Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetní období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Do účetnictví jsou průběžně promítány změny vyplývající z novel vyhlášky č. 410/2009 Sb. Promítány jsou také změny českých účetních standardů. Od roku 2015 věcná břemena v případě, kdy je obec oprávněná a kdy VB nepatří do ceny investice, účtuje na samostatném účtu 029, pokud je hodnota VB vyšší než 40 tis. Kč. Věcná břemena do 40 tis. kč, pokud je obec oprávněná, se účtují na účet 028, pokud nepatří do ceny investice. Věcná břemena vzniklá do konce roku 2013 jsou sledována jen v operativní evidenci.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti o administraci dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Změny způsobů oceňování nenastaly. Z důvodu zajištění správného odvodu DPH jsou zálohy na služby přijímané v bytovém hospodářství předepisovány 311/324 a 343. K 31. 12. jsou však neuhrazené zálohy odúčtovány, čímž je naplněn věrný obraz účetnictví. Na energie jsou vytvářeny dohadné položky pasivní ve výši záloh na účtu 389-Dohadné účty pasivní (s analytikou). Naopak ve výši záloh přijatých od nájemníků jsou vytvořeny dohadné účty aktivní na účtu 388. Účetní jednotka provádí účetní odpisy, způsob odpisování rovnoměrný. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419) Pro přecenění majetku určeného k prodeji na reálnou hodnotu je používán účet 407. Přecenění je prováděno v souladu se směrnicí. Majetek svěřený příspěvkovým organizacím vedený na účtu 909 je evidován v ceně brutto.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 21794357.55 21781619.05
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 74031.30 67041.30
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2325182.23 2318343.73
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 72624.00 73714.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 19322520.02 19322520.02
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 6135000.00 700000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 6135000.00 700000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 2625294.24 2755103.24
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2625294.24 2755103.24
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 500000.00 500000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 500000.00 500000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 17784651.79 23336722.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotky se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení roční účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Dne 7. 3. 2018 byl podán návrh na zápis do katastru nemovitostí o prodeji pozemků p.č. 865/15 a p.č. 995/98. Vklad byl proveden až 3. 4. 2018, tj. po datu závěrky za I. čtvrtletí 2018, s právními účinky k 7. 3. 2018.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
V roce 2018 nedošlo zatím k žádným význammým kompenzačním operacím.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 2043731.58
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 774756.65 3132834.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka eviduje ve své účetní evidenci jeden předmět kulturní hodnoty oceněný ve výši 1,- Kč dle ustanovení § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví, a to oranžového králíka v nadživotní velikosti - dar od města Puteaux - inv. číslo 21355.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVA
Na účtu 401 - jmění účetní jednotky - se účtuje průběžně o tvorbě a čerpání fondů (nepoužívají se k tomuto účelu účty výsledkové). Dotace na pořízení dlouhodobého hmotného majetku jsou vedeny na účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku. Pro zprostředkování krátkodobých transferů je používán účet 375. Účetní jednotka nerozhodla o snížení dolní hranice pro účtování drobného dlouhodobého majetku. Při přijetí transferů k vyúčtování se účtuje prvotně o zálohách zápisem 231/374 nebo 472. Teprve při vyúčtování se používá účet 346 nebo 348. Příspěvek vlastní příspěvkové organizaci se účtuje na účet 349. Věcná břemena v případě, kdy je obec oprávněná a kdy VB nepatří do ceny investice, účtuje na samostatném účtu 029, pokud je hodnota VB vyšší než 40 tis. Kč. Věcná břemena do 40 tis. kč, pokud je obec oprávněná, se účtují na účet 028, pokud nepatří do ceny investice. Z důvodu zajištění správného odvodu DPH jsou zálohy na služby přijímané v bytovém hospodářství předepisovány 311/324 a 343. K 31. 12. jsou však neuhrazené zálohy odúčtovány z účtu 324. Účetní jednotka má upraveno vnitřní směrnicí, za jakých podmínek nebude přeceňovat majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, protože by náklady na zjištění informace převýšily její přínos. Na účet 408 - Opravy předcházejících účetních období- nebylo v roce 2018 zatím účtováno.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.32.
Mzdy za dočasnou pracovní neschopnost se evidují na účtu 521. Bankovní poplatky se účtují na účet 518. Pořizování dlouhodobého drobného hmotného roku se účtuje na účet 558. Od roku 2015 se zde účtuje i pořízení věcného břemene do 40 tis., které je považováno za drobný dlouhodobý hmotný majetek. O plánu odpadového hospodářství se neúčtuje jako o dlouhodobém nehmotném majetku, je účtován do nákladů s časovým rozlišením. Poskytované dary a dotace jsou účtovány přes účet 572 - Náklady územních rozpočtů na transfery. Obdobně přijaté dary a dotace(kromě investičních) jsou účtovány na účet 672 - Výnosy územních rozpočtů z transferů. Prodej drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku se účtuje na výnosové účty 645 a 646.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.
Účetní jednotka v roce 2018 není povinna sestavit tento výkaz.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
C.
Účetní jednotka v roce 2018 není povinna sestavit tento výkaz.
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2974360.72
G.II. Tvorba fondu 203013.84
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 203013.84
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 45879.00
G.IV. Konečný stav fondu 3131495.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 541899920.90 161524184.06 380375736.84 374452310.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 141719660.52 52605236.91 89114423.61 89557712.61
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 165015205.33 46568324.00 118446881.33 113378311.92
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 12477763.48 2989586.62 9488176.86 9547642.86
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 93274560.07 22765488.73 70509071.34 68647003.81
G.5.Jiné inženýrské sítě 102694957.52 29470863.40 73224094.12 73628314.12
G.6.Ostatní stavby 26717773.98 7124684.40 19593089.58 19693325.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 29639147.14 0.00 29639147.14 29628648.14
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 715195.00 0.00 715195.00 715195.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 10401881.51 0.00 10401881.51 10401881.51
H.4.Zastavěná plocha 2351995.50 0.00 2351995.50 2353395.50
H.5.Ostatní pozemky 16170075.13 0.00 16170075.13 16158176.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 520.80 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 520.80 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00275191
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 420080.90
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 418529.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1551.90