Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází při použití účetních metod z předpokladu, že u ní nenastává žádná skutečnost, která by jí zabraňovala ve své činnosti v dohledné budoucnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahované vymezení a způsobu oceňování jsou totožné s předcházejícím účetním obdobím.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
"Zůstatek účtu 968 obsahuje hodnotu osobních automobilů zapůjčených firmou Škoda Auto, a.s. a hudební nástroje zapůjčené finančními institucemi.Zůstatky podrozvahových účtu 942 a 943 jsou dlouhodobé a krátkodobé pohledávky ve vztahu ke zřizovateli."

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky0.000.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů149329275.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 149329275.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky34600177.9634600177.96
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 31800177.9631800177.96
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 2800000.002800000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku34120700.0034120700.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 34120700.0034120700.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 149808752.96479477.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO 00023264

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Po rozvahovém dni nenastaly žádné podstatné skutečnosti, které by měly vliv na závěrku k 31.3.2018

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.Opravné položky k pohledávkám: tzv. "prvotní blok" opravných položek vznikl v roce 2010 v souvislosti se vznikem úpravy definující požadavky na tvorbu opravných položek (účtováno proti účtu 406). Dále Česká filharmonie vytváří opravné položky pro běžné pohledávky z obchodního styku, které jsou více jak 90 dní po splatnosti (10 procent hodnoty pohledávky za každých 90 dní po splatnosti, více viz komentář k položce VZZ A.I.33).5538544.10
B.II.5.V roce 2012 byla vytvořena opravná položka proti pohledávce za Miladou Čížovou, která v roce 1999 zpronevěřila svěřené prostředky při výkonu funkce pokladní/účetní v zaměstnaneckém poměru u České filharmonie. Česká filharmonie disponuje rozsudkem Městského soudu v Praze ze dne 15. 3. 2001 (právní moci nabyl dne 11.7.2001) a rozsudkem Vrchního soudu v Praze; odsouzené Miladě Čížové (odsouzena za trestný čin podvodu a zpronevěry) byla uložena povinnost zaplatit náhradu škody ve prospěch České filharmonie. Na majetek Milady Čížové již proběhla v roce 2005 exekuce, a to bez jakéhokoli významnějšího výtěžku. Pohledávka je promlčena a fakticky nevymahatelná.483664.63
B.II.32.V roce 2017 tvořila organizace dohadné účty aktivní, velký podíl tvoří dohad zahraniční  EU EOLAB II Kč 1 625 255,00. V I.Q.2018 byla prooúčtována dohadná položka aktivní vztahující se k dotacím od zřizovatele na plánované projekty ve výši Kč 1 223 828,002891480.91
B.III.10.Rozdíl mezi stavem FKSP na bankovním účtu (SU 243) a stavem FKSP (SU 412) je tvořen zejména poskytnutými půjčkami zaměstnancům (AU 335 700).869146.21
C.I.5.V aktuálním účetním období nedošlo u této položky k žádným změnám. Zůstatek položky je dán dvěma operacemi: (1) dopad implementace ČUS 708 k 1.1.2013, kdy došlo ke změnám způsobu odepisování dlouhodobého majetku, v celkové výši 657 764 842.22 Kč. (2) Opravné položky k pohledávkám, tzv. "prvotní blok" opravných položek vzniklý v roce 2010 v celkové výši Kč 3 013 465.17.-660778307.39
C.I.7.V aktuálním účetním období nedošlo u této položky k žádným změnám. Zápisy na pasivním účtu opravy minulých období byly provedeny v průběhu roku 2012, a to z následujících důvodů: (1) Česká filharmonie evidovala mezi pohledávkami pohledávku ve výši 419 922.61 Kč vůči společnosti Grafenegg Kulturbetriebsges GmbH z roku 2007. V rámci pasportizace pohledávek bylo zjistěňo, že se nejedná o pohledávku, ale o skutečnost, že z honoráře České filharmonie za účast na festivalu v Grafeneggu vznikl Rakouské republice nárok na daň z tohoto honoráře. Tato daň byla pořadatelem festivalu zadržena a odvedena na účet rakouské daňové správy. Tato částka tedy měla být v roce 2007 zachycena jako náklad a nikoli evidována jako pohledávka vůči agentuře organizující účast České filharmonie na tomto festivalu. (2) v rámci auditu vazby mezi systémem prodeje vstupenek a účetním systémem České filharmonie bylo zjištěno, že minimálně od roku 2007 neprobíhala detailní inventarizace časového rozlišení na účtu 384, kde je evidována hodnota již prodaných vstupenek na akce konané po dni příslušné účetní závěrky. Na účtu 384, kde měly být evidovány pouze vstupenky prodané na akce České filharmonie (tedy budoucí výnosy organizace) byly ovšem evidovány i vstupenky prodané pro cizí pořadatele. Tyto ovem měly být správně zachyceny jako závazek k tomuto pořadateli - tento typ závazků nebyl historicky v rozvahách České filharmonie vůbec vykazován. V rámci inventarizace prodaných vstupenek pro cizí pořadatele v roce 2012 byl proto tento závazek vyčíslen a účtován ve výši 784 320 Kč proti účtu 408.-1204242.61
C.II.5.Fond reprodukce majetku se ličí Kč 3.000 výnosem zcizeného majetku převedeného do FRM, částka je k náhradě zaměstnanci24584580.43
D.III.36.Připsání účelové dotace ve výši téměř 18 mil. Kč na oslavy 100. výročí 1918-2018, která bude čerpána teprve v příštích čtvrtletích.25301032.00
D.III.37.Nárůst dohadných účtů pasivních je tvořen z nějvětší části dohanou položkou na DPPO Kč 5 224 110,005494010.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Tvorba a zúčtování opravných položek se týká pohledávek, které jsou více jak 90 dní po splatnosti a kde ČF v souladu s příslušnou zákonnou úpravou vytváří v daném období OP ve výši 10% hodnoty pohledávek za každých 90 dnů po splatnosti.20827.85
C.1.Výsledek hospodaření České filharmonie za 1. čtvrtletí 2018 je ovlivněn běžnými faktory, zejména v průběhu kalendářního roku velmi nerovnoměrné rozdělení nákladů a výnosů z koncertní činnosti.2116053.76

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.764730.83
A.II. Tvorba fondu523752.14
1. Základní příděl523752.14
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu634100.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování586100.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary48000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu654382.97

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3502908.00
C.II. Tvorba fondu3786700.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové3786700.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu1000000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové1000000.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu6289608.00

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.26829387.16
E.II. Tvorba fondu3565215.72
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku3428331.40
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku133884.32
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní3000.00
E.III. Čerpání fondu5810022.45
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku5810022.45
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu24584580.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby714764730.12660110621.9554654108.1756887747.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby714764730.12660110621.9554654108.1756887747.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky9827700.000.009827700.009827700.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha9827700.000.009827700.009827700.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou596257.080.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64596257.080.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou637727.650.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64637727.650.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00