A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní závěrka je sestavena na základě předpokladu nepřetržitého pokračování účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení provedla účetní jednotka změnu odpisového plánu - prodloužení doby odpisování u některých položek dlouhodobého majetku |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ vede účetnictví v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č.410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č.701-710, a to v plném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Účetní jednotka používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný ji k hospodaření. Cizí majetek ( vypůjčený ) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp.1,- Kč, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. ÚJ používá i majetek plně odepsaný ( z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012 ). Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá spůsob A, kromě zásob pohonných hmot, které jsou účtovány způsobem B. ÚJ využívá účtování časového rozlišení u operací náležejicích do více účetních období s vyjímkou pravidelně se opakujících nákladů a výnosů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2204399.05 | 2332204.20 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 86787.00 | 86787.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2116718.05 | 2244523.20 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 894.00 | 894.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 38334810.00 | 674636.63 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 38334810.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 674636.63 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 326714.80 | 326713.95 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 320211.50 | 320211.50 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 6503.30 | 6502.45 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 4782601.01 | 2191785.01 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 2186851.01 | 2191785.01 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 2595750.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 39803595.26 | 3522638.63 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČO ÚJ 750004429. Organizace je zapsána v Obchodním rejstříku, spisová značka: Pr 744 vedená u Krajského soudu v Ostravě. Zřizovatel je Olomoucký kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky k žádným důležitým skutečnostem nedošlo. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je zcela kryt - § 66 odst. 8 Vyhl. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Vzájemné zúčtování ÚJ neprovádí. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 162857.85 | 651431.71 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1548.00 | 29 ks majetku oceněných 1,- Kč zaúčtovaný na účtu 901, 1519 ks majetku oceněných 1,- Kč zaúčtovaný na účtu 902.Majetek je veden v operativní evidenci majetku. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | není náplň |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
018 | Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetkek je na této položce evidovaný majetek v ocenění od 7.000 Kč do 60.000 Kč včetně. Jedná se pouze o software, který je používán k činnosti účetní jednotky. | 0.00 |
028 | Za drobný dlouhodobý hmotný majetek jsou v účetní jednotce považované movité věci v ocenění jedné položky vyšší než 1.000 Kč a která nepřevyšuje 40.000 Kč. | 0.00 |
465 | Zde je vedena složena záruka pro vydání karet CCS, ke dni řádné účetní závěrky 31.12.2015 potvrzena CCS Českou společností pro platební karty s.r.o. | 0.00 |
314 | Jedná se převážně o zálohy na energie , které do okamžiku sestavení účetní závěrky dodavatelé nevyúčtovali. | 0.00 |
315 | Na této položce jsou evidované pohledávky za klienty, kterým je poskytovaná sociální služba. | 0.00 |
346 | Jedná se o pohledávku za Úřadem práce ČR. | 0.00 |
389 | Jedná se o dohadné položky na nevyfakturované energie a provedené zdravotní prohlídky zaměstnanců | 0.00 |
042 | Projekty garáž Lužice, garáž Uničov | 0.00 |
374 | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery- dotace na provoz UZ300 a odpisy UZ302 a prostředky se státního rozpočku UZ13305 | 0.00 |
388 | Jedná se o dohadné účty úhrad od zdravotních pojišťoven | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
501 | Na této položce jsou uvedeny náklady na spotřebované potraviny při poskytování celodenního stravování uživatelů sociální služby a na závodní stravování zaměstnanců. Dále pak pohonné hmoty, čistící a dezinfekční prostředky, drogerie, všeobecný materiál... | 0.00 |
502 | Z energiií jsou v organizaci využívané plyn, voda, teplo,TUV a elektrická energie. | 0.00 |
518 | Na této položce jsou uvedeny náklady na poštovné, telefonní hovory, rozhlasové a televizní poplatky za přístroje, které jsou využívané v rámci hlavní činnosti - poskytování sociálních služeb. poradenské služby a další služby. Nejvyšší částku tvoří likvidace odpadů ,nebezpečného odpadu , strava zaměstnanců a klientů zajištěná dodavatelskou firmou z důvodu rekonstrukce stravovacího provozu | 0.00 |
521 | Výše mzdových nákladů je daná limitem mzdových prostředků, kterou stanovuje zřizovatel. | 0.00 |
527 | Jedná se o základní příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb ve výši 2% nákladů zúčtovaných na platy a náhrady platů, ochranné pomůcky, školení a prev. lék. prohlídky. | 0.00 |
602 | Zde jsou uvedeny výnosy z hlavní činnosti účetní jednotky - poskytování sociálních služeb, a to úhrady za základní činnosti - ubytování, stravování, fakultativní služby, výnosy ze závodního stravování. Dále pak výnosy z poskytované zdravotní péče - od zdravotních pojišťoven | 0.00 |
511 | Jedná se o opravy a udržování majetku a veškerého vybavení a zařízení. | 0.00 |
648 | Čerpání Rezervního fondu z darů a Fondu investic | 0.00 |
672 | Výnosy z transferů - dotace u ÚP, příspěvek zřizovatele na provoz a odpisy, dotace MPSV k zajištění služeb od KUOK | 0.00 |
549 | Technické zhodnocení do 40-ti tisíc, náklady s palivovým dřívím a ostatní drobné náklady | 0.00 |
603 | Výnos z pronájmu kabelové smyčky v trafostanici - ČEZ Distribuce, a.s. | 0.00 |
547 | Manka a škody - jedná se o manka zjištěné inventurou | 0.00 |
507 | Aktivace oběžného majetku - palivové dříví | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
. | Byl předán Přehled o peněžních tocích | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
. | Byl předán Přehled o změnách vlastního kapitálu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 730868.84 |
A.II. Tvorba fondu | 338588.90 |
1. Základní příděl | 338588.90 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 286916.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 40596.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6220.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 31500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 208600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 782541.74 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 653737.22 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 653737.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 302141.33 |
F.II. Tvorba fondu | 961500.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 961500.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 865250.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 865250.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 398391.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 148788891.83 | 23398745.00 | 125390146.83 | 126041764.83 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2761481.00 | 142066.00 | 2619415.00 | 2626324.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 136391094.23 | 22012228.81 | 114378865.42 | 114980578.42 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 270149.00 | 50802.00 | 219347.00 | 220082.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2652524.40 | 142967.22 | 2509557.18 | 2516937.18 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2318122.90 | 614720.56 | 1703402.34 | 1721012.34 |
G.6. | Ostatní stavby | 4395520.30 | 435960.41 | 3959559.89 | 3976830.89 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5123419.46 | 0.00 | 5123419.46 | 5123419.46 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2345147.65 | 0.00 | 2345147.65 | 2345147.65 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1094152.46 | 0.00 | 1094152.46 | 1094152.46 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1684119.35 | 0.00 | 1684119.35 | 1684119.35 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |