Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace pokračuje v činnosti.
K 1.1.2014 organizace přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V průběhu roku nedošlo ke změnám, uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se nemění.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody jsou použity tak, aby byl podán věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví. Nedošlo k odchylkám od těchto metod.
Organizace vede účetnictví od 1.1.2014 v plném rozsahu.
Odpisový plán se sestavuje vždy na kalendářní rok. V roce 2019 činí výše účetních odpisů 97.740,- Kč pro hlavní činnost.
Doplňkovou činnost organizace neprovozuje.
Hranice pro zařazení majetku do účetnictví (změna od r. 2018):
- drobný majetek v pořizovací ceně 500-2.999 Kč je veden na podrozvahovém účtu 902
- drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 3.000-39.999 Kč je veden na účtu 028.
Časové rozlišení:
383 - Výdaje příštích období- náklady daného období, faktura v následujícím měsíci (stravné dětí, telefony, potraviny)
384 - Výnosy příštích období - dotace na provoz
Dohadné účty:
388 - Dohadné účty aktivní - dotace na odpisy ÚZ 00302, přímé N ÚZ 33353
389 - Dohadné účty pasivní - náklady na plyn, elektřinu, vodné

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky270917.37252345.37
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 238553.37219981.37
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 32364.0032364.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku70052.9570052.95
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 70052.9570052.95
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 200864.42182292.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestaven účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.Na účtu 112 jsou vedeny potraviny. Organizace účtuje o zásobách potravin způsobem A, u ostatních zásob je uplatněn způsob účtování B.50140.69
B.II.4.314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na plyn160000.00
B.II.33.377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - přídavky a ošetřovné

Informace k údajům v Příloze č. A.4.
P.I. Vyřazené pohledávky - celkem 32.364 Kč
Na podrozvahovém účtu 905 jsou zaúčtovány vyřazené pohledávky v celkové výši 32.364 Kč.
V roce 2011 byly vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 9.830 Kč (celkem 4 pohledávky v jednotlivé výši 3.416 Kč, 600 Kč, 2.907 Kč a 2.907 Kč).
V roce 2014 byly vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 22.534 Kč (celkem 3 pohledávky ve výši 9.330 Kč, 5.480 Kč a 7.724 Kč).
Jedná se o pohledávky za rodiči dětí na ošetřovném - příspěvek na úhradu péče.
V roce 2015 byly zaúčtovány opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám v celkové výši 19.781 Kč, v roce 2016 ve výši 19.371 Kč, v roce 2017 20.989 Kč.
V září 2018 byla provedena oprava účtování opravných položek. Na účet 408 byly doúčtovány opravné položky ve výši 142.904 Kč.
254190.48
B.III.9.241 - Běžný účet - bankovní účet vedený u KB, finanční prostředky provozní, FO, RF, IF jsou rozděleny analytickými účty
2731091.09
B.III.10.243 - Běžný účet FKSP - bankovní účet FKSP vedený u KB60246.32
C.II.1.411 - Fond odměn - stav účtu k rozvahovému dni: 42.000,- Kč, zůstatek účtu 241 0200: 42.000,- Kč


42000.00
C.II.2.412 - FKSP - stav účtu k rozvahovému dni 71.389,16 Kč, zůstatek účtu 243 0000 60.246,32 Kč. Rozdíl 11.142,84 Kč tvoří: základní příděl 2 % 9.798,84 Kč, poukázky Sodexo 1.200 Kč a poplatky 144 Kč.71389.16
C.II.3.413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - stav účtu k rozvahovému dni: 697.658,95 Kč, zůstatek účtu 241 0210: 697.658,95 Kč.697658.95
C.II.4.414 - Rezervní fond z ostatních titulů - stav účtu k rozvahovému dni: 404.783,01 Kč, zůstatek účtu 241 0220: 404.783,01 Kč. Jedná se o přijaté finanční dary.404783.01
C.II.5.416 - Fond investic - stav účtu k rozvahovému dni: 32.012,59 Kč, zůstatek účtu 241 0300: 32.012,59 Kč.32012.59
D.III.5.321 - Dodavatelé - faktury za červen 2019, zaplacené v červenci 2019.
9930.11
D.III.35.383 - Výdaje příštích období - náklady běžného období - potraviny - faktury v červenci 2019.

1028.50
D.III.37.389 - Dohadné účty pasivní - náklady na plyn, vodné, stravné dětí 6/19 a služby pověřence223748.00
D.III.32.374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - dotace na odpisy, přímé N a investiční dotace na Přístavbu kolárny5172190.00
D.III.36.384 - Výnosy příštích období - dotace na provoz748000.00
B.II.9.335 - Pohledávky za zaměstnanci - zálohy poskytnuté jednotlivým rodinným skupinám na prázdniny17000.00
B.II.32.388 - Dohadné účty aktivní - odpisy, přímé N4210968.84
B.II.18.348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - dotace na provoz748000.00
PASIVAInformace k údajům v příloze č. A.4. - podrozvaha

A.4. - P.VI.6.
účet 966 - Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce - Smlouva o výpůjčce EUFORALL - fotoaparát, 3 PC, videokamera, multifunkční tiskárna k realizaci vzdělávacích modulů projektu.
70052.95
B.II.30.381 - Náklady příštích období
0.00
C.I.7.408 - Opravy předcházejících účetních období
V září 2018 byla provedena oprava účtování opravných položek. Na účet 408 byly doúčtovány opravné položky ve výši 142.904 Kč.
-142904.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů:
- příspěvek na provoz - ÚZ 00300: 748.000 Kč
- příspěvek na odpisy - ÚZ 00302: 48.870 Kč
- dotace na přímé N - ÚZ 33353: 4.162.098,84 Kč
4958968.84
C.2.Výsledek hospodaření - hlavní činnost. Organizace neprovozuje doplňkovou činnost.
80400.01
A.I.36.549 - Ostatní náklady z činnosti - osobní dary, kapesné dětí, stipendia a věcná pomoc dětem při odchodu z DD, pojištění motorových vozidel (Ford Tranzit v pronájmu)77309.00
B.I.17.649 - Ostatní výnosy z činnosti - věcné dary124036.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.80517.32
A.II. Tvorba fondu60583.84
1. Základní příděl60583.84
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu69712.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování7763.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport32800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění24000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1149.00
A.IV. Konečný stav fondu71389.16

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.835101.81
D.II. Tvorba fondu368750.15
1. Zlepšený výsledek hospodaření270135.15
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové98615.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu101410.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání101410.00
D.IV. Konečný stav fondu1102441.96

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.33242.59
F.II. Tvorba fondu48870.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu48870.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu50100.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku5600.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele44500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu32012.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby5743933.002480180.003263753.003289019.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu5617564.502440741.503176823.003201453.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky126368.5039438.5086930.0087566.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky25024.000.0025024.0025024.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha7120.000.007120.007120.00
H.5.Ostatní pozemky17904.000.0017904.0017904.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00