Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka bude pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotka nemá informaci, že by nastaly skutečnosti, které by jí v činnosti omezovaly nebo zabraňovaly.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neprovedla změnu označování položek výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení, ani způsobů oceňování
Účetní jednotka provedla změnu označování položek rozvahy u DPPO a to namísto č.ú. 319 používaného v r. 2015 účtuje v r. 2016,2017 a 2018 č.ú. 341.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka:
a) vede účetnictví v plném rozsahu dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991Sb., o účetnictví
b) ÚJ považuje za nehmotný majetek: územní plán a lesní hospod. plán
c) nemá sníženou hranici pro drobný hmotný a nehmotný majetek (s výjimkou software účtovaného na účet 018 při hodnotě vyšší než 1000,-Kč)
d) provádí pouze účetní odpisy způsobem rovnoměrným
e) provedla inventarizaci v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a provedla úpravu evidence výměr pozemků dle výpisů z KÚ
f) tvoří opravné položky k pohledávkám v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. (k účtu 315 přestupky a odpady,k účtu 311 nájemné,odběratelé)
netvoří opravné položky k hmotnému a nehmotnému majetku, (vyjma hmotného majetku, kdy je způsobena jednorázově škoda (havárie, odcizení apod)
g) úroky z úvěru (Rekonstrukce lesních cest Žihle a Zateplení mateřské školy v Žihli, ČD přestupní uzel, Investiční akce klienta realizované v letech 2017 a 2018; jsou účtovány jako provozní výdaj
h) neprovedla změnu ve způsobu ocenění majetku
i) neprovedla přecenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou-(vnitřní směrnice-hladina významnosti, za významný rozdíl reálnou hodnotou a hodnotou majetku netto je považována částka ve výši 1% aktiv netto zaokrouhlená na 50 tis.Kč, tj. v roce 2018 1 550 000,-Kč.
j) o zásobách účtuje o způsobem B
k) Z rozvahy byly převedeny do podrozvahy - dluhy, které byly opravnými položkami odepsány (10% za 90 dní po splatnosti),ale nejsou promlčeny: neuhrazené částky za přestupky, nebytové prostory, bytové prostory,TDO.
Obec účtuje v členění podle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě.
l) od 8/2016 vede jiný drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek na podrozvahových účtech 901 a 902, dle významnosti ve svojí vnitřní směrnici
m) Vlastní akcie Vodárenské a kanalizační, a.s. oceněné pořizovací cenou
Popis činností, které účetní jednotka, mimo poskytování služeb ve veřejné správě, provozuje:
-pronájem nemovitých věcí, sálu v hasičské zbrojnici, bytů a pozemků
-prodej pozemků
-prodej dřeva
n) za 1/4 2018 nebyl pořízen dl. majetek vlastní činností
o) jako vedlejší pořizovací výdaje dl. majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace.
p) úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem
q) jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí. Částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období se nerozlišuje u pravdelně se opakujících plateb s nevýzmanmými ročními rozdíly s výjimkou u plateb energií, tyto se časově rozlišují vždy a to ve výši záloh.


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky36557700.8936555568.43
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 649172.92646992.92
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 180020.17180067.71
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 35728507.8035728507.80
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů170000.00374035.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00374035.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 170000.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů700000.006448630.30
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 700000.006448630.30
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky985418.22300000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 685418.220.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 300000.00300000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty8517162.398517162.39
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 8517162.398517162.39
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 44619445.0651595396.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Masarykova základní a mateřská škola Žihle, jíž zřizovatelem je obec Žihle není zapsána v obchodním rejstříku, jelikož tuto povinnost nemá.
Od 29.6.2017 ji obec Žihle zaregistrovala v ROB.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní jednotka neuvádí žádné informace dle výše uvedeného ustanovení, jelikož žádné významné skutečnosti nenastaly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
obec netvoří rezervní fond za účelem financování obnovy vodovodů a kanalizací.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka nemá žádné významné částky vzájemně zúčtovaných částek dobropisů, refundací, doměrek a vratek z daní, inventarizačních rozdílů, pohledávek a dluhů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.006963964.30
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti351576.851135634.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Od 1.1.2017 do 31.3.2018 nebyl do majetku obce Žihle převeden bezplatně žádný majetek.
Účetní jednotka má jednu stavbu oceněnou 1,-Kč v majetku od r. 2014- (kaple Přehořov)
K 31.12.2017 zaúčtován nalezený majetek v hodnotě oceněné ZO ve výši 10 000,-Kč 021/401, který byl v 1/2018 prodán.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
5534393.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
315460401.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.Obec od 1.1.2018 do 31.3.2018 neúčtovala na účet 408

0.00
D.II.1.Na účtu 451 je evidován k 31.3.2018 zůstatek následujících úvěrů:
451/30
368 345,-Kč - zůstatek jistiny úvěru čerpaného na základě smlouvy o úvěru uzavřené s Komerční bankou, a.s., tento úvěr je dlouhodobý a je určený na investici Lesní cesty a Mateřskou školu Žihle. Smlouva byla podepsána k 13.11.2013 ve výši 3 500 000,-Kč. Poslední splátka je splatná dne 25.9.2018. Pravidelné měsíční splátky jsou inkasovány z běžného účtu u KB a.s., na úvěrový účet u KB ve výši 61 405,-Kč.
451/29
Dne 23.3.2018 byl splacen úvěr ve výši 5 000 000,-Kč čerpaný na základě smlouvy o úvěru uzavřené s KB a.s., tento úvěr byl určen k předfinancování dotace na vybudování Přestupního uzlu ČD. 30.6.2017 podepsána s KB smlouva o poskytnutí dlouhodobého úvěru; předfinancování dotace na projekt "Přestupní uzel Žihle, žel. stanice",splacen byl z úvěrového účtu jednorázově po připsání dotace na běžný účet ČNB obce Žihle.
451/28
4 482 837,61Kč zůstatek jistiny úvěru čerpaného na základě smlouvy o úvěru uzavřené s ČS a.s., tento úvěr je dlouhodobý a je určen k financování investičních akcí v obci, splácen bude od 1.1.2019.
Dne 17.7.2017 podepsána s ČS a.s., smlouva o poskytnutí dlouhodobého úvěru ve výši 13 000 000,-Kč; financování investičních akcí v obci.
4851182.61
D.II.8.Na účtu 472 jsou k 31.3.2018 evidovány tyto dl. zálohy na transtery přijaté z KÚ PK z r. 2016
- 800 000,-Kč Městský kamerový dohledový systém-obec Žihle


800000.00
B.II.28.Na účtu 373 poskytnuté zálohy KÚ PK na dopravní obslužnost ve výši 89 364,00Kč
Příspěvek spolku Slavoj 500 000,00Kč a Žihelský pěvecký sbor 150 000,00 Kč, SDH Žihle 30 000,-Kč,
769364.00
D.III.32.účet 374
1) Přijatá záloha k dotaci "Nutná oprava sociálního zařízení KD Žihle" 200 000,- Kč
2) Přijatá záloha k dotaci "Oprava střechy národního domu v Žihli" 300 000,-Kč
3) Přijatá záloha "Dotace CPS" 143 966,-Kč
4) Přijatá záloha k dotaci "Vrtaná studna Přehořov" 308 858,-Kč
5) Volby Prezidenta ČR- vratka zálohy ve výši 16 716,-Kč
969540.00
B.II.32.Na účtu 388 k 31.3.2018
1) dohadný účet k neinvestici "CPS částečná úhrada nákladů na provoz DPS Žihle ve výši 143 966,-Kč".
2) dohadný účet k investici "Kamerový dohledový systém v Žihli" ve výši 800 000,-Kč.
3) dohadný účet k neinvestici "Nutná oprava sociálního zařízení KD v Žihli" ve výši 200 000,-Kč.
4) dohadný účet k investici "Studna Přehořov" ve výši 301 114,40Kč-konečná faktura přijata až v r. 2018.
1445080.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.V.5.Odhad daně z příjmu právnických osob za obec činil v roce 2017 800 000,-Kč.
Daň z příjmu práv.osob činila za r. 2017 688 560,-Kč, rozdíl mezi touto daní a odhadem činil 111 440,-Kč a byl zúčtován 5.3.2018 spolu se zaslání výkazu na FU.
668560.00
C.2.Hodpodářský výsledek za rok 2017 bude po schválení zastupitelstvem v 6/2018 přeúčtován z 431/30 na 432-1257500.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
R.Obec tento výkaz nesestavuje.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
D.Obec tento výkaz nesestavuje.0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby166646237.8054938910.00111707327.80111922235.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky25323118.6811963449.0013359669.6813433037.68
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu53779080.1815408054.0038371026.1838521737.18
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky13016048.406824340.006191708.406258371.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení28010072.115564917.0022445155.1122593928.11
G.5.Jiné inženýrské sítě40523031.0713967973.0026555058.0726745336.07
G.6.Ostatní stavby5994887.361210177.004784710.364369825.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky16241948.000.0016241948.0016242105.74
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky10037626.600.0010037626.6010037626.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2947668.030.002947668.032947668.03
H.4.Zastavěná plocha1502490.760.001502490.761502513.68
H.5.Ostatní pozemky1754162.610.001754162.611754297.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00258580
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00