Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka předpokládá nepřetržité pokračování ve své činnosti, nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo nám zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období naše účetní jednotka v následujícím účetním období nezměnila - nenastala skutečnost k podání informace k takovým změnám dle § 7 odst. 4 zákona.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710. Účetnictví vede naše účetní jednotka v plném rozsahu s účinností od 1. 1. 2014 dle usnesení Rady Olomouckého kraje č. UR/28/13/2013. Účtový rozvrh naší účetní jednotky je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele - Olomoucký kraj. Naše účetní jednotka má od zřizovatele povolenu hospodářskou činnost na základě zřizovací listiny č. j. 4591/2001 a jejích dodatků. Jedná se o pronájem nemovitého majetku, včetně poskytování služeb zajišťujících jejich řádný provoz, obráběčství, montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení, hostinskou činnost, opravy silničních vozidel, provozování autoškoly, výrobu, obchod a služby neuvedené v přílohách 1-3 ŽZ: mimoškolní výchovu a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti, výrobu kovových konstrukcí a kovodělných výrobků, ubytovací služby, realitní činnost, správu a údržbu nemovitostí, pronájem a půjčování věcí movitých. Klíčování nákladů pro hospodářskou činnost je stanoveno na základě směrnice, která stanoví přidělení středisek hospodářské činnosti, jednotlivé náklady jsou účtovány na konkrétní střediska přímo, nebo dle kalkulace, nebo dle vnitřního klíče, který je odvozen z poměru výnosů hlavní a hospodářské činnosti, nebo dle poměrné části využití pro hlavní a hospodářskou činnost. Odpisy z hospodářské činnosti jsou účtovány u bytu školníka a bytu v budově zámku Žádlovice dle podlahové plochy využívané pro hlavní a hospodářskou činnost, u jedné bytové jednotky a skladové budovy v Žádlovicích, které jsou využívány v hospodářské činnosti, odpisy u krátkodobých pronájmů se neúčtují, movitý majetek, který je pronajímán, je již plně odepsán. Naše účetní jednotka používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví našeho zřizovatele, který máme předán k hospodaření. Dlouhodobý majetek je odepisován čtvrtletně v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Naše účetní jednotka používá také i majetek, který je plně odepsaný. Majetek je zařazován do účetnictví dle vnitřní směrnice podle doby použitelnosti delší než jeden rok a pořizovací ceny - DDHM v rozmezí od 3000 Kč do 40000 Kč - účet 028, ostatní DDHM v rozmezí od 500 Kč do 3000 Kč je evidován v operativní evidenci - podrozvaha účet 902, DDNM v rozmezí od 7000 Kč do 60000 Kč - účet 018, ostatní DDNM v rozmezí pod 7000 Kč je evidován v operativní evidenci - podrozvaha účet 901, majetek cizí (ve výpůjčce) je evidován v operativní evidenci - podrozvaha účet 966. Od 1. 4. 2018 byla dle dodatku ke směrnici - Evidence, účtování a odepisování majetku, operativní evidence změněna výše pro zařazení majetku – DDHM – nářadí do výdejny strojní a elektro v rozmezí od 1000 Kč do 40000 Kč – účet 028, ostatní DDHM v rozmezí od 1000 Kč do 3000 Kč – podrozvaha účet 902, ostatní DDNM v rozmezí od 1000 Kč do 7000 Kč – podrozvaha účet 901. Evidovaný majetek byl dle tohoto dodatku ke směrnici převeden a vyřazen. Metody časového rozlišení používáme v zájmu správného vyčíslení výsledku hospodaření - účtujeme o časovém rozlišení nákladů a výnosů do období, se kterým časově a věcně souvisejí dle vnitroorganizační směrnice. V roce 2018 naše organizace neobdržela věcné a finanční dary.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1301230.572048337.65
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek418203.88422718.39
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 883026.691290172.96
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00335446.30
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů312122.40312122.40
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 312122.40312122.40
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1774721.521188416.52
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1774721.521188416.52
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -161368.551172043.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Naše účetní jednotka není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
U naší účetní jednotky nenastaly žádné významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U naší účetní jednotky nedošlo k podmíněnému nabytí právních účinků, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí (návrh před 31.12, vklad po 1.1.).
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00U naší účetní jednotky nenastaly žádné skutečnosti dle § 68 odst. 3 zákona.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti435226.50870453.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Majetek oceněný podle § 25 odst. 1 písm. k) a soubory tohoto majetku podle § 71 odst. 2 písm. a) naše účetní jednotka neeviduje.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Lesní pozemky s lesním porostem v celkové výměře nad 100000 m2 naše účetní jednotka nemá.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o tomto majetku v pořizovací ceně od 1 tis. do 7 tis. Kč účtováno v podrozvaze.0.00
A.I.5.V 1. – 2. čtvrtletí roku 2018 byl vyřazen DDNM ve výši 10814,72 Kč (jednalo se o zastaralý a nefunkční antivirový program) a byla provedena oprava vyřazení DDNM ve výši 30000,00 Kč, který byl chybně vyřazen z účtu 028. Z účtu 013 byl přeřazen na účet 018 software ve výši 41400,00 Kč, který nesplňoval podmínky pro zařazení na tento účet (rozmezí od 60 tis. Kč).0.00
A.II.Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč, nářadí ve výdejně elektro a strojní je účtováno v pořizovací ceně od 1 tis. do 40 tis. Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o tomto majetku v pořizovací ceně od 1 tis. do 3 tis. Kč účtováno v podrozvaze.0.00
A.II.1.V měsíci červnu 2018 byly vyřazeny pozemky v KÚ Mohelnice – ostatní plochy ve výši 127297,06 Kč (pozemky byly převedeny zřizovatelem dle darovací smlouvy na Město Mohelnice).0.00
A.II.4.V 1. – 2. čtvrtletí roku 2018 byl vyřazen DHM ve výši 306887,00 Kč (jednalo se o zastaralý, nefunkční a neopravitelný majetek – pásová pila na kov, mobilní ovládací panel, videokameru Panasonic a videomagnetofon).0.00
A.II.6.V 1. -2. čtvrtletí roku 2018 byl pořízen DDHM ve výši 21628,20 Kč, jedná se o čtečku čárových kódů, 2 ks pneumatik a nářadí do výdejny, byla provedena oprava vyřazení DDNM ve výši 30000,00 Kč, který byl chybně vyřazen z účtu 028 DDHM a byl zařazen majetek ve výši 25004,68 Kč, který byl přeúčtován dle dodatku ke směrnici o evidenci majetku. V 1. - 2. čtvrtletí roku 2018 byl vyřazen DDHM ve výši 2511965,61 Kč (jednalo se o majetek zastaralý, neopravitelný, nefunkční a rozbitý – židle, RC generátor, videokazety, el. ohřívací vana, řezačka na papír, psací stroje, laminátor, školní a pracovní stoly, kancelářský a dílenský nábytek, notebook, meotar, videomagnetofony, magnetofon, diktafon, tiskárny, fotoaparát, záložní zdroj, televizor atd.) a o vyřazení majetku dle dodatku ke směrnici o evidenci majetku.0.00
A.II.8.V měsíci říjnu 2017 bylo pořízeno vypracování Studie objektu nových dílen v areálu školy ve výši 60379,00 Kč.0.00
B.I.Pořizování materiálových zásob účtujeme způsobem A. Naše organizace má evidovány sklady - strojního materiálu, elektromateriálu, hutního materiálu, ochranných pomůcek a sklad čipů.0.00
B.II.1.Pohledávky jsou v celkové výši 68412,00 Kč. Ve lhůtě splatnosti jsou ve výši 45154,00 Kč a 23258,00 Kč jsou po lhůtě splatnosti (tato pohledávka vůči firmě HOPR TRADE CZ, s.r.o. Olomouc byla přihlášena do insolvenčního řízení na Krajském soudě v Ostravě, pobočka Olomouc, vůči této firmě bylo zahájeno insolvenční řízení). K pohledávce po lhůtě splatnosti byly vytvořeny opravné položky ve výši 13954,80 Kč.0.00
B.II.4.Krátkodobé poskytnuté zálohy jsou ve výši 1264233,81 Kč. Jedná se o zálohy na předplatné na rok 2018 (Sbírky zákonů, Věstník), zálohy na elektrickou energii, teplo, pohonné hmoty a plyn.0.00
B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci ve výši 283,00 Kč se týkají soukromých telefonních poplatků.0.00
B.II.18.Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi ve výši 2231000,00 Kč se týkají neuhrazené pohledávky - neinvestiční příspěvek na provoz za období 3. - 4. čtvrtletí roku 2018.0.00
B.II.30.Náklady příštích období jsou účtovány dle platné vnitroorganizační směrnice, jedná se o předplatné časopisů na rok 2019.0.00
B.II.32.Dohadné účty aktivní - naúčtováno čerpání transferů za 1. – 2. čtvrtletí roku 2018: neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 9778409,40 Kč, neinvestiční dotace na rozvojový program na podporu odborného vzdělávání v roce 2018 (UZ 33049) ve výši 337934,00 Kč neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 302) ve výši 1086090,00 Kč. Je zde naúčtováno čerpání transferu program na podporu polytechnického vzdělávání a řemesel v Olomouckém kraji v roce 2017/2018 (UZ 00113) za rok 2017 ve výši 156100,00 Kč a za 1. – 2. čtvrtletí roku 2018 ve výši 183900,00 Kč, který je určen na období 2017 – 2018. Je zde naúčtováno časové rozlišení transferu - neinvestiční dotace na projekt Operační program Výzkum, vývoj a vzdělávání - Šablony - Výzva č. 35 (UZ 33063) ve výši 468183,60 Kč (reg.č. CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007279), tento program probíhá v časovém období 2017 - 2019.0.00
B.II.33.Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 95,00 Kč se týkají nepřevedených poplatků z účtu BÚ FKSP 243 na účet BÚ 241 za měsíc 6/2018, které budou převedeny v 7/2018.0.00
B.III.9.Běžný účet má naše organizace analyticky členěn na BÚ fondu odměn – 9280,00 Kč, BÚ rezervního fondu 413 – 585033,11 Kč, BÚ rezervního fondu 414 – 289171,20 Kč, BÚ fondu investic – 540227,56 Kč a BÚ základní – 3969390,63 Kč. Všechny fondy jsou plně finančně kryty. Zůstatek běžného účtu ve výši 3373909,48 Kč se rovná zůstatku na bankovním účtu u Komerční banky k 30.6.2018.0.00
B.III.10.Zůstatek běžného účtu FKSP se rovná zůstatku na bankovním účtu u Komerční banky k 30.6.2018. Fond FKSP 83703,70 Kč) není kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (66101,35 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 6/2018 (26120,00 Kč), nepřevedené poplatky (95,00 Kč), neuhrazené faktury (-8612,65 Kč).0.00
B.III.17.Zůstatek účtu 261 je ve výši 25078,00 Kč a je v souladu s povolenou výší pokladní hotovosti dle naší vnitroorganizační směrnice.0.00
C.I.1.Jmění účetní jednotky je v celkové výši 29147796,36 Kč. Účet 401 máme analyticky členěn dle požadavku zřizovatele, výše zůstatku účtu 401 (29147796,36 Kč) je rovna účtové třídě 0 - Dlouhodobý majetek (42277680,29 Kč) minus majetek pořízený z investičního transferu (13528987,53 Kč) minus částka ve výši -399103,60 Kč - tato je rovna částce převedené z účtu 902 (na tomto účtu bylo naposledy účtováno v roce 2009 - Fond oběžných aktiv a k datu 1.1.2010 byl zůstatek převeden na účet číslo 401).0.00
C.I.3.Transfery na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 10900354,23 Kč se týkají pořízeného dlouhodobého majetku v roce 2014 ve výši 1919762,00 Kč, který byl pořízen z investiční dotace na projekt v rámci OP VK (UZ 33019, reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji, jednalo se o CNC obráběcí centrum). V roce 2015 byl bezúplatně převeden od Olomouckého kraje CNC soustruh ROMI C420, který byl zčásti pořízen z investičního transferu ve výši 1251824,24 Kč, dále byla v roce 2015 předána od zřizovatele Olomouckého kraje do užívání "Přístavba strojních dílen" v Mohelnici, tento majetek byl částečně pořízen z investičního transferu ve výši 10357401,29 Kč. Na účet 403 bylo naúčtováno časové rozlišení investičního transferu: v roce 2014 ve výši 79992,00 Kč, v roce 2015 ve výši 372508,80 Kč, v roce 2016 ve výši 870453,00 Kč, v roce 2017 ve výši 870453,00 Kč, v roce 2018 ve výši 435226,50 Kč.0.00
C.II.1.Fond odměn ve výši 9280,00 Kč je plně kryt finančními prostředky. V měsíci červnu 2018 byl do fondu odměn převeden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2017 ve výši 2900,00 Kč (dle schválení zastupitelstva Olomouckého kraje - usnesení č. UZ/11/9/2018 ze dne 25.6.2018).0.00
C.II.2.Fond FKSP 83703,70 Kč) není kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (66101,35 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 6/2018 (26120,00 Kč), nepřevedené poplatky (95,00 Kč), neuhrazené faktury (-8612,65 Kč).0.00
C.II.3.Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 585033,11 Kč je plně kryt finančními prostředky. V měsíci červnu 2018 byl do rezervního fondu převeden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2017 ve výši 843,17 Kč (dle schválení zastupitelstva Olomouckého kraje - usnesení č. UZ/11/9/2018 ze dne 25.6.2018).0.00
C.II.4.Rezervní fond z ostatních titulů ve výši 289171,20 Kč je plně kryt finančními prostředky.0.00
C.II.5.Fond investic ve výši 423817,56 Kč je plně kryt finančními prostředky.0.00
D.II.8.Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se o neinvestiční dotaci na projekt Operační program Výzkum, vývoj a vzdělávání - Šablony - Výzva č. 35 (UZ 33063) ve výši 468183,60 Kč (reg.č. CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007279) financovaný z prostředků EU (ve výši 85%) a ze státního rozpočtu (ve výši 15%), které jsou určeny na časové období delší než jeden rok. Tento program probíhá v časovém období 2017 - 2019.0.00
D.III.5.Závazky jsou v celkové výši 138484,79 Kč a jsou ve lhůtě splatnosti.0.00
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 2708,00 Kč se týkají záloh na nájemné bytu.0.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se o nevyúčtovanou zálohu na program na podporu polytechnického vzdělávání a řemesel v Olomouckém kraji v roce 2018 ve výši 378000,00 Kč (UZ 00113), zálohu na neinvestiční příspěvek na opravy (UZ 010) ve výši 977128,09 Kč, zálohu na neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 302) ve výši 1202500,00 Kč, zálohu na neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 9440280,00 Kč, zálohu na rozvojový program podpora odborného vzdělávání (UZ 33049) ve výši 337934,00 Kč.0.00
D.III.36.Výnosy příštích období ve výši 2231000,00 Kč - jedná se o neinvestiční příspěvek na provoz (UZ 300) za 3. - 4. čtvrtletí roku 2018.0.00
D.III.37.Dohadné účty pasivní - jedná se o částku 3315,29 Kč, která se týká nevyfakturované dodávky vody v Žádlovicích za období 15.11.2017 - 31.12.2017 ve výši 2455,67 Kč a nevyfakturované dodávky plynu v Žádlovicích za období 20.10.2017 - 31.12.2017 ve výši 859,62 Kč.0.00
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky ve výši 3018,00 Kč se týkají nepřevedených srážek z platu a nevyplacených odměn pro žáky školy za produktivní činnost ze smluvních pracovišť za měsíc 6/2018.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Největší položkou spotřeby materiálu je spotřeba materiálu pro výuku, drobného majetku, knih a časopisů, materiálu na opravu a údržbu, spotřeba pohonných hmot na výuku autoškoly a ostatní provoz aut, spotřeba technického plynu pro výuku. Oproti roku 2017 klesla za dané období celková spotřeba materiálu o 96534,21 Kč.0.00
A.I.2.Celková spotřeba energií oproti stejnému období roku 2017 se v roce 2018 zvýšila o částku 60900,10 Kč. Ke zvýšení došlo především u spotřeby tepla (o 96609,80 Kč), ostatní energie se snížily (voda o 3561,00 Kč a elektřina o 32148,70 Kč).0.00
A.I.8.Celková výše oprav a údržby se oproti stejnému období roku 2017 zvýšila v roce 2018 o částku 12549,97 Kč, ke zvýšení došlo především u oprav movitého majetku.0.00
A.I.10.Náklady na reprezentaci ve výši 2871,00 Kč nepřesahují plánovaný rozpočet na rok 2018 ve výši 5000,00 Kč.0.00
A.I.12.Ostatní služby jsou tvořeny především těmito položkami - služby za služby pošt, provoz internetu, bankovní poplatky, nájem kontejneru, plynových lahví, telefonní poplatky, revize a technické kontroly, odvoz a likvidace komunálního odpadu, údržba software, licence, praní a čištění prádla. Celková výše ostatních služeb se oproti roku 2017 za dané období v roce 2018 téměř nezměnila.0.00
A.I.16.Zákonné sociální náklady se týkají přídělu do FKSP ve výši 145409,00 Kč, ochranných pomůcek pro zaměstnance ve výši 3901,20 Kč, příspěvků na stravování zaměstnanců ve výši 138213,90 Kč, preventivních prohlídek zaměstnanců ve výši 2500,00 Kč, školení a vzdělávání zaměstnanců ve výši 64619,40 Kč.0.00
A.I.18.Daň silniční ve výši 8580,00 Kč se týká výcvikového vozidla pro žáky, jehož celková hmotnost je 15 tis. kg a má 2 nápravy.0.00
A.I.20.Jiné daně a poplatky ve výši 22500,00 Kč se týkají poplatků za užívání dálnic a správních poplatků.0.00
A.I.28.Odpisy dlouhodobého majetku jsou dle schváleného odpisového plánu v hlavní činnosti ve výši 1086090,00 Kč a v hospodářské činnosti jsou ve výši 5592,00 Kč.0.00
A.I.33.K pohledávce po lhůtě splatnosti (na částku 23258,00 Kč) byly vytvořeny v roce 2018 opravné položky ve výši 4651,60 Kč (tato pohledávka vůči firmě HOPR TRADE CZ, s.r.o. Olomouc byla přihlášena do insolvenčního řízení na Krajském soudě v Ostravě, pobočka Olomouc, vůči této firmě bylo zahájeno insolvenční řízení).0.00
A.I.35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku se týkají majetku - DDHM v rozmezí od 3000 Kč do 40000 Kč, nářadí do výdejny elektro a strojní v rozmezí od 1000 Kč do 40000 Kč (evidovaný na účtu 028), DDNM v rozmezí od 7000 Kč do 60000 Kč (evidovaný na účtu 018). V 1. – 2. čtvrtletí roku 2018 byl pořízen drobný dlouhodobý majetek ve výši 33598,20 Kč, jedná se o čtečku čárových kódů, 2 ks pneumatik, notebook a nářadí do výdejny.0.00
A.I.36.Ostatní náklady z činnosti se týkají nákladů na technické zhodnocení majetku, které nepřesáhlo částku stanovenou v § 11 odst. 2 a v § 14 odst. 9 vyhlášky, nákladů na učňovská a maturitní stipendia žáků, odměn pro předsedy zkušebních komisí, občerstvení na soutěž odborné dovednosti a v hospodářské činnosti - občerstvení účastníků na školení vyhlášky.0.00
B.I.2.Výnosy z prodeje služeb - jedná se o výnosy - odměny pro školu z činnosti žáků na smluvních pracovištích a v hospodářské činnosti se jedná o výnosy ze školení vyhlášky č. 50/78 Sb. a školení – kurz PC a výnosy za služby spojené s nájmem.0.00
B.I.3.Výnosy z pronájmu se týkají výnosů z hospodářské činnosti - pronájem bytů, movitého majetku, tělocvičny a nebytových prostor.0.00
B.I.17.Ostatní výnosy z činnosti se týkají výnosů z pojistné události, výnosů z prodeje čipů na vstup žáků do budovy školy, výnosů ze sběru a startovného v soutěži odborných dovedností.0.00
B.IV.2.Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - jedná se o neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 9778409,40 Kč, o dotaci na rozvojový program na podporu odborného vzdělávání v roce 2018 (UZ 33049) ve výši 337934,00 Kč, neinvestiční dotaci na projekt Operační program Výzkum, vývoj a vzdělávání - Šablony - Výzva č. 35 (UZ 33063) ve výši 167238,00 Kč (reg.č. CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007279), neinvestiční příspěvek na provoz (UZ 300) ve výši 2231000,00 Kč, neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 302) ve výši 1086090,00 Kč, o dotaci na program na podporu polytechnického vzdělávání řemesel v Olomouckém kraji (UZ 00113) ve výši 183900,00 Kč, o dotaci na organizační a finanční zabezpečení okresních a krajských kol soutěží a přehlídek (UZ 00112) ve výši 15000,00 Kč, časové rozlišení investičního transferu ve výši 435226,50 Kč.0.00
C.1.Výsledek hospodaření za celou organizaci je ziskový ve výši 1129982,93 Kč (v hlavní činnosti je výsledek hospodaření ziskový ve výši 995748,06 Kč a v hospodářské činnosti ziskový ve výši 134234,87 Kč). Výsledek hospodaření je ovlivněn účtováním časového rozlišení investičního transferu do výnosů ve výši 435226,50 Kč, nevyúčtovanými poskytnutými zálohami ve výši 264233,81 Kč a nevyúčtovanými přijatými zálohami ve výši 2708,00 Kč. Výsledek hospodaření by byl po vyúčtování těchto záloh a s přihlédnutím k účtování časového rozlišení investičního transferu do výnosů ziskový ve výši 433230,62 Kč.0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.65713.80
A.II. Tvorba fondu145409.00
1. Základní příděl145409.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu127419.10
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování51170.10
3. Rekreace50000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport10000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění16249.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu83703.70

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1040599.14
D.II. Tvorba fondu843.17
1. Zlepšený výsledek hospodaření843.17
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu167238.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání167238.00
D.IV. Konečný stav fondu874204.31

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.414635.56
F.II. Tvorba fondu1091682.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1091682.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1082500.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1082500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu423817.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby55265822.2017816398.0037449424.2038225746.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky852767.00160005.00692762.00696764.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu50627973.2015586527.0035041446.2035798154.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky188791.0041825.00146966.00147944.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby3596291.002028041.001568250.001582884.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2092412.690.002092412.692219709.75
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky269.000.00269.00269.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha764578.390.00764578.39764578.39
H.5.Ostatní pozemky1327565.300.001327565.301454862.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00