Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by jí zabraňovala v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definováno zák.č.563/1991 Sb., vyhl.č.410/2009 Sb., ČUS 701-710.
Od této doby nedošlo k zásadní změně v účetnictví, které by mělo vliv na učtování naší jednotky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Jednotka nevede v účetnictví nic v cizích měnách.
Jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl.410/2009 Sb.
Jednotka netvoří zákonné rezervy dle zákona o rezervách.
Jednotka časově nero
zlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.
Reálná hodnota bude použita pouze nad významnou částku 260 000,- Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 60 000,- Kč
a vyšší či rovnou 7 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 6 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 901.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 40 000,- K
č a vyšší či rovnou 3000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 2999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902.
Dlouhodobý finanční majetek jednotka nemá a neobchoduje s deriváty. V účetnictv
í neeviduje cenné papíry Cukrovaru Ovčáry, a.s. který zanikl dle výpisu z obchodního rejstříku.
Zásoby a zboží se vedou v pořizovacích cenách metodou B definice významnosti (viz.ČUS 701 bod 5.5.,5.6.)
Účet 905 - zde se evidují odepsané pohledávky, dále
však vymahatelné.
Účet 909 - zde se eviduje majetek předaný zřizovací listinou příspěvkové organizaci základní škola a darovaný majetek DSO Kejnarka
Účet 915 - zde se evidují podepsané smlouvy s Úřadem práce na dotaci na pracovníky.
Účet 942 - zde se e
viduje podmíněná pohledávka ze vztahu k jiným zdrojům - dotace stát, MK,MZ
Účet 966 - zde se eviduje dl.podmíněný závazek vůči kraji - hasiči - výpůjčka
Účet 982 - zde se eviduje ručení DSO Klejnarka na revolvingový úvěr ve výši 5,805 mil. Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky25328388.8525308233.85
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek29958.3329958.33
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 369672.48349517.48
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 146760.50146760.50
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 24781997.5424781997.54
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů120000.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 120000.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku68298.0568298.05
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 68298.0568298.05
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky5805000.005805000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 5805000.005805000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 19575090.8019434935.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Městys Nové Dvory je zapsán v rejstříku ekonomických subjektů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K datu 31.3.2018 nebyl dán návrh na vklad do KN.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Od 1.1.2016 se dle směrnice č.7/2014 účtuje o vzájemně významných zúčtovaných částkách nad 200 000,00 Kč.
K účtu 377 se budou tvořit opravné položky jen u významných částek, které se rovnají nebo jsou vyšší než 100 000,00 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00519295.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti118067.705863516.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
40.00Jednotka vede 40 ks majetku oceněného 1,- Kč (kulturní památka) dle §25 pístm.k)zák.č.563/1991 Sb. (§71 odst.2 písm.a) vyhl.410/2009 Sb.) - dle inventurního soupisu účtu 032 (40,- Kč).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nevlastní lesy nad 10 ha.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvoří výstavba:
cestní sítě 67 tis.Kč
sportovní areál projekt 162 tis.Kč

ostatní - budky plyn 44 tis.Kč
272845.00
B.II.1.účet 311 - odběratelé (pohledávky za nájemníky bytů a nebytů)95892.30
B.II.4.účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy (Innogy, ČEZ, Moraviapress)65435.95
B.II.5.účet 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti (poplatek TKO, psi)160835.00
B.II.31.účet 385 - příjmy příštích období (pohledávky za nájemníky, voda,plyn,stočné)41566.04
C.I.1.účet 401 - jmění účetní jednotky se skládá
z účtu 401 0000 30 016,00 Kč ( kult.památky+plot Smolík)
401 0100 -316 532,00 Kč (inv.příspěvek škola 2013,2015,2016)

401 0200 -8 993 303,93 Kč (bezúplatný převod na DSO Klejnarka - ČOV pozemek+stavby)
401 0901 78 106 182,67 Kč (PS+dary+bezúpl.převody)
401 0933 1 2
92 851,09 Kč PS
401 0964 - 184 366,02 Kč PS
401 0965 99 162,40 Kč PS
70034010.21
C.I.3.účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku (pořízení + odpisy)
403 0300 = Havlíčkova ul. 7 470 497178,22
403 0301 = herní prvky na hřišti
130 656,10
403 0700 = biocentrum,okna ŠJ ze SZIF 988 103,17
403 0901 = voda MZ,plyn,sociál.ZŠ,hasičárna
10 002 400,73
403 0902 = okna ŠJ SZIF 25 872,15
403 0960 = Fyzioterapie čp.239 19 137,07
18636347.44
C.I.5.účet 406 - oceňovací rozdíly při prvním použití metody PS - 27 359 518,04 Kč
(tvoří je dooprávkování drobného majetku v částce 1 637 498,04 Kč
dooprávkování dlouhodobého majetku 25 721
807,00 Kč
opravné položky 213,00 Kč)
-27359518.04
D.III.5.účet 321 - dodavatelé (zejména oprava základní školy )508125.86
D.III.7.účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy (zálohy od nájemníků bytů a nebytů)40849.00
D.III.10.účet 331 - zaměstnanci (dobírka za březen 2018)93455.00
D.III.12.účet 336 - sociální zabezpečení42917.00
D.III.36.účet 384 - výnosy příštích období (nájemné)0.00
D.III.38.účet 378 - ostatní krátkodobé závazky (příspěvky na opravu hrobky, Q. pojištění )17518.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.účet 511 - opravy a udržování (zejména oprava školy, bytů)909227.00
A.I.12.účet 518 - ostatní služby (zejména vývoz odpadů, dozory u opravy školy)369887.69
A.I.13.účet 521 - mzdové náklady (trv.prac.poměr + dohody + zastupitelé)484820.00
A.I.14.účet 524 - zákonné sociální pojištění140058.00
A.I.28.účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku408459.00
A.III.2.účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
Základní škola 2 200 000,- Kč
DSO Klejnarka 910 000,- Kč
DSO Kutnohorsko
1 716,- Kč
ARRIVA autobusy 108 088,- Kč
Pečovatelská služba 5 100,- Kč
3224904.00
B.I.6.účet 606 - výnosy z místních poplatků (TKO, psi, správní popl., ubytovací )357923.00
B.IV.2.účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (dotace kraj,ÚP,MK, MPMR + rozpuštění transferů)576102.70
B.I.17.účet 649 - ostatní výnosy z činnosti (zejména odměna za zajišt.zpětného odběru a zprac.odpadů)122410.21
B.V.účet 681 - 688 výnosy ze sdílených daní (daně Finanční úřady)3299428.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
A.Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za I.Q 2018.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za I.Q 2018.0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby90524905.3428682338.0061842567.3462213151.34
G.1.Bytové domy a bytové jednotky5310112.102367167.002942945.102954783.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu19052527.4011088981.007963546.408008768.40
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky604642.74430660.00173982.74175290.74
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení47526558.218835738.0038690820.2138937546.21
G.5.Jiné inženýrské sítě14122421.493733190.0010389231.4910445037.49
G.6.Ostatní stavby3908643.402226602.001682041.401691725.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky16858511.320.0016858511.3216858511.32
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky11103.750.0011103.7511103.75
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3223124.270.003223124.273223124.27
H.4.Zastavěná plocha1226916.740.001226916.741226916.74
H.5.Ostatní pozemky12397366.560.0012397366.5612397366.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00