A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotce není známo, že by měl být porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nezměnila uspořádání a označování a obsahové vymezení položek rozvahy. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu dle zákona č.563/1991 Sb. a provádějících předpisů tak, aby účetní závěrka podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Zásoby - účetní jednotka oceňuje zásoby pořizovací cenou - t.j. cena pořízení včetně vedlejších pořizovacích nákladů. V průběhu účetního období nejsou používány účty zásob materiálu na skladě ani účty pořízení zásob materiálu. Na majetkových účtech zásob materiálu jsou po celé účetní období počáteční stavy, dodávky materiálu se účtují přímo na vrub nákladových účtů. Při uzavírání účetních knih se počáteční stavy majetkových účtů materiálu převedenou na stranu MD nákladů a stav zásob se převede na majetkové účty zásob. Po provedené inventarizaci se zaúčtují případné inventarizační rozdíly. Zásoby zboží jsou účtovány způsobem A bez použití účtu pořízení zboží. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis.Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis.Kč. Odpisový plán: Účetní jednotka sestavila odpisový plán, kde byla pro jednotlivé druhy majetku stanovena doba používání v letech dle účetní odpisové skupiny dle přílohy č.2 ČÚS č.708. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu: Účetní jednotka používá denní kurz ČNB ke dni uskutečnění účetního případu. Účetní jednotka nemá žádné peněžní fondy. Oceňování reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji: Účetní jednotka nemá vnitřní směrnici na oceňování majetku reálnou hodnotou, proto všechny pozemky určené k prodeji oceňuje reálnou hodnotou dle znaleckých posudků nebo cenou obvyklou. U opakujících se účetních operací, které významným způsobem neovlivní výsledek hospodaření, není provedeno časové rozlišení nákladů a výnosů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 388844088.58 | 390108220.66 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 99907.28 | 61291.28 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2236836.42 | 2230294.50 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 4800.00 | 4800.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 850.00 | 850.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 386501694.88 | 387810984.88 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 9815935.24 | 9815935.24 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 9815935.24 | 9815935.24 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 164357.10 | 164357.10 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 5559.00 | 5559.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 158798.10 | 158798.10 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 920880.00 | 920880.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 920880.00 | 920880.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 7900498.00 | 7900498.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 7900498.00 | 7900498.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 47134241.20 | 47134241.20 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 47134241.20 | 47134241.20 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 424365.00 | 424365.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 424365.00 | 424365.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 345133186.72 | 346397318.80 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka není zapsána do obchodního rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V l.čtvrtletí 2018 došlo k vzájemnému zápočtu pohledávek a závazků mezi Městem Zbiroh a firmou Energie AG Teplo Rokycany, s.r.o. ve výši 75 625,00 Kč, pohledávka Města Zbiroh za nájemné za tepelné zařízení, závazek města - výměna plynového kotle v kotelně ZŠ Zbiroh (část Fa 20286/2017). Dále došlo k vzájemnému zúčtování pohledávky a závazku ze směny pozemků (COLLOREDO-MANNSFELD JEROME 1 090 430,00 Kč, Kuchta P. 18 200,00 Kč) Další vzájemné zápočty ve výši 15 750,00 Kč jsou zúčtovány za nájemcem bytu v hasičské zbrojnici se závazkem města za provedené práce a služby v HZ. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 10000.00 | 9240018.36 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 657052.83 | 2356213.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 10040 evidenčních čísel předmětů muzejní sbírky - ocenění 1,00 Kč rukopis J.V.Sládka pořízený v roce 2011 - cena 8 000,00 Kč kulturní památky - sochy 3 ks / 1 Kč. Pamětní kámen před vilou J.V.Sládka: 20 839,20 Kč Obraz od Václava Jedličky: 37 000,00 Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
5679276.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
323718732.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.32. | Přefakturace nákladů za energie roku 2014 - objekt č.p.468 65 981,00 Kč Přefakturace nákladů za energie roku 2015 - objekt č.p.468 64 396,00 Kč Přefakturace nákladů za energie roku 2016 - objekt č.p.468 32 627,00 Kč Přefakturace nákladů za energie roku 2017 - objekt č.p.468 32 627,00 Kč Lesospol Zbiroh s.r.o. - doplatek nájmu za rok 2017 300 000,00 Kč Dětské hřiště Třebnuška-nadační příspěvek 188 860,00 Kč Dotace - Dovybavení Sběrného dvora 1 901 655,36 Kč Dotace - Hasičská technika (ve výši profinancovaných výdajů) 6 877 035,00 Kč Dotace - 2 nové vrty na pitnou vodu 408 593,00 Kč Dotace PK-Bezpečné branky 28 000,00 Kč Dotace PK-Oprava místní komunikace Přísednice 200 000,00 Kč Finanční dar-Mikroregion Zbirožsko-120 let od založení města 50 000,00 Kč | 10149774.36 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky - změna oproti minulému období: Úbytky: Předání majetku MŠ Zbiroh - Mycí stroj v hotnotě 284 834,00 Kč Předání majetku ZŠ J.V.Sládka Zbiroh - rekonstrukce toalet u tělocvičny v hodnotě 154 985,00 Kč. | -439819.00 |
C.I.3. | Rozpuštění transferů na pořízení dlouhodobého majetku do výnosů za l.čtvrtletí 2018 v částce 657 052,83 Kč. Přijatý dar na úhradu poplatku za registrační značku na přání na nové vozidlo TATRA T815-7 pro SDH Zbiroh ve výši 10 000,00 Kč. | -647052.83 |
D.II.1. | Zůstatek úvěru z roku 2007 na ČOV Zbiroh. Úvěr je splácen pravidelnými čtvrtletními splátkami v souladu se splátkovým kalendářem. Výše úrokové sazby je stanovena jako výše Referenční sazby plus marže 0,20% per annum. Konečná splátka úvěru: 30.09.2024 | 7983700.00 |
D.III.1. | Čerpání úvěru na předfinancování dotace vybavení SDH JPO II města hasičskou technikou. | 6740910.00 |
D.III.32. | Dotace PK - Oprava místní komunikace Přísednice 200 000,00 Kč Dar na pořízení DHIM Nadace ČEZ Dětské hřiště Třebnuška 188 860,00 Kč Dotace PK - Bezpečné branky 28 000,00 Kč Mikroregion Zbirožsko-finanční dar Slavnosti 120 let od založení města 50 000,00 Kč Zůstatek dotace na volby prezidenta 47 678,00 Kč Dotace - dovybavení Sběrného dvora 1 901 654,85 Kč | 2416192.85 |
D.III.37. | Nevyúčtované poskytnuté dotace z rozpočtu města: 31 000,00 Kč nevyfakturovaná spotřeba el.energie v částce 596 391,00 Kč nevyfakturovaná spotřeba plynu v částce 186 585,00 Kč nevyfakturovaná spotřeba vody 2 939,00 Kč DPH k pronájmu traktoru Fa č.21098/2015 17 420,00 Kč Služba pro seniory 106 358,00 Kč PK-zajištění dopravní obslužnosti 134 119,15 Kč | 1074812.15 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A. | I.28 - Odpisy HDM: 2 411 553,00 Kč Odpisy NDM: 16 398,00 Kč ZC vyřazeného DHM (IČ 482 P-kopírka):1 619,00 Kč I.33 Tvorba a zúčtování OP - účtování čtvrtletně Tvorba OP za každých 90 dnů po splatnosti pohledávky ve výši 10% hodnoty pohledávky. Tvorba OP: 20 525,39 Kč Zúčtování OP: 21 105,12 Kč III.2. Náklady na transfery zřízeným příspěvkovým organizacím včetně nepeněžního příspěvku na odpisy HIM 1 580 639,00 Kč Podbrdské vydavatelství-finanční dar 5 000,00 Kč B.IV.Příspěvek na výkon státní správy-rok 2018 2 667 800,00 Kč Obec Plískov - smlouva o spolupráci a sdružení prostředků mezi obcemi k zajištění požární ochrany - 10 000,00 Kč Obce-veřejnoprávní smlouvy 3 200,00 Kč Rozpuštění dotací na investice do výnosů 657 052,83 Kč Odvod z odpisů zřízených PO-nepeněžní operace 139 167,00 Kč Volba prezidenta 58 489,00 Kč | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 473764337.02 | 140626450.53 | 333137886.49 | 334293940.49 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 99392360.60 | 36183480.00 | 63208880.60 | 63519515.60 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 109068571.82 | 23801990.60 | 85266581.22 | 85460731.22 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 61388081.53 | 12140896.00 | 49247185.53 | 49464739.53 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 40151028.74 | 17850327.35 | 22300701.39 | 22498659.39 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 129931680.81 | 35021109.00 | 94910571.81 | 94805471.81 |
G.6. | Ostatní stavby | 33832613.52 | 15628647.58 | 18203965.94 | 18544822.94 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 33844079.73 | 0.00 | 33844079.73 | 32335989.73 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 23836199.21 | 0.00 | 23836199.21 | 23836199.21 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2193844.57 | 0.00 | 2193844.57 | 2175644.57 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1970289.83 | 0.00 | 1970289.83 | 1543836.83 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5843746.12 | 0.00 | 5843746.12 | 4780309.12 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 15516.69 | 18156.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 15516.69 | 18156.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1020692.44 | 14987.34 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1020692.44 | 14987.34 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |