Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetnictví vedeme v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Bylo postupováno v souladu se zákonem.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Úcetnictví vedeme v plném rozsahu. Majetek je odepisován podle pokynů zřizovatele. Do účetnictví je zařazován majetek DDHM od 3 000,- Kč a DDNM od 7 000,- Kč (tento majetek je odepisován jednorázově). Na podrozvahových účtech je sledován majetek, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a cenu pořízení od 500,- Kč do 2 999,- Kč a krátkodobé podmíněné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům. Používáme metodu časového rozlišení u všech nákladů a výnosů, které se nevztahují k příslušnému kalendářnímu roku. Rovněž využíváme dohadné účty aktivní a pasivní, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku v daném období. V rámci mezitimní účetní závěrky máme stanovenou hranici významnosti 100 000,- Kč. Na doplňkovou činnost je v organizaci vytvořena vnitřní směrnice, kde jsou rozlišeny jednotlivé účty. Při rozdělování nákladů hlavní a vedlejší činností se vychází z platných kalkulací, které jsou pro jednotlivé činnosti stanoveny. U střediska jídelna jsou náklady rozúčtovány dle skutečně uvařených jídel pro doplňkovou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 7692074.12 7684832.12
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 31832.00 31832.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6398342.83 6391100.83
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1261899.29 1261899.29
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 21992230.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 21992230.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 74662.20 74662.20
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 74662.20 74662.20
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 29609641.92 7610169.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Nejsme zapsáni do obchodního rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 30.6.2019 nemáme žádné nové nemovitosti, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1322444.46 2307849.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
V naší účetní evidenci nemáme kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1.- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.2.
Vedeme evidenci a účetnictví svěřeného majetku, který byl předán k hospodaření KÚ Olomouc. Organizace provádí pouze účetní odpisy ve výši stanovené zákonem.
0.00
B.1.
Skladové zásoby jsou účtovány metodou A.
0.00
D.II.
K 30.9.2015 byl navýšen majetek o technické zhodnocení - Realizace energeticky úsporných opatření-ubytovací komplex SŠT, Bří Hovůrkových 17 v částce 19 093 186,60 Kč. Na financování se podílel Státní fond životního prostředí, Ministerstvo životního prostředí, KÚ Olomouckého kraje a naše organizace formou dlouhodobého investičního úvěru u KB ve výši 6 100 000,- Kč. K 30.6.2019 činí výše nesplaceného úvěru 3 699 214,21 Kč.
3699214.21
C.I.
K 31.3.2019 byla dokončena investiční akce Olomouckého kraje - "Modernizace učeben a laboratoří na ulici Kouřílkova 8 a Bratří Hovůrkových 17". Vynaložené náklady činil y celkem 8 301 205,68 Kč , z toho dotace Ministerstva pro místní rozvoj byla ve výši 6 933 302,08 Kč. Zaúčtováno bylo na účty 021, 022, 028.
8301205.68
C.III.
Usnesením č. UZ/16/8/2019 ze dne .4.6.2019 vydalo Zastupitelstvo Olomouckého kraje souhlas s celoročním hospodařením Olomouckého kraje včetně příspěvkových organizací. Součástí závěrečného účtu bylo mimo jiné i schválení přídělů do fondů. V případě naší organizace byl schválen zlepšený výsledek hospodaření roku 2018 ve výši 2 800 326,42 Kč. Po odečtení transferové podílu ve výši 2 307 849,71 Kč, který zůstal na účtu 432, skončila naše organizace se zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši 492 476,71 Kč.. Příděly do fondů byly schváleny následovně - rezervní fond 452 476,71 Kč, fond odměn 40 000,- Kč a tyto skutečnosti byly proúčtovány v účetní závěrce k 30.6.2019.
0.00
D.III.
V rámci projektu Podpora škol formou zjednodušeného vykazování - šablony pro SŠ byly čerpány náklady na mzdy školní psycholožky a ostatní režijní náklady. K pokrytí finančních prostředků jsme využili krátkodobý úvěr u KB Přerov ve výši 75 000,- Kč. Tento úvěr byl k 30.6.2019 splacen v plné výši.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.
K 30.6.2019 skončila organizace v hlavní činnosti s kladným hospodářským výsledkem ve výši 1 088 157,52 Kč, v doplňkové činnosti kladným hospodářským výsledkem ve výši 647 923,46 Kč
1736080.98
C.2.
Transferový podíl k 30.6.2019 činí 1 322 444,46 Kč a zlepšuje výsledek hospodaření v hlavní činnosti.
1322444.46

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 182176.58
A.II. Tvorba fondu 319409.00
1. Základní příděl 319409.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 264579.03
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 72459.00
3. Rekreace 38102.03
4. Kultura, tělovýchova a sport 37282.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 30000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 82736.00
A.IV. Konečný stav fondu 237006.55

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 777555.00
D.II. Tvorba fondu 482476.71
1. Zlepšený výsledek hospodaření 452476.71
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 30000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 400739.40
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 351200.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 49539.40
D.IV. Konečný stav fondu 859292.31

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 420717.27
F.II. Tvorba fondu 2823772.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 2352572.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 120000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 351200.00
F.III. Čerpání fondu 2823133.15
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 562073.15
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 342060.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1919000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 421356.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 149826716.06 44617109.00 105209607.06 104169455.98
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 136986006.01 38535345.00 98450661.01 97345619.93
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2566535.80 1270242.00 1296293.80 1312637.80
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 2536236.00 1404284.00 1131952.00 1144006.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 975688.78 765066.00 210622.78 219022.78
G.6.Ostatní stavby 6762249.47 2642172.00 4120077.47 4148169.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4604962.00 0.00 4604962.00 4604876.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 1439470.00 0.00 1439470.00 1439470.00
H.5.Ostatní pozemky 3165492.00 0.00 3165492.00 3165406.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 19013833
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00