Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 452177.02 | 445300.02 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 45140.50 | 43331.50 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 407036.52 | 401968.52 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 771524.00 | 771524.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 771524.00 | 771524.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1223701.02 | 1216824.02 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | 018 - na tomto účtu je veden DDNM od 7 do 60 tis. Kč., jedná se o účetní program od MÚZO Praha. | 11760.00 |
A.II.4. | 022 - na tomto účtu je veden pouze klarinet = učební pomůcka, jehož pořizovací cena je vyšší než 40tis. Kč. Nový hmotný majetek v daném období nebyl pořízen. | 40100.00 |
A.II.6. | 028 - na tomto účtu je evidován majetek, jehož pořizovací cena je 3 až 40 tis. Kč. Ve sledovaném období byl pořízen majetek v celkové hodnotě 32 893,-Kč. | 1804421.40 |
B.II.4. | 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy k datu účetní závěrky nejsou nevyúčtované zálohy. | 0 |
B.II.5. | 315 - pohledávky ze školného - budou vyrovnány v následujícím měsíci. | 2800.00 |
B.II.18. | 348 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - vše je dle plánu pokrýváno. | 17000.00 |
B.III.9. | 241 - zůstatek na běžném účtu u Komerční banky. | 1956691.62 |
B.III.10. | 243 - zůstatek na běžném účtu FKSP. Rozdíl k účtu 412 je rozdíl tvorby 2% za 03/2018 (9 765,50). | 113074.71 |
B.III.17. | 261 - stav pokladní hotovosti k datu účetní závěrky. | 4345.00 |
C.II.1. | 411 - fond odměn je finančně krytý, ve sledovaném období čerpán nebyl. | 53969.00 |
C.II.2. | 412 - fond kulturních a sociálních potřeb je čerpán zaměstnanci školy převážně na: příspěvek na stravné ve školní jídelně, pronájem sálu, příspěvek na dovolenou a odměnu při životních výročích. | 122840.21 |
C.II.3. | 413 - rezervní fond - ve sledovaném období jsme rezervní fond čerpali k rozvoji činnosti organizace. k datu účetní závěrky je finančně krytý. | 195926.06 |
C.II.5. | 416 - investiční fond | 0 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období je tvořen vybraným školným. | 221561.67 |
C.III.2. | 431 - výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení - tj. z roku 2017. | 144854.45 |
D.III.5. | 321 - účet dodavatelé k datu účetní závěrky. | 0 |
D.III.10. | 331 - jiné závazky vůči zaměstnancům. | 0 |
D.III.12. | 336 - sociální pojištění bude odvedeno v následujícím měsíci. | 152971.75 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění bude odvedeno v následujícím měsíci. | 65564.00 |
D.III.16. | 342 - zálohová a srážková daň hrazená v následujícím měsíci. | 63449.00 |
D.III.32. | 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery - přijaté transfery na PN. | 2380970.00 |
D.III.36. | 384 - výnosy příštích období - časové rozlišení dotace na provoz. | 17000.00 |
D.III.38. | 378 - mzdy vyplacené v následujícím měsíci. | 410018.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - náklady na materiál pro zajištění výuky a provozu školy. | 17764.00 |
A.I.2. | 502 - Spotřeba energie Spotřeba el. energie a plynu je vyúčtována na základě aktuální měsíční spotřeby. | 42820.60 |
A.I.8. | 511 - ve sledovaném období je čerpáno na drobné opravy. | 0 |
A.I.9. | 512 - náklady na cestovné jsou v porovnání s rokem 2017 srovnatelné. Navýšováníí odpovídá vyšším cenám jízdného a rostoucím nákladům na provoz vozidel. | 7134.00 |
A.I.12. | 518 - ostatní služby z důvodu rekonstrukce budovy školy jsou zvýšené náklady spojené se stěhováním. | 56590.71 |
A.I.13. | 521 - mzdové náklady jsou v porovnání s rokem 2017 vyšší z důvodu úpravy platových tarifů. | 1304528.00 |
A.I.14. | 524 - zákonné sociální pojištění odpovídá čerpaným mzdovým prostředkům na dané období. | 408728.25 |
A.I.15. | 525 - jiné sociální pojíštění = 4,2 promile za dané období. | 5669.52 |
A.I.16. | 527 - zákonné sociální náklady - odpovídají od 1.1.2017 tvorbě 2% z celkově čerpaných mezd do FKSP, dále jsou semináře, školení, lékařské prohlídky. | 38541.56 |
A.I.35. | 558 - náklady z drobného dlouhodobého majetku Ve sledovaném období byly pořízeny stoly do učeben. | 32893.00 |
B.I.2. | 602 - výnosy z prodeje služeb = školné. | 359620.00 |
B.I.16. | 648 - čerpání rezervního fondu k rozvoji činnosti školy. | 32893.00 |
B.II.2. | 662 - úroky a bonusy z běžného účtu. | 507.00 |
B.IV.2. | 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů = UZ 33353 dotace na přímé náklady. | 1743212.81 |
C.1. | Výsledek hospodaření před zdaněním tvořen provozními prostředky, t.j. vybraným školným. | 221561.67 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetního období tvořen provozními prostředky, t.j. vybraným školným. | 221561.67 |