Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná z činností není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Vyhlášky č. 410/2009 Sb. (prováděcí vyhláška), kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., ve znění některých předpisů. Účetní jednotka postupuje dle ČUS 701-710 pro vybrané účetní jednotky a metodiky JMK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházení ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č.701-710 a metodiky JMK. 1. Hlavní činností, které účetní jednotka provozuje jsou pronájmy a pachty pozemků, nebytových prostor, bytů, krátkodobé pronájmy, pronájmy vodohospodářského a plynového zařízení. 2. Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A. DDHM - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis.Kč. DDNM - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč. Dlouhodobý majetek se oceňuje - pořizovací cenou (cena, ze kterou byl majetek pořízen včetně souvisejících nákladů), vlastními náklady (v případě majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou, v ceně dle znaleckého posudku, dle smlouvy pokud je cena uvedena. 3. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení je stanovena na 10 tisíc za položku a dále pravidelně opakující se platby a služby vztahující se k činnosti ( daňové poradenství, právník..) s vyjímkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh. 4. Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti. Opravné položky tvoří čtvrtletně. 5. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708. Pro odpisování byl zvolen rovnoměrný způsob, odpisy budou prováděny čtvrtletně. 6. Přecenění na reálnou hodnotu provádí účetní jednotka s ohledem na významnost po podpisu smlouvy. Hranice významnosti stavby 260tis.Kč, pozemky nad 500m2 výše. 7.změna AU 028.0700=)028.0200 restaurace (sjednocení anal.maj.účtů)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 6023244.68 6025844.68
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 220483.62 223083.62
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 5802761.06 5802761.06
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 334501.05 374551.10
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 334501.05 374551.10
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6357745.73 6400395.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Ke dni účetní závěrky (31.3.2018) daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 516000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 136464.00 537228.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00
Účetní jednotka má ve své účetní evidenci 1 kulturní předmět, oceněný ve výši 1,- Kč dle §25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nemá v majetku lesní porosty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1
031. Členění pozemků v analytické evidenci: 031.0200 (lesní pozemky) 031.0300 (orná, zahrady, TTP, rybník) 031.0320 (orná, zahrady, TTP, rybník - věcná břemena) - 031.0400 (zastavěná plocha) 031.0410 (zastavěná plocha - zástavní právo) 031.0420 (zastavěná plocha - věcná břemena) 031.0500 (ostatní pozemky) 031.0520 (ostatní pozemky - věcná břemena) 031.0540 (ostatní pozemky - dvojí vl.)
17927883.67
A.II.3
021 Členění staveb v analytické evidenci: 021.0100 (stavby - bytové domy, bytové jednotky) 021.0200 (stavby - budovy pro služby obyvatelstvu) 021.0300 (stavby - jiné nebytové domy a nebytové jednotky) 021.0400 (stavby - komunikace a veřejné osvětlení) 021.0500 (stavby - jiné inženýrské sítě) 021.0600 (stavby - ostatní) 021.0610 (stavby - ostatní kulturní památky) Některé stavby (budovy) nejsou zaznamenány na LV, nebo naopak některé jsou z dřívějších období na LV - na srovnání těchto evidencí se postupně pracuje, závady jsou postupně řešeny a odstraňovány. Ke dni 30.9.2013 byla zavedena do užívání komunikace ul.Stráně (část vybudovala obec, část převedena darovací mlouvou).
90794616.01
A.II.8
042 Nedokončené stavby: 042.0100 - stavba kanalizace ul. Spojovací, ul. Rajhradická (není kolaudace) - (1 259 576,- Kč), 042.0200 - sběrný dvůr - přípravné práce k projektu (39.200,-Kč), 042.0210 - sběrné místo ul. Polní (43.388,-Kč), 042.0220 - mateřská škola 2 (674845,-Kč), 042.0230 - podzemní kontejnery (21.675,-Kč), 042.0240 - TZ zámeček kuchyňka+bar m (64264,24 Kč), 042.0400 - rekonstrukce VO stará zástavba (2.986.366,-Kč), 042.0450 - místní komunikace (62920,00Kč), 042.0500 - stavba parkoviště R66/67 (projekt, studie 34.500,- Kč), 042.0630 - víceúčelové dětské hřiště ul. Polní (11.435,00Kč), 042.0640 - zpevněná plocha chaty (11.435,-Kč), 042.0700 - bezpečnost pěších zon, výstavba a oprava komunikací chodníky (62.555,-Kč),0 042.08xxxx pozemky 042.0800 - směna RR Development (2.975,-Kč), 042.0810 - směna pozemky MZM (14.290,-Kč), 042.0830 - směna Šesták (1.575,-Kč), 042.0840 - směna Šenkýřovi (2.975,-Kč) 042.0900 - pokládka zemní chráničky pro VO v chatařské oblasti - (72.864,00 Kč). 042.0910 - chránička ul. Ořechová (11.636,-Kč). Zařazen majetek, předán do používání a zkolaudován (1.pololetí 2017): TZ - veřejné osvětlení nová zástavba , rekonstrukce VO obchod, TZ mostek1, TZ mostek2, kolaudace ulice V Uličce. 042.0800 - nákupy, směny pozemků
5392611.24
A.IV.5
Dlouhodobé pohledávky: 469.0199 - pohledávka BD Horky 99 (jeden nájem za byt 99e) ve výši 1.593,00 Kč.
1593.00
D.II.1
V roce 2012 obci poskytla Komerční banka Brno-venkov úvěr ve výši 10.000.000,00 Kč na výstavbu kanalizace a čov v Rebešovicích. Tento úvěr bude splácen od 1.2013 do 3.2022. Roční objem splátek činí 1.081.080,00 Kč. Zůstatek úvěru k 31.12.2017 činil 4.594.600,00 Kč, k 31.3.2018 je 4.324.330,00Kč.
4324330.00
D.III.32
374.0131 Krátkodobé přijaté transfery - dotace na zajištění voleb Prezidenta ČR (26.237,00Kč). 374.0110 Krátkodobé přijaté transfery - dotace na údržbu cyklostezky, vyúčtování 31.1.2018 (44.000,00Kč). 374.0130 Krátkodobé přijaté transfery - dotace na zajištění voleb do PS PČR, nevyčerpané finanční prostředky ve výši 3.678,00 byly uvráceny na účet JMK v rámci finančního vypořádání se SR v roce 2018.
26237.00
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472.0135 dotace na zaplacené úroky z úvěru k čov (40.050,05Kč)
40050.05
A.III.6
069. Finanční majetek: Česká spořitelna - 20 ks akcií (20.000,00 Kč). Vlastnictví podílu v Bytovém družstvu Horky 99 (284.585,00 Kč).
304585.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.3
Výnosy z pronájmů: 603.0300 výnosy z pronájmu bytů. 603.0400 výnosy nebytové prostory. 603.0500 výnosy z pronájmu pozemků. 603.0600 výnosy z pronájmu sítí - plyn,voda,kanalizace.
242749.83
B.IV.2
Výnosy vybraných místních vládních institucí a transferů 672.0300 použité fin.prostředky volby kraje 672.0500 dotační souhrn.vztah 672.0700 rozpouštění transferů (odpisy) 672.0960 přijaté dary
327364.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
Účetní jednotka výkaz nesestavuje.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
Účetní jednotka výkaz nesestavuje.
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 90794616.01 19006450.00 71788166.01 72211916.01
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 120991.00 57922.00 63069.00 63450.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 5052596.42 1489758.00 3562838.42 3526499.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 616795.00 262011.00 354784.00 356281.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 34365256.40 5907881.00 28457375.40 28648178.40
G.5.Jiné inženýrské sítě 42187636.79 9442715.00 32744921.79 32962760.79
G.6.Ostatní stavby 8451340.40 1846163.00 6605177.40 6654746.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 17927883.67 0.00 17927883.67 17868268.08
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 411437.00 0.00 411437.00 411437.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 7941122.17 0.00 7941122.17 7941755.58
H.4.Zastavěná plocha 8025187.70 0.00 8025187.70 8025858.70
H.5.Ostatní pozemky 1550136.80 0.00 1550136.80 1489216.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488089
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 34828.40 149416.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 34828.40 149416.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00