Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1527723.22 | 1527723.22 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 130735.00 | 130735.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1396988.22 | 1396988.22 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 73129733.74 | 73129733.74 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 73129733.74 | 73129733.74 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -71602010.52 | -71602010.52 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.2. | Zaevidované originály obrazů. | 26910.00 |
A.II.3. | Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách z r.2013 - projekt ROP Střední Morava 2012 - 2015. | 185460.00 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | 1348727.24 |
B.I.2. | O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v PC v programu VIS Plzeň, účet 112 k 30.6.2018 - nespotřebované potraviny 10 735,88 Kč ( viz inventura skladových karet), bezkontaktní čipy na výdej stravy 14 020 Kč = 118 Ks ( viz inventura skladové karty) | 24755.88 |
B.I.8. | účet 132 - pracovní sešity pro nové žáky školy | 12602.00 |
B.II.1. | účet 311 - vystavené faktury za pronájem TV a automatů | 5216.00 |
B.II.18. | účet 348 - schválený rozpočet od zřizovatele na rok 2018 ( červenec - prosinec) | 1678000.00 |
B.II.32. | účet 388 - příspěvek UZ 33353 na 1.pololetí = 11 749 740 Kč, OP VVV 2017-2019 = 807 495,60 Kč | 12557235.60 |
B.III.9. | účet 241 - stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 30.6.2018. účet školy: 2 785 144,25 Kč, podúčet školní jídelny: 89 321,54 Kč, fond odměn: 257 225 Kč, fond investic: 278 819,39 Kč, rezervní fond: 912 256,82 Kč / z toho OP VVV 437 964,50 Kč) | 4322767.00 |
B.III.10. | účet 243 - stav účtu FKSP odpovídá zůstatku na výpisu z banky k 30.6.2018 | 293182.59 |
B.III.17. | účet 261 - stav pokladny škola k 30.6. je dle fyzické inventury 24 851 Kč, stav pokladny školní jídelny je 2 692 Kč, oba stavy souhlasí se stavem účetním | 27543.00 |
C.I.1. | účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních odpisů ve výši 195 440 Kč | 330815.74 |
C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení DHM - ROP Střední Morava 201-2015, zůstatek z r. 2017 snížený o odpisy 85% podíl ROP ve výši 135 324 Kč. | 911768.78 |
C.I.7. | účet 408 - ROP Střední Morava doúčtování odpisů ve výši 85% investičního podílu dle schváleného odpisového plánu z r. 2015 | 159317.20 |
C.II.1. | účet 411 - fond odměn je finančně krytý | 257225.00 |
C.II.2. | účet 412 - PS: 269 290,59 Kč, základní příděl 2% z HM: 143 817 Kč, čerpání fondu stravné: 55 185 Kč, kultura a sport: 15 050 Kč, peněžní dary k životním výročím: 6 000 Kč, příspěvek na vitamíny: 34 490 Kč. stav účtu 412 - 311 672,59 Kč, finanční krytí na BÚ - 293 182,59 Kč, rozdíl mezi fin.a účet. stavem: 188 490 Kč tvoří: příděl 2% z HM za 6/18: 30 346 Kč, úhrada stravného za 6/18: 11 856 Kč | 311672.59 |
C.II.4. | účet 414 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. součástí fondu jsou finanční prostředky z projektu OP VVV 2017-2019 ve výši 437 964,50 Kč, které jsou použity měsíčně v průběhu roku 2018 | 912256.82 |
C.II.5. | účet 416 - fond investic PS k 1.1. 2018: 83 379,39 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů + 15% ROP vlastní podíl ve výši 195 440 Kč ( škola 171 560 Kč + ROP 23 880 Kč) | 278819.39 |
C.III.1. | výsledek hospodaření běžného účetního období - v hospodářské činnosti: 85 011,68 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen 47 837,68 Kč a zisk za stravné pro cizí strávníky 37 174 Kč, výsledek hospoda- ření v hlavní činnosti: 206 655,11 Kč tvoří nespotřebovaný příspěvek na provoz od zřizovatele a zůsta- tek ÚZ 33353 na 1. pololetí | 291666.79 |
D.II.8. | účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - projekt OP VVV 2017-2019 ÚZ 103 5 33063 ve výši 1 143 952,09 Kč a ÚZ 103 1 33063 ve výši 201 873,91 Kč | 1345826.00 |
D.III.5. | účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme škola: 43 657 Kč | 43657.00 |
D.III.7. | účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy na stravné, přeplatek za 6/18 | 47651.00 |
D.III.10. | účet 331 - mzdy zaměstnanců za 6/18, které budou vyplaceny v 7/18 | 1208656.00 |
D.III.12. | účet 336 - sociální pojištění za 6/18 uhrazené v červenci | 474762.00 |
D.III.13. | účet 337 - zdravotní pojištění za 6/18 uhrazené v červenci | 203807.00 |
D.III.16. | účet 342 - ostatní daně uhrazené ve splatnosti v červenci | 170568.00 |
D.III.32. | účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery 1-6/2018 na mzdy UZ33353 | 11749820.00 |
D.III.36. | účet 384 - příspěvek na provoz od zřizovatele 7-12/2018 | 1678000.00 |
D.III.37. | účet 389 - dohadné položky za nevyfakturované faktury k 30.6.2018 ( teplo, elektřina) | 103000.00 |
D.III.38. | účet 378 - exekuce mzdy zaměstnance za 6/18, která bude uhrazena v červenci | 3110.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Náklady na běžný provoz školy - spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, nákup čistících protředků pro školu a školní jídelnu, předplatné odborných časopisů, pořízení kancelářských potřeb, vybavení lékárničky, školní potřeby do ŠD, metodické přírůčky pro učitele a ostatní. | 1750196.46 |
A.I.2. | Spotřeba energie - náklady na teplo, elektřinu, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | 924029.00 |
A.I.4. | Prodané pracovní sešity pro nové žáky školy během roku. | 14247.00 |
A.I.8. | Opravy a údržba strojů a zařízení ve škole. | 93020.90 |
A.I.9. | Cestovné na školení a semináře pro pedagogické pracovníky, lyžařský výcvik a ostatní. | 29231.00 |
A.I.10. | Náklady na reprezentaci - občerstvení pro návštěvy školy. | 648.00 |
A.I.12. | Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na poštovné, telefony, internet, revize budov, zpracování mezd, softwarové služby, odvoz odpadů, bankovní poplatky, doprava žáků na plavání a ostatní. | 755776.69 |
A.I.13. | Mzdové náklady - UZ33353 včetně asistenta pedagoga: 8 458 782 Kč, náhrada mzdy z důvodu pracovní neschopnosti: 49 349 Kč, úvazek ostatní sekretářka: 35 514 Kč, OP VVV dohody: 104 300 Kč, OP VVV školní psycholog: 79 710 Kč, mzdy hospodářská činnost: 84 681 Kč, OON dohody trenéři hokeje: 17 595 Kč | 8829931.00 |
A.I.14. | Zákonné sociální pojištění - UZ33353, OP VVV, asistent pedagoga, hospodářská činnost, ostatní sekretářka. | 2945986.00 |
A.I.15. | Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | 37485.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady: příděl z hrubých mezd 2% v obou činnostech, ochranné pomůcky hospodářská činnost, DVPP školení a semináře zaměstnanců. | 185844.00 |
A.I.28. | Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu a jeho dodatků za rok 2018 - hlavní činnost: 329 373 Kč a hospodářská činnost: 1 391 Kč. Odpisy k 30.6. tvoří odpisy škola: 170 169 Kč + 1 391 Kč hospodářská činnost ( celkem 171 560 Kč) + ROP Střední Morava 15% vlastní podíl 23 880 Kč a ROP Střední Morava 85% 135 324 Kč ( celkem ROP 159 204 Kč) Příloha F.: Fond investic je tvořen ve výši vlastních odpisů škola + 15% ROP ( 171 560 Kč + 23 880 Kč = 195 440 Kč) | 330764.00 |
A.I.35. | Náklady z DDHM - pořízení učebních pomůcek a nábytku do školy. | 202612.88 |
A.I.36. | Ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa. | 35336.00 |
B.I.2. | Výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu: 87 300 Kč, příjem za stravné žáci a zaměstnanci ŠČ: 1 244 418 Kč, příjem hospodářská činnost: 387 817 Kč. | 1719535.00 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmů tělocvičen a automatů Coca-Cola. | 104027.00 |
B.I.4. | Výnosy z prodaného zboží - pracovní sešity pro nové žáky školy. | 14211.00 |
B.I.8. | Jiné výnosy z vlastních výkonů - školní výlety, lyžařský výcvik. | 315889.00 |
B.I.16. | Čerpání fondů - rezervní fond : 15 268 Kč, pořízení lednice z FKSP. | 23258.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti za opisy vysvědčení a poškozené učebnice. | 33060.00 |
B.II.2. | Úroky z bankovních účtů. | 1037.22 |
B.IV.2. | účet 672 - ÚZ 33353: 11 749 740 Kč, příspěvek zřizovatele na provoz na 1. pololetí: 1 678 000 Kč, OP VVV dohody učitelé a školní psycholog: 220 677,40 Kč, ÚZ 33070 doprava plavání: 35 200 Kč, ÚZ5 příspěvek zřizovatele na ohřívač vody: 120 000 Kč, příspěvek zřizovatele na odpisy: 276 816 Kč | 14215757.50 |
C.2. | Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 206 655,11 Kč se rovná zůstatku z příspěvku na provoz od zřizovatele a zůstatku z ÚZ na 1. pololetí, výsledek v hospodářské činnosti: 85 011,68 Kč tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen: 47 837,68 Kč a zisk za obědy pro cizí strávníky: 37 174 Kč. | 291666.79 |