A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZZS OK nevykazuje k rozvahovému dni 30.06.2019 žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 7 odst.3 ZoÚ. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ZZS OK nevykazuje k rozvahovému dni 30.06.2019 žádné meziroční změny týkající se položek rozvahy a výsledovky. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje o skladových zásobách metodou A, o materiálu pořizovaném přímo do spotřeby metodou B. ZZS OK k rozvahovému dni 30.06.2019 účtovala o přírůstcích dohadných položek na dohadných účtech. O přírůstcích dohadných položek ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje v pololetí a na konci roku. V únoru 2019 bylo provedeno snížení stavu dohadných položek pasivních ve výši 2 788 980,00 Kč v návaznosti na snížení pohledávky vůči VZP z titulu zúčtování revize zdravotních výkonů z roku 2018 v úhradách běžného období 2019. V červnu 2019 ZZS OK účtovala na dohadných účtech pasivních dohadné položky za 1.pololetí 2019 k nákladům na energie a služby k nájmům v objemu 323 645,00 Kč. Dle rozhodnutí zřizovatele účtovala ZZS OK do data 31.12.2013 ve zjednodušeném rozsahu. Od data 1.1.2014 účtuje ZZS OK dle rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Vnitřním předpisem ZZS OK je stanoveno účtování o drobném dlouhodobém nehmotném majetku na účet 018 již od výše 500,00 Kč. Vnitřním předpisem ZZS OK je stanoveno účtování o drobném dlouhodobém hmotném majetku na účet 028 již od výše 1 000,01 Kč, do výše 1 000,00 Kč je účtováno na podrozvahu na účet 902. V případě přijetí daru drobného dlouhodobého majetku od účetních jednotek, které nejsou vybranými účetními jednotkami, organizace ZZS OK účtuje souběžně do nákladů a výnosů dle ČÚS pro některé VÚJ. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 11882307.26 | 12358085.21 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1182765.61 | 1122069.81 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 3373151.33 | 3373151.33 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 4000.00 | 4000.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 7322390.32 | 7858864.07 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 121715468.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 121715468.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 31283.72 | 31283.72 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 31283.72 | 31283.72 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 15796610.91 | 15796610.91 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 3232531.52 | 3232531.52 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 12564079.39 | 12564079.39 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 46116730.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 34686730.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 11430000.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 141081178.07 | -3415241.98 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
ZZS OK k rozvahovému dni 30.06.2019 neeviduje žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 19 odst. 6 zákona ZoÚ. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1738014.00 | 1392051.40 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2792384.00 | 5319705.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | ZZSOK k rozvahovému dni 30.06.2019 neeviduje dané informace. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.3 | Počáteční stav účtu 403 v roce 2019 činí 26 296 959,01. Z toho investiční transfery ze SR činí výši 4 377 798,00 Kč, transfery ze svěření majetku od zřizovatele 30 380 141,21 Kč, transfery od nestátních institucí 4 647 306,80 Kč a snížení investičních transferů 13 108 287,00 Kč. V průběhu 1.Q 2019 ZZS OK nevykázala žádný přírůstek investičních transferů. V průběhu 2.Q 2019 v měsíci dubnu je zaúčtován nárok na investiční transfer od nestátní instituce z fondu zábrany škod ve výši 1 738 014,00 Kč určený dle smlouvy na nákup 4 přístrojů pro nepřímou srdeční masáž. V červnu 2019 ZZS OK obdržela od zřizovatele svěření majetku z investičního transferu od MMR v rámci projektu IROP na investiční akci ZZS OK Modernizace, budování a rozvoj informačních a komunikačních systémů v hodnotě 4 928 507,24 Kč. Snížení investičních transferů za běžné období činí k datu 30.06.2019 výši 2 792 384,00 Kč. Konečný stav účtu 403 k datu 30.06.2019 činí 30 171 096,25 Kč. | 30171096.25 |
C.II.2 | ZZS OK k rozvahovému dni 30.06.2019 vykazuje rozdíl krytí FKSP ve výši 138 521,40 Kč . Uvedený rozdíl je zapříčiněn finančním tokem probíhajícím v následujícím měsíci po účetním období, kdy došlo k zaúčtování tvorby a čerpání fondu. Tento postup je v souladu s platnou legislativou a vnitřními směrnicemi organizace. | 138521.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 794971.10 |
A.II. Tvorba fondu | 1987290.14 |
1. Základní příděl | 1987290.14 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1903685.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 1316550.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 59000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 507685.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 20450.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 878576.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13241.23 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 13241.23 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 847342.60 |
F.II. Tvorba fondu | 14658918.61 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 12403936.21 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 182141.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 2072841.40 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 12042356.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 612356.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 11430000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3463905.21 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 200280931.13 | 62419100.00 | 137861831.13 | 135265285.82 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 106177086.44 | 40387280.00 | 65789806.44 | 66364524.44 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 51207352.89 | 10248906.00 | 40958446.89 | 40408998.74 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 30849197.83 | 7413016.00 | 23436181.83 | 19733801.52 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 6533769.50 | 3474402.00 | 3059367.50 | 3295920.50 |
G.6. | Ostatní stavby | 5513524.47 | 895496.00 | 4618028.47 | 5462040.62 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 9146932.76 | 0.00 | 9146932.76 | 8166932.76 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 104904.00 | 0.00 | 104904.00 | 104904.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2330069.00 | 0.00 | 2330069.00 | 2330069.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6711959.76 | 0.00 | 6711959.76 | 5731959.76 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |