A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Památník Lidice používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. U Památníku Lidic nenastává žádná skutečnost, který by jej omezovala nebo mu zabraňovala v tét činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V Památníku Lidice byl sestaven účetní rozvrh podle § 78, v němž jsou uvedeny syntetické, analytické a podrozvahové účty potřebné k zaúčtování všech účetních případů, k sestavení účetní závěrky, byly otevřeny účetní knihy v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění a českými účetními standardy. Účetní jednotkapokračuje v použitých metodách. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Památník Lidice (PL) účtuje v soustavě podvojného účetnictví. Účetnictví je zpracováváno účetním programem PC Helios Orange. Způsob ocenění nakupovaných zásob - pořizovacími cenami. Způsob ocenění zásob vytvořených vlastní činností - netýká se PL. Způsob účtování o zásobách "A". Druhy nákladů související s pořízením zásob, které se zahrnují do pořizovacích cen - netýká se PL. Způsob oceňování dlouhodobého majetku vytvořeného ve vlastní režii - netýká se PL. Způsob ocenění a evidence drobného dlouhodobého majetku - PL eviduje DDM hmotný v ceně do 40.000,- Kč, DDM nehmotný v ceně do 60.000,- Kč a oceňuje jej pořizovacími cenami. PL sestavil odpisový plán, na jehož základě provádí odpisování majetku v průběhu jeho používání. Majetek se odepisuje z pořizovací ceny. Opravy chybného účtování na majetkových účtech - netýká se PL. Vysvětlení záporných zůstatků na účtech pohledávek a závazků - netýká se PL. Na podrozvahových účtech vede PL evidenci odepsaných pohledávek. PL nevede majetek v operativní evidenci. Veškeré předměty dlouhodobého charakteru, bez ohledu na pořízení, jsou vedeny v účetní evidenci PL. Způsob přepočtu cizích měn na českou měnu - přepočet provádí PL aktuálním kurzem ČNB. Způsob vytváření položek časového rozlišení - PL časově rozlišuje náklady a výnosy tak, aby byly zachyceny do období, s nímž časově a věcně souvisí. Na účtu náklady příštích období - časové rozlišení pojistného (povinného ručení, havarijní pojištění, pojištění majetku), na účty výnosy příštích období - nájemné hrazené předem. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 18743.00 | 18743.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 18743.00 | 18743.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 10000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 10000.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 18743.00 | 28743.00 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČO 70886342 zřízena ke dni 31.12.2000 Památník Lidice není zapsán ve veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události - netýká se PL. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
15.00 | CYKLUS LIDICE, LIDICKÁ ŽENA S RŮŽÍ, LIDICKÁ MATKA, PLAČÍCÍ ŽENA, POMNÍK DĚTSKÝCH OBĚTÍ VÁLKY, SYMBOLY ZNIČENÝCH OBCÍ, SOUSOŠÍ MÍR S FONTÁNKOU, SVĚTLO A STÍN, POMNÍK CARRARA LIDICÍM, SBÍRKA PAMÁTNÍKU LIDICE. Jedná se o 9 uměleckých předmětů - sbírek, a jednu sbírku, každý v hodnotě 1,- Kč, celkem 10,- Kč; dále Medailon - pamětní deska Marie Uchytilové za 38.000,- Kč; Oltářní menza pro kostel Sv. Martina za 114.139,- Kč; pamětní deska Horák, Stříbrný za 11.758,- Kč, pamětní deska lidičtí muži za 10.043,- a pamětní deska lidické ženy za 14.762,- Kč Celkem 188.711,- Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
7246.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
67203.00 | Lesní pozemky jsou součástí pietních území ve správě Památníku Lidice, nejsou určeny ke komerčním účelům. Ocenění lesních pozemků činí 67.203,- Kč. Porost není oceněn z výše uvedených důvodů. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.1. | Zůstatek na SÚ 311 představuje vydané faktury, které budou odběrateli uhrazeny v dubnu 2018. | 22474.67 |
B.II.30. | Zůstatek na SÚ 381 představuje pojištění odpovědnosti podnikatelů a majetku platné od 1.1.2019 do 9.3.2019. | 1601.40 |
D.III.5. | Zůstatek na SÚ 321 představuje přijaté faktury, které jsou splatné v dubnu 2018 - budou uhrazeny v dubnu 2018. | 228865.76 |
D.III.37. | Zůstatek na SÚ 389 představuje dohad na vodné a plyn. Vyúčtování vodného a plynu běžně chodí v rozmezí července až srpna 2018. | 49170.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | Zůstatek na SÚ 521 - AÚ 521.000 - platy - 1.699.990,- Kč, AÚ 521.100 - OON - 45.782,- Kč, AÚ 521.200 - PN - 7.105,- Kč. | 1752877.00 |
A.I.17. | Zůstatek na SÚ 527 - AÚ 527.000 - základní příděl - 34.142,10 Kč, 527.100 - náklady na závodní stravování - 64.237,10 Kč, AÚ 527.200 - zdravotní preventivní péče - 2.450,- Kč, AÚ 527.300 - odborný rozvoj zaměstnanců - 27.622,77 Kč. | 122184.17 |
B.IV.1. | Zůstatek na SÚ 671 - příspěvek na provozI.Q. 6 489 600,- Kč, dotace od města Pardubice 10 000,- Kč, DP na KA celkem 144 495,80 Kč | 6644095.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 102847.64 |
A.II. Tvorba fondu | 34142.10 |
1. Základní příděl | 34142.10 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 21760.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 21760.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 115229.74 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 582495.50 |
C.II. Tvorba fondu | 238388.30 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 15000.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 223388.30 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 820883.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4126416.72 |
E.II. Tvorba fondu | 1361567.60 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1298081.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 7850.80 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 55635.80 |
E.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 5487984.32 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 155934123.74 | 53854415.00 | 102079708.74 | 113063673.74 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 126958935.74 | 37407629.00 | 89551306.74 | 93813841.74 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 6438300.00 | 1062089.00 | 5376211.00 | 5376211.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 7680298.00 | 2421873.00 | 5258425.00 | 5258425.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 14856590.00 | 12962824.00 | 1893766.00 | 8615196.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6729463.40 | 0.00 | 6729463.40 | 7333073.40 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6729463.40 | 0.00 | 6729463.40 | 7333073.40 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |