A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržite pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka postupuje dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, dále dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., v platném znění a dle platných Českých účetních standardů. S účinností od 1.1.2014 byl vydán nový ČÚS č. 708 - Odpisování dlouhodobého majetku. V návaznosti na uvedený předpis se změnil odpisový plán účetní jednotky. Nové předpisy nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, současně však byla v majetkové evidenci k datu 1.1.2015 zrušena 5% hranice nevýznamné výše zůstatkové ceny, zbytková hodnota nebyla uplatněna u žádného majetku. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá následující účetní postupy: a) způsob účtování zásob - B b) účtování opravných položek vždy k 31.12. daného účetního období c) způsob odpisování rovnoměrný d) odpisy se účtují měsíčně e) časové rozlišení se provádí a účtuje měsíčně f) způsob účtování fondů se provádí výsledkově přes účet 401/08 účet 419/05 g) spodní hranice pro zařazení DDMH - v pořizovací ceně od 1000,-- Kč do 40 000 Kč a DDMN - v pořizovací ceně od l000,- Kč do 60 000 Kč h) opravy, které by ovlivnily výsledek hospodaření běžného účetního období nebyly v roce 2016 účtovány |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 174386595.42 | 174386595.42 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 174386595.42 | 174386595.42 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 2240000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 2240000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 174386595.42 | 172146595.42 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 31.03.2018 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v mezitímní účetní závěrce a přitom mají vliv na finančního hospodaření účetní jednotky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 16412381.71 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 248608.83 | 2607749.79 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
8.00 | Účetní jednotka má ve své evidenci kulturní památky, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby v ocenění 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
2481900.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
141468300.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.4. | zaplacené zálohy na energie v roce 2018 zatím nevyúčtovnané do 31.03.2018 | 636150.00 |
B.II.32. | účet 388- dohad na spotřebu energií 359.146,74 Kč dotace na ČOV : od MZe 30.695.000,--Kč; Plzeňský kraj 4.385.000,--Kč dotace SDH 3.550,--Kč dotace zaměstnanci od ÚP 97 442,46 Kč | 35345254.28 |
B.II.30. | předplatné program. vybavení, licence zákonů na rok 2018;havar.pojištění; evidence obyvatel r. 2018 | 28236.09 |
B.II.33. | nezaplacené pohledávky na nájemné a služby spojené s nájmem k 31.03.2018 KSC nezaplacený nájem + zálohy na služby+ vyúčtování energií; předpis prodeje pozemku; předpis nezapl.sl.hřbitov | 77549.69 |
B.III.11. | stav běžného účtu č. 823017399/0800 ČS stav účtu ČNB č.94-3715351/0710 | 18320258.58 |
D.III.37. | dohady na spotřebu energií r.2017 - vyúčtováno v roce 2018 | 390060.00 |
B.III.15. | stav stravenek k 31.03.2018: 496 ks a 70,--Kč | 34720.00 |
B.III.17. | stav hotovosti v pokladně k 31.03.2018 | 57428.00 |
D.II.7. | dlouhodobý závazek splátka vodovodu ZD Měčín | 180190.00 |
D.II.8. | přijatý dlouh.transfér od MZe na akci Měčín - ČOV a kanalizace | 30695000.00 |
D.III.5. | nazaplacené přijaté faktury k 31.03.2018 | 222931.46 |
D.III.7. | přijaté zálohy na energie spojené s nájmy ( V Konci 96 DPS) | 250658.11 |
D.III.10. | závazky vůči zaměstnancům - nevyplacené dobírky mezd za období 3/2018 | 161876.00 |
D.III.12. | závazek sociálního pojištění za zaměstnance z mezd 3/2018 | 54469.00 |
D.III.13. | závazek zdr.poj.za zaměstnance z mezd 3/2018 | 25827.00 |
D.III.32. | (Plzeň.kraj); dotace na výstavbu ČOV 4.385.000,--Kč;dotace,dotace na vybavení a školení SDH jednotek 11.065,--Kč; 51.200,-- příspěvek na obnovu lesních kultur; dotace volby prezident 135.180,--Kč | 4582445.00 |
A.IV.1. | bezúročná půjčka p.Hora | 122000.00 |
B.II.1. | nezaplacené pohládávky k 31.03.2018 - prodej dřeva | 315235.11 |
B.II.28. | Poskytnuté zálohy na transféry spolkům: Plzeňský kraj - dopravní obslužnost 68.940,-- bude vyúčtováno v 5/2018 | 68940.00 |
D.II.1. | čerpání úvěru ČS - bude splacen v roce 20.11.2022 | 4666658.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | nákup materiálu: nákup sazenic,postřiky pěstební činnost 45431,--Kč kultura 2776,-- Kč bytové hospodářství 76,--Kč nákup posyp.sůl, zeleň, 11495,--Kč požární ochrana 4642,17 Kč správa 14839,10 Kč komunál.sl.,údržba 5139,-- Kč | 84398.27 |
A.I.2. | spotřeba el.energie veřejného osvětlení, spotřeba tepla DPS, MěÚ, KSC, spotřeba vody, vyúčtování přeplatků za spotřebu energií | -29551.00 |
A.I.8. | oprava vodovodu 235 726,72 Kč oprava byt.hospodářství 3440,03 Kč opravy požární technika 157247,97 Kč oprava veřejného osvětlení,údržba: 243693,10 Kč | 640107.82 |
A.I.12. | popl.bance,soc.fond popl.: 4393,80 Kč pěstební činnost: výžin + odměna lesního hospodáře, těžba dřeva: 229462,75 Kč rozbory odpadních vod,činnost správce vod.hospodářství 78 764,03 Kč knihovna 5422,-- Kč kulturní akce: 18672,--Kč odpadové hospodářství 153 214,--Kč údržba silnice a veřejné zeleně 134 774,-- Kč požární ochrana 170,62 Kč služby správa 374 439,54 Kč(údržba programů,telekom.sl.,právní služby,poradenství služby veřejné osvětlení, rozhlas, komunál.sl. 40 030,--Kč | 1039342.74 |
A.I.13. | mzdové náklady 1-3/2018 - HM + dohody o PP | 715138.00 |
A.I.14. | odvody sociálního a zdravotního pojištění z mezd 1-3/2018 | 202180.00 |
A.I.20. | odvod poplatku za odběr podzemní vody 66442,--Kč | 66442.00 |
B.I.2. | tržba z prodeje dřeva 15 699,-- Kč správa 30 826,40 Kč inzerce 1 580,--Kč kultura - vstupné 12070,--Kč knihovna - registr občanů 700,--Kč tržby za služby spoj. s nájmem DPS, KSC, nebyt.prostory: 15 314,96 Kč tržby za služby hřbitov 1 332,--Kč | 77522.36 |
B.I.3. | pronájem bytových a nebyt.prostor - V Konci 96,KSC,Textil,kadeřnictví,byt Farní 43 | 99420.95 |
B.I.8. | příjem za komunální odpad - známky | 473430.00 |
B.I.15. | tržby z prodeje pozemků | 11100.00 |
B.I.17. | pojistné plnění do pojišťovny, zaokr.rozdíly | 14972.49 |
B.IV.2. | převod z invest.fondu ZŠ a MŠ Měčín 700 000,--Kč příspěvek na výkon státní správy 458 100,-- Kč dotace ÚP na zaměstnance: 89 578,-- Kč majetek rozp.transféru: 270 180,72 Kč příspěvek na zásahy SDH od obce Vlčí 10.000,--Kč | 1527858.72 |
A.III.2. | příspěvek na provoz ZŠ a Mš Měčín 1 609 000,--Kč dotace SDH Měčín 7041,-- Kč členské příspěvky SMSČR 4665,10 Kč členské příspěvky Svazek obcí Měčínsko 22 060,--Kč | 1642766.10 |
A.I.28. | odpisy dlouh.majetku za období 1-3/2018 | 526129.00 |
A.I.35. | pořízení drobného IM: výpočetní technika 59.856,--Kč sešívačka 1572,52 Kč | 61428.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 14187.94 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | -47609.88 |
G.IV. Konečný stav fondu | 61797.82 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 96945199.94 | 8526843.30 | 88418356.64 | 88799809.64 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 4708201.03 | 3026.30 | 4705174.73 | 4713448.73 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 15253056.76 | 1046818.00 | 14206238.76 | 14249108.76 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 2041576.00 | 1276524.00 | 765052.00 | 771328.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4431772.24 | 1215197.00 | 3216575.24 | 3230683.24 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 57506824.96 | 1689241.00 | 55817583.96 | 56091237.96 |
G.6. | Ostatní stavby | 13003768.95 | 3296037.00 | 9707731.95 | 9744002.95 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 24239381.70 | 0.00 | 24239381.70 | 24205751.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 305653.71 | 0.00 | 305653.71 | 305653.71 |
H.2. | Lesní pozemky | 9297477.51 | 0.00 | 9297477.51 | 9297477.51 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5019741.52 | 0.00 | 5019741.52 | 5019741.52 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 9616508.96 | 0.00 | 9616508.96 | 9582878.26 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |