Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3919007.75 | 3904283.75 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 78600.00 | 78600.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3840407.75 | 3825683.75 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 981664.51 | 981664.51 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 89255.26 | 89255.26 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 892409.25 | 892409.25 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3115853.76 | 3101129.76 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | ú. 018 - bez pohybu, z celk. částky 90 % pořízeno z ESF projektů | 266638.50 |
A.II.3. | ú. 021 - stavby ve výši 26 651 tis. Kč zařazeny jako budovy pro služby obyv., oplocení ve výši 2 697 tis. Kč - ostatní stavby | 29348855.13 |
A.II.4. | ú. 022 - DHM s PC nad 40 tis. Kč, v 1. čtvrtletí bez pohybu | 1158731.69 |
A.II.6. | ú. 028 - drobný DHM s PC větší než 3 tis. Kč, od počátku roku nově pořízen MAJ za 17 tis.Kč, odúčtování majetku za 15 tis. - oprava chyby roku 2017 | 9109225.61 |
B.I.2. | ú. 112 - Au 010 - zásoby propag. materiálu 46 tis.(při pořízení účtováno na sklad, průběžně odčerpáváno do jedn. akcí), Au 013 - drobné odměny na soutěže 6 tis. Kč, spotřeba účtována průběžně. Au 020 - zásoby čistících prostředků 20,3 tis. dle stavu k 31.12.2017, účtován metodou B 1x ročně.
| 72994.26 |
B.II.1. | ú. 311 - pohledávky za odběrateli do lhůty splatnosti, uhrazeno v 4/18 | 34964.00 |
B.II.4. | ú. 314 - zálohy na ubytování na letní pobytové akce. Zálohy za energie nevyfakturované k datu uzávěrky proúčtovány do nákladů v plné výši záloh. | 22610.00 |
B.II.9. | ú. 335 - pohl. za zaměstnanci - 23 tis. zálohy na realizaci akcí, 4 tis. stálé zálohy hotovosti, zbytek předpis doplatků za data ze služebních mobilů | 28743.00 |
B.II.18. | ú. 348 - transfery bez vypořádání - nevypořádaný projekt ESF Quo Vadis ve výši uznaných položek | 433788.74 |
B.II.30. | ú. 381 - předpis zbývajícího odvodu odpisů (celorok) - 257 tis. Kč, pořízení zimní výbavy lyžařských instruktorů částečně hrazeno z N r. 2018 a částečně rozlišeno do r. 2019 - 26 tis. | 283349.90 |
B.II.32. | ú. 388 - dohadné účty aktivní - k přijatým transferům (proti účtu 672)- do výše nákladů, celkem 3 753 tis. Kč. Ve výáši 459 tis. Kč již profinancované (uznané) náklady neuzavřeného projektu ESF Quo Vadis u nichž předpokládáme pokrytí dotací | 4211768.51 |
B.III.9. | ú. 241 - běžný účet, z toho v tis. Kč: analyticky vedené účty fondů (517), prostředky na mzdy a odvody za 3/18 (985), výnosy příštích období (1782), přijaté transfery s finančním vypořádáním - nečerpané, na zálohách (1528) nerozdělený HV (275), započtení pohledávek a závazků | 4905085.24 |
B.III.10. | ú. 243 - účet FKSP - vyšší oproti hodnotě fondu o 2 tis. Kč, tj. tvorba za 3/18 (+16), převod za stravenky (-18) převedeno v dubnu | 191607.00 |
B.III.15. | ú. 263 - ceniny - z toho 8 tis. Kč zásoba Sodexo stravenek určená k čerpání FKSP, 6 tis. Kč zůstatková hodnota dárkového poukazu firmy Decathlon k nákupu sport. pomůcek a drobných odměn pro akce DDM | 14123.00 |
C.II.1. | ú. 411 - fond odměn - bez pohybu | 14930.00 |
C.II.2. | ú. 412 - FKSP - v tis. Kč: PZ 168, základní příděl 49, čerpání dle druhů 27 (stravenky, rekreace, sport, dary...) | 189816.00 |
C.II.3. | ú. 413 - rezervní fond se zlepš. HV - se souhlasem zřizovatele převod 281 tis. Kč na posílení IF na opravy | 383.39 |
C.II.4. | ú. 414 - RF z ostat. titulů - přijaté účelové dary (5 různých), čerpáno 1400 Kč na materiál | 48775.67 |
C.II.5. | ú. 416 - fond investic - v tis. Kč: PZ 155, navýšeno převodem z RF na plánované opravy + 281,tvorba ve výši odpisů poníženo o odvody zřizovateli +18 | 453349.08 |
D.II.8. | ú. 472 - dlouhod. přijaté zálohy na transfery - neuzavřený projekt ESF Quo Vadis v objemu celkově obdržených záloh | 803184.88 |
D.III.5. | ú. 321 - dodavatelé - závazky do lhůty splatnosti,uhrazeny v 4/2018 | 82014.19 |
D.III.10. | ú. 331 - zaměstnanci - předpis mzdových závazků za 3/18 uhrazeno v dubnu | 984698.00 |
D.III.20. | ú. 349 - závazky ke zřizovateli - předpis odvodu z odpisů celorok (257 tis.), předpis odvodu z přijatých pronájmů | 276595.00 |
D.III.36. | ú. 384 - výnosy příštích období v tis. Kč: část zápisného do ZÚ na 4-6/18 (797), přijaté platby na letní pobytové akce (140), předpis příspěvku na provoz (707) a nájem (138) - do výše celoroku | 1782600.00 |
D.III.38. | ú. 378 - ostatní krátkodobé závazky - odvod zápisného do vzdělávacího kurzu organizovaného NIDV, čekáme na fakturaci | 27000.00 |
D.III.32. | ú. 374 - přijaté zálohy v tis. Kč - přijaté transfery: na přímé náklady 4989, na soutěže MŠMT 373, na odpisy 95, na soutěže z krajských zdrojů 58 | 5514950.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A. | Celkový objem nákladů za HČ i DČ. Vzhledem k omezené vypovídací schopnosti k datu mezitimní uzávěrky jsou klíčovány pouze odpisy - výnosovou metodou v poměru 92% HČ a 8 % DČ a zákonné pojištění vypočtené z platů DČ za 10-12/17, odváděné v 1/18. | 5375084.00 |
A.I.1. | ú. 501 - největší položky v tis. Kč: spotř. materiálu na ZÚ a akce 90, potraviny na pobytové akce a občerstvení na soutěže 41, DHM a učební pomůcky s PC do 3 tis. v objemu 31, mat. na opravy,údržbu a ostat. spotř. materiál 40, odměny-ceny na soutěže 12, materiál na propagaci 11, ostatní položky v objemech do 10 tis. Kč. | 255327.28 |
A.I.2. | ú. 502 - nevyfakturované N na energie převedeny do nákladů ve výši hrazených záloh. Celková struktura v tis. Kč: topení 349, elektřina 109 a vodné, stočné, srážková voda 50. | 507545.56 |
A.I.8. | ú. 511 - v prvním čtvrtletí prováděny pouze drobné provozní opravy - údržba, porevizní opravy. Hlavní objem oprav směřován na období letních prázdnin. Uhrazeno 15 tis. Kč na opravy movitého MAJ, u nemovitého MAJ za 32 tis. Kč elektroopravy za 14 tis. opravy vodoinstalací a odpadu. | 59917.00 |
A.I.9. | ú. 512 - cestovné - zejména na zimní pobytové akce a lyžařské výjezdy | 21667.00 |
A.I.12. | ú. 518 - struktura v tis.Kč: pronájmy nebytových prostor 127, služby související s realizací pobyt.akcí - stravování 93, ubytování 88, doprava 68, permanentky a vstupné 58. Dále náklady na zpracování mezd vč.dohod na zajištění soutěží MŠMT 56, pronájem movitého MAJ 21, pronájem lyžař.svahu 14, FENIX 32, vývoz odpadu a fekál 14, ostatní služby v objemech do 10 tis. | 624807.41 |
A.I.13. | ú. 521 - mzdové náklady v tis. Kč: z dotací MŠMT 2 704 + 9 tis. PN, z vlastních zdrojů 160, z dotací KÚ 7. Z celkového objemu je 2447 tis. Kč na platy, 423 na OON a 9 tis. dávky za pracovní neschopnost. | 2879135.00 |
A.I.20. | ú. 538 - jiné daně a poplatky: dálniční známka | 1500.00 |
A.I.35. | ú. 558 - pořízen počítač s monitorem, tiskárna a dopravní značka | 17235.00 |
B. | výnosy celkem - z toho 5 385 v HČ a 102 tis. v DČ (krátkodobé pronájmy dočasně volných prostor a ubytovny). | 5486505.00 |
B.I.2. | ú. 602 - struktura v tis. Kč: polovina zápisného do zájmových útvarů za 1-6/18 v objemu 797,lyžařské pobytové akce 212, lyžařské výjezdy 173, příjmy za pobytové akce 58, příměstské tábory a akce 85 (včetně části příjmů na letní příměst.tábory, jednodenní akce 25, příjmy z využití TZ Ochoz 22, programy pro školy 17, ostatní příjmy 6 | 1394266.00 |
B.I.3. | ú. 603 - výnosy z pronájmu - DČ, struktura v tis. Kč: krátkodobé pronájmy 48, příjmy z půjčovny lyží 37, ubytování 15, ostatní nájmy 2 | 101656.00 |
B.I.16. | ú. 648 - čerpání RF z darovací smlouvy | 1435.00 |
B.I.17. | ú. 649 - ostatní výnosy z činnosti - příspěvek NIDV na SOČ | 2000.00 |
B.IV.2. | ú. 672 - výnosy z transferů v tis. Kč - dotace z MŠMT 3565 na přímé náklady a na soutěže MŠMT 82, příspěvek zřizovatele na soutěže 11 (do výše nákladů) a transfer zřizovatele bez vypořádání: 234 na provoz a 95 na odpisy. | 3987148.00 |