A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Byly zaúčtovány odpisy investičního majetku za 1.čtvrtletí 2018 ve výši Kč 91.413,- dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. ÚJ netvořila žádné rezervy. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný hmotný majetek. Naše organizace nemá žádné závazky po splatnosti vůči zdravotním pojišťovnám, OSSZ ani vůči finančním orgánům. Pohledávky zachycené na účtu 315 představují dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za zákonnými zástupci dětí umístěných v dětském domově, tj. příspěvek na úhradu péče a krátkodobé pohledávky za úřady poskytujícími přídavky na děti. Dále pohledávky za rodiči dětí umístěných v naší mateřské škole, tj. školkovné a stravné. Na účtu 378 jsou zachyceny závazky naší organizace ve prospěch dětí z dětského domova - peníze dítěte, tyto prostředky děti získávají formou výživného od rodičů, ze sirotčích či jiných důchodů nebo z brigád, které provozují v rámci praxe. Náklady a výnosy jsou časově rozlišené za použití dohadných účtů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 605737.13 | 600770.83 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 27386.00 | 27386.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 578351.13 | 573384.83 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 605737.13 | 600770.83 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Za 1.čtvrtletí 2018 vykazuje účetní jednotka ztrátu ve výši Kč 483.873,-. Naše organizace hospodaří ve třech budovách dětského domova a v další budově (zámeček Šternberk), kde se nachází mateřská škola, jedna rodinná skupina dětí a volnočasový klub s posilovnou, hudebnou, sportovní a taneční místností. Z toho plyne, že náklady na provoz těchto historických staveb jsou nemalé, zvláště v zimních měsících. Přesto se naše organizace snaží co nejlépe zajišťovat nezbytné potřeby dětí v dětském domově i v mateřské škole. S poděkováním využíváme nezištné pomoci od našich sponzorů, kteří nám poskytují finanční či věcné dary nebo jsou ochotni nám i jinak pomáhat. Účetní ztráta tohoto čtvrtletí byla zapřičiněna zaúčtováním odpisů dlouhodobého majetku, dalším nemalým nákladem je odvod Úřadu práce za nesplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdravotním postižením ve výši Kč 103.540,-. V naší organizaci (především činnost dětského domova s dětmi různého věku) jsou značně omezené možnosti zaměstnávat zdravotně postižené občany. Další větší náklad organizace v tomto čtvrtletí ve výši Kč 72.500,- představuje ošetření, bezpečnostní prořez a eventuální odstranění vybraných stromů na zahradách dětského domova a zámečku tak, aby se předešlo následnému ohrožení zdraví lidí, či škodě na majetku - prováděli certifikovaní arboristé. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fondy PO jsou kryté, mimo investičního fondu. Fond odměn nebyl v tomto období čerpán. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.4. | Zálohy na otop budov dětského domova - ELTO, na otop zámečku - plyn, záloha na stočné, elektřinu a ostatní. | 193074.21 |
B.II.5. | Pohledávky za zákonnými zástupci dětí umístěných v DD a za rodiči dětí navštěvujících MŠ. | 698653.50 |
B.II.9. | Zálohy k vyúčtování - zaměstnanci DD | 80976.00 |
D.III.38. | Ostatní krátkodobé závazky organizace - peníze dětí | 187446.00 |
D.III.37. | Nevyfakturované dodávky a dohadné položky - vodné, stočné, elektřina, pojištění, telefony a potraviny. | 94700.00 |
C.II.4. | Finanční dary od sponzorů, které se účelově čerpají. | 72713.70 |
D.III.7. | Přijatá záloha na elektřinu vyplývající ze smlouvy o výpůjčce bytů na zámečku Šternberk s organizací Bellevue. | 12000.00 |
D.III.5. | Prozatímně neuhrazené faktury do 31.3.2018 | 185642.00 |
D.III.32. | Poskytnutý transfer v 1.čtvrtletí 2018 na přímé náklady - ÚZ 33353 | 5230085.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.10. | Reprezentace našeho zařízení - sponzoři, návštěvy, pohoštění, kytice | 2491.00 |
A.I.15. | Zákonné pojištění zaměstnanců - Kooperativa | 10383.00 |
A.I.16. | Povinný příděl do FKSP 2% z platů | 50000.00 |
A.I.17. | Kapesné pro děti z DD - rozdělení dle věkových kategorií, dále kapesné nad limit určené pro děti v rámci jejich volnočasových pobytů a školních akcí, dále věcná pomoc dětem odcházejícím ze zařízení do soukromého života. | 29276.00 |
A.I.20. | Poplatek Úřadu práce za nesplnění podílu zaměstnanců se ZP, servisní poplatkyCCS, dálniční známky vozidel a ostatní. | 112964.42 |
A.I.36. | Pojištění majetku a motorových vozidel - povinné ručení a havarijní pojištění (pojištěno centrálně Kraj). | 43487.00 |
A.I.24. | Dary dětí z DD - svátky, narozeniny a jiné zvláštní příležitosti včetně pohoštění | 28994.00 |
A.I.28. | Odpisy majetku za 1Q/18 dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. | 91413.00 |
A.I.35. | Nákup majetku hmotného nad limit 1.000,- Kč | 31612.00 |
B.I.2. | Stravné zaměstnanců a příspěvek na stravné z FKSP, školné a stravné ve školce - hradí rodiče dětí. | 39002.00 |
B.I.8. | Ošetřovné, příspěvky na úhradu péče a rodinné přídavky dětí z DD za 1Q/18 - předpis | 88993.00 |
B.I.16. | Použití rezervního fondu - čerpání darů od sponzorů | 9094.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy PO: čerpání věcných neinvestičních darů, nájem kotelen, přijaté vratky za neuskutečněné pobyty dětí, výnosy z výpůjčky bytů od Bellevue - poskytovatel sociálních služeb a ostaní. | 41411.00 |
B.IV.2. | Zúčtování čerpání neinvestičních dotací za 1Q/18: přímá (UZ 33353) a provozní (UZ 008). | 5137950.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 288090.59 |
A.II. Tvorba fondu | 50000.00 |
1. Základní příděl | 50000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 14270.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 8370.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1100.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 4800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 323820.59 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 32577.70 |
D.II. Tvorba fondu | 49230.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 49230.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 9094.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 9094.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 72713.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 409388.00 |
F.II. Tvorba fondu | 127413.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 91413.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 36000.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 536801.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 30579513.72 | 5669678.80 | 24909834.92 | 24982230.92 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 27699920.72 | 5162705.80 | 22537214.92 | 22597937.92 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 60000.00 | 20902.00 | 39098.00 | 39245.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2819593.00 | 486071.00 | 2333522.00 | 2345048.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 301759.89 | 0.00 | 301759.89 | 301759.89 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 133959.20 | 0.00 | 133959.20 | 133959.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 166990.00 | 0.00 | 166990.00 | 166990.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 810.69 | 0.00 | 810.69 | 810.69 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |