Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1849977.84 | 1845639.84 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 30124.00 | 30124.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1819853.84 | 1815515.84 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1849977.84 | 1845639.84 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.16. | Jedná se o zálohovou daň 117 876,-- Kč a srážkovou daň 3 570,-- za březen 2018, odvedeno duben 2018 | 121446.00 |
A.II.6. | Účetní jednotka nemění pro rok 2018 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku . Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je od roku 2012 na SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než Kč 3.000,- je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účty v podrozvahové evidenci (902). | 5812703.04 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy elektrickou energii 15 760,-- , zálohy na vodu 15 280,-- , záloha účastnický poplatek 700,-- | 31740.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - pohledávka za pravomocně odsouzenou bývalou účetní 1 710 194,-- Kč a pohl.půjčky FKSP 45 865,-- Kč | 1756059.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ v. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč a 54 400,-- Kč dle splátkového kalendáře za reklamaci vrácený klavír dodavateli. Částka 117 780,-- byla bývalou účetní ogranizace převedena z účtu ZUŠ na účet Společnosti přátel ZUŠ v. Nováka a odtut byla bývalou účetní neoprávněně vyčerpána. | 172180.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za 1.čtvtlet 2018 -výsledek obsahuje poměrnou částku škody za bývalou účetní,terá byla časově rozlišená do pěti let / 1 406 729,- 1/5= 281 345,80/. | 1574313.09 |
C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 361 970,60 + tvorba odpisů za období 1-3/2018 26 001,- Kč | 387971.60 |
C.II.1. | Fond odměn za 1. čtvrtletí nebyl použit. | 118092.45 |
D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 3/2018 - bude vyplaceno 04/2018 | 818302.00 |
D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 1. čtvrtletí 2018 12 854,77 Kč, srážky zaměstnancům 13 474--Kč, odvod FKSP 3/18 20 392,-- Kč | 46720.77 |
D.III.37. | 389 - časově rozlišená škoda bývalé účetní r.2018-2019/1 406 729,- - (4x281 345,80 = 281 345,80 Kč), dohad spotřeba voda 12/2017 1 463,-- Kč a dohad spotřeba elektřina 3-12/2017 15 000,-- Kč | 297808.80 |
D.III.12. | 336 -Sociální pojištění 03/2018 bude vyplaceno 04/2018 | 325217.00 |
B.II.30. | 381 -jedná se o licenci období 1-2/2018 /program Majetek/ | 202.00 |
B.II.5. | 315 - jedná se o nájmy /II. ZŠ JH 111 608,25 Kč, dále nájem taneční sál 10 440,-- Kč/ | 122048.25 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 03/2018 - vyplaceno 04/2018 | 140283.00 |
D.III.5. | Jedná se faktury od dodavatelů přijaté v 03/2018 - úhrada 04/2018 | 2904.00 |
B.II.1. | účet 311 - vystavená faktura 03/2018 - úhrada od odběratele 04/2018 | 2800.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, CD, kancel. potřeby, úklidové prostředky, atd. | 130984.89 |
A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 92307.00 |
A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 35652.00 |
A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 129 210,-- Kč a softwerové služby 29 404,76 Kč,paušál kopírování 16 153,-- Kč, dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby. | 228899.34 |
B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku | 165051.00 |
B.I.17. | 649 - výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 44 750-, pravomocně odsouzená bývalá účetní /1 406 729,-- - 844 037,40 čas.rozl.škoda 2017-2019/- 281 345,80 Kč,reklama WSPK JH 2 915,-- Kč a reklama SUPRAPHON 2 800,-- Kč | 331810.80 |
A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 2% FKSP, OOPP zaměstnanci 2018,semináře a školení zaměstnanci 1. čtvrtletí 2018 | 94096.60 |
A.I.9. | 512 náklady na jízdně zaměstnanci /soutěže žáků, semináře/ | 9088.00 |
B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného leden 2018 a 2. pololetí 2017/2018 | 1479814.00 |
B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1. čtvtletí 2018 | 179.89 |
B.IV.2. | účet 672 - výnosy z transféru 1-3/2018 4 320 425,-- Kč, příděl Akademie III. veku 82 000,-- Kč a příděl prov.dotace 1-3/2018 26 001,-- Kč
| 4428426.00 |