Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4464179.06 | 4464179.06 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3886092.73 | 3886092.73 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2683.33 | 2683.33 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 575403.00 | 575403.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 198320.00 | 198320.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 198320.00 | 198320.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 32152168.43 | 4550528.43 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 27701140.00 | 99500.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 4451028.43 | 4451028.43 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 158796.55 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 158796.55 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 36814667.49 | 9371824.04 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II. | Snížení stavu oproti minulému období v důsledku účtování odpisů. | 12379937.92 |
B.II.32. | Rozpis dohadných položek v závislosti na zdrojích financování : 81.895,40 Kč odpisy 8.969.992,09 Kč přímé ONIV Ve výkazech k 31.12.2017 byla na účtu 388 dohadná položka k projektu Matematický Duel Graz. Tento projekt byl v březnu 2018 vyúčtován. | 9051887.49 |
B.III.9. | Organizace má tři účty v Komerční bance. Jsou na nich uloženy tyto finanční prostředky : Účet 9330831/0100 = 4.033.019,33 Kč Zde jsou prostředky na provozní a přímé ONIV, peníze přijaté od žáků, prostředky VHČ a přijaté dary. Jde o hlavní účet školy. Účet 115-5147880287/0100 = 3.455.364,05 Kč Zde jsou prostředky krytí fondů a část provozních a přímých ONIV. Tento účet je úročen. Účet 107-927550217/0100 v měně euro = 194.461,57 Kč (7.614 euro) Zde jsou prostředky určené na financování matematických soutěží, které jsme obdrželi jako účelový dar od Univerzity v Grazu. | 7682844.95 |
C.I.1. | Snížení stavu v důsledku účtování odpisů. | 11610940.32 |
C.II.4. | Rezervní fond se skládá z těchto částí : 25.827,09 Kč účelové dary 107.780,48 Kč neúčelové dary 159.205,77 Kč dary na financování matematických soutěží | 292813.34 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření se skládá ze dvou částí : Hlavní činnost = 172.909,03 Kč Z tohoto zlepšeného hospodářského výsledku činí : 18.960 Kč transferový podíl odpisů majetku, pořízeného z dotací 24.008.08 Kč vlastní příjmy organizace - přijatá náhrada od pojišťovny za poškozenou střechu, která ještě nebyla profinancována 130.876,90 Kč zbytek příspěvku na provoz na 1.čtvrtletí, který byl zaúčtován do výnosů. Náklady na provoz jsou v 1.čtvrtletí ve skutečnosti mnohem vyšší, ale faktury za energie a služby byly doručeny až v dubnu a v průběhu roku o těchto dohadných položkách neúčtujeme. -935,95 Kč náklady na jízdné žáků, které ještě nebyly vyfakturovány pořadatelům soutěží Vedlejší hospodářská činnost = 121.660,71 Kč Hospodářského výsledku bylo dosaženo zejména pořádáním kurzů k přijímacím zkouškám, které probíhaly v lednu až březnu. Jedná se o příjmy pouze tohoto čtvrtletí, takže v dalším období už se hospodářský výsledek rapidně zvyšovat nebude. V ostatních měsících se bude jednat pouze o příjmy z pronájmů, které jsou vždy poníženy o související náklady na základě kalkulací. | 294569.74 |
D.III.10. | Závazky z titulu výplaty mezd za březen. | 1765245.00 |
D.III.12. | Odvod sociálního pojištění z mezd za březen. Organizace nemá žádné závazky z tohoto titulu po lhůtě splatnosti. | 672121.00 |
D.III.32. | Rozpis přijatých záloh v souvislosti se zdrojem financování : 83.250 Kč dotace na odpisy 11.951.290 Kč dotace na přímé ONIV | 12034540.00 |
D.III.38. | Přijaté peníze od žáků na školní akce, které se konají v rámci výuky ( např. kurz sportu v Chorvatsku 186 tis. Kč, zájezd do Francie 90 tis. Kč, jazykový pobyt v Anglii 619 tis. Kč, zájezd do Alp 53 tis. Kč). | 1204861.11 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Schválený rozpočet na spotřebu materiálu činil 715 tis. Kč a je čerpán na 17,37 %. Významnými položkami jsou: učebnice hrazené žáky 30 tis.Kč ( ve stejné výši na účtu 644), tonery do tiskáren 14 tis. Kč, papíry do kopírek 15 tis. Kč, hygienický materiál a úklidové prostředky 17,5 tis. Kč, materiál na údržbu budovy 13 tis. Kč. Rozpočet není čerpán rovnoměrně, k nárůstu některých položek dochází až v září (učebnice) nebo v listopadu (propagační materiál). | 124162.66 |
A.I.2. | Schválený rozpočet na energie činí 1.712 tis. Kč a je čerpán na 30%. Nejsou zde však zahrnuty energie za březen, jedná se o spotřebu pouze za leden a únor. Výzamnými položkami jsou vytápění budovy (445 tis. Kč), elektřina (53 tis. Kč) a voda (16 tis. Kč). Spotřeba plynu je zanedbatelná, používá se pouze ve školních laboratořích. Rozpočet na energie se nečerpá rovnoměrně. Ve 2.čtvrtletí bude spotřeba energií klesat a ve 4.čtvrtletí zase narůstat, v závislosti na klimatických podmínkách. | 514388.08 |
A.I.12. | Schválený rozpočet na služby je 4.030 tis. Kč a je čerpán na 28,3 %. Významnými položkami, které jsou čerpány na více než 25%, jsou : poštovné (58,9 % - přijímací řízení), právnické a poradenské služby (44,5% - daňové poradenství), údržba software (114 % - na začátku roku se platí poplatky za celý rok) a licence operačních systémů (84 % - jsou uhrazeny do října). Ostatní položky jsou čerpány rovnoměrně (internet, věcná režie obědů žáci, ostraha budovy, nájemné za tělocvičny, správa webu a počítačové sítě. Vůbec se nečerpala položka Odvod odpadu (fakturuje se jednou ročně ve 2.čtvrtletí). Rozpočet na služby je čerpán rovnoměrně, mírné překročení není směrodatné. | 1143754.47 |
A.I.13. | Schválený rozpočet prostředků na platy činil 26.439 tis. Kč, upravený (po obdržení rozpočtu na přímé ONIV) činí 26.025 tis. Kč, čerpán je na 25,16%. Obsahuje také položku "náhrady za DPN", která je čerpána na 50 % rozpočtu. Rozpis čerpání: 6.455.452 Kč platy hrazené z přímých ONIV 63.124 Kč OON hrazené z přímých ONIV 7.092 Kč OON hrazené z prostředků od žáků (zájezd do Alp) 23.158 Kč náhrady za DPN | 6548825.86 |
A.I.14. | Schválený rozpočet nákladů na sociální a zdravotní pojištění byl 8.958 tis. Kč, po úpravě činil 8.826 tis. Kč. Je čerpán na 24,87 %. Všechny náklady jsou hrazeny z přímých ONIV. | 2194868.91 |
A.I.16. | Schválený rozpočet zákonných sociálních nákladů činil 734 Kč, po úpravě je to 726 tis. Kč, čerpání na 25,77 %. Významnými položkami jsou : příděl do FKSP (129 tis. Kč), stravování zaměstnanců ( 46 tis. Kč) a školení zaměstnanců (9 tis. Kč). Náklady jsou čerpány rovnoměrně. | 187016.77 |
B.I.2. | Schválkený rozpočet na prodej služeb je 2.360 tis. Kč a je čerpán na 29 %. Jendá se o příjmy od žáků na úhradu školních akcí, které se ve stejné výši načítají na účtu 518. | 687967.25 |
B.IV.2. | Schválený rozpočet výnosů z transferů činil 44.481 tis. Kč, upravený rozpočet je 43.954 tis. Kč. Čerpán je na 25,35 %. Rzopis podle zdrojů financování : 8.969.992,09 Kč přímé ONIV 81.895,40 Kč odpisy 1.269.000 Kč provozní ONIV 18.960 Kč transferový podíl. NENÍ KRYT FINANČNÍMI PROSTŘEDKY. | 10339847.49 |