A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Používané účetní metody odpovídají nepřetržitému pokračování činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka se bude i do budoucna věnovat účelu pro který byla zřízena, tj. výchově a vzdělávání. Účetní jednotka se řídí platnou legislativou - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., Českými účetními standardy v aktuálním znění. Účetní jednotka nesestavuje v daném období "Pomocný analytický přehled", Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu". U neinvestičních transférů bez vypořádání provádí účetní jednotka měsíčně časové rozlišení výnosů, u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném roce vytváří dohadné položky také měsíčně. Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Pro rok 2018 byly převedeny a upraveny počáteční stavy našeho účetnictví na Jednotný účtový rozvrh na rok 2018 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem v účetním programu Fenix. Naše organizace má smlouvu o užití, implementaci a provozní podpoře informačnícho systému HELIOS Fenix . Hlavní účel - poskytování výchovy a vzdělávání, pro který byla naše příspěvková organizace zřízena územně samosprávným celkem, zůstává beze změn. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka hospodaří dle rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2018. Veškeré používané metody jsou uvedeny ve vnitřních účetních směrnicích, které účetní jednotka aktualizuje v návaznosti na změny předpisů. Účetní jedotka vede v roce 2018 účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka hospodaří s majetkem ve vlastnictví zřizovatele, veškerá majetková práva jsou vymezena ve zřizovací listině. ÚJ odepisuje majetek účetními odpisy. Zřizovatel jí zasílá na základě odpisového plánu příspěvek na odpisy, stanovuje odvod z odpisů pro příspěvkovou organizaci. Zastupitelstvem Olomouckého kraje byl naší škole schválen rozpočet neinvestičního příspěvku na provoz ve výši 5 200 000,- Kč (UZ 300),na odpisy ve výši 1 238 000,- Kč (UZ 302. Závazným ukazatelem pro naši PO je limit mzdových prostředků a odvod z investičního fondu. Pro rok 2018 byl limit mzdových prostředků stanoven ve výši 25 000,- Kč, odvod z investičního fondu ve výši 1 114 000,- Kč. Dále bylo zřizovatelem schváleno kofinancování Olomouckého kraje projektů financovaných z evropských a národních fondů ve výši 348 000,- Kč na Modernizaci a vybavení odborné učebny pro obor autolakýrník UZ 00 880 (investice) Pořízený majetek oceňujeme v našem zařízení pořizovací cenou, vlastními náklady ( v případě ocenění majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou. ÚJ účtuje o pořízení a úbytku zásob podle způsobu A. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7 000,-Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1000,- Kč účtujeme na podrozvahových účtech. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5387332.52 | 5492704.48 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 348432.08 | 349187.08 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2963611.47 | 3068228.43 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2075288.97 | 2075288.97 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 3483657.93 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3483657.93 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 8870990.45 | 5492704.48 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Nejsme zapsáni v Obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem setavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Vlastníkem veškerého majetku příspěvkové organizace je Olomoucký kraj. Příspěvková organizace neúčtuje o zápisech právních účinků vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond máme krytý pohledávkou za Union bankou ve výši 224 183,35 Kč. Tato pohledávka byla v prosinci 2017 zaúčtována v rámci dočasného upuštění od vymáhání pohledávky do podrozvahové evidence. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 173470.14 | 346940.28 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | A.I.5. Ve vykazovaném období byl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek na evidenci plateb za stravu a ubytování za 17 908,- Kč. | 0.00 |
A.II. | A.II.6 Na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek byl pořízen majetek za 61 462,99 Kč. Jednalo se o nákup tiskárny, monitorů, stojanů na motoruy, učební pomůcky pro odborné předměty, ochranné pomůcky. Vyřazen byl drobný dlouhodobý hmotný majetek za 1 007 271,49 Kč. Jednalo se o nefunkční počítače, monitory, notebooky, měřící přístroje, nefunkční židle. A.II.8 Na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - 81 199,20 Kč jsou uvedeny částky, které budou součástí investice pořízené z projektu Modernizace a vybavení odborné učebny pro obor Autolakýrník. Jedná se o náklady za projektovou dokumentaci a náklady spojené s výběrovým řízením. | 0.00 |
A.IV. | A.IV.3 Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 000,- Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS. | 0.00 |
B.I. | B.I.2 Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků. | 0.00 |
B.II. | B.II.1 Ke dni 30. 6. 2018 nemáme pohledávky po lhůtě splatnosti. B.II.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 31 490,- Kč tvoří zálohy na vodu 25 500,- Kč a 5 590,- Kč záloha na pobyt zaměstnance, 400,-Kč provozní záloha. B.II.9 Za zaměstnanci máme pohledávku ve výši 8 357,- Kč- jedná se o pohledávky za telefonní poplatky 2 847,- Kč, stálou zálohu na drobný nákup a na stravné ve výši 7 500,- Kč, -1 990,- Kč je nevyúčtovaný doplatek na pobyt zaměstnance na rekreaci. B.II.18 Pohledávky za vybranými místními vlád. institucemi ve výši 2 600 000,- Kč jsou za zřizovatelem - příspěvek na provoz UZ 00 300 B.II.32 Dohadné účty aktivní ve výši 12 844 522,24 Kč jsou nespotřebované dotace projektu "Podpora výuky na VOŠ a SŠA Zábřeh" UZ 33 063 ve výši 596 545,20 Kč, 11 509 033,- Kč tvoří dohadné pol. na přímé výdaje UZ 33 353, 617 760,04 Kč tvoří dohadné pol. na odpisy UZ 0302, 121 184,- Kč jsou dohadné pol. na projekt podpora technického vzdělávání UZ 33049. | 0.00 |
B.III. | B.III.9 U Komerční banky máme vedeny 3 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP. Jako doplňkovou součást běžného účtu máme u Komerční banky Profi spořící účet Bonus, kde máme zvýhodněné úročení. | 0.00 |
C.II. | C.I.3. Transfér na pořízení dlouhodobého majetku - Virtuální svařování - Virtual Welding z projektu Podpora technického a přírodověného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 je ve výši 416 260,- Kč, Transfér MŽP na zateplení budovy školy a domova mládeže je ve výši 11 306 800,55 Kč. Transfér SFŽP ve výši 666 043,73 Kč. Transfer na pořízení Diagnostiky geometrie podvozku vozidla z ROP je ve výši 588 042,24 Kč. C.I.5 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody ve výši 2 421 169,97 Kč představují opravné položky na celkovou výši pohledávky za Union bankou. C.II.1 Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8 600,- Kč z důvodu pohledávky za Union bankou (od prosince 2017 zaúčtována pohledávka v podrozvahové evidenci). Do Fondu odměn bylo přiděleno z Výsledku hospodaření za rok 2017 5 000,- Kč. C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši je z důvodu úhrad faktur v měsíci červenci (za obědy zaměstnanců -13 584,- Kč, za občerstvení na Sportovním dnu - 6 002,- Kč, za pronájem sportoviště - 1000,- Kč), -3 000,-Kč byla odměna z FKSP uhrazená v měsíci červenci, 195,- Kč je částka 2 % FKSP z DČ. C.II.3 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření není finančně kryt částkou ve výši 221 957,62 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. (od prosince 2017 zaúčtována pohledávka v podrozvahové evidenci)Do Rezervního fondu bylo přiděleno z Výsledku hospodaření za rok 2017 579 649,51 Kč Kč. C.II.4 Rezervní fond z ostatních titulů ve výši 312 705,90 Kč tvoří nevyčerpané neinvestiční prostředky z projektu v rámci OP VVV "Podpora výuky na VOŠ a SŠ automobilní Zábřeh" CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007286. C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224 183,35 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. | 0.00 |
C.III. | C.III.1 Výsledek hospodaření běžného účetního období je zisk ve výši 420 061,75 Kč. V hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 400 216,33 Kč. Částka 173 470,14 Kč je výše transferového podílu v roce 2018. V doplňkové činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 19 845,42 Kč. Podrobnější informace o výsledku hospodaření jsou v doplňujících informacích k výkazu zisku a ztrát, v položce C.1 Výsledek hospodaření před zdaněním. C.III.3 Výsledek hospodaření předcházejícíh účetních období ve výši 3 043 856,64 Kč tvoří 1 966 429,- Kč zůstatek finančních prostředků v UNION bance, 70 974,- Kč je výše transferového podílu za rok 2014, 312 573,08 Kč je výše transferového podílu za rok 2015, 346 940,28 Kč je výše transferového podílu za rok 2016, za rok 2017 346 940,28 Kč. | 0.00 |
D.II. | D.II.8 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ve výši 596 545,20 Kč jsou na projekt "Podpora výuky na VOŠ a SŠA Zábřeh" UZ 33 063. D.III.7 Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 103 922,- Kč zahrnují platby zaměstnanců za obědy ve výši 858,- Kč, platby za ubytování žáků ve výši 52 118,- Kč a platby za celodenní stravu žáků ve výši 50 946,- Kč D.III.12,13 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 504 705,- Kč a 217 108,- Kč bylo v řádném termínu uhrazeno. D.III.16 Ostatní přímé daně ve výši 194 009,- Kč tvoří zálohová a srážková daň z příjmů zaměstnanců. D.III.32 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 12 550 933,20 Kč - jedná se o částku trensferu na odpisy UZ 302 ve výši 619 000,- Kč, na přímé náklady UZ 33 353 ve výši 11 741 650,- Kč, na projekt Podpora odborného vzdělávání UZ 33 049 ve výši 121 184,- Kč, 69 099,20 Kč je přijatá záloha na předfinacování a kofinancování investičních výdajů projektu Modernizace a vybavení odborné učebny pro obor Autolakýrník. D.III.36 Výnosy příštích období ve výši 3 007 100,58 tvoří časové rozlišení příspěvku na provoz. D.III.37 Dohadné účty pasivní jsou vytvořeny na nevyfakturované dodávky vody ve výši poskytnutých záloh. D.III.38 Ostatní krátkodobé závazky ve výši 1 331 949,- Kč představují výplaty zaměstnanců za měsíc červen,vyplacené v červenci 2018. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 601 635,03 Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích, v 5-ti budovách. V tomto období byly pořízeny čistící prostředky, tiskopisy, režijní materiál, tonery, benzín, nafta pro výuku a režijní spotřebu. A.I.2 Spotřeba energie za měsíce leden až červen je v celkové výši 900 911,45 Kč. Spotřeba plynu byla ve výši 598 269,27 Kč, el.energie 179 404,04 Kč, vodného, stočného 123 238,14 Kč. Tyto náklady byly hrazeny z provozních prostředků. A.I.8 Opravy a udržování 246 078,70 Kč zahrnují opravy z provozních prostředků školy - 108 791,70 Kč, z vlastních zdrojů 137 287,- Kč. A.I.12 Ostatní služby 683 022,17 Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - jedná se zejména o nájemné movitého majetku 36 542,- Kč, školení a vzdělávání 14 520,- Kč, poplatky za internet 38 720,- Kč, náklady na dopravu stravy 41 184,- Kč, školní akce žáků 138 985,- Kč, náklady na propagaci a reklamu školy, tiskové služby 18 948,- Kč, údržbu software a licence 119 243,- Kč, odvoz a likvidace komunálního odpadu 32 541,04 Kč, ostrahu školy 20 521,84 Kč, konzulatační a poradenské služby 30 988,50 Kč, revize, technické kontroly 30 044,40,- Kč, praní prádla 18 087,- Kč, poštovné 13 523,- Kč, nájemné nebytových prostor 57 403,- Kč a ostatní služby. Ostatní služby jsou hrazeny z provozních prostředků ve výši 447 169,67 Kč, zbývající část z vlastních zdrojů a z projektu "Podpora výuky na VOŠ a SŠA Zábřeh". A.I.15 Jiné sociální pojištění ve výši 35 852,- Kč představuje částku zaplacenou za úrazové pojištění zaměstnanců. A.I.16 320 361,08 Kč na účtu 527 - Zákonné sociální náklady tvoří základní příděl do FKSP ve výši 164 538,- Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců ve výši 44 749,- Kč, školení a vzdělávání ve výši 50 804,50 Kč, ochranné pomůcky zaměstnanců 41 389,58 Kč, preventivní prohlídky 18 880,-Kč. 1 482,- Kč tvoří základní příděl do FKSP- doplňková činnost. A.I.28 Odpisy dlouhodobého majetku jsou v HČ ve výši 617 760,04 Kč, byly plně hrazeny z dotace KÚ. Odpisy v DČ jsou ve výši 3 479,96 Kč. A.I.35 Hranice, kterou si stanovila PO pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku je od 1 000,- Kč. Výdaje na pořízení tohoto majetku byly čerpány za sledované období z provozních prostředků a z vlastních zdrojů. Ve vykazovaném období byly pořízeny učební pomůcky pro odborné předměty za 61 462,99 Kč. A.I.36 Na účtu ostatní náklady z činnosti jsou zaúčtovány členské příspěvky 22 300,-Kč,odměny předsedům zkušebních komisí 9 880,- Kč,haléřové vyrovnání 3,53 Kč. | 0.00 |
B.I. | B.I.2 Výnosy z prodeje služeb HČ zahrnují příjmy za školné VOŠ - 61 200,- Kč, výnosy za ubytování žáků na domově mádeže - 197 525,- Kč, výnosy za produktivní práci žáků - 204 160,- Kč, tržby ze školních akcí žáků 138 985,- Kč, tržby za školení - 15 000,-Kč, dobití kreditu 370,- Kč, ostatní výnosy z prodeje služeb 14 600,-Kč Výnosy z prodeje služeb DČ zahrnují přijaté platby za školení 4 480,- Kč, výnosy za služby spojené s nájemným 112 056,08 Kč. B.I.3 Výnosy z pronájmu nebytových prostor - DČ jsou ve výši 18 315,92 Kč. B.I.16 Čerpání fondů 137 287,- je na akci oprava sociálního zařízení. B.I.17 V částce ostatních výnosů z činnosti je zahrnuta částka - 6 114,87,- Kč - dary od nevybrané účetní jednotky od firmy Škoda auto a.s.,(Robot), výnosy z prodeje šrotu 6 400,- a ostatní výnosy 1 162,94 Kč. | 0.00 |
B.IV. | B.IV.2 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů UZ 33 353 - Přímé náklady na vzdělávání 11 509 033,- Kč z toho na platy 8 283 000,- Kč OON 144 510,- Kč pojistné a FKSP 2 979 869,- Kč ONIV 101 654,- Kč z toho čerpáno na náhrady 37 793,- Kč UZ 300 Příspěvky na provoz 2 192 899,42 Kč UZ 302 Odpisy 617 760,04 Kč UZ 33 063 Projekt podpora výuky na VOŠ a SŠA Zábřeh 224 105,50 Kč Odpisy transfery- MŽP a SFŽP (Zateplení 95 656,74 Kč budovy školy a domova mládeže) transfer z dotace Regionálního operačního progr. regionu soudržnosti Střední Morava Diagnostika geometrie podvozku vozidla) 25 775,40 Kč transfer na pořízení dlouhodobého majetku Virtuální svařování z projektu podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 52 038,- Kč UZ 33 049 Příspěvek na podporu technického a odborného vzdělávání 121 184,- Kč | 0.00 |
C.1. | C.1 Výsledek hospodaření k 30. 6. 2018 v hlavní činnosti je zisk ve výši: 400 216,33 Kč. Částka 173 470,14 Kč tvoří transferové podíly, účtováno na účtu 672. Výsledek hospodaření k 30. 6. 2018 v doplňkové činnosti je ve výši :19 845,42 Kč. Jedná se o zisk z pronájmů, ze školení. Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně, je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ. DČ je účtována dle předem schválených kalkulací. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 118117.11 |
A.II. Tvorba fondu | 165600.00 |
1. Základní příděl | 165600.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 232047.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 60645.00 |
3. Rekreace | 7200.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 15802.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 97700.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 44700.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 51670.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1336296.35 |
D.II. Tvorba fondu | 579649.51 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 579649.51 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 574105.50 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 350000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 224105.50 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1341840.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 658351.10 |
F.II. Tvorba fondu | 971240.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 621240.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 350000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 694287.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 557000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 137287.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 935304.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 79077517.72 | 24097822.00 | 54979695.72 | 55421277.72 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 78887202.72 | 23957997.00 | 54929205.72 | 55370367.72 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 164250.00 | 113760.00 | 50490.00 | 50910.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 26065.00 | 26065.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1541974.22 | 0.00 | 1541974.22 | 1541974.22 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 433665.99 | 0.00 | 433665.99 | 433665.99 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1108308.23 | 0.00 | 1108308.23 | 1108308.23 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |