Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO - týká se to zejména účtování problematiky fondů a transferů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá účetní metody, ktaré vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701 -710 a aktualizovaného MP/ 84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO.
Účetní jednotka má zásobu čipů sloužících ke vstupu do školy, účtuje způsobem A.
Účetní jednotka má zásobu vstupních nabíjecích karet, které prodává jako zboží v DČ.
Účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy.
Účetní jednotka používá rovnoměrné odpisy a účtuje je měsíčně.
Účetní jednotka účtuje na podrozvahových účetch jiný drobný hmotný majetek od hodnoty 1000 Kč do 2999 Kč, v případdě učebnic a knih do knihovny účtuje na podrozvahu všechny položky a eviduje je na analytických účtech. DDNM od hodnoty 1000 Kč do 6999 Kč.
Účetní jednotka rozúčtovává společné náklady na hlavní a doplňkovou činnost(pronájem domova mládeže o víkendech a svátcích a kopírování)a odděluje účetnictví dvou DČ ORGem.
Účetní jednotka poskytuje v rámci hlavní činnsti ubytovací služby na domově mládeže svým studentům a pronajímá tělocvičnu cizím složkám. Účetnicvtí oddělujje také ORGem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2792968.262676103.02
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek184506.48184506.48
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2608461.782491596.54
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2792968.262676103.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
PO není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zůčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00439013.70
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti520970.581000717.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč. dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.DDNM 7000- 60000,- Kč914587.21
A.II.1.Pozemky kolem školy.
LV 2037
816/1;820/18;801/1;819/3;2675
323598.00
A.II.6.DDHM 3000 - 40000,- Kč19457776.00
B.II.4.80000,- záloha na studijní soustředění studentů. 9559,- inzerce.89559.00
C.I.3.4 565 830,41 ROP (2010) soubor movitých věcí
119 4296,17 Interakt. tabule
7 498 760,87 SEN okna, dveře
82 875,- DHM z dotace OPVK Inovace výuky přírodovědných předmětů
3 364 259 Kč z toho : 705 287 Kč soubr movit. věcí do biologické laboratoře - pořízeno z ROP (2015)
1 528 453 Kč soubor movit. věcí technika do multimediálního sálu - pořízeno z ROP (2015)
1 130 517 Kč soubor movit. věcí nábytek do specializovaných učeben biologie - pořízeno z ROP (2015)
439 013,70Kč IROP (2017) Modernizace výuky IVT registr. číslo projektu CZ.06.2.67/0.0/0.0/16_050/0001494

- mínus odpovídající výše odpisů z transferů
9591060.00
B.II.30.7 336 Kč Microsoft Open Value (r.2019); 4 779 Kč Atlas školství (r.2019); další drobné náklady pro rok 2019.15169.00
B.II.32.266 637 Kč Erasmus; 1 500 000 Kč IROP - Modernizace IVT ve výuce CZ.06.2.67/0.0/0.0/16_050/0001494; 654 188,40 Kč OPVV; 173 904 Kč Projekty přeshraniční spolupráce Cíl 3; 58 750 dotace na cizince KÚ, 885 088 Kč projekt OPVV Polytechnika. 12 000 Kč Majáles.13 565 511 Kč přímá dotace.17116079.00
B.II.33.00.00
D.III.7.55 430 Kč Přijaté zálohy na vstupní čipy od studentů. 1400 Kč zálohy na ubytování studetů v DM. 180 754 Kč zálohy od studetnů na stravu. 320 450 Kč zálohy od studentů na exkurze.558034.00
D.III.11. Exekuce na platu zaměstnance, přijaté zálohy od zaměstnanců na stravu.32799.00
B.I.2.Zásoba vstupních čipů.11500.00
B.II.9.Hovorné na mobilech zaměstnanců.2943.00
B.II.18.Provozní dotace.2791999.00
D.III.36.Provozní dotace.2791999.00
D.III.32.654 188,40 KČ UZ 33063 OPVV; 13 565 511 Kč UZ 33353 přímá dotace; 40 200 Kč UZ 33435 dotace podpora vzdělávání cizinců; 96 000 Kč UZ 33024 Podpora vzdělávání cizinců; 12000 Kč dotace na studentský Majáles. 55 853 Kč dotace Excelence stř. škol.14423752.00
A.II.8.Projektová dokumentace a správní poplatky - snížení enegr náročnosti OPŽP.1069570.00
D.II.2.Předfinancování od zřizovatele projektu IROP CZ.06.2.67/0.0/0.0/16_050/00014941350000.00
D.II.8.266 637,60 Kč záloha projekt Erasmus (NAEP); 150 000 Kč záloha od zřizovatele na projekt IROP CZ.06.2.67/0.0/0.0/16_050/0001494; 867 412 záloha projekt IKAP1720176.00
C.II.4.Nevyúčtované zálohy z předchozího roku na projekty ERASMUS a OPVV UZ 33063.277654.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12.Kopírovací služby; O2,poštovné;rozvoz obědů a večeří; mediální zastoupení a propagace šk.;internet; Microsoft Value Subscription Solutins;ostatní služby.
1614922.00
A.I.35. 847 000 Kč vybavevní v rpámci projektu IROP. Vybavení kabinetu, počítače pro učitele, lednice na domov mládeže.1017236.00
B.I.2.Výnosy z ubytovacíh služeb na DM.357802.00
B.I.3.Výnosy z pronájmu tělocvičny, učeben a bytu školníka.83765.00
B.IV.2.13 565 511Kč přímá dotace; 2 832 001 Kč provozní dotace 520 970 Kč odpisy z transferů; 91 380 Kč UZ 33063 OPVV; 885 088 Kč UZ 33066 org. 66; 78 690 Kč Erasmus; 173 904 projekt přeshr. spolupráce Přemosťujeme hranice...; 58 750 Kč dotace podpora cizinců UZ 33024; 12 000 dotace od města Č Majáles.18367167.00
B.I.16.955 tis. Kč výměna výtahu; 20 tis.Kč oprava podlahy v kabinetě; 10 000 Kč čerpání RR - účelově určený dar.985633.00
A.I.8.955 tis. Kč oprava výtahu; 20 tis. Kč oprava podlahy v kabinetě; 32 tis. Kč Oprava střechy školy- hydroizolace ; ostatní drobné opravy.1073304.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.141698.28
A.II. Tvorba fondu182994.10
1. Základní příděl182994.10
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu216879.77
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování63942.00
3. Rekreace2500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport16637.77
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění42800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu87000.00
A.IV. Konečný stav fondu107812.61

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.727335.75
D.II. Tvorba fondu22090.45
1. Zlepšený výsledek hospodaření7090.45
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové15000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu335350.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání335350.50
D.IV. Konečný stav fondu414075.70

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.932817.11
F.II. Tvorba fondu1218413.42
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu618413.42
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele600000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1883293.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku907660.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost975633.00
F.IV. Konečný stav fondu267937.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby76793603.8025415770.0051377833.8052017787.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu76793603.8025415770.0051377833.8052017787.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky323598.000.00323598.00323598.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha93289.000.0093289.0093289.00
H.5.Ostatní pozemky230309.000.00230309.00230309.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00583839
sestavená k 30.6.2018
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00