Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 935293.51 | 931911.01 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 244078.98 | 240696.48 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 691214.53 | 691214.53 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 935293.51 | 931911.01 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.3.2018: zahrnuje čerpání ÚZ 33353 v celkové výši 3.810.063,73 Kč a ÚZ 33063 OP VVV Moderní základní škola ve výši 178.491,-- Kč. | 3988554.73 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.3.2018: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na elektřinu - Kč 14.250,-- , plyn Kč 52.300,--, vodné a stočné Kč 18.840,--Kč. | 85390.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.3.2018: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu el.energie ve výši 12000,-- Kč, plynu ve výši 79.555,-- Kč, vody ve výši 8940,--Kč a stočné ve výši 38.317,-- Kč, telefonní popl. 4500,-- Kč. | 143312.00 |
B.II.1. | Zůstatek účtu 311- Odběratele k 31.3.2018: Na účtu jsou zachyceny faktury za pronájem tělocvičny splatné v období 4/18 ve výši 3040,-- Kč. | 3040.00 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2018 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 5.365.831-- Kč. | 5365831.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné, licence na rok 2019-2020. | 13276.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky , přímé finanční prostředky a prostředky projektu OP VVV. | 3295549.12 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za I.Q.2018 a vyrovnání poplatků a úroků za I.Q.2018 budou převedeny v dubnu 2018. | 391374.70 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.3.2018 eviduje neuhrazené došlé faktury, které obdržela koncem března a faktury jsou splatné až v 4/18. Faktury budou uhrazeny v 4/2018 dle splatnosti. | 7863.00 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.3.2018 na stravování ve výši 3.762,-- Kč. Základní příděl za I.Q. 2018 činí 55.740,98 Kč. | 447335.68 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-3/2018 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 31.3.2018 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely. V I.Q.18 přijatý finanční dar ve výši 1980,-- Kč, z RF čerpáno 38.400-- dotace OP VVV ÚZ 33063. | 160918.60 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 73.572,-- Kč za měsíc 3/18, které budou odvedeny v měsící 4/2018. | 73572.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje mzdy za období 3/18 ve výši 772.918,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 4/2018. | 772918.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 3/2018 ve výši 299.178,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 4/2018. | 299178.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 3/2018 ve výši 128.733,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 4/2018. | 128733.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.3.2018 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 19,-- Kč/ks | 342.00 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 3/18 (odvod v 4/18) ve výši 500,-- Kč. | 500.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.3.2018: ÚJ zde zaúčtovala náklady na provoz kotelny ve výši 1815,-- Kč a nákladny na stravování žáků 3328,-- Kč (dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury). | 5143.00 |
C.II.5. | Účet 416 fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 31.3.2018 pokrytý fond investic. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). FI je pokryt pouze do výše 146.718,-- Kč.Tvorba fondu investic za 1-3/2018 ve výši odpisů 107.075,-- dle schváleného odpisového plánu. | 253793.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v I.Q. 2018 fond odměn. | 38150.40 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2018, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 586300.00 |
D.III.20. | Účet 349-Závazky k vybraným místním vládním inst.-ÚJ zde k 31.3.18 eviduje příjmy z pronájmu tělocvičny, které budou v následujícím období odvodeny na KÚ ve výši 3.186,-- Kč. | 3186.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnory příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2018, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 586300.00 |
D.II.8. | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - skládá se z dosud nevypořádaných transferů na víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 "Moderní základní škola" ve výši 178.491,-- Kč. Projekt bude ukončen v roce 2019, kdy dojde k dočerpání finančních prostředků. | 178491.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 35747.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-3/2018 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 8268,70 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 2999,21 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod.) ve výši 284,80,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice apod. ve výši 24.122,25 Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 11.386,99 Kč. | 47061.95 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-3/18 vynaložila na vodné 8.695,- Kč, plyn 91.565,44 Kč, elektrickou energii 35.339,00 Kč. | 135599.44 |
A.I.8. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v období 1-3/18 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 1.229,-- | 1229.00 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v období 1-3/18 se jedná především o služby školení a seminářů DVPP ve výši 40.300,-- Kč, prodloužení licencí ve výši 11.510,-- Kč, telefonní poplatky ve výši 13.188,23 Kč, odvoz odpadů 7.654,-- Kč, stravování žáků ve výši 9.594,-- Kč, stočné 38.125,90,-- Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 5.445,--, revize 9973,40 Kč a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 12.124,-- Kč | 147914.53 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za I.Q.2018 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 14.468,-- Kč. | 14468.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Z I.Q.2018 činil zákonný odvod FKSP 55.740,98 Kč | 55740.98 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v I.Q.2018 16.187,-- Kč za pojištění majetku | 16187.00 |
B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-3/18 zde eviduje bonusy za vedení účtu od Komerční banky ve výši 255-- Kč. | 255.00 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-3/2018 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 232700,--, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 3.810.063,73 Kč, dotaci ÚZ 33063 projekt VVV OP „Moderní základní škola“ – 38.400,-- Kč. | 4081163.73 |
B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. Za I.Q.2018 činily výnosy z pronájmu tělocvičny 4.340,--Kč. | 4340.00 |