Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Není předpoklad omezení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě usnesení ROK č. UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 došlo ke změně vedení účetnictví ze zjednodušeného rozsahu na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1.1.2014. Muzeum nedosahuje celkové výše aktiv ani roční úhrn obratu neodpovídá kritériím dle § 20, odst. 1 písm. a) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vzhledem k tého skutečnosti organizace přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nesestavuje.

Použité způsoby oceňování:
- hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou, reprodukční cenou, vlastními náklady, příp. 1 Kč, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován něsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace používá i majetek plně odepsaný, z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012.
- zásoby - pořizovací cenou
- pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou

Ke své činnosti používá organizace majetek ve vlastnictví zřizovatele, jí předaný k hospodaření a majetek cizí na základě nájemních smluv.

Přehled podrozvahových účtů:
901 - DDNM 500 - 7.000 Kč
902 - DDHM 500 - 3 000 Kč
905 - vyřazené pohledávky
909 - operativní evidence; komisní zboží
953 - dlouhodobé podmíněné pohledávky - projekt Erasmus

Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu energie a předplatné.

Účtování zásob: způsob B
Kurz pro přepočet měny: denní kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu

Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a jednotným účtovým rozvrhem stanoveným zřizovatelem.

Sledování doplňkové činnosti se řídí vnitřní směrnicí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4513856.574561379.09
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek142624.00138470.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4099178.874151703.29
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 68890.0068890.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 203163.70202315.80
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.00147896.52
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00147896.52
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4513856.574709275.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Muzeum Komenského v Přerově je příspěvkovou organizací zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 827.
Datum zápisu do OR: 30. 7. 2003
IČ: 00097969

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Vyřazení DM v 1.-2./IV/2018:
účet 021 (prodej majetku)- protokol č. 10/KS/2017/03768/OMPSČ/OSM
- NN přípojka Helfštýn 154 766 Kč

účet 022
- radiomagnetofon 15 450 Kč

účet 036 (prodej majetku, přeceněného RH)- protokol č. 10/KS/2017/03768/OMPSČ/OSM
- VN přípojka Helfštýn 507 657 Kč
- trafostanice 32 148 Kč

účet 031 (prodej majetku) - protokol č. 10/KS/2017/03768/OMPSČ/OSM
- parc.č.385/1 210 Kč
- parc.č.385/2 280 Kč

účet 022:
- server 71 466 Kč
- traktor MINI 40 683 Kč

účet 028:
- DDHM v celkové výši 147 977 Kč

Pořízení DM v 1.-2./IV/2018:
účet 022
- osvětlení v galerie PZ 304 048 Kč
- zahradní traktor CROSSJET 210 481 Kč
- multifunkční zařízení KONICA 183 098 Kč

účet 031 - prot.č.3/DS/2017/03772/OMPSČ/DSB
- parc.č.4790/9-zahrada 177 425 Kč
- parc.č.4788/1-zast.pl. 82 650 Kč
- parc.č.4790/4-zast.pl. 13 350 Kč
- parc.č.4789/5-ost.pl. 2 541 Kč

účet 032:
- Sbírkové předměty ke sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 9 095 Kč (úplatně)
- Sbírkové předměty ke sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 13 175 Kč (bezúplatně)



Účetní operace v souvislosti s prodejem jmenovaného DM, přeceněného na reálnou hodnotu:
Zaúčtování v roce 2017 - ocenění RH:
DM - Trafostanice Helfštýn
081.0600/407.0302 zrušení oprávek 45.850 Kč
407.0302/021.0600 vyrovnání na RH 91.413 Kč
036.0216/021.0600 reálná hodnota 32.148 Kč

DM - VN přípojka Helfštýn
081.0500/407.0301 zrušení oprávek 1.266.273 Kč
407.0301/021.0500 vyrovnání na RH 1.443.644 Kč
036.0215/021.0500 reálná hodnota 507.657 Kč

Zaúčtování v roce 2018 - prodej DM:
DM - Trafostanice Helfštýn
401.0200/407.0302 vyřaz.DM oceněného RH 45 563 Kč
401.0200/036.0216 vyřaz.DM v RH 32 148 Kč

DM - VN přípojka Helfštýn
401.0200/407.0301 vyřaz.DM oceněného RH 177 371 Kč
401.0200/036.0215 vyřaz.DM v RF 507 657 Kč

DM - NN přípojka Helfštýn
081.0500/021.0500 vyřazení ve výši oprávek z PC 106 045 Kč
401.0200/021.0500 vyřazení ve výši ZC 48 721 Kč

DM - parcela č.385/1
401.0200/031.0400 vyřazení v PC 210 Kč

DM - parcela č.385/2
401.0200/031.0400 vyřazení v PC 280 Kč



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Finanční krytí zůstatků fondů k 30.6.2018:
KS účtu 411 - FO 9 284,00 Kč
KS účtu 241.201 - BÚ FO 9 284,00 Kč
Není zřízen samostatný BÚ FO - součást provozního BÚ, členěno analyticky)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 412 - FKSP 47 394,09 Kč
KS účtu 243.10 - BÚ FKSP 51 395,35 Kč
Rozdíl 4 001,26 Kč
Zřízen samostatný BÚ FKSP.
Vzniklý rozdíl tvoří připsaný úrok BÚ za 6/2018 (1,26 Kč) a životní jubileum, vyplacené ve mzdách za měsíc červen 2018 (4 000 Kč). Částka 4 001,26 Kč bude převedena z BÚ FKSP na provozní BÚ v následujícím měsíci.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 413 - RF tvořený ze zlepšeného VH 94 922,70 Kč
KS účtu 241.213 - BÚ RF ze zlepšeného VH 94 922,70 Kč
Není zřízen samostatný BÚ RF ze zlepšeného VH - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 414 - RF z ostatních titulů 33 180,19 Kč
KS účtu 241.224 - BÚ RF z ostatních titulů 33 180,19 Kč
Není zřízen samostatný BÚ RF z ostatních titulů - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 416 - FI 206 890,00 Kč
KS účtu 241.306 - BÚ FI 206 487,16 Kč
Rozdíl 402,81 Kč
Zřízen samostatný BÚ FI.
Vzniklý rozdíl tvoří bankovní poplatky za 6/2018 (412 Kč) a připsaný úrok BÚ za 6/2018 (9,19 Kč). Částka bude převedena na BÚ IF v následjícím měsíce.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------


B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti120942.0076992.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Minesterstvu kultury ČR.
1. Sbírka sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč.
2. Nová archeologická sbírka má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč.
Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jenotlivých podsbírek v těchto materiálech:
- Přírůstková kniha - chronologická evidence
- Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence
- Inventarizace sbírek - cyklus 10 let
- Počet sbírkových předmětů k 31.12.2017 činí 412 126 kusů

Novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb.,se stává s účinností od 1.1.2018 rozšíření sbírky muzejní povahy, oceněné 1 Kč, předmětem ivnestic. Veškeré sbírkové předměty, pořízené od 1.1.2018, bez ohledu na jejich pořizovací ceny, jsou financovány z prostředků IF a účetně vedeny na účtu 032 (kulturní předměty). Na příslušné analytice majetkového účtu 032 (kulturní předměty) jsou sledovány sbírkové předměty získané jak úplatně (IF), tak bezúplatně (dary).

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.8.Účet 132 - Zboží na skladě
- sklady zboží EO (vč. darovaných zásob a zb.předaného do kom.prod.) 389 536,03 Kč
- sklady zboží PZ (vč. darovaných zásob) 78 448,58 Kč
- sklady zboží Helfštýn (vč. darovaných zásob) 543 793,70 Kč
- sklady zboží ORNIS 58 414,70 Kč
1070193.01
C.II.3.Transfery na pořízení DM - účet 403

V návaznosti na schválenou změnu odpisového plánu na rok 2018 (prodloužení předpokládané doby odpisování), byla zjištěna nesrovnalost v případě DM pořízeného z transferů. Finanční hodnota transferového podílu daného majetku, pokračovala v původní nastavené výši, bez zohlednění upravené doby odpisování, což vyvolalo rozpor mezi dobou odpisování a transferovým podílem (dřívější odpis transferového podílu). Provedením opravných účetních operací za obdobé 2015 - 2017, byl chybný stav uveden do souladu se schválenou dobou odpisování příslušného majetku. Náprava této skutečnosti se projevila v 1./IV/2018 jak u účtu 403, tak i ve výnosech na účtu 672.
826866.34
B.II.4.Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy
- předplatné časopisů 2018 3 675,00 Kč
- plyn 120 000,00 Kč


123675.00
B.II.18.Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst.

účet 348.0710:
- Muzeum se zapojilo v období 2016 - 2017, jako partnerská organizace do projektu European Iron Academy, realizovaného v rámci dotačního programu EU Erasmus+, KA2, Strategické partnerství, výzva 2015. Zůstatek k dofinancování nákladů v rámci daného projektu činil k 1.1.2018 částku 5 790,78 EUR, v přepočtu 147 896,52 Kč. Vypořádání projektu proběhlo v březnu 2018 s náslekujícím výsledkem:
Hlavním příjemcem projektu dofinancováno 3 556,99 EUR (90 454,26 Kč)
Neuznáno z vyčísleného neodplatku 2 233,79 EUR (56 805,28 Kč) - odepsáno do nákladů muzea, na účet 549
Kurzový rozdíl z daných transakcí činil 636,98 Kč - účet 563
Stav účtu 348.0710 vykazuje k 31.3.2018 nulovou hodnotu.

účet 348.0100:
- Nedoplatek příspěvku na provoz (UZ 300) ze schváleného rozpočtu na roku 2018, a to na období 7-12/2018 ve výši 3 938 500 Kč.

účet 348 0500:
- Zústatek nedočerpání inv.dotace na pořizení osvětlení galerie ve výši 952 Kč

účet 348 0501:
- Nárok investiční dotace na pořízení vitrín ve výši 284 000 Kč

účet 348 502:
- Zústatek nedočerpání inv.dotace na pořízení multifunkčního zařízení ve výši 902 Kč

účet 348 503:
- Zústatek nedočerpání inv.dotace na poříezní sekacího traktoru ve výši 29 519 Kč
4253873.00
B.II.30.Účet 381 - Náklady příštích období
Zahrnuje časové rozlišení - webhosting, údržba domény "ornis" na období 2019.
44.00
B.II.32.Účet 388 - Dohadné účty aktivní
Účet v průběhu účetního období zahrnuje měsíční dohadné položky na čerpání dotace na odpisy, dotace na mzdy a jiné finanční podprory. K rozvahovému dni bude vykazovat účet 388 nulovou hodnotu.

7216739.00
B.II.33.Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky
Zahrnuje neuhrazený pronájem 1-12/2018.
161935.00
B.III.9.Účet 241 - Běžný účet
241.100 - provozní účet 1 923 209,93 Kč
241.201 - Fond odměn (anal. členění v rámci prov. BÚ) 9 284,00 Kč
241.213 - Rezervní fond ze zlepšeného VH (anal.čl.prov.BÚ) 94 922,70 Kč
241.224 - Rezervní fond (anal. členění v rámci prov.BÚ) 33 180,19 Kč
241.306 - Investiční fond (samostatný účet) 206 487,19 Kč
241.800 - deviz.BÚ EUR (690,35 EUR)- přep.kurz.ČNB (30.6.2018) 17 962,91 Kč
241.801 - Erasmus-BÚ EUR (3 538,22 EUR)-přep.kurz.ČNB (30.6.2018) 92 064,48 Kč
2377111.40
B.III.10.Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet)51395.35
B.III.15.Účet 263 - Ceniny
- stravenky 176 640,00 Kč


176640.00
C.I.3.Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
- Knihovní systém (013.00-34544; 073.00-34544)
(zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR v r. 2012)odpis 365 Kč/měsíc
PC 256 000,00 Kč
odpisy 210 450,00 Kč
ZC 45 550,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (021.200-801-01; 081.200-801-01)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 114 Kč/měsíc
PC 121 787,00 Kč
odpisy 7 236,00 Kč
ZC 114 551,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- vybavení Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (022.00-801-03; 082.00-801-03)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 2 083 Kč/měsíc
PC 171 942,00 Kč
odpisy 124 062,00 Kč
ZC 47 880,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- TZ bodovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení 021.300-34711; 081.300-34711)
(zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010)odpis 93 Kč/měsíc
PC 97 328,00 Kč
odpisy 5 898,00 Kč
ZC 91 430,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15829; 081.600-15829)
(zdroj financování - dotace SFŽP-ERDF v 2014)odpis 1 278 Kč/měsíc
PC 457 446,72 Kč
odpisy 58 248,00 Kč
ZC 399 198,72 Kč
------------------------------------------------------------------------------
Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15858; 081.600-15828)
(zdroj financování - dotace SFŽP-SR v 2014)odpis 79 Kč/měsíC
PC 26 908,62 Kč
odpisy 3 600,00 Kč
ZC 23 308,62 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-801-02; 081.600-801-02)
(zdroj financování - dar a dotace SMP z r. 2011)odpis 47 Kč/měsíc
PC 20 000,00 Kč
odpisy 2 142,00 Kč
ZC 17 858,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- malotraktor KUBOTA (022.00-801-13; 082.00-801-13)
(zdroj financování - dar Helfštýn z.s.) odpis 1 200 Kč/měsíc
PC 115 890,00 Kč
odpisy 28 800,00 Kč
ZC 87 090,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
826866.34
C.II.5.Účet 416 - Investiční fond

PS 170 902,00 Kč

Tvorba:
- odpisy DHM a DNM ve výši příspěvku zřizovatele za 1.-2./IV/2018 536 000,00 Kč
- KÚ - investiční příspěvek - Osvětlení galerie 304 048,00 Kč
- KÚ - investiční příspěvek - Multifunkční zařízení 183 098,00 Kč
- KÚ - investiční příspěvek - sekací traktor 210 481,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------------
Čerpání:
- nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 482 500,00 Kč
- pořízení osvětlení galerie 304 048,00 Kč
- pořízení multifunkčního zařízení 183 098,00 Kč
- pořízení sekacího traktoru 210 481,00 Kč
- pořízení sbírkových předmětů (hrazeno z BÚ IF)- účet 032,042 17 512,00 Kč

206890.00
C.II.3.Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření

PS 94 227,13 Kč

Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 2017 695,57 Kč


------------------------------------------------------------------------------
Čerpání: 0,00 Kč








94922.70
C.II.4.Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů

PS 70 220,03 Kč

Tvorba: 0,00 Kč
-------------------------------------------------------------------------
Čerpání:
- převod nespotřebované dotace SMP - Ekoporadna 29 200,00 Kč
- použití dědictví v souladu s účelem závěti 6 224,00 Kč
- čerpání účelových darů 1 615,84 Kč





33180.19
D.III.36.Účet 384 - Výnosy příštích období

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 62 304,08 Kč
čerpání - spotřebou a prodej publikací v 2018 590,56 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (209 ks á 295,28 Kč) 61 713,52 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Perly Muzea Komenského 283,22 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v 2018 16,66 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (16 ks á 16,66 Kč) 266,56 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Stříbro chudých 990,00 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2018 75,00 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (122 ks á 7,50 Kč) 915,00 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Škola a velká válka 660,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2018 330,00 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (3 ks á 110 Kč) 330,00 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Středověké... zbraně Přerovska 8 025,60 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2018 1 945,60 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (250 ks á 24,32 Kč) 6 080,00 Kč

nevyčerpaný příspěvek na provoz (UZ 300) na rok 2018 4 784 114,34 Kč

4853419.42
D.III.20.Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím
Nařízený odvod z odpisů za 1.-2./IV/2018 byl ve stanoveném termínu převeden zřizovateli. Účet 349 vykazuje nulový stav.
0.00
C.III.1.Organizace vykázala k 30.6.218 ztrátu v celkové výši 411 842,11 Kč. Ztrátu z hlavní činnosti ve výši 622 061,65 Kč sanoval částečně zisk doplňkové činnosti 210 219,54 Kč. Hospodářská činnost muzea spočívá zejména v pronájmech svěřeného nemovitého majetku, zvláště pak na hradě Helfštýně. Pozitivní obrat v hospodaření, přináší každoročně zahájení turistické sezóny, zvláště hradu Helfštýna. Podle očekávání se však ve výnosech hradu, projevolo dočasné omezení jeho provozu, a to v důsledku probíhající investiční akce "Záchrana a zpřístupnění paláce na hradě Helfštýně". Vlivem sníženého vstupného dosáhl propad tržeb hradu v porovnání srovnatelného předchozího období téměř 470 tis. Kč.

-303747.56
C.III.2.účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
Zastupitelstvo OK vydalo usnesením č. UZ/11/9/2018 souhlas se závěrečným účtem 2017, jehož součástí je rovněž schválení přídělů do fondů. VH muzea za rok 2017 činí 77 687,57 Kč (HČ -161 464,73 Kč; DČ 239 152,30 Kč). Tzn. příděl do RF činí 695,57 Kč a transferový podíl ve výši 76 992 Kč zůstává na účtu 432 (výsledek hospodaření předchozích účetních období).


0.00
C.III.3.účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období

Účet tvoří nerozdělený VH ve výši transferového podílu z období:

rok 2013 (432.0313)= 52 548 Kč
rok 2014 (432.0314)= 57 570 Kč
rok 2015 (432.0315)= 62 592 Kč
rok 2016 (432.0316)= 69 792 Kč
rok 2017 (432.0317)= 76 992 Kč

319494.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.16.Účet 648 - Čerpání fondů

- čerpání RF (414) - dědictví, dary 7 839,84 Kč




7839.84
B.I.17.Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti

- spotřeba a prodej darovaných zásob (zboží) 6 880,50 Kč
6880.50
B.IV.2.Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů
- KÚ - provozní dotace (UZ 300) 3 092 885,66 Kč
- KÚ - provozní dotace - odpisy (UZ 302) 537 334,00 Kč
- KÚ - provozní dotace - mzdy (UZ 301) 6 552 882,00 Kč
- KÚ - účel.dotace - výstav.proj."Komenského mapy ..." (UZ 555) 20 000,00 Kč
- KÚ - účel.dotace - výstav.proj."100letá republika" (UZ 555) 48 006,00 Kč
- SMP - dotace - výstavní projekt "100letá republika" 78 517,00 Kč
- SMP - dotace - výstavní projekt "Komenského mapy ..." 48 000,00 Kč
- SMP - dotace - Ekoporadna ORNIS (částeč.čerp.,vyúčt.v 2018) 29 200,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Středověké ...zbraně Přerovska" 1 945,60 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Stříbro chudých" 75,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Škola a velká válka" 330,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Přerovské školství" 590,56 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Perly muzea ..." 16,66 Kč

- odpisy - transferový podíl (viz.oddíl E.1) 120 942,00 Kč
10530724.48
A.I.36.účet 549 - ostatní náklady z činnosti:

- zúčtování nezpůsobilých projektových nákladů (proj. Erasmus ukončen 2017, vypořádán 3/2018) 56 805,28 Kč
56805.28

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.65508.09
A.II. Tvorba fondu100000.00
1. Základní příděl100000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu118114.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování114114.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu47394.09

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.164447.16
D.II. Tvorba fondu695.57
1. Zlepšený výsledek hospodaření695.57
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu37039.84
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání37039.84
D.IV. Konečný stav fondu128102.89

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.170902.00
F.II. Tvorba fondu1233627.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu536000.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele697627.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1197639.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku715139.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele482500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu206890.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby58313529.4827101829.0031211700.4831578343.48
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu25405090.2920277392.005127698.295230262.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky26091766.594858673.0021233093.5921385679.59
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2984213.00648444.002335769.002361233.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1871401.00976988.00894413.00961554.00
G.6.Ostatní stavby1961058.60340332.001620726.601639614.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky951032.000.00951032.00675556.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky352895.000.00352895.00175470.00
H.4.Zastavěná plocha527272.000.00527272.00431762.00
H.5.Ostatní pozemky70865.000.0070865.0068324.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00