Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 937116.51 | 931911.01 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 244078.98 | 240696.48 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 693037.53 | 691214.53 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 937116.51 | 931911.01 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2018: zahrnuje čerpání ÚZ 33353 v celkové výši 7.674.092,31 Kč a ÚZ 33063 OP VVV Moderní základní škola ve výši 178.491,-- Kč. | 7852583.31 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 30.6.2018: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na elektřinu - Kč 7.600,-- , plyn Kč 104.600,--, vodné a stočné Kč 19.340,--, záloha na předplatné časopisu 990,-- Kč. | 132530.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2018: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu el.energie ve výši 7.000,-- Kč, plynu ve výši 91.415,-- Kč, vody ve výši 5.338,--Kč a stočné ve výši 12.502,,-- Kč, telefonní popl. 4.250,-- Kč. | 120505.00 |
B.II.1. | Zůstatek účtu 311- Odběratele k 30.6.2018: Na účtu je zachycena faktura za prodaný elektroodpad splatnou v období 7/18 ve výši 319,-- Kč. | 319.00 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2018 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 8.048.746-- Kč. | 8048746.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné, licence na rok 2019-2020. | 13733.12 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky , přímé finanční prostředky a prostředky projektu OP VVV. | 2128723.53 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za II.Q.2018 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2018 budou převedeny v červenci 2018. | 365532.68 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 30.6.2018 eviduje neuhrazené došlé faktury, které obdržela koncem června a faktury jsou splatné až v 7/18. Faktury budou uhrazeny v 7/2018 dle splatnosti. | 9162.00 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2018 na stravování – 11.616,-- Kč, rekreaci – 61.552,-- Kč, kulturu a ostatní užití pro své zaměstnance – 8.971,-- Kč, nepeněžní dary 9.000,-- Kč. Základní příděl za I.pol. 2018 činí 112.423,68 Kč. | 416641.38 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-6/2018 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 30.6.2018 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely a nespotřebované finanční prostředky dodace ÚZ 33063. V období 1-6/2018 přijatý finanční dar ve výši 1980,-- Kč, z RF čerpáno 74.720-- dotace OP VVV ÚZ 33063., 18.856 Kč na učební pomůcky a školní akce pro žáky školy v souladu dle darovacích smluv. | 105742.60 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2018 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 122.150,- Kč za měsíc 6/18, která bude odvedena v měsící 7/2018. | 122150.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.2018 zde eviduje mzdy za období 6/18 ve výši 727.461,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 7/2018. | 727461.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2018 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2018 ve výši 296.723,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/2018. | 296723.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2018 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/2018 ve výši 128.079,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/2018. | 128079.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2018 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 19,-- Kč/ks | 342.00 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 6/18 (odvod v 7/18) ve výši 500,-- Kč. | 500.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - je zde zachycen přeplatek vyúčtování elektřiny, který nebyl k datu uzávěrky uhrazen. | 4236.00 |
D.III.35. | Účet 383-Výdaje příštích období k 30.6.2018: ÚJ zde zaúčtovala náklady na provoz kotelny ve výši 1815,-- Kč (dle uzavřených smluv). Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 1815.00 |
C.II.5. | Účet 416 fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.6.2018 pokrytý fond investic. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). FI je pokryt pouze do výše 146.718,-- Kč. Tvorba fondu investic za 1-6/2018 ve výši odpisů 214.150,-- dle schváleného odpisového plánu. | 360868.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-6/2018 fond odměn. | 38150.40 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2018, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 362900.00 |
D.III.20. | Účet 349-Závazky k vybraným místním vládním inst.-ÚJ zde k 30.6.18 eviduje příjmy z pronájmu tělocvičny a pronájmu služebního bytu, které budou v následujícím období odvodeny na KÚ ve výši 9.486- Kč. | 9486.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnory příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2018, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 362900.00 |
D.II.8. | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - skládá se z dosud nevypořádaných transferů na víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 "Moderní základní škola" ve výši 178.491,-- Kč. Projekt bude ukončen v roce 2019, kdy dojde k dočerpání finančních prostředků. | 178491.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 24243.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-6/18 pořídila pískoviště pro žáky školy. | 2019.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2018 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 17.754,70 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 10.472,09 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod.) ve výši 4.060,80 Kč, drobné učební pomůcky, knihy apod. ve výši 31.624,13 Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 27.253,91 Kč. | 91165.63 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/18 vynaložila na vodné 14.595,- Kč, plyn 103.425,44 Kč, elektrickou energii 55.113,00 Kč. | 173133.44 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v období 1-6/18 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 3.003,-- | 3003.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/2018 z provozních prostředků kontrolu a opravu TV nářadí ve výši 2.716,-- Kč | 2716.00 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v období 1-6/18 se jedná především o služby školení a seminářů DVPP ve výši 76.620,-- Kč, prodloužení licencí, upgrade účetního software a prodloužení licencí ve výši 26.410 Kč, telefonní poplatky ve výši 25.471,64 Kč, odvoz odpadů 7.531,-- Kč, stravování žáků ve výši 19.292,-- Kč, stočné 34.975,90 Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 10.890,--, primární prevence 12.000,-- Kč, revize (výtahy, elektro) ve výši 29.079,80 Kč a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 33.141,-- Kč | 275411.34 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2018 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 25.969,-- Kč. | 25969.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za období 1-6/2018 činil zákonný odvod FKSP 112.423,68 Kč | 112423.68 |
A.I.25. | Účet 544 - Prodaný materiál - ÚJ vynaložila v období 1-6/2018 486,--Kč na nákup školního mléka pro žáky školy. | 486.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v období 1-6/2018 16.187,-- Kč za pojištění majetku | 16187.00 |
B.I.12. | Účet 644 - Výnosy z prodeje materiálu - ÚJ obdržela v období 1-6/2018 486,--Kč za prodej školního mléka od žáků školy. | 486.00 |
B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-6/18 zde eviduje bonusy za vedení účtu od Komerční banky ve výši 510,-- Kč a věcné dary ve výši 2500,-- - občerstvení na turnaj žáků Lesní stezka pro žáky školy. Dále zde eviduje příjem za prodaný elektroodpad v soutěži "EkoEDA" projektu Zelená škola ve výši 319,-- Kč. | 3329.00 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/2018 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 456.100,--, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 7.674.092,31 Kč, dotaci ÚZ 33063 projekt VVV OP „Moderní základní škola“ – 74.720,-- Kč. | 8204912.31 |
B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. Za období 1-6/2018 činily výnosy z pronájmu tělocvičny 60.880,--Kč. | 60880.00 |
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - V období 1-6/2018 čerpala ÚJ rezervní fond z ostatních titulů ve výši 18.856,-- Kč, který je tvořen z peněžních darů pro školní účely. Čerpání darů na školní akce pro žáky školy. | 18856.00 |