Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 140472.00 | 140472.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 31. 3. 2018 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč. Z toho 848 280,- Kč ke změně zdroje tepla na tepelné čerpadlo, dokončení investice je předpokládáno do konce roku 2019. Dále 33 880,- Kč na akci "Řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD", dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s. | 882160.00 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě a PHM v nádrži automobilu k 31. 3. 2018. | 48367.49 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené zálohy na elektrickou energii v budově "Domeček" v roce 2018 ve výši 16 tis. Kč. Dále jsou zde účtovány další drobné poskytnuté zálohy jako např. nespotřebované zálohy uhrazené do elektronických pokladen škol, předplatné novin a odb. literatury a pod. | 41915.24 |
B.II.30. | Časové rozlišení nákladů na odbornou literaturu a AVG na delší časové období. | 20247.00 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 31. 3. 2018. | 346381.02 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky na MHD k 31. 3. 2018. | 2894.00 |
B.II.32. | V položce Dohadné účty aktivní je obsažen dohad čerpání dotace na přímé výdaje na vzdělání k 31. 3. 2018 ve výši přímých nákladů. | 2443066.00 |
B.II.9. | V položce Pohledávky za zaměstnanci jsou účtovány vydané zálohy zaměstnancům v březnu 2018, které budou vypořádány v dubnu 2018. | 8000.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 31. 3. 2018 splatných po tomto datu. | 36717.54 |
D.III.10. | Mzda za 3/2018 vyplacená zaměstnancům v 4/2018. | 462671.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení z mezd 3/2018, odvod v 4/2018. | 193865.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění z mezd 3/2018, odvod v 4/2018. | 83090.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti z mezd 3/2018, odvod v 4/2018. | 141484.00 |
D.III.32. | V této položce jsou zaúčtovány přijaté zálohy na dotaci na přímé výdaje na vzdělání k 31. 3. 2018.
| 3315786.00 |
D.III.35. | Tato položka obsahuje spotřebu el. energie za 3/2018 v budově "Zámeček" a stočné za 3/2018. Faktury k těmto položkám jsou evidovány v měsíci dubnu 2018. | 10388.33 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto přijaté pojistné plnění náležející dítěti ve výši 11 tis. Kč a výživné náležející dětem ve výši 104 tis. Kč. | 114745.00 |
D.III.37. | Tato položka obsahuje dohadné položky ke spotřebovaným službám, kdy do data čtvrtletní uzávěrky nebyly doručeny faktury: spotřeba el. energie za 1. čtvrtletí 2018 v budově "Domeček" ve výši 16 tis. Kč (dohad dle uhrazených záloh) a poplatek za telefony za 3/2018 (dohad dle výše poplatku v období 2/2018). | 20638.00 |
D.III.36. | Jedná se o zůstatek předpisu provozní dotace na rok 2018 k datu 31. 3. 2018. | 2334001.00 |
B.II.18. | Položka obsahuje předpis provozního příspěvku zřizovatele snížený o přijaté příspěvky k 31. 3. 2018. | 2334001.00 |
D. | Účetní jednotka k datu 31. 3. 20187 nepřijala ani nesplácí žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.1. | Výsledek hospodaření organizace je vytvořen v této výši zejména čerpáním finančních darů a tím i čerpáním rezervního fondu na některé mimoškolní aktivity dětí (např. lyžařské pobyty o jarních prázdninách, víkendový pobyt, zájmové kroužky).
| 75162.63 |
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb a drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti stejnému období roku 2017 došlo pouze k mírnému snížení tohoto nákladu. | 279912.18 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou obsaženy k 31. 3. 2018 pouze drobné opravy a údržba. | 2487.42 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy úhrady za zimní rekreace dětí, jízdné MHD a doprava dětí do škol, poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužky, stravování dětí ve školních jídelnách, vstupné na kulturní a sportovní akce, poštovné, praní prádla, stočné, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize a ostatní drobné služby. Výše nákladů v roce 2018 je nižší o 25 tis. Kč než ve stejném období roku 2017. | 185248.77 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele k 31. 3. 2018. | 8256.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP ve výši 36 tis. Kč, vzdělávání zaměstnanců ve výši 3 tis. Kč a lékařské prohlídky zaměstnanců ve výši 3 tis. Kč. Ve stejném období roku 2017 činil tento náklad 33 tis. Kč, rozdíl činí převážně navýšení zákonného přídělu do FKSP. | 41648.00 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. Dále je zde zahrnut vyplacený finanční příspěvek ve výši 50 tis. Kč z důvodu ukončení pobytu v Dětském domově dvou dětí. V 1. čtvrtletí roku 2017 byl tento náklad ve výši 44 tis. Kč, zvýšení nákladu v roce 2018 závisí na počtu a věkové skladbě dětí (kapesné)a počtu dětí ukončujících pobyt. | 86060.00 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen zejména předpis příspěvků na péči o děti, za 1. čtvrtletí 2018 ve výši 72 tis. Kč, dále je zde předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy uvedené v této položce jsou nižší oproti 1. čtvrtletí 2017 o 19 tis. Kč, rozdíl je ve výši předpisu příspěvků na péči o děti. Důvodem je především špatná finanční situace rodičů a z ní vyplývající předepsaná výše příspěvků na péči o děti. Tyto příspěvky jsou ve většině případů velice nízké nebo je vůbec nelze předepsat. | 98779.00 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů zahrnuje v 1. čtvrtletí 2018 pouze čerpání rezervního fondu. Fond byl čerpán zejména na volnočasové aktivity dětí jako např. zimní pobyt a víkendový pobyt ve výši 49 tis. Kč, zájmové kroužky ve výši 8 tis. Kč a podobně. Další čerpání fondu je např. mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti nebo úhrada očkování proti klíšťové encefalitidě. Proti stejnému období roku 2017 bylo čerpání fondu vyšší o 13 tis. Kč (čerpání na volnočasové aktivity dětí).
| 77581.00 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele: příspěvek na provoz 778 tis. Kč, dohad ve výši vykázaných nákladů na neinvestiční transfery na přímé náklady na vzdělávání ve výši 2 443 tis. Kč. Oproti 1. čtvrtletí roku 2017 došlo u této položky k navýšení o 443 tis. Kč. | 3221065.00 |