Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a v roce 2018 nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
K datu této závěrky nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám v předmětu činnosti. V rámci legislativních změn k 1.1.2015 došlo k změnám účtování a obsahovému vymezení u věcných břemen a stanovení hladiny významnosti u pohledávek a závazků zahrnovaných do konsolidačního celku, kde byla v rámci ČUZK stanovena hranice 500 000,- Kč. Pro pořízování zásob a jejich výdejů do spotřeby nedošlo přechodem na účetní období roku 2018 k žádným změnám metody, byla použitá stejná, tak jak byla stanovena v roce 2010 z důvodů zavedení skladů do zpracovávaní v novém účetním programu EIS, kde se použila od začátku roku metoda způsobu oceňování zásob FIFO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví a sestavuje účetní závěrky v účetním informačním systému EIS firmy MÚZO Praha, s.r.o. Jednotlivé ukazatele jsou vykazovány na Kč s přesností na dvě desetinná místa. Dlouhodobý nehmotný majetek. Nakupovaný(případně bezúplatně nabytý) dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořízovacích cenách, které případně zahrnují cenu pořízení a náklady spojené s jeho pořízením, je veden na účtu 013. Dlouhodobý drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč je účtován přímo do provozních nákladů a veden na účtu 018. V okamžiku zařazení je současně zaúčtována plná výše oprávek na účet 078. Dlouhodobý hmotný majetek. Nakupovaný (případně bezúplatně nabytý) majetek účetní jednotka oceňuje pořízovací cenou. Tato zahrnuje cenu pořízení a náklady spojené s jeho pořízením (napr. montáž, dopravné atd.). Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí pozemky, budovy a stavby bez ohledu na jejich pořízovací cenu a samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí, jejichž ocenění je od 40 001 Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok. Je veden na účtech 021- Stavby, 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí a 031 - Pozemky. Za drobný dlouhodobý majetek účetní jednotka považuje majetek s cenou od 501 do 40 000 Kč, který splňuje podmínku použitelnosti delší než jeden rok. Je účtován přímo do provozních nákladů a veden na účtu 028. V okamžiku zařazení je současně zaúčtována plná výše oprávek na účet 088. Výjimkou jsou movité věci v ceně do 3 000 Kč(razítka, kabeláž, switche a pod.), které se považují za materiál. Majetek s cenou do 500 Kč se účtuje jako spotřební materiál, případně s evidencí na osobních kartách zaměstnanců. Účetní jednotka vypočítává a účtuje měsíční odpisy dlouhodobého majetku rovnoměrným způsobem. Z důvodů legislativních změn k 1.1.2014 bylo upuštěno od ukončení odepisování majetku do zůstatkové hodnoty 5% a pokračuje se v odepisování tohoto majetku až do vyřazení v zbytkové hodnotě stanovené na 1 000 Kč. Zásoby. O stavu a pohybu zásob se účtuje podle způsobu A na analytických účtech 112 - materiál na skladě, oceňování zásob při jejich výdeji ze skladu probíhá metodou FIFO. Výjimkou je spotřeba pohonných hmot, kde je používán způsob B, kdy spotřeba v průběhu roku je účtována do nákladů účtové třídy 5.. . Na konci roku je provedena inventarizace pohonných hmot(včetně obsahu nádrží vozidel), kdy se zásoby PHM odúčtují z nákladů a současně naúčtují na účet AE 112 1030 - Mat. na skl.-PHM, mazadla. Opravné položky k pohledávkám. Pohledávka na firmu Program Centrum s.r.o., se sídlem Ostrava-Poruba, IČ:49607171 ve výši 1 450,- Kč byla plně odepsána a proúčtována na podrozvahu na účet 911 1. Po obdržení rozhodnutí soudního exekutora Mgr. Jiřího Krále se sídlem v Ostravě o ukončení vymáhaní exekuce z důvodu neúspěšnosti byla zrušená dosud zaúčtovaná opravná položka na vystavené penále ve výši 477,- Kč a a celková částka penále ve výši 529,- Kč se proúčtovala po rozhodnutí škodní komise a podepsání záznamu o jednostranném upuštění od vymáhání pohledávky ředitelem KÚ na podrozvahový účet 905 1. Z důvodu nezaplacení pohledávky vystavené na Tomáš Hudek, Přemyslovců 614/2, Ústí nad Labem za způsobenou škodu na budově Katastrálního úřadu ve výši 10 164,- Kč jsme započali vytvářet opravnou položku. Časové rozlišení nákladů. V prosinci 2013 byl přeúčtován zůstatek frankovacích strojů a jejich nové nabytí, ve výši 964 696,95 Kč, z účtu 263 - Ceniny na účet 381 2 - Náklady příštích období-zůstatky frankovací stroje s tím, že tento způsob účtování bude zachován i nadále. Významné skutečnosti, které by vedly k časovému rozlišení výnosů, příjmů a výdajů v účetním roce 2018 nenastaly. Věcné břemeno. Na základě provedené inventarizace jsme se rozhodli vyčlenit pozemky zatížené věcným břemenem - kabel O2 u KP Louny na samostatný účet 031 5101 z důvodů přehlednosti při inventarizaci. Dosud evidované věcné břemeno - smlouva s O2 zachycená na podrozvaze na účtu 934 1 zůstalo v platnosti. Ocenění majetku reálnou hodnotou. Účetní jednotka neeviduje v roce 2018 žádný majetek oceněný reálnou hodnotou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1152928.671183741.32
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1150949.671181762.32
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1979.001979.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky18700.0087700.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 18700.0087700.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku13733190.8113733190.81
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 5068150.815068150.81
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 8665040.008665040.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -12561562.14-12461749.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
71185194

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nebyly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Účetní jednotka nepřevádí k datu účetní závěrky žádné nemovitosti, tudiž neexistují žádné informace o podmíněném nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí v její prospěch.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Nevyplňuje se.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Nevyplňuje se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nevyplňuje se.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Nevyplňuje se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.PD na zateplení budovy KP Most ve výši 48 400,- Kč. PD oprava stávajícího osvětlení KP Litoměřice ve výši 13 000,- Kč61400.00
B.II.33.Pohledávka za způsobenou škodu na budově KÚ UL - Hudek Tomáš ve výši 10 164,- Kč. Opravná položka ve výši 10 160,- Kč.10164.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Zaúčtované opravné položky na pohledávky škoda - Hudek ve výši 1 016,- Kč.1016.00
A.I.36.Nová smlouva havarijní pojištění a odpovědnosti za škodu 2018 ve výši 24 582,- Kč. Vratka náhrady za ztracenou zásilku ČP ve výši 1 108,70 Kč. Rozšíř. syst. EZS a instalace SW ke správě uživ. účtů ve výši 6 340,- Kč. Výpis ze zdravotní dokumentace zaměstnance ve výši 1 550,- Kč.33580.70
B.I.17.Předepsané náhrady škod za ztracené zásilky ve výši 75 007,30 Kč. Roční množstevní sleva pošty za listové zásilky r. 2017 ve výši 149 357,42 Kč. Přečerpané stravenky a vyúčtování médií z roku 2017 ve výši 11 266,60 Kč.235631.62

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.844005.10
A.II. Tvorba fondu318572.00
1. Základní příděl318572.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu542403.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování300441.00
3. Rekreace24700.00
4. Kultura, tělovýchova a sport33918.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění153898.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění2700.00
9. Ostatní užití fondu26746.00
A.IV. Konečný stav fondu620174.10

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby130214443.1738376115.0091838328.1792247123.17
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky129225323.0138149316.0091076007.0191479843.01
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě246103.6075579.00170524.60171763.60
G.6.Ostatní stavby743016.56151220.00591796.56595516.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2583760.000.002583760.002583760.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2105489.000.002105489.002105489.00
H.5.Ostatní pozemky478271.000.00478271.00478271.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185194
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00