Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 10863285.70 | 11000066.60 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 522779.27 | 522779.27 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 9131231.28 | 9321431.18 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1155856.15 | 1155856.15 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 53419.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 1329509.88 | 1375328.88 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 748212.88 | 748212.88 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 15000.00 | 60819.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 566297.00 | 566297.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 12192795.58 | 12375395.48 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.4. | Ve srovnání s počátečním zůstatkem účtu došlo v průběhu účetního období k vyřazení DHM v úhrnné výši 917876,-. Jednalo zejména o nefukční a nepoužívané učební pomůcky, brusky, telefonní ústřednu, sušičku. | 22489844.11 |
A.II.6. | V průběhu sledovaného období byl pořízen DHM za 33473,- Kč (botníky, šatní stěny, externí disky aj.). Obrat na straně dal činí 653279,88 ; jedná se o vyřazený a poškozený majetek. | 23625238.31 |
B.II.17. | Jedná se o nesplacenou pohledávku na místa dotovaná od ÚP. | 15000.00 |
B.II.4. | Zůstatek účtu vykazuje poskytnuté zálohy na energie a PHM. | 335124.52 |
B.II.18. | ÚZ 00008: 5419100,- Kč | 5419100.00 |
B.II.32. | Jedná se o dohadnou položku ve výši mzdových nákladů za 1.čtvrtletí roku 2018- ÚZ 33353 - 11099273 Kč; ÚZ 004 - 103000,- Kč; ÚZ 007 - 53275,- Kč; a za realizované projekty Erasmus+ ve výši 1613494,61 Kč od počátku projektu a projekt Šablony 3 - 887254,80 Kč. | 13756747.41 |
D.II.8. | Jedná se o dohadnou položku za realizované projekty Erasmus+ ve výši 1613494,61 Kč; projekt Šablony 3 - 887254,80 Kč. | 2500749.41 |
D.III.20. | Závazky za zřizovatelem z nájmu | 7254.25 |
D.III.32. | UZ 33353 - 14762652,- Kč; UZ 33049 - 287070,- Kč; UZ 004 - 268200,- Kč; UZ 007 - 48300,- Kč. | 15366222.00 |
A.II.8. | Ověřovací studie bezbarierového přístupu do objektu školy (25000,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena studie, předpoklad dokončení projektové dokumentace není v současné době plánován. Rekonstrukce střechy elektrodílny (94430,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena projektová dokumentace. Vzhledem k dluhodobému záměru školy zvažuje její vedení o zaúčtování nedokončené investice jako zmařené, a to po schválení žádosti zřizovatelem. Rekonstrukce dílen SOŠ Potoční (436850,-Kč): zpracována projektová dokumentace do úrovně prováděcí; zřizovatelem přiznána dotace na realizaci stavby ve výši 12358300,-Kč vč.pořízení strojního vybavení. Realizace bude realizována v roce 2018. Projekt universální dílna UNI (205000,-Kč): připravena projektová dokumentace pro možnost uplatnění žádosti ve výzvách IROP. Projekt rekonstrukce kotelny (242000,-Kč): akce se předpokládá v roce 2028, bude realizována z prostředků zřizovatele. | 1003280.00 |
B.II.30. | Na účtu jsou evidovány náklady PO ve výši 186000,-Kč: cena projektové dokumentace pro ohlášení stavby, zpracování projektové dokumentace si vynutila projektová žádost podaná do výzvy 33 MMR. V případě úspěšného schválení projektové žádosti budou náklady zahrnuty do realizace projektu. V ostaních nákladech ve výši 31717,-Kč jsou zahrnuty drobné provozní náklady. | 217717.00 |
B.II.33. | Úhrada předepsaného platového výměru ve výši 566297,-Kč, proti kterému bylo ze strany školy podáno odvolání k MFČR a do konce účetního období nebylo ze strany MFČR řešeno. V případě uznání odvodu za porušení rozpočtové kázně bude výše uvedená částka zúčtována na vrub rezervního fondu organizace. | 567026.25 |
C.I.3. | V důsledku odpisů dlouhodobého majetku pořízeného z investičních transferů došlo ke snížení o částku 14553,-Kč. | 120558.30 |
C.II.4. | V roce 2017nevyužitá dotace Erasmus+2 - 598127,59Kč; Šablony 3 - 567134,80Kč; zůstatek finančních prostředků po akceptaci projektu 0,22Kč. | 11652620.61 |
D.III.37. | Uvedená částka je dohadnou položkou za výdaje za energie sledovaného účetního období. | 273765.48 |