A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Organizace dodržuje vymezení položek dle zvl. právního předpisu. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Závěrka je sestavena v Kč s přesností na dvě desetinná čísla. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Zásoby jsou účtovány způsobem B. V období mezitimní účetní závěrky je v účetnictví uveden skutečný stav zásob. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikované u všech položek. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2009413.95 | 2024716.37 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2009413.95 | 2024716.37 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 5286000.88 | 5286000.88 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 5286000.88 | 5286000.88 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 4197993.88 | 4580570.88 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 3917245.88 | 4299822.88 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 280748.00 | 280748.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 11493408.71 | 11891288.13 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Naše organizace není zapsána v žádném veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Za období od počátku rozvahového období a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nejsou známy skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne, a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Organizace zajistila krytí fondu investic peněžními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Nenastaly žádné významné skutečnosti. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 18150.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 773956.38 | 1547912.76 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.5. | Konto 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za strávníky ve školní jídelně za měsíc červen 2018 | 255903.00 |
B.II.18. | Konto 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Dotace na provozní výdaje v celkové výši 5.493.000,--, z toho přijato na účet ke dni 30.6.2018 2.596.500,-- Kč. Zůstatek činí 2.896.500,-- Kč. | 2896500.00 |
B.II.32. | Konto 388 - Dohadné účty aktivní 1) časové rozlišení projektu Šablony ve výši 481.571,-- Kč 2) časové rozlišení projektu fyzika - neinvestiční část - ve výši 145.000,-- Kč 3) časové rozlišení projektu fyzika - investiční část - ve výši 18.150,-- Kč 4) časové rozlišení přímých výdajů ve školství 14.675.883,84,-- Kč | 15320604.84 |
B.II.33. | Konto 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky Pohledávky z vyúčtování kurzů studentů | 3594.00 |
C.I.3. | Konto 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku V roce 2018 je evidována časově nerozlišená část investičních transferů: 1) projekt ESF 17.751,-- Kč 2) ROP - 19. výzva 3.210.332,82 Kč 3) ROP - 34. výzva 3.341.154,14 Kč 4) ROP - 27. výzva 2.343.754,09 Kč 5) Fyzika - inv.část 18.150,-- Kč. | 8931142.05 |
C.I.7. | Konto 408 - Opravy předcházejících účetních období 1) opravy dlouhodobého majetku včetně oprávek ve výši 70.890,10 Kč 2) opravy rozpuštění IT ve výši -294.088,46 Kč | -223198.36 |
D.II.2. | Konto 452 - Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé V roce 2018 jsme přijali dlouhodobou NFV na projekt Fyzika ve výši 145.000,--. Jednalo se o neinvestiční část projektu. V roce 2017 jsme přijali dlouhodobou NFV na projekt Fyzika ve výši 255.727,--. Jednalo se o investiční část projektu. | 400727.00 |
D.III.7. | Konto 324 - Krátkodobé přijaté zálohy Zde evidujeme přijaté zálohy ve složení: 1) zálohy na kurzy pro studenty (lyžařský kurz) ve výši 192.800,-- Kč 2) jistiny strávníků ŠJ ve výši 426.040,-- Kč | 618840.00 |
D.III.32. | Konto 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Zůstatek je tvořen nevyúčtovanými zálohami: 1) dotace na přímé výdaje ve školství ÚZ 33353 ve výši 14.654.801,--Kč 2) dotace s ÚZ 33063 - Šablony ve výši 580.816,80 Kč 3) dotace s vyúčt. Tolerance KÚPK ve výši 30.000,-- Kč. | 15265617.80 |
D.III.36. | Konto 384 - Výnosy příštích období 1) provozní příspěvek přiznaný ve výši 5.493.000,-- Z toho přijato 2.596.500,-- Zbývá 2.896.500,-- Kč | 2896500.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Konto 501 - Spotřeba materiálu Na tomto účtu tvoří převážnou část spotřeba potraviny pro ŠJ - ve výši 1.992.494,82 Kč. | 2270849.12 |
A.I.8. | Konto 511 - Opravy a udržování V roce 2018 byl na financování oprav a udržování budovy a majetku zapojen v plné výši fond investic. | 500909.00 |
A.I.11. | Konto 516 - Aktivace vnitroorganizačních služeb Na tomto účtu bylo aktivováno: 1) aktivace vnitropodnikových služeb ŠJ - závodní stravování ve výši -298.254,55 Kč 2) aktivace mezd údržbáře a technika IT do oprav ve výši -233.458,-- Kč. | -531712.55 |
B.I.2. | Konto 602 - Výnosy z prodeje služeb Zde jsou evidovány tržby za stravování ve výši 1.751.271,-- Kč v HČ a 152.021,-- za DČ. Zbývající část tržeb tvoří další služby v DČ školy - tisk a kopírování studentů, kurzy v DČ | 2038847.00 |
B.I.16. | Konto 648 - Čerpání fondů Ke dni účetní závěrky organizace rozpustila své fondy ve výši: 1) fond investic na údržbu a opravy ve výši 572.340,60 Kč | 572340.60 |
B.I.17. | Konto 649 - Ostatní výnosy z činnosti Největší položku tvoří náhrady pojistné události od Kooperativy ve výši 267.637,-- Kč. Dále zde evidujeme zejména výnosy za energie vyúčtované pronájemcům. | 298067.52 |
B.IV.2. | Konto 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Ke dni závěrky byly zaúčtovány tyto transfery: 1) přímé výdaje ve školství ÚZ 33353 - přijato 14.654.801,-- použito 14.675.883,84 2) výdaje na provoz od zřizovatele - přijato 2.596.500,--, použito 2.596.500,-- 3) výdaje na monitoring od zřizovatele - přijato 76.410,-- (2017 ČR), použito 76.410,-- 4) projekt Šablony - neinv.výdaje v 2018 - přijato 580.816,80, použito 290.959,-- (ve 2018) 5) časové rozlišení IT ve výši 773.956,38 | 18413709.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 312387.24 |
A.II. Tvorba fondu | 213521.00 |
1. Základní příděl | 213521.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 220848.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 54648.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 58800.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 12000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 95400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 305060.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 26471.74 |
D.II. Tvorba fondu | 84066.71 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 84066.71 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 110538.45 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1297116.11 |
F.II. Tvorba fondu | 1463883.70 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1224306.70 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 237577.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 2000.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1154690.60 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 582350.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 572340.60 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1606309.21 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 54452152.88 | 25582101.00 | 28870051.88 | 29020387.88 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 51324150.88 | 24116434.00 | 27207716.88 | 27347984.88 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3128002.00 | 1465667.00 | 1662335.00 | 1672403.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6785230.00 | 0.00 | 6785230.00 | 6785230.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5881175.00 | 0.00 | 5881175.00 | 5881175.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 904055.00 | 0.00 | 904055.00 | 904055.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |