Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V účetním období leden až březen 2018 jsme účtovali v souladu s účetními metodami dle § 4 odst. 8 zákona o účetnictví. Není nám známa žádná skutečnost, která by nám zabraňovala či nás omezovala v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Převodový můstek k 1.1.2010 byl přiložen k uzávěrce roku.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Výkazy jsou vykazovány v Kč na dvě desetinná místa matematicky. Rozhodnutím zřizovatele jsme od 1.1.2014 povinni účtovat v plném rozsahu. Tzn. účtovat o opravných položkách-viz opravné položky k pohledávkám k účtům 311 a 315. V souvislosti se změnou vedení účetnictví dle § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., sestavují vybrané účetní jednotky výkazy "Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu" a to v případě, že k rozvahovému dni za bezprostředně předcházející účetní období splní obě následující kritéria, a to: aktiva celkem dosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč. Naše škola nesplňuje podmínku ročního úhrnu čistého obratu. Vnitropodnikové účetnictví nevedeme. Na dohadných položkách vedeme zálohy na plyn budov "E"-zámečnická dílna, "F"-tělocvična a "N"-lakovna a elektřinu u budov E,F,N a dále ředitelství, pečovatelky, kuchařský domeček z důvodu jejich fakturace jednou do roka. Plyn v květnu a elektřinu v červenci běžného roku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4591093.144571244.64
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek78600.0078600.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4509043.144489194.64
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3450.003450.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů22779560.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 22779560.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 27370653.144571244.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Výkazy účetní závěrky ke dni 31.3.2018 (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha) jsou označeny identifikačním číslem osoby dle § 18 odst. 3 písm. b) zákona č. 463/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Dle § 19 odst. 6 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, účetní jednotce nejsou k datu 31. 3.2018 známy žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V této uzávěrce nedošlo k žádné účetní operaci dle § 66 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Dle § 66 odst. 8 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, je finanční krytí investičního fondu zajištěno.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V účetní závěrce ke dni 31.3.2018 nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitosti dle § 68 odst. 3 zákona č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti20547.0082188.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.021*** celkem 39.023.189,29 Kč V letošním roce na účtu 021*** nebyl žádný pohyb.39023189.29
B.I.2.112*** celkem 370.666,05 Kč. Zásoby materiálu jsou účtovány způsobem "B". K datu 31. 12. 2017 jsou na účtech 112*** zaúčtovány inventurou zjištěné zůstatky-370.666,05 Kč. Stavy k 31. 12. 2016 byly zaúčtovány do nákladů-358.286,43 Kč.370666.05
B.II.1.311100 - celkem 199.173,-- Kč. Stav pohledávek za odběrateli – 199.173,-- Kč. Pohledávky byly uhrazeny v měsíci lednu 2018. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 630,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406200/194100. Jedná se pouze o jednu fakturu splatnou 16. 7. 2010, v současné době spolu s pohledávkou za stravu a ubytování je podána žádost o vymožení částky na Exekutorském úřadu v Jeseníku. Ostatní pohledávky nejsou starší 90 dnů.199173.00
B.II.4.314*** celkem 2.442,-- Kč. Krátkodobé zálohy-2.442,-- Kč (ZÁFA 314217013) na časopis Řízení školy na rok 20182442.00
B.II.5.315111 - celkem 67.431,-- Kč. Stav pohledávek za stravu a ubytování žáků – 67.431-- Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 55.245,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406100/192100. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 3. 2014 - 2.779,60 Kč a ty jsme zaúčtovali na účty 556000/192100. Pohledávky jsou vymáhány za součinnosti Exekutorského úřadu v Jeseníku.67431.00
B.II.33.377**2.777,-- Kč. Částka 87,-- Kč jsou pohledávky FKSP za provozním účtem-bankovní poplatky, pohledávka za odběratelem-neuhrazená zakázka-2.645,-- Kč a za zaměstnancem 93,-- Kč.2777.00
B.III.9.241*** celkem 8.885.381,07 Kč. Na běžném účtu-provozním-241100- je k 31. 3. 2018 zůstatek 7.357.374,25 Kč.
Na účtu 241200 - BÚ-Fond odměn-55.396,-- Kč.
PS k 1. 1. 2018-55.396,-- Kč, příděl z HV roku 2076-0,-- Kč, čerpání-odměna ředitele – 0,-- Kč, KZ k 31. 3. 2018-55.396,-- Kč.
BÚ-241210-rezervní účet (k fondu 413)-PS k 1. 1. 2018-800.892,42 Kč. Příděl z HV roku 2017-0,00 Kč, posílení investičního fondu se souhlasem kraje-0,00 Kč. KZ k 31. 3. 2018-800.892,42 Kč. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. 114.213,--- Kč. Čerpání daru od Nadace J§T Praha 70.644,-- Kč, vratka nevyčerpané části daru 23.387,- Kč, příjem daru od Nadace J§K Praha-84.975,-- Kč. KZ k 31. 3. 2018-105.157,-- Kč.
Vyúčtování proběhne v průběhu měsíce července 2018.
V prosinci 2017 jsme obdrželi dar od Nadace J§T Praha na období září 2017 až leden 2018 ve výši 94.031,-- Kč. Vyčerpáno z něj bylo 70.644,-- Kč (strava-53.644,-- Kč, ubytování-8.475,-- Kč, jízdné-8.525,-- Kč), nevyčerpaná část 23.387,-- Kč byla dle podmínek Smlouvy vrácena zpět Nadaci-poté, co proběhla kontrola ze strany Nadace, jestli byl dar čerpán v souladu se smlouvou a podmínkami čerpání. Je zvláštní, vracet poskytnutý dar, avšak Nadace má svými právníky tento postup schválen. I v zákonu o dani darovací je ustanovení, že dárce může požadovat vrácení daru, pokud nejsou dodrženy podmínky jeho poskytnutí.
V březnu 2018 jsme obdrželi dar od Nadačního fondu Praha -84.975,-- Kč na stravu, ubytování a jízdné žáků na období únor až červen 2018.
Částka bankovního účtu nesouhlasí s fondem a to z důvodu, že k 31. 12. 2017 byla na účet 414524 přeúčtována v roce 2017 nevyčerpaná dotace z EU - Výzkum, vývoj, vzdělávání, v jejímž čerpání bude pokračováno v roce 2018-2019. Finanční prostředky k této dotaci jsou uloženy na bankovním účtu provozu-241100.
Na účtu 241301-Běžný účet-Fond investiční je PS k 1. 1. 2018-552.654,40 Kč, KZ k 31. 3. 2018-566.561,40 Kč. V příjmové části je na účtu je příděl z odpisů ve výši 139.074,-- Kč. Ve výdajové části účtu jsou odvod odpisů zpět zřizovateli ve výši 125.167,-- Kč.
Výše bankovního účtu souhlasí s fondem.
8885381.07
B.III.10.243100 celkem 233.287,56 Kč.
Kontrola účtování okruhu FKSP: BÚ-243100-FKSP-233.287,56 Kč + 261243-Pokladna FKSP-10.154,-- Kč + příděl 3/2018-34.958,46 Kč + bankovní poplatky-39,-- Kč, + vratka příspěvku na stravu-neodhlášené obědy-16,-- Kč, -faktura rekreace 6.000,-- Kč = 272.455,02 Kč a to souhlasí se zůstatkem na účtu 412***.
Hospodaření s fondem probíhalo následovně: PS účtu 412*** k 1. 1. 2018-244.519,77 Kč, příděl-101.369,62 Kč, čerpání: strava-24.976,-- Kč, rekreace-28.209,-- Kč, masáže-5.000,-- Kč, bazény-0,- Kč, bowling, fitko-0,-- Kč, občerstvení při sportovních, společenských akcích-13.249,37 Kč, dary zaměstnancům-2.000,-- Kč, vitamíny-0,-- Kč, DDHM-0,00 Kč. Konečný stav účtu 412***=272.455,02 Kč, Okruh běžného účtu a fondu nevykazuje rozdíly.
233287.56
C.I.3.403*** celkem 403.693,-- Kč
V projektu ESF s názvem: "Přírodovědné a technické vzdělávání" byly v roce 2014 rozpočtovány finanční prostředky na investiční náklady ve výši 587.000,-- Kč. Ve výběrovém řízení byl vysoutěžen DM v hodnotě: 570.153,-- Kč (soustruh-198.622,-- Kč, olepovačka-144.595,-- Kč, pojízdné lešení-67.700,-- Kč, vibrační pěch-53.724,-- Kč a CNC frézka-105.512,-- Kč). K 30. 9. 2014 nám byla dodána a vyfakturována jen CNC frézka, která byla ke dni 15. 9. 2014 zařazena do majetku, odpisována byla od 10/2014. V listopadu 2014 nám byl dodán zbývající IM v hodnotě 464.641,-- Kč, odepisován byl od měsíce prosince 2014. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí za rok 2014-8.142,-- Kč. V roce 2015 nám byla dotace na investice navýšena a tak jsme zakoupili dlabačku v hodnotě 87.025,-- Kč. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí celkem za rok 2015 -71.304,-- Kč, za rok 2016-71.304,-- Kč, za 2017 činí TP – 82.188,-- Kč, za období
1-3/2018 – 20.547,-- Kč.
403693.00
C.II.2.412*** celkem 272.455,02 Kč
Kontrola účtování okruhu FKSP a čerpání fondu je podrobně vyčísleno na účtu 243.
272455.02
C.II.3.413*** celkem 800.892,42 Kč
PS k 1. 1. 2018-800.892,42 Kč. KZ k 31. 3. 2018-800.892,42 Kč. V 6/2018 příděl z rozdělení HV roku 2017-0,00 Kč, posílení fondu investic-0,-- Kč. Částka fondu souhlasí běžným účtem
800892.42
C.II.4.414*** celkem 455.086,60 Kč
PS k 1. 1. 2018-464.142,60 Kč. KZ k 31. 3. 2018 2017-455.086,60 Kč.
Příděl do fondu a jeho čerpání je vysvětleno u bankovního účtu. Částka fondu souhlasí s bankovním účtem 241220-Běžný účet RF (414)-105.157,-- Kč a 241100-Běžný účet-KB provozní účet-349.929,60 Kč. Jak již je vysvětleno účtu 241220, tak na RF je k 31. 12. 2017 přeúčtována nevyčerpaná dotace EU-Výzkum, věda a vzdělávání, finanční prostředky jsou uloženy na provozním bankovním účtu.
455086.60
C.II.5.416*** celkem 566.561,40 Kč
PS k 1. 1. 2087 – 552.654,40 Kč, KZ k 31. 3. 2018 – 566.561,40 Kč, jehož výše souhlasí se stavem na bankovním účtu. Příjem a výdej na fondu je zdůvodněn u bankovního účtu.
566561.40
C.III.1.Výsledek hospodaření za měsíce 1-3/2018: ZTRÁTA 252.483,50 Kč. Z toho ztráta v HČ 274.375,40 Kč. Na období 1-3/2018 jsme obdrželi provozní dotaci ve výši 651.000,-- Kč, avšak spotřeba energií za uvedené období činí 551.310,-- Kč. Z důvodu financování ostatních nákladů-účty 501***, 518*** jsme se dostali do mínusu. Uvedený stav se srovná až o prázdninových měsících, kdy je dotace na provoz čerpána minimálně. Zisk v DČ+ 21.891,90 Kč a je tvořen dle následujícího členění: Nájemné bytu-čistý výnos, výnos z nákladů spojených s nájmem-(vodné, stočné, plyn, odpisy), svačiny zaměstnanců, potravinářské výrobky, nahodilé příjmy.-252483.50
D.III.7.324001 - celkem 88.750,-- Kč
Přijaté zálohy od žáků na stravu a ubytování-88.750,-- Kč. Výše zůstatku na účtu se neustále mění a to dle čerpání a vkladu během měsíce.
88750.00
D.III.37.389*** celkem 0,-- Kč.0.00
D.III.38.378*** celkem 53.274,-- Kč
nevyplacené PPŽ-za služby-3.757,-- Kč, nevyplacené PPŽ-za výrobky-2.560,-- Kč, exekuce-2.148,-- Kč. Dále zpět vrácené odměny žáků za PPŽ a vyúčtování stravy-3.116,-- Kč, nevyplacená romská dotace-jízdné žáků-1.710,-- Kč, zákonné pojištění odpovědnosti- SR-21.966,-- Kč – bylo odvedeno 10.4.2018. Odborářské příspěvky – 14.180,-- Kč, staré vrácené platby žáky nevyzvednuté-3.837,-- Kč, přijaté zálohy na zakázky-0,-- Kč.
53274.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.501*** celkem 681.173,40 Kč.
DČ-spotřeba potravin-cizí žáci (6.399,95 Kč), DČ-potravinářské výrobky-zakázky-(46.842,47 Kč), DČ-Spotřeba materiálu-RK-zednické práce (23.429,70 Kč), strava žáci Nadace (53.644,-- Kč), potraviny na výuku žáků (5.146,88 Kč), potraviny-degustace, zkoušky (692,20 Kč), ostatní potraviny-občerstvení akce FKSP, zabijačkové výrobky (26.959,01 Kč), potraviny-romská dotace (0,-- Kč), spotřeba potravin-kuchyň – (11.645,73 Kč)-rozúčtováno na jiné účty zde uvedené, spotřeba potravin žáci-(230.170,-- Kč), učebnice (0,-- Kč), knihy (0,-- Kč), časopisy-Mzdová účetní, Poradce veřejné správy, Učitelské noviny, Výživa a potraviny, Školství, Technický týdeník, Zpravodaj OK, Řízení školy aj. (8.278,-- Kč), DDHM-učební pomůcky-do 1.000,-- Kč (1.989,-- Kč)-žehlící prkna-3 ks, DDHM-provoz-do 1.000,-- Kč (2.887,70 Kč-nástěnné hodinys, řezač papíru, kleště, skartovačka, příruční pokladna), DDHM-UP-od 1-3 tis. Kč (0,00 Kč), DHM-provoz- 1-3 tis Kč- (9.080,60 Kč-monitor, prodlužovací kabel na bubnu 25 m, 4 hliníkové žebříky, tiskárna), spotřeba potravin-zaměstnanci-(56.861,-- Kč), spotřeba materiálu-lékárničky (310,00 Kč), materiál k PC (19.443,-- Kč)-klávesnice, myši, bedýnky, HD, díly na opravu, hifi, kleště, náplně do 3D tiskárny), tonery (7.304,-- Kč), kancelářské potřeby-(5.821 Kč), materiál na údržbu (7.205 Kč), materiál na opravu a údržbu automobilů (4.205,90 Kč), materiál na elektroúdržbu (1.208,00 Kč), čistící materiál-(35.890,-- Kč), čistící materiál ŠJ (6.914,00 Kč), posypový materiál-(359,-- Kč), spotřeba kyslíku, oxidů (0,00 Kč), PHM-os.automobily, sekačky, traktor na sekání trávy, motorová pila (18.516,20 Kč), PHM-Produktivní práce žáků (1.420,-- Kč), materiál-prádlo (3.410,-- Kč-záclony-jídelna ŠJ, internát-nová okna), materiál-PPŽ-zakázky (17.051,64 Kč), spotřeba materiálu na výuku pro obory malíři, zámečníci, zedníci, truhláři, kuchaři, pečovatelské práce, praktická škola, provozní služby a zahradnická výroba, škola (59.496,36 Kč), materiál internát-volnočasové aktivity (0,-- Kč), ostatní drobný nákup (8.593,-- Kč).
681173.40
A.I.2.502*** celkem 551.310 Kč
za PLYN jsme zaplatili celkem: 351.714,-- Kč, z toho v HČ-velkoodběr-269.144,64 Kč, spotřeba plynu v DČ činí 10.600,-- Kč - je to spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků a ubytování cizích žáků, HČ-maloodběr-budovy "E"-zámečnická dílna-21.188,36 Kč, "F"-tělocvična, sklad, učebny-45.593,73 Kč a "N"-lakovna-(661,91 Kč), plyn-PPŽ-zakázky-(4.525,36 Kč).
Za ELEKTŘINU jsme zaplatili celkem: 153.051 Kč, z toho HČ-149.017,42 Kč a DČ-4.033,58 Kč-je spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků.
Za VODNÉ a STOČNÉ jsme zaplatili celkem 46.545,-- Kč, z toho HČ-44.445,-- Kč a DČ-2.100,-- Kč-nájemník.
551310.00
A.I.8.511*** celkem 102.501,21 Kč
Oprava a udržování-nemovitý majetek-40-500 tis. Kč – provoz-(0,-- Kč), oprava a udržování-nemovitý majetek-40-500 tis. Kč-IF-(0,00 Kč), (kancelářská technika (1.900,-- Kč), oprava přístrojů a strojů ve ŠJ 10.408,31 Kč), revize a opravy plynových kotlů (18.706,60 Kč), opravy-automobily-(47.406,-- Kč-opravy před technickými prohlídkami), opravy ostatní-(5.204,30 Kč), opravy elektro (0,00 Kč), hasicí přístroje (18.876,00 Kč).
102501.21
A.I.12.518*** celkem 123.567,03 Kč
z toho: poštovné (957,46 Kč), kolky+dálniční známka-(3.500,-- Kč), internet (3.600,-- Kč), registrace domény-(1.205,-- Kč), bankovní poplatky (1.716,-- Kč), telefony-pevné linky (1.475,03 Kč), odvoz komunálního odpadu (3.371,00 Kč), licence a upgrade SW (18.341,00 Kč), SW služby-opravy programů- (713,-- Kč), mobilní telefony (11.066,54 Kč), odvoz nebezpečného odpadu (0,-- Kč), propagace školy (40.412,-- Kč), ostatní služby-různé-(13.872,-- Kč), poplatky za TP, emise (0,-- Kč), svářečský kurz-obnovení povolení-(0,-- Kč), ubytování žáků-romská dotace (0,-- Kč), jízdné žáků-romská dotace (0,-- Kč), paušální poplatky-elektronická kniha jízd (3.069,-- Kč), nájem pozemku od Obce Lipová-(35,-- Kč-část vjezdu na pozemek), ubytování žáků-Nadace (8.475,-- Kč), jízdné žáků Nadace (8.525,-- Kč), broušení nožů, pil (2.727,-- Kč), sklenářské práce-(107,-- Kč), exekutorské práce-poplatek- (400,-- Kč)..
123567.03
A.I.16.Účet 527*** celkem 114.332,62 Kč
z toho: příděl do FKSP z mezd – SR (100.246,60 Kč), příděl do FKSP z provozu-z NM za nemoc (1.123,02 Kč), příděl do FKSP-UZ 33049 (0,00 Kč), příděl do FKSP-UZ 33052 (0,00 Kč), příděl do FKSP-UZ 33073 (0,00 Kč), OOPP zaměstnanci (0,00 Kč), periodické prohlídky (300,-- Kč), školení, vzdělávání zaměstnanců (12.663 Kč).
114332.62
A.I.17.Účet 528*** celkem 15.148 Kč
z toho: osobní ochranné pracovní pomůcky (OOPP)-žáci (1.248 Kč), OOPP-žáci-z romské dotace (0,-- Kč), podpora polytechnického vzdělávání (13.900,-- Kč-leden+únor 2018).
15148.00
A.I.35.558*** celkem 61.241 Kč
z toho: Náklady z DDM 3-40 tis. Kč-provoz (34.873 Kč) z toho – ponorné čerpadlo (4.200,80 Kč), kladivo kombinované (4.998,20 Kč), rolovací promítací plátno (6.539,-- Kč), nerezový kuchyňský stůl – 2 ks (16.493,-- Kč), vysavač-uklizečka (2.642,-- Kč),
Náklady z DDM 3-40 tis. Kč-učební pomůcky (26.368,-- Kč)-plynový sporák -výše uvedené učební pomůcky byly čerpány z dotace NIV.
61241.00
B.I.2.602*** celkem 739.135,37 Kč
DČ-výnosy z prodeje služeb-stravné žáci (6.240,-- Kč-lyžařský výcvik), DČ-ubytování žáků-lyžařský výcvik (6.760,-- Kč), DČ-výnosy-rekvalifikace-zedník (118.000,-- Kč), DČ-výnosy-rekvalifikace-podnikové vzdělávání zaměstnanců (168.000,-- Kč) DČ-výnosy z pronájmu-služby spojené s nájmem (3.473,00 Kč), DČ-výnosy-svačiny zaměstnanců (0,-- Kč), DČ-výnosy-potravinářské výrobky (55.277,-- Kč), ubytování ostatní-učitelé-lyžařský výcvik (1.560,-- Kč), stravné žáků (232.610,-- Kč), ubytování žáků (38.825,-- Kč), PPŽ-materiál (11.927,36 Kč), PPŽ-režijní náklady (4.525,36 Kč), PPŽ-režijní náklady-PHM (1.420,-- Kč), stravné zaměstnanců ( 155.351,-- Kč, příspěvek na obědy z FKSP)-(57.980,-- Kč), výnosy-strava-zaměstnanci- (45.756,-- Kč), strava zaměstnanci-zabijačkové výrobky – (25.088,-- Kč), strava zaměstnanci – akce FKSP (13.249,37 Kč), ostatní výnos (1.300,-- Kč-poplatek za vystavení opisu výučního listu, příjem za odvoz železa do sběru).
739135.37
B.I.3.603*** celkem 10.722,-- Kč
z toho: Výnosy z pronájmu - čistý nájem (10.722,-- Kč), služby spojené s nájmem-jsou účtovány na účtu 602408. Nájemné vybíráme od zaměstnance, který bydlí v horním patře budovy čp. 209, kde ve spodních prostorách jsem praktické učebny oboru pečovatelské práce.
10722.00
B.I.16.648*** celkem 70.644,-- Kč
rezervní fond z ostatních titulů: čerpání fondů-rezervní fond (414)-čerpání účelově poskytnutého finančního daru od právnické osoby-Nadační fond J T Praha, Pobřežní 297/14, 186 00 Praha 8. Dar na období 9/2017-1/2018 – 70.644,-- Kč. Komentář u BÚ RF.
70644.00
B.I.17.Účet 649*** celkem 0-- Kč,0.00
B.IV.2.672*** celkem 7.891.387,39
účet 672301-Výnosy-UZ 33052-Zvýšení platů PŠ – 0,00 Kč
účet 672302-Výnosy-podpora romských žáků – 0,00 Kč,
účet 672303-Výnosy-přímé náklady ze SR-NIV – 6.978.218,39 Kč,
účet 672304-Výnosy-UZ 33049-Podpora odbor.vzděl.-0,00 Kč
účet 672307-Výnosy-UZ 33073-Zvýšení platů nepedag.pracovníků – 0,00 Kč
účet 672501-Výnosy-provoz-2651.000,-- Kč,
účet 672502-Výnosy-provoz-OON-žáci-kuchaři – 14.535,-- Kč,
účet 672504-Výnosy-provoz-odpisy- 138.900,-- Kč,
účet 672505-Výnosy-Polytechnické vzdělávání (dříve-učňovská stipendia): 13.900,-- Kč,
účty 672548 až 672551-Výnosy-ESF-Tech. a přír. vzděl.-přímé a nepřímé náklady 85 % a 15 % - transferový podíl-odpisy z pořízeného HM ve výši 20.547,-- Kč,
účet 672762-Výnosy-ESF-GRAMOTNOST CRPR- 74.286,-- Kč
7891387.39

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.244519.77
A.II. Tvorba fondu101369.62
1. Základní příděl101369.62
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu73434.37
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování24976.00
3. Rekreace28209.00
4. Kultura, tělovýchova a sport18249.37
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu272455.02

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1265035.02
D.II. Tvorba fondu84975.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové84975.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu94031.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání94031.00
D.IV. Konečný stav fondu1255979.02

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.552654.40
F.II. Tvorba fondu139074.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu139074.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu125167.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele125167.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu566561.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby39023189.2917095837.0021927352.2922011667.29
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu34592039.2914790857.0019801182.2919874145.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky463501.00463501.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě232753.0058033.00174720.00176991.00
G.6.Ostatní stavby3734896.001783446.001951450.001960531.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky493156.000.00493156.00493156.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha429401.000.00429401.00429401.00
H.5.Ostatní pozemky63755.000.0063755.0063755.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843032
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00