A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka (ÚJ) pokračuje v následujících účetních obdobích ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ÚJ nezměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: 1. Oceňování a vykazování • Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování - B • Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3.000,01 do 40.000,- Kč • Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 3.000,01 do 60.000,- Kč • Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2018 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. • ÚJ nemá cenné papíry, majetkové účasti ani ostatní finanční investice určené k obchodování. • Reprodukční pořizovací ceny - není náplň. • Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2018 - není náplň. 2. Změny způsobů oceňování - není náplň. 3. Odpisový plán - ÚJ provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu byl použit 2018 denní kurz ČNB. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (účet 401 a 419). 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji - v roce 2018 oceněny reálnou hodnotou pozemky určené k prodeji p.č. 1670/10, 1670/11, 1670,13 a 1670/170 v PC SU 031 ve výši 13.456,- Kč na reálnou hodnotu SU 036 ve výši 909.000,- Kč, oceňovací rozdíl SU 407 ve výši 895.574,- Kč. 7. ÚJ účtuje v plném rozsahu. 8. ÚJ provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných ročních odpisů – u nově pořízených položek majetku je doba životnosti nastavena dle ĆÚS 708, v případě pořízení staršího majetku je nastavována doba životnosti individuálně. Odpisy jsou účtovány čtvrtleně vždy ve výši 1/4 odpisového plánu, k rozvahovému dni jsou potom proúčtovány ve výši skutečného ročního odpisu. 9. ÚJ rozpouští transfery na dlouhodobý majetek do výnosů k rozvahovému dni rovnoměrně, po dobu životnosti majetku stanovené dle ĆÚS 708 analogicky s odpisováním majetku. 10. ÚJ má ve vnitřním předpisu stanoveno hladinu významnosti pro ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji ve výši 260 tis. Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 121923812.45 | 121923812.45 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 2420.00 | 2420.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 383676.34 | 383676.34 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 417746.61 | 417746.61 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 121119969.50 | 121119969.50 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 13145.00 | 13145.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 13145.00 | 13145.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 605308.74 | 605308.74 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 605308.74 | 605308.74 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 121331648.71 | 121331648.71 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Informace bodu A.5. se nevztahuje k právní formě ÚJ. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nenastaly významné událostí mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
není náplň | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace bodu B.2. se nevztahuje k právní formě ÚJ. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | není náplň |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 186930.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 755686.10 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | ÚJ má sbírku muzejní povahy evidovanou v databázi DEMUS v ocenění 1,- Kč. Sbírka obsahuje 1.584 předmětů. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | ÚJ neeviduje lesní pozemky |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.2 | z toho zařazen nový knihovní systém Tritius - 239.725,- Kč | 618169.00 |
A.I.7 | v tom Územní studie Husova x Komenského - 232.441,- Kč, Územní studie Tyršova - 42.955,- Kč, Územní studie vodní nádrž Masarykova - 127.050,- Kč a nový informační systém města - 81.070,- Kč | 483516.00 |
A.II.1 | v tom zařazení pozemků p.č. 1321/1,3 - 176.000,- Kč, vyřazení pozemku p.č. 2059/19 - 8.409,20 Kč a přeúčtování pozemků p.č. 1670/10, 11, 13 a 170 v souhrné výši 13.456,- Kč na reálnou hodnotu | 66609932.60 |
A.II.3 | z toho nejvýznamnější položky zařazení staveb komunikace k MŠ Zahradní - 2.782.197,50 Kč, rekonstrukce topení BD Sadová 563 - 2.737.741,90 Kč a zastřešení venkovního hřiště a ZŠ ( Nafukovací hala ) - 3.601.491,32 Kč | 448884647.36 |
A.II.4 | z toho nejvýznamnější položky zařazení movitého majetku kropící rameno - 124.993,- Kč, kopírka Konica Minolta - 116.039,- Kč, nakladač TL 140 SL - 191.735,- Kč a sekačka Walker - 263.659,- Kč | 17351332.94 |
A.II.6 | z toho nově zařazen Digitální povodňový plán - 165.165,- Kč, rozšíření Územního plánu o územní studie - 421.080,- Kč | 2896259.00 |
A.II.8 | z toho nejvýznamnější položky nedokončeného majetku rekonstrukce přípojek areálu Hybešova 596 - 1.472.221,11 Kč, sportovní hala - 5.703.647.10 Kč, protipovodňová opatření - 353.350,- Kč, rekonstrukce chodníku Husova x Masarykova - 313.436,- Kč, rekonstrukce Sběrového dvora - 648.461,62 Kč a dětské hřiště Bobrava - 386.470,- Kč | 9383922.83 |
A.II.10 | v tom ocenění pozemků p.č. 1670/10, 11, 13 a 170 v souhrné výši 909.000,- Kč na reálnou hodnotu | 909000.00 |
A.IV.6 | v tom poskytnuté dotace Musejnímu spolku Modřice na knihu o Modřicích v roca 2014 - 217.500,- Kč a v roce 2015 - 250.000,- Kč | 467500.00 |
B.II.28 | v tom nevyúčtované poskytnuté dotace v roce 2017. Termín pro vyúčtování dotací je k 31.3.2018. Do 31.12.2017 vyúčtovány dotace ve výši - 157.000,- Kč | 2703200.00 |
B.II.32 | z toho nejvýznamnější položky nevyúčtované přijaté dotace na knihovní systém Tritius - 147.000,- Kč, zefektivnění činností orgánů města - 116.041,55 Kč a opravu kapličky Masarykova - 76.000,- Kč | 398217.55 |
B.II.33 | z toho nejvýznamnější položky navyúčtované služby nájemníkům bytového, nebytového fondu a pasivního bytového domu pro seniory | 1812705.63 |
C.I.6 | v tom ocenění pozemků p.č. 1670/10, 11, 13 a 170 v souhrné výši 909.000,- Kč na reálnou hodnotu SU 036 a jejich vyřazení ze SU 031 v souhrné výši 13.456,- Kč | 895574.00 |
D.II.1 | v tom nesplacená jistina úvěru na stavbu pasivního bytového domu pro seniory | 33766700.57 |
D.II.32 | z toho nejvýznamnější položky nevyúčtované přijaté zálohy na dotace na knihovní systém Tritius - 147.000,- Kč, zefektivnění činností orgánů města - 662.449,93 Kč a opravu kapličky Masarykova - 76.000,- Kč | 946031.93 |
D.II.36 | v tom odhad daňové povinnosti DPPO za rok 2017 | 300000.00 |
D.II.37 | z toho nejvýznamnější položky nevyúčtované vydané zálohy na dotace ve výši 2.568.000,- Kč a nevyúčtované zálohy na spotřebu energií, vody a plynu | 3386446.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1 | snížení nákladů způsobeno jednorázovým vybavením ZJ SDH v roce 2016 | 2057908.55 |
A.I.8 | nárůst nákladů způsoben opravou chodníku ulice Komenského - 1.582.236,01 K4 | 6670830.59 |
B.I.2 | nárůst způsoben chybným zaúčtováním výnosů za pronájem infrastruktury BVaK va výši 410.000,- Kč na SU 602 místo 603 | 753305.70 |
B.I.3 | položka snížena chybným zaúčtováním výnosů za pronájem infrastruktury BVaK va výši 410.000,- Kč na SU 602 místo 603 | 11924289.67 |
B.I.8 | pokles výnosů způsoben jednorázovým odnětím ze ZPF CTP Park ve výši 1.127.218,- Kč v roce 2016 | 22285.15 |
B.IV.2 | v tom souhrný finanční vztah - 2.118.200,- Kč, přijaté dotace - 251.217,55 Kč, přijaté dary - 82.000,- Kč a rozpuštění investičních transferů do výnosů - 755.686,10 Kč | 3207103.65 |
B.IV. | navýšení daňových příjmů města v souvislosti s příznivými ekonomickými podmínkami a v důsledku změny předpisů v oblasti hazardu | 93839739.89 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3 | není náplň | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4 | není náplň | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 461204.71 |
G.II. Tvorba fondu | -9000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | -9000.00 |
G.III. Čerpání fondu | 79459.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 372745.71 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 448884647.36 | 96840305.00 | 352044342.36 | 352044342.36 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 149617667.87 | 17944997.00 | 131672670.87 | 131672670.87 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 49680232.43 | 9873671.00 | 39806561.43 | 39806561.43 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 24299313.94 | 2467596.00 | 21831717.94 | 21831717.94 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 105382625.89 | 32307800.00 | 73074825.89 | 73074825.89 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 77169985.24 | 27425159.00 | 49744826.24 | 49744826.24 |
G.6. | Ostatní stavby | 42734821.99 | 6821082.00 | 35913739.99 | 35913739.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 66609923.60 | 0.00 | 66609923.60 | 66609923.60 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 303730.00 | 0.00 | 303730.00 | 303730.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 30973510.10 | 0.00 | 30973510.10 | 30973510.10 |
H.4. | Zastavěná plocha | 29256535.10 | 0.00 | 29256535.10 | 29256535.10 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6076148.40 | 0.00 | 6076148.40 | 6076148.40 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |