A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by jí zabraňovala v činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definováno zák.č.563/1991 Sb., vyhl.č.410/2009 Sb., ČUS 701-710. Od této doby nedošlo k zásadní změně v účetnictví, které by mělo vliv na učtování naší jednotky. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Jednotka nevede v účetnictví nic v cizích měnách. Jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl.410/2009 Sb. Jednotka netvoří zákonné rezervy dle zákona o rezervách. Jednotka časově nero zlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Reálná hodnota bude použita pouze nad významnou částku 260 000,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 60 000,- Kč a vyšší či rovnou 7 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 6 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 901. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 40 000,- K č a vyšší či rovnou 3000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 2999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902. Dlouhodobý finanční majetek jednotka nemá a neobchoduje s deriváty. V účetnictv í neeviduje cenné papíry Cukrovaru Ovčáry, a.s. který zanikl dle výpisu z obchodního rejstříku. Zásoby a zboží se vedou v pořizovacích cenách metodou B definice významnosti (viz.ČUS 701 bod 5.5.,5.6.) Účet 905 - zde se evidují odepsané pohledávky, dále však vymahatelné. Účet 909 - zde se eviduje majetek předaný zřizovací listinou příspěvkové organizaci základní škola a darovaný majetek DSO Kejnarka Účet 915 - zde se evidují podepsané smlouvy s Úřadem práce na dotaci na pracovníky. Účet 942 - zde se e viduje podmíněná pohledávka ze vztahu k jiným zdrojům - dotace stát, MK,MZ Účet 966 - zde se eviduje dl.podmíněný závazek vůči kraji - hasiči - výpůjčka Účet 982 - zde se eviduje ručení DSO Klejnarka na revolvingový úvěr ve výši 5,805 mil. Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 25328388.85 | 25308233.85 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 29958.33 | 29958.33 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 369672.48 | 349517.48 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 146760.50 | 146760.50 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 24781997.54 | 24781997.54 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 120000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 120000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 68298.05 | 68298.05 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 68298.05 | 68298.05 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 5805000.00 | 5805000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 5805000.00 | 5805000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 19575090.80 | 19434935.80 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Městys Nové Dvory je zapsán v rejstříku ekonomických subjektů. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K datu 31.3.2018 nebyl dán návrh na vklad do KN. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Od 1.1.2016 se dle směrnice č.7/2014 účtuje o vzájemně významných zúčtovaných částkách nad 200 000,00 Kč. K účtu 377 se budou tvořit opravné položky jen u významných částek, které se rovnají nebo jsou vyšší než 100 000,00 Kč. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 519295.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 118067.70 | 5863516.72 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
40.00 | Jednotka vede 40 ks majetku oceněného 1,- Kč (kulturní památka) dle §25 pístm.k)zák.č.563/1991 Sb. (§71 odst.2 písm.a) vyhl.410/2009 Sb.) - dle inventurního soupisu účtu 032 (40,- Kč). |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesy nad 10 ha. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvoří výstavba: cestní sítě 67 tis.Kč sportovní areál projekt 162 tis.Kč ostatní - budky plyn 44 tis.Kč | 272845.00 |
B.II.1. | účet 311 - odběratelé (pohledávky za nájemníky bytů a nebytů) | 95892.30 |
B.II.4. | účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy (Innogy, ČEZ, Moraviapress) | 65435.95 |
B.II.5. | účet 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti (poplatek TKO, psi) | 160835.00 |
B.II.31. | účet 385 - příjmy příštích období (pohledávky za nájemníky, voda,plyn,stočné) | 41566.04 |
C.I.1. | účet 401 - jmění účetní jednotky se skládá z účtu 401 0000 30 016,00 Kč ( kult.památky+plot Smolík) 401 0100 -316 532,00 Kč (inv.příspěvek škola 2013,2015,2016) 401 0200 -8 993 303,93 Kč (bezúplatný převod na DSO Klejnarka - ČOV pozemek+stavby) 401 0901 78 106 182,67 Kč (PS+dary+bezúpl.převody) 401 0933 1 2 92 851,09 Kč PS 401 0964 - 184 366,02 Kč PS 401 0965 99 162,40 Kč PS | 70034010.21 |
C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku (pořízení + odpisy) 403 0300 = Havlíčkova ul. 7 470 497178,22 403 0301 = herní prvky na hřišti 130 656,10 403 0700 = biocentrum,okna ŠJ ze SZIF 988 103,17 403 0901 = voda MZ,plyn,sociál.ZŠ,hasičárna 10 002 400,73 403 0902 = okna ŠJ SZIF 25 872,15 403 0960 = Fyzioterapie čp.239 19 137,07 | 18636347.44 |
C.I.5. | účet 406 - oceňovací rozdíly při prvním použití metody PS - 27 359 518,04 Kč (tvoří je dooprávkování drobného majetku v částce 1 637 498,04 Kč dooprávkování dlouhodobého majetku 25 721 807,00 Kč opravné položky 213,00 Kč) | -27359518.04 |
D.III.5. | účet 321 - dodavatelé (zejména oprava základní školy ) | 508125.86 |
D.III.7. | účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy (zálohy od nájemníků bytů a nebytů) | 40849.00 |
D.III.10. | účet 331 - zaměstnanci (dobírka za březen 2018) | 93455.00 |
D.III.12. | účet 336 - sociální zabezpečení | 42917.00 |
D.III.36. | účet 384 - výnosy příštích období (nájemné) | 0.00 |
D.III.38. | účet 378 - ostatní krátkodobé závazky (příspěvky na opravu hrobky, Q. pojištění ) | 17518.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | účet 511 - opravy a udržování (zejména oprava školy, bytů) | 909227.00 |
A.I.12. | účet 518 - ostatní služby (zejména vývoz odpadů, dozory u opravy školy) | 369887.69 |
A.I.13. | účet 521 - mzdové náklady (trv.prac.poměr + dohody + zastupitelé) | 484820.00 |
A.I.14. | účet 524 - zákonné sociální pojištění | 140058.00 |
A.I.28. | účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku | 408459.00 |
A.III.2. | účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery Základní škola 2 200 000,- Kč DSO Klejnarka 910 000,- Kč DSO Kutnohorsko 1 716,- Kč ARRIVA autobusy 108 088,- Kč Pečovatelská služba 5 100,- Kč | 3224904.00 |
B.I.6. | účet 606 - výnosy z místních poplatků (TKO, psi, správní popl., ubytovací ) | 357923.00 |
B.IV.2. | účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (dotace kraj,ÚP,MK, MPMR + rozpuštění transferů) | 576102.70 |
B.I.17. | účet 649 - ostatní výnosy z činnosti (zejména odměna za zajišt.zpětného odběru a zprac.odpadů) | 122410.21 |
B.V. | účet 681 - 688 výnosy ze sdílených daní (daně Finanční úřady) | 3299428.04 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A. | Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za I.Q 2018. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A. | Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za I.Q 2018. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 90524905.34 | 28682338.00 | 61842567.34 | 62213151.34 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 5310112.10 | 2367167.00 | 2942945.10 | 2954783.10 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19052527.40 | 11088981.00 | 7963546.40 | 8008768.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 604642.74 | 430660.00 | 173982.74 | 175290.74 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 47526558.21 | 8835738.00 | 38690820.21 | 38937546.21 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 14122421.49 | 3733190.00 | 10389231.49 | 10445037.49 |
G.6. | Ostatní stavby | 3908643.40 | 2226602.00 | 1682041.40 | 1691725.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 16858511.32 | 0.00 | 16858511.32 | 16858511.32 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 11103.75 | 0.00 | 11103.75 | 11103.75 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3223124.27 | 0.00 | 3223124.27 | 3223124.27 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1226916.74 | 0.00 | 1226916.74 | 1226916.74 |
H.5. | Ostatní pozemky | 12397366.56 | 0.00 | 12397366.56 | 12397366.56 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |