Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace
a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH.
Od 1.1.2014 došlo v naší organizaci k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše organizace vytvořila účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA.
Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 909.
V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby.
V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení.
V roce 2016 účtujeme dle vyhlášky č. 403/2011 Sb.v platném znění dle nové účetní osnovy.Řídíme se standardy č. 701-710.



A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace vede od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Odpisový plán je zpracován na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2018 byl stanoven ve výši 1.508.697,- Kč na hlavní činnost a 66.875,- Kč na doplňkovou činnost.Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022.
K 31.3.2018 jsou stavy na podrozvahové evidenci následující :
- účet 901 - drobný nehmotný majetek 266.449,32 Kč
- účet 902 - drobný dlouhodobý hmotný majetek 4.406.635,78 Kč
- účet 909 - ostatní majetek 84.600,- Kč- jedná se o čipy ve školní jídelně ve výši 6.800,- a bezkontaktní klíčenka-vstup do škol v částce 76.000,-
- účet 905 - vyřazené pohledávky 1.351.837,93 Kč
- účet 992 - zapůjčený majetek ve výši 3.193.590,59 Kč - datový digitální terminál - maturity 41.600-, zapůjčený dlouhodobý majetek - prostory pro ŠJ 293.576,79 Kč, školní prodejna
2.796.139,80 Kč, zapůjčený majetek z univerzity 62.274,- Kč
- účet 955 - ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 933.903,- Kč
časového rozlišení používáme u předplatného a zákonné úrazové pojištění na účtě 381,
dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12.
zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549.
Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky6109523.036159525.37
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek266449.32266449.32
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4406635.784538738.12
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1351837.931351837.93
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 84600.002500.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů933903.00933903.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 933903.00933903.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty3193590.593193590.59
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 3193590.593193590.59
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 10237016.6210287018.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Škola není zapsaná v obchodním rejsříku- netýká se nás

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Převod vlastností k nemovitostem, které podléhají vkladu KN nebyl proveden
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
IF je plně kryt finančními prostředky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Žádné významné kompenzační operace nebyly provedeny

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.001643363.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti326119.26558715.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.9.k 30.6.2018 nebyl zakoupen žádný software125055.00
A.I.5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 30.6.2018 byl zakoupen ovládací software bezkontaktních čipů ve výši 14.399,-
78892.80
A.II.1.Ve II. čtvrtletí 2018 nedošlo k pohybu6489001.80
A.II.3.Ve II. čtvrtletí 2018 nedošlo ke změně78286906.07
A.II.4.Ve II/Q nedošlo ke změnám14273290.55
A.II.6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 30.6.2018 u této položky došlo ve 2.čtvrtletí 2018 k následujícím změnám :
nakoupený majetek :celková hodnota - 90.846,30 Kč,bylo nakoupeno: 3x notebook Lenovo, PC Barbone, 3x čtečka bezkontaktních čipů
vyřazený majetek: celková hodnota - 80.557,21 Kč - jedná se o :fotometr, polarograf Heyrovský, fotokolorimetr, trampolína školní, žíněnka plátno, magnetický rotoped, chladnička ARDO, svářečka trans.oket., sekačka na trávu s pojezdem
12196272.85
A.II.8.Nedokončené stavby - 230.000,- Kč - kovárna
Ve II. čtvrtletí 2018 byl vyřazen nedokončený majete ve výši 454.580,- Kč - víceúčelové hřiště
230000.00
B.II.30.předplatné na rok 20191238.00
B.I.8. Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin.303466.46
B.II.1.Odběratelé k 30.6.2018
1195480.70
B.II.4.Jedná se o ostatní zálohy:
- el.energie - 40.169,41 Kč
- plyn - 149.318,19 Kč
- voda - 6.030,- Kč
- ostatní drobné zálohy - 227.594,50
423112.10
B.II.9.Jedná se o pohledávky
- za stravné zaměstnanců 19.030,- Kč
- nevyúčtované zálohy - poštovní kredit 1.797,- Kč
20827.00
C.II.2.FKSP - tvoříme 2,0% z mezd. Čerpání fondu je v souladu s rozpočtem na rok 2018. Fond čerpáme na výroční zaměstnanců, penzijní připojištění, stravování zaměstnanců a tématický zájezd pro zaměstnance186041.91
B.II.14.ostatní daně k 30.6.2018 nebylo účtováno0.00
C.II.4.Fond rezervní - k 30.6.2018 je účetní stav 298.870,20 Kč. Jedná se o finanční prostředky na projekt Šablony, který bude realizován od 1.1.2018 do 31.12. 2019298870.20
C.II.5.Investiční fond - Z IF byly čerpány finanční prostředky na plánované opravy a investice dle plánu oprav a investic. Finanční prostředky dotace na odpisy dostane naše organizace dle plánu dotací a je plně kryt389684.05
C.III.1.Výsledek hodpodaření k 30.6. 2018 je následující:
hlavní činnost: -91.819,78Kč, ke ztrátě došlo odpisem zmařené investice ve výši 454.580,- Kč, do konce roku 2018 bude ztráta srovnaná
hospodářská činnost: 373.428,36 Kč.
281608.58
C.III.3.Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek. K 31.12.2012 byla ztráta minulých let 4.106.694,05 Kč. Zisk z roku 2012 ve výši 217.827,42 byl použit na úhradu ztráty minulých let. Po proúčtování výsledku hospodaření z roku 2013 je HV ztráta 3.848.450,59 Kč.V roce 2014 vznikl zisk ve výši 81.671,93 Kč.Zisk roku 2015 ve výši 149.137 Kč.Zisk roku 2016 ve výši 492.368,64 Kč,zisk roku 2017 ve výši 740.579,91 Kč.Na pokrytí ztráty z minulých let bude použit zisk z DČ ve výši 181.864,91 Kč.-2384692.96
B.I.2.Jedná se materiál na skladě ve školní jídelně38560.79
D.III.10.Jedná se o výplaty za měsíc červen 2018, které budou vyplaceny v řádném výplatním termínu 10.7. 20181496769.00
B.II.18.Pohledávky k 30.6. 2018 - UZ 300 provozní prostředky
3133000.00
B.II.32.dohadné účty aktivní - k 30.6.2018-
- prostředky na projekt Šablony - 560.341,80 Kč
- UZ 33353 - 14 563 636,15 Kč
- odpisy UZ 302 - 740.315,- Kč
15864292.95
C.I.6.Jiné oceňovací rozdíly - nebylo účtováno0.00
D.III.36.Výnosy příštích období - UZ 300 prostředky na provoz3133000.00
D.III.37.K 30.6.2018 jde o dohadné účty pasivní - v tomto období nebylo účtováno

0.00
D.III.5.4.463,- Kč -závazky vůči dodavatelům po splatnosti. Jde o převzaté závazky pozemků ze školního statku Olomouc. Nelze jich uhradit - neznámé adresy. 194.871,01 Kč - závazky do splatnosti199334.01
B.III.9.
Částka BÚ se skládá z platů za červen 2018 včetně odvodů, nevyplacené závazky vůči dodavatelům, IF, RF, odvod z fondu investic
7645111.11
B.III.10.Čerpání a tvorba účtu je v souladu s rozpočtem FKSP na rok 2018170544.79
B.III.16.Peníze na cestě ve výši 00.00
B.III.17.Stav pokladny je v souladu se stanoveným limitem108990.79
C.I.1.Jmění účetní jednotky se kládá z pozemků, staveb a DHM.49656874.86
C.I.5.Oceňovací rozdíly ve výši - 436.172,64 Kč. Jedná se o tvorbu opravných položek k 31.12.2010 u nedobytných pohledávek, které vznikly ve Střední zemědělské škole.Tyto pohledávky jsou v řešení s právníkem JUDr.Štěpánkem, který zastupuje Střední školu zemědělskou.
Jde o firmy:
I.B.O.Z. částka 403.007, Jatka sedm dvorů 3.540,00 Kč, Ing.Veselý Ladislav 9.384,00 Kč,
SAM GROUP 10.381,10 Kč., Jitka Masnicová 3.200,00 Kč, DIOCHI KLUB 210,00 Kč, JAPEDA SUNRISE 19.374,54 Kč.V roce 2013 byla odepsaná nedobytná pohledávka Motyčka Jiří ve výši 364.080,- Kč.
-436172.64
D.III.12. Sociální zabezpečení zaměstnanců a organizace za červen 2018587170.00
D.III.34.zrušený řádek0.00
D.III.16.ostatní daně a poplatky - dań z příjmu zaměstnanců za červen 2018218164.00
D.III.17.Daň z přidané hodnoty za 1. čtvrtletí 20181957.59
B.II.31.Příjmy příštích období - 00.00
B.II.29.zrušený řádek0.00
C.I.3.Jde o tyto transfery - interaktivní tabule z projektu DVPP a zateplení budov u Hradiska 4,zemědělské stroje z projektu COP 21 z roku 2016 a 201718324804.73
D.III.21.zrušený řádek0.00
D.II.8.1.záloha na projekt šablony, který bude realizováno od 1.1.2018 do 31.12.2019560341.80
D.III.13.Zdravotní pojištění zaměstnanců a organizace za červen 2018252615.00
D.III.14.účet byl zrušen0.00
A.II.7.Nebyl zakoupen žádný majetek590000.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery byly k 30.6. 2018 na mzdy včetně odvodů a odpisy16290320.00
D.III.33.zrušený řádek0.00
D.III.35.Výdaje přístích období 00.00
B.III.5.Jiné běžné účty - 00.00
D.III.38.ostatní krátkodobé závazky -
přednostní pohledávky za červen 11.195,- Kč
vnosy do ZD Černovír 8.210,- Kč
penzijní připojištění 6/2018 22.189,- Kč
zákonné úrazové pojištění zaměstnanců - 23.353,- Kč
64947.00
B.II.33.Jedná se o inkasa za stravné ve výši 140.611,- Kč a poplatky KB FKSP 275,- Kč, pohledávky za prodej zboží 893,- Kč141779.00
D.III.7.Jedná se o kauci za čipy ve školní jídelně78300.00
A.II.10.Nebylo účtováno0.00
D.III.20.Nevyčerpané finanční prostředky - stipendia žáků 2018 u oborů zakončených výučním listem11900.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Spotřeba materiálu k 30.6.2018 v HČ je vyšší v porovnání s rokem 2017 o 330.077,77 Kč, v DČ je nižší o 3.178,00 Kč2920856.47
A.I.2.Spotřeba energie k 30.3.2018 - energie jsou v porovnání s rokem minulým

hlavní činnost : vyšší o 142.241,77 Kč
DČ nižší o 29.633,81 Kč
1107454.21
A.I.4.Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým
Hlavní činnost : nižší o 33.627,40 Kč jedná se o zboží ve školní prodejně květin
298979.88
A.I.8.Opravy a udržování - náklady byly v porovnání s rokem 2018 nižší v HČ o 71.826,56 Kč - jedná se o opravy dle plánu oprav a investic a v DČ nižší o 3.743,00 Kč120450.52
A.I.9.Cestovné nižší o 2.261,- Kč v HČ.24113.00
A.I.10.Náklady na reprezentaci jsou v roce 2018 nižší o 1.095,- Kč.767.00
A.I.12.Ostatní služby jsou v porovnání s minulým účetním obdobím:
v HČ vyšší o 27.536,70Kč
v DČ vyšší o 699,- Kč
1739587.17
A.I.13.Mzdové náklady jsou v porovnání s minulým účetním obdobím
v HČ vyšší o 2.075.657,- Kč, - navýšení platů
v DČ vyšší o 33.251,- Kč, - navýšení platů
11256156.00
A.I.14.Zákonné soc. poj. porovnání s minulým účetním obdobím
v HČ je vyšší a v DČ je vyšší v souvislosti se mzdovými náklady.
3735418.00
A.I.16.Zákonné soc. náklady v porovnání s minulým účetním obdobím

v HČ je vyšší - o 75.796,58 Kč v souvislosti s navýšením platů
v DČ je vyšší o 983,- Kč
279744.75
A.I.17.Jiné soc. náklady jsou nulové0.00
A.I.20.Jiné daně a poplatky
Dálniční známky
4500.00
A.I.26.Manka a škody - došlo ke zvýšení o 483.171.61,- Kč - v průbehu II. čtvrtletí byl odepsán nedokončený majetek - víceúčelové hřiště v částce 454.580,- Kč492005.61
B.I.1.Výnosy z prodeje vl. výrobků jsou nižší o 4.855,- Kč138252.00
B.I.2.Výnosy z prodeje služeb
v HČ jsou výnosy vyšší o 266.187,26 Kč v porovnání s minulým obdobím.
v DČ nižší o 31.125,39 Kč - služby spojené s pronájmem
3461220.50
B.I.3.Výnosy z pronájmu - jsou nižší o 46.407,63 Kč.Jedná se o pronájmy v DČ.201940.37
B.I.4.Výnosy z prodaného zboží
- prodej zboží ve školní prodejně květin nižší o 48.728,- Kč pouze v HČ.
404213.00
B.I.17.Ostatní výnosy z činností ve výši 8.436,-. Jedná se o pojistné plnění8436.00
B.II.2.nebylo účtováno0.00
B.IV.2.Celkové výnosy z transferů k 30.6.2018 jsou vyšší o 3.300.434,16 Kč v porovnání s minulým rokem. Jedná se o transfery a dotace dle skutečných nákladů : UZ00300, UZ33353, UZ0302, UZ00113,šablony19636686.01
A.I.31.Na účtu 554 nebylo účtováno0.00
A.I.30.Jedná se o prodej traktoru ZETOR97500.00
A.II.5.Na účtu 569 nebylo účtováno0.00
C.2.Výsledek hospodaření v hlavní činnosti vznikl ztráta ve výši -91.819,78 Kč a v DČ byl vytvořen zisk v částce 373.428,36 Kč. Výsledek hospodaření v HČ je ovlivněn odpisem nedokončeného majetku-zmařená investice víceúčelového hřiště281608.58
A.I.36.Jde o haléřové vyrovnání a krácení koeficientem DPH k 30.6.2018 je vyšší o 46.192,61 Kč v HČ a v DČ je vyšší o 2.406,88 Kč331534.89
A.I.35.Náklady z DDHM v HČ- jsou vyšší o 102.241,80 Kč v porovnáním s rokem minulým a v DČ nebylo účtováno138617.80
A.I.28.Odpisy dlouhodobého majetku - v HČ jsou vyšší o 52.920,33 Kč a v DČ jsou vyšší o 11.318,36 Kč.- postupováno dle odpisového plánu772614.00
B.I.14. výnosy z prodeje majetku - prodej traktoru Zetor97500.00
A.I.6.Aktivace oběžného majetku - nebylo účtováno0.00
B.I.16.Čerpání rezervního fondu - nebylo účtováno
Čerpání investičního fondu nebylo účtováno
0.00
B.II.3.Kurzové zisky - nebylo účtováno0.00
A.I.34.Náklady z vyřazených pohledávek - neúčtovalo se0.00
A.II.3.Kurzové ztráty - nebylo účtováno0.00
A.I.33.Tvorba a zaúčtování opravných položek k 30.6.2018 nebyly tvořeny0.00
A.I.15.Jiné sociální pojištění - vyšší o 14.895,- Kč v HČ - úrazové pojištění zaměstnanců
v DČ nižší o 70,- Kč
74734.00
A.I.22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení - na uvedeném účtu nebylo účtováno0.00
A.I.27.prodej traktoru Zetor97500.00
B.II.4.prodek traktoru Zetor97500.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.189805.41
A.II. Tvorba fondu221716.72
1. Základní příděl220313.72
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu1403.00
A.III. Čerpání fondu225480.22
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování36419.22
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport41799.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary16000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění129346.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1916.00
A.IV. Konečný stav fondu186041.91

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.560341.80
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu261471.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání261471.60
D.IV. Konečný stav fondu298870.20

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.198570.05
F.II. Tvorba fondu870114.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu772614.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku97500.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu679000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele679000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu389684.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby78286906.0728208315.1550078590.9250560138.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1497836.001497836.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu59799268.4819015150.1540784118.3341185116.33
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky16067944.007483877.008584067.008650415.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě476845.89103362.00373483.89382273.89
G.6.Ostatní stavby445011.70108090.00336921.70342333.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6489001.800.006489001.806489001.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1127723.000.001127723.001127723.00
H.4.Zastavěná plocha3535788.000.003535788.003535788.00
H.5.Ostatní pozemky1825490.800.001825490.801825490.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou97500.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6497500.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00