A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V roce 2018 účetní jednotka pokračuje v odepisování majetku na základě odpisového plánu rovnoměrnými měsíčními odpisy. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Pro rok 2018 byl stanoven pevný kurz pro přepočet cizích měn dle kurzu ČNB k 2.1.2018 , kurz EUR. 25,495 Kč a tímto kurzem byly přepočítávány zahraničních cesty a závazky v cizí měně v průběhu roku. K 31.12.2018 bude proveden přepočet platným kurzem ČNB. Na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 3 001 do 40 000 Kč, DDHM v ocenění od 1 000-3 000 Kč je veden v operativní evidenci. Na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 7 001 do 60 000, DDNM v ocenění od 2 000-7 000 Kč je veden v operativní evidenci. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Investiční příspěvky PO jsou zachyceny na účtě 401. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Hranici významnosti pro časové rozlišení je stanovena na 30 000,- Kč.Naše účetní jednotka provozuje od května 2016 i hospodářskou činnost. SMHK převzalo společnost Královští lvi a.s. .2.3.2016 bylo SMHK vydáno živnostenské oprávnění. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 44179488.67 | 43534324.91 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1819696.00 | 1819696.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 12685585.00 | 12685585.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 29491603.67 | 28846439.91 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 27604.00 | 27604.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 155000.00 | 155000.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 12227748.61 | 13482748.61 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 12182748.61 | 13482748.61 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 45000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 221163681.02 | 221163681.02 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 221163681.02 | 221163681.02 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 408712915.55 | 392847217.03 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 44713915.55 | 31698217.03 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 363999000.00 | 361149000.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1038240.00 | 1186560.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 148320.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1038240.00 | 1038240.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 18127315.50 | 17420000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 18127315.50 | 17420000.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 33078615.00 | 29700000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 9000000.00 | 9000000.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 24078615.00 | 20700000.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -27946314.65 | -40231796.43 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Naše organizace není zapsána ve veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Netýká se právní formy naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Naše organizace nemá významnou informaci ke kompenzačním operacím. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1600000.00 | 6003488.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6981881.35 | 16334766.10 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
58.00 | Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví na účtu 021 58 položek (např.kříže, kapličky,sochy, zvonice) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
36650906.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
2089101642.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Naše účetní jednotka neoceňuje jiným způsobem. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.7. | Účet 408 - tvoří opravy předpisů na místní poplatky za výherní hrací přístroje dle Rozhodnutí Kraj. úřadu, dále oprava výnosů z prodeje majetku, opravy nákladů za poměrný odpočet DPH, opravy výše odpisů a opravných položek za minulé období. V r. 2015 se na účet 408 zaúčtovaly - opravy předpisů pohledávek z minulých let (OMV, Mera-správce konkurzní podstaty, Pro Central, Lávka..), opravy zápočtů (SN), opravy opravných položek a opravy odpisů. V r. 2016 se na účet 408 zaúčtovala oprava odpisů (převod movitého majetku. do příslušenství budovy Zimního stadionu, tržnice...), oprava vyřazení majetku (nevyřazená demolice objektu a tržnice) a opravy výnosů z minulých let (prominutí sml. pokuty a úroku z prodlení). V r. 2017 se na účet 408 zaúčtovala oprava chybné částky vyřazení majetku (11/2016). | 5745371.53 |
A.IV.6. | Účet 471 tvoří dlouhodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P | 146511961.00 |
B.III.17. | Účet 261 tvoří stav "rozpočtových" pokladen 544 414,57, odpovídá položce 5182 ve výkazu FIN a cizí prostředky v ostatních pokladnách (opatrovanci) | 784597.57 |
B.II.28. | Účet 373 tvoří krátkodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z Fondu 5P | 164977151.60 |
C.I.6. | Hodnotu na účtu 407 tvoří oceňovací rozdíly z důvodu přecenění nemovitého majetku na reálnou hodnotu. Jedná se o zastupitelstvem schválený prodej nemovitého majetku, který nebyl doposud uskutečněn . | 7264101.50 |
B.III.9. | Zůstatek na účtu 241 je z důvodu hospodářské činnosti. | 1692674.91 |
D.I.1. | Na účtu 441 jsou rezervy na soudní spory. | 28318319.00 |
D.III.37. | Nejvyšší hodnotu na účtu 389 tvoří dohadné položky z poskytnutých transferů s vyúčtováním po 30.6.2018. | 300738961.94 |
B.II.17. | Nejvyšší položku na účtu 346 tvoří pohledávka Souhrnný dotační vztah. | 37486899.98 |
D.III.36. | Nejvyšší hodnotu na účtu 384 tvroří dohadná položka Souhrnný dotační vztah. | 43653475.40 |
A.IV.1. | Nejvyšší hodnotu tvroří finanční výpomoc na cyklostezku Hradec Králové-Pardubice. | 12904928.26 |
A.IV.5. | Nejvyšší hodnotu tvoří pohledávky z práva stavby. | 6846041.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.V.1. | Mínusový zůstatek tvoří ponížení rezervy vytvořené v r. 2017 na daň z příjmu. | 3400240.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 295911604.00 |
G.II. Tvorba fondu | 198511481.83 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 198511481.83 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 278236921.48 |
G.IV. Konečný stav fondu | 216186164.35 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 9114754299.84 | 2453195827.06 | 6661558472.78 | 6715587496.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 943853559.21 | 221152753.31 | 722700805.90 | 732086126.90 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 2921066401.29 | 912227836.45 | 2008838564.84 | 2018183281.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 781776698.84 | 105515669.50 | 676261029.34 | 684743268.34 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2538359740.57 | 727444972.90 | 1810914767.67 | 1824754977.97 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 367735236.07 | 151229127.00 | 216506109.07 | 220169298.11 |
G.6. | Ostatní stavby | 1561962663.86 | 335625467.90 | 1226337195.96 | 1235650543.94 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1696225246.93 | 0.00 | 1696225246.93 | 1717437297.13 |
H.1. | Stavební pozemky | 381898626.95 | 0.00 | 381898626.95 | 387826100.90 |
H.2. | Lesní pozemky | 238864361.70 | 0.00 | 238864361.70 | 238864981.70 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 312885249.85 | 0.00 | 312885249.85 | 333869309.77 |
H.4. | Zastavěná plocha | 508113.00 | 0.00 | 508113.00 | 168113.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 762068895.43 | 0.00 | 762068895.43 | 756708791.76 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 1118552.30 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 1118552.30 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 22517862.00 | 73238039.14 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 22517862.00 | 73238039.14 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |