Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2926612.71 | 2924192.71 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 197948.70 | 197948.70 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 180944.87 | 178524.87 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 21093.50 | 21093.50 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2526625.64 | 2526625.64 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 98074589.02 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 118429.02 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 97956160.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 45260.00 | 45260.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 45260.00 | 45260.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 43437832.40 | 20123209.60 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 3982.40 | 4359.60 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 3857480.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 39336370.00 | 19218850.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 240000.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 900000.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 118429.02 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 118429.02 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 1782945.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1782945.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 142701349.13 | 23211091.33 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.10. | Informace o aktuálním stavu nemovitého státního majetku určeného k prodeji: 1) Budova č.p. 41 v k.ú. Žerůtky, obec Žerůtky. Tato budova je pro MZK dle zákona č. 219/2000 Sb. trvale nepotřebná. Novela 51/2016 Sb. účinná od 1.3.2016, umožnila tento majetek převést ÚZSVM, v návaznosti na tuto novelu MZK jedná s ÚZSVM o předání, v březnu 2018 dle požadavku ÚZSVM MZK předala projektovou dokumentaci budovy a ÚZSVM vypracuje smlouvu o převodu práva hospodaření. 2) Pozemky p. č. 602 a p.č. 603/35 v k.ú. Ponava, obec Brno. V letech 2013 a 2014 byly činěny úkony směřující k prodeji této nemovitosti. Prodej nebyl realizován, v současné době jsou činěny právní úkony směřující k přípravě opětovného prodeje. Je pravděpodobné, že k uzavření samotné kupní smlouvy, jejímž předmětem bude tato nemovitost, a jejímu schválení Ministerstvem financí ČR nedojde v roce 2015. V souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. se organizace rozhodla účelně a hospodárně využít tento pozemek, a to pronájmem části pozemku zhotoviteli veřejně prospěšné stavby objektu Zdravotní záchranné služby na blízkých pozemcích za účelem umístění stavebních buněk. Z výše uvedených důvodů bylo ředitelem Moravské zemské knihovny v Brně dne 6.2.2015 rozhodnuto o změně nepotřebnosti z trvalé na dočasnou. Stavba objektu ZZS byla dokončena v prvním čtvrtletí roku 2016. Statutární město Brno projevilo zájem o směnu pozemků, jednání probíhají. V současné době MZK čeká na předběžné posouzení návrhu směnné smlouvy MF ČR. | 16870500.00 |
B.I.6. | Opravné položky k výrobkům obsahují snížení hodnoty výrobků z důvodu neprodejnosti publikace: Uniformy C.K. Rakouské armády. | 584924.08 |
B.II.1. | Tvorba opravných položek: pohledávky vznikly především z titulu žalob o vrácení knih a úhradu pokuty. U pohledávky za obchodní firmou Voda-topení Pavel Kroulík za nájem parkovacích ploch byl vydán rozsudek s doložkou právní moci o zaplacení částky 5.700 Kč. I přes výzvu k úhradě nebyla dlužná částka uhrazena. V listopadu 2014 vydal soud usnesení o nařízení exekuce a dne 4.12.2014 byl soudním exekutorem vydán exekuční příkaz. | 175995.01 |
C.II.5. | Závazný ukazatel odvod z odpisů na rok 2018 činí 2 377 266 Kč. K 31. 3. 2018 bylo odvedeno na účet MK ČR 594 321 Kč. | 8283792.39 |
C.I.6. | Vztahuje se k dlouhodobému majetku, který je oceněn reálnou hodnotou (budouva v Žerůtkách a pozemky k.ú. Ponava) | 15040385.93 |
D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery tvoří nespotřebované dotace na projekty NAKI Inprove ve výši 5 354 Kč a NAKI CPK ve výši 14 233,83 Kč. | 19587.83 |
D.III.36. | Obsahuje dosud nečerpané finanční prostředky, týkající se kulturních aktivit zaúčtovaných dle pokynu zřizovatele ve výši 7 511 569,32 Kč. Dále dle metodického pokynu k účetní závěrce za rok 2017 jsou zde zaúčtovány dosud nečerpané finanční prostředky roku 2017 na časově omezený projekt: Účast ČR na veletrhu Lipsko 2019 ve výši 1 136 017,92 Kč. | 8647587.24 |
D.III.38. | Na ostatních krátkodobých závazcích jsou evidovány také poskytnuté finanční prostředky z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 962 000 Kč Městské knihovně v Hodoníně, které dosud nebyly přerozděleny dle smlouvy s Jihomoravským krajem. | 1517721.30 |
D.III.32. | Přijatá záloha na transfer od Jihomoravského kraje na projekt Regionální funkce. | 986500.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
B.IV.1. | Za účelem reálného zobrazení výsledku hospodaření v mezitimní účetní závěrce byla dle pokynu zřizovatele (č.j. MK-S 3470/2018/ OPO) vytvořena dohadná položka aktivní ve výši proúčtovaných nákladů na účelově sledované akce a projekty, jak z účelových prostředků zřizovalatele, tak i od cizích poskytovatelů, u nichž k 31. 3. 2018 neproběhlo vypořádání (MD 388/DAL 671). Hodnota dohadné položky činí 3 989 941,87 Kč. Rozpis částky tvoří 28 428 600 Kč příspěvek na provoz, KA činí 1 701 510,68 Kč, projekty NAKI od zřizovatele 1 395 185,37 Kč, NAKI od ostatních poskytovatelů 245 967 Kč, VISKy 994 tis.Kč, Cizojazyčná literatura 45 781 Kč, Institucionální podpora 839 685,78 Kč. Od Jihomoravského kraje 426 173,72 Kč a od ostatních poskytovatelů 43 149 Kč. | 34120052.55 |
B.I.16. | Na účet 648 bylo dle pokynu zřizovatele (MK 47153/2016 OE) proúčtováno použití prostředků Rezervního fondu z ostatních titulů (SU 414) ve výši 22 550 Kč. Jedná se o použití prostředků z účelového daru od US Embassy ve výši 1 200 Kč a z projektu AARC II od Evropské komise ve výši 21 350 Kč. | 22550.00 |
A.I.26. | MZK v Brně dne 27.12.2017 uhradila fakturu firmě TeamViewer znějící na částku 46 473 Kč omylem v eurech. Došlo tak k omylu ve výběru měny v bankovním příkaze, ve které byla tato faktura vystavena. Z účtu MZK tak byla uhrazena částka 1 202 674,77 Kč, která odpovídá v den platby částce 46 473 EUR (částka byla odeslána na stanovený eurový účet dodavatele). Výše uvedená firma rozdíl uhrazené částky, po odečtení částky 46 473 Kč, na kterou ji vznikl nárok, dle 10.1.2018 vrátila. Rozdíl v částce odeslané z účtu MZK a částce přijaté zpět na účet MZK činí částku 21.466,97 Kč. V důsledku změny kurzu mezi dnem úhrady a dnem přijetí platby zpět na účet MZK vznikla škoda, která na základě rozhodnutí pana ředitele MZK, nebude vymáhána, z důvodu mimořádných pracovních okolností. | 21466.97 |