Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotce není známa žádná skutečnost, která by ji bránila pokračovat v činnosti nyní
i v dohledné době.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje od 1. 1. 2010 dle vyhlášky č. 410/2009 Sb. a souvisejících účetních předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka se při vedení účetnictví řídí účetními metodami a plánem hospodaření nastaveným
a schváleným zřizovatelem. Zřizovatel (Město Šternberk schvaluje pro aktuální rok příspěvkové organizaci plán hospodaření, plán oprav a údržby, odpisový plán a nákup majetku, plán tvorby a čerpání investičního fondu a přípustný objem na platy z jiných zdrojů mimo rozpočet přímých výdajů.
Na základě Usnesení Rady Města Šternberka č.2886/85 ze dne 21. 12. 2009 bylo v souladu se zákonem rozhodnuto, že organizace povede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Organizace vede v podrozvahové evidenci majetek na účtu 902 v ceně pořízení do 3.000,- Kč/ks. Organizace používá metodu časového rozlišení v případě výběru od žáků za školné a půjčovné, dále dohadných účtů aktivních 388 a dohadných účtů pasívních 389.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky621562.67617625.67
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 621562.67617625.67
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 621562.67617625.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Zápis v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě, oddíl Pr, vložka č. 1016

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Organizaci není známa žádná skutečnost, která by ovlivnila finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
Ke konci rozvahového dne neexistovaly nejisté podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situace organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Organizace nevlastní majetek, který by byl zapsán v katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K žádné významné situaci týkající se vzájemně zúčtovaných částek v organizaci nedošlo.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.0046063.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - program Klasifikace 4.17973.00
A.II.1.Pozemky.96400.00
A.II.3.Stavby - zůstatková hodnota budov Olomoucká 3, Příkopy 1.8391757.47
A.II.4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - zůstatkové hodnoty odepisujících hudebních nástrojů - B klarinety, 2x B tuby cylindrové, Adams zvony standard, křídlovka Yamaha, klávesy Yamaha PSR 2x, koncertní klavírní křídlo.976597.57
A.II.6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek.4873840.21
B.II.1.Odběratelé - vystavené faktury za OKS - ve hře na žestě a zobcovou flétnu, KKS - ve hře na bicí nástroje.19000.00
B.II.4.Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnuté zálohy na energie - plyn, elektrickou energii.25950.00
B.II.30.Náklady příštích období - prodloužení licence programu ESIPA - sbírky právních předpisů ČR864.00
B.II.32.Dohadné účty aktivní - přímé výdaje - dotace na mzdy z MŠMT.2994166.00
B.III.9.Běžný účet.
3544559.05
B.III.10.Běžný účet FKSP.184965.82
B.III.17.Pokladna.16864.00
C.III.1.Výsledek hospodaření běžného účetního období - k 31. 3. 2018.759230.52
C.III.2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení.125480.72
D.III.5.Dodavatelé - dodavatelské faktury - srážková voda, vodné a stočné, inzerce v Novinkách, obědy zaměstnanců, doúčtování elektrické energie, telefonní poplatky.17675.75
D.III.10.Zaměstnanci - doplatky zaměstnanců na účty za období 3/2018 - mzdy zaměstnanců za březen 2018.629423.00
D.III.12.Sociální zabezpečení - sociální pojištění za období 3/2018 - březen 2018.245170.00
D.III.13.Zdravotní pojištění - zdravotní pojištění za období 3/2018 - březen 2018.106395.00
D.III.16.Ostatní daně, poplatky a jiná obdob. peněž. plnění - zálohová daň za období 3/2018 - březen 2018.61885.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - na přímé výdaje (mzdy) z MŠMT.4125600.00
D.III.37.Dohadné účty pasivní - dohadný účet k nevyfakturovaným energiím (plyn, el. energie).25950.00
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky - zákonné pojištění zaměstnanců - Kooperativa.9266.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Spotřeba materiálu - nákup notového materiálu, předplatné časopisů, kancelářského materiálu (složky, desky, nápně do propisek, obálky, euro složky, šanony aj.), tonery do tiskárny, xerox papír, čistící a úklidový materiál, baletizol, transparenční pásky, kapodastry, paličky k bicím a triangl, blány k bubnů, ost.materiál (baterie, celofánové sáčky, ubrousky, papírové utěrky, stuhy aj.), materiál pro VO, TO a HO (barvy, linoleum, látky, galanterie, trička aj.), ceny pro žáky na vystoupení a soutěže.72801.39
A.I.2.Spotřeba el.energie, plynu, vodné a stočné, srážková voda.58596.05
A.I.8.Opravy a udržování budov, majetku, hudebních nástrojů.2950.00
A.I.9.Cestovné - cestovní výdaje pedagogických a nepedagogických pracovníků při služebních cestách.11741.00
A.I.10.Náklady na reprezentaci - občerstvení při pořádaných koncertech, soutěžích a vystoupeních, návštěvách, kontrolách, schůzích a poradách.4320.60
A.I.12.Ostatní služby - pronájem tělocvičny, telefonní poplatky, odvoz odpadu, servis a údržba, pravidelná údržba programů, konzultační a poradenská činnost programu účetnictví, mzdový servis, poštovné, za vedení účtu, výpisy a transakce, registrační poplatky při soutěži, přehlídky, za zajištění okresního kola soutěžní přehlídky TO, jízdné a přeprava osob na soutěže, doména školy, připojení k internetu, úklidové práce, přepis audio a video, inzerce aj.143721.76
A.I.13.Mzdové náklady - hrubé mzdové náklady zaměstnanců organizace.2200097.00
A.I.14.Zákonné sociální pojištění - SP a ZP.750068.00
A.I.15.Jiné sociální pojištění - pojištění zaměstnanců organizace - Kooperativa.9266.00
A.I.16.Zákonné sociální náklady - jednotný příděl z mezd zaměstnanců - 2% do FKSP, DVPP, semináře.56930.00
A.I.28.Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy budov a odpisy hudebních nástrojů - B klarinety, B tuby cylindrové, Adams zvony standard, křídlovka Yamaha, klávesy Yamaha, koncertní klavírní křídlo.109626.00
A.I.35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku - nákup služebního mobilního telefonu a hudebního nástroje - Cajon.12259.00
A.I.36.Ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku proti živlu a pojištění odpovědnosti podnikatele.4244.00
B.I.2.Výnosy z prodeje služeb - výnosy od žáků ze školného a půjčovné za hudební nástroje.


1005570.00
B.II.2.Úroky z účtů.115.32
B.IV.2.Výnosy vybranných míst.vlád.institucí z transferů:
Výnosy na přímé náklady (KÚOK) - UZ 33 353 - na mzdy zaměstnanců, odvody, ONIV, OON (2.994.166,-)
Výnosy od zřizovatele (Město Šternberk):
- příspěvek na provoz (196.000,-)






3190166.00
C.2.Výsledek hospodaření běžného účetního období k 31. 3. 2018 - hospodářský výsledek vznikl na základě dobrého a úsporného hospodaření školy, za vybrané školné a půjčovné za hudební nástroje.759230.52

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.197717.82
A.II. Tvorba fondu44002.00
1. Základní příděl44002.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu47180.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace37140.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4040.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu194539.82

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.281991.57
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu281991.57

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.223871.33
F.II. Tvorba fondu109626.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu109626.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu333497.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby11537992.473146235.008391757.478439929.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky11537992.473146235.008391757.478439929.47
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky96400.000.0096400.0096400.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha96400.000.0096400.0096400.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00