A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
V účetním období leden až březen 2018 jsme účtovali v souladu s účetními metodami dle § 4 odst. 8 zákona o účetnictví. Není nám známa žádná skutečnost, která by nám zabraňovala či nás omezovala v činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Převodový můstek k 1.1.2010 byl přiložen k uzávěrce roku. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Výkazy jsou vykazovány v Kč na dvě desetinná místa matematicky. Rozhodnutím zřizovatele jsme od 1.1.2014 povinni účtovat v plném rozsahu. Tzn. účtovat o opravných položkách-viz opravné položky k pohledávkám k účtům 311 a 315. V souvislosti se změnou vedení účetnictví dle § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., sestavují vybrané účetní jednotky výkazy "Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu" a to v případě, že k rozvahovému dni za bezprostředně předcházející účetní období splní obě následující kritéria, a to: aktiva celkem dosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč. Naše škola nesplňuje podmínku ročního úhrnu čistého obratu. Vnitropodnikové účetnictví nevedeme. Na dohadných položkách vedeme zálohy na plyn budov "E"-zámečnická dílna, "F"-tělocvična a "N"-lakovna a elektřinu u budov E,F,N a dále ředitelství, pečovatelky, kuchařský domeček z důvodu jejich fakturace jednou do roka. Plyn v květnu a elektřinu v červenci běžného roku. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4591093.14 | 4571244.64 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 78600.00 | 78600.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4509043.14 | 4489194.64 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 3450.00 | 3450.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 22779560.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 22779560.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 27370653.14 | 4571244.64 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Výkazy účetní závěrky ke dni 31.3.2018 (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha) jsou označeny identifikačním číslem osoby dle § 18 odst. 3 písm. b) zákona č. 463/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Dle § 19 odst. 6 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, účetní jednotce nejsou k datu 31. 3.2018 známy žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
V této uzávěrce nedošlo k žádné účetní operaci dle § 66 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Dle § 66 odst. 8 vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, je finanční krytí investičního fondu zajištěno. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V účetní závěrce ke dni 31.3.2018 nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitosti dle § 68 odst. 3 zákona č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 20547.00 | 82188.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | 021*** celkem 39.023.189,29 Kč V letošním roce na účtu 021*** nebyl žádný pohyb. | 39023189.29 |
B.I.2. | 112*** celkem 370.666,05 Kč. Zásoby materiálu jsou účtovány způsobem "B". K datu 31. 12. 2017 jsou na účtech 112*** zaúčtovány inventurou zjištěné zůstatky-370.666,05 Kč. Stavy k 31. 12. 2016 byly zaúčtovány do nákladů-358.286,43 Kč. | 370666.05 |
B.II.1. | 311100 - celkem 199.173,-- Kč. Stav pohledávek za odběrateli – 199.173,-- Kč. Pohledávky byly uhrazeny v měsíci lednu 2018. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 630,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406200/194100. Jedná se pouze o jednu fakturu splatnou 16. 7. 2010, v současné době spolu s pohledávkou za stravu a ubytování je podána žádost o vymožení částky na Exekutorském úřadu v Jeseníku. Ostatní pohledávky nejsou starší 90 dnů. | 199173.00 |
B.II.4. | 314*** celkem 2.442,-- Kč. Krátkodobé zálohy-2.442,-- Kč (ZÁFA 314217013) na časopis Řízení školy na rok 2018 | 2442.00 |
B.II.5. | 315111 - celkem 67.431,-- Kč. Stav pohledávek za stravu a ubytování žáků – 67.431-- Kč. Od 1. 1. 2014 jsme povinni účtovat o opravných položkách. V případě zaúčtování opravných položek za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny, se jedná o změnu metody dle § 26 odst. 2 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 12. 2013 a výslednou částku ve výši 55.245,-- Kč jsme naúčtovali na účty 406100/192100. Přepočetli jsme pohledávky k datu 31. 3. 2014 - 2.779,60 Kč a ty jsme zaúčtovali na účty 556000/192100. Pohledávky jsou vymáhány za součinnosti Exekutorského úřadu v Jeseníku. | 67431.00 |
B.II.33. | 377**2.777,-- Kč. Částka 87,-- Kč jsou pohledávky FKSP za provozním účtem-bankovní poplatky, pohledávka za odběratelem-neuhrazená zakázka-2.645,-- Kč a za zaměstnancem 93,-- Kč. | 2777.00 |
B.III.9. | 241*** celkem 8.885.381,07 Kč. Na běžném účtu-provozním-241100- je k 31. 3. 2018 zůstatek 7.357.374,25 Kč. Na účtu 241200 - BÚ-Fond odměn-55.396,-- Kč. PS k 1. 1. 2018-55.396,-- Kč, příděl z HV roku 2076-0,-- Kč, čerpání-odměna ředitele – 0,-- Kč, KZ k 31. 3. 2018-55.396,-- Kč. BÚ-241210-rezervní účet (k fondu 413)-PS k 1. 1. 2018-800.892,42 Kč. Příděl z HV roku 2017-0,00 Kč, posílení investičního fondu se souhlasem kraje-0,00 Kč. KZ k 31. 3. 2018-800.892,42 Kč. Částka bankovního účtu souhlasí s fondem. 114.213,--- Kč. Čerpání daru od Nadace J§T Praha 70.644,-- Kč, vratka nevyčerpané části daru 23.387,- Kč, příjem daru od Nadace J§K Praha-84.975,-- Kč. KZ k 31. 3. 2018-105.157,-- Kč. Vyúčtování proběhne v průběhu měsíce července 2018. V prosinci 2017 jsme obdrželi dar od Nadace J§T Praha na období září 2017 až leden 2018 ve výši 94.031,-- Kč. Vyčerpáno z něj bylo 70.644,-- Kč (strava-53.644,-- Kč, ubytování-8.475,-- Kč, jízdné-8.525,-- Kč), nevyčerpaná část 23.387,-- Kč byla dle podmínek Smlouvy vrácena zpět Nadaci-poté, co proběhla kontrola ze strany Nadace, jestli byl dar čerpán v souladu se smlouvou a podmínkami čerpání. Je zvláštní, vracet poskytnutý dar, avšak Nadace má svými právníky tento postup schválen. I v zákonu o dani darovací je ustanovení, že dárce může požadovat vrácení daru, pokud nejsou dodrženy podmínky jeho poskytnutí. V březnu 2018 jsme obdrželi dar od Nadačního fondu Praha -84.975,-- Kč na stravu, ubytování a jízdné žáků na období únor až červen 2018. Částka bankovního účtu nesouhlasí s fondem a to z důvodu, že k 31. 12. 2017 byla na účet 414524 přeúčtována v roce 2017 nevyčerpaná dotace z EU - Výzkum, vývoj, vzdělávání, v jejímž čerpání bude pokračováno v roce 2018-2019. Finanční prostředky k této dotaci jsou uloženy na bankovním účtu provozu-241100. Na účtu 241301-Běžný účet-Fond investiční je PS k 1. 1. 2018-552.654,40 Kč, KZ k 31. 3. 2018-566.561,40 Kč. V příjmové části je na účtu je příděl z odpisů ve výši 139.074,-- Kč. Ve výdajové části účtu jsou odvod odpisů zpět zřizovateli ve výši 125.167,-- Kč. Výše bankovního účtu souhlasí s fondem. | 8885381.07 |
B.III.10. | 243100 celkem 233.287,56 Kč. Kontrola účtování okruhu FKSP: BÚ-243100-FKSP-233.287,56 Kč + 261243-Pokladna FKSP-10.154,-- Kč + příděl 3/2018-34.958,46 Kč + bankovní poplatky-39,-- Kč, + vratka příspěvku na stravu-neodhlášené obědy-16,-- Kč, -faktura rekreace 6.000,-- Kč = 272.455,02 Kč a to souhlasí se zůstatkem na účtu 412***. Hospodaření s fondem probíhalo následovně: PS účtu 412*** k 1. 1. 2018-244.519,77 Kč, příděl-101.369,62 Kč, čerpání: strava-24.976,-- Kč, rekreace-28.209,-- Kč, masáže-5.000,-- Kč, bazény-0,- Kč, bowling, fitko-0,-- Kč, občerstvení při sportovních, společenských akcích-13.249,37 Kč, dary zaměstnancům-2.000,-- Kč, vitamíny-0,-- Kč, DDHM-0,00 Kč. Konečný stav účtu 412***=272.455,02 Kč, Okruh běžného účtu a fondu nevykazuje rozdíly. | 233287.56 |
C.I.3. | 403*** celkem 403.693,-- Kč V projektu ESF s názvem: "Přírodovědné a technické vzdělávání" byly v roce 2014 rozpočtovány finanční prostředky na investiční náklady ve výši 587.000,-- Kč. Ve výběrovém řízení byl vysoutěžen DM v hodnotě: 570.153,-- Kč (soustruh-198.622,-- Kč, olepovačka-144.595,-- Kč, pojízdné lešení-67.700,-- Kč, vibrační pěch-53.724,-- Kč a CNC frézka-105.512,-- Kč). K 30. 9. 2014 nám byla dodána a vyfakturována jen CNC frézka, která byla ke dni 15. 9. 2014 zařazena do majetku, odpisována byla od 10/2014. V listopadu 2014 nám byl dodán zbývající IM v hodnotě 464.641,-- Kč, odepisován byl od měsíce prosince 2014. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí za rok 2014-8.142,-- Kč. V roce 2015 nám byla dotace na investice navýšena a tak jsme zakoupili dlabačku v hodnotě 87.025,-- Kč. Výše odpisů=transferový podíl k výše uvedenému majetku činí celkem za rok 2015 -71.304,-- Kč, za rok 2016-71.304,-- Kč, za 2017 činí TP – 82.188,-- Kč, za období 1-3/2018 – 20.547,-- Kč. | 403693.00 |
C.II.2. | 412*** celkem 272.455,02 Kč Kontrola účtování okruhu FKSP a čerpání fondu je podrobně vyčísleno na účtu 243. | 272455.02 |
C.II.3. | 413*** celkem 800.892,42 Kč PS k 1. 1. 2018-800.892,42 Kč. KZ k 31. 3. 2018-800.892,42 Kč. V 6/2018 příděl z rozdělení HV roku 2017-0,00 Kč, posílení fondu investic-0,-- Kč. Částka fondu souhlasí běžným účtem | 800892.42 |
C.II.4. | 414*** celkem 455.086,60 Kč PS k 1. 1. 2018-464.142,60 Kč. KZ k 31. 3. 2018 2017-455.086,60 Kč. Příděl do fondu a jeho čerpání je vysvětleno u bankovního účtu. Částka fondu souhlasí s bankovním účtem 241220-Běžný účet RF (414)-105.157,-- Kč a 241100-Běžný účet-KB provozní účet-349.929,60 Kč. Jak již je vysvětleno účtu 241220, tak na RF je k 31. 12. 2017 přeúčtována nevyčerpaná dotace EU-Výzkum, věda a vzdělávání, finanční prostředky jsou uloženy na provozním bankovním účtu. | 455086.60 |
C.II.5. | 416*** celkem 566.561,40 Kč PS k 1. 1. 2087 – 552.654,40 Kč, KZ k 31. 3. 2018 – 566.561,40 Kč, jehož výše souhlasí se stavem na bankovním účtu. Příjem a výdej na fondu je zdůvodněn u bankovního účtu. | 566561.40 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za měsíce 1-3/2018: ZTRÁTA 252.483,50 Kč. Z toho ztráta v HČ 274.375,40 Kč. Na období 1-3/2018 jsme obdrželi provozní dotaci ve výši 651.000,-- Kč, avšak spotřeba energií za uvedené období činí 551.310,-- Kč. Z důvodu financování ostatních nákladů-účty 501***, 518*** jsme se dostali do mínusu. Uvedený stav se srovná až o prázdninových měsících, kdy je dotace na provoz čerpána minimálně. Zisk v DČ+ 21.891,90 Kč a je tvořen dle následujícího členění: Nájemné bytu-čistý výnos, výnos z nákladů spojených s nájmem-(vodné, stočné, plyn, odpisy), svačiny zaměstnanců, potravinářské výrobky, nahodilé příjmy. | -252483.50 |
D.III.7. | 324001 - celkem 88.750,-- Kč Přijaté zálohy od žáků na stravu a ubytování-88.750,-- Kč. Výše zůstatku na účtu se neustále mění a to dle čerpání a vkladu během měsíce. | 88750.00 |
D.III.37. | 389*** celkem 0,-- Kč. | 0.00 |
D.III.38. | 378*** celkem 53.274,-- Kč nevyplacené PPŽ-za služby-3.757,-- Kč, nevyplacené PPŽ-za výrobky-2.560,-- Kč, exekuce-2.148,-- Kč. Dále zpět vrácené odměny žáků za PPŽ a vyúčtování stravy-3.116,-- Kč, nevyplacená romská dotace-jízdné žáků-1.710,-- Kč, zákonné pojištění odpovědnosti- SR-21.966,-- Kč – bylo odvedeno 10.4.2018. Odborářské příspěvky – 14.180,-- Kč, staré vrácené platby žáky nevyzvednuté-3.837,-- Kč, přijaté zálohy na zakázky-0,-- Kč. | 53274.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | 501*** celkem 681.173,40 Kč. DČ-spotřeba potravin-cizí žáci (6.399,95 Kč), DČ-potravinářské výrobky-zakázky-(46.842,47 Kč), DČ-Spotřeba materiálu-RK-zednické práce (23.429,70 Kč), strava žáci Nadace (53.644,-- Kč), potraviny na výuku žáků (5.146,88 Kč), potraviny-degustace, zkoušky (692,20 Kč), ostatní potraviny-občerstvení akce FKSP, zabijačkové výrobky (26.959,01 Kč), potraviny-romská dotace (0,-- Kč), spotřeba potravin-kuchyň – (11.645,73 Kč)-rozúčtováno na jiné účty zde uvedené, spotřeba potravin žáci-(230.170,-- Kč), učebnice (0,-- Kč), knihy (0,-- Kč), časopisy-Mzdová účetní, Poradce veřejné správy, Učitelské noviny, Výživa a potraviny, Školství, Technický týdeník, Zpravodaj OK, Řízení školy aj. (8.278,-- Kč), DDHM-učební pomůcky-do 1.000,-- Kč (1.989,-- Kč)-žehlící prkna-3 ks, DDHM-provoz-do 1.000,-- Kč (2.887,70 Kč-nástěnné hodinys, řezač papíru, kleště, skartovačka, příruční pokladna), DDHM-UP-od 1-3 tis. Kč (0,00 Kč), DHM-provoz- 1-3 tis Kč- (9.080,60 Kč-monitor, prodlužovací kabel na bubnu 25 m, 4 hliníkové žebříky, tiskárna), spotřeba potravin-zaměstnanci-(56.861,-- Kč), spotřeba materiálu-lékárničky (310,00 Kč), materiál k PC (19.443,-- Kč)-klávesnice, myši, bedýnky, HD, díly na opravu, hifi, kleště, náplně do 3D tiskárny), tonery (7.304,-- Kč), kancelářské potřeby-(5.821 Kč), materiál na údržbu (7.205 Kč), materiál na opravu a údržbu automobilů (4.205,90 Kč), materiál na elektroúdržbu (1.208,00 Kč), čistící materiál-(35.890,-- Kč), čistící materiál ŠJ (6.914,00 Kč), posypový materiál-(359,-- Kč), spotřeba kyslíku, oxidů (0,00 Kč), PHM-os.automobily, sekačky, traktor na sekání trávy, motorová pila (18.516,20 Kč), PHM-Produktivní práce žáků (1.420,-- Kč), materiál-prádlo (3.410,-- Kč-záclony-jídelna ŠJ, internát-nová okna), materiál-PPŽ-zakázky (17.051,64 Kč), spotřeba materiálu na výuku pro obory malíři, zámečníci, zedníci, truhláři, kuchaři, pečovatelské práce, praktická škola, provozní služby a zahradnická výroba, škola (59.496,36 Kč), materiál internát-volnočasové aktivity (0,-- Kč), ostatní drobný nákup (8.593,-- Kč). | 681173.40 |
A.I.2. | 502*** celkem 551.310 Kč za PLYN jsme zaplatili celkem: 351.714,-- Kč, z toho v HČ-velkoodběr-269.144,64 Kč, spotřeba plynu v DČ činí 10.600,-- Kč - je to spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků a ubytování cizích žáků, HČ-maloodběr-budovy "E"-zámečnická dílna-21.188,36 Kč, "F"-tělocvična, sklad, učebny-45.593,73 Kč a "N"-lakovna-(661,91 Kč), plyn-PPŽ-zakázky-(4.525,36 Kč). Za ELEKTŘINU jsme zaplatili celkem: 153.051 Kč, z toho HČ-149.017,42 Kč a DČ-4.033,58 Kč-je spotřebovaná energie při výrobě potravinových výrobků. Za VODNÉ a STOČNÉ jsme zaplatili celkem 46.545,-- Kč, z toho HČ-44.445,-- Kč a DČ-2.100,-- Kč-nájemník. | 551310.00 |
A.I.8. | 511*** celkem 102.501,21 Kč Oprava a udržování-nemovitý majetek-40-500 tis. Kč – provoz-(0,-- Kč), oprava a udržování-nemovitý majetek-40-500 tis. Kč-IF-(0,00 Kč), (kancelářská technika (1.900,-- Kč), oprava přístrojů a strojů ve ŠJ 10.408,31 Kč), revize a opravy plynových kotlů (18.706,60 Kč), opravy-automobily-(47.406,-- Kč-opravy před technickými prohlídkami), opravy ostatní-(5.204,30 Kč), opravy elektro (0,00 Kč), hasicí přístroje (18.876,00 Kč). | 102501.21 |
A.I.12. | 518*** celkem 123.567,03 Kč z toho: poštovné (957,46 Kč), kolky+dálniční známka-(3.500,-- Kč), internet (3.600,-- Kč), registrace domény-(1.205,-- Kč), bankovní poplatky (1.716,-- Kč), telefony-pevné linky (1.475,03 Kč), odvoz komunálního odpadu (3.371,00 Kč), licence a upgrade SW (18.341,00 Kč), SW služby-opravy programů- (713,-- Kč), mobilní telefony (11.066,54 Kč), odvoz nebezpečného odpadu (0,-- Kč), propagace školy (40.412,-- Kč), ostatní služby-různé-(13.872,-- Kč), poplatky za TP, emise (0,-- Kč), svářečský kurz-obnovení povolení-(0,-- Kč), ubytování žáků-romská dotace (0,-- Kč), jízdné žáků-romská dotace (0,-- Kč), paušální poplatky-elektronická kniha jízd (3.069,-- Kč), nájem pozemku od Obce Lipová-(35,-- Kč-část vjezdu na pozemek), ubytování žáků-Nadace (8.475,-- Kč), jízdné žáků Nadace (8.525,-- Kč), broušení nožů, pil (2.727,-- Kč), sklenářské práce-(107,-- Kč), exekutorské práce-poplatek- (400,-- Kč).. | 123567.03 |
A.I.16. | Účet 527*** celkem 114.332,62 Kč z toho: příděl do FKSP z mezd – SR (100.246,60 Kč), příděl do FKSP z provozu-z NM za nemoc (1.123,02 Kč), příděl do FKSP-UZ 33049 (0,00 Kč), příděl do FKSP-UZ 33052 (0,00 Kč), příděl do FKSP-UZ 33073 (0,00 Kč), OOPP zaměstnanci (0,00 Kč), periodické prohlídky (300,-- Kč), školení, vzdělávání zaměstnanců (12.663 Kč). | 114332.62 |
A.I.17. | Účet 528*** celkem 15.148 Kč z toho: osobní ochranné pracovní pomůcky (OOPP)-žáci (1.248 Kč), OOPP-žáci-z romské dotace (0,-- Kč), podpora polytechnického vzdělávání (13.900,-- Kč-leden+únor 2018). | 15148.00 |
A.I.35. | 558*** celkem 61.241 Kč z toho: Náklady z DDM 3-40 tis. Kč-provoz (34.873 Kč) z toho – ponorné čerpadlo (4.200,80 Kč), kladivo kombinované (4.998,20 Kč), rolovací promítací plátno (6.539,-- Kč), nerezový kuchyňský stůl – 2 ks (16.493,-- Kč), vysavač-uklizečka (2.642,-- Kč), Náklady z DDM 3-40 tis. Kč-učební pomůcky (26.368,-- Kč)-plynový sporák -výše uvedené učební pomůcky byly čerpány z dotace NIV. | 61241.00 |
B.I.2. | 602*** celkem 739.135,37 Kč DČ-výnosy z prodeje služeb-stravné žáci (6.240,-- Kč-lyžařský výcvik), DČ-ubytování žáků-lyžařský výcvik (6.760,-- Kč), DČ-výnosy-rekvalifikace-zedník (118.000,-- Kč), DČ-výnosy-rekvalifikace-podnikové vzdělávání zaměstnanců (168.000,-- Kč) DČ-výnosy z pronájmu-služby spojené s nájmem (3.473,00 Kč), DČ-výnosy-svačiny zaměstnanců (0,-- Kč), DČ-výnosy-potravinářské výrobky (55.277,-- Kč), ubytování ostatní-učitelé-lyžařský výcvik (1.560,-- Kč), stravné žáků (232.610,-- Kč), ubytování žáků (38.825,-- Kč), PPŽ-materiál (11.927,36 Kč), PPŽ-režijní náklady (4.525,36 Kč), PPŽ-režijní náklady-PHM (1.420,-- Kč), stravné zaměstnanců ( 155.351,-- Kč, příspěvek na obědy z FKSP)-(57.980,-- Kč), výnosy-strava-zaměstnanci- (45.756,-- Kč), strava zaměstnanci-zabijačkové výrobky – (25.088,-- Kč), strava zaměstnanci – akce FKSP (13.249,37 Kč), ostatní výnos (1.300,-- Kč-poplatek za vystavení opisu výučního listu, příjem za odvoz železa do sběru). | 739135.37 |
B.I.3. | 603*** celkem 10.722,-- Kč z toho: Výnosy z pronájmu - čistý nájem (10.722,-- Kč), služby spojené s nájmem-jsou účtovány na účtu 602408. Nájemné vybíráme od zaměstnance, který bydlí v horním patře budovy čp. 209, kde ve spodních prostorách jsem praktické učebny oboru pečovatelské práce. | 10722.00 |
B.I.16. | 648*** celkem 70.644,-- Kč rezervní fond z ostatních titulů: čerpání fondů-rezervní fond (414)-čerpání účelově poskytnutého finančního daru od právnické osoby-Nadační fond J T Praha, Pobřežní 297/14, 186 00 Praha 8. Dar na období 9/2017-1/2018 – 70.644,-- Kč. Komentář u BÚ RF. | 70644.00 |
B.I.17. | Účet 649*** celkem 0-- Kč, | 0.00 |
B.IV.2. | 672*** celkem 7.891.387,39 účet 672301-Výnosy-UZ 33052-Zvýšení platů PŠ – 0,00 Kč účet 672302-Výnosy-podpora romských žáků – 0,00 Kč, účet 672303-Výnosy-přímé náklady ze SR-NIV – 6.978.218,39 Kč, účet 672304-Výnosy-UZ 33049-Podpora odbor.vzděl.-0,00 Kč účet 672307-Výnosy-UZ 33073-Zvýšení platů nepedag.pracovníků – 0,00 Kč účet 672501-Výnosy-provoz-2651.000,-- Kč, účet 672502-Výnosy-provoz-OON-žáci-kuchaři – 14.535,-- Kč, účet 672504-Výnosy-provoz-odpisy- 138.900,-- Kč, účet 672505-Výnosy-Polytechnické vzdělávání (dříve-učňovská stipendia): 13.900,-- Kč, účty 672548 až 672551-Výnosy-ESF-Tech. a přír. vzděl.-přímé a nepřímé náklady 85 % a 15 % - transferový podíl-odpisy z pořízeného HM ve výši 20.547,-- Kč, účet 672762-Výnosy-ESF-GRAMOTNOST CRPR- 74.286,-- Kč | 7891387.39 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 244519.77 |
A.II. Tvorba fondu | 101369.62 |
1. Základní příděl | 101369.62 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 73434.37 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 24976.00 |
3. Rekreace | 28209.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 18249.37 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 272455.02 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1265035.02 |
D.II. Tvorba fondu | 84975.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 84975.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 94031.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 94031.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1255979.02 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 552654.40 |
F.II. Tvorba fondu | 139074.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 139074.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 125167.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 125167.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 566561.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 39023189.29 | 17095837.00 | 21927352.29 | 22011667.29 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 34592039.29 | 14790857.00 | 19801182.29 | 19874145.29 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 463501.00 | 463501.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 232753.00 | 58033.00 | 174720.00 | 176991.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3734896.00 | 1783446.00 | 1951450.00 | 1960531.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 493156.00 | 0.00 | 493156.00 | 493156.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 429401.00 | 0.00 | 429401.00 | 429401.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 63755.00 | 0.00 | 63755.00 | 63755.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |