A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka bude pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotka nemá informaci, že by nastaly skutečnosti, které by jí v činnosti omezovaly nebo zabraňovaly. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neprovedla změnu označování položek výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení, ani způsobů oceňování Účetní jednotka provedla změnu označování položek rozvahy u DPPO a to namísto č.ú. 319 používaného v r. 2015 účtuje v r. 2016,2017 a 2018 č.ú. 341. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka: a) vede účetnictví v plném rozsahu dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991Sb., o účetnictví b) ÚJ považuje za nehmotný majetek: územní plán a lesní hospod. plán c) nemá sníženou hranici pro drobný hmotný a nehmotný majetek (s výjimkou software účtovaného na účet 018 při hodnotě vyšší než 1000,-Kč) d) provádí pouze účetní odpisy způsobem rovnoměrným e) provedla inventarizaci v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a provedla úpravu evidence výměr pozemků dle výpisů z KÚ f) tvoří opravné položky k pohledávkám v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. (k účtu 315 přestupky a odpady,k účtu 311 nájemné,odběratelé) netvoří opravné položky k hmotnému a nehmotnému majetku, (vyjma hmotného majetku, kdy je způsobena jednorázově škoda (havárie, odcizení apod) g) úroky z úvěru (Rekonstrukce lesních cest Žihle a Zateplení mateřské školy v Žihli, ČD přestupní uzel, Investiční akce klienta realizované v letech 2017 a 2018; jsou účtovány jako provozní výdaj h) neprovedla změnu ve způsobu ocenění majetku i) neprovedla přecenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou-(vnitřní směrnice-hladina významnosti, za významný rozdíl reálnou hodnotou a hodnotou majetku netto je považována částka ve výši 1% aktiv netto zaokrouhlená na 50 tis.Kč, tj. v roce 2018 1 550 000,-Kč. j) o zásobách účtuje o způsobem B k) Z rozvahy byly převedeny do podrozvahy - dluhy, které byly opravnými položkami odepsány (10% za 90 dní po splatnosti),ale nejsou promlčeny: neuhrazené částky za přestupky, nebytové prostory, bytové prostory,TDO. Obec účtuje v členění podle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. l) od 8/2016 vede jiný drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek na podrozvahových účtech 901 a 902, dle významnosti ve svojí vnitřní směrnici m) Vlastní akcie Vodárenské a kanalizační, a.s. oceněné pořizovací cenou Popis činností, které účetní jednotka, mimo poskytování služeb ve veřejné správě, provozuje: -pronájem nemovitých věcí, sálu v hasičské zbrojnici, bytů a pozemků -prodej pozemků -prodej dřeva n) za 1/4 2018 nebyl pořízen dl. majetek vlastní činností o) jako vedlejší pořizovací výdaje dl. majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. p) úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem q) jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí. Částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období se nerozlišuje u pravdelně se opakujících plateb s nevýzmanmými ročními rozdíly s výjimkou u plateb energií, tyto se časově rozlišují vždy a to ve výši záloh. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 36557700.89 | 36555568.43 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 649172.92 | 646992.92 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 180020.17 | 180067.71 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 35728507.80 | 35728507.80 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 170000.00 | 374035.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 374035.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 170000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 700000.00 | 6448630.30 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 700000.00 | 6448630.30 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 985418.22 | 300000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 685418.22 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 300000.00 | 300000.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 8517162.39 | 8517162.39 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 8517162.39 | 8517162.39 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 44619445.06 | 51595396.12 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Masarykova základní a mateřská škola Žihle, jíž zřizovatelem je obec Žihle není zapsána v obchodním rejstříku, jelikož tuto povinnost nemá. Od 29.6.2017 ji obec Žihle zaregistrovala v ROB. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Účetní jednotka neuvádí žádné informace dle výše uvedeného ustanovení, jelikož žádné významné skutečnosti nenastaly. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
obec netvoří rezervní fond za účelem financování obnovy vodovodů a kanalizací. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka nemá žádné významné částky vzájemně zúčtovaných částek dobropisů, refundací, doměrek a vratek z daní, inventarizačních rozdílů, pohledávek a dluhů. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 6963964.30 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 351576.85 | 1135634.23 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Od 1.1.2017 do 31.3.2018 nebyl do majetku obce Žihle převeden bezplatně žádný majetek. Účetní jednotka má jednu stavbu oceněnou 1,-Kč v majetku od r. 2014- (kaple Přehořov) K 31.12.2017 zaúčtován nalezený majetek v hodnotě oceněné ZO ve výši 10 000,-Kč 021/401, který byl v 1/2018 prodán. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
5534393.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
315460401.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.7. | Obec od 1.1.2018 do 31.3.2018 neúčtovala na účet 408 | 0.00 |
D.II.1. | Na účtu 451 je evidován k 31.3.2018 zůstatek následujících úvěrů: 451/30 368 345,-Kč - zůstatek jistiny úvěru čerpaného na základě smlouvy o úvěru uzavřené s Komerční bankou, a.s., tento úvěr je dlouhodobý a je určený na investici Lesní cesty a Mateřskou školu Žihle. Smlouva byla podepsána k 13.11.2013 ve výši 3 500 000,-Kč. Poslední splátka je splatná dne 25.9.2018. Pravidelné měsíční splátky jsou inkasovány z běžného účtu u KB a.s., na úvěrový účet u KB ve výši 61 405,-Kč. 451/29 Dne 23.3.2018 byl splacen úvěr ve výši 5 000 000,-Kč čerpaný na základě smlouvy o úvěru uzavřené s KB a.s., tento úvěr byl určen k předfinancování dotace na vybudování Přestupního uzlu ČD. 30.6.2017 podepsána s KB smlouva o poskytnutí dlouhodobého úvěru; předfinancování dotace na projekt "Přestupní uzel Žihle, žel. stanice",splacen byl z úvěrového účtu jednorázově po připsání dotace na běžný účet ČNB obce Žihle. 451/28 4 482 837,61Kč zůstatek jistiny úvěru čerpaného na základě smlouvy o úvěru uzavřené s ČS a.s., tento úvěr je dlouhodobý a je určen k financování investičních akcí v obci, splácen bude od 1.1.2019. Dne 17.7.2017 podepsána s ČS a.s., smlouva o poskytnutí dlouhodobého úvěru ve výši 13 000 000,-Kč; financování investičních akcí v obci. | 4851182.61 |
D.II.8. | Na účtu 472 jsou k 31.3.2018 evidovány tyto dl. zálohy na transtery přijaté z KÚ PK z r. 2016 - 800 000,-Kč Městský kamerový dohledový systém-obec Žihle | 800000.00 |
B.II.28. | Na účtu 373 poskytnuté zálohy KÚ PK na dopravní obslužnost ve výši 89 364,00Kč Příspěvek spolku Slavoj 500 000,00Kč a Žihelský pěvecký sbor 150 000,00 Kč, SDH Žihle 30 000,-Kč, | 769364.00 |
D.III.32. | účet 374 1) Přijatá záloha k dotaci "Nutná oprava sociálního zařízení KD Žihle" 200 000,- Kč 2) Přijatá záloha k dotaci "Oprava střechy národního domu v Žihli" 300 000,-Kč 3) Přijatá záloha "Dotace CPS" 143 966,-Kč 4) Přijatá záloha k dotaci "Vrtaná studna Přehořov" 308 858,-Kč 5) Volby Prezidenta ČR- vratka zálohy ve výši 16 716,-Kč | 969540.00 |
B.II.32. | Na účtu 388 k 31.3.2018 1) dohadný účet k neinvestici "CPS částečná úhrada nákladů na provoz DPS Žihle ve výši 143 966,-Kč". 2) dohadný účet k investici "Kamerový dohledový systém v Žihli" ve výši 800 000,-Kč. 3) dohadný účet k neinvestici "Nutná oprava sociálního zařízení KD v Žihli" ve výši 200 000,-Kč. 4) dohadný účet k investici "Studna Přehořov" ve výši 301 114,40Kč-konečná faktura přijata až v r. 2018. | 1445080.40 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.V.5. | Odhad daně z příjmu právnických osob za obec činil v roce 2017 800 000,-Kč. Daň z příjmu práv.osob činila za r. 2017 688 560,-Kč, rozdíl mezi touto daní a odhadem činil 111 440,-Kč a byl zúčtován 5.3.2018 spolu se zaslání výkazu na FU. | 668560.00 |
C.2. | Hodpodářský výsledek za rok 2017 bude po schválení zastupitelstvem v 6/2018 přeúčtován z 431/30 na 432 | -1257500.15 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
R. | Obec tento výkaz nesestavuje. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
D. | Obec tento výkaz nesestavuje. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 166646237.80 | 54938910.00 | 111707327.80 | 111922235.80 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 25323118.68 | 11963449.00 | 13359669.68 | 13433037.68 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 53779080.18 | 15408054.00 | 38371026.18 | 38521737.18 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 13016048.40 | 6824340.00 | 6191708.40 | 6258371.40 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 28010072.11 | 5564917.00 | 22445155.11 | 22593928.11 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 40523031.07 | 13967973.00 | 26555058.07 | 26745336.07 |
G.6. | Ostatní stavby | 5994887.36 | 1210177.00 | 4784710.36 | 4369825.36 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 16241948.00 | 0.00 | 16241948.00 | 16242105.74 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 10037626.60 | 0.00 | 10037626.60 | 10037626.60 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2947668.03 | 0.00 | 2947668.03 | 2947668.03 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1502490.76 | 0.00 | 1502490.76 | 1502513.68 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1754162.61 | 0.00 | 1754162.61 | 1754297.43 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |