A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neměnila účetní metedody. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů , vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů , ČÚS č. 701 - č. 710 a metodikyJMK. - přecenění majetku provádí účetní jednotka vždy, pokud rozdíl mezipořizovací cenou vedenou v účetnictví a tržní cenou určenou k prodejimajetku převýší 0,25 % aktiv netto uvedených v Rozvaze účetní jednotky krozvahovému dni předcházejícího účetního období, tj. k 31.12.předcházejícího roku- majetek předaný PO účtuje účetní jednotka na účtu 909 - účetní jednotka používá měsíční odpisy majetkových účtů - účetní jednotka používá metodu časového rozlišení u energií ( voda, plyn)dle Vnitřní směrnice č. 2/2011 pro časové rozlišení nákladů a výnosů aúčtování o dohadných položkách. Za nevýznamnou částku , u které není použitametoda časového rozlišení, se považují částky nepřesahující 50 000,- Kč apravidelně se opakující platby. K 31. 3. 2018 je zaúčtována na dohadném účtu388 částka 2.112.617,65 Kč. - účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 251857976.92 | 251842776.66 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 148816.10 | 148816.10 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3142135.54 | 3126927.10 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 248567025.28 | 248567033.46 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1573397.35 | 1059857.35 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 65405.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 578945.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 974920.35 | 974920.35 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 19532.00 | 19532.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 5967459.85 | 1575603.07 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 5967459.85 | 1575603.07 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1103052.09 | 1103052.09 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 691526.44 | 691526.44 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 411525.65 | 411525.65 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 6615740.00 | 5989090.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 20965.00 | 20965.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 937900.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 5656875.00 | 5968125.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 251680042.03 | 247386094.99 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Informace o zápisu do veřejného rejstříku - obce se netýká. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Město v roce 2017 obdrželo platební výměr na penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně ve výši 369 396 Kč, které bylo uhrazeno. Město požádalo o prominutí penále, dosude nebylo rozhodnuto. V březnu 2018 uhradilo město Rosice úrok z prodlení úhrady daňových povinností (DPH) ve výši 302,- Kč. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K datu 31.3.2018 byl podán návrh na vklad dle Kupní smlouvy o prodeji a koupi nemovité věci uzavřené s p. Markem Fišerem (sp. V-2013/2018-703). Ke dni 31.3.2018 nebylo známo, že by nabyl právních účinků. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeši krytí investičního fondu), tudíž se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Při inventacizaci k 31.12.2017 nevznikly účetní jednotce žádné rozdíly. Ústřední inventarizační komise projednala závěr inventur za rok 2017 dne 24.1.2018. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 762191.10 | 11836274.58 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 726616.95 | 2735185.68 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) z. o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
380089.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
21665073.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.25 | 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - poskytnuté dotace dle dotačního programu Města Rosice | 1822100.00 |
B.II.32 | 388 - Dohadné účty aktivní | 2112617.65 |
D.II.7 | 459 - Ostatní dlouhodobé závazky - SVAK Ivančice | 2956875.00 |
D.III.15 | 341 - Předpokládaná daň z příjmu na rok 2017 z hlavní činnosti činí 450.000 Kč a z VHČ 1.827.230 Kč | 2277230.00 |
D.III.37 | 389 - Dohadné účty pasivní - zúčtované zálohy energií | 90640.00 |
A.IV.1 | 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - Cristal, s.r.o. ve výši 360.000 Kč a MAS Brána Brněnska ve výši 160.000 Kč | 520000.00 |
B.II.5 | 315 -Jiné pohledávky z hlavní činnosti - byla odepsána pohledávka vůči p. Romanu Polákovi ve výši 225.000 Kč | 10669513.30 |
B.II.6 | 316 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé - MAS Brána Brněnska 500.000 Kč, Rosické TS 220.000 | 720000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I | Náklady z činnosti - hlavní činnost | 23927953.58 |
A.III.2 | 572 - Náklady místních vládních institucí na transfery | 35174107.30 |
B.I.10 | 642 - Jiné pokuty a penále | 1713520.00 |
C.1 | 541 - výsledek hospodaření před zdaněním - ek. činnost | 2755676.28 |
C.1 | 541 -výsledek hospodaření před zdaněním - hlavní činnost | -8329802.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 344279.19 |
G.II. Tvorba fondu | 1725000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1725000.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 282487.29 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1786791.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 402613003.94 | 168958355.00 | 233654648.94 | 235198238.44 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 98587255.98 | 46364125.00 | 52223130.98 | 52671609.98 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 77650029.76 | 28406292.00 | 49243737.76 | 49310281.14 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 978901.30 | 473827.00 | 505074.30 | 508512.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 128735328.11 | 64231641.00 | 64503687.11 | 64911474.45 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 39438957.12 | 15516992.00 | 23921965.12 | 24231247.12 |
G.6. | Ostatní stavby | 57222531.67 | 13965478.00 | 43257053.67 | 43565113.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 68428742.96 | 0.00 | 68428742.96 | 68428857.56 |
H.1. | Stavební pozemky | 2353166.81 | 0.00 | 2353166.81 | 2353166.81 |
H.2. | Lesní pozemky | 2498636.08 | 0.00 | 2498636.08 | 2546967.78 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 9166428.63 | 0.00 | 9166428.63 | 9166428.63 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2632737.17 | 0.00 | 2632737.17 | 2632737.17 |
H.5. | Ostatní pozemky | 51777774.27 | 0.00 | 51777774.27 | 51729557.17 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |