A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti a není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
NÚLK k 30. 6. 2018 při vedení účetnictví postupoval podle: - zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, - vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, - Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., vydaných v souladu s ustanovením § 36 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a průběžně oznámených v plném textu pod čísly 701 až 710 ve Finančním zpravodaji MF, - vyhlášky MF č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů v platném znění, - vyhlášky č. 220/2013 Sb. o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, - vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a metodické podpory MF ČR poskytované v souvislosti s realizací jednotlivých etap zavedení účetnictví státu. Při sestavování účetní závěrky postupoval též dle pokynů MK 42650/2018 OPO a MK-S 7055/2018/OPO ze dne 15. 6. 2018. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
NÚLK používá pro věrné zobrazení účetnictví následující metody: Metodu časového rozlišení, Metodu kurzových rozdílů. Metody časového rozlišení v rámci hlavní činnosti používá následovně: - při vydávání periodického časopisu Národopisná revue účtuje celoroční předplatné na účtu 384 a při vydání jednotlivých čísel převádí podíl na jedno číslo do výnosů, na účtu 384 jsou také účtovány účelové prostředky z programu Kulturních aktivit, v případě, že rozpočtová úprava nebo přijatá platba příspěvku předchází období jejího použití (za období se považují i jednotlivá čtvrtletí), - při úhradě předplatného odborných časopisů účtuje NÚLK na účet 381 a do nákladů až v období, kterého se týkají, dále na účtu 381 je zaúčtován poplatek za logo CIOFF zaplacený dopředu na 10 let (zaplaceno v roce 2011), který se postupně jednou desetinou rozpouští každoročně do nákladů, - dále časově rozlišuje podle platné směrnice. Použití Metody kurzových rozdílů: - organizace vede valutovou pokladnu v měnách potřebných pro zahraniční služební cesty. Při nákupu cizí měny za českou měnu se používá k okamžiku ocenění kurzu, za který byly tyto hodnoty nakoupeny, při výdeji se použije kurz devizového trhu vyhlášený ČNB, a to k okamžiku ocenění. Na konci roku se přepočte zůstatek na kurz ČNB ke dni 31. 12.. K datu závěrky je evidována pokladna v EUR. Dále NÚLK používá Metodu oceňování souboru majetku - na účtu 032 je z roku 2011 zaúčtována sbírka muzejní povahy podle Metody ocenění souboru majetku, sbírka je zapsána v CES pod číslem MSZ/002-05-15/2720002 a byla oceněna 1,- Kč. NÚLK účtuje o stavu a pohybu zásob vlastní výroby a zboží způsobem A, běžnou spotřebu materiálu účtuje přímo do nákladů. NÚLK účtuje o opravných položkách k 31. 12. běžného roku. Na podrozvahových účtech účtuje NÚLK o ochranných známkách, licencích Evidence lidových výrobců, drobném dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku v pořizovacích cenách 1,- až 3.000,- Kč, metodickém materiálu (v ks), tiskopisech (vstupenky v ks), valutové pokladně (v cizí měně), pohledávkách splatných k 31.12.1994, ostatních krátkodobých podmíněných pohledávkách z transferů (příspěvek na provoz, účelové dotace), krátkodobých a dlouhodobých podmíněných pohledávkách ve vztahu k jiným zdrojům, krátkodobých podmíněných pohledávkách z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou a dlouhodobých podmíněných pohledávkách z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou, dlouhodobých podmíněných pohledávkách ze zahraničních transferů a ostatních dlouhodobých podmíněných pohledávkách z transferů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4318740.23 | 4293513.72 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 412831.00 | 411996.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3691447.67 | 3671992.46 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 152662.00 | 152662.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 61799.56 | 56863.26 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 28484353.00 | 755000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 28484353.00 | 755000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 195000.00 | 301000.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 87000.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 108000.00 | 301000.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 8110020.00 | 845000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 4480020.00 | 845000.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 3630000.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 6411243.00 | 13161717.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 72856.00 | 72856.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 6338387.00 | 13088861.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 47519356.23 | 19356230.72 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 30. 6. 2018 je na podrozvahovém účtu 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů zaúčtován předpis příspěvku na provoz v částce 16,410.879,- Kč, předpis dotace na akci č. 134V131000036 NÚLK Strážnice - Muzeum vesnice jihovýchodní Moravy - Odstranění havarijního stavu střechy objektu H13 v částce 755.000,- Kč, předpis účelové podpory z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) na projekt Lidové písně a tance českých zemí - digitální systém pro zpřístupnění a záchranu DG18P02OVV053 v částce 730.000,- Kč a předpis dotace na projekt Národní ústav lidové kultury - Hudební nástroje v lidové kultuře, reg. č. CZ.06.3.33/0.0/0.0/16_026/0001705, identifikační číslo EDS/SMVS 134V711000006 v částce 10,588.474,- Kč. Na podrozvahovém účtu 921 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou je na základě uzavřených smluv zaúčtován předpis nájmu prodejny na rok 2018 ve výši 12.000,- Kč a předpis nájmu restaurace v částce 75.000,- Kč. Na podrozvahovém účtu 922 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou je na základě uzavřených smluv zaúčtován předpis nájmu prodejny na rok 2019-2024 v částce 108.000,- Kč. Na podrozvahovém účtu 942 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům je zaúčtován předpis dotace na akci č. 134V131000035, NÚLK Strážnice - Muzeum vesnice jihovýchodní Moravy - Odstranění havarijního stavu objektu G11 a G12 Depozitář v částce 480.020,- Kč a předpis dotace na akci č. 134V131000046 NÚLK Strážnice - PD na výstavbu depozitáře a konzervačního pracoviště v částce 4,000.000,- Kč. Na podrozvahovém účtu 943 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům je zaúčtován předpis dotace na roky 2019-2020 na podporu grantového projektu č. 18-27465S Městský a venkovský oděv střední Evropy v raném novověku, na základě studia cechovních knih krejčovských střihů, poskytnuté Grantovou agenturou ČR v částce 1,630.000,- Kč a předpis dotace na akci č. 134V131000046 NÚLK Strážnice - PD na výstavbu depozitáře a konzervačního pracoviště v částce 2,000.000,- Kč. Na podrozvahovém účtu 953 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů je zaúčtován předpis nevyúčtované dotace na projekt "Krajina pro inspiraci" v rámci programu Evropské komise "Kreativní Evropa" podle uzavřené smlouvy, k 30. 6. 2018 v částce 72.856,- Kč. Na podrozvahovém účtu 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů je zaúčtován předpis dotace na projekt Národní ústav lidové kultury - Hudební nástroje v lidové kultuře, reg. č. CZ.06.3.33/0.0/0.0/16_026/0001705, identifikační číslo EDS/SMVS 134V711000006 v částce 2,300.387,- Kč a projekt z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) na projekt Lidové písně a tance českých zemí - digitální systém pro zpřístupnění a záchranu DG18P02OVV053 (na roky 2019-2022) v částce 4,038.000,- Kč. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
NÚLK má k 30. 6. 2018 zajištěno krytí Fondu reprodukce majetku, fondu investic | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 170000.00 | 34000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | V roce 2011 byla podle § 25 odst. 1 písm. k) Zák. o účetnictví a § 71 odst. 4 Vyhl. 410/2009 Sb. zaúčtována na účtu 032 sbírka muzejní povahy, která byla oceněna 1,- Kč. Tato sbírka je zapsána v CES pod číslem MSZ/002-05--15/2720002 a skládá se ze tří podsbírek - Etnografická (54.764 ks), Podsbírka - 24 další - Současná lidová řemeslná výroba (1.809 ks) a Historická (3.042 ks). |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Pozemky evidované v majetku NÚLK se neodepisují | 3115105.00 |
A.II.5. | Na účtu 025 Pěstitelské celky trvalých porostů je zaevidována hodnota vinice v areálu Muzea vesnice jihovýchodní Moravy. Vinice jsou součástí prohlídkové trasy. Jsou 100 % odepsány. | 1520000.00 |
A.II.7. | Organizace vede veškerý majetek v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je odepisován 100 %. Na účtu 028 je účtován DDHM v hodnotě 3.001,- Kč - 40.000,- Kč. DDHM v hodnotě 1,- Kč - 3.000,- Kč je účtován v podrozvahové evidenci na účtu 902/1.. . | 19149053.07 |
A.I.5. | Organizace vede veškerý majetek v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován 100 %. Na účtu 018 je účtován DDNM v hodnotě 3.001,- Kč - 60.000,- Kč. DDNM v hodnotě 1,- Kč - 3.000,- Kč je účtován v podrozvahové evidenci na účtu 901/3.. . | 1915877.71 |
A.II.2. | Na účtu 032 je zaúčtována od roku 2011 podle § 25 odst. 1 písm. k) Zák. o účetnictví a § 71 odst. 4 vyhl. 410/2009 Sb. sbírka muzejní povahy, která byla oceněna 1,- Kč. Dále jsou na účtu účtovány sbírkové předměty pořízené do 1. 1. 2018. | 52851.00 |
A.II.8. | Na účtu 042 jsou k 30. 6. 2018 zaúčtovány nedokončené investice: rozestavěný objekt expozičního domu H11 v areálu Horňácko v MVJVM v částce 3,715.863,- Kč, akce 134V131000046 Depozitář a konzervační pracoviště NÚLK Strážnice v částce 1,618.770,- Kč (studie výstavby, poplatky, administrace VZ, zpracování dokumentace pro územní řízení), akce 134V711000006 Hudební nástroje v lidové kultuře (studie, požár. bezp. řešení, projektová dokumentace) v částce 293.110,- Kč, zpracování dokumentace stavby zemědělských usedlostí v MVJVM G15-G16 v částce 365.710,- Kč, textilní hala v částce 223.245,- Kč, zpevněná plocha pro experimentální pracoviště v částce 139.587,- Kč (geom. zaměření, posudek, proj. dokum.), geodet. zaměření propustku v MVJVM v částce 5.000,- Kč, rozšíření bezpečnostního zařízení 24.200,- Kč (projektová dokumentace), projekt výstavba Vodních technických staveb v MVJVM v částce 3,596.590,- Kč (geodet. práce, admin. VZ, zpr. plánu BOZP, popl., projektová dokumentace), akce č. 134V131000035 Odstranění havarijního stavu objektu G11 a G12 Depozitář v částce 371.180,- Kč, zpracování dokumentace dostavby zemědělských usedlostí v MVJVM G11-G14 v částce 13.100,- Kč a stav. materiál objektu MVJVM stodola z Biskupic v částce 10.500,- Kč. | 10376855.00 |
B.I.4. | Na účtu 121 jsou k 30. 6. 2018 zaúčtovány náklady na popisné štítky k jednotlivým DVD (tance, řemesla) v celkové částce 18.715,28 Kč, které jsou postupně započítávány při vydávání DVD do pořizovací ceny výrobků a náklady na nedokončenou výrobu časopisu Národopisná revue 2/2018 v částce 23.000,- Kč a NR 4/2018 v částce 800,- Kč. | 42515.28 |
B.I.6. | Zásoby vedené na účtu 123 jsou tvořeny výrobky, které jsou určeny k prodeji, stav zásob výrobků je zapříčiněn zejména rozsahem hlavní činnosti. Při pořízení výrobků se náklady vedou na účtu 121, při dokončení se převádí v pořizovací ceně na účet 123. Na základě inventur byla na účtu 184 zaúčtována opravná položka k výrobkům, která byla vytvořena vzhledem k věrnému obrazu účetnictví u skladových položek, jejichž cena pořízení byla vyšší než cena prodejní. Opravná položka k výrobkům je přepočítávána vždy podle skutečnosti k 31. 12. každého roku v rámci inventury. | 3501304.86 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou zaúčtovány stálé zálohy CCS karet, které činí 25.000,- Kč, záloha na plyn v částce 142.200,- Kč, záloha na propagaci 2.400,- Kč a záloha na videodokumentaci MFF v částce 104.544,- Kč. | 274144.00 |
D.III.7. | Na účtu 324 jsou zaúčtovány zálohy na energie k pronajatým prostorám. | 59394.00 |
D.III.32. | Na účtu 374 je zaúčtována záloha na podporu grantového projektu č. 18-27465S Městský a venkovský oděv střední Evropy v raném novověku, na základě studia cechovních knih krejčovských střihů poskytnuté grantovou agenturou ČR v částce 510.000,- Kč, finanční prostředky poskystnuté v rámci institucionální podpory na Dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace v částce 2,376,000,- Kč a finanční prostředky poskytnuté z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) na projekt Lidové písně a tance českých zemí - digitální systém pro zpřístupnění a záchranu DG18P02OVV053 v částce 245.000,- Kč. | 3131000.00 |
B.II.33. | Na účtu 377 je zaúčtován přeplatek z pojistného dopr. prostřeků. | 6691.00 |
B.II.30. | Na účtu 381 Náklady příštích období jsou zaúčtovány DVD určené pro přetáčení v částce 877,80 Kč, popl. za domény (2019-2021) v celkové částce 6.024,40 Kč, popl. za logo CIOFF zaplacený v roce 2011 na 10 let předem - k 30. 6. 2018 v částce 1.984,56 Kč, který se každoročně poměrnou částkou rozúčtovává do nákladů a náklady na prezentaci (2019) v částce 1.160,70,- Kč. | 10047.46 |
D.III.36. | Na účtu 384 Výnosy příštích období jsou zaúčtovány přijaté finanční prostředky v rámci Kulturních aktivit, které nebyly k 30. 6. 2018 čerpány: projekt Muzičky v částce 70.000,- Kč, projekt Muzeum vivum v částce 60.071,- Kč, projekt vydání publikace „Nositelé tradice I., II., 2001-2011“ - česká verze v částce 160.000,- Kč, projekt Zasedání hlavního výboru Úmluvy UNESCO 2018 a Generální shromáždění smluvních států Úmluvy v částce 66.973,33 Kč a předplatné na časopis Národopisná revue v částce 17.175,- Kč. | 374219.33 |
B.II.32. | Na účtu 388 jsou zaúčtovány dohadné položky na nevyúčtované projekty k 30. 6. 2018: fin. prostředky z projektu "Krajina pro inspiraci" v rámci programu Evropské komise "Kreativní Evropa" v částce 287.210,41 Kč, fin. prostředky na projekt Národní ústav lidové kultury - Hudební nástroje v lidové kultuře, reg. č. CZ.06.3.33/0.0/0.0/16_026/0001705, identifikační číslo EDS/SMVS 134V711000006 v částce 240.000,- Kč, fin. prostředky z Dlouhodobého koncepčního rozvoje výzkumné organizace v částce 774.007,71 Kč, fin. prostředky z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) na projekt Lidové písně a tance českých zemí - digitální systém pro zpřístupnění a záchranu DG18P02OVV053 v částce 229.802,- Kč a fin. prostředky poskytnuté na podporu grantového projektu č. 18-27465S Městský a venkovský oděv střední Evropy v raném novověku, na základě studia cechovních knih krejčovských střihů poskytnuté grantovou agenturou ČR v částce 202.121,- Kč | 1733141.12 |
D.III.37. | Na účtu 389 je zaúčtována dohadná částka havarijního pojištění dopravních prostředků na rok 2015 a za období od 1. 1. 2016 do 31. 7. 2016, které nebylo do 30. 6. 2018 vyúčtováno. | 90179.00 |
C.II.5. | K 30. 6.2018 byl Fond reprodukce majetku, fond investic čerpán v celkové částce 5,389.680,- Kč a to na projekt Národní ústav lidové kultury - Hudební nástroje v lidové kultuře, reg. č. CZ.06.3.33/0.0/0.0/16_026/0001705, identifikační číslo EDS/SMVS 134V711000006 v částce 41.110,- Kč, zpracování dokumentace stavby zemědělských usedlostí v MVJVM G15-G16 v částce 61.500.- Kč, zpracování dokumentace dostavby fasády zemědělských usedlostí v MVJVM G11-G14 v částce 1.000,- Kč, zpevněná plocha pro experimentální pracoviště v částce 120.395,- Kč, projekt výstavba Vodních technických staveb v MVJVM v částce 3,520.600,- Kč, pořízení sbírkových předmětů v částce 52.850,- Kč, stav. materiál pro výstavu komory z Biskupic v MVJVM v částce 10.500,- Kč, geodet. zaměření propustku v MVJVM v částce 5.000,- Kč, pořízení nové scény na amfiteátru Zámek v částce 334.769,- Kč, rozšíření uložiště dat a doménový řadič v částce 1,071.956,- Kč a proúčtování výtvarného projektu v částce 170.000,- Kč na projekt Národní ústav lidové kultury - Hudební nástroje v lidové kultuře, reg. č. CZ.06.3.33/0.0/0.0/16_026/0001705, identifikační číslo EDS/SMVS 134V711000006, která bude hrazena z prostředků IROP. | 2003199.03 |
D.II.8. | Na účtu 472 je zaúčtována přijatá záloha na projekt "Krajina pro inspiraci" v rámci programu Evropské komise "Kreativní Evropa" v částce 254.996,- Kč a přijatá záloha na projekt Národní ústav lidové kultury - Hudební nástroje v lidové kultuře, reg. č. CZ.06.3.33/0.0/0.0/16_026/0001705, identifikační číslo EDS/SMVS 134V711000006 v částce 240.000,- Kč. | 494996.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | Na účtu 506 je zaúčtována aktivace mezd pracovníků na pořízení dlouhodobého majetku - scéna na amfiteátru Zámek. | -4186.00 |
A.I.7. | Na účtu 508 se účtuje změna stavu zásob vlastní výroby - tj. příjem výrobků na sklad a výdej výrobků ze skladu. | -17487.55 |
A.I.11. | Na účtu 516 je zaúčtována aktivace vnitroorganizačních služeb k jednotlivým výrobkům. | -23800.00 |
A.I.36. | Na účtu 549 jsou zaúčtovány k 30. 6. 2018 náklady na pojištění v částce 137.252,91 Kč , členské příspěvky v částce 62.180,87 Kč a ostatní náklady v částce 2.039,20 Kč. | 201472.98 |
A.I.28. | NÚLK používá rovnoměrného odpisování dlouhodobého majetku v souladu se zákonem o daních z příjmů č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů a Českého účetního standardu 708 Odpisování dlouhodobého majetku. Při zařazení a odpisování dlouhodobého majetku postupuje tak, aby byl majetek odepisován po celou dobu užívání. Neodepisuje pozemky. | 1576034.80 |
B.I.17. | Na účtu 649 jsou zaúčtovány k 30. 6. 2018 příjmy z pojistných plnění a náhrad škod v částce 41.460,- Kč, výnosy z reklam v částce 41.920,- Kč a ostatní výnosy v částce 43,56 Kč | 83426.56 |
B.IV.1. | Na účtu 671 je k 30. 6. 2018 zaúčtován příspěvek na provoz ve výši 16,531.023,- Kč a vzhledem k reálnému zobrazení výsledku hospodaření jsou zde proúčtovány dohadné položky ve výši vynaložených nákladů, které budou hrazeny v průběhu roku z účelových prostředků poskytnutých v rámci institucionální podpory na Dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace v částce 774.007,71 Kč, podpory z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) na projekt Lidové písně a tance českých zemí - digitální systém pro zpřístupnění a záchranu DG18P02OVV053 v částce 229.802,- Kč, prostředky z Kulturních aktivit na projekty: Mezinárodní folklorní festival Strážnice a folklorní festival Dětská Strážnice v částce 2,068.900,- Kč, projekt Muzeum vivum Interaktivní pořady především pro děti a mládež v areálu Muzea vesnice jihovýchodní Moravy v částce 139.929,- Kč, projekt Zasedání hlavního výboru Úmluvy UNESCO 2018 a Generální shromáždění smluvních států Úmluvy v částce 32.026,67 Kč, projekt Incheba - veletrh Řemesla - Památky - Muzea v částce 209.000,- Kč a projekt Program Nositelé tradice lidových řemesel - zápis na List of Best Practices UNESCO - nominační film Renáty Šáchové v částce 107.000,- Kč, dále je to dotace na podporu grantového projektu č. 18-27465S Městský a venkovský oděv střední Evropy v raném novověku, na základě studia cechovních knih krejčovských střihů poskytnuté Grantovou agenturou ČR v částce 202.121,- Kč, dotace poskytnutá Městem Strážnice na pokrytí části nákladů spojených s pořádáním Mezinárodního folklorního festivalu Strážnice a folklorního festivalu Dětská Strážnice v částce 300.000,- Kč a dotace poskytnuta na projekt Krajina pro inspiraci v rámci progamu Evropské komise Kreativní Evropa v částce 32.214,41 Kč. | 20626023.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 178160.80 |
A.II. Tvorba fondu | 162414.00 |
1. Základní příděl | 162414.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 180100.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 105740.00 |
3. Rekreace | 68860.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 5500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 160474.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 32541.17 |
C.II. Tvorba fondu | 318533.31 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 303533.31 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 15000.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 351074.48 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5646844.23 |
E.II. Tvorba fondu | 1746034.80 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1576034.80 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 170000.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 5389680.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 5389680.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 2003199.03 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 99644671.00 | 51860577.94 | 47784093.06 | 48734676.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 802917.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1707509.00 | 933619.64 | 773889.36 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4505237.00 | 2676527.90 | 1828709.10 | 1875045.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4152939.00 | 1051399.86 | 3101539.14 | 3137250.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 89278986.00 | 47199030.54 | 42079955.46 | 42919464.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3115105.00 | 0.00 | 3115105.00 | 3115105.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 611608.00 | 0.00 | 611608.00 | 611608.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1416590.00 | 0.00 | 1416590.00 | 1416590.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1086907.00 | 0.00 | 1086907.00 | 1086907.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |