A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR v Praze dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i k současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Muzeum není plátcem DPH. Jiná činnost muzea je provozována na základě živnostenských listů, jedná se o "koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodeje v rámci živností volných" a "služby v oblasti propagace, organizace a realizace výstav". Muzeum účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Muzeu nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v činnosti muzea, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu roku 2018 měněno. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu firmy Gordic, s.r.o. Jihlava. Mezitímní účetní závěrka k 31. 3. 2018 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 78.945,- Kč, jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1.292.290,94 Kč, krátkodobé pohledávky z transferů 14.984.469,00 Kč, dlouhodobé pohledávky z transferů 7.446.000,- Kč, krátkodobé pohledávky 25.825.620,- Kč, dlouhodobé pohledávky 34.500.000,- Kč, krátkodobé závazky - komisní prodej 499.041,22 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ztráta 320.441,70 Kč, v hospodářské činnosti zisk 9.911,60 Kč. Muzeum zajistí ke konci roku vyrovnaný výsledek hospodaření v hlavní činnosti. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1371235.94 | 1372848.94 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 78945.00 | 75839.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1292290.94 | 1297009.94 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 14984469.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 14984469.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 60325620.00 | 60325620.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 25825620.00 | 25825620.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 34500000.00 | 34500000.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 7446000.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 7446000.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 499041.22 | 433973.56 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 499041.22 | 433973.56 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 83628283.72 | 61264495.38 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Rozpis poskytnutých záloh: vodné a stočné - objekt hlavní budova 9.680,- Kč, objekt Depozitář Mlýnská 2.240,- Kč, objekt Depozitář Šumava 1.080,- Kč. Další poskytnuté zálohy byly na výdejník na vodu pro návštěvníky 2.000,- Kč, předplatné Jabloneckého deníku 4.901,- Kč, školení zaměstnanců 4.180,- Kč a zahraniční pracovní cesty 50.384,55 Kč. | 74465.55 |
B.II.30. | Zůstatek zahrnuje náklady na rok 2019 - licence antivirového programu ESET 12.666,70 Kč. | 12666.70 |
B.II.32. | Zůstatek představuje dohadnou položku na skutečně vynaložené náklady v rámci projektu Design československého skla a bižuterie 1948-1989, ID DG18P02OVV031 z programu NAKI II zahájeného k 1. 3. 2018. | 89072.00 |
C.I.3. | Jedná se o zůstatek finančního příspěvku ze zahraničí, který byl použit na vybudování naučné stezky, a který je rozpouštěn od roku 2017 ve výši odpisů. | 306456.00 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci - výplaty za měsíc březen 2018, který bude uhrazen v dubnu 2018. | 800726.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění za měsíc březen 2018, které bude uhrazeno v dubnu 2018. | 320704.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění za měsíc březen 2018, které bude odvedeno v dubnu 2018. | 137452.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně z mezd za měsíc březen 2018, které budou odvedeny v dubnu 2018. | 135235.00 |
D.III.36. | Zůstatek představuje zatím nevyčerpané náklady na projekty v rámci Kulturních aktivit, finanční prostředky byly zřizovatelem poskytnuty v lednu 2018. | 1296259.00 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyúčtované náklady - pojištění automobilů (období 2 - 12/2015) 24.827,- Kč, pojištění automobilů (rok 2016) 13.542,- Kč, nevyúčtovaný komisní prodej (rok 2016) 300,- Kč, nevyúčtovaný komisní prodej (rok 2017) 600,- Kč, nevyúčtovaný komisní prodej (I. Q 2018) 43.125,- Kč a nevyúčtované energie za všechny objekty (rok 2018) 133.600,- Kč. | 215994.00 |
D.III.38. | Zůstatek představuje odvod exekucí za měsíc březen 2018, bude odveden v dubnu 2018. | 10416.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Největší materiálové položky: režijní materiál 203.166,- Kč (krabice, materiál na opravu oken, sáčky, polotovary na dílny, díly na vitríny včetně polic, výstavní panely), tonery 72.305,- Kč, kancelářský materiál 10.000,- Kč, pohonné hmoty 18.500,- Kč, drobný majetek do 1.000,- Kč za 8.000,- Kč. | 349759.55 |
A.I.2. | Spotřeba elektrické energie 206.880,- Kč, plynu 120.416,- Kč, vodného a stočného 18.768,- Kč a tepla 28.662,- Kč. | 374726.00 |
A.I.8. | Tato nákladová položka obsahuje především náklady na pravidelné revize a udržování EZS a EPS na objektech muzea 71.458,- Kč, servis výtahů 5.058,- Kč. Z drobných oprav byla provedena výměna baterií u audioguidů 18.634,- Kč, oprava kotelny 5.106,- Kč. | 104211.01 |
A.I.9. | Z celkové částky cestovného tvořily tuzemské cesty 6.807,- Kč a zahraniční 14.306,- Kč (letenky do Petrohradu v Rusku na výroční setkání ICOM-GLASS). | 21113.00 |
A.I.12. | K největším položkám patřily: telefonní hovory včetně internetu 47.535,- Kč, poštovné 6.608,- Kč, grafické práce 11.900,- Kč, paušál EZS, EPS 24.419,- Kč, počítačové služby 70.939,- Kč, překlady 3.478,- Kč, programy DDNM 12.847,- Kč, služby spojené s likvidací odpadu 9.310,- Kč, služby s pojené s propagací muzea 49.596,- Kč, ostatní služby 27.318,- Kč (např. analýza komunikace včetně článků, lektorování bižuterních kurzů). | 287104.27 |
A.I.16. | Zůstatek zahrnuje příděl do FKSP 48.193,36 Kč, příspěvek na stravování 57.202,- Kč, bezpečnost práce 6.000,- Kč, školení 15.594,- Kč a lékařské prohlídky 400,- Kč. | 127389.36 |
A.I.35. | V prvním čtvrtletí byl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek v celkové výši 43.542,- Kč (antivirový program, Microsoft Office, program manager datových schránek). Z drobného dlouhodobého hmotného majetku byl největší položkou dotykový panel do expozice, mobilní telefon, tiskárna a skartovačka. | 80418.00 |
A.I.36. | Největší položkou bylo pojištění majetku včetně automobilů 49.244,- Kč, dále členské příspěvky a technické zhodnocení budovy Depozitáře Mlýnská. | 95868.81 |
B.IV.1. | Příspěvek MK ČR na provoz (za období 01-03/2018) 4.624.500,- Kč, vyčerpaná část příspěvku MK ČR na kulturní aktivity 163.741,- Kč, dohad na účelovou podporu z programu NAKI II 89.072,- Kč a část finančního příspěvku ze zahraničí na Naučnou stezku (z roku 2017) ve výši čtvrtletních odpisů 9.795,- Kč. | 4887108.00 |