Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i vnásledujícím účetním období. Žádná činnost neníomezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V daném období nedošlo k významné změně metodiky účetnictví.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka používá účetní metody, které vycházejí e zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č.410/2009 Sb, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-710 a metodiky JMK. Účetní jednotka má stanovenou nízkou hranici pro účtování drobného majetku v rozvaze (1 000,- Kč), nebude tedy o majetku s nižší pořizovací cenou z důvodu nevýznamnosti účtovat na podrozvahových účtech. Výjimku tvoří bezúplatně předaný majetek od VÚJ.MPSV, který byl převzat do podrozvahové evidence na účet 902 podle protokolu prvotního zařazení u MPSV a pořízení mobilních telefonů, které jsou zařazeny do DDHM bez ohledu na pořizovací cenu. Účetní jednotka na podrozvahovém majetkovém účtu 909 a analytickém členění podle jednotlivých druhů majetku eviduje v pořizovacích cenách majetek svěřený zřízeným příspěvkovým organizacím. Účetní jednotka účtuje zásoby způsobem B. Účetní jednotka má zvolený pevný kurz pro účtování kurzových rozdílů, pro účtování používá kurs ČNB k 1.1.2018. Jako vedlejší pořizovací náklady dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administraci dotace. Nevyfakturované dodávky a dosud nepřijaté, ale přislíbené dotace na pořízení dlouhodobého majetku účtuje účetní jednotka i v průběhu roku dohadně. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je použito pouze v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši rozdílu mezi reálnou a účetní hodnotou vyšší než 100 000,- Kč. Jednotlivé účetní případy kromě pořízení majetku pro účely zařazení do užívání v celkové hodnotě investice účetní jednotka v průběhu roku nerozlišuje dle čtvrtletí.Ćástka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena vnitřní směrnicí. Účetní jednotka má stanovený rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého majetku, odepisování majetku je účtováno měsíčně. Opravné položky tvoří organizace k 31.12. daného roku, v průběhu roku o nich neúčtuje. Tvorbu a čerpání peněžních fondů účtuje organizace výsledkově s použitím účtů 548 a 648. Na účtu 408 je naúčtovaný jako oprava minulých let chybný (podhodnocený) odhad daně z příjmů za rok 2012 a chybně stanovená dohadná položka k nevyfakturovaným dodávkám za rok 2012 a 2017. Zálohy na transfery-pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přjetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 455210179.68 455635576.68
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 12439.00 12439.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 697410.00 1122807.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 454500330.68 454500330.68
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 945175.00 698462.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 78025.00 698462.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 867150.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 2932435.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 2932435.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 29948132.14 30707140.51
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 29948132.14 30707140.51
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 297525.36 165647.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 68663.53 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 228861.83 165647.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 25000.00 25000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 25000.00 25000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 487029096.46 486900532.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

V současné době probíhá soudní řízení na náhradu škody vzniklé nesprávným postupem při realizaci zadávacího řízení dotačních projektů společností DEA Energetická agentura,s.r.o. podle uzavřených mandátních smluv. Vyčíslení škody způsobené krácením dotace z důvodu pochybení společnosti DEA Energentická agentura,s.r.o. je 2 869 250,86 Kč. Náhrada této škody je součástí účetní závěrky jako neuhrazená pohledávka. Podstatou soudního sporu je oprávněnost této pohledávky vůči společnosti DEA Energentická agentura,s.r.o. a její případné uhrazení nebo odpisu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Do katastru nemovitostí byly dne 28.6.2018 podány návrhy na vklad pozemků p.č. 197/2 a 2466/609 na základě kupních smluv. K datu účetní závěrky nebyl vklad v katastru nemovitostí proveden.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

netýká se naší účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
netýká se naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 500977.34 12450634.79
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1330525.09 2406373.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
37.00
účetní jednotka eviduje celkem 37 ks kulturních památek a předmětů kulturníhodnoty oceněných 1 kč dle § 25 odst.1písm.k) zákona o účetnictví, z toho 4 kulturní památky, 5 církevních staveb a 28 předmětů kulturní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2610410.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
148793370.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
netýká se naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
021
zařazení majetku do užívání-převod inv.akcí, zařazení ostatního majetku
18564533.83
022
zařazení movitého majetku do užívání
1292903.30
031
zařazení pozemků, z toho 206 700 Kč nákup, 176 032 Kč směna, 16 895 Kč dar
399627.00
022
vyřazení movitého majetku-prodej os.automobilu (r.v.2005) s přeceněním, prodej technologie OPS a kotelny K38 s přeceněním, likvidace LK6/2018
2068716.90
031
vyřazení pozemků-2 549,10 Kč prodej, 33 279,30 Kč směna
35828.40
462
návratná finanční výpomoc-MAS Brána Vysočiny 400 000 Kč-splátkový kalendář-splatnost v r. 2021, MAS Brána Vysočiny 100 000,- Kč splatnost 31.3.2024
500000.00
408
oprava minulých období - chybně odhadnutá (podhodnocená) daň z příjmu PO za rok 2012 511 960,- Kč a nadhodnocený odhad dohadné položky k nevyfaktur.dodávkám 2012 503 978,95 Kč 2017 547 005,39 Kč
539024.34
451
dlouhodobý úvěr od Komerční banky na zateplení objektů - splátka jistiny od r.2015, splatnost úvěru 31.12.2024
33930000.00
401
přírůstky-předpis odvodů z IF PO 4 928 000 Kč, darovaný pozemek p.č.475/34 FK Tišnov 16 895,- Kč, nalezený a zařazený majetek (OPS. topný kanál, sklady, garáže, štola - oceněno ZP) 3 531 911,39 Kč
8476806.39
401
úbytky-7 200 000 Kč investiční příspěvky vlastním PO, 321 646,- Kč-předání inv.akcí (proj.dokumentace) rekonstrukce el.rozvodů MŠ U Humpolky a ZŠ nám.28.října
7521646.00
036
majetek určený k prodeji-pozemek p.č.2466/330 - 2 043 636,33 Kč, topné kanály K07, K28 a K38 vč.přípojek-2 423 500,- Kč
4467136.33
388
dohadné položky aktívní - neinv.dotace Místní akčí plán 1 998 492,58 Kč,inv.dotace Vestavba učeben ZŠ nám. 28.října 10 287 742,- Kč, inv.dotace Centrum pro turisty 1 229 053,- Kč, neinv.dotace IROP technická a komunikační infrastruktura 108 151,56 Kč, inv.dotace Park pod kostelem 623 373,53 Kč, inv.dotace Rekonstrukce výtahu poliklinika 400 000,- Kč .
14646812.67
373
nevyúčtované poskytnuté dotace s jin.vyúčtováním v r.2019: 45 000,- Kč podnik.subjekty, 2 599 650,- Kč neziskové organizace, 84 350,- Kč fyzické osoby
2729000.00
013
zařazení softwaru do užívání
60147.20
019
zařazení nového DNM
140000.00
021
vyřazení majetku-prodej budovy 32 000,- Kč, likvidací dle LK6/2018 1 525 776,63 Kč, přecenění maj.k prodeji (topné kanály) 2 818 395,96 Kč
4376172.59
019
vyřazení majetku na základě LK6/2018
1601876.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
6XX
výnosy celkem, z toho výnosy ze zahraničí 0 Kč
126328248.86
646
prodej DHM-byty Králova 1678/9 a Halasova 993/9, prodej osobního automobilu (r.v.2005), prodej budovy bez č.p. U Střelnice, prodej technologie OPS a kotelny K38
4111054.00
647
prodej pozemků-prodej poz.č.st.1686 a 1193 - spolupodíly k bytům Králova 1678/9 a Halasova 993/9, prodej pozemků p.č.786/2-194 m2 a p.č.235/1-108 m2, směna poz. p.č.2400/46-158 m2 a směna poz. p.č.198/6 a 201/2
206727.00
572
finanční dary-SOŠ FORTICA 5 000 Kč, Česká asoc.ultramaratonců 5 000 Kč, fin.dary v rámci programu Magister Optimus 42 000 Kč
52000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0.00
nejsou
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0.00
nejsou
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2008056.78
G.II. Tvorba fondu 847542.89
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 847426.00
4. Ostatní tvorba fondu 116.89
G.III. Čerpání fondu 804234.44
G.IV. Konečný stav fondu 2051365.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 815791158.12 190441577.00 625349581.12 617498208.88
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 112995998.70 22417636.00 90578362.70 90582275.67
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 202223077.33 51199208.00 151023869.33 147361629.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 56544754.76 12634100.00 43910654.76 43464856.76
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 290664063.01 86130803.00 204533260.01 207478820.10
G.5.Jiné inženýrské sítě 31694990.72 7414423.00 24280567.72 24604225.72
G.6.Ostatní stavby 121668273.60 10645407.00 111022866.60 104006401.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 81701735.80 0.00 81701735.80 81337937.20
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 10500473.90 0.00 10500473.90 10500473.90
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 28564008.60 0.00 28564008.60 28379031.30
H.4.Zastavěná plocha 4806171.00 0.00 4806171.00 4806171.00
H.5.Ostatní pozemky 37831082.30 0.00 37831082.30 37652261.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 143301.00 122940.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 143301.00 122940.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 2411227.10 12065702.45
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 2411227.10 12065702.45
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00