Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
Od 1.1.2015 je používán pro účtování jednotný účtový rozvrh pro všechny příspěvkové organizace Olomouckého kraje, který je každý rok aktualizován.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2019 nedošlo ke změnám čísel ani názvů účtů ani nevznikly nové účty. Při meziročních převodech byly zůstatky účtů převedeny na stejné účty jako v roce 2018.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 905 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je během roku nově používán také účet 915 pro zachycení transferů na přímé náklady a na odpisy a účet 916 pro zachycení odvodů z odpisů zřizovateli.

Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje účetní jednotka majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902.
K 30.6.2019 byly z účtů časového rozlišení použity výnosy příštích obodobí v celkové výši 872 000,-. Jedná se o výši příspěvku na provoz, který má být obdržen do konce roku 2019.

Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá.
Původní odpisový plán na rok 2019 činil 176 226,- Kč, od 1.4.2019 došlo k navýšení odpisového plánu na částku 185 416,-. Důvodem navýšení je pořízení interaktivní tabule s dataprojektorem do ZŠ ve výši 98 029,- v březnu 2019.

Předmětem doplňkové činnosti je pronájem 1 místnosti v budově ZŠ pro potřebu PPC a SPC Olomouckého kraje. Kromě nájemného jsou účtovány i služby související s nájemným (konkrétně čistící prostředky, vodné a stočné, plyn, elektrická energie). Vzhledem k tomu, že se jedná o příspěvkovou organizaci Olomouckého kraje, není účtován žádný zisk a tato doplňková činnost je s nulovým výsledkem hospodaření. Tato doplňková činnost bude ukončena k 31.8.2019 z důvodu výpovědi smlouvy o nájmu nebytových prostor ze strany PPP a SPC Olomouckého kraje.





Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2551314.892492845.89
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek137925.00137925.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2186668.492127599.49
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 226721.40227321.40
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů8392680.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 8311180.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 81500.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1985635.401985635.40
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1985635.401985635.40
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 8795359.49507210.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Naše příspěvková organizace není zapsaná ve veřejném rejstříku, neboť vznikla před rokem 2001, kdy nebyla povinnost zápisu ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Organizace nemá žádné informace o významných skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 30.6.2019 nebyly nabyty žádné nemovité věci, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Stav fondu investic k 30.6.2019 činí 70 397,29 Kč, finančně je krytý ve výši 69 718,29 Kč. Rozdíl je způsoben tím, že fond investic na účtu 416 se tvoří měsíčně dle skutečných odpisů DHM, ale peněžní převod na účet fondu investic se dělá čtvrtletně dle skutečně obdržené výše příspěvku na odpisy od zřizovatele.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla žádné kompenzace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.V roce 2019 nebyl pořízen žádný dlouhodový nehmotný majetek.
Dne 19.3.2019 byla pořízena do ZŠ interaktivní tabule s dataprojektorem ve výši 98 029,-.
Majetek na účtech 022 s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028.

Byl nově pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 11 957,-, konkrétně učební pomůcky do ZŠ a nový stůl do obývacího pokoje na DD. Byl nakoupen drobný dlouhodobý nehmotný majetek v částce 726,-. Jednalo se o dofakturování ceny za Výkaz Roční údaje o projektech partnerství, který byl původně pořízen v prosinci 2018.


0.00
B.I.Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 30.6.2019 byl 49 988,90 a stav drogerie 20 034,45 Kč.0.00
B.II.Na účtu 314 je vedena záloha na kreditové jízdence pro Regiojet ve výši 972,-.
Na účtu 315 jsou vedeny 3 pohledávky. Týkají se dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 36 571,- Kč. První pohledávka je ve výši 32 155,-, vznikla postupně od začátku roku 2014. Předpis pohledávky byl ukončen k 30.6.2017 z důvodu neznámého pobytu dlužníka na základě sdělení Okresního soudu v Mostě. Zaplacena byla pouze částka ve výši 500,- v prosinci 2014. Dne 31.10.2014 bylo podáno trestní oznámení pro neplnění vyživovací povinnosti na Policii ČR. Dne 6.5.2015 vydal Okresní soud v Olomouci Trestní příkaz, ve kterém stanovil obžalované povinnost odpracovat 200 h obecně prospěšných prací a platit příspěvek na úhradu péče. Dne 20.7.2016 bylo podáno další trestní oznámení, které bylo postoupeno Okresnímu soudu v Olomouci. Pohledávka byla zřizovateli navržena na odpis. Nebylo však vyhověno a pohledávka bude vedena 10 let v účetnictví do doby promlčení. Další 2 pohledávky (jedna ve výši 4 918,- a druhá ve výši 4 413,-) přestaly být placeny v prosinci 2018, přestože byl příspěvek na úhradu péče na tyto sourozence pravidelně placen. Otec se záměrně vyhýbá placení. Pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče na účtu 315 jsou sníženy o opravné položky k pohledávkám ve výši 31 348,30.
Na účtu 335 jsou zálohy poskytnuté zaměstnancům na nákupy.
Na účtu 348 je částka 872 000,-, která bude poskytnuta do konce roku 2019 jako příspěvek na provoz od zřizovatele.
Na účtu 388 jsou vytvořeny dohadné položky aktivní, které byly vytvořeny ve výši nákladů odpovídajících transferu na přímé náklady (7 667 598,-), transferu na rozvojový program Částečné vyrovnání mezikrajových rozdílů v odměňování ped.prac. (43 767,-) a příspěvku na odpisy (91 179,-).



0.00
B.III.Stav běžného účtu (účet 241) činil k 30.6.2019 2 916 850,37 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet fondu investic. Stav účtu FKSP (243) byl k 30.6.2019 272 824,65 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 407,- a stav pokladny k 30.6.2019 7 357,- Kč.
0.00
C.I.Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014.0.00
C.II.Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 40 000,- Kč. Z původní výše k 1.1.2019 byla koncem června 2019 jeho výše navýšena o 6 000,-, a to ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2018. Fond je k 1.1. i 30.6.2019 finančně krytý v plné výši.
Na účtu 412 je FKSP ve výši 297 376,65 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2019 284 481,65 Kč. Za 1. pololetí 2019 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 110 946,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 16 940,- Kč, na rekreace a zájezdy ve výši 42 711,- Kč, na penzijní připojištění 23 400,-, na peněžní dary u příležitosti životních a pracovních výročí 15 000,-. Finanční krytí FKSP je k 30.6.2019 272 824,65 Kč. Rozdíl představují nepřevedené bankovní poplatky účtu FKSP za červen 2019 a nepřevedený základní příděl z hrubých mezd za červen 2019. Po jejich převodu se stavy vyrovnají.
Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 413 249,06 Kč. Koncem června 2019 došlo k jeho navýšení z přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2018 o 7 458,35 Kč. K 1.1. i 30.6.2019 je finančně nekrytý ve výši 35 989,-, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2018.
Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů ve výši 18 375,-. Jeho stav byl k 1.1.2019 7 487,-, zůstatek představoval zbytek peněžního účelového daru z roku 2018 od pana Kubíčka ve výši 5 877,- a neúčelový finanční dar od GIVT.cz Olomouc ve výši 1 610,-. V lednu 2019 byl obdržen neúčelový finanční dar od společnosti GIVT.cz ve výši 2 139,- a účelový finanční dar od paní Marcely Maťátkové ve výši 6 500,-. Účelový finanční dar od pí Maťátkové byl celý vyčerpán na zimní ozdravný pobyt dětí DD. V únoru a březnu 2019 bylo čerpáno 1 280,- z daru od GIVT.cz na divadelní a filmové představení žáků ZŠ. V dubnu a červnu 2019 byl použit dar od p.Kubíčka na Litovelské Pomoraví ve výši 3 028,- a na odměny žákům ZŠ na konci šk.roku ve výši 1 174,-. V lednu 2019 byl obdržen finanční účelový dar od společnosti WOMEN FOR WOMEN Praha ve výši 49 300,-, který byl určen na úhradu obědů žáků naší školy od ledna do června 2019. Z tohoto daru bylo vyčerpáno 45 069,- a začátkem července 2019 byl nevyčerpaný zbytek ve výši 4 231,- vrácen na účet společnosti. Finančně je tento účet krytý v plné výši.
Na účtu 416 je fond investic ve výši 70 397,29 Kč. K 1.1.2019 byl zůstatek fondu 158 747,29 Kč. V 1. pololetí 2019 došlo k jeho tvorbě z odpisů DHM ve výši 91 179,-. Odvod zřizovateli z fondu investic byl 81 500,-. V březnu 2019 byl fond čerpán na interaktivní tabuli ve výši 98 029,-. Fond je k 1.1.2019 krytý v plné výši. K 30.6.2019 není krytý ve výši 679,-. Důvodem rozdílu je, že fond investic se tvoří měsíčně z odpisů DHM, ale finančně čtvrtletně dle skutečné výše obdrženého příspěvku na odpisy od zřizovatele.
0.00
C.III.K 30.6.2019 činí celkový zhoršený výsledek hospodaření 18 315,71 Kč. Ten je tvořen pouze zhoršeným výsledkem hospodaření z hlavní činnosti. Výsledek z doplňkové činnosti je nulový. Důvodem zhoršeného výsledku hospodaření je vysoká útrata za děti DD v 1. pololetí 2019 - potraviny, kapesné, oblečení, vyšší spotřeba vody a jednorázový peněžitý příspěvek jednomu chovanci při odchodu ze zařízení. Dětí DD je proti roku 2018 více.

0.00
D.III.Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 48 546,82. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 907 358,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 383 776,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 165 533,- a na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné zálohové daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 172 979,-. Na účtu 378 jsou exekuce a jiné srážky z mezd ve výši 6 049,-, které jsou sráženy 1 zaměstnankyni. Na účtu 384 je výše příspěvku na provoz 872 000,- který má být obdržen do konce roku 2019.




V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V 1. pololetí 2019 nebyl na tomto účtu žádný pohyb. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V 1. pololetí 2019 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 59 069,-. Na účtu 905 jsou vyřazené pohledávky nenávratné ve výši 184 238,90 (v 1. pololetí 2019 snížení o 600,- z důvodu postupné úhrady vyřazené pohledávky) a návratné ve výši 42 482,50. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 1 985 635,40 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ patřící firmě O2 Praha, budova ZŠ, pozemky u budovy ZŠ a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.1.Organizace dosáhla k 30.6.2019 v hlavní činnosti zhoršeného výsledku hospodaření ve výši 18 315,71 Kč.
U doplňkové činnosti bylo dosaženo nulového výsledku hospodaření.


0.00
B.IV.V 1. pololetí 2019 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto dotace a příspěvky:
na přímé náklady (ÚZ 33353) 8 326 000,-
z toho: na platy 6 009 400,-
na OON 59 600,-
na odvody 2 183 600,-
na přímé ONIV 73 400,-

na rozvojový program (ÚZ 33 076) 43 767,-
z toho: na platy 32 182,-
na odvody 11 585,-

na provoz (ÚZ 00300) 872 000,-
na odpisy (ÚZ 00302) 90 500,-
účelově určený příspěvek (ÚZ 00303) 25 000,-
Celkem 9 313 500,-

Na účtu 672 se objevují v plné výši pouze příspěvek na provoz (872 000,-)a dotace na rozvojový program (43 767,-). Ostatní dotace a příspěvky jsou zaúčtovány v částkách, které odpovídají skutečným nákladů za 1. pololetí 2019. Konkrétně dotace na přímé náklady ve výši 7 667 598,- a příspěvek na odpisy ve výši 72 486,-. Účelově určený příspěvek zatím nebyl čerpán.



0.00
B.I.Na účtu 602 jsou v hlavní činnosti výnosy ze stravného ve výši 65 693,-, z příspěvku na úhradu péče ve výši 31 354,-, z přídavků na děti ve výši 75 970,- a ze školného ve školní družině ve výši 2 850,-. V doplňkové činnosti jsou to výnosy za služby spojené s pronájmem ve výši 1 065,-.
Na účtu 603 jsou v doplňkové činnosti výnosy z pronájmu ve výši 750,-.
Na účtu 648 je to čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání peněžních darů) ve výši 57 051,- (z toho 45 069,- na obědy žáků naší školy, 5 482,- na akce žáků ZŠ a 6 500,- na zimní ozdravný pobyt dětí DD). Všechna čerpání se týkají hlavní činnosti.
Na účtu 649 je zaúčtována úhrada za vystavení duplikátu vysvědčení ve výši 116,-, potvrzení o docházce do školy ve výši 58,- a platba za ztracené učebnice ve výši.
Mimořádným výnosem jsou výnosy z vyřazené pohledávky na účtu 643 ve výši 600,-.
0.00
A.I.V rámci doplňkové činnosti pronájem místnosti jsou účtovány náklady na čistící prostředky (účet 501), náklady na vodné, stočné, plyn a el.energii (účty 502) a nájemné (účet 518).
V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek, jehož hodnota od začátku roku narůstá spolu s nárůstem pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV.
Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.284481.65
A.II. Tvorba fondu110946.00
1. Základní příděl110946.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu98051.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování16940.00
3. Rekreace42711.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění23400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu297376.65

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.413277.71
D.II. Tvorba fondu75397.35
1. Zlepšený výsledek hospodaření7458.35
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové65800.00
5. Peněžní dary - neúčelové2139.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu57051.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání57051.00
D.IV. Konečný stav fondu431624.06

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.158747.29
F.II. Tvorba fondu91179.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu91179.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu179529.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku98029.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele81500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu70397.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby13769355.305919122.407850232.907905384.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13743455.805893222.907850232.907905384.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby25899.5025899.500.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky155100.000.00155100.00155100.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha114150.000.00114150.00114150.00
H.5.Ostatní pozemky40950.000.0040950.0040950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00