A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Město Rokycany není ohroženo ve své existenci, proto účetní metody, které použilo ke zpracování účetní závěrky vychází z předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Město Rokycany zpracovalo účetnictví podle zákona o účetnictví a podle vyhlášky č.410/09 Sb. a v roce 2010 změnilo své postupy pouze podle této vyhlášky a účetních standardů pro ÚSC. Město nezměnilo rozsah svých činností a z toho důvodu ani rozsah svého účetnictví. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Město Rokycany používá metody v souladu se zákonem o účetnictví, vyhlášky č.410/09 Sb. a účetními standardy pro ÚSC. Žádné odchylky od účetních metod dle uvedených předpisů pro ÚSC město nepoužilo 1. Způsob ocenění: Zásoby - kancelářské potřeby účtovány způsobem "A", ostatní účtovány způsobem "B" Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením Drobný dlouhodobý majetek - v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný IM vytvořený vlastní činností - v roce 2017 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Typ CP ( obligace, HZL, dluhopisy) Obchodní firma emitenta Počet ks/tržní hodnota Majetkové účasti Lesy města Rokycan, s r.o. 17 427 000,00 Majetkové účasti VSR zájmové sdružení 80 000,00 Majetkové účasti Rumpold s r.o. 50 000,00 Státní dluhopisy Česká republika - ministerstvo financí 32 619 647,00 Reprodukční pořizovací ceny - stanoveny na základě znaleckých posudků 2. Změny způsobů oceňování - nenastaly 3. Odpisový plán - byl schválen 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - provedeno dle aktuálního kurzu k datu účetního případu |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 391468860.44 | 383449144.63 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 600767.44 | 600767.44 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5996276.62 | 5912376.87 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1541360.11 | 1896307.11 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 383330456.27 | 375039693.21 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 3390000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 3390000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 8129391.32 | 7850687.32 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 8129391.32 | 7850687.32 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2318637.29 | 2256684.08 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 257160.48 | 257160.48 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 2061476.81 | 1999523.60 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 19916080.67 | 26419951.67 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 19780000.00 | 26280000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 131132.51 | 135003.51 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 4948.16 | 4948.16 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 2580.00 | 2330.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 2580.00 | 2330.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 377366113.80 | 366015526.20 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Městu nejsou známy žádné skutečnosti, které existovaly k 31.12.2017, mají významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | -14832448.11 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se činnosti účetní jednotky |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
25094301.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
1430375157.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
AKTIVA | Účet 013 - nákup kancelářského SW | 119763.00 |
AKTIVA | Účet 019 - Hlavními změnami je zařazení LHP | 377520.00 |
AKTIVA | Účet 019 - Hlavními změnami je vyřazení studií (zmařené investice) | -2285023.00 |
AKTIVA | Účet 021 - v roce 2017 byly nově zařazeny do majetku významné dokončené stavby: - MŠ Čechova - st. úpravy kuchyně, hospodářský pavilon (8.290 tis. Kč) - prodloužení ul. V.Nového ( 8.258 tis. Kč) - rekonstrukce ul. Tylova, Wunschova, Pivovarská, Horákova (7.932 tis. Kč) - rekonstrukce vodovodu a kanal. ul.V.Gottlieba,Havlíčkova (7.519 tis. Kč) - rekonstrukce vodovodu ul. Záhumenní (2.644 tis. Kč) - prodloužení kanalizace ul. V. Nového (2.321 tis. Kč) - rekonstrukce objektu mezi FC a koupalištěm (2.309 tis. Kč) - prodloužení kanalizace ul. Dlouhá (1.059 tis. Kč) - metropolitní síť 5.etapa (1.353 tis. Kč) - prodloužení vodovodu ul. V. Nového (1.116 tis. Kč) - prodloužení VO ul. V. Nového (852 tis. Kč) - prodloužení plynovodu ul. V. Nového (748 tis. Kč) - MŠ Borek - zahradní domek (890 tis. Kč) | 47254246.77 |
AKTIVA | Účet 021 - největší změnou na straně DAL je předání - ZŠ Míru půdní vestavba (13.412 tis. Kč) - MŠ Borek zahradní domek (890 tis. Kč) | -15544355.52 |
AKTIVA | Účet 022 - největší změnou na straně MD v roce 2017 bylo: - MŠ Čechova - dokončení kuchyně (3.374 tis. Kč) - nové pódium (208 tis. Kč) - interaktivní tabule (80 tis. Kč) - Beny Cargo 11S elektrotříkolka (59 tis. Kč) | 3874839.06 |
AKTIVA | Účet 022 - největší změnou na straně DAL v roce 2017 bylo: - převod majetku ZŠ ul. Míru (1. 258 tis. Kč) - odprodej automobilu MP (368 tis. Kč) - vyřazení majetku MP - akustická clona, překážky (287 tis. Kč) - likvidace reg. systému (124 tis. Kč) | -2274544.27 |
AKTIVA | Účet 028 - největší položku v nákupu drobného dlouhodobého majetku za rok 2017 byl kancelářský nábytek, PC, notebooky, multifunkce, tiskárny, vodoměry, kontejnery na bioodpad. atd. | 3940193.88 |
AKTIVA | Účet 028 - vyřazeny byly - staré vodoměry, starý kancelářský nábytek, staré PC atd. | -1123402.71 |
AKTIVA | Účet 068 - v roce 2017 uzavřen termínovaný vklad na 1 rok ve výši 30 mil. Kč | 30000000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 59013581.09 |
G.II. Tvorba fondu | 1430750.03 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1430750.03 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1855700.93 |
G.IV. Konečný stav fondu | 58588630.19 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2008564813.67 | 514475405.99 | 1494089407.68 | 1498329694.39 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 346217205.96 | 91100981.00 | 255116224.96 | 256198189.96 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 380902160.43 | 120770458.42 | 260131702.01 | 260745510.26 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 61159920.97 | 10058087.00 | 51101833.97 | 50413527.67 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 494125659.90 | 133626520.00 | 360499139.90 | 362765282.46 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 373944711.12 | 74732562.00 | 299212149.12 | 300468567.12 |
G.6. | Ostatní stavby | 352215155.29 | 84186797.57 | 268028357.72 | 267738616.92 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 295813550.85 | 0.00 | 295813550.85 | 289692146.10 |
H.1. | Stavební pozemky | 13207.93 | 0.00 | 13207.93 | 13207.93 |
H.2. | Lesní pozemky | 93125431.38 | 0.00 | 93125431.38 | 93166451.09 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 26094502.27 | 0.00 | 26094502.27 | 22465893.95 |
H.4. | Zastavěná plocha | 12966370.58 | 0.00 | 12966370.58 | 12049261.15 |
H.5. | Ostatní pozemky | 163614038.69 | 0.00 | 163614038.69 | 161997331.98 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |