Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 070, UZ 33 435, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063, byly prostředky k 31. 12. 2017 převedeny do RF a další čerpání probíhá v letošním roce - projekt by měl být ukončen 31. 1. 2019 - pak dojede k finančnímu vypořádání. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH z roku 2017- 0,39 je zálohovým pro rok 2018.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2599367.53 2592303.13
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 223837.64 221337.64
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2375529.89 2370965.49
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 644724.40
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 644724.40
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 71943018.48 71943018.48
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 71943018.48 71943018.48
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -69343650.95 -68705990.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Pořízení DHM - v 2. Q - nebyl pořízen žádný majetek v hodnotě nad 40 tis. Kč ani DNM nad 60 tis. Kč. DDHM pořízení á 16 428,00 Kč - telefon, odrazový můstek a switch. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 2. čtvrtletí neproběhla žádná veřejnosprávní kontrola.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 6600.10 19234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - bez změny oproti PS.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 a 022 - bez změny oproti PS, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q v hodnotě 16 428,00 Kč - 1 mobil telefon, odrazový můstek do TV a switch. Účet 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 95 106,04 Kč je shodný s inventurním soupisem k 30. 6. Učet 132 - 8 766,50 Kč - stravovací žetony (344 ks), souhlasí s fyz. stavem - doloženo inventurním soupisem.
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 06: 59 913,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, OS ČUS Šumperk). Odběratelé ZŠ - žádný dluh. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur.
0.00
B.II.
účet 314, 335, 343 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06: 413 947,80 Kč bez DPH, pohledávka za zaměstnance účet 335 ř. 9: 19 077,00 Kč - stravné 06, Účet 343 ř. 15 - DPH - 1. Q - nadměrný odpočet 15 803,00 Kč - měli bychom obdržet od FÚ.
0.00
B.II.
účet 348 ř. 18 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - 1 994 500,00 Kč bychom měli obdržet od zřizovatele do konce roku 2018, z toho 276 000,00 Kč jsou účelové dotace na nábytek a správu hřiště.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky - projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do června 2018 - 1 172 582,70 Kč, UZ 33 353 - 14 901 763,00 Kč, UZ 33 070 - 15 680,00 Kč, UZ 33 435 - 8 078,80 Kč, UZ 5 - účelová dotace od zřizovatele na správu hřiště - 93 964,00 Kč
0.00
B.II.
účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - žádné krátkodobé pohledávky
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. BA ZŠ: 4 729 460,06 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 2 739 662,62 Kč, Investiční fond: 188 613,17 Kč, Fond odměn: 483 800,00 Kč, Rezervní fond z HV: 818 694,97 Kč, RF z ost. zdrojů - dary: 59 461,00 Kč, účet OP VVV - 439 228,30 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 101 842,10 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 260 223,58 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 281 126,04 Kč, rozdíl: - 20 902,46 Kč - nepřevedený příděl 06 - 2% z HM a DPN - + 38 659,00 Kč, příspěvek na PF - 3 800,00 Kč, příspěvek na stravné z FKSP - 13 956,54 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 12 382,00 Kč, pokladna stravovna: 2 295,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 6.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q. - 2. Q - 107 602,90 Kč.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q - 6 600,10 Kč, z toho (85% - ROP) 617,10 Kč + 5 983,00 Kč (100%) z projektu OPVK DVPP.
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za r. 2017 - 150 023,77 Kč, stav k 30. 6. - 483 800,00 Kč - fond je finančně krytý.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 215 324,10 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 224 633,80 Kč, čerpání fondu na stravné: 81 499,86 Kč, příspěvek na PF: 22 900,00 Kč, kultura, sport - 25 375,00 Kč, zájezd zaměstnanců - 29 062,00 Kč, celkem použití fondu: 158 831,86 Kč. Stav účtu: 281 126,04 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 20 902,46 Kč - tvoří nepřevedený příděl 08 a neuhrazený příspěvek na penzijní fond a příspěvek zaměstnancům na stravné 06.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za r. 2017 - 87 145,69 Kč, stav k 30. 6 - 818 694,97 Kč. Fond je finančně krytý.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2018: 416 179,90 Kč- nedočerpané prostředky projekt OP VVV - UZ 33 063 - 368 807,90 Kč, dary 47 372,00 Kč tvorba v r. 2018 - 51 497,00 Kč - dary účelové - 15 000,00 Kč pro DPS Ptáčata a 36 497,00 Kč - projekt Obědy pro děti- vyčerpáno z projektu "Obědy pro děti - 36 497,00 Kč a pro jekt Výzva 22 - 368 807,90 Kč, DPS ptáčata na oblečení 2 911,00 Kč, stav k 30. 6. - 59 461,00 Kč - fond je finančně krytý. Účelové dary 12 089,00 Kč - DPS Ptáčata na oblečení.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 81 010,27 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 2. Q - 107 602,90 Kč. Stav fondu ke dni účetní závěrky je 188 613,17 Kč - fond je finančně krytý.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - 2. Q z HČ - zisk 13 274,69 Kč, z DČ zisk 318 011,73 Kč. K 31. 12. budou proúčtovány všechny náklady pro DČ dle platných směrnic, proto je HV z doplňkové činnosti oproti výsledku z HČ tak vysoký. Škola se, ve 2. Q, nepotýkala s žádnými finančními problémy. Účet 431 - HV ve schvalovacím řízení za r. 2017 - byl se souhlasem zřizovatele rozdělen do fondů - RF 87 145,69 Kč a FO - 150 023,77 Kč - celkem částka 237 169,46 Kč.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt bude ukončen 31. 1. 2019 - následně proběhne vyúčtování.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 67 562,56 Kč- z toho za potraviny 17 479,00 Kč, škola za služby a opravy - 50 083,56 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 6.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - červenec/ 2018 - po odečtu DPH: 82 753,87 Kč, zálohy na nákup pomůcek pro žáky - 1 132,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 3 800,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 19 077,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci, exekuce na plat a zákonné srážky z platu - 1 607,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v červenci. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 6.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 610 768,00 Kč + ZP - 262 138,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 6.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 233 679,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci 2018 - souhlasí se mzdovou rekapitulací.
0.00
D.III.
účet 343 - DPH - daňová povinnost - 0,00 Kč - za 2. Q nevznikl závazek ale pohledávka za FÚ.
0.00
D.III.
Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - UZ 33 353 - přijatá záloha na 01- 06 - 14 629 090,00 Kč, UZ 33 070 - 15 680,00 Kč, UZ 33 435 - 8 079,00 Kč, UZ 5 - 176 000,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 384 - Výnosy PO - do konce roku bychom měli od zřizovatele obdržet příspěvek na provoz 1 718 500,00 Kč, účelovou dotaci na správu hřiště - UZ 5 - 176 000,00 Kč - již přijata na zálohách k vyúčtování, a účelovou dotaci na nábytek 100 000,00 Kč - IV. etapa - dostaneme v červenci.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn 06 - 3 760,37 Kč dle faktury, elektřina 06 - 36 317,61 Kč dle faktury, Kč, teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH - 413 947,80 Kč, služby - zprac. mezd 06 - 5 785,00 Kč - dle fa., telefony 06 dle faktury - 684,17 Kč , ostatní služby - kopírování, správa dat - 5 600,00 Kč - odhad vypočítán průměrem, likvidace kuchyňského odpadu - 1 006,60 Kč, dle faktury.
0.00
D.III.
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 06 - 1 552 639,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za červen, škody - spoluúčast - úrazy žáků, které se staly v r. 2017 a nebyly ještě pojišťovnou odškodněny - 2 x 500,00 Kč, projekt "Obědy pro děti" - vyúčtování a předpis vratky daru 3 985,00 Kč.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 1. Q - pořízení soft. 2 500,00 Kč - Pamos 2018 verze 25,50, ve 2. Q žádný pohyb - stav k 30. 6. - 223 837,64 Kč.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 1. Q - pořízen majetek v hodnotě 4 564,40 Kč (2 tiskárny, kalkulačky, skartovačka) z toho dar - tiskárna za 1 875,00 Kč, ve 2. Q žádný pohyb - stav majetku k 30. 06. - 2 375 529,89 Kč.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce žádná změna oproti stavu z 31. 12. 2017
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 2. Q - 6 600,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP a OPVK DVPP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - MŠMT - 14 925 521,80 Kč, z toho UZ 33 353 - 14 901 763,00 Kč, UZ 33 070 - 15 680,00 Kč, UZ 33 435 - 8 078,80 Kč, UZ 33 063 - OP VVV - 574 304,00 Kč prostředky zřizovatele a vl. zdroje - 4 376 559,57 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 14 925 521,80 Kč, UZ 33 063 - 574 304,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 1 718 500,00 Kč, UZ - účelový zdroj od zřizovatele na správu hřiště 93 964,00 Kč, výnosy z transferu - ROP a OPVK DVPP - odpisy 1. Q - 2. Q - 6 600,10 Kč - účet 672 celkem: 17 318 889,90 Kč, vlastní zdroje: 2 570 770,16 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2017, příjmy za lyžařský výcvik, školní výlety, exkurze, zájezdy, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - zisk 13 274,69 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ - dle směrnic, proto je HV v 2. Q tak nízký. Ve 2. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými finančními problémy.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 991 099,72 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 873 075,72 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 58 174,00 Kč, kroužky - 59 850,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 1 309 111,45 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 1 023 775,55 Kč, pronájmy: 190 610,00 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 90 660,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: 318 011,73 Kč, z toho stravovna: 150 699,83 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 136 501,90 Kč, kroužky: 30 810,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV tak vysoký.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 215324.10
A.II. Tvorba fondu 224633.80
1. Základní příděl 224633.80
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 158831.86
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 81499.86
3. Rekreace 29062.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 25370.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 22900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 281126.04

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1147729.18
D.II. Tvorba fondu 138642.69
1. Zlepšený výsledek hospodaření 87145.69
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 51497.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 408215.90
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 408215.90
D.IV. Konečný stav fondu 878155.97

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 81010.27
F.II. Tvorba fondu 107602.90
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 107602.90
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 188613.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 79462.00 142109.99 145165.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 79462.00 142109.99 145165.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00