G.6.Ostatní stavby 8559732.88 1256721.00 7303011.88 7331277.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6299752.50 0.00 6299752.50 6299752.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 144942.00 0.00 144942.00 144942.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 847624.50 0.00 847624.50 847624.50
H.4.Zastavěná plocha 486247.00 0.00 486247.00 486247.00
H.5.Ostatní pozemky 4820939.00 0.00 4820939.00 4820939.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00291757
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00