Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1527723.22 | 1527723.22 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 130735.00 | 130735.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1396988.22 | 1396988.22 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 73129733.74 | 73129733.74 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 73129733.74 | 73129733.74 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -71602010.52 | -71602010.52 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.2. | Zaevidované originály obrazů. | 26910.00 |
A.II.3. | Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách z r.2013 - projekt ROP Střední Morava 2012 - 2015. | 188450.00 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | 1517774.24 |
B.I.2. | O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v PC v programu VIS Plzeň, účet 112 k 31.3.2018 - nespotřebované potraviny účetní stav 117 763,26 Kč ( viz inventura skladových karet), bezkontaktní čipy na výdej stravy 11 660 Kč = 97 ks ( viz inventura skladové karty). | 129423.26 |
B.I.8. | účet 132 - pracovní sešity pro nové žáky školy | 12650.00 |
B.II.4. | účet 314 - poskytnutá záloha na předplatné Informatorium | 420.00 |
B.II.18. | účet 348 - schválený rozpočet od zřizovatele na rok 2018 ( duben - prosinec) | 2517000.00 |
B.II.32. | účet 388 - příspěvek UZ 33353 na 1. čtvrtletí = 5 847 990 Kč, OP VVV 2017-2019 = 807 495,60 Kč | 6655485.60 |
B.III.9. | účet 241 - stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 31.3.2018. účet školy: 4 713 853,73 Kč, podúčet školní jídelny: 331 839,94 Kč, fond. odměn: 159 225 Kč, fond investic: 174 444,39 Kč, rezervní fond: 633 847,94 Kč ( z toho OP VVV 550 396,50 Kč ) | 6013211.00 |
B.III.10. | účet 243 - stav účtu FKSP odpovídá zůstatku na výpisu z banky k 31.3.2018 | 275065.59 |
B.III.17. | účet 261 - stav pokladny škola k 31.3. je dle fyzické inventury 9 203 Kč, stav pokladny školní jídelny je 7 251 Kč, oba stavy souhlasí se stavem účetním | 16454.00 |
C.I.1. | účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních odpisů ve výši 91 065 Kč | 435190.74 |
C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení DHM / ROP Střední Morava 2012-2015, zůstatek z r. 2017 snížený o odpisy 85% podíl ROP ve výši 67 662 Kč | 979430.70 |
C.I.7. | účet 408 - ROP Střední Morava doúčtování odpisů ve výši 85% investičního podílu dle schváleného odpisového plánu z r.2015 | 159317.20 |
C.II.1. | účet 411 - fond odměn je finančně krytý | 159225.00 |
C.II.2. | účet 412 - PS 269 290,59 Kč, základní příděl 2% z HM: 86 319 Kč, čerpání fondu na stravné: 31 161 Kč, peněžní dary k životním výročím: 3 000 Kč, příspěvek na vitamíny: 26 500 Kč stav účtu 412 - 294 948,59 Kč, finanční krytí na BÚ - 275 065,59 Kč, rozdíl mezi fin. a účet. stavem: 19 883 Kč tvoří: příděl 2% z HM za 3/2018: 28 593 Kč, úhrada stravného za 3/2018: 8 710 Kč | 294948.59 |
C.II.4. | účet 414 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. součástí fondu jsou finanční prostředky z projektu OP VVV 2017-2019 ve výši 550 396,50 Kč, které jsou použity měsíčně v průběhu roku 2018 | 633847.94 |
C.II.5. | účet 416 - fond investic PS k 1.1. 2018: 83 379,39 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů + 15% ROP vlastní podíl ve výši 91 065 Kč ( škola 79 125 Kč + ROP 11 940 Kč) | 174444.39 |
C.III.1. | výsledek hospodaření běžného účetního období - v hospodářské činnosti: 10 961,51 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen 3 611 Kč a zisk za stravné pro cizí strávníky 7 350,51 Kč, výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 410 613,08 Kč tvoří nespotřebovaný příspěvek od zřizovatele na provoz a zůstatek ÚZ 33353 na 1.čtvrtletí | 421574.59 |
C.III.2. | účet 431 - výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení bude dle návrhu po schválení rozdělen ve 2.čtvrtletí do fondů | 489108.88 |
D.II.8. | účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - projekt OP VVV 2017-2019 ÚZ 103 5 33063 ve výši 686 371,25 Kč a ÚZ 103 1 33063 ve výši 121 124,35 Kč | 807495.60 |
D.III.5. | účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme: 123 286,98 Kč, z toho škola: 37 916,98 Kč a školní jídelna za potraviny: 85 370 Kč | 123286.98 |
D.III.7. | účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy na stravné za duben 2018 | 277937.00 |
D.III.10. | účet 331 - mzdy zaměstnanců za 3/2018, které budou vyplaceny v dubnu | 1211670.00 |
D.III.12. | účet 336 - sociální pojištění za 3/18 uhrazené v dubnu | 449912.00 |
D.III.13. | účet 337 - zdravotní pojištění za 3/18 uhrazené v dubnu | 193075.00 |
D.III.16. | účet 342 - ostatní daně uhrazené ve splatnosti v dubnu | 78164.00 |
D.III.32. | účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery 1-4/2018 na mzdy ÚZ 33353 | 7818870.00 |
D.III.36. | účet 384 - příspěvek na provoz od zřizovatele 4-12/2018 | 2517000.00 |
D.III.37. | účet 389 - dohadné položky za nevyfakturované položky k 31.3. 2018 ( teplo, elektřina) | 125000.00 |
D.III.38. | účet 378 - exekuce mzdy zaměstnance za 3/2018, která bude uhrazena v dubnu | 3666.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Náklady na běžný provoz školy - spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, předplatné odborných časopisů, pořízení kancelářských potřeb, vybavení lékárničky, školní potřeby do ŠD, metodické přírůčky pro učitele a ostatní. | 809794.70 |
A.I.2. | Spotřeba energie - náklady na teplo, elektřinu, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | 536376.00 |
A.I.4. | Prodané pracovní sešity pro nové žáky školy během roku. | 14199.00 |
A.I.8. | Opravy a údržba strojů a zařízení ve školní jídelně. | 5798.00 |
A.I.9. | Cestovné na školení a semináře pro pedagogické pracovníky, lyžařský výcvik a ostatní. | 16664.00 |
A.I.12. | Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na poštovné, telefony, internet, revize budov, zpracování mezd, softwarové služby, odvoz odpadu, bankovní poplatky, doprava na plavání žáků a ostatní. | 215583.62 |
A.I.13. | Mzdové náklady - UZ3353 včetně asistenta pedagoga: 4 185 752 Kč, náhrada mzdy z důvodu pracovní neschopnosti: 29 772 Kč, úvazek ostatní sekretářka: 17 757 Kč, OP VVV dohody učitelé: 52 150 Kč, OP VVV školní psycholog: 39 855 Kč, mzdy hospodářská činnost: 42 832 Kč. | 4368118.00 |
A.I.14. | Zákonné sociální pojištění - ÚZ33353, OP VVV, asistent pedagoga, hospodářská činnost, ostatní sekretářka. | 1458326.00 |
A.I.15. | Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | 19470.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady: příděl z hrubých mezd 2% v obou činnostech, ochranné pomůcky hospodářská činnost, DVPP školení a semináře zaměstnanců. | 89637.00 |
A.I.25. | Prodaný materiál - bezkontaktní čipy na výdej stravy. | 1180.00 |
A.I.28. | Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu a jeho dodatků na rok 2018 - hlavní činnost: 158 364 Kč a hospodářská činnost: 363 Kč. Odpisy k 31.3. tvoří odpisy škola: 78 762 Kč + 363 Kč hospodářská činnost ( celkem 79 125 Kč) + ROP Střední Morava 15% vlastní podíl 11 940 Kč + ROP Střední Morava 85% 67 662 Kč ( celkem ROP 79 602 Kč) Příloha F.: Fond investic je tvořen ve výši vlastních odpisů škola + 15% ROP ( 79 125 Kč + 11 940 Kč = 91 065 Kč) | 158727.00 |
B.I.2. | Výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu: 63 700 Kč, příjem za stravné žáci a zaměstnanci ŠČ: 583 502 Kč, příjem hospodářská činnost - svačiny žáků a cizí strávníci: 190 073 Kč | 837275.00 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu tělocvičen a automatů Coca-Cola. | 3611.00 |
B.I.4. | Výnosy z prodaného zboží - pracovní sešity pro nové žáky školy. | 14163.00 |
B.I.8. | účet 609 - jiné výnosy za lyžařský výcvik žáků | 76095.00 |
B.I.12. | Výnosy z prodeje materiálu - bezkontaktní čipy pro žáky školy. | 1200.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti za opisy vysvědčení a ostatní. | 367.00 |
B.II.2. | Úroky z bankovních účtů. | 463.41 |
B.IV.2. | účet 672 - ÚZ 33353: 5 847 990 Kč, příspěvek zřizovatele na provoz na 1, čtvrtletí: 839 000 Kč, OP VVV dohody učitelé a školní psycholog: 108 245,50 Kč, ÚZ 33070 doprava plavání: 42 560 Kč, ROP projekt 2012-2015: 67 662 Kč, příspěvek zřizovatele na odpisy: 276 816 Kč | 7182273.50 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 410 613,08 Kč se rovná zůstatku z příspěvcku na provoz od zřizovatele a zůstatku z ÚZ 33353 na 1.čtvrtletí, výsledek v hospodářské činnosti: 10 961,51 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen: 3 611 Kč a zisk za obědy pro cizí strávníky: 7 350,51 Kč. | 421574.59 |