Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Statutární město Zlín pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu sloučení nebo rozdělení.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, zásady a způsoby oceňování používané statutárním městemZlínem jsou v souladu s platnými právními předpisy – zákonem č. 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 410/2009 Sb.,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, Českýmiúčetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, zákonem č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějšíchpředpisů, zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a ozměně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějšíchpředpisů.Použité účetní metody a zásady:1. Oceňování majetku a závazků:- drobný dlouhodobý nehmotný majetek zahrnuje nehmotný majetek, jehož dobapoužitelnosti je delší než jeden rok a ocenění je v částce 1 Kč a vyšší,avšak nepřesahuje částku 60 000 Kč,- drobný dlouhodobý hmotný majetek zahrnuje samostatné movité věci, ukterých doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění jedné položky jev částce 500 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40 000 Kč,- dlouhodobý finanční majetek se oceňuje pořizovací cenou.Hmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje na úrovnivlastních nákladů. Nemovitý majetek nabytý směnou se ocení pořizovací cenou,jsou-li ceny sjednány ve smlouvě nebo reprodukční pořizovací cenou nejsou-liceny ve smlouvě sjednány. Součástí reprodukční pořizovací ceny nejsounáklady spojené s pořízením (např. úhrada za zpracování znaleckého posudku,poplatky za zápis do katastru). Součástí ocenění dlouhodobého hmotného anehmotného majetku jsou i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky zúvěrů na pořízení dlouhodobého majetku jsou provozním nákladem.2. Pro účetní odpisy dlouhodobého majetku je stanoven rovnoměrný způsobodepisování, výkonový způsob je použit u skládek odpadů. Odpisový plán jestanoven individuálně pro každý dlouhodobý majetek podle předpokládané dobyupotřebitelnosti. Daňové odpisy se neprovádí.3. Reálnou hodnotou se přeceňuje majetek k okamžiku rozhodnutí RMZ nebo ZMZo záměru směnit, prodat. Reálnou hodnotou je tržní hodnota nebokvalifikovaný odhad nebo posudek znalce. Movitý a nehmotný majetek určený kprodeji se přeceňuje na reálnou hodnotu pouze v případech, kdy oceňovacírozdíl je větší než 260 tis. Kč.4. Zásoby se účtují způsobem A, nakupované zásoby se v průběhu rokuzaúčtovávají na příslušný rozvahový účet zásob v účtové třídě 1, na skladěse vedou (skladová evidence) v ocenění cenou zjištěnou váženým aritmetickýmprůměrem z pořizovacích cen. 5. Při přepočtu cizí měny na českou se použije denní kurz vyhlášený ČNBplatný v den uskutečnění účetního případu.6. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účty 401 a 419.7. Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny podle § 65 vyhlášky 410/2009Sb. U pohledávek z nájmu bytů a nebytových prostor a vyúčtování energií aslužeb u bytů a nebytových prostor na základě oznámení vyúčtování služeb seopravné položky k pohledávkám tvoří v následujícím roce po roku, za kterýbylo provedeno vyúčtování služeb a nájmů.8. Metoda časového rozlišení nákladů a výnosů je použita u účetních případůnad 2 tis. Kč za účetní případ, spotřeba energií se časově rozlišuje vždy.Metoda časového rozlišení se nepoužije u předplatného novin a časopisů a pronákup novoročenek, kalendářů a PF. V průběhu roku se jednotlivé účetnípřípady dle čtvrtletí časově nerozlišují.9. Rezervy podle § 25 odst. 3 zákona o účetnictví se netvoří.10. Účet 261 - Pokladna není považován za rozpočtový účet, neváže se na nějrozpočtová skladba.11. Přijaté jistiny na nájmy bytů, garáží, garážových stání a nebytových prostor jsou k 31. 12. z důvodu zkvalitnění vypovídací schopnosti převedeny z krátkodobých závazků na dlouhodobé závazky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2233502777.452232343803.78
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 12120276.6812141851.29
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2221382500.772220201952.49
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů24533528.742689263.27
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 13012646.74781426.43
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 11520882.001907836.84
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky19715623.0619780788.06
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.001300000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 17804656.6016569821.60
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1910966.461910966.46
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů137770509.30110590652.18
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 137770509.30110590652.18
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku40875.8456204.28
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 40875.8456204.28
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty473562508.88369038449.20
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 33980.2459920.56
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 473528528.64368978528.64
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1918945250.311992614021.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Zastupitelstvo schválilo dne 14. 9. 2017 vklad nemovitých věcí do základního kapitálu společnosti Nemovitosti města Zlína, spol. s r. o. v ocenění dle znaleckého posudku ve výši 18 214 tis. Kč. Do data účetní závěrky nebyl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K datu účetní závěrky nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému nepřišla doložka o zápisu.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0Účetní jednotka nepovažuje jednotlivé vzájemně zúčtované částky k datu účetní závěrky za významné.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období8434296.8982251311.41
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti16644643.9533382621.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
3075241
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
175288737
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.26246572.71
G.II. Tvorba fondu57105629.55
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce7836629.55
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů49269000.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu14843633.38
G.IV. Konečný stav fondu68508568.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby6263550081.561884686335.124378863746.444360870520.78
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1005237426.63325461395.43679776031.20630981747.56
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1793058782.14499934527.401293124254.741299381075.43
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky114507090.4727025411.7287481678.7587242375.06
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2355517784.08768914571.981586603212.101603296123.37
G.5.Jiné inženýrské sítě377738604.07102228199.96275510404.11280071918.11
G.6.Ostatní stavby617490394.17161122228.63456368165.54459897281.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3685911290.000.003685911290.003687133235.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky94800977.000.0094800977.0094746201.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky313859613.000.00313859613.00313950306.00
H.4.Zastavěná plocha3276572090.000.003276572090.003277801335.00
H.5.Ostatní pozemky678610.000.00678610.00635393.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou1665616.301286371.49
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641665616.301286371.49
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283924
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou4723479.007759899.69
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 644723479.007759899.69
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00