A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Používané účetní metody odpovídají nepřetržitému pokračování činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka se bude i do budoucna věnovat účelu pro který byla zřízena, tj. výchově a vzdělávání. Účetní jednotka se řídí platnou legislativou - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., Českými účetními standardy v aktuálním znění. Účetní jednotka nesestavuje v daném období "Pomocný analytický přehled", Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu". U neinvestičních transférů bez vypořádání provádí účetní jednotka měsíčně časové rozlišení výnosů, u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném roce vytváří dohadné položky také měsíčně. Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Pro rok 2019 byly převedeny a upraveny počáteční stavy našeho účetnictví na Jednotný účtový rozvrh na rok 2019 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem v účetním programu Fenix. Naše organizace má smlouvu o užití, implementaci a provozní podpoře informačnícho systému HELIOS Fenix . Hlavní účel - poskytování výchovy a vzdělávání, pro který byla naše příspěvková organizace zřízena územně samosprávným celkem, zůstává beze změn. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka hospodaří dle rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2019. Veškeré používané metody jsou uvedeny ve vnitřních účetních směrnicích, které účetní jednotka aktualizuje v návaznosti na změny předpisů. Účetní jedotka vede v roce 2019 účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka hospodaří s majetkem ve vlastnictví zřizovatele, veškerá majetková práva jsou vymezena ve zřizovací listině. ÚJ odepisuje majetek účetními odpisy. Zřizovatel jí zasílá na základě odpisového plánu příspěvek na odpisy, stanovuje odvod z odpisů pro příspěvkovou organizaci. Zastupitelstvem Olomouckého kraje byl naší škole schválen rozpočet neinvestičního příspěvku na provoz ve výši 5 200 000,- Kč (UZ 300),na odpisy ve výši 1 551 000,- Kč (UZ 302). Závazným ukazatelem pro naši PO je limit mzdových prostředků a odvod z investičního fondu. Pro rok 2019 byl limit mzdových prostředků stanoven ve výši 30 000,- Kč, odvod z investičního fondu ve výši 1 396 000,- Kč. Dále byly zřizovatelem schváleny příspěvky na investice - oblast školství ve výši 750 000,- Kč (150 000,- Kč na dokončení elektro prací a vzduchotecniky v rámci investice Modernizace odborné učebny, 600 000,- Kč na výměnu kotle). Pořízený majetek oceňujeme v našem zařízení pořizovací cenou, vlastními náklady ( v případě ocenění majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou. ÚJ účtuje o pořízení a úbytku zásob podle způsobu A. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7 000,-Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1000,- Kč účtujeme na podrozvahových účtech. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6542278.85 | 5723857.06 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 88781.48 | 350399.08 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4378208.40 | 3298169.01 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2075288.97 | 2075288.97 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 3483657.93 | 3483657.93 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3483657.93 | 3483657.93 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 10025936.78 | 9207514.99 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Nejsme zapsáni v Obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem setavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Vlastníkem veškerého majetku příspěvkové organizace je Olomoucký kraj. Příspěvková organizace neúčtuje o zápisech právních účinků vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond máme krytý pohledávkou za Union bankou ve výši 224 183,35 Kč. Tato pohledávka byla v prosinci 2017 zaúčtována v rámci dočasného upuštění od vymáhání pohledávky do podrozvahové evidence. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 2681999.28 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 330218.46 | 346940.28 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | A.I.5. Ve vykazovaném období jsme obdrželi dar - drobný dlouhodobý nehmotný majetek Diagnostické zařízení - MEGA MACS PC - Basic Software v hodnotě 31 479,- Kč. | 0.00 |
A.II. | A.II.3 Na účtu 021 - Stavby bylo provedeno technické zhodnocení na budově školy a dílen ve výši 150 000,- Kč, jednalo se o dokončení vzduchotechniky na dílně odborného výcviku. A.II.4 Ve vykazovaném období byly vyřazeny zastaralé a poškozené 2 soustruhy a 1 fréza v celkové výši 282 176,- Kč. A.II.6 Na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek byl pořízen majetek za 202 802,50 Kč jednalo se o učební pomůcky, o vybavení inventáře, dar - diagnostické zařízení. Vyřazen byl majetek ve výši 498932,98 Kč jednalo se o nepotřebný, poškozený inventář, zastaralé učební pomůcky. | 0.00 |
A.IV. | A.IV.3 Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 000,- Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS. | 0.00 |
B.I. | B.I.2 Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků. | 0.00 |
B.II. | B.II.1 Ke dni 30. 6. 2019 nemáme pohledávky po lhůtě splatnosti. B.II.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy - jedná se o zálohu ve výši 900,- Kč na školení a provozní zálohu ve výši 300,-Kč. B.II.9 Za zaměstnanci máme pohledávku ve výši 13 594,- Kč - jedná se o pohledávku za telefonní služby 6 094,-Kč, stálou zálohu na drobný nákup a stravné ve výši 7 500,- Kč B.II.18 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi ve výši 2 600 000,- Kč je na provozní prostředky UZ 0300. B.II.32 Dohadné účty aktivní ve výši 17 468 767,28 Kč jsou nespotřebované dotace projektu "Podpora výuky na VOŠ a SŠA Zábřeh" UZ 33 063 ve výši 994 242,- Kč, 2 681 999,28 Kč jsou dohadné pol. na projekt "Modernizace a vybavení odborné učebny pro obor Autolakýrník", dohadné položky na přímé výdaje UZ 33 353 jsou ve výši 12 921 610,- Kč, dohadné položky na odpisy, UZ 302 jsou ve výši 775 500,- Kč, UZ 33076 Zvýšení platů ped.pracovníků ve výši 86 781,- Kč, UZ 33038 Excelence SŠ ve výši 8 635,- Kč. | 0.00 |
B.III. | B.III.9 U Komerční banky máme vedeny 3 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP. Jako doplňkovou součást běžného účtu máme u Komerční banky Profi spořící účet Bonus, kde máme zvýhodněné úročení. | 0.00 |
C.I. | C.I.3. Transfér na pořízení dlouhodobého majetku - Virtuální svařování - Virtual Welding z projektu Podpora technického a přírodověného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 je ve výši 312 184,- Kč, Transfér MŽP na zateplení budovy školy a domova mládeže je ve výši 11 783 063,20 Kč. Transfér SFŽP ve výši 2 523 718,56. Kč. Transfer na pořízení Diagnostiky geometrie podvozku vozidla z ROP je ve výši 536 491,44 Kč. C.I.5 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody ve výši 2 421 169,97 Kč představují opravné položky na celkovou výši pohledávky za Union bankou. C.II.1 Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8 600,- Kč z důvodu pohledávky za Union bankou (od prosince 2017 zaúčtována pohledávka v podrozvahové evidenci). C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši 24 358,- Kč je z důvodu úhrad faktur v měsíci dubnu (za obědy zaměstnanců -15 210,- Kč, za občerstvení -8 600,- Kč, za pronájem sportoviště - 1000,-Kč, 452,- Kč je částka 2 % FKSP z DČ,náhrad PN. C.II.3 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření není finančně kryt částkou ve výši 221 957,62 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. (od prosince 2017 zaúčtována pohledávka v podrozvahové evidenci) C.II.4 Rezervní fond z ostatních titulů ve výši 186 521,35 Kč tvoří nevyčerpané neinvestiční prostředky z projektu v rámci OP VVV "Podpora výuky na VOŠ a SŠ automobilní Zábřeh" CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007286 - UZ 33 063, přes Rezervní fond z ostatních titulů bylo proúčtováno přijetí a použití účelových peněžních darů ve výši 11 500,- Kč na akci Setkání s mistry řidítek. C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224 183,35 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou, 150 000,- Kč je z důvodu úhrady investiční fakury v měsíci červenci. | 0.00 |
C.III. | C.III.1 Výsledek hospodaření běžného účetního období je zisk ve výši 556 237,12 Kč. V hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 534 820,36 Kč. Částka 330 218,46 Kč je výše transferového podílu v roce 2019. V doplňkové činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 21 416,76 Kč. Podrobnější informace o výsledku hospodaření jsou v doplňujících informacích k výkazu zisku a ztrát, v položce C.1 Výsledek hospodaření před zdaněním. C.III.3 Výsledek hospodaření předcházejícíh účetních období ve výši 3 390 796,92 Kč tvoří 1 966 429,- Kč zůstatek finančních prostředků v UNION bance, 70 974,- Kč je výše transferového podílu za rok 2014, 312 573,08 Kč je výše transferového podílu za rok 2015, 346 940,28 Kč je výše transferového podílu za rok 2016, za rok 2017 346 940,28 Kč, za rok 2018 346 940,28 Kč. | 0.00 |
D.II. | D.II.8 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ve výši 596 545,20 Kč jsou na projekt "Podpora výuky na VOŠ a SŠA Zábřeh" UZ 33 063. D.III.7 Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 152 972,- Kč zahrnují platby za ubytování žáků ve výši 121 312,- Kč a platby za celodenní stravu žáků ve výši 31 660,- Kč. D.III.12,13 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 516 812,- Kč a 222 189,- Kč bylo v řádném termínu uhrazeno. D.III.16 Ostatní přímé daně ve výši 197 049,- Kč tvoří zálohová a srážková daň z příjmů zaměstnanců. D.III.32 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 14 751 202,80 Kč - jedná se o částku trnsferu na projekt "Podpora výuky na VOŠ a SŠA Zábřeh" ve výši 397 696,80 Kč, 775 500,- Kč je záloha přijatého transferu na odpisy UZ 0302, 13 482 590,- Kč je záloha přijatého transferu na přímé náklady, UZ 33 353, 86 781,- Kč je záloha přijatého transferu na RP Zvýšení platů pedagogických pracovníků UZ 33 076, 8 635,- Kč je částka přijatého transferu na RP Excelence SŠ. D.III.36 Výnosy příštích období ve výši 2 195 412,23 Kč tvoří časové rozlišení příspěvku na provoz. D.III.37 Dohadné účty pasívní ve výši 50 000,- Kč jsou na nedošlé faktury za vodu, elektřinu a plyn za měsíc červen. D.III.38 Ostatní krátkodobé závazky ve výši 1 384 588,- Kč představují výplaty zaměstnanců za měsíc červen 2019,vyplacené v červenci 2019. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 641 027,01 Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích, v 5-ti budovách. V tomto období byly pořízeny čistící prostředky, tiskopisy, režijní materiál, tonery, benzín, nafta pro výuku a režijní spotřebu. A.I.2 Spotřeba energie za měsíce leden až červen je v celkové výši 1 048 568,73 Kč. Spotřeba plynu byla ve výši 670 819,32 Kč, el.energie 240 392,98 Kč, vodného, stočného 137 356,43 Kč. Tyto náklady byly hrazeny z provozních prostředků. A.I.8 Opravy a udržování ve výši 513 446,72 Kč zahrnují opravy z provozních a vlastních prostředků školy. A.I.12 Ostatní služby 996 844,12 Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - jedná se zejména o nájemné movitého majetku 1 452,- Kč, poplatky za internet 58 100,- Kč, náklady na dopravu stravy 42 592,- Kč, náklady na propagaci a reklamu školy, tiskové služby 18 522,- Kč, údržbu software a licence 130 248,59 Kč, odvoz a likvidace komunálního odpadu 32 843,41 Kč, ostrahu školy 19 731,54 Kč, konzulatační a poradenské služby 27 172,46 Kč, revize, technické kontroly 39 324,60 Kč, zpracování ekonomických agend 24 200,- Kč, praní prádla 18 768,- Kč, poštovné 16 429,- Kč, nájemné nebytových prostor 100 801,66 Kč,úklid dodavatelsky 31 030,- Kč, bankovní poplatky 7 158,44 Kč, telefony pevné linky 6 760,74 Kč, nákup programů 2 757,- Kč, mobilní telefony 3 246,93 Kč, měření emisí, STK 3 900,- Kč, stravování dodavatelsky 236 648,- Kč, školení dodavatelsky 33 576,85 Kč, školní akce 127 235,- Kč, popl. za servis karet 10 295,90 a ostatní popl. a služby 4 050,- Kč. Ostatní služby jsou hrazeny z provozních prostředků, z vlastních zdrojů a z projektu "Podpora výuky na VOŠ a SŠA Zábřeh". A.I.15 Jiné sociální pojištění ve výši 39 278,- Kč představuje částku zaplacenou za úrazové pojištění zaměstnanců. A.I.16 427 019,- Kč na účtu 527 - Zákonné sociální náklady tvoří základní příděl do FKSP ve výši 194 975,- Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců ve výši 47 403,- Kč, školení a vzdělávání ve výši 151 516,50 Kč, ochranné pomůcky zaměstnanců 33 124,50 Kč. 2 024,- Kč tvoří základní příděl do FKSP- doplňková činnost. A.I.28 Odpisy dlouhodobého majetku jsou v HČ ve výši 816 047,02 Kč, byly hrazeny z dotace KÚ ve výši 775 500,- Kč a z vlastních zdrojů. Odpisy v DČ jsou ve výši 3 961,98 Kč. A.I.35 Hranice, kterou si stanovila PO pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku je od 1 000,- Kč. Výdaje na pořízení tohoto majetku byly čerpány za sledované období z provozních prostředků a z vlastních zdrojů. Ve vykazovaném období byly pořízeny učební pomůcky pro odborné předměty, inventář za 348 460,42 Kč. A.I.36 Na účtu ostatní náklady z činnosti jsou zaúčtovány členské příspěvky 27 800,- Kč, haléřové vyrovnání, ost.náklady 72,75 Kč, odměny předsedům zkušebních komisí při maturitách a závěrečných zkouškách 7 800,- Kč. | 0.00 |
B.I. | B.I.2 Výnosy z prodeje služeb HČ zahrnují příjmy za školné VOŠ - 67 200,- Kč, výnosy za ubytování žáků na domově mádeže - 205 800,- Kč, výnosy za produktivní práci žáků - 95 557,- Kč, tržby ze školních akcí žáků 111 454,- Kč, tržby za školení - 32 000,-Kč, přijatý poplatek za účast v soutěži Autotronik junior 900,-Kč, výnosy za celodenní stravu žáků, za obědy žáků a zam. ve výši 235 040,- Kč. Výnosy z prodeje služeb DČ zahrnují přijaté platby za školení 3 910,- Kč, výnosy za služby spojené s nájemným 20 672,34 Kč, výnosy spojené s výdejem stravy 100 028,- Kč. B.I.3 Výnosy z pronájmu nebytových prostor - DČ jsou ve výši 19 263,66 Kč. B.I.10 Jiné pokuty a penále ve výši 1 302,- Kč byly uhrazeny zaměstnanci školy, kterým škodní komise uložila tuto povinnost za pozdní uhradu faktury a za výjezd zásahové jednotky. B.I.16 Čerpání fondů 11 500,- Kč je čerpání penžního daru z Rezervního fondu na účel Setkání s mistry řidítek. B.I.17 V částce ostatních výnosů z činnosti je zahrnuta částka - dary od nevybrané účetní jednotky 74 628,52 Kč výnosy z prodeje šrotu 21 381,- a ostatní výnosy 726,67 Kč výnosy za opisy vysvědčení, hal.vyrovnání. | 0.00 |
B.IV. | B.IV.2 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů UZ 33 353 - Přímé náklady na vzdělávání 12 921 610,- Kč z toho na platy 9 271 440,- Kč OON 164 870,- Kč pojistné a FKSP 3 345 904,- Kč ONIV 139 396,- Kč z toho čerpáno na náhrady 45 662,- Kč UZ 300 Příspěvky na provoz 3 004 587,77 Kč UZ 302 Odpisy 775 500,- Kč UZ 303 Příspěvek na provoz 24 200,- Kč UZ 33 038 Excelence SŠ 8 635,- Kč UZ 33 063 Projekt podpora výuky na VOŠ a SŠA Zábřeh 441 865,05 Kč UZ 33 076 RP navýšení nenárokových složek platů PP 86 781,- Kč Odpisy transfery- MŽP a SFŽP (Zateplení 94 124,34 Kč budovy školy a domova mládeže) transfer z dotace Regionálního operačního progr. regionu soudržnosti Střední Morava Diagnostika geometrie podvozku vozidla) 25 775,40 Kč transfer na pořízení dlouhodobého majetku Virtuální svařování z projektu podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 52 038,- Kč transfer Modernizace odborné učebny pro obor Autolakýrník IROP - EU 149 487,36 Kč transfer Modernizace odborné učebny pro obor Autolakýrník IROP - SR 8 793,36 Kč | 0.00 |
C.1. | C.1 Výsledek hospodaření k 30. 6. 2019 v hlavní činnosti je zisk ve výši: 534 820,36 Kč. Částka 330 218,46 Kč tvoří transferové podíly, účtováno na účtu 672. Výsledek hospodaření k 30. 6. 2019 v doplňkové činnosti je ve výši : 21 416,76 Kč. Jedná se o zisk z pronájmů, ze školení. Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně, je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ. DČ je účtována dle předem schválených kalkulací. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 134941.11 |
A.II. Tvorba fondu | 196102.00 |
1. Základní příděl | 196102.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 270310.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 96510.00 |
3. Rekreace | 5400.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 18300.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 102900.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 41200.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 60733.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1344302.51 |
D.II. Tvorba fondu | 271946.56 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 260446.56 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 11500.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 453365.05 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 453365.05 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1162884.02 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 321957.30 |
F.II. Tvorba fondu | 970009.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 820009.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 150000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 848000.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 150000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 698000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 443966.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 85126736.15 | 25008694.00 | 60118042.15 | 60437332.15 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 84936421.15 | 24868029.00 | 60068392.15 | 60387262.15 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 164250.00 | 114600.00 | 49650.00 | 50070.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 26065.00 | 26065.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1541974.22 | 0.00 | 1541974.22 | 1541974.22 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 433665.99 | 0.00 | 433665.99 | 433665.99 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1108308.23 | 0.00 | 1108308.23 | 1108308.23 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |