Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky z důvodu novely vyhl. 410/2009 Sb., novel ČÚS
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V souladu s rozhodnutím zřizovatele je účetnictví vedeno ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní jednotka eviduje zásoby - potraviny na skladě, o zásobách je účtováno metodou B.
Odpisování je prováděno měsíčně rovnoměrným odpisem na základě zřizovatelem schváleného odpisového plánu.
Časové rozlišení je použito u všech nákladů a výnosů.
Dotace jsou do výnosů přeúčtovány čtvrtletně v souvislosti s náklady tak, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku.
Organizace provozuje hospodářskou činnost stravování cizích strávníků, pronájem sportovního zařízení a služby související.
Přímé osobní náklady na tyto činnosti jsou účtovány přímo do hospodářské činnosti, náklady na spotřebu potravin a provozní režii jsou přeúčtovány měsíčně na základě počtu uvařených obědů (dle kalkulace). Ostatní provozní náklady na pronájmy jsou přeúčtovány k 31.12. dle kalkulace provozních nákladů na hodinu pronájmu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2566945.482566945.48
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek183507.37183507.37
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2382938.112382938.11
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 500.00500.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2566945.482566945.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace je zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích jako Základní škola a Mateřská škola Chotoviny, okres Tábor. IČ 75000601, Od 1.1.2003, spisová značka Pr264.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové skutečnosti, které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
ond investic tvořený k 31.3.2018 ve výši 66826,57 Kč je plně finančně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.Na účtu 112 evidovány potraviny na skladě dle inventury k 31.12.2017 O skladové evidenci účtováno metodou B.86729.71
B.I.8.Na účtu 132 evidované čipy - prodávané žákům v nákupní ceně. Účtováno jako prodej zboží.
6245.00
B.II.4.Na účtu 314 zaúčtované zaplacené zálohy za energie 12/17-3/18 v nákladech zaúčtované pomocí dohadných položek zápisem 502/389342610.00
B.II.5.Na účtu 315 vedeny pohledávky za žáky - platba za prodaný materiál pracovní sešity a učebnice ve výši 5859,- Kč, pohledávka školné 129518,- , školní akce 13026,- pohledávky před splatností148403.00
B.II.32.Na účtu 388 zaúčtováno použití dotace uz 33063 ve výši 652176,- Kč, zápis 388/672 a 672/414 , nedočerpaná dotace převedena do rezervního fondu na rok 2018 a předpoklad tržeb za nájmy haly za rok 2017 - nevyfakturované dodávky ve výši 38350,- Kč, použití dotace UZ 33353 na období 1-3/18 ve výši nákladů 4167291,50 Kč4857817.50
D.III.7.Na účtu 324 vedeny zálohy od strávníků ve výši 170208,- a ostatní přijaté zálohy ve výši 2994,-Kč,173202.00
D.III.36.Na účtu 384 vedeno časové rozlišení nájmy na rok 2018 311/384 - 3500,- Kč, školné mš 86400,- kroužky mš 11320,- školné šd 30330,- kroužky šd 14330,- Kč zápis 315/384, předpis nevyčerpané provozní dotace na 4-12/18 zápis 348/384 ve výši 1836712,86 Kč
1982592.86
D.III.37.Na dohadném účtu 389 zaúčtované předpokládané náklady na energie za 11/17-3/18 zápisem 502/389 placené zálohově ve výši 546402,- náklady na telefony, potraviny,zpracování mezd ve výši 20151,-Kč.566553.00
D.III.5.Na účtu 321 vedeny neuhrazené faktury z 3/2018, závazky před splatností.18329.70
D.III.38.Na účtu 378 veden předpis kooperativy zákonného pojištění za 1-3/18 ve výši 12879,27 Kč, předpis úhrady příspěvku na obědy zaměstnanců ve výši 7518,- Kč a ostatní 2080,-Kč, předpis příspěvku asociace sportu ve výši 7500,- Kč29977.27
A.II.2.Na účtu 032 veden dar - umělecké dílo od akad. malíře Buzu - obraz.38000.00
C.III.1.Hospodářský výsledek tvořen úsporou vlastních příjmů z nájmů a vaření v hospodářské činnosti a vlastních příjmů ze školného v hlavní činnosti.119399.29
B.II.1.Na účtu 311 veden předpis vystavené faktury za nájem sportovní haly ve výši 10080,- Kč10080.00
D.III.32.Na účtu 374 zaúčtována z roku 2017 záloha na dotaci UZ 33063 ve výši 652176,- Kč, dotace bude použita v roce 2018, záloha na dotace UZ 33073 plavání - 7700, záloha MŠMT UZ 33353 na 1-4/18 5590422,-6250298.00
C.II.4.Do rezervního fondu 414 je převedena nedočerpaná část dotace UZ 33063 ve výši 468846,16 Kč. Dotace bude čerpána v roce 2018. K 31.3.2018 z dotace vyčerpáno 118184,33 Kč562027.85
B.II.30.Na účtu 381 vedeny uhrazené náklady na pojištění odpovědnosti údržba programů a předplatné na 4-12/2018.65197.50
B.II.9.Na účtu 335 zaúčtován předpis doplatku rekreace fksp od zaměsntnance.2200.00
B.II.18.Na účtu 348 zapčotván předpis provozní dotace od zřizovatele na rok 2018 zápis 348/3841799000.00
C.II.3.Do rezervního fondu 413 převeden hospodářský výsledek z roku 2017 ve výši 11672,61 Kč31540.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Rozpis použitých dotací na účtu 672:
MŠMT UZ 33353 dotace na přímé náklady ve vzdělávání 4167291,50 Kč
Dotace na provoz zřizovatel 733287,14 Kč
MŠMT UZ 33063 - 118184,33 Kč

5018762.97
A.I.4.Na účtu 504 od účtován prodej čipů žákům v souvislosti s výnosy na účtu 604.1510.00
B.I.2.Na účtu 602 v hospodářské činnosti vedeny příjmy za vaření stravy pro cizí strávníky ve výši 61560,- Kč,61560.00
B.I.3.Na účtu 603 v hospodářské činnosti vedeny tržby za pronájem sportovní haly a ostatních prostor.50980.00
A.I.28.Na účtu 551 vedeny odpisy majetku hrazené z dotace zřizovatele.4836.00
B.I.2.Na účtu 602 v hlavní činnosti vedeny:
školné mš 80000,-
mš kroužky školné 16785,-
školné šd 30230,-
kroužky šd školné 21290,-
výnosy za školní akce placené žáky - ve výši nákladů na účtu 518 - 121380,- ( výlety, hory, divala, doprava)
obědy žáků 344276,-
obědy zaměstanců 53737,-
ostatní 16000,-
683698.00
B.I.17.Na účtu 649 vedeny:
ostatní tržby 500,- Kč
500.00
C.1.Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je tvořen ziskem ze školné mš a šd.67545.01
C.1.Hospodářský výsledek v hospodářské činnosti je tvořen ziskem z vaření obědů pro cizí strávníky a nájmem sportovní haly.51854.28

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.62795.41
A.II. Tvorba fondu61919.28
1. Základní příděl61919.28
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu58065.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování25942.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport30390.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1733.00
A.IV. Konečný stav fondu66649.69

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.699779.82
D.II. Tvorba fondu11972.61
1. Zlepšený výsledek hospodaření11672.61
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba300.00
D.III. Čerpání fondu118184.33
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání118184.33
D.IV. Konečný stav fondu593568.10

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.61990.57
F.II. Tvorba fondu4836.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu4836.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu66826.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby42888.0016610.0026278.0026815.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby42888.0016610.0026278.0026815.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000601
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00