A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 070, UZ 33 435, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063, byly prostředky k 31. 12. 2017 převedeny do RF a další čerpání probíhá v letošním roce - projekt by měl být ukončen 31. 1. 2019 - pak dojede k finančnímu vypořádání. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH z roku 2017- 0,39 je zálohovým pro rok 2018. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2599367.53 | 2592303.13 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 223837.64 | 221337.64 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2375529.89 | 2370965.49 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 644724.40 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 644724.40 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 71943018.48 | 71943018.48 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 71943018.48 | 71943018.48 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -69343650.95 | -68705990.95 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Pořízení DHM - v 2. Q - nebyl pořízen žádný majetek v hodnotě nad 40 tis. Kč ani DNM nad 60 tis. Kč. DDHM pořízení á 16 428,00 Kč - telefon, odrazový můstek a switch. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 2. čtvrtletí neproběhla žádná veřejnosprávní kontrola. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6600.10 | 19234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 021 a 022 - bez změny oproti PS, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q v hodnotě 16 428,00 Kč - 1 mobil telefon, odrazový můstek do TV a switch. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 95 106,04 Kč je shodný s inventurním soupisem k 30. 6. Učet 132 - 8 766,50 Kč - stravovací žetony (344 ks), souhlasí s fyz. stavem - doloženo inventurním soupisem. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 06: 59 913,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, OS ČUS Šumperk). Odběratelé ZŠ - žádný dluh. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 335, 343 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06: 413 947,80 Kč bez DPH, pohledávka za zaměstnance účet 335 ř. 9: 19 077,00 Kč - stravné 06, Účet 343 ř. 15 - DPH - 1. Q - nadměrný odpočet 15 803,00 Kč - měli bychom obdržet od FÚ. | 0.00 |
B.II. | účet 348 ř. 18 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - 1 994 500,00 Kč bychom měli obdržet od zřizovatele do konce roku 2018, z toho 276 000,00 Kč jsou účelové dotace na nábytek a správu hřiště. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky - projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do června 2018 - 1 172 582,70 Kč, UZ 33 353 - 14 901 763,00 Kč, UZ 33 070 - 15 680,00 Kč, UZ 33 435 - 8 078,80 Kč, UZ 5 - účelová dotace od zřizovatele na správu hřiště - 93 964,00 Kč | 0.00 |
B.II. | účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - žádné krátkodobé pohledávky | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. BA ZŠ: 4 729 460,06 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 2 739 662,62 Kč, Investiční fond: 188 613,17 Kč, Fond odměn: 483 800,00 Kč, Rezervní fond z HV: 818 694,97 Kč, RF z ost. zdrojů - dary: 59 461,00 Kč, účet OP VVV - 439 228,30 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 101 842,10 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 260 223,58 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 281 126,04 Kč, rozdíl: - 20 902,46 Kč - nepřevedený příděl 06 - 2% z HM a DPN - + 38 659,00 Kč, příspěvek na PF - 3 800,00 Kč, příspěvek na stravné z FKSP - 13 956,54 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 12 382,00 Kč, pokladna stravovna: 2 295,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 6. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q. - 2. Q - 107 602,90 Kč. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q - 6 600,10 Kč, z toho (85% - ROP) 617,10 Kč + 5 983,00 Kč (100%) z projektu OPVK DVPP. | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za r. 2017 - 150 023,77 Kč, stav k 30. 6. - 483 800,00 Kč - fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 215 324,10 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 224 633,80 Kč, čerpání fondu na stravné: 81 499,86 Kč, příspěvek na PF: 22 900,00 Kč, kultura, sport - 25 375,00 Kč, zájezd zaměstnanců - 29 062,00 Kč, celkem použití fondu: 158 831,86 Kč. Stav účtu: 281 126,04 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 20 902,46 Kč - tvoří nepřevedený příděl 08 a neuhrazený příspěvek na penzijní fond a příspěvek zaměstnancům na stravné 06. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za r. 2017 - 87 145,69 Kč, stav k 30. 6 - 818 694,97 Kč. Fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2018: 416 179,90 Kč- nedočerpané prostředky projekt OP VVV - UZ 33 063 - 368 807,90 Kč, dary 47 372,00 Kč tvorba v r. 2018 - 51 497,00 Kč - dary účelové - 15 000,00 Kč pro DPS Ptáčata a 36 497,00 Kč - projekt Obědy pro děti- vyčerpáno z projektu "Obědy pro děti - 36 497,00 Kč a pro jekt Výzva 22 - 368 807,90 Kč, DPS ptáčata na oblečení 2 911,00 Kč, stav k 30. 6. - 59 461,00 Kč - fond je finančně krytý. Účelové dary 12 089,00 Kč - DPS Ptáčata na oblečení. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 81 010,27 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 2. Q - 107 602,90 Kč. Stav fondu ke dni účetní závěrky je 188 613,17 Kč - fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - 2. Q z HČ - zisk 13 274,69 Kč, z DČ zisk 318 011,73 Kč. K 31. 12. budou proúčtovány všechny náklady pro DČ dle platných směrnic, proto je HV z doplňkové činnosti oproti výsledku z HČ tak vysoký. Škola se, ve 2. Q, nepotýkala s žádnými finančními problémy. Účet 431 - HV ve schvalovacím řízení za r. 2017 - byl se souhlasem zřizovatele rozdělen do fondů - RF 87 145,69 Kč a FO - 150 023,77 Kč - celkem částka 237 169,46 Kč. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt bude ukončen 31. 1. 2019 - následně proběhne vyúčtování. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 67 562,56 Kč- z toho za potraviny 17 479,00 Kč, škola za služby a opravy - 50 083,56 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - červenec/ 2018 - po odečtu DPH: 82 753,87 Kč, zálohy na nákup pomůcek pro žáky - 1 132,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 3 800,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 19 077,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci, exekuce na plat a zákonné srážky z platu - 1 607,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v červenci. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 610 768,00 Kč + ZP - 262 138,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 233 679,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci 2018 - souhlasí se mzdovou rekapitulací. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - DPH - daňová povinnost - 0,00 Kč - za 2. Q nevznikl závazek ale pohledávka za FÚ. | 0.00 |
D.III. | Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - UZ 33 353 - přijatá záloha na 01- 06 - 14 629 090,00 Kč, UZ 33 070 - 15 680,00 Kč, UZ 33 435 - 8 079,00 Kč, UZ 5 - 176 000,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 384 - Výnosy PO - do konce roku bychom měli od zřizovatele obdržet příspěvek na provoz 1 718 500,00 Kč, účelovou dotaci na správu hřiště - UZ 5 - 176 000,00 Kč - již přijata na zálohách k vyúčtování, a účelovou dotaci na nábytek 100 000,00 Kč - IV. etapa - dostaneme v červenci. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn 06 - 3 760,37 Kč dle faktury, elektřina 06 - 36 317,61 Kč dle faktury, Kč, teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH - 413 947,80 Kč, služby - zprac. mezd 06 - 5 785,00 Kč - dle fa., telefony 06 dle faktury - 684,17 Kč , ostatní služby - kopírování, správa dat - 5 600,00 Kč - odhad vypočítán průměrem, likvidace kuchyňského odpadu - 1 006,60 Kč, dle faktury. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 06 - 1 552 639,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za červen, škody - spoluúčast - úrazy žáků, které se staly v r. 2017 a nebyly ještě pojišťovnou odškodněny - 2 x 500,00 Kč, projekt "Obědy pro děti" - vyúčtování a předpis vratky daru 3 985,00 Kč. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 1. Q - pořízení soft. 2 500,00 Kč - Pamos 2018 verze 25,50, ve 2. Q žádný pohyb - stav k 30. 6. - 223 837,64 Kč. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 1. Q - pořízen majetek v hodnotě 4 564,40 Kč (2 tiskárny, kalkulačky, skartovačka) z toho dar - tiskárna za 1 875,00 Kč, ve 2. Q žádný pohyb - stav majetku k 30. 06. - 2 375 529,89 Kč. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce žádná změna oproti stavu z 31. 12. 2017 | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 2. Q - 6 600,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP a OPVK DVPP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - MŠMT - 14 925 521,80 Kč, z toho UZ 33 353 - 14 901 763,00 Kč, UZ 33 070 - 15 680,00 Kč, UZ 33 435 - 8 078,80 Kč, UZ 33 063 - OP VVV - 574 304,00 Kč prostředky zřizovatele a vl. zdroje - 4 376 559,57 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 14 925 521,80 Kč, UZ 33 063 - 574 304,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 1 718 500,00 Kč, UZ - účelový zdroj od zřizovatele na správu hřiště 93 964,00 Kč, výnosy z transferu - ROP a OPVK DVPP - odpisy 1. Q - 2. Q - 6 600,10 Kč - účet 672 celkem: 17 318 889,90 Kč, vlastní zdroje: 2 570 770,16 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2017, příjmy za lyžařský výcvik, školní výlety, exkurze, zájezdy, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 13 274,69 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ - dle směrnic, proto je HV v 2. Q tak nízký. Ve 2. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými finančními problémy. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 991 099,72 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 873 075,72 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 58 174,00 Kč, kroužky - 59 850,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 309 111,45 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 1 023 775,55 Kč, pronájmy: 190 610,00 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 90 660,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: 318 011,73 Kč, z toho stravovna: 150 699,83 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 136 501,90 Kč, kroužky: 30 810,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV tak vysoký. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 215324.10 |
A.II. Tvorba fondu | 224633.80 |
1. Základní příděl | 224633.80 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 158831.86 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 81499.86 |
3. Rekreace | 29062.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 25370.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 22900.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 281126.04 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1147729.18 |
D.II. Tvorba fondu | 138642.69 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 87145.69 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 51497.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 408215.90 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 408215.90 |
D.IV. Konečný stav fondu | 878155.97 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 81010.27 |
F.II. Tvorba fondu | 107602.90 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 107602.90 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 188613.17 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 79462.00 | 142109.99 | 145165.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 79462.00 | 142109.99 | 145165.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |