Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1046961.83 | 965795.43 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 258285.98 | 258285.98 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 788675.85 | 707509.45 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1046961.83 | 965795.43 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2019: zahrnuje čerpání ÚZ 33353 v celkové výši 9.568.746,36 Kč, ÚZ 33063 OP VVV Moderní základní škola ve výši 297.485,-- Kč, ÚZ 002 Primární prevence ve výši 18.700,--Kč, ÚZ 33076 Částečné mezikraj. vyrovnání rozdílů v odměň. prac. v 2019 ve výši 37.771,-- Kč | 9922702.36 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 30.6.2019: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na elektřinu - Kč 35.000,-- , plyn Kč 98.100,--, vodné a stočné Kč 16.160,--, záloha na předplatné 908,-- Kč. | 150168.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2019: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu el.energie ve výši 14.500,-- Kč, plynu ve výši 103.702,-- Kč, vody ve výši 5.367,--Kč a stočné ve výši 14.053,-- Kč, telefonní popl. 4.103,-- Kč. | 141725.00 |
B.II.1. | Zůstatek účtu 311- Odběratele k 30.6.2019: Na účtu je zachycena faktura za pronájem tělocvičny splatná v období 7/19 ve výši 22.230,-- Kč. | 22230.00 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2019 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 14.878.398,--Kč, ÚZ 33076 - Částečné vyrovnání mezikraj.rozdílů v odměň.u PP 2019 ve výši 37.771,-- Kč,ÚZ 002 Primární prevence ve výši 26.400,--Kč. | 14942569.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné, licence na rok 2020. | 7040.10 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 7869730.14 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 20569.00 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za II.Q.2019 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2019 budou převedeny v červenci 2019. | 459825.53 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 30.6.2019 eviduje neuhrazené došlé faktury, které obdržela koncem června a faktury jsou splatné až v 7/19. Faktury budou uhrazeny v 7/2019 dle splatnosti. | 2446.00 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2019 na stravování – 19.492,-- Kč, rekreaci – 72.030,-- Kč, kulturu a ostatní užití pro své zaměstnance – 10.231,-- Kč, nepeněžní dary 10.500,-- Kč. Základní příděl za I.pol. 2019 činí 140.732,54 Kč. | 534180.62 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-6/2019 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 30.6.2019 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely. V I.pololetí 2019 přijatý finanční dar ve výši 14.823,-- Kč, z RF čerpáno 56.946,30 Kč dotace OP VVV ÚZ 33063, 9.498,-- Kč čerpáno na učební pomůcky a školní akce pro žáky školy v souladu dle darovacích smluv. | 38268.60 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2019 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 232.096,- Kč za měsíc 6/19, která bude odvedena v měsící 7/2019. | 232096.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.2019 zde eviduje mzdy za období 6/19 ve výši 1.153.874,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 7/2019. | 1153874.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2019 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2019 ve výši 488.112,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/2019. | 488112.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2019 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/2019 ve výši 209.197,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/2019. | 209197.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2019 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 19,-- Kč/ks | 228.00 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 6/19 (odvod v 7/19) ve výši 1000,-- Kč. | 1000.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.6.2019: ÚJ zde zaúčtovala náklady na provoz kotelny ve výši 1815,-- Kč, pověřenec GDPR 10.500,-- (dle uzavřených smluv). Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 12315.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.6.2019 pokrytý fond investic. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). FI je pokryt pouze do výše 212.183,-- Kč. Tvorba fondu investic za 1-6/2019 ve výši odpisů 223.906,-- dle schváleného odpisového plánu. | 436089.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-6/2019 fond odměn. | 38150.40 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2019, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 332400.00 |
D.III.20. | Účet 349-Závazky k vybraným místním vládním inst.-ÚJ zde k 30.6.19 eviduje příjmy z pronájmu tělocvičny, které budou v následujícím období odvodeny na KÚ ve výši 17.955- Kč. | 17955.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2019, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 332400.00 |
D.II.8. | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - skládá se z dosud nevypořádaných transferů na víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 "Moderní základní škola" ve výši 297.485,-- Kč. Projekt ukončen v roce 2019. | 297485.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-6/19 pořídila ledničku pro zaměstnance, tiskárnu a elektrickou pilu. | 5689.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2019 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 19.645,69 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 5.941,21 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod.) ve výši 6.702-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice apod. ve výši 34.746,73 Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 18.454,48 Kč. | 85490.11 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/19 vynaložila na vodné 12.779,- Kč, stočné 32.040,--, plyn 167.803,40 Kč, elektrickou energii 76.557,-- Kč. | 289179.40 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v období 1-6/19 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 4.199,-- | 4199.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/2019 z provozních prostředků kontrolu a opravu TV nářadí ve výši 3.298,-- Kč, opravu kopírky ve výši 1839,-- Kč, opravu střechy budovy školy ve výši 5.560,- Kč | 10697.00 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v období 1-6/19 se jedná především o služby školení a seminářů DVPP ve výši 16.800,-- Kč, upgrade účetního software a prodloužení licencí ve výši 39.427,68 Kč, telefonní poplatky ve výši 24.552,66 Kč, odvoz odpadů 7.609,-- Kč, stravování žáků ve výši 36.739,-- Kč, , zabezpečení chodu kotelny ve výši 10.890,--, primární prevence 18.700,-- Kč, revize (výtahy, elektro) ve výši 24.261,68 Kč, pověřenec GDPR 21.000,-- Kč, preventivní lékařská péče 550,-- a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 25.528,69 Kč. | 226058.71 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2019 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 31.197,-- Kč. | 31197.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za období 1-6/2019 činil zákonný odvod FKSP 140.732,54 Kč | 140732.54 |
A.I.20. | Účet 538 - Jiné daně a poplatky - ÚJ zde účtuje odvod do státního rozpočtu - povinný podíl osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců. Doplatek nákladů na povinný podíl OZP za rok 2018 činí 3603,-- Kč | 3603.00 |
A.I.25. | Účet 544 - Prodaný materiál - ÚJ vynaložila v období 1-6/2019 1026,--Kč na nákup školního mléka pro žáky školy. | 1026.00 |
A. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v období 1-6/2019 16.274,-- Kč za pojištění majetku | 16274.00 |
A.V. | Účet 591 – Daň z příjmu ÚJ zaplatila v období 1-6/19 2097,42 Kč na srážkové dani z úroků na bankovním účtu. | 2097.42 |
B.I.12. | Účet 644 - Výnosy z prodeje materiálu - ÚJ obdržela v období 1-6/2019 1026,--Kč za prodej školního mléka od žáků školy. | 1026.00 |
A.II.2. | Účet 662 – Úroky – ÚJ obdržela v období 1-6/19 11.038,99 Kč na úrocích na bankovních účtech | 11038.99 |
B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-6/19 zde eviduje příjem za sběr vysloužilého elektrozařízení, přenosných baterií a akumulátorů v soutěži "EkoEDA" projektu Zelená škola ve výši 970,-- Kč. | 970.00 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/2019 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 486.600,--, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 9.568.746,36 Kč, dotaci ÚZ 33063 projekt VVV OP „Moderní základní škola“ – 56.946,30,-- Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 18.700,-- dotaci ÚZ 33076 Částečné mezikraj. vyrovnání rozdílů v odměň. prac. v 2019 ve výši 37.771,-- Kč. | 10168763.66 |
B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. Za období 1-6/2019 činily výnosy z pronájmu tělocvičny 107.560,--Kč. | 107560.00 |
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - V období 1-6/2019 čerpala ÚJ rezervní fond z ostatních titulů ve výši 9498,-- Kč, který je tvořen z peněžních darů pro školní účely. Čerpání darů na školní akce pro žáky školy a nákup učebních pomůcek dle darovacích smluv. | 9498.00 |