A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti,nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám;prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2018. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, o opravných položkách za rok 2018 účtuje úč.jednotka k 31.12.2018. Úroky z investičních úvěrů účetní jednotka nezahrnuje do pořizovací ceny majetku.Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. O zásobách je účtováno způsobem A. Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv v roce 2018 neúčtovala. Účetní jednotka o časovém rozlišení účtovala na základě vydané směrnice. V průběhu roku účetní jednotka časově rozlišuje poskytnuté příspěvky vlastním PO,zároveň časově rozlišuje přijatou dotaci od KÚ PK (souhrnný dotační vztah). Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). Účetní jednotka v roce 2018 nerealizovala žádné platby v cizí měně. Bezúplatně nabytý majetek od jiné VUJ je zařazen v cenách dle evidence převodce v souladu se zákonem o účetnictví. Účetní jednotka přeceňuje majetek určený k prodeji podle směrnice k aplikaci reálné hodnoty. Účetní jednotka provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s vyjímkami konkrétních majetkových položek. Stavby-herní prvky na dět.hřišti- doba používání 15 let Studny s vyjímkou vrtů - doba používání 80 let Sekačky- dopr.traktůrky - doba používání 10 let Sekačka a obdobné stroje ruční - doba používání 6 let Dopravní prostředky - doba používání 12 let Oplocení - doba používání 20 let Vodní nádrže - doba používání 80 let Software - doba používání 10 let Územní plán,krajinné projekt apod. - doba používání 20 let Lesní hospodářský plán,osnovy - doba používání 10 let Přírodní koupací biotop Bl.- doba používání 30 let Odpisy jsou účtovány čtvrtletně. Zaokrouhlování:software provede zaokrouhlení tak,že A=P |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 181815682.45 | 181810642.45 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 53523.05 | 53523.05 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 551991.90 | 546951.90 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1015572.74 | 1015572.74 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 180194594.76 | 180194594.76 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1466544.36 | 451667.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 481258.36 | 451667.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 985286.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 591256.50 | 591256.50 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 170000.00 | 170000.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 421256.50 | 421256.50 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1658672.20 | 1800559.04 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 1168415.20 | 1310302.04 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 490257.00 | 490257.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1447569.75 | 2053599.75 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1447569.75 | 2053599.75 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 172403.80 | 202828.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 50707.00 | 20282.80 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 121696.80 | 182545.20 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 1200000.00 | 9520000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1200000.00 | 9520000.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 5703518.03 | 5750506.32 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 6504.00 | 6977.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 5218098.00 | 5218098.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 478916.03 | 525431.32 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 188382435.43 | 181684540.42 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka v této položce nic neuvádí. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 30.6.2018 nejsou známy žádné skutečnosti,které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30.6.2018 účetní jednotka má podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu předání závěrky nebylo doručeno vyrozuměmí o provedeném vkladu v následujícíh případech: Prodeje bytů v ocenění: 6 393 763,70 Kč Prodej pozemku v ocenění 18 942,10 Kč Nákupy pozemků v ocenění: 58 700,- Kč Směnná smlouva: pořízen pozemek v ocenění 2 250,-- Kč vyřazen pozemek v ocenění 868,56 Kč | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 9609715.15 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 14090568.43 | 6499360.99 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
6.00 | Účetní jednotka vykazuje na ř.A.II.2 Rozvahy majetek, který je podle par.25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví oceněn na hodnotu 1,-Kč: kaplička 1ks pomníky 2ks kříže 2ks socha 1ks |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
2847100.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
162284700.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | Účet 021- změna stavu se týká především dokončení rozpracovanosti,byla zařazena akce : Prodloužení vodovodu Blovice: 387 802,-- Dětské hřiště-houpačka: 113 038,20 Dětské hřiště-fitness zařízení 189 632,-- Přístavba a st. úpravy objektu DDM 3 323 255,-- Vyřazeny byly BJ 604/605, 710/711, 831/832 Blovice 44 996 096,80 | 392256243.60 |
D.II.1. | účet 451: úvěr KB | 17053580.00 |
C.I.3. | účet 403: k 30.6.2018 - rozpuštění dotace ve výši 14 090 568,43 | 208351333.45 |
D.II.8. | účet 472: - Oprava MK Stará Huť 150 000,-- -Blovice-pož.zbrojnice 4 500 000,-- -Blovice-pož.zbrojnice 3 000 000,-- -Územní studie krajiny 544 500,-- -Rozvoj optické sítě-III.et. 300 000,-- | 8494500.00 |
D.III.5. | účet 321 | 1442024.64 |
C.I.7. | účet 408:hospodářská činnost BH-oprava účtování závazku z pojistného plnění. | 268536.00 |
B.III.11. | účet 231 | 47142863.75 |
B.II.32. | účet 388 Zejména nevyúčtované dotace k 30.6.2018: Dopravní obslužnost 625 680,-- Výsadba mel.a zp.dřevin 13 250,- Požární zbrojnice Blovice 4 500 000,-- Požární zbrojnice Blovice 212 742,13 Socha Archanděla Gabriela 61 530,-- Oprava MK Stará Huť 150 000,-- Územní studie krajiny 544 500,-- Energie 37 300,-- | 6145002.13 |
D.II.4. | účet 455: - jistina + úrok - Čevak - kauce - bytové hospodářství | 894232.26 |
D.III.32. | účet 374: nevyúčtované zálohy na dotace: Výsadba mi.podílu zp.dřevin 5 500,-- Socha Archanděla Michaela v Bl. 61 530,-- Volby prezidenta 180 240,-- Dop.obslužnost 953 807,-- OSPOD 652 650,-- | 1853727.00 |
C.I.1. | účet 401: -darovací smlouvy -SF -investiční příspěvky zřízeným PO | 400188508.57 |
A.II.1. | účet 031: | 61561526.90 |
A.II.8. | účet 042: ZŠ-Fitnes zařízení ZŠ-Sportovní areál 237 039,-- DDM přístavba Sb.nádoby a kontejnery 19 360,-- Ul.Bohušovská-dešť.kanalizace 101 882,-- UL.Bohušovská.MK 285 560,-- Přístřešek pro auta 40 366,-- Přestupní terminál 540 077,45 Kanal.přípojka pč.764/50 10 000,-- Hájek-MK 2 748 036,34 Hájek-MK,západ.část 230 281,74 Vodovod-autobus.nádraží 25 000,-- Požární zbrojnice 17 229 059,32 ZŠ -komunikace 5.května 1 665 731,31 DPS-st.úpravy-II.etapa 18 150,-- Chodník - Luční ul. 349 690,-- Napojení pr.zóny - Poplužní 343 640,-- | 23843873.16 |
A.I.7. | účet 041: Územní studie krajiny | 611925.00 |
B.II.17. | účet 346: MF- příspěvek na výkon st.správy | 6109117.00 |
B.II.28. | účet 373: Plzeňský kraj-dopr.obslužnost Spolky-dotace Zřízené PO-poskytnuté zálohy Diecézní charita- poskytnuté zálohy | 1389619.42 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.36. | Účet 549: pojištění zaokrouhlování služby OLH | 908823.88 |
A.II.2. | Účet 562 - úroky úvěrů | 42026.99 |
A.III.2. | Účet 572 - příspěvky vlastním PO - příspěvky DSO - dopravní obslužnost-ČSAD - členské příspěvky - dotace-spolky - fin.dary | 6219737.03 |
B.I.17. | Účet 649 : NŘ pojistné plnění zpětný odběr elektrozařízení sepsání smlouvy odchyt psa | 251602.82 |
B.IV.2. | Účet 672 dotace: KÚ PK ÚP SZIF MF rozpouštění investičních dotací | 20355327.43 |
A.I.28. | účet 551 Účetní jednotka odepisuje v r.2018 DHM a DNM rovnoměrným způsobem. | 7032365.00 |
B.I.15. | účet 647-prodej pozemků: | 1662068.50 |
B.II.4. | účet 664 - výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku. Účetní jednotka přeceňuje pouze majetek určený prodeji,který splňuje významnost podle směrnice k aplikaci reálné hodnoty. | 1889590.00 |
A.II.4. | účet 564 - náklady z přecenění reálnou hodnotou Účetní jednotka přeceňuje pouze majetek určený prodeji,který splňuje významnost podle směrnice k aplikaci reálné hodnoty. | 3205721.60 |
A.I.31. | účet 554:Prodané pozemky. Prodej se týkal převážně pozemků spojených s prodejem byt.jednotek. + prodej pozemků bývalého statku Hradiště | 367368.96 |
B.I.14. | účet 646: Prodej byt.jednotek včetně pozemků: Blovice 604/605,710/711,831/832 V kupních smlouvách není cena rozepsána na byt a na pozemek, proto byl předpis z prodeje pozemků účtován na účet 646. | 20053849.00 |
A.I.30. | účet 553: Prodej byt.jednotek: Blovice 604/605,710/711,831/832 Prodej bývalého statku-Hradiště | 25224171.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 430047.73 |
G.II. Tvorba fondu | 334209.78 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 334209.78 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 452590.70 |
G.IV. Konečný stav fondu | 311666.81 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 602860311.50 | 210604067.90 | 392256243.60 | 416887903.10 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 44818114.33 | 18702615.90 | 26115498.43 | 50041163.13 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 222582499.69 | 101830418.00 | 120752081.69 | 118704108.69 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 15660846.88 | 8090070.00 | 7570776.88 | 7711098.88 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 108750600.82 | 36716856.00 | 72033744.82 | 73297740.82 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 177811800.25 | 37619999.00 | 140191801.25 | 141415685.25 |
G.6. | Ostatní stavby | 33236449.53 | 7644109.00 | 25592340.53 | 25718106.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 61561526.90 | 0.00 | 61561526.90 | 61447911.64 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 19483340.70 | 0.00 | 19483340.70 | 19483340.70 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 12123836.06 | 0.00 | 12123836.06 | 12029777.84 |
H.4. | Zastavěná plocha | 25444996.94 | 0.00 | 25444996.94 | 25441804.90 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4509353.20 | 0.00 | 4509353.20 | 4492988.20 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 3205721.60 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 3205721.60 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1889590.00 | 1209058.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1889590.00 | 1209058.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |