Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení položek účetních výkazů odpovídá vyhláškce č. 410/2009 Sb.Z důvodu věrného obrazu účetnictví bylo k 31.12.2011 provedeno plnédooprávkování dlouhodobého majetku.Od roku 2012 jsou účtovány odpisyhmotného a nehmotného majetku do nákladů (řádek A.I.28 výkazu zisku a ztrátya transférové podíly do výnosů (řádek B.I.16 výkazu zisku a ztráty ). Náklady do fondu oprav společenství vlastníků bytovýchjednotek jsou od roku 2012 účtovány dle vyúčtování fondu oprav společenstvívlastníků bytových jednotek.Dohadné položky u poskytnutých dosudnevypořádaných dotací jsou stanoveny dle výše placených záloh vzatujících sek účetnímu období, u nevyfakturovaných dodávek energií dle nevyúčtovanýchzáloh.Bezúplatně nabyté pozemky jsou oceněny reprodukční pořizovací cenou -zastavěná plocha 200,- Kč/m2 a ostatní pozemky 10,- Kč/m2.Odpisování se provádí na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných odpisů. Věcná břemena vedena do roku 2013 jako nehmotný majetek na syntetických účtech 014 a 018 byla přeúčtována v roce 2014na účet 029 a jejich oprávky na účet 089. Nově pořízená věcná břemena ve výši 0,01 Kč až 40000,- Kč jsou od roku 2015 vedena na účtu 028 a jejich oprávky na účtu 088. Do konce roku 2016 byly účtovány částky přijatých dotací na výkon pěstounské péče UZ 13010 na účet 472 a výnosy z dotace účtovány do výnosů na účet 672 proti dohadným účtům aktivním 388, od roku 2017 jsou výnosy z dotace ve výši nerealizovaných výdajů do konce účetního období přeúčtovány na účet 384 výnosy příštích období. K 31.12.2017 bylo ukončeno účtování o fondu rozvoje bydlení, zústatek fondu byl převeden do jmění účetní jednotky, zústatek z běžného účtu fondu byl převeden na základní běžný účet.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví města je vedeno jako podvojné, na základě obecně závaznýchpředpisů a vnitřní směrnice Účetní jednotka tvořila opravné položky kpohledávkám dle § 64 vyhlášky č. 410/2009 sb..Účetní jednotka časově rozlišuje významné položky nákladů a výnosů, zejménanáklady a výnosy za energie a náklady související s pronájmem. Nejsou časověrozlišovány nevýznamné částky,pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši.Jednotlivé účetnípřípady účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje. Jakopodnikatelská činnost se účtují hospodářské operacesouvisející s provozem bytového fondu města, s běžným provozem vodovodní akanalizační sítě města, provoz zpoplatněných parkovišť, provoz televizníhokabelového rozvodu, prodej a nákupzboží (na nákladových a výnosových účtech účtového rozvrhu). Účetní jednotkav roce 2018 odepisuje majetkek na základě odpisového plánu schváleného radouměsta ročnímodpisem, který bude zúčtován k 31.12. běžného roku , v roce 2011 byloprovedeno doopravkování dlouhodobého majetku. Odpisy jsou stanoveny dleodpisového plánu pro jednotlivé druhy majetku. Součástí pořizovací cenymajetku jsou ivýdaje na projekty, studie proveditelnosti a náklady související sezabezpečením financování prostřednictvím dotací. Zásoby jsou ocenňoványpořizovacími cenami a externími náklady přímoúčtovanými dodavateli. Přepočet údajů v cizích měnách se provádí dle denníhokurzu ČNB. Všechny peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419kromě sociálního fondu, který jeúčtován výsledkově - tvorba do nákladů a užití proti účtu 419.. Hladinavýznamnosti pro účtování oprav nákladů a výnosů minulých účetních období na408 je stanovena ve výši 0,3 % aktiv netto zaminulé účetní období nebo částky 260000,- Kč.Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila v případě překročení hranice 0,3% aktiv netto na částku 260 tis. Kč .

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky385637831.77358065463.34
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek18755.0018755.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 175900.00175900.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 385443176.77357870808.34
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů5254845.745254845.74
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 5254845.745254845.74
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku87791.34108050.04
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 87791.34108050.04
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky104421388.00104421388.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 28065788.0028065788.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 76355600.0076355600.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 286383498.17258790871.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní jednotka upozorňuje příjemce účetních výkazů na dlouhotrvající soudníspor účetní jednotky s jiným subjektem o určení vlastnického práva budovškol. Toho času je vydán rozsudek krajského soudu v této věci, který jepravomocný. Žalovaný podal proti rozsudku Krajského soudu dovolání knejvyššímu soudu, ktetý však dosud nerozhodl, dovolání nemá vliv na právnímoc rozsudku krajského soudu podle kterého, je město vlastníkem budov.Veškeré relevantní informace jsou na www stránkách účetní jednotky.K rozvahovému dni nejsou známy žádné další skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.005357566.77
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.005454030.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
9768654
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
556813278
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.10699430.81
G.II. Tvorba fondu3055947.31
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů3055204.24
4. Ostatní tvorba fondu743.07
G.III. Čerpání fondu1271590.00
G.IV. Konečný stav fondu12483788.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby987321855.45358608508.53628713346.92628713345.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky165791178.4865264088.26100527090.22100527090.22
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu84984053.9535335611.0049648442.9549648442.95
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky200000.0080600.00119400.00119400.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení368371672.85160675013.00207696659.85207696659.85
G.5.Jiné inženýrské sítě171201283.1450542426.00120658857.14120658857.14
G.6.Ostatní stavby196773667.0346710770.27150062896.76150062895.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky146498770.860.00146498770.86146498770.86
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky37401660.600.0037401660.6037401660.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky7432276.210.007432276.217432276.21
H.4.Zastavěná plocha36574437.420.0036574437.4236574437.42
H.5.Ostatní pozemky65090396.630.0065090396.6365090396.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304271
sestavená k 31.3.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00