Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom,že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky .
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změna v účtování dlouhodobého majetku - účet 901 se převedl na účet 401 a 403 a netvoří se zdroje krytí. Změna účtování dlouhodobého majetku pořízeného bezúplatně - 04x/401. Vyřazení DM pořízeného do r.2009 se účtuje 401/01x,02x,03x. Oprávky k drobnému dlouhodobému majetku se účtují při pořízení např.028/088 ,za minulá období dooprávkováno v 9/2011. Zásadní změna v účtování nákladů a výnosů . Změna v účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21, na účtování příjmů a výdajů se již nevážou další účetní případy jako bylo do 31.12.2009 účtování tvorby zdrojů 211/901 nebo regulace 215/217,218/211. Účty výsledku hospodaření 933,964,965 byly zrušeny a zůst. převeden na ú. 401. Poskytnuté příspěvky a transfery se účtují do nákladů 572 , přijaté transfery do výnosů 672.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka neuplatnila ocenění reálnou hodnotou u majetku určeného k prodeji , § 27 odst.7 zákona o účetnictví k 31.3.2018,řídí se vnitřní směrnicí o reálné hodnotě. Účetní jednotka k okamžiku sestavení účetní závěrky k 31.3.2018 o opravných položkách účtovala. V r. 2011 se o odpisech dlouhodobého majetku účtovalo podle ČÚS - 708 - odpisování s účinností od 31.12.2011. Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. Zásoby-pořízovací cena, způsob účtování B. Účetní jednotka ke dni sestavení účetní závěrky k 31.3.2018 účtovala o časovém rozlišení na účtech 384, 381, 389. Zaokrouhlování provádí program GORDICK automaticky. V podrozvahové evidenci se vedou předměty s PC 500,- - 2999,-- , nedobytné pohledávky, svěřený majetek. K 31 12 .2013 provedena oprava rozpuštění transferu k budově ZŠ , kdy bylo omylem v r.2011 rozpuštěno více. Oprava zachycena na účtech 403/408 (významnost nad 0,3 % netto aktiv). V roce 2013 přešlo majetkové právo z MNV Herálec na Úřad pro zastupování státu - lesní pozemky k.ú. Cikháj 458m2. Změněna výměra lesních pozemků. K 31.12.2015 oprava rozpuštění transferů z minulých let na účtu 403 a na účtu 672 ( významnost do 0,3 aktiv netto a nižší než 260 tis.).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 5615759.58 5616841.58
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 11534.00 11534.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 778224.49 779306.49
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 25426.00 25426.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 4800575.09 4800575.09
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 5648645.90 207604.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 5648645.90 207604.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1171601.55 1171601.55
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1171601.55 1171601.55
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 10092803.93 4652844.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 12.12.2016 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvu na prodej pozemku v ocenění 1650,--. K datu návrhu na vklad byl pozemek z evidence majetku vyřazen. K datu účetní závěrky nebyla doručena doložka o zápisu o vyřazení pozemku z LV obce v KN. K 1.12.2016 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvu na nákup a prodej pozemků v ocenění, prodej 14820,--, nákup 2010,--. K datu návrhu na vklad byly pozemky z evidence majetku vyřazeny. K datu účetní závěrky nebyla doručena doložka o zápisu vyřazení a zařazení pozemků z LV obce v KN. Dne 13.12.2017 byl učiněn vklad (prodej) na katastr nemovitostí Vysočina.V evidenci pozemků byly pozemky vyřazeny k datu vkladu v evidenční ceně 3066,75 p.č.556/78 a zápis na KN proběhl 9.1.2018. Dne 14.12.2017 byl učině vklad (prodej) na katastr nemovitostí Vysočina. V evidenci pozemků bylo vyřazeno k datu vkladu v evidenční ceně 587,02 p.č.99/4 a 47,92 p.č.977/1 a zápis na Kn proběhl až 25.1.2018.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Nejsme příspěvková organizace.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 56994.00 2216000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 1146566.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
780051.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
44462907.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.
Účet 502 má minusový zůstatek z důvodu vyúčtování přeplatku energie za r. 2017 a spotřeba za rok 2018 je účtována na zálohy účet 314.
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 9029.46
G.II. Tvorba fondu 13035.53
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 13035.53
G.III. Čerpání fondu 2649.00
G.IV. Konečný stav fondu 19415.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 276440452.11 48834048.00 227606404.11 227606404.11
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 4425038.50 1956354.00 2468684.50 2468684.50
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 15908588.23 4714687.00 11193901.23 11193901.23
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 118484197.98 15619019.00 102865178.98 102865178.98
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 19127397.41 2437337.00 16690060.41 16690060.41
G.5.Jiné inženýrské sítě 75241027.91 19204121.00 56036906.91 56036906.91
G.6.Ostatní stavby 43254202.08 4902530.00 38351672.08 38351672.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 35114668.52 150330.00 34964338.52 35024273.48
H.1.Stavební pozemky 165070.91 0.00 165070.91 165070.91
H.2.Lesní pozemky 28632583.96 0.00 28632583.96 28632583.96
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 675928.52 0.00 675928.52 722978.52
H.4.Zastavěná plocha 320427.08 0.00 320427.08 320427.08
H.5.Ostatní pozemky 5320658.05 150330.00 5170328.05 5183213.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294306
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00