Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4128915.53 | 4121745.34 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 314412.84 | 314412.84 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3739607.25 | 3732437.06 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 74895.44 | 74895.44 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 37881.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 37881.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1058000.00 | 1058000.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1058000.00 | 1058000.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 5769446.54 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 5769446.54 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -2660650.01 | 3063745.34 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I. | V 1. čtrvrtletí roku 2018 nedošlo k žádnému pohybu v rámci dlouhodobého nehmotného majetku. | 3117231.72 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. | 3326471.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Tyto stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 31.3.2018 činila 22 917 833,59 Kč. | 40549683.59 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především automobily, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. V 1. čtvrtletí roku 2018 byla pořízena 3 služební vozidla a klimatizační jednotka. | 12917612.30 |
A.II.6. | V částce je zahrnut nákup nového drobného dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě 160 403,91 Kč (skartovací stroj, mobilní telefony, mobilní brána). Ve stejném období pak byl vyřazen nepotřebný majetek v celkové hodnotě 125 689,30 Kč a nabídnut k prodeji v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., v platném znění (5 ks starších počítačů, 4 ks tiskáren a 3 ks monitorů). | 20305029.76 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky, drogerie a ostatní materiál. Vzhledem ke způsobu B účtování o zásobách se jedná o stav k 1.1.2018. | 56567.83 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy energií, pohonných hmot, předplatné odborných časopisů apod. | 70386.09 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení, které nabyly právní moci do 31.3.2018 a k témuž datu nebyly uhrazeny. | 15000.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří především časové rozlišení nákladů na službu výpočetní techniky Kerio Control a AVG (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2018. | 9354.58 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 248 869,43 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 133 264,38 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty mezd za měsíc březen 2018 dne 11.4.2018. | 115605.05 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 31.3.2018. | 253760.00 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 2 % z vyplacených hrubých mezd vč. náhrad. V souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb. o FKSP a vnitroorganizačním předpisem jsou prostředky fondu používány především na příspěvek na stravování a dále na odměny při životních výročích včetně prvního odchodu do důchodu, na nákupy vitamínových prostředků v období zvýšené nemocnosti, na nákup vybavení ke zlepšení pracovních podmínek apod. | 248869.43 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc březen 2018. | 2125024.00 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc březen 2018. | 910773.00 |
D.III.16. | Částku tvoří daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z mezd za měsíc březen 2018. | 931425.00 |
D.III.37. | Částka představuje dosud nevyúčtované náklady na vodné a stočné za rok 2017 (resp. jeho část) na územních pracovištích Litoměřice a Teplice. | 8650.00 |
D.III.38. | Částku tvoří nevyplacené mzdy zaměstnanců za měsíc březen 2018 (5 123 443,- Kč) a vyúčtování vodného a stočného ZÚ (Kč 2 460,13). | 5125903.13 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 31.3.2018, který činí 174,00. | 26903558.63 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, spotřeba kancelářského materiálu, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů a další nákupy. | 254824.96 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy energií. | 529611.16 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy především na drobné opravy služebních vozidel a na údržbu budov. | 62705.85 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy především na cestovné v rámci státního zdravotního dozoru a dále na cestovné z důvodu účastí na školicích akcích v rámci prohlubování vzdělání. | 43555.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou především náklady na nákup služeb od ZÚ, telekomunikační služby, poštovné, právní služby, poplatky za školení, odvoz odpadu, ostrahu majetku, revize, garážování vozidel a další služby. | 865855.93 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na mzdy zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 18036281.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 6084801.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 2 % z objemu vyplacených hrubých mezd vč. náhrad a náklady na preventivní zdravotní prohlídky zaměstnanců. | 561605.82 |
A.I.20. | Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR. | 24000.00 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 31.3.2018 činí 56 584 527,61 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 246132.00 |
A.I.35. | Prostředky byly vynaloženy na nákup nových mobilních telefonů z důvodu výměny již zastaralých a poruchových přístrojů, na nákup skartovacího stroje a mobilní brány. | 160403.91 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku (služební vozidla). | 32208.00 |
B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., náklady řízení dle zákona č. 500/2004 Sb. a vyhlášky č. 520/2005 Sb., dále o výnosy z pronájmu, z prodeje nepotřebného majetku a o přijaté pojistné náhrady. | 52399.54 |
B.I.3. | Částka představuje výnos z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě. | 12627.00 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. | 5000.00 |
B.I.14. | Jedná se o výnos z prodeje nepotřebného zastaralého majetku (5 ks počítačů, 4 ks tiskáren a 3 ks monitorů). | 5400.00 |
B.I.17. | Výnosy ve výši 22 000,- Kč tvoří výnosy za předepsané náhrady nákladů řízení z rozhodnutí a náhrady nákladů dodatečné kontroly. Zbývající část výnosů tvoří náhrada za pojistnou událost (5 842,- Kč) a ostatní výnosy (Kč 1 530,54). | 29372.54 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |