A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze, ul. 17.listopadu02/2, 110 00 Praha 1. Identifikační číslo organizace : 00023442. Právní forma: státní příspěvková organizace. Předmět hlavní činnosti: správa sbírek muzejní povahy, správa veřejné odborné knihovny předpokládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a prováděcí vyhlášky č.410/2009 Sb.., kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní uzávěrky pro příspěvkové organizace. Uměleckoprůmyslové muzeum používá účetní metody, které předpokládají nepřetržitě pokračování činnosti organizace a nejsou známy skutečnosti, které by ji omezovaly či zabraňovaly v jejím návazném pokračování v dohledné budoucnosti. Zpracování přílohy A.1. vychází z ustanovení daných vyhláškou č.410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. Zpracování účetních výkazů je v souladu s § 36 odst.1 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a jejich obsah odpovídá příslušným ustanovením dané prováděcí vyhlášky. Údaje uvedené ve výkazech a příloze k účetní závěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů a účetních knih ( dle § 11 - 13 zákona 563/1991 Sb. ) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Organizaci není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka vychází ze základní podmínky dané zákonem o účetnictví, a to poskytování věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace organizace. Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly v průběhu účetního období změněny. Vnitřním předpisem UPM v Praze je stanoven postup při evidenci a účtování majetku a zásob. Drobný hmotný majetek od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a drobný nehmotný majetek od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč se odepisuje 100% v okamžiku jeho pořízení a vede se na zvláštním analytickém účtu. Drobný hmotný majetek od 0 do 7 tis. Kč se vede v podrozvahové evidenci. Drobný hmotný a nehmotný majetek se eviduje v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, a daňově se odepisuje v souladu se zákonem č.586/1992 Sb., o daních z příjmů. Účetní odepisování je stanoveno organizací na dobu odpovídající dvojnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupinách č.1, 3, 4, 5, 6 a čtyřnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupině č.2 dle zatřídění majetku podle zákona o daních z příjmů. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou aplikovány od měsíce následujícího po měsíci zařazení příslušného majetku. Odborný postup je nastaven u odepisování technického zhodnocení budov, v případě daňového odepisování též s ohledem na § 30 ), odst. 6 ZDPO v případě technického zhodnocení provedeného na nemovité kulturní památce. Možnosti uvedené v § 30a) ZDPO v oblasti provádění mimořádného odpisu UPM v Praze nevyužívá. Při účtování zásob zboží využívá organizace způsob účtování "typ A", při účtování materiálu se využívá způsobu účtování "typ B" v souladu s ČÚS 707 pro vybrané účetní jednotky. Oceňování majetku a zásob je realizováno v souladu s platnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno formou zahrnutí skutečných pořizovacích cen včetně vedlejších pořizovacích nákladů. Při inventarizacích, prodejích a výdejích do spotřeby je používán způsob průměrných cen. K přepočtu majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používám denní kurz devizového trhu stanovený Českou národní bankou. Náklady a výnosy jsou účtovány do období, s nímž časově a věcně souvisejí. Náklady a výnosy, které se týkají budoucích období, jsou časově rozlišovány. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze používá účetní metody v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Údaje uvedené ve výkazech, přílohách i komentáři k účetní uzávěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů, účetních knih a ostatních účetních písemností. Během sledovaného účetního období nedošlo k odchýlení od používaných účetních metod. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4670812.41 | 4632922.71 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1020397.24 | 1020397.24 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3650415.17 | 3612525.47 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 60698316.84 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 60698316.84 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 8776183.60 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 8776183.60 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 12365773.84 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 12365773.84 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 3499996.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 3499996.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 70645316.85 | 16998696.55 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
95076720.80 | Kulturní předměty evidovány v hodnotě 95.076.720,80 Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.II.7. | Na účtu je na základě smlouvy o nájmu prostor sloužící k podnikání čj. UPM/787/2017 s panem Kamilem Gruževským evidovaná kauce ve výši 100 00 Kč. | 100000.00 |
D.III.36. | Na účtu 384 Výnosy příštích období je vykázána částka 1.489.362,81 Kč, v tom - 900.000 Kč ve výši nečerpaných prostředků příspěvku na provoz – kulturní aktivity poskytnutých na výstavu Česká fotografie - 146.862,81 Kč ve výši nečerpaných prostředků příspěvku na provoz – kulturní aktivity poskytnutých na zajištění účasti ČR na XXII. Triennále di Miláno, - 52.500 Kčna projekt Retrokatologizace fondu knihovny UPM (VISK5) - 300.000 Kč na ochranu vybraných ohrožených dokumentů z fondu knihovny UPM (VISK7) - 90.000 Kč Czech Grant Desing | 1489362.81 |
D.III.7. | Na účtu 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery je vykázána částka 9.253.223,55 Kč - 4.152.000,00 DKVRO - 2.776.000,00 NAKI II - 474.000,00 GAČR - 881.637,00 TAČR -469586,95 Stále expozice HB - 250.000,00 Ochrana měkkých cílů HB - 250.000,00 Ochrana měkkých cílů Kamenice n/L | 9253223.95 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.1. | Na položce č. B. IV.1., účet č. 671 Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů je proúčtována částka 46 289 529,06 Kč, v tom: - 38 796 000 Kč – příspěvek na provoz, - 469 586,95 Kč – systémová dotace (neinvestiční část) na financování akce č. SMVS 134V124000012 UPM – Zřízení stálých expozic v historické budově UPM v rámci programu 134V124, - 2 312 355,60 Kč - dotace v rámci institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace, - 1 274 878,48 Kč – dotace z prostředků Programu aplikovaného výzkumu a vývoje národní a kulturní identity (NAKI) na projekt č. DF18PO2OVV011 Plakát jako nástroj komunikace a kulturně-historický pramen: vizuální médium proměn národní kulturní identity v letech 1880 – 1938, postupy jeho ochrany, uchování a zpřístupnění, - 2 553 137,19 Kč - příspěvek na provoz - kulturní aktivity na financování reprezentace ČR na XXII Triennále di Milano, - 52 500 Kč – dotace na financování projektu Retrokatologizace fondu knihovny Uměleckoprůmyslového musea v Praze – retrokatalogizace výstavních katalogů z prostředků podprogramu VISK 5, - 162 910,70 Kč - dotace na výzkumný projekt Svaz československého díla (1914, 1920-1948). Reformní hnutí za moderní bydlení a design poskytnutá Grantovou agenturou ČR, - 346 970 Kč - dotace na výzkumný projekt Vývoj a realizace prototypu chytrého sedácího nábytku pro novou stálou expozici designu Uměleckoprůmyslového musea v Praze. - 321 190,14 Kč - dotace na částečnou refundaci nákladů vynaložených v roce 2018 na realizaci výstavy Ceramics and its Dimensions: Schaping the future v rámci ukončení víceletého projektu financovaného z prostředků programu EU Creative Europe Příspěvek na provoz – kulturní aktivity na zajištění účasti ČR na XXII Triennále di Milano zaúčtovaný na účtu č. 671 v celkové výši 2 553 137,19 Kč zahrnuje rozpuštění výnosů příštích období z minulého období částkou 700 000 Kč a čerpání příspěvku poskytnutého na rok 2019 v objemu 1 853 137,19 Kč. | 46289529.06 |
C.2. | Na položce č. C. 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období je vykázán vyrovnaný hospodářský výsledek. Vyrovnaný hospodářský výsledek byl dosažen díky překročení plánovaných výnosů ze vstupného vzhledem k realizaci opatření operativně učiněných vedením muzea pro zvýšení plánovaných vlastních výnosů, tržeb ze zahraničí, výnosů z prodeje publikací, aktivaci oběžného majetku v souvislosti s vydáním publikaci a nižšímu čerpání plánovaných osobních nákladů zejména motivačních složek platů. Celkové výnosy jsou vykázány částkou 58 406 tis. Kč a celkové náklady byly čerpány ve stejném objemu. Příspěvek na provoz včetně příspěvků na kulturní aktivity byl zaúčtován ve výši 41 402 tis. Kč, dotace jsou vykázány částkou 4 888 tis. Kč a vlastní výnosy jsou v objemu 12 116 tis. Kč. Osobní náklady činí 26 157 tis. Kč a věcné náklady jsou ve výši 32 249 tis. Kč. Vlastní výnosy Vlastní výnosy dosáhly výše 71 % ročního rozpočtu a činí 12 116 tis. Kč. Výnosy z prodeje služeb jsou realizovány ve výši 10 165 tis. Kč (99 % ročního rozpočtu), z toho na tržby ze vstupného připadá 6 734 tis. Kč s plněním 73 % schváleného rozpočtu. Překročení plánu výnosů ze vstupného bylo dosaženo zejména díky prodloužení mimořádně úspěšné výstavy Hana Podolská – legenda české módy, která měla být ukončena 20. ledna. Současně vzhledem k přetrvávajícímu zájmu návštěvníků byl posunut termín ukončení výstavy Krásná jizba – Design ve službách demokracie a v únoru byla zahájena unikátní výstava Lída & Zika Ascher: Textil a móda, představující životní příběh a dílo světově proslulých textilních návrhářů. Koncem března byla otevřena výstava Sklo nás spojuje!, která prezentovala výsledky zatím posledního XIII. ročníku Mezinárodního sklářského sympozia. Začátkem dubna byla zpřístupněna expozice Plejády skla I a koncem května výstava Odvaha a risk dokládá důležitou roli UPM jako klíčové instituce designu prostřednictvím progresivních výstav. Výnosy z těchto výstav činily ve sledovaném období částku 6 231 tis. Kč, z toho tržby ve výši 1 788 tis. Kč, které nebyly rozpočtovány a byly dosaženy díky posunu původního termínu ukončení výstav Hana Podolská a Krásná jizba. Na položce výnosy z prodeje služeb jsou dále vykázány tržby od zahraničních partnerů ve výši 2 940 tis. Kč, v tom 2 295 tis. Kč za pořádání výstavy “ Alfons Mucha – Pioneer of Art Nouveau a 645 tis. Kč v Japonsku - Český design 20. století. Tyto výstavní projekty byly dojednány ve IV. čtvrtletí roku 2018 a tudíž nebyly promítnuty do návrhu rozpočtu na rok 2019. Skutečnost výnosů za reprodukční práva, osvědčení k vývozům, služby spojené s pronájmem a z dalších ostatních služeb činí 491 tis. Kč a je na úrovní 46 % ročního rozpočtu. V položce výnosy z pronájmu je rozpočet plněn na 46 % částkou 836 tis. Kč. Výnosy z prodaného zboží dosáhly výše 135 % ročního rozpočtu a jsou vykázány částkou 1 024 tis. Kč. Vyšší tržby byly realizovány zejména díky průvodním publikacím k výstavám Hana Podolská – legenda české módy, Lída & Zika Ascher: Textil a móda a Odvaha a risk. Prostředky rezervního fondu byly čerpány ve výši 17 tis. Kč na úhradu sankce za porušení rozpočtové kázně – nezveřejnění smlouvy s dodavatelem v rejstříku smluv. Fond reprodukce majetku jako doplňkový zdroj nebyl čerpán. Provozní náklady Celkové náklady byly čerpány částkou 58 406 tis. Kč, z toho na zajištění provozu bylo vynaloženo 51 234 tis. Kč, v tom osobní náklady činí 23 301 tis. Kč a věcné náklady jsou ve výši 27 933 tis. Kč. Osobní náklady byly vykázány na úrovní 48 % schváleného rozpočtu vzhledem k nižšímu čerpání motivační složky objemu platů. Plnění provozních věcných nákladů dosáhlo výše 61 % ročního rozpočtu. Plán spotřeby materiálu je plněn na 74 % částkou 1 230 tis. Kč. Vyšší čerpání je vykázáno u materiálu pro údržbu budov, výstavní a edukační činnost v souvislosti s realizací výstav náročných z hlediska spotřeby materiálu a u nákupu knih a časopisů pro knihovnu. Náklady na opravy a udržování byly vynaloženy v objemu 1 080 tis. Kč na úrovni 44 % rozpočtu. Větší čerpání výše uvedených nákladů bude realizováno v dalších měsících podle harmonogramu údržby technologií a zařízení Centrálního depozitáře a historické budovy. Nižší plnění ve výši 44 % ročního rozpočtu částkou 3 059 tis. Kč je zaznamenáno u spotřeby energií, vodného a stočného vzhledem k tomu, že úhrady spotřeby energií v pobočkách muzea jsou zálohovány a náklady budou zaúčtovány po vyúčtování zálohových plateb v pozdějších obdobích. Náklady na prodané zboží byly čerpány částkou 510 tis. Kč na úrovní 137 % ročního rozpočtu v důsledku vyššího plnění tržeb z prodaného zboží. Na položce aktivace oběžného majetku je v souvislosti s vydáním publikací k výstavě Lída & Zika Ascher: Textil a móda, Odvaha a risk ke stejnojmenné výstavě a publikace Glass in Brno vykázána částkou 1 126 tis. Kč, která nebyla rozpočtována. Na nákup ostatních služeb bylo vynaloženo 16 129 tis. Kč tis. Kč, což představuje 77 % plnění ročního rozpočtu. Náklady na poštovné, internetové připojení a telekomunikace byly čerpány částkou 285 tis. Kč (40 % ročního rozpočtu). Na správu software bylo vynaloženo 51 % ročního rozpočtu částkou 770 tis. Kč. Náklady na ostrahu jsou vykázány ve výši 5 209 tis. Kč (108 % ročního rozpočtu). Překročení plánu nákladů na ostrahu je způsobeno skutečnosti, že rozpis schváleného rozpočtu na rok 2019 nezajištuje v potřebné výši provozní náklady muzea vlastními výnosy a příspěvkem zřizovatele a proto tato položka byla v rozpočtu oproti skutečné potřebě podhodnocena. Čerpání rozpočtovaných nákladů na zajištění úklidu částkou 1 396 tis. Kč je na úrovni 136 % plánu, které rovněž nebylo vzhledem k nedostatečnému krytí výnosy rozpočtováno v potřebném objemu. Ostraha a úklid jsou trvalé nejdražší služby, ale pro zajištění kvality provozu a bezpečnosti pro návštěvníky i sbírky nezbytné. Náklady na výstavní činnost jsou plněny v objemu 3 648 tis. Kč ve výši 81 % ročního rozpočtu, což souvisí se skutečnosti, že ve sledovaném období byla realizována výstava Lída & Zika Ascher: Textil a móda, která vzhledem k rozsahu a formě prezentace je finančně náročnější než ostatní výstavní projekty. Na propagaci bylo vynaloženo 1 645 tis. Kč (53 % ročního rozpočtu). Na položce externí honoráře, která nebyla rozpočtována, bylo čerpáno 258 tis. Kč. Plán nákladů na nájemné, pokladní služby, přepravné, odvoz odpadu, překlady a další služby je plněn na 55 % částkou 2 918 tis. Kč. Rozpočet v položce ostatní náklady z činnosti vykazuje plnění zejména na úhradu pojistného a členských příspěvků v objemu 662 tis. Kč na úrovni 136 % ročního rozpočtu. Překročení pojistného je ovlivněno vyšším pojištěním zápůjček exponátů ze zahraničí pro výstavu Lída & Zika Ascher: Textil a móda. Odpisy dlouhodobého majetku byly realizovány v objemu 5 877 tis. Kč, tj. ve výši 49 % ročního rozpočtu. Výrazně nižší čerpání částkou 70 tis. Kč (9 % ročního rozpočtu) je vykázáno na položce náklady z drobného dlouhodobého majetku, který se pořizuje postupně dle aktuální potřeby. Vzhledem k tomu, že rozpisem schváleného rozpočtu nejsou plně zajištěny náklady na nákup služeb zejména na opravy a udržování technologií, ostrahu a úklid, dosažení vyrovnaného hospodaření v roce 2019 není reálné. Překročení vlastních výnosů zejména ze vstupného a tržeb z výstavních projektů v zahraničí tento deficit nepokryje vzhledem k tomu, že od 1. 7. 2019 dojde k výraznému nárůstu nákladů na ostrahu, kdy ostrahu bude zajišťovat nový dodavatel, který byl vybrán po ukončení smlouvy s předchozím dodavatelem vysoutěženým v rámci centralizovaného zadání veřejné zakázky. V cenách uchazečů přihlášených do výběrového řízení na dodávku ostrahy se velmi citelně projevilo zvýšení minimální mzdy. Zpracovala: Ing. Galina Fiačanová V Praze dne 15. 6. 2019 Schválila: PhDr. Helena Koenigsmarková V Praze dne 15. 6. 2019 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 970882.60 |
A.II. Tvorba fondu | 374236.50 |
1. Základní příděl | 374236.50 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 288870.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 237870.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 15000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 36000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1056249.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3010796.11 |
C.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 405754.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 17250.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 388504.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 2605042.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5331526.82 |
E.II. Tvorba fondu | 2765948.00 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2377444.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 388504.00 |
E.III. Čerpání fondu | 691152.74 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 691152.74 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 7406322.08 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 772236122.13 | 83809401.20 | 688426720.93 | 691661614.93 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 772236122.13 | 83809401.20 | 688426720.93 | 691661614.93 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 62912319.70 | 0.00 | 62912319.70 | 62912319.70 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 97480.30 | 0.00 | 97480.30 | 97480.30 |
H.4. | Zastavěná plocha | 17730094.60 | 0.00 | 17730094.60 | 17730094.60 |
H.5. | Ostatní pozemky | 45084744.80 | 0.00 | 45084744.80 | 45084744.80 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |