A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka dodržuje vymezení položek dle platné právní úpravy. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka: - účtuje v plném rozsahu, - o zásobách účtuje způsobem B, - eviduje drobný dlouhodobý majetek v souladu s vyhlášku č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví. - eviduje na podrozvahových účtech nábytek v učebnách a majetek pořízen z dotace Fyzika, ostatní drobný dlouhodobý majetek je považován ÚJ za krátkodobý, - majetek odpisuje dle schváleného odpisového plánu, - časově rozlišuje náklady a výnosy, - vede odděleně náklady a výnosy pro hlavní a doplňkovou činnost, - není plátcem DPH. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 942131.41 | 942131.41 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 942131.41 | 942131.41 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 10800000.00 | 114145.73 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 10800000.00 | 114145.73 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 29979559.56 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 29979559.56 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 41721690.97 | 1056277.14 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka není zapsána v žádném veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nenastaly žádné významné skutečnosti mezi datem sestavení mezitimní účetní závěrky a okamžikem sestavení mezitimní účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Netýká se účetní jednotky. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účet 416 - Fond investic zůstatek 31.3.2018 ve výši 1 841 534,11 Kč. Kryt finančními prostředky na účtech: 241 1100 - Fond investic zůstatek k 31.3.2018 ve výši 1 774 979,11 Kč. Rozdíl činí částku ve výši 66 555,00 Kč jedná se o nepřevedené odpisy 3/18. Převod této částky bude proveden v 4/18. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Nenastaly žádné významné skutečnosti. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 7813.56 | 31254.24 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka neeviduje majetek oceněný dle § 25 odst. 1 písm. k a § 91 dost. 2 písm. a) zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.6. | Učet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: pořízen: - tablet - 9 920,62 Kč inv. č. 2333 - brusič nožů - 4 258,00 Kč inv. č. 2334 - UPS - 4 530,00 Kč inv. č. 2335 | 7913158.32 |
A.II.8. | Účet 042 - Nedokončený hmotný majetek: z dřívějších let evidováno: 042 0010 - Projekt dostavby gymnázia 1 385 160,00 Kč - vytvořena opravná položka ve výši 10 % (tj. 138 516,00 Kč, celkem: 277 032,00 Kč) - projekt bude v příštích letech vyřazen 042 0010 (org.0303) - Projekt úprava sociálního zařízení 66 700,00 Kč 042 2000 - Nekompletní interaktivní set 48 521,00 Kč Současný projekt: 042 0030 - Projet bezbariérové úpravy gymnázia 1 255 473,20 Kč - v roce 2018 přírůstek 29 616,00 Kč | 2755854.20 |
B.I.2. | Účet 112 - Materiál na skladě: potraviny ve ŠJ - souhlasí na uzávěrku skladu 3/18. Potraviny jsou účtovány v souladu s vnitřním předpisem každý měsíc, dle uzávěrek skladu. | 328130.70 |
B.II.5. | Účet 315 - Jiné pohledávky z hl. činnosti předpis stravného za obědy 3/18 bude hrazeno v 4/18. | 241028.00 |
B.II.32. | Účet 388 - Dohadné účty aktivní - čerpání dotací: - Erasmus plus (2017-2019) 584 895,38 Kč - OP VVV (šablony) 563 378,40 Kč - přímá dotace 7 347 909,00 Kč - dotace fyzika 36 170,00 Kč | 8532352.78 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody: - účet použit při uzávěrce k 31. 12. 2011 jako náhrada účtu 551 - Odpisy DM v souladu s ČÚS 708. | 152271.27 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: - k 31. 3. 2018 fond netvořen a nečerpán - fond souhlasí na účet 241 1200. | 104104.24 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: okruh fondu: - 243 - Běžný účet FKSP: 262 713,21 Kč rozdíl 12 558,00 Kč tvorba za 3/18 - 34 886,00 Kč (plus 243) čerpáno v 3/17 - stravné 10 428,00 Kč (mínus 243) penzijní pojištění 11 900,00 Kč (mínus 243) platby převedeny v 4/18. | 275271.21 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvoře ze zlepšeného výsl. hospodaření: - k 31. 3. 2018 fond netvořen a nečerpán - fond souhlasí na účet 241 1300. | 189772.07 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond tvořen z ostatních titulů: - čerpáno Erasmus + 2017-2019: 155 316,34 - čerpáno OPV VVV: 80 877,00 Kč - k 31.3.2018 fond netvořen. | 842746.01 |
C.II.5. | Účet 416 - Fond investic: Tvořen odpisy majetku ve výši 416 1111: 199 665 Kč Investiční dotací od zřizovatele: 416 1200: 365 366,76 Kč Fond použit investiční výdaje: 416 2100: 29 616,00 Kč (bezbariérová přestavba školy) Použití na opravy 416 2400: 446 864,00 Kč - drobné opravy a oprava výměníkové stanice | 1841534.11 |
D.II.7. | Účet 459 - Ostatní dlouhodobé závazky: pozastávka (po celou dobu záruky) fa č. 90504/14 oprava oken. | 73983.00 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé: faktury zaplacené v 4/18. | 282989.30 |
D.III.7. | Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy: - přijaté zálohy TCV - klíče 15 500,00 Kč - Salamanca (zájezd) - 465 000,00 Kč - Kauce Totem - 8 000,00 Kč - SOČ 2018 - 8 300,00 Kč | 496800.00 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: - ÚZ 33353: 10 492 098,00 Kč - ostatní drobné dotace 329 516,00 Kč | 10821614.00 |
A.II.4. | Účet 022 - Samostatné hmotné movitné věci a soubory pořízen: - počítačový set - 48 533 Kč ivn. č. 132 | 6438820.64 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.28. | Účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku: Odpisy - souhlasí na tvorbu fondu investic. | 199665.00 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dl. majetku: částka souhlasí na MD účtu 028. | 18708.62 |
B.IV.2. | Účetní jednotka za období 1-3/2018 obdržela na bankovní účet částku ve výši 12 193 978,76 Kč: - příspěvek na provoz: 1 006 998,00 Kč + 236 400,00 (fyzika, robotika, španělé, úprava okolí) = 1 243 398,00 Kč Oblast Majetek: 365 366,76 Kč - Oprava výměníkové stanice - přímá dotace ÚZ 33353: 10 492 098,00 Kč - Podpora dvojjazyčného vzdělávání ÚZ 33192: 93 116,00 Kč | 8992637.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 233310.21 |
A.II. Tvorba fondu | 106240.00 |
1. Základní příděl | 106240.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 64279.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 28176.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 35700.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 403.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 275271.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1268711.42 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 236193.34 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 236193.34 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1032518.08 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1752982.35 |
F.II. Tvorba fondu | 565031.76 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 199665.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 365366.76 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 476480.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 29616.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 446864.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1841534.11 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 41294951.81 | 5345275.68 | 35949676.13 | 36049990.13 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 607433.50 | 90264.00 | 517169.50 | 518573.50 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 36925034.93 | 3459320.50 | 33465714.43 | 33555243.43 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 18916.71 | 2193.00 | 16723.71 | 16807.71 |
G.6. | Ostatní stavby | 3743566.67 | 1793498.18 | 1950068.49 | 1959365.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 18587732.02 | 0.00 | 18587732.02 | 18587732.02 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7818335.88 | 0.00 | 7818335.88 | 7818335.88 |
H.5. | Ostatní pozemky | 10769396.14 | 0.00 | 10769396.14 | 10769396.14 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |