Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 959489.88 | 955934.15 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 48444.69 | 48444.96 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 826953.19 | 823397.19 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 84092.00 | 84092.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 142500.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 142500.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 959489.88 | 813434.15 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Na účtu 314 jsou vedeny zálohy na plyn, energie, vodu a platby za dodávky uskutečněné k 30.6.2018 | 348288.87 |
B.II.18. | Na účtu 348 jsou zaúčtovány pohledávky za KÚSK. | 5049900.00 |
B.II.32. | Na účtu 388 jsou zaúčtovány přijaté prostředky na platy 01-06/2018. | 20693567.00 |
B.II.33. | Na účtu 377 jsou vedeny pohledávky za přijaté stravovací poukázky k 30.6.2018 | 108152.89 |
C.I.3. | Stav na účtu 403 k 30.6.2018 odpovídá výši zůstatku transferů, po umoření ve výši odpisů. | 7112938.52 |
C.I.5. | Na účtu 406 jsou vedeny oceňovací rozdíly při prvotním použití metody z minulých let | -810608.00 |
C.II.1. | Na účtu 411 nebylo účtováno. | 1215572.37 |
C.II.4. | Z účtu 414 rezervní fond je postupně čerpána dotace převedená z roku 2017 (ÚZ 33063 Šablony) | 238062.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření k 30.6.2018 je dán snahou SOŠ a SOU o dosažení maximálně možných úspor. Záporný výsledek je ovlivněn zejména vydokými náklady energií a tepla. | -446375.25 |
D.II.8. | Na účtu 472 je vedena v roce 2017 přijatá záloha na Šablony ÚZ 33063 | 646164.00 |
D.III.20. | Na účtu 349 jsou vedeny vybrané nájmy 04-06 2018 ve výši 148442,50 Kč | 148442.50 |
D.III.32. | Na účtu 374 jsou přijaté zálohy na transfery od KÚSK a MŠMT | 21733767.00 |
D.III.36. | Na účtu 384 je vedena poměrná část příspěvku určená na provoz | 5049900.00 |
D.III.37. | Na účtu 389 jsou zaúčtovány zálohy na vodné, stočné k 30.6.2018 | 211440.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - projevilo se navýšení energií | 3891705.39 |
A.I.8. | Účet 511 v období do 30.6.2018 byly prováděny běžné opravy zařízení SOŠ a SOU. | 124197.42 |
A.I.15. | Účet 525 Zákonné pojištění odpovědnosti ve výši | 78911.00 |
A.I.16. | Účet 527 Příděl do FKSP | 287212.00 |
A.I.20. | Účet 538 na tomto účtě je zásadní položkou neuplatněný odpočet DPH, který vzniká po zúčtování přijatých zdanitelných plnění s nárokem na odpočet ve výši koeficientu. Věcně se jedná zejména o nákup potravin na sklad. | 219591.00 |
B.I.17. | Účet 649 - jedná se o haléřová vyrovnání, vyrovnání přeplatku energií. | 30142.15 |
B.IV.2. | Účet 672 ÚJ zúčtovala výnosy z dotací k 30.6.2018. ÚZ 008 4201600,- Kč, ÚZ 004 stipendia 215000,- Kč, ÚZ 33353 na platy 19381413,- Kč, ÚZ 003 zahraniční spolupráce 4800,- Kč, ÚZ 33063 Šablony 723062,- Kč, Výnosy z investičních transferů 218850,- Kč. | 24744725.00 |
C.2. | V rámci hlavní činnosti je k 30.6.2018 ztráta -1623767,73 Kč, v DČ zisk 1177148,48 Kč, což za organizaci znamená ztrátu -446619,25. Tento stav je ovlivněn úspornými opatřeními školy; negativně se projebují vysoké náklady na energie a teplo. Dobrý výsledek DČ je tvořen zejména příjmy za ubytování veřejnosti a stravování pro veřejnost. | -446619.25 |