Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Byly použity účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své stávající činnosti a nenastaly žádné skutečnosti, které by zabraňovaly v této činnosti pokračovat.Organizace vede účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetní závěrce k 30.6.2018 nedošlo ke změnám účetních metod.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace použítá účetní metody dle vnitřních směrnic č. 1,2,4,5,6,7 a 13. Ke dni 30.6.2018 nebylo účtováno o opravných položkách k pohledávkám.
Cizí majetek ve výpůjčce je veden na podrozvahovém účtu 966/0330.
Cizí majetek v ostatních případech veden na účtu 968/0310.Na účtu 951/0300 je vedena dlouhodobá podmíněná pohledávka ze schváleného projektu na šablony.
Inventarizace majetku probíhá 1x ročně k 31.12. O odpisech je účtováno měsíčně dle Směrnice k odpisům.Zásoby jsou evidovány způsobem B.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3140159.683447357.11
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek276925.74275860.74
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2863233.942950561.59
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00220934.78
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů231090.80231090.80
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 231090.80231090.80
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku84134.0084134.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 29134.0029134.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 55000.0055000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3287116.483594313.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
K 30.6.2018 poskytnuty neinvestiční transfery od zřizovatele celkem ve výši 6 456 870 Kč, z toho ÚZ 00300 908 tis. Kč, ÚZ 00302 229.500.-Kč, ÚZ 00303 40 tis. Kč, ÚZ 33353 5.191.370.- Kč,z toho platy 3.768 tis.Kč, odvody + OON 1.363 tis.Kč,ONIV 60.370.- Kč,ÚZ 00113 72 tis.Kč,ÚZ 00301 16 tis. Kč provoz-mzdové náklady.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Organizace prováděla k 30.6.2018 opravy minulých období.
V roce 2017 omylem zaúčtován investiční transfer UZ 00010 ve výši 1.149.798,49 Kč do nákladů na opravy a zúčtován při finančním vypořádání se SR k 31.12.2017.K 30.6.2018 byla zaúčtována oprava na účtech -511 a -672 a technické zhodnocení budovy zaúčtováno 042/401, 021/042.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Náklady na odpisy k 30.6.2018 231.555.- Kč, z toho v hlavní činnosti 225.745.- Kč a v doplňkové činnosti 5.810.- Kč.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond byl k 30.6.2018 navýšen o účetní odpisy ve výši 231.555.- Kč. Z investičního fondu čerpáno na odvod z odpisů ve výši 206.500.-Kč.
Rozdíl mezi FKSP a BÚ ve výši 19.372.- Kč =
- 239 nepřevedený poplatek ,-12.383 zák. soc. náklady za červen,- 6.750.- - pohledávka za zaměstnanci.
Fond odměn nebyl použit.
Rozdíl mezi fondem investic a BÚ z důvodu nižších nákladů na odpisy než dotace.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti17562.0035124.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.Na účtu 112 účtováno o zásobách úklidového a dílenského materiálu způsobem B.58876.12
B.II.33.Na účtu 377 zaúčtována krátkodobá pohledávka za vedení účtu FKSP.239.00
C.I.1.Na účtu 401 - jmění organizace - bezúplatně převzatý a pořízení DHM včetně oběžného .19669069.73
D.III.5.Na účtu 321 zaúčtovány neuhrazené závazky dodavatelům za červen 2018.847.00
D.III.38.Na účtu 378 zaúčtován předpis závazků vůči zaměstnancům.542901.00
C.I.3.Na účtu 403 zaúčtován transfer na pořízení DHM.202075.01
B.II.4.Na účtu 314 zaúčtovány zálohy na plyn a elektřinu.211743.00
B.II.1.Na účtě zaúčtována neuhrazené pohledávky do data splatnosti.13514.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.36.Na účtu 549 zaúčtovány náhrada nákladů za opotřebení výstroje instruktorů LVK a odměny předsedů maturitních komisí.7625.00
B.I.2.Na účtu 602 zaúčtovány výnosy služeb v doplňkové činnosti.55919.00
B.I.3.Na účtu 603 zaúčtovány čisté výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti.11095.00
B.I.12.Na účtu 644 zaúčtovány výnosy z prodeje materiálu.1840.00
B.IV.2.Na účtu 672/0300,0302,0305,0307 zaúčtovány výnosy míst. vl. inst. z transferů na přímé náklady UZ 33353,převod z rezervního fondu ve výši nákladů na UZ 33063 šablony.
Na účtu 672/0501,0502,0503,0504,0506 zaúčtovány transfery na provoz UZ 00300,odpisy UZ 00302, Enersol UZ 00303, stipendia UZ 00113, UZ 00301 provoz-mzdové náklady.
Na účtu 672/0750 zaúčtováno snížení stavu transferů na pořízení DHM ve věcné a časové souvislosti.
Na účtu 672/0505 zaúčtována oprava minulého období.

5465461.51
C.2.Zlepšený výsledek hospodaření k 30.6..2018 celkem 389.975,25 Kč, z toho 372.933,25 Kč v hlavní činnosti a 17.042.- Kč v doplňkové činnosti.389975.25
B.I.17.Na účtu 649 zaúčtovány výnosy za vystavení stejnopisů vysvědčení.50.00
B.I.16.Na účtu 648 zaúčtován čerpání FKSP a fondu rezervního.14862.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.54562.96
A.II. Tvorba fondu77659.00
1. Základní příděl77659.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu101492.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování25600.00
3. Rekreace1600.00
4. Kultura, tělovýchova a sport41370.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění25700.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu5222.00
A.IV. Konečný stav fondu30729.96

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.330200.24
D.II. Tvorba fondu37623.59
1. Zlepšený výsledek hospodaření17623.59
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové20000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu155528.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání155528.00
D.IV. Konečný stav fondu212295.83

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.94324.00
F.II. Tvorba fondu231555.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu231555.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu206500.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele206500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu119379.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby28917999.3410099273.4818818725.8617862352.37
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu28917999.3410099273.4818818725.8617862352.37
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky585231.000.00585231.00585546.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha584745.000.00584745.00482010.00
H.5.Ostatní pozemky486.000.00486.00103536.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00