Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 212095.86 | 212095.86 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 119529.20 | 119529.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 92566.66 | 92566.66 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 51618.00 | 51618.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 51618.00 | 51618.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 160477.86 | 160477.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 3/2018 a vyrovnání poplatků a úroků za I.Q.2018 budou převedeny v dubnu 2018. | 70367.40 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.3.2018 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 5640,-- Kč. Základní příděl za I.Q. 2018 činí 14844,--Kč. | 75563.75 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v I.Q. 2018 fond odměn. | 78640.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2018, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 237700.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 5650.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 3/2018 ve výši 70371,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 4/2018. | 70371.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje přeplatek na dani ze závislé činnosti z ročního vyúčtování zaměstnanců ve výši 5.531,-- Kč a srážkovou daň ve výši 336,-- Kč za měsíc 3/18, která bude odvedena v měsící 4/2018 a přeplatek bude zúčtován v následujícím období. | 5195.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 3/2018 ve výši 30490,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 4/2018. | 30490.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje mzdy za období 3/18 ve výši 223198,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 4/2018. | 223198.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 752.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnory příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2018, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 237700.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.3.2018: Čerpání dotace na nájemné k 31.3.2018 ve výši Kč 33.168,-- ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 1.013.137,-- Kč. | 1046305.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.3.2018: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 2.614 Kč, vytápění ve výši 26.928 Kč, vody ve výši 1.460 Kč, stočné ve výši 1.195 Kč a ostatní služby (telefonní poplatky, odvoz odpadu) Kč 1.848,-- Kč. | 30349.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.3.2018: ÚJ zde zaúčtovala náklady na nájemné za 3/18 ve výši 11.056,-- a náklady na BOZP a PO ve výši 3.453,-- Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 17962.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 1255934.42 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné na rok 2019 a licence na rok 2019-2020. | 9075.00 |
B.II.28. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2018 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.616.614,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.200,--. | 1649814.00 |
D.II.4. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - FI je k 31.3.2018 pokryt ve výši 5000,-- Kč. | 5000.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I.Q.2018 použit. | 192038.47 |
C.III.2. | Účet 431 – Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení – je zde HV roku 2017, který nebyl dosud k datu účetní závěrky schválen zřizovatelem. | 6136.47 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-3/18 pořídila boxovou skříňku 3 sekce. | 14229.60 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-3/2018 z provozních prostředků opravu tabulí. | 5750.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-3/2018 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 327,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 2846,-- Kč. | 3173.00 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-3/2018 vynaložila na vodné 1460,-- Kč, vytápění a ohřev vody 26928 Kč, elektrickou energii 2614,--Kč. | 31002.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v I.Q.2018 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 614,-- | 614.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za I.Q.2018 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 4244,-- Kč. | 4244.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Z I.Q.2018 činil zákonný odvod FKSP 14844,-- Kč | 14844.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v I.Q.2018 2532,-- Kč za pojištění majetku | 2532.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-3/2018 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 33168,-- Kč, služby školení a seminářů DVPP ve výši 4350,-- Kč, prodloužení licencí ve výši 5042,-- Kč, telefonní poplatky ve výši 3072,49 a ostatní služby (bankovní poplatky, služby BOZP, odvoz odpadů, stočné, obědy zaměstnanců apod.) ve výši 14.456,00 Kč. | 60088.49 |
A.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-3/2018 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 173,22 Kč. | 173.22 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-3/2018 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 94300,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 33168,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1013137,-- Kč. | 1140605.00 |