Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ vede účenictví ve zjednodušeném rozsahu
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Byly zaúčtovány odpisy investičního majetku za 1.pololetí 2018 ve výši Kč 182.826,- dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. ÚJ netvořila žádné rezervy. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný majetek. Naše organizace nemá žádné závazky po splatnosti vůči zdravotním pojišťovnám, OSSZ ani FÚ. Pohledávky na účtu 315 představují dlouhodobé i krátkodobé pohledávky za zákonnými zástupci dětí umístěných v DD, tj. příspěvek na úhradu péče a krátkodobé pohledávky za úřady poskytujícími přídavky na děti. Dále pohledávky za rodiči dětí umístěných v naší mateřské škole (školné a stravné). Na účtu 378 jsou zachyceny závazky naší organizace ve prospěch dětí z DD (peníze dítěte). Tyto finanční prostředky děti získávají fourmou výživného od rodičů, ze sirotčích či jiných důchodů, dále pak z brigád, které provozují v rámci praxe ve škole. Náklady a výnosy jsou časově rozlišené za použití dohadných položek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky588907.80600770.83
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek27386.0027386.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 561521.80573384.83
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 588907.80600770.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Za 1.pololetí roku 2018 vykazuje ÚJ ztrátu ve výši Kč 295,784,-. Naše organizace hospodaří ve třech budovách dětského domova a v historické budově (zámeček Šternberk), kde se nachází mateřská škola, jedna rodinná skupina a volnočasový klub s posilovnou, hudebnou, sportovní a taneční místností. Z toho plyne, že náklady na provoz jsou nemalé, zvláště v zimních měsících. Přesto se naše organizace snaží co nejlépe zajišťovat nezbytné potřeby dětí z dětského domova i mateřské školy. S vděčností využíváme nezištnou pomoc od našich sponzorů, kteří jsou ochotni nám pomáhat či poskytovat věcné i finanční dary. Mezi naše největší sponzory patří firmy LEGO a CETELEM. Účetní ztráta za 1. pololetí 2018 byla zapřičiněna zaúčtováním odpisů investičního majetku, dále velkým výdajem za odvod Úřadu práce ve výši Kč 103.540,- (nesplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdravotním postižením). Dalším nepřehlédnutelným nákladem organizace v tomto pololetí bylo ošetření, bezpečnostní prořez a eventuelní odtranění vybraných stromů na zahradách dětského domova a zámečku. Celá akce vyšla na Kč 72.500,-, byla nutná z bezpečnostních důvodů, aby se předešlo ohrožení zdraví lidí či škodě na majetku - po provedení výběrového řízení akci prováděli certifikovaní arboristé. Během léta jsou plánovány další akce: 1.malování v DD - další vlna, 2.oprava sociálních zařízení - 2.část, 3.výměna střešních oken a podlahových krytin v DD. Nutné je odstranění havarijního stavu vytápění zámečku = oprava vytápění v druhém okruhu tak, aby bylo obnoveno vytápění pravého křídla budovy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fondy PO jsou kryté, mimo investičního fondu. Fond odměn nebyl v tomto období čerpán. Byl čerpán rezervní fond (účet 414 - dary) za drogerii, za akci "Kopačky drogám", za nákup gastro-nádob, za pobyty dětí a další akce DD.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.4.Zálohy na otop - ELTO a plyn, záloha na vodné a stočné, na elektřinu a ostatní zálohy.158167.68
B.II.5.Pohledávky za zákonnými zástupci dětí umístěných v DD a za rodiči dětí navštěvujících MŠ.712253.50
B.II.9.Zálohy k vyúčtování - zaměstnanci DD.98410.00
D.III.37.Nevyfakturované dodávky a dohadné položky - vodné a stočné, elektřina, pojištění, telefony a potraviny.97654.00
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky organizace - peníze dětí z DD.152743.00
C.II.4.Finanční dary od sponzorů - postupně se účelově čerpají.312535.70
D.III.7.Přijatá záloha na elektřinu vyplývající ze smlouvy o výpůjčce bytů na zámečku s organizací Bellevue.18000.00
D.III.5.Neuhrazené přijaté faktury k datu 30.6.201835470.00
D.III.32.Poskynutý transfer na přímé náklady (ÚZ 33353) od MŠMT za 1. pololetí roku 2018.8079145.00
B.II.28.Nárok na provozní transfer do konce roku 2018.2429000.00
B.II.30.Náklady příštích období - doména, internet, program605.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.10.Reprezentace našeho zařízení - sponzoři, návštěvy, pohoštění, kytice4413.00
A.I.15.Zákonné pojištění zaměstnanců - Kooperativa22897.00
A.I.16.Povinný příděl z mezd do FKSP 2% z platů100000.00
A.I.17.Kapesné pro děti z DD v členění dle věkových kategorií, kapesné nad limi při volnočasových alternativách, pobytech a školních akcí dětí, věcná pomoc dětem odcházejícím z DD do běžného života.75359.00
A.I.20.Poplatek Úřadu práce za nesplnění podílu zaměstnanců se zdravotním postižením, servisní poplatky CCS, dálniční známky služebních vozidel a další.119918.95
A.I.36.Pojištění majetku a motorových vozidel - povinné ručení a havarijní pojištění - pojištěno centrálně Kraj.43622.00
A.I.24.Dary dětem z DD - svátky, narozeniny a jiné zvláštní příležitosti včetně pohoštění.52126.00
A.I.28.Odpisy investičního majetku za 1.pololetí roku 2018 dle schváleného odpisového plánu.182826.00
A.I.35.Nákup hmotného majetku nad limit Kč 1.000,-.33202.00
A.I.9.Cestovné dětí do škol, cestovné pedagogických a nepedagogockých pracovníků.100066.00
A.I.8.Opravy na služebních automobilech, oprava topení v zámečku, oprava praček, tiskáren a bojleru v dětském domově, oprava konvektomatu v kuchyni a jiné drobné opravy.139424.59
A.I.2.Spotřeba elektřiny, otopu, vody za 1. pololetí 2018.688491.07
B.I.2.Stravné zaměstnanců a příspěvek na stravné z FKSP, školné a stravné dětí z MŠ - hradí rodiče.80751.00
B.I.8.Ošetřovné, příspěvky na úhradu péče a rodinné přídavky dětí z DD za l.pololetí 2018 - předpis194891.00
B.I.16.Použití rezervního fondu (účet 414) - čerpání darů od našich sponzorů.68372.00
B.I.17.Ostatní výnosy PO: přijaté věcné neinvestiční dary, přijaté vratky za neuskutečněné pobyty děti, výnosy z výpůjčky bytů od poskytovatele sociálních služeb Bellevue.84985.00
B.IV.2.Zúčtování čerpání neinvestičních dotací za 1.pololetí roku 2018, tj. přímá ÚZ 33353 a provozní ÚZ 008.10347117.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.288090.59
A.II. Tvorba fondu100000.00
1. Základní příděl100000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu72260.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování16340.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport42620.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění9300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu315830.59

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.32577.70
D.II. Tvorba fondu434066.65
1. Zlepšený výsledek hospodaření34836.65
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové399230.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu119272.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání119272.00
D.IV. Konečný stav fondu347372.35

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.409388.00
F.II. Tvorba fondu218826.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu182826.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace36000.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu628214.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby30579513.725742074.8024837438.9224982230.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu27699920.725223428.8022476491.9222597937.92
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky60000.0021049.0038951.0039245.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby2819593.00497597.002321996.002345048.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky301759.890.00301759.89301759.89
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky133959.200.00133959.20133959.20
H.4.Zastavěná plocha166990.000.00166990.00166990.00
H.5.Ostatní pozemky810.690.00810.69810.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00