Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti,nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Nejsou informace o tom,že by byla porušena zásadanepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje dle platné vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009Sb s účinností od 1.1.2012 a včetně novel. Účetní jednotka zahájila od1.1.2012 odpisování, které je účtováno na SU551xSU 07x a 08x. V souvislosti s odpisy je proúčtováno rozpuštění inv.transferů: SU 403xSU 672. Účetní jednotka účtuje o fondech prostřednictvím účtu 401 - Jmění účetní jednotky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
a) účtováno o RH v souvislosti s prodejem majetku na účtu SU 407, RH stanovena znaleckým posudkem nebo kvalifikovaným odhadem, b) ÚSC odepisuje majetek dle platného ČÚS č.708 dle schváleného odpisového plánu, c) ÚJ rezervy k 31.3.2018 netvořila, d) časové rozlišení dle hranice stanovené vnitřním předpisem, e) účtování přenesené daňové povinnosti a konečná platba daně z přidané hodnoty na FÚ je zajištěna prostřednictvím depozitního účtu SU 245.0041, f) na účtu 403 - je dosud evidována investiční dotace ke vkládanému majetku v min.letech, dále je zde proúčtování konečné vypořádání inv.dotací a rozdíly jsou jednorázově rozpuštěny do nákladů bez zásahů na majetkových kartách (postupováno dle možnosti ČÚS), g) pro účtování cizích měn postupováno dle vnitřní směrnice, kde je stanoven roční přepočítací kurz, h) účtování na peněžních fondech je zajištěno prostřednictvím účtu 401 - Jmění účetní jednotky, ch) na podrozvahovém účtu 909 - účtováno i o přísně zúčtovatelných tiskopisech - příkazových blocích na pokuty dle Zákona č. 250/2016 Sb., o odpovědnosti za přestupky a řízení o nich, i) na podrozvahovém účtu 994 - účtování o opatrovnictví (klient má vlastní účet, právo disponovat má opatrovník = ÚSC)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky400622821.33429095513.94
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek20510.0420510.04
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1767087.011779993.31
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2166433.912166433.91
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 396668790.37425128576.68
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky14310697.2514310697.25
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 7079052.257079052.25
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 7231645.007231645.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů28037645.2615056699.08
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 28037645.268605848.80
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.006450850.28
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku205258.17238327.71
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 66139.0899208.62
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 139119.09139119.09
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky8643364.808643364.80
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 8643364.808643364.80
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty133010650.37132970452.32
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 453390.88453390.88
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 132557259.49132517061.44
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 302018672.26304615846.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V současné době ÚSC vede soudní spor týkající se akce: Revitalizace a regenerace brownfields - kasárna Hamrníky o částku 6.184.180,-Kč a soudní spor proti žalovanému VILA LIL s.r.o. o částku 1.047.465,-Kč (neuhrazené nájemné a další služby) = zachyceno na podrozvahovém účtu SU 948. Dne 28.3.2018 byly zaplaceny platební výměry na odvod za porušení rozpočtové kázně RRSZ k akci: Vybudování zóny klidu, = viz účet 542/0304. V budoucnosti bude předmětem soudního sporu. Dále na SU 986 je zachycena výše soudního sporu kde ÚSC je žalovaným firmou BYTOV Mariánské Lázně s.r.o. za nevypořádané technické zhodnocení majetku s ohledem na jeho pronájem o částku 8.643.364,80 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
bez komentáře
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
bez komentáře
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Pro zajištění úhrady daňových dokladů o přijatých platbách v účetním softwaru jsou prováděné jednostrané kompenzační zápisy. Korekce k odhadu daně z příjmů za rok 2017 placená obcí nebyla provedena. U účtování opravných položek k pohledávkám je postupováno dle vnitřní směrnice. Rezervy nebyly tvořeny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00-1388802.55
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
336.29
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
336.29
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
12657778.60
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Výměra lesních pozemků čerpána z programu MISYS dle jednotlivých katastrálních území. K datu prodeje jsou lesní pozemky oceňovány aktuálními znaleckými posudky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
0.00SU 341 - proúčtování úhrady daně z příjmů právnických osob za rok 2017 (placená obcí), korekce odhadu výpočtu nebyla provedena 0.00
0.00SU 345 - proúčtování transferů mimo vybrané vládní instituce (ostatní organizace - např. transfery z fondu sportu, fondu kultury a fondu cestovního ruchu) 5200000.00
0.00SU 347 - proúčtování úhrady finančního vypořádání za rok 2017 k vybraným ústředním vládním institucím (MPSV) 0.00
0.00SU 349 - proúčtování předpisů neinvestičních transferů k vybraným vládním institucím (vlastní PO) a předpis platebních výměrů za porušení rozpočtové kázně RRSZ k akci "Vybudování zóny klidu" 36599822.00
0.00SU 373 - nevyúčtované krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery, jejichž vyúčtování bude předkládáno v průběhu roku 2018 (u jednotlivého případu částky poskytnutí zálohy nepřevýši hranici pro proúčtování časového rozlišení stanovenou vnitřním předpisem) 3643000.00
0.00SU 374 - nevyúčtované přijaté zálohy na transfery (investiční a neinvestiční; výše investiční dotace je časově rozlišena a zachycena na SU 403) 6261807.50
0.00SU 381 - účtování o předpisech neinvestičních transferů vlastním PO na provoz za rok 2018, proúčtováno do nákladů SU 572 38817890.00
0.00SU 384 - proúčtování odhadu daně z příjmů za rok 2018 placené obcí 0.00
0.00SU 388 - dohady na nevyúčtované přijaté transfery (investiční a neinvestiční viz zálohy na SU 374) 4251807.50
0.00SU 389 - dohada na nevyúčtované zálohy na služby (náklady s přípravou na zahájení lázeňské sezóny) 700000.00
0.00SU 401 - proúčtování převodu majetku k hospodaření vlastní PO, proúčtování změn výměry pozemků v rámci dělení parcel dle katastrálního pracoviště, účtováno o tvorbě a čerpání fondů ÚSC 0.00
0.00SU 403 - zachycení přijatých dotací na pořízení DM od r.1998-2017 + proúčtování rozpuštění inv.dotace v souvislosti s účtováním o odpisech ÚJ + převod dotace v souvislosti předáním majetku do správy vlastní PO, proúčtování celkového rozdílu při vypořádání inv.dotace bez zásahu na majetkových kartách (dle platné legislativy), proúčtování nevyúčtovanýh záloh na investiční transfer v souvislosti s dohadou 0.00
0.00SU 406 - PS (zahrnuje vymožené přeplatky soc.dávek z min.let, vyřazení DHM likvidací v min.letech, proúčtování opravných položek z min.let, dooprávkování DNM a DHM odepisovaného k 31.12.2011,přeúčtování vymoženého výživného za rok 2015-2017) 0.00
0.00SU 407 - účet pro zachycení oceňovacího rozdílu při účtování o reálné hodnotě majetku při prodeji, od r.2014 nově v souvislosti s účty 035 a 036 0.00
0.00SU 455 - obsahuje složené finanční prostředky jako dlouhodobé bankovní záruky mimo rozpočtové hospodaření města (přijato na depozitní účet) 409766.45
0.00SU 459 - dlouhodobý závazek vyplývající se smlouvy o nákupu akcií z roku 2015 formou splátek (poslední splátka v roce 2019) 5942120.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
0.00SU 525 - proúčtování předpisu zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy za I.Q/2018 0.00
0.00SU 527 - proúčtování příspěvku zaměstnavatele na penzijní připojištění zaměstnanců za I.Q/2018 0.00
0.00SU 538 - zahrnuje předpisy soudních poplatků za podané žaloby, předpisy správních poplatků za nákup kolků, nákup dálničních známek 0.00
0.00SU 542 - předpisy platebních výměrů za porušení rozpočtové kázně RRSZ k akci "Vybudování zóny klidu" a předpis přestupku Státní energetické inspekci za nezajištění ukazatele energetické náročnosti 6454352.00
0.00SU 549 - zahrnuje proúčtování komerčního neživotního pojištění majetku, zaokrouhlovací rozdíly DPH, členské příspěvky 513469.47
0.00SU 551 - proúčtování vyřazení majetku likvidací, dopořízení části odpisů za rok 2018 při převedení majetku do správy vlastní příspěvkové organizaci 0.00
0.00SU 609 - účtováno o platbách za zkoušky řidičských průkazů 0.00
0.00SU 642 - jiné pokuty (pokuty dle rozhodnutí - Oddělení dopravy, Živnotenského úřadu, Stavebního úřadu, Odboru životního prostředí) 438700.00
0.00SU 649 - ostatní výnosy zahrnují předpisy vymožených soudních nákladů 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0.00bez komentáře 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0.00bez komentáře 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.79185187.25
G.II. Tvorba fondu10294496.65
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů10272000.00
4. Ostatní tvorba fondu22496.65
G.III. Čerpání fondu396595.10
G.IV. Konečný stav fondu89083088.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1254891171.96424106033.48830785138.48833149220.17
G.1.Bytové domy a bytové jednotky201614959.4161664705.53139950253.88139950253.88
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu445732839.20157332758.00288400081.20290764162.89
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky48940410.1022703798.9526236611.1526236611.15
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení230506451.4779720933.00150785518.47150785518.47
G.5.Jiné inženýrské sítě102668920.4350919508.0051749412.4351749412.43
G.6.Ostatní stavby225427591.3551764330.00173663261.35173663261.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky540962705.750.00540962705.75542488945.75
H.1.Stavební pozemky1516750.000.001516750.001516750.00
H.2.Lesní pozemky12657778.600.0012657778.6012657778.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky215102000.100.00215102000.10215174000.10
H.4.Zastavěná plocha81475205.500.0081475205.5083103205.50
H.5.Ostatní pozemky230210971.550.00230210971.55230037211.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou734800.00788386.56
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64734800.00788386.56
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00