A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nové předpisy závazné od 1.1.2018 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozího roku nedošlo. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka provozuje hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění, Českých účetních standardů č. 701-710 a z metodiky Jihomoravského kraje pro obce a DSO. Účetní jednotka používá tyto účetní metody: odpisování DHM a DNM zápisem 551 MD/079,081,082 DAL a "rozpouští" poměrnou část transferů poskytnutých na tento majetek zápise m 403 MD/672 DAL měsíčně - rovnoměrný způsob odpisování. Při odpisování majetku se účetní jednotka řídí směrnicí č. 3/2014 pro odpisování dl. majetku - odpisový plán a dodatkem č. 1 ke směrnici č. 3/2014 sestavených v souladu s ČÚS č. 708. Účetní jednotka je čtvrtletním plátcem DPH. Účetní jednotka má zřízen vedle běžného účtu č. 4527731/0100 účet u ČNB č. 94-3516731/0710 a dále má účetní jednotka zřízen peněžitý fond na financování a obnovu vodohospodářského majetku obce Habrovany se samostatným bankovním účtem č. 107-01523702974/0100. Tento fond je účtován rozvahově (přes účet 401).Způsob účtování zásob A.Majetek určený k prodeji a ke směně nevýznamné hodnoty - 260 000,- Kč není přeceňován reálnou hodnotou dle vnitřní směrnice účetní jednotky.Účtování u opravných položek je provedeno k 31.12. daného účetního období. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2799834.30 | 2799834.30 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2799834.30 | 2799834.30 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 384850.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 384850.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2414984.30 | 2799834.30 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení mezitimní účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v mezitimní účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
netýká se naší účetní jednotky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1000000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 166769.42 | 654450.91 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
8.00 | Účetní jednotka má ve své evidenci kulturní památky (7 kamenných křížů a 1 barokní sochu) oceněné dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | netýká se naší účetní jednotky |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | účet 021 - ve sledovaném období účetní jednotka zařadila do užívání DHM - Schodiště do kostela Nesvětější Trojice, i.č. 402 v pořizovací ceně 145 883,00 Kč. Celkem účet 021: | 156035348.07 |
A.II.8. | účet 042 - ve sledovaném období se na účtu 042 nadále soustřeďuje nedokončený dlouhodobý majetek: 042 0004 Rekonstrukce budovy správce a budovy Oranžérie Habrovany, 042 0005 kompostárna Habrovany, 042 0006 Rozšíření zámecké zahrady v Habrovanech, 042 0044 Kanalizace Újezd pod lesem, 042 0045 Chodníky v průtahu obcí Habrovany - ve sledovaném období probíhají stavební práce, 042 0047 Komunikace Újezd pod lesem, 042 0051 Dešťový propustek a byly započaty přípravy na akci 042 0054 Protipovodňová opatření obce Habrovany. Celkem účet 042: | 1746279.37 |
B.II.1. | účet 311 - předepsané neuhrazené pohledávky odběratelé - nájemníci v DPS č.p. 274, odběratelé stočné. Celkem účet 311: | 200404.68 |
B.II.4. | účet 314 - na účtu jsou soustředěny poskytnuté zálohy od účetní jednotky na plyn a elektrickou energii na majetek ve vlastnictví obce - veřejné osvětlení, budova č.p. 13, budova OD č.p. 345, budova DPS č.p. 274, sklad č.p. 14, ČOV č.p. 340, včetně poskytnutých záloh na energie pro budovu ZŠ č.p. 189 a prostory MŠ č.p. 345, které se PO přefakturávají. Celkem účet 314: | 746170.00 |
B.II.5. | učet 315 - předepsané místní poplatky - odvoz KO, poplatek za psa. Celkem účet 315: | 86625.00 |
B.II.17. | účet 346 - předepsaná pohledávka za SR - neinvestiční říspěvek na výkon veřejné správy. Celkem účet 346: | 124340.00 |
B.III.11. | účet 231 - stav finančních prostředku k 31.3.2018 na běžném účtu obce vedeného u Komerční banky č. 4527731/0100 ve výši 5 989 277,62 Kč a stav finančních prostředků na účtu vedeného u ČNB č. 94-3516721/0710 ve výši 455 684,54 Kč.Celkem účet 231: | 6444962.16 |
B.III.12. | účet 236 - stav finančních prostředků k 31.3.2018 na běžném účtu fondu na financování a obnovu vodohospodářského majetku obce Habrovany vedeného u KB č. 107-0152370297/0100. | 1793866.84 |
B.III.17. | účet 261 - stav pokladní hotovosti k 31.3.2018. | 68517.00 |
D.II.1. | účet 451 - stav neuhrazené jistiny u poskytnutého úvěru na dokončení stavby Obecní dům Habrovany k 31.3.2018. | 2873300.00 |
D.III.7. | účet 324 - přijaté krátkodobé zálohy od nájemníků v DPS č.p. 274 na služby, přijaté zálohy na energie od ZŠ a MŠ Habrovany PO. Celkem účet 324: | 319500.00 |
D.III.10. | účet 331 - nevyplacené mzdy zaměstnanců - 6 osob (1 zaměstnanec na MD) + DPČ - 2 osoby a odměny zastupitelů - 7 osob za březen 2018.Termín odvodu 04/2018. | 135440.00 |
D.III.12. | účet 336 - sociální zabezpečení, zákonný odvod z mezd za březen 2018.Termín odvodu 04/2018. | 50921.00 |
D.III.13. | účet 337 - zdravotní pojištění, zákonný odvod z mezd za březen 2018.Termín odvodu 04/2018. | 23514.00 |
D.III.17. | účet 343 - odvod DPH za I. čtvrtletí 2018 . Termín odvodu 04/2018. | 4524.00 |
D.III.20. | účet 349 - závazky vůči vlastní PO - ZŠ a MŠ Habrovany ve výši 460 000,00 Kč - neinvestiční příspěvek na provoz 1 474,00 Kč - neinvestiční příspěvek DSO Mikroregion Rakovec a 41 300,00 Kč - neinvestiční příspěvek na dopravní obslužnost pro IDS JMK. Celkem účet 349: | 502774.00 |
D.III.37. | účet 389 - dohadné účty pasivní - odhad spotřeby energií (plyn + el. energie-spotřeba v roce 2017) v budovách ve vlastnictví obce zaúčtovaný k 31.12.2017: | 354200.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | účet 501 - ve sledovaném období byl zakoupen materiál pro středisko zeleň - drobný materiál, pohonné hmoty, středisko oú - kancelářské potřeby, PHM do služebního automobilu, dále materiál pro středisko hasiči a kultura. Celkem účet 501: | 42181.00 |
A.I.12. | účet 518 - ve sledovaném období byly poskytnuty služby pro středisko ČOV (odvozy a likvidace odpadů, rozbory vzorků,..), a další služby související s jednotlivými středisky, které účetní jednotka spravuje (bytové a nebytové hospodářství, likvidace komunálních odpadů, provozování místní kabelové televize) a dále povinné kontroly a revize jednotlivých středisek. Celkem účet 518: | 211848.56 |
A.I.13. | účet 521 - mzdové náklady - platy zaměstnanců, pracovníků na DPČ a odměny zastupitelů obce za I.čtvrtletí 2018. Celkem účet 521: | 541113.00 |
A.I.14. | účet 524 - zákonné sociální pojištění, zdravotní pojištění - odvody účetní jednotky za I. čtvrtletí 2018.Celkem účet 524: | 168080.00 |
A.I.28. | účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku do nákladů období 01-03/2018: | 583215.00 |
A.II.2. | účet 562 - úroky z poskytnutého bankovního úvěru z roku 2013 na dokončení stavby OD za období 01-03/2018: | 17666.28 |
A.III.2. | účet 572 - náklady na transfery - neinvestiční příspěvek pro vlastní PO - ZŠ a MŠ Habrovany ve výši 610 000,00 Kč(ZŠ 395 000,00 Kč, MŠ 215 000,00 Kč), neinvestiční příspěvek na dopravní obslužnost IDS JMK ve výši 41 300,00 Kč, neinvestiční příspěvek DSO - Mikroregionu Rakovec 1 474,00 Kč. Celkem účet 572: | 652774.00 |
B.I.2. | účet 602 - výnosy ze stočného, provozování místní kabelové televize, služby "pomoci v domácnosti", vstupné z posilovny a tělocvičny, traktorové práce, hlášení v místním rozhlasu.Celkem účet 602: | 226158.86 |
B.I.3. | účet 603 - výnosy z pronájmu bytů v DPS č.p. 274, pronájmy pozemků a nebytového prostoru č.p. 13.Výnosy z krátkodobého pronájmu kulturního zařízení. Celkem účet 603: | 202028.52 |
B.I.6. | účet 606 - výnosy z místních poplatků (odvoz KO,pes).Celkem účet 606: | 409752.00 |
B.IV.2. | účet 672 -výnosy z transferů - "rozpouštění dotací" do výnosů u majetku s investičním transferem - období 01-03/2018. | 332569.42 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1018239.40 |
G.II. Tvorba fondu | 775632.44 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 775632.44 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 5.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1793866.84 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 156035348.07 | 19010035.00 | 137025313.07 | 137326676.07 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 27833335.82 | 6204110.00 | 21629225.82 | 21697787.82 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 39328078.32 | 3020788.00 | 36307290.32 | 36405366.32 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 29788598.41 | 3740918.00 | 26047680.41 | 25993300.41 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 50525602.64 | 4787498.00 | 45738104.64 | 45898943.64 |
G.6. | Ostatní stavby | 8559732.88 | 1256721.00 | 7303011.88 | 7331277.88 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6299752.50 | 0.00 | 6299752.50 | 6299752.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 144942.00 | 0.00 | 144942.00 | 144942.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 847624.50 | 0.00 | 847624.50 | 847624.50 |
H.4. | Zastavěná plocha | 486247.00 | 0.00 | 486247.00 | 486247.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4820939.00 | 0.00 | 4820939.00 | 4820939.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |