A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR v Praze dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i k současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Muzeu k 31. 5. 2018 vznikla povinnost zákonné registrace z důvodu překročení obratu 1 milion Kč ze své vedlejší hospodářské činnosti za 12 nejbližších předcházejících po sobě jdoucích kalendářních měsíců, proto se 15. 6. registrovalo k dani z přidané hodnoty a od 1. 7. 2018 je plátcem DPH. Vedlejší hospodářskou činnost muzeum provozuje na základě živnosti volné ohlašovací. Muzeum účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Muzeu nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v činnosti muzea, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu roku 2018 měněno. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu firmy Gordic, s.r.o. Jihlava. Mezitímní účetní závěrka k 30.6. 2018 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 81.365,- Kč, jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1.291.240,94 Kč, krátkodobé pohledávky z transferů 10.297.969,00 Kč, dlouhodobé pohledávky z transferů 7.446.000,00 Kč, krátkodobé pohledávky 26.090.055,97 Kč, dlouhodobé pohledávky 34.500.000,- Kč a krátkodobé závazky - komisní prodej 511.699,90 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ztráta 196.887,50 Kč, v hospodářské činnosti zisk 52.093,26 Kč. Muzeum zajistí ke konci roku vyrovnaný výsledek hospodaření v hlavní činnosti. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1372605.94 | 1372848.94 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 81365.00 | 75839.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1291240.94 | 1297009.94 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 10297969.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 10297969.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 60590055.97 | 60325620.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 26090055.97 | 25825620.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 34500000.00 | 34500000.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 7446000.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 7446000.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 511699.90 | 433973.56 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 511699.90 | 433973.56 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 79194931.01 | 61264495.38 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Rozpis poskytnutých záloh: vodné a stočné - objekt hlavní budova 24.200,- Kč, objekt Depozitář Mlýnská 5.600,- Kč, objekt Depozitář Šumava 4.320,- Kč. Další poskytnuté zálohy byly na výdejník na vodu pro návštěvníky 2.000,- Kč a zahraniční pracovní cesty 50.384,55 Kč. | 86504.55 |
B.II.30. | Zůstatek zahrnuje náklady na rok 2019 - licence antivirového programu ESET 12.266,70 Kč, licence programu Clavius 2.807,50 Kč, předplatné Jabloneckého deníku 1.225,25 Kč a pojištění aut 20.842,50 Kč. | 37141.95 |
B.II.32. | Zůstatek představuje dohadnou položku na skutečně vynaložené náklady dotací obdržených od Města Jablonec nad Nisou ve výši 18.000,- Kč na Muzejní noc pod Ještědem, od Libereckého kraje ve výši 30.000,- Kč na Zážitkové programy a propagace aktivit muzea a projektu Design československého skla a bižuterie 1948-1989, ID DG18P02OVV031 z programu NAKI II zahájeného k 1. 3. 2018 ve výši 359.419,12 Kč. | 407419.12 |
C.I.3. | Jedná se o zůstatek finančního příspěvku ze zahraničí, který byl použit na vybudování naučné stezky, a který je rozpouštěn od roku 2017 ve výši odpisů. | 296661.00 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci - výplaty za měsíc červen 2018, který bude uhrazen v červenci 2018. | 754019.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění za měsíc červen 2018, které bude uhrazeno v červenci 2018. | 293163.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění za měsíc červen 2018, které bude uhrazeno v červenci 2018. | 125650.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně z příjmů ze závislé činnosti za zaměstnance za měsíc červen 2018, které budou uhrazeny v červenci 2018. | 126031.00 |
D.III.32. | Zůstatek představuje poskytnuté dotace, keré nebyly dosud vyúčtovány - obec Janov nad Nisou 6.667,- Kč, Město Jablonec nad Nisou 46.000,- Kč, program NAKI II 133.000,- Kč, | 185667.00 |
D.III.36. | Zůstatek představuje zatím nevyčerpané náklady na projekty v rámci Kulturních aktivit, finanční prostředky byly zřizovatelem poskytnuty v lednu 2018. | 878991.00 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyúčtované náklady - pojištění automobilů (období 2 - 12/2015) 24.827,- Kč, pojištění automobilů (rok 2016) 13.542,- Kč, nevyúčtovaný komisní prodej (rok 2018) 39.425,69 Kč a nevyúčtované energie za všechny objekty (rok 2018) 74.927,- Kč. | 152721.69 |
D.III.38. | Zůstatek představuje odvod exekucí za měsíc červen 2018, bude odveden v červenci 2018. | 9163.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Největší materiálové položky: režijní materiál 311.835,- Kč (krabice, materiál na opravu oken, sáčky, polotovary na dílny, díly na vitríny včetně polic, výstavní panely, interaktivní prvky na výstavu Zdeňka Lhotského), tonery 72.305,- Kč, kancelářský materiál 15.143,- Kč, pohonné hmoty 51.096,- Kč, drobný majetek do 1.000,- Kč za 18.035,- Kč, úklidové prostředky 41.546,- Kč, propagační výrobky 111.267,- Kč (bannery, letáky, plakáty, informační cedule, trička). | 685656.81 |
A.I.2. | Spotřeba elektrické energie 313.735,- Kč, plynu 130.952,- Kč, vodného a stočného 40.068,- Kč a tepla 37.325,- Kč. | 522080.00 |
A.I.8. | Tato nákladová položka obsahuje především náklady na pravidelné revize EZS a EPS na objektech muzea 163.000,- Kč, servis výtahů 10.443,- Kč, z drobných oprav byla provedena výměna baterií u audioguidů 18.634,- Kč, oprava světel 6.360,- Kč, servis služebních vozidel 10.813,- Kč, oprava počítačové sítě 26.257,- Kč, oprava oken na Depozitáři Šumava 14.838,- Kč, oprava kotelny 5.106,- Kč, úprava elektroinstalace na objektu Kristiánov 87.606,- Kč. | 363470.36 |
A.I.9. | Z celkové částky cestovného tvořily tuzemské cesty 29.835,- Kč a zahraniční 15.364,- Kč. | 45199.00 |
A.I.12. | K největším položkám patřily: telefonní hovory včetně internetu 86.210,- Kč, poštovné 11.113,- Kč, grafické práce 48.900,- Kč, paušál EZS, EPS 36.819,- Kč, počítačové služby 108.442,- Kč, překlady 51.928,- Kč, programy DDNM 20.109,- Kč, služby spojené s likvidací odpadu 9.840,- Kč, služby spojené s propagací muzea 229.119,- Kč, úprava webových stránek 52.877,- Kč, bankovní poplatky 14.667,- Kč, umělecká vystoupení 69.353,- Kč, ostatní služby 158.402,- Kč (např. analýza komunikace včetně článků, lektorování bižuterních kurzů, jazykové korektury publikace, služby spojené s přípravou Muzejní noci, fotografické práce, rozbor vody na objektu Kristiánov). | 927622.59 |
A.I.16. | Zůstatek zahrnuje příděl do FKSP 98.013,50 Kč, přispěvek na stravování 103.452,- Kč, bezpečnost práce 15.000,- Kč, školení 24.163,- Kč a lékařské prohlídky 550,- Kč. | 241178.50 |
A.I.35. | V prvním pololetí byl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 45.962,- Kč (antivirový program, Microsoft Office, program manager datových schránek, program DEMUS). Drobný dlouhodobý majetek ve výši 69.558,- Kč (dotykový panel do expozice, mobilní telefony, tiskárna, skartovačka, fotoaparát, ventilátory). | 115520.00 |
B.I.16. | V prvním pololetí zapojujeme fond reprodukce majetku na neinvestiční výdaje - opravy a udržování majetku ve výši 209.148,50,- Kč. | 209148.50 |
B.IV.1. | Příspěvek MK ČR na provoz (za období 01-06/2018) 9.249.000,- Kč, vyčerpaná část příspěvku od MK ČR na kulturní aktivity 581.009,- Kč, dohad na účelovou podporu z programu NAKI II 359.419,12 Kč, část finančního příspěvku ze zahraničí na Naučnou stezku (z roku 2017) ve výši pololetních odpisů 19.590,- Kč a vyčerpaná část účelových dotací od jiných subjektů ve výši 48.000,- Kč. | 10257018.12 |