A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ÚJ pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ÚJ vyřazovala DM přes účet 401 a 403, 551 - 554. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní výkazy jsou stanoveny Vyhláškou č. 410/2010 Sb. Hodnoty v účetních výkazech se nezaokrouhlují, jsou v Kč. Účetní jednotka v roce 2018 tvoří opravné položky ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti u pohledávek definovaných Vyhláškou 410/2010 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně opakujícíc se platby, jinak vše další bez omezení výše hodnoty časově rozlišuje. Způsoby přepočtu cizích měn jsou stanoveny dle aktuálního kurzu vyhlášené ČNB v den úhrady. Majetek určený k prodeji v roce 2018 se oceňuje reálnou hodnotou, která je stanovena na základě podmínek konkrétního trhu, tedy očekávanou prodejní cenou (znalecký posudek). Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: 1. Oceňování a vykazování zásoby - PC, způsob účtování B; DDM hmotný - PC od 1 do 40 tis. Kč; DDM nehmotný - PC od 1 do 60 tis. Kč. V r. 2018 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: rozhodující vliv PC; ostatní finanční investice - reálná hodnota, rozdíl ocenění na účtu 407. Nabyté pozemky směnou v r. 2018 byly oceněny na základě ZP. 2. Změny způsobů oceňování: nenastaly. 3. Odpisový plán. 4. V r. 2018 byly realizovány platby v cizí měně (přeposílání dotace "Cesta kamene" podpartnerům). 5. Peněž ní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). D. č. 3040/3/2018 byl vyřazen majetek ve výši 43.119.655,16 Kč (021+022), 15.886 Kč (031) - tento byl vložen jako nepeněžitý vklad do majetku Vodohospodářské a obchodní společnosti Jičín, a.s. Městu Hořice se zvýšil podíl v této společnosti o 36.783.971,16 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 277257277.12 | 275495431.21 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 975103.79 | 975103.79 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2182085.04 | 2076667.04 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 274100088.29 | 272443660.38 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 44726.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 44726.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 768600.00 | 768600.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 768600.00 | 768600.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 122815.00 | 122815.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 122815.00 | 122815.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 36359000.00 | 36359000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 36359000.00 | 36359000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 241588788.12 | 239782216.21 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
identifikační číslo osoby: 00271560 přiřazené Českým statistickým úřadem |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V případě významných událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky: kontrolou pokladen došlo ke zjištění škody bývalé zaměstnankyně ve výši 681.585 Kč (správní poplatky odboru dopravy 265.585 Kč, ekologická daň 416.000 Kč) - zaúčtováno úč. dokladem č. 3272/12: 261/605 a 325, 547/261, 335/649. Došlo k podepsání Dohody o splátkách; 1. splátka ve výši 100.000 Kč byla uhrazena v 9/2017 a dále probíhají měsíční splátky ve výši 5.000 Kč. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
--------------- | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
---------------- | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 3390460.91 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2322173.38 | 6226885.27 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá náplň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1143400.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
65173800.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.7. | dle pokynu auditorky byla provedena oprava PS k účtu 419 - zaúčtováno jako opravy předcházejících účetních období | 8994827.00 |
C.II.6. | Oprava PS účtu 419-narovnání na stav BÚ peněžních fondů k 01.01.18 proti účtu 408-opravy předcházejícíchúčetních období. Příděly do fondů z rozpočtu města se v minulých letech neúčtovaly přes 419, tento účet bylpoužíván pouze k účtování o čerpání sociálního fondu. | -8994827.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.6. | předpis místních poplatků | 4311644.00 |
A.I.12. | služby: Mar. Pedersen 4.307 tis. Kč, TS 14.026 tis. Kč, Edenred CZ 708 tis. Kč, TJ Start 930 tis. Kč | 26419606.00 |
A.I.13. | mzdy | 31134658.00 |
A.I.14. | odvody | 10086134.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1471765.53 |
G.II. Tvorba fondu | 1190621.87 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1190621.87 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 304160.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2358227.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 769892792.47 | 167693212.38 | 602199580.09 | 669293702.38 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 15619390.34 | 3182313.00 | 12437077.34 | 12531763.34 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 209003633.64 | 39383901.44 | 169619732.20 | 209368234.20 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 14281626.11 | 2218293.00 | 12063333.11 | 12165363.11 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 391379509.96 | 84854665.00 | 306524844.96 | 306358775.32 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 62576044.42 | 15527838.00 | 47048206.42 | 74963630.26 |
G.6. | Ostatní stavby | 77032588.00 | 22526201.94 | 54506386.06 | 53905936.15 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 59307968.36 | 0.00 | 59307968.36 | 59642020.96 |
H.1. | Stavební pozemky | 14553216.40 | 0.00 | 14553216.40 | 14584314.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 3654351.20 | 0.00 | 3654351.20 | 3654351.20 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 15443284.20 | 0.00 | 15443284.20 | 15538646.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 23332053.56 | 0.00 | 23332053.56 | 23536817.56 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2325063.00 | 0.00 | 2325063.00 | 2327892.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |