Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
. V souvislosti se změnou v používání rozpočtové skladby organizace nepoužívá rozpočtové členění na účtech 261.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Město Orlová jako účetní jednotka účtuje dle zákona 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS 701 - 710. Pro hlavní činnost používá členění dle rozpočtové skladby, účetnictví je vedeno v plném rozsahu. Hospodářskou činnost účetní jednotka nemá. Účetní jednotka je plátcem DPH - měsíční. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je v účetní jednotce vymezen pořizovací cenou od 3 tis. kč do 40 tis. Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek pořizovací cenou od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč. Účetní jednotka provádí odpisování majetku rovnoměrným způsobem, odpisy jsou proúčtovány vždy měsíčně. Doba životnosti pro odepisování je stanovena individuálně. Náklady na služby související s nájmem bytů, přijaté zálohy na tyto služby a jejich vyúčtování je prováděno prostřednictvím účtu účtové třídy 3. Jednotlivé účetní případy se převážně v průběhu roku časově nerozlišují (k datu mezitímní účetní uzávěrky). Hranice pro roční časové rozlišení je stanovena na 100 tis. Kč, vybrané položky -zejména energie, opravy bytového fondu, které v globále přesáhnou tuto hranici se časově rozlišují i v jednotlivých případech, které nedosáhnou stanovené hranice. Zásoby jsou v průběhu roku účtovány způsobem B, stavy zásob zjištěné ze skladové evidence a případně i rozdíly zjištěné při inventarizaci jsou proúčtovány na účtu zásob ke dni účetní závěrky. Tvorba a čerpání peněžních fondů není účtována výsledkově, je účtována prostřednictvím účtu 401. Přecenění finančního majetku je prováděno u účtu 061 vklad do SMO na základě změny vlastního jmění oproti předcházejícímu účetnímu období, přičemž jsou k dispozici výsledky za předchozí účetní období. U účtu 069 není přeceňován majetek spočívající ve vlastnictví akcií Sm Vak z důvodu jejich nepatrné ceny, Pramen a.s., v likvidaci byla vytvořena opravná položka ve výši 100%. Vklad do bytového družstva Orlovan je přeceňován v závislosti na výši prodaných práv a povinností k bytům, vloženým do družstva za minulé účetní období. Ocenění vkladu do družstva je z důvodu opatrnosti používáno dle znaleckého posudku, s ohledem na to, že není možno průkazně stanovit aktuální cenu, vzhledem ke značné kolísavosti cen bytů. Dlouhodobý hmotný majetek (budovy, stavby a pozemky) určený k prodeji je přeceněn na reálnou hodnotu v souladu s rozhodnutím orgánů města o prodeji.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky231351212.21244607380.94
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek533620.79533620.79
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6479343.996359792.03
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 766033.78461736.19
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 223572213.65237252231.93
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů1042238.0064059.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 501057.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 541181.0064059.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů19711767.4930473486.73
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 18228277.9228550904.03
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1483489.571922582.70
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1013597.601141989.20
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 246598.60246598.60
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 766999.00895390.60
P.VII.Další podmíněné závazky63937905.5077046770.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 63937905.5077046770.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty7879146.847879146.84
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 7879146.847879146.84
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 195032861.44204835314.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
425081zápočet sankční faktury ve výši Kč 425081.- Kč s dodavetelskou fakturou na stavební práce akce Revitalizace lesaparku ve výši Kč 1431579,98 Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období17939691.949192242.22
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4798715.4719914204.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.26Odpis projektové dokumentace nerealizovaných akcí ve výši Kč 3446101 Kč 3483059.00
B.I.10Navýšení předpisu pokut na odboru dopravy - měření rychlosti 7826806.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.148328909.38
G.II. Tvorba fondu103516655.82
1. Přebytky hospodaření z minulých let99495578.03
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu4021077.79
G.III. Čerpání fondu40235867.40
G.IV. Konečný stav fondu211609697.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2022027805.34798379425.571223648379.771181795754.02
G.1.Bytové domy a bytové jednotky338715122.78141999881.55196715241.23198482181.23
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu295130624.99115978388.91179152236.08165338117.07
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky408950744.17161372294.35247578449.82239442586.87
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení525006608.87226769239.36298237369.51279387650.94
G.5.Jiné inženýrské sítě135711575.7616845701.00118865874.76120205986.76
G.6.Ostatní stavby318513128.77135413920.40183099208.37178939231.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky96883545.500.0096883545.50102297006.50
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky6469932.200.006469932.206469932.20
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky25051820.200.0025051820.2025180529.20
H.4.Zastavěná plocha21230259.500.0021230259.5021161559.50
H.5.Ostatní pozemky44131533.600.0044131533.6049484985.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0028281.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0028281.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou51978.00358278.73
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6451978.00358278.73
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00