Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny ve způsobu oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a z Českých účetních standardů č. 701 – 710.
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Dle zřizovací listiny účetní jednotka pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.
Účetní jednotka oceňuje hmotný majetek v pořizovacích cenách. V případě nabytí majetku od jiné, než vybrané účetní jednotky je majetek oceněn reprodukční pořizovací cenou. Při nabytí majetku od vybrané účetní jednotky, účetní jednotka navazuje na výši ocenění účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala. Drobný dlouhodobý majetek účetní jednotka oceňuje pořizovacími cenami a současně při pořízení jednorázově odepisuje do nákladů.
Účetní jednotka provádí odpisování dlouhodobého majetku dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Zvolen byl rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku a o odpisech se účtuje měsíčně. Účetní jednotce jsou svěřeny silnice II. a III. tříd, jejichž odepisování je nastaveno na dobu 100 let.
Zásoby – materiál získaný v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje oceňuje účetní jednotka reprodukční pořizovací cenou a účtuje způsobem "B".
Kurzové rozdíly vznikající při ocenění zejména bankovního účtu v cizí měně se účtují prostřednictvím příslušného nákladového nebo výnosového účtu. Pro přepočet zůstatku účtu v cizí měně k okamžiku ocenění se použije denní kurz devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2051300.002046219.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek333425.00333425.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1136178.001131097.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 11912.0011912.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 931.00931.00
P.I.5.909Ostatní majetek 568854.00568854.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2049438.002044357.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka byla dne 12. 2. 2002 zapsána do obchodního rejstříku vedeného u krajského soudu v Brně, spisová značka Pr 295.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky nedochází k převodům vlastnictví k nemovitostem podléhajícím zápisům do katastru nemovitostí, veškerý majetek je příspěvkové organizaci svěřen Zlínským krajem do správy v souladu s platnými právními předpisy.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období15105101.03358810216.03
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti23076382.0044173842.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - na tomto účtu jsou zejména vykazovány položky k nedokončenému dlouhodobému hmotnému majetku, k rozpracovaným investičním akcím - k výstavbě a technickému zhodnocení silnic II. a III. třídy a jejich součástí a příslušenství. 373350536.94
B.I.2.Materiál na skladě - na tomto účtu je evidován materiál získaný v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje v rámci hlavní činnosti organizace. Je vedlejším produktem činnosti. Vytěžený materiál je oceňován reprodukční pořizovací cenou.428400.00
B.II.32.Dohadné účty aktivní - na základě ČÚS 703 – Transfery- zaúčtována dohadná položka na očekávané investiční transfery z evropských strukturálních fondů v rámci Integrovaného regionálního operačního programu. 43535795.64
C.I.3.Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - jedná se o přijaté finanční prostředky z evropských fondů, státního rozpočtu a státních fondů. V zůstatku účtu 403 k 30. 6. 2019 je zohledněno časového rozlišení investičních transferů, které činí celkem 23 076 382,00 Kč.3190186141.28
C.I.5.Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - v souladu s ČÚS 708 a Pravidly pro odepisování dlouhodobého majetku, organizace provedla k 31. 12. 2012 dopočet oprávek u dlouhodobého majetku (silniční majetek). Výše oprávek vypočtených dle nové metody byla vyšší, než skutečně vykázané oprávky k 31. 12. 2012, a proto organizace o vzniklém rozdílu účtovala na účtu 406.2379284922.00
C.II.3.Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření – v roce 2019 byl do rezervního fondu na základě schválení Rady Zlínského kraje ze dne 29. 4. 2019 přidělen výsledek hospodaření za rok 2018 ve výši 335 803,61 Kč.2146845.28
D.III.36.Výnosy příštích období – zaúčtován předpis provozního příspěvku zřizovatele na rok 2019 ve výši 174 735 000,00 Kč a výnosy ve výši 4 150,00 Kč související s pronájmem nemovitostí.174739150.00
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky - na účtu jsou zachyceny následující investiční příspěvky: Město Vsetín - příspěvek ve výši 615 429,90 Kč, Obec Velké Karlovice - příspěvek ve výši 944 253,33 Kč, Město Slušovice - příspěvek ve výši 297 660,00 Kč, Obec Návojná – příspěvek ve výši 168 804,00 Kč, Obec Lipová 318 088,16 Kč a další krátkodobé závazky.1743465.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Spotřeba materiálu – obsahuje náklady na všeobecný materiál a náklady na spotřebu pohonných hmot.1072002.00
A.I.6.Aktivace oběžného majetku – materiál je vytěžen v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje v rámci hlavní činnosti organizace. Je vedlejším produktem činnosti. Vytěžený materiál je oceňován reprodukční pořizovací cenou.15141.00
A.I.8.Opravy a udržování – náklady byly vynaloženy na opravu a údržbu silnic, mostů, jejich součástí a příslušenství ve vlastnictví Zlínského kraje, z toho 175 218,51 Kč bylo použito na opravy a údržbu movitého majetku.175831032.52
A.I.12.Ostatní služby – na tomto účtu jsou zachyceny náklady na přípravu a zabezpečení oprav silničního majetku, služby související s údržbou silniční sítě, náklady na činnosti majetkového správce stanovené zákonem č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích (především majetkoprávní vypořádání, prohlídky silnic a mostů). Dále jsou zde zachyceny náklady související s provozem organizace a náklady na technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku.4083065.24
A.I.25.Prodaný materiál – na tomto účtu je zachycen prodej materiálu, který byl vytěžen v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje. Materiál je oceňován reprodukční pořizovací cenou.1214754.20
B.I.3.Výnosy z pronájmu – na účtu jsou zaúčtovány výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku.662219.00
B.I.12.Výnosy z prodeje materiálu – jedná se o prodej materiálu, který byl vytěžen v souvislosti s reprodukcí majetku Zlínského kraje.1214754.00
B.I.17.Ostatní výnosy z činnosti – na tomto účtu jsou zaúčtovány náhrady za omezené užívání nemovitostí, tj. zásahů do silničního tělesa ve smyslu § 25 zákona č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích v platném znění a prováděcí vyhlášky č. 104/1997 v platném znění a náhrady za zvláštní užívání silnic. 709290.00
B.IV.2.Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů – jsou tvořeny příspěvkem na provoz od zřizovatele ve výši 205 500 000,00 Kč a ze zaúčtování časového rozlišení investičních transferů ve výši 23 076 382,00 Kč.228576382.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.272653.93
A.II. Tvorba fondu209047.04
1. Základní příděl209047.04
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu214321.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování111725.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport35471.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění57000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu10125.00
A.IV. Konečný stav fondu267379.97

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1811041.67
D.II. Tvorba fondu335803.61
1. Zlepšený výsledek hospodaření335803.61
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu2146845.28

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.36890023.02
F.II. Tvorba fondu148683827.41
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu53842950.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů94187805.41
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů653072.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu107199512.22
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku107199512.22
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu78374338.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby9974718281.263356229425.646618488855.626373672803.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky970421.50881752.0088669.5098535.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení7850611480.712640308251.905210303228.815092085359.67
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby2123136379.05715039421.741408096957.311281488908.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1326931580.220.001326931580.221325382314.17
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky986237.500.00986237.50986237.50
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4935570.140.004935570.145025144.14
H.4.Zastavěná plocha707010.710.00707010.71707010.71
H.5.Ostatní pozemky1320302761.870.001320302761.871318663921.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934860
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00