Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví především vyhlášky č.410/2009Sb., ČÚS a vyhlášky 323/2002 Sb.,o RS.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších změn. Účetní jednotka v roce 2015 tvoří opravné položky dle výše uvedené vyhlášky, §65. odst.6 a to k 31.12. Užívá metodu časového rozlišení. U nevýznamných částek v hodnotě 2 000Kč, u pravidelně se vyskytujících plateb za pojistné, auditorské služby, služby daňových poradců, paušálních plateb za technickou podporu, servisní a odborné služby,u nájmů děl dle autorského zákona, u plateb členských p oplatků svazkům, zájmovým sdružením, příspěvkovým organizacím (pokud nejsou roční nebo mají splatnost před koncem roku na další období), u nájmů za hrobová místa, příspěvků na politiku zaměstnanosti od úřadu práce a u příspěvků za zpětnou recyklaci od EKO -KOMu. Ocenění majetku: Zásoby - v pořizovací ceněn (součástí poř.ceny zásob je přepravné,provize,pojistné), účtování zásob je prováděno způsobem B. Účetní jednotka má zajištěn systém nákupu spotřebního materiálu ve výši požadované spotřeby bez vytváření skladových zásob. Dlouhodobý majetek - pořízený koupí a investiční výstavbou je oceňován pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením,včetně zaplacených úroků s přijatých úvěrů a to do doby zařazení majetku do užívání. Do pořizovací ceny ma jetku vstupují i výdaje související s výběrovými řízemíni na pořízení DM a se zajištěním financování a administraci přijatých transferů a žádostí o poskytnutí těchto transferů určených na financování pořízení DM a jiných obdobných činností souvisejících s pořízením DM. Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice Majetek pořízený darem nebo bezúplatně, inventarizační přebytky a převody majetku dle zvláštních předpisů je oceňován reprodukční cenou. DM získaný bezúplatn ým převodem od VÚJ je oceněn cenou, kterou získala účetní jednotka od předávajícího. Současně zaúčtuje i oprávky ve výši, kterou ji oznámila předávající jednotka a dále pokračuje v odepisování zůstatkové hodnoty. Pokud předávající jednotka neoznámí vstupn í cenu přebírající organizaci, je DM oceněn RPC a je vytvořen odpisový plán a odpisy se počítají z RPC. Majetek pořízený vlastními náklady je oceňován vlastními náklady tj.přímé mzdy vč.zákonných odvodů a přímý materiál. Technické zhodnocení - ocenění DM se zvýší o hodnotu technického z hodnocení, pokud náklady na něj převýší částku 40 000Kč u hmotného majetku a 60 000Kč u nehmotného majetku. Členění majetku: DNM - ocenění převyšuje 60 000Kč, DNDM - ocenění jedné položky od 7 000Kč do 60 000Kč, DHM - ocenění jedné položky nad 40 000Kč, stavby a budovy jsou zařazovány jako DM bez ohledu na ocenění a dobu použivatelnosti. DHDM - ocenění jedné položky v částce 3 000Kč do 40 000Kč. Majetek určený k prodeji je oceňován znalcem. Účetní jednotka aplikuje r eálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji v případě, že rozdíl mezi reálnou hodnotou a hodnotou majetku činí netto 250 000Kč, Účetní jednotka odepsiuje majetek a to rovnoměrným způsobem, čtvrtletně v souladu s odpisovým plánem. DNDH a DHDM je odepisová n při pořízení. Odpisový plán je sestaven tak, že doba používání v letech je stanovena dle přílohy č. 1 a 2 ČÚS č.708 s výjimkou ÚPD-doba používání 20 let, LHP-doba používání 10 let, dřevěné stavby jako altány, odpočívky, informační tabule doba používání 20 let a montované stavby z prefabrikátů doba používání 30 let. Krátkodobost a dlouhodobost záloh na transfery - rozhodující je předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátk odobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí první zálohy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 15359929.00 15359929.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 60802.00 60802.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 15299127.00 15299127.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 94767.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 94767.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 30228.42 49980.42
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 24690.00 44442.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 5538.42 5538.42
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 15424467.58 15309948.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 7402.23 29608.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
9.00
Účetní jednotka má ve svém majetku 9 křížků (předměty kulturní povahy), které byly oceněny dle §25 odst.1 písm.k 1 Kč, které jsou vedeny na AÚ 021.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
833694.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
47520558.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
AÚ:0205 - rekonstrukce pohostinství ve výši 2 755 316,70Kč. AÚ:0800 - vedlejší náklady spojené s výkupem pozemků ve výši 348 Kč dosud nevykoupený pozemek p.č. 31/10, na účtu 042 zaúčtovaná poměrná část vedlejších nákladů a to za znalecké posudky a z hotovení smlouvy.
2759164.70
B.II.1.
Předpis pohledávky nájemné byt k 31.3.2018.
17514.00
B.II.4.
AÚ:0010 - poskytnuté zálohy elektřina VO ve výši 14 600Kč. AÚ:0011 - poskytnuté zálohy elektřina vodárna ve výši 970 Kč. AÚ:0012 - poskytnuté zálohy elektřina pohostinství ve výši 5 810 Kč. AÚ:0013 - poskytnuté zálohy elektřina pošta ve výši 1 000 Kč. AÚ:0014 - poskytnuté zálohy elektřina ve výši 3 560 Kč. AÚ:0015 - poskytnuté zálohy elektřina OÚ ve výši 3 590 Kč. AÚ:0016 - poskytnuté zálohy elektřina hřbitov ve výši 310Kč.
65730.00
B.II.5.
Předpis pohledávek za poplatek za svoz KO ve výši 158 458 Kč a poplatek ze psa ve výši 4 100 Kč.
161540.00
C.I.3.
AÚ:0000 - Zůstatky podílů transferů, rozpouštěných při odpisech majetku Zhotovení ÚPD ve výši 134 475 Kč. Stavba chodníku trasa A ve výši 125 900 Kč. Stavba chodníku trasa B ve výši 125 024,33 Kč. Zhotovení LHP ve výši 13 224,84 Kč. Komunikace VP ve výši 452 842,50 Kč
851466.67
D.II.1.
Přijatý dlouhodobý úvěr od České spořitelny na koupi a rekonstrukci pohostinství. Splatnost do 30.9.2020, roční úroková sazba 0,35%.
500000.00
D.III.20.
Příspěvek na běžný provoz příspěvkové oraganizaci na rok 2018.
650000.00
D.III.10.
Předpis vyúčtování v hotovosti a doplatků mezd na bankovní účty zaměstnanců za měsíc 3/2018.
94509.00
D.III.12.
Předpis odvodu sociálního pojištění za 3/2018 za zaměstnance ve výši 7 612 Kč a organizaci ve výši 29 262 Kč.
36874.00
D.III.13.
Předpis odvodu zdravotního pojištění za 3/2018 za zaměstnace ve výši 5 477 Kč a organizaci ve výši 10 943 Kč.
17028.00
D.III.15.
Daň z příjmů právnických osob za rok 2018 za obec Ketkovice.
56620.00
D.III.16.
Předpis odvodu srážkové daně ve výš 1 057 Kč a zálohové daně ve výši 15 210 Kč za období 3/2018.
16267.00
D.III.32.
Nedočerpaná dotace z VPS na Volby prezidenta - vratka v roce 2019 v rámci FV.
26237.00
D.III.37.
spotřeba elektrické energie: pohostinství ve výši 2 500Kč spotřeba pitné vody: obecní úřad ve výši 900Kč. Výpočty za elektřinu a plyn jsou provedeny na základě uhrazených záloh k 31.12.2017, spotřeba pitné vody dle stavu vodoměru k 31.12.2017.
3400.00
D.III.38.
AÚ: 0110 - příspěvek na penzijní připojištění zaměstnancům ve výši 1 000 Kč. AÚ: 0120 - zákonné pojištění odpovědnosti za IV.čtvrtletí 2018 ve výši 933 Kč. AÚ: 0141 - 0142 exekuce na plat Nováková Jana ve výši 2 532 Kč.
5160.00
B.II.17.
Předpis pohledávky za souhrnný finanční vztah na rok 2018.
220091.00
B.II.28.
Poskytnutý transfer SDH Ketkovice ve výši 30 000 Kč a SK Ketkovice z.s. ve výši 40 000 Kč.
70000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
Mzdové náklady: platy = 215 767 Kč OON = 18 854 Kč odměny ZO = 141 764 Kč odměny OVK = 9 000Kč Průměrný počet zaměstnanců ve fyzických osobách činí 3, počet uvolněných ZO 1, počet neuvolněných členů ZO 5.
385385.00
A.III.2.
AÚ: 0310 - příspěvek na běžný provoz příspěvkové organizaci obce ZŠ a MŠ ve výši 950 000Kč. AÚ: 0380 - příspěvek na IDOS JMK na rok 2018 ve výši 29 750 Kč. AÚ: 0500 -členské příspěvky Svazku VaK Ivančice na rok 2018 ve výši 14 750 Kč a Mikroregionu Iv ančicko ve výši 11 840 Kč, platba Městu Ivančice za vedení agendy sociálně-právní ochrany dětí ve výši 5 930 Kč,platba za vedení přestupkové agendy městu Ivančice 2 000Kč = celkem 34 520 Kč.
1014270.00
B.IV.2.
AÚ: 0300 - souhrnný finanční vztah na rok 2018 ve výši 119 900 Kč. AÚ: 0301 - výnosy z transferů od Úřadu práce ve výši 135 000 Kč. AÚ: 0700 - výnosy z rozpouštění transferů v souvislosti s odepisováním majetku ve výši 7 402,23 Kč.
262302.23

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 25938298.60 8161183.00 17777115.60 17895573.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 8532793.20 3334789.00 5198004.20 5224683.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 10169620.60 2944044.00 7225576.60 7279633.60
G.5.Jiné inženýrské sítě 4612014.00 1135323.00 3476691.00 3499767.00
G.6.Ostatní stavby 2623870.80 747027.00 1876843.80 1891489.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6839945.95 0.00 6839945.95 6839945.95
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1559523.00 0.00 1559523.00 1559523.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1911647.60 0.00 1911647.60 1911647.60
H.4.Zastavěná plocha 3200412.80 0.00 3200412.80 3200412.80
H.5.Ostatní pozemky 168362.55 0.00 168362.55 168362.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00