Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabrańovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

K 1.1.2018 nedošlo ke změně názvu vybraných syntetických účtů
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky- ČÚS 701-710. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Organizace využívá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele, předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou , popř reprodukční pořizovací cenou a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován měsíčně rovnoměrně v souladu s odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odepisování do 31.1.2013). Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami, o pořízení a úbytku zásob se používá způsob B. Organizace má zřízenou valutovou pokladnu a používá pevný kurz pro přepočet kurzových rozdílů. Organizace časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby - předplatné, telefony. Časově rozlišujeme významné položky, zejména náklady na energie. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí. Organizace eviduje na účtu 378 závazky k odborové organizaci za příslušný kalendářní měsíc a dále závazek vratky nálezného. Fond reprodukce majetku, fond investic (FRM,FI) je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Na účtu FRM,FI jsou vyšší finanční prostředky z důvodu předepsaného závazku odvodu nevyčerpaného investičního příspěvku z roku 2017- účet 349 a dále nevyčerpaná investiční dotace přijatá na úhradu dílčí faktury 2018 investiční akce "Rekonstrukce inženýrských sítí v prostoru šaten." Akce byla schválena v roce 2017 ve výši 7 800 000,- Kč a pokračuje v letoším roce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 4151951.83 4143248.13
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 525221.69 525221.69
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3490167.94 3481464.24
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 136562.20 136562.20
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 71845.00 71845.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 71845.00 71845.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4080106.83 4071403.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 00558982, datum vzniku organizace 1.1.1991, zřizovatelem je Jihomoravský kraj, novou zřizovací listinu vydala Rada JMK pod č.j. 20/25 ze dne 30.4.2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky k 31. 3. 2018 nenastaly žádné významné události, které by měly velký ekonomický dopad na organizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Rozdíl FRM,FI- vyšší finanční prostředky- předepsaný závazek zřizovateli ve výši 129.594,50, nedočerpaný investiční příspěvek ve výši 730,- Kč z roku 2017 a nedočerpaný investiční příspěvek roku 2018 ve výši 4 806,55 Kč- investiční akce " Rekonstrukce inženýrských sítí v prostoru šaten" .
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace nemá k 31. 3. 2018 vzájemně započítané částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 73383.90 293535.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
042- nedokončená akce schváleného investičního záměru "Rekonstrukce inženýrských sítí v prostoru šaten, částka na účtu je ve výši 2 936 856,52 Kč.
2936856.52
B.II.30.
účet 381- náklady příštích období zahrnuje položky, které budou dle věcné a časové souvislosti vyúčtovány v nákladech dalšího období - exkurze žáků na podzim roku 2018 ve výši 31 200,- Kč.
31200.00
B.II.32.
účet 388 vykazuje k 31.3. nulový zůstatek.
0.00
C.II.4.
Čerpání rezervního fondu - účet 414 - z účtu rezervního fondu byla převedena nevyčerpaná částka na projekt " GVID ŠABLONY 2017-2019", účelová dotace MŠMT reg. č. pro jektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007516 OP VVV.
0.00
C.II.5.
V roce 2018 pokračuje investiční akce "Rekonstrukce inženýrských sítí v prostoru šaten", schválený investiční příspěvek od zřizovatele je ve výši 7 800 000,- Kč. Dále b yl schválený investiční příspěvek od zřizovatele na akci "Zajištění bezbariérového přístupu - II.etapa" ve výši 1 150 000,- Kč .
467703.91
C.III.1.
Výsledek hospodaření k 31.3.2018 je ztráta ve výši -173 761,74 Kč. I. čtvrtletí roku významně ovlivňují zejména náklady na spotřebované energie, zejména teplo, která bylo za první čtvrtletí čerpáno ve výši cca 46% rozpočtované částky.
-173761.74
D.III.20.
na účtu 349 evidujeme předpis závazku- investiční příspěvek zřizovatele za rok 2017 ve výši 130 324,50 Kč
823324.50
D.III.32.
na účtu 374/0110 evidujeme vratku zřizovateli ve výši 100 000,-Kč- nevyčerpaný provozní příspěvek akce "Do světa! " 2017 a dále přijatou dotaci na přímé výdaje spojené se vzděláváním roku 2018 ve výši 3 597 918,36 Kč.
3597918.36
D.III.36.
účet 384/ 0001 - jedná se o příjem za pronájem, který časově spadá do dalšího období ve výši 1047,- Kč a na účtu 384/0010 evidujeme nevyčerpaný účelový příspěvek na provoz 2018 ve výši 10000,- Kč "talentovaní žáci"
11047.00
D.III.37.
účet 389 - jedná se o nevyfakturovanou dodávku za energií za období I.Q/2018 v celkové výši 283 800,- Kč
283800.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.26.
k 31.3. 2018 nulový zůstatek
0.00
B.I.10.
k 31.3.2018 nulový zůstatek
0.00
B.I.16.
k 31.3.2018 byl čerpán Fond kulturních a sociální potřeb ve výši 1 437,- Kč na nákup mikrovlnné trouby pro zaměstnance školy- účet 648/0606.
1437.00
B.IV.2.
účet 672/0310 přijaté transfery ze státního rozpočtu jsou k 31.3.2018 ve výši 8 008 183,64 Kč, účet 672/0510 příspěvek na provoz bezúčelový je ve výši 1 371 000,- Kč, účet 672/0799- související činnost s časovým rozlišením investičního transferu (IT) je ve výši 73 383,90 Kč.
9452567.54

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 219624.37
A.II. Tvorba fondu 115163.24
1. Základní příděl 115163.24
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 111075.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 37618.00
3. Rekreace 44900.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 14120.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 10437.00
A.IV. Konečný stav fondu 223712.61

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 873567.19
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 665549.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 665549.20
D.IV. Konečný stav fondu 208017.99

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 229234.91
F.II. Tvorba fondu 2233662.45
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 238469.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 1995193.45
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1995193.45
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 1995193.45
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 467703.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 55177320.60 12194737.29 42982583.31 43171607.31
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 49546380.04 11669177.29 37877202.75 38038071.75
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 5630940.56 525560.00 5105380.56 5133535.56
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 5482090.70 0.00 5482090.70 5482090.70
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 11710.70 0.00 11710.70 11710.70
H.4.Zastavěná plocha 5469600.00 0.00 5469600.00 5469600.00
H.5.Ostatní pozemky 780.00 0.00 780.00 780.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00