Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabrańovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

K 1.1.2018 nedošlo ke změně názvu vybraných syntetických účtů
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky- ČÚS 701-710. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Organizace využívá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele, předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou , popř reprodukční pořizovací cenou a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován měsíčně rovnoměrně v souladu s odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odepisování do 31.1.2013). Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami, o pořízení a úbytku zásob se používá způsob B. Organizace má zřízenou valutovou pokladnu a používá pevný kurz pro přepočet kurzových rozdílů. Organizace časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby - předplatné, telefony. Časově rozlišujeme významné položky, zejména náklady na energie. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí. Organizace eviduje na účtu 378 závazky k odborové organizaci za příslušný kalendářní měsíc. Fond reprodukce majetku, fond investic (FRM,FI) je v souladu s pokynem zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Na účtu FRM,FI jsou vyšší finanční prostředky - přijatý nevyčerpaný investiční příspěvek od zřizovatele na investiční akci "Rekonstrukce inženýrsk ých sítí v prostoru šaten." Akce byla schválena v roce 2017 ve výši 7 800 000,- Kč a pokračuje v letoším roce. Rozdíl je ve výši 114.378,54 Kč .Akce dosud nebyla ukon čena.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 4165370.35 4143248.13
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 525221.69 525221.69
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3503586.46 3481464.24
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 136562.20 136562.20
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 71845.00 71845.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 71845.00 71845.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4093525.35 4071403.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 00558982, datum vzniku organizace 1.1.1991, zřizovatelem je Jihomoravský kraj, novou zřizovací listinu vydala Rada JMK pod č.j. 20/25 ze dne 30.4.2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky k 30. 6. 2018 nenastaly žádné významné události, které by měly velký ekonomický dopad na organizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Rozdíl FRM,FI- vyšší finanční prostředky- nečerpaný investiční příspěvek ve výši 114.378,54 Kč investiční akce " Rekonstrukce inženýrských sítí v prostoru šaten" 2018. Akce dosud nebyla ukončena.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace nemá k 30. 6. 2018 vzájemně započítané částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 146767.80 293535.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
042- nedokončená akce schváleného investičního záměru "Rekonstrukce inženýrských sítí v prostoru šaten, částka na účtu je ve výši 7 359 621,46 Kč.
7359621.46
B.II.30.
účet 381- náklady příštích období zahrnuje položky, které budou dle věcné a časové souvislosti vyúčtovány v nákladech dalšího období - exkurze žáků na podzim roku 2018 ve výši 197.815,25 Kč.
197815.25
B.II.32.
účet 388 vykazuje k 30.6. nulový zůstatek.
0.00
C.II.4.
Čerpání rezervního fondu - účet 414 - z účtu rezervního fondu byla převedena nevyčerpaná částka na projekt " GVID ŠABLONY 2017-2019", účelová dotace MŠMT reg. č. pro jektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007516 OP VVV.
0.00
C.II.5.
V roce 2018 pokračuje investiční akce "Rekonstrukce inženýrských sítí v prostoru šaten", schválený investiční příspěvek od zřizovatele je ve výši 7 800 000,- Kč. Dále b yl schválený investiční příspěvek od zřizovatele na akci "Zajištění bezbariérového přístupu - II.etapa" ve výši 1 150 000,- Kč .
353172.91
C.III.1.
Výsledek hospodaření k 30. 6. 2018 je zisk v hlavní a doplňkové činnosti ve výši 157.791,07 Kč.
157791.07
D.III.20.
na účtu 349 evidujeme předpis závazku-odvod do fondu investic JMK ve výši 340.000,- Kč.
340000.00
D.III.32.
na účtu 374/0110 evidujeme přijatou dotaci na přímé výdaje spojené se vzděláváním roku 2018 ve výši 7 112 725,25 Kč.
7112725.25
D.III.36.
účet 384/ 0001,0010 - jedná se o příjem za pronájem, který časově spadá do dalšího období ve výši 1047,- Kč , nevyčerpaný účelový příspěvek na provoz 2018 ve výši 10000,- Kč "talentovaní žáci" a dotace z rozpočtu města Brna ve výši 27.000,- Kč -"Cesta do EU"
38047.00
D.III.37.
účet 389 - jedná se o nevyfakturovanou dodávku za vodu a plyn za období II.Q/2018 v celkové výši 75 300,- Kč.
75300.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.26.
k 30.6. 2018 nulový zůstatek
0.00
B.I.10.
k 30.6.2018 nulový zůstatek
0.00
B.I.16.
k 30.6.2018 byl čerpán Fond kulturních a sociální potřeb v celkové výši 2 636,- Kč na nákup mikrovlnné trouby a kávovaru pro zaměstnance školy- účet 648/0606.
2636.00
B.IV.2.
účet 672/0310 přijaté transfery ze státního rozpočtu jsou k 30.6.2018 ve výši 16 085 192,75 Kč, účet 672/0510 příspěvek na provoz bezúčelový je ve výši 3 035 000,- Kč, účet 672/0799- související činnost s časovým rozlišením investičního transferu (IT) je ve výši 146 767,80 Kč.
19266960.55

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 219624.37
A.II. Tvorba fondu 230998.60
1. Základní příděl 230998.60
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 249012.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 75058.00
3. Rekreace 88400.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 31030.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 7000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 47524.00
A.IV. Konečný stav fondu 201610.97

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 873567.19
D.II. Tvorba fondu 333357.87
1. Zlepšený výsledek hospodaření 333357.87
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 665549.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 665549.20
D.IV. Konečný stav fondu 541375.86

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 229234.91
F.II. Tvorba fondu 7610289.46
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 476938.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 7133351.46
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 7486351.46
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 7133351.46
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 353000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 353172.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 55177320.60 12383761.29 42793559.31 43171607.31
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 49546380.04 11830046.29 37716333.75 38038071.75
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 5630940.56 553715.00 5077225.56 5133535.56
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 5482090.70 0.00 5482090.70 5482090.70
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 11710.70 0.00 11710.70 11710.70
H.4.Zastavěná plocha 5469600.00 0.00 5469600.00 5469600.00
H.5.Ostatní pozemky 780.00 0.00 780.00 780.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558982
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00