Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změna v účtování dlouhodobého majetku -účet 901 se převedl na 401 a v účtování v roce 2010 se zdroje krytí netvoří. Vyřazení DM pořízeného do r. 2009 se účtuje na 401. Doúčtována tvorba oprávek k majetku 028/088,018/078. Náklady účtovány v účtové třídě 5 a výnosy v účtové třídě 6. Změna v účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21,zrušeno účtování tvorby zdrojů krytí 211/901 a regulací příjmů a výdajů.Účty výsledku hospodaření 933,964,965 byly zrušeny a zůstatek se převedl na účet 401.Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů, přijaté dotace do výnosů.V roce 2015 přeúčtování SU 903 na 909, 975 na 905, 344 na 342 s příslušnou analitikou.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1.) Účetní jednotka neuplatnila v 2.čtvrt/2019 reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji . 2.) Účetní jednotka v okamžiku sestavení účetní závěrky o opravných položkách neúčtovala. 3.) V roce 2019 se o odpisech dlouhodobého majetku účtuje prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů, dle odpisového plánu a směrnice o odpisování dlouhodobého majetku. 4.) Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. 5.) O časovém rozlišení k okamžiku sestavení učetní závěrky účetní jednotka neúčtovala . 6.) Zaokrouhlení účetních výkazů je provedeno pogramem automaticky , aktiva =pasiva a výsledek hospodaření vykázaný ve výkazu zisku a ztrát se rovná výsledku hospodaření v bilanci. 7.) Oceňování a vykazování - zásoby v pořizovací ceně, způsob účtování B, u DDHM stanovená hranice od 3 - 40 tis. Kč , u DDNM stanovená hranice od 5 - 60 tis. Kč . 8.) Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2019 bude účtován v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. ( 12.3.2019 bylo zařazeno do majetku hasičské vozidlo - Darovací smlouva s Městem Staré Město v zůstatkové hodnotě 161.160,- Kč) . Dne 24.6.2019 byl obci bezúplatně předán majetek (pozemky) bezúplatný převod od Státního pozemkového úřadu. 9.) Peněžní fondy jsou účtovány přes účet 401 a 419.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 65501165.23 65490037.61
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 81403.85 81403.85
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 759516.60 748388.98
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 542129.00 542129.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 64118115.78 64118115.78
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 167524.32 167524.32
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 167524.32 167524.32
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 65333640.91 65322513.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

k rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 198796.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 244491.90 474089.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Obec neeviduje žádné stavby v ocenění dle §25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1117100.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
63674700.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1
Členění pozemků v analitické evidneci - PŘÍLOHA H
0.00
A.II.3
Členění staveb v analitické evidneci - PŘÍLOHA G
0.00
A.II.8
Přehled hlavních nedokončených akcí na 042 nad 100.000,- Kč 1) Výstavba VO Vojtíškov ......759.067,30 Kč 2.) Vodovod M.Morava.....171.314,00 Kč
0.00
A.IV.5
Ostatní dlouhodobé pohledávky .....vyplacené půjčky z fondu FRB stav k 30.06.2019
508978.00
B.II.4
Zálohy poskytnuté k 30.06.2019 nad 100.000
0.00
C.I.1
Pro dorovnání případného rozdílu mezi aktivy a pasivy, který může vznikat ze zaokrouhlení, je řešen programem automaticky přičtením/odečtením rozdílu z položky C.I.1.- Jmění účetní jednotky . Na účtě 401 jsou v roce 2019 s příslušnou analitikou účtovány úroky a poplatky fondu SF, FRB a Vodohosp. majetku. Darovací smlouva - hasičské vozidlo (dárce Město Staré Město) v zůstatkové hodnotě 161.160,00 Kč. Bezúplatné nabytí pozemků od Státního pozemkového úřadu v k.ú. Vysoká u M.Moravy p.č. 529/7,636/9,636/10,665/1, návrh na vklad 24.6.2019, cena převzatá 700,94 Kč
0.00
C.II.6
Ostatní fondy - PŘÍLOHA F
0.00
D.III.20
Předpis příspěvku na dopravní obslužnost v roce 2019 - Olomoucký kraj....stav k 30.06.2019.....0,- Kč účet 349, předpis provozního příspěvku na rok 2019 Mateřská škola, příspěvková organizace, Malá Morava...stav k 30.06.2019...300.000,- Kč
300000.00
D.III.38
Účet 378 ostatní krátkodobé závazky obsahuje 1.) Předpis přeplatků z roku 2009,2010,2011,2012,2013,2014,2015,2016,2017,2018......13.838,10 Kč 2.) Předpis odvodou plnění exekuce - mzda 6/2019.... 4.659,- Kč. 3.) Předpis poplatku za rozhlas..stav k 30.06.2019....1.080,- Kč, Předpis pojištění majetku ....28.283,- Kč.
47860.10
B.II.1
Pohledávky na účtě 311 nad 100.000,- Kč : 1.) Odběr podzemní vody dle jednotlivých poplatníků dle předpisného seznamu celkem ...327.748,- Kč 2.) Nájemné z bytů dle jednotlivých poplatníků celkem ......260.382,57 Kč.
0.00
B.II.17
Předpis dotace SR rok 2019. Stav účtu 346 k 30.06.2019 ...55.400,- Kč.
55400.00
B.II.32
Na dohadných položkách aktivních jsou účtovány náklady uskutečněné v roce 2014,2015 1.) Dotace na Kompostování v Obci M.Morava .......1.464.759,34 Kč
1464759.34
B.II.9

0.00
C.I.6
Stav účtu 407 k 30.06.2019.....Přecenění pozemků k prodeji schválené v ZO 18.12.2014......(19.729,20 Kč). Pozemky, které se nebudou zaměřovat a je schválena cena k prodeji. K 30.06.2019 nebyl realizován prodej pozemků.
19729.20
A.II.10
Na 036 pozemky určené k prodeji dle schválení ZO 9/2016. K 30.06.2019 nebyl realizován prodej.
20050.00
D.III.7
Krátkodobé přijaté zálohy. Na účet 324 zaúčtovány kauce za byty složené na účet 12/2016...12.507,- Kč a kauce složená na účet 1/2017....4.764,- Kč. Doplatek kaucí 6/2017 ...114,- Kč. Nová kauce na byt 6/2017...6.030,- Kč. Vratka kauce 8/2017...42,- Kč Vratka kauce 11/2017....30,- Kč, vratka kauce 6/2018...345,- Kč, kauce rok 2019 ......16.992,- Kč
39990.00
D.II.7
Ostatní dlouhodobé závazky....předpis závazku za investici do veřejného osvětlení - revitalizace dle smlouvy ze dne 26.09.2014 uzavřená mezi Obcí Malá Morava a Energií pod kontrolou. Účet 459 se stavem k 30.6.2019
2714538.00
D.II.7
Závazek se skláda z ceny díla Fa č.14115004 ze dne 13.04.2015 a splátek finančních nákladů odkladu splatnosti dle článku VI: smlouvy.
0.00
B.II.30
Náklady příštích období - úrok z odložených splátek - revitalizace VO
678653.00
D.III.36

0.00
D.III.37
Na dohadných účtech pasivních účtována k 30.06.2019 záloha za el. energii
0.00
D.III.32
Přijaté zálohy na transfery - Kompostování v obci 1.464.759,34 Kč. Dotace volby do EP ....116.000,- Kč
1580759.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.20
Záporná položka na účtě 538 vznikla při zaúčtování vratky poplatku za odběr podzemní vody, kdy byla v roce 2018 účtována částka dle zaplacených záloh a na konci roku 2018 zaúčtováno na 389 a 538 ve výši zálohy.
-11006.00
A.I.36
Na účtě 549 mimo ostatní náklady v roce 2019 účtováno zaokrouhlení při výpočtu DPH
85605.00
A.III.2
Na účtě 572 náklady na trasfery zaúčtovány příspěvky : 1.) PO MŠ Malá Morava.....600.000,- Kč 2.) Příspěvek důchodcům na obědy....2.850,- Kč 3.) Členský příspěvek Svaz měst a obcí ČR 2019...... 3.739,- Kč 4.) Členský příspěvek 2019 MAS Horní Pomoraví......6.532,- Kč 5.) Dopravní obslužnost rok 2019.......36.400,- Kč 6.) Příspěvky za zásah hasiči ...11.000,- Kč, Město Hanušovice...knihovna 22.000,- Kč, Veřej. smlouva - přestupky 2019....10.640,- Kč, Vydání knihy 10.000,- Kč, Farnost Malá Morava ...10.000,- Kč
713161.00
B.I.3
Výnosy z pronájmu v členění : 1.) Výnosy z pronájmu bytových prostor ...402.087.,- Kč 2.) Výnosy z pronájmu nebytových prostor .....3.223,12 Kč. 3.) Výnosy z pronájmu pozemků....9.309,- Kč
414619.12
B.I.17
Na účtě 649 mimo ostatní náklady v roce 2019 účtováno zaokrouhlení při výpočtu DPH
0.00
B.IV.2
Výnosy z transferů v roce 2019 : 1.) Dotace ze SR na rok 2019....111.200,-Kč 3.) Odpisy DHM, DNM k 30.06.2019 - transfery ..... 244.491,90 Kč , Dotace VPP....32.696,- Kč, Malomoravské slavnosti dotace ...10.000,- Kč
398387.90
A.I.28
Obec provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. K 30.06.2019 odpisy v členění : DNM 30.284,- Kč, DHM 930.793,- Kč.
961077.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1399103.59
G.II. Tvorba fondu 81145.26
1. Přebytky hospodaření z minulých let 81131.70
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 13.56
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 16317.00
G.IV. Konečný stav fondu 1463931.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 35532539.54 17125546.00 18406993.54 18993644.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 11753962.00 4856852.00 6897110.00 7002506.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 6829451.46 3056544.00 3772907.46 3872561.46
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 9098237.40 4896173.00 4202064.40 4375140.40
G.5.Jiné inženýrské sítě 4065260.50 2750028.00 1315232.50 1395458.50
G.6.Ostatní stavby 3785628.18 1565949.00 2219679.18 2347978.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 15169175.16 0.00 15169175.16 15168474.22
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 4297526.16 0.00 4297526.16 4297526.16
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1347253.58 0.00 1347253.58 1347253.58
H.4.Zastavěná plocha 433814.91 0.00 433814.91 433814.91
H.5.Ostatní pozemky 9090580.51 0.00 9090580.51 9089879.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302970
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00