Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 10494464.07 | 11000066.60 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 449943.60 | 522779.27 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 8888664.32 | 9321431.18 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1155856.15 | 1155856.15 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 1408009.88 | 1375328.88 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 748212.88 | 748212.88 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 93500.00 | 60819.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 566297.00 | 566297.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 11902473.95 | 12375395.48 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.6. | Ve srovnání s počátečním zůstatkem účtu došlo v průběhu účetního období k vyřazení DHM v úhrnné výši 1230281,14 Kč. V souvisloti s předáním části objektu odloučeného pracoviště v Čáslavi a připravou objektu Potoční pro rekonstrukci dílen byly v průběhu sledovaného období vyřazeny nepoužívané někdy nefukční stroje a zařízení, které v minulých obdobích sloužily žákům jako "učební pomůcky" pro realizaci praktického vyučování. Dále byl vyřazen neupotřebitelný, poškozený a nefunkční či nevyužívaný majetek vyčištění aktiv organizace. V souhrnu se jednalo zejména o obráběcí centrum, interaktivní tabule, monitory, tablety, dataprojektory, počítače, brusku pásovou aj. V daném účetním období pořízen pračka, drobný kancelářský majetek aj. | 23055144.05 |
A.II.8. | Ověřovací studie bezbarierového přístupu do objektu škol (25000,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena studie, předpoklad dokončení projektové dokumentace není v současné době plánován. Rekonstrukce střechy elektrodílny (94430,-Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena projektová dokumentace. Vzhledem k dlouhodobému záměru školy zvažuje její vedení o zaúčtování nedokončené investice jako investice zmařené, a to po schválení žádosti zřizovatelem. Rekonstrukce dílen SOŠ Potoční (436850,-Kč): zpracována projektová dokumentace do úrovně prováděcí; zřizovatelem přiznána dotace na realiaci stavby ve výši 12358300,- Kč vč pořízení strojního vybavení. V letošním roce proběhlo ze strany zřizovatele výběrové řízení na dodavatele stavby. Datum zahájení stavby ani smlouva s dodavatelem nebyly do dnešního dne škole sděleny a předány. Projekt UNI dílna vč. stavebního povolení(207500 Kč): připravena projektová dokumentace pro možnost uplatnění žádosti ve výzvách IROP. Projekt rekonstrukce kotelny vč. stavebního povolení (244500 Kč): zřizovatel v současné době realizuje výběrové řízení na dodavatele. Realizace stavby se předpokládá v roce 2018-19, z dotace zřizovatele a vlastních zdrojů školy. Obklad vstupu školy Čáslavská: ve druhém čtvrtletí vyvstala nutnost provést ještě částečný obklad stěn u vstupu objektu školní vstup a stravování, u akce dokončené v roce 2017. Přestože se nejedná o částku (16643,-Kč) dosahující výši technického zhodnocení, je považován tento výdaj za pokračující technické hodnocení z roku 2017 a na základě žádosti zřizovateli je schváleno jeho pofinancování z IF školy. Stavební úpravy školy Čáslavská a S.Sady: realizace projektu IROP, profinancovány rozpočtované výdaje projektu (projektová dokumentace) současně probíhající investice. | 1140923.00 |
A.II.4. | Ve srovnání s počátečním zůstatkem účtu došlo v průběhu účetního období k vyřazení DHM v úhrnné výši 917876,60 Kč. Jednalo se zejména o nefunkční a nepoužívané učební pomůcky v souvislosti s likvidací majetku v objektu Čáslav a Potoční (brusky, vzduchotechnika, sušička Braun) aj. V daném účetním období pořízen bezúplatným převodem od jiné PO soustruh hrotový za PC 53419,-Kč, který byl předcházející organizací zcela odepsán. | 2079069.68 |
B.II.17. | Jedná se o nesplacenou pohledávku na místo dotované od ÚP. | 30000.00 |
B.II.4. | Zůstatek účtu vykazuje poskytnuté zálohy na energie a PHM. | 321215.00 |
B.II.18. | ÚZ 008: 3625500,- Kč | 3625500.00 |
B.II.30. | V nákladech ve výši 31915,- Kč jsou drobné provozní náklady příštích období | 31915.00 |
D.II.8. | Jedná se o přijatou zálohu na realizované projekty Erasmus+2 ve výši 2040243,08 Kč; Šablony 3 ve výši 887254,80 Kč; kofinancování IROP - 20100,- Kč; kofinancování IKAP - 214631,71 Kč. | 3162229.59 |
D.III.20. | Závazky za zřizovatelem z nájmu. | 9143.70 |
B.II.33. | Úhrada předepsaného platového výměru ve výši 566297,-Kč, proti kterému bylo ze strany školy podáno odvolání k MFČR a do konce účetního období nebylo ze strany MFČR řešeno. V případě uznání odvodu za porušení rozpočtové kázně bude výše uvedená částka zúčtována na vrub rezervního fondu organizace. Předepsané a neuhrazené pohledávky z nájmu majetku ve výši 564,45 Kč. | 566861.45 |
B.II.32. | ÚZ 33353 - 23233641,- Kč; ÚZ 33049 - 287070,-Kč; ÚZ 004 - 201900,- Kč; ÚZ 005 - 8000Kč; ÚZ 007 - 95640 Kč; ÚZ 019 - 8400,- Kč a za realizované projekty Erasmus+2 ve výši 1937923,10 Kč od počátku projektu; projekt Šablony 3 - 887254,80 Kč; projekt IKAP - 313,- Kč a projekt IROP - 91000,- Kč. | 26742741.90 |
C.II.4. | Nevyužitá dotace Šablony 3 - 396800,59 Kč; zůstatek fanančních prostředků po akceptaci projektu 0,22Kč. | 396800.81 |
D.III.37. | Uvedená částka je dohadnou položkou za za výdaje za energie sledovaného účetního období a dohadnou položkou na DPPO ve výši 32000,-Kč. | 293091.58 |
C.I.3. | Došlo ke snížení v důsledku odpisů dlouhodobého majetku pořízeného z investičních transferů o částku 29106,- Kč. | 106005.30 |
D.II.2. | Finanční výpomoc dlouhodobá poskytnutá na projekt IROP - 285300,- Kč; na projekt IKAP - 4293177,55 Kč. | 4578477.55 |
D.III.38. | Nevyplacené OON učňů - 2194,-Kč; zákonné pojištění - 37624,- Kč; penzijní pojištění - 6000,- Kč. | 45818.00 |
D.III.36. | UZ 008 - 3611241,82 Kč. | 3611241.82 |
D.III.32. | UZ 33353 - 23051077,-Kč; UZ 33049 - 287070,- Kč; UZ 004 - 268200,- Kč; UZ 007 - 94500,-Kč; UZ555 - 25296,- Kč. | 23726143.00 |
A.I.2. | Vyřazen soubor programového vybavení v částce 79065,- Kč. | 51295.00 |
B.III.9. | Běžný účet je posílen o prostředky spolufinancování a kofinancování projetku IROP - 317000,- Kč; IKAP - 4519134,26 Kč | 19652043.77 |
B.II.4. | Oproti počátečnímu období se prostředky na poskytnuté zálohy navýšily z důvodu nezučtovaných záloh dodavatelů energií | 321215.00 |
C.I.1. | Jmení účetní jednotky bylo sníženo o předpis odpisů organizace v celkové výši 534059,- Kč a o předpis investičních prostředků na realizaci projektu. Na straně dal je zaúčtováno profinancování projektové dokumentace ve výši 242000Kč, technické zhodnocení ve výši 16643,- Kč; stavební povolení ve výši 5000,- Kč a profinancování IF projektů IKAP a IROP. | 86031723.56 |
C.I.5. | Jedná se o oceňovací rozdíl při změně způsobu odpisování v návaznosti na vyhlášku 410/2009 Sb. | -4135199.00 |
C.II.5. | Fond byl navýšen o odpisy ve výši 534059,- Kč, o investiční prostředky projektu IKAP a IROP ve výši celkem 22925,-Kč. Fond byl ponížen o úhradu faktur invetičních projektová dokumentace - 242000,- Kč, technické zhodnocení 16643,-Kč, stavební povolení 5000,- Kč, projektová dokumentace projektu IROP - 11600,- Kč. | 3293574.97 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
B.I.16. | Fond odměn - 417300,- Kč | 417300.00 |
B.I.17. | DPH - 16844,68 Kč; přijaté náhrady škod - 1552,- Kč; poplatek za startovné - 2400,- Kč. | 20796.68 |
B.IV.2. | UZ 33353 - 23233641,-Kč; UZ 33049 - 287070; UZ 008 - 4025758,18 Kč; UZ 004 - 201900,- Kč; UZ 007 - 95640,- Kč; UZ 555 - 8000,-Kč; Erasmus+2 - 1042317,28 Kč; Šablony 3 - 329927,21 Kč; projekt IROP - 91000,- Kč; projekt IKAP - 313,-Kč; odpisy z transferu (účet 403) - 29106,- Kč; dotace ÚP - 63500,- Kč. | 29408172.67 |
A.I.8. | V průběhu realizovaného období byly realizovány s vyjímkou běžných tyto objemově významné opravy: malování školních prostor ve výši 68760,- Kč, obměna podlahových krytin v budově školy 92550,- Kč a výměna pevných fixů - oken v kabinetech školy 26776,- Kč. | 487980.80 |
A.I.15. | Jedná se o zákonné pojištění ve vztahu k vyplaceným platům vč. fondu odměn, realizovaných projektů a čerpání odměn FKSP | 109921.00 |
A.I.16. | Jedná se o zálohovou tvorbu nákladů na FKSP zaměstnanců ve vztahu k platům zaměstnanců. | 338882.00 |
A.I.17. | Na účtu jsou zúčtovány náklady na ochranné pomůcky zaměstnaců, žáků, vybavení lékárniček a ochranné nápoje. | 42942.59 |
A.I.20. | Nákladem tohoto účtu jsou dálniční známky. | 6299.71 |
A.V.1. | V nákladech účtu je rozdíl DPPO v návaznosti na dohadnou položku za rok 2017 ve výši 4940,- Kč a dohadná položka k DPPO za 1. pololetí roku 2018 ve výši 32000,- Kč | 36944.00 |