Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka použila účetní metodu způsobem,který vychází z předpokladu,že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Vyhláška č. 473/2013 Sb.,a vyhláška č. 301/2014.,upravuje vyhlášku č. 410/2009 Sb.,kterou se provádějí některá ustanovení zákona
č, 563/1991 Sb.,o účetnictví ve znění pozdějších předepisů.

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 s účinností od 1.1.2016. V roce 2016 se změna metod týkala především průběžným vykazováním na účtech 044 a 045, kteé byly k 1.1.2016 zrušeny.

Z důvodu popzemkových úprav v obci Nebílovy v roce 2017 došlo u některých parcel k neidifikovatelnosti původních pozemků ( změna výměry, přeřazení pozemků na jiné využití,zánik p.č. a vznik nových p.č. apod.) .
Na základě tohoto zjištění musela obec nechat některé parcely ohodnotit znaleckým posudkem a z tohoto důvodu došlo ke změně ocenění pozemků za rok 2017.
Z tohoto důvodu se také zvýšila výměra lesních pozemků. Oceňován je lesní porost á 57,- celková výměra 1237398 m2.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody,jejichž použitím je uloženo zákonem o účetnictví, byly uplatněny v zájmu zajištění věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky.

Informace účetní jednotky o účetních metodách a obecných účetních zásadách :

- drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 1,- Kč - 60 000,-Kč
- ostatní dlouhodobý hmotný majetek od 1,- Kč - 3 000,- Kč
- drobný dlouhodobý hmotný majetek od 3 000,- Kč - 40 000,- Kč
- hmotný a nehmotný majetek vytvořený vlastní činností ve skutečných pořizovacích nákladech
- účetní jednotka vytváří opravné položky k pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dní pohledávky po splatnosti jednou ročně a to k 31.12 běžného roku
- odpisy majetku účetní jednotka používá rovnoměrné a jednou čtvrtletně
- časové rozlišení účetní jednotka účtuje vždy k 31.12.každého roku
- účtování zásob účetní jednotka používá metodu B vyjma plynu, který se účtuje způsobem A na zásoby
- účetní jednotka vlastní akcie České spořitelny a.s. ve výši 200ks

Účetní metody,které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb.,
473/2013Sb. a 301/2014 Sb., a platných ČÚS 701 -710.

Z úvěru úroky nevstupují do majetku, ale do nákladů účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky71589115.7371571915.73
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 553343.56536143.56
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 71035772.1771035772.17
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky150000.00150000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 150000.00150000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 71739115.7371721915.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti,které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.001619645.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti17906.2830140.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00 Vlivem pozemkových úprav účetní jednotka nalezla a zařadila do své evidence kulturní památku a to Sloup se sousoším svaté Trojice.Tato stavba byla oceněna 1,- Kč jako nalezená kulturní památka dle zák. 25 odst. 1 pís.k) zák. o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1237398.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
70531686.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1. Účetní jednotka uzavřela smlouvu z ČS a.s. o úvěru ve výši 2 000 000,- na dobu 5ti let. Splátky byly čtvrtletní . První splátka byla 20.3.2012 poslední splátka proběhla 20.12.2016. Splátky byly ve výši 100 000,- Kč čtvrtletně.K 31.12.2016. V roce 2019 je obec bez zadlužení.

0.00
A.II.8. Účet 042 - nedokončený dlohodobý majetek obsahuje zatím za projektovou dokumentaci ke stavbám
nová stavební zona rozdělení na tři díly zajištění infrastruk a tech.
- 042 00 90 291,28 Kč el. nová zona VO
- 042 10 1 263 658,- Kč zaj. infrastrk.a tech. nova zona
- org. 1 - 70 210,- Kč zaj. infrastruk a tech nová zona
- org. 2 - 193 117,50 Kč zaj infrastrukt. a tech . nová zona

Další nedokonečený majetek:
- 042 15 531 746,- Kč ČOV vlastní zdroje rekostrukce ČOV
- 042 15 org. 85 6 705 149,32Kč ČOV rekonstrukce z dotace
- 042 18 12 500,- Kč el. přípojka stodola
- 042 20 55 336,88 Kč kanalizační přípojka Mencl
- 042 00 org. 25 121 000,- Kč hřiště (likv. a srážkové vody)
- 042 40 3 267, - Kč vytýčení bodů MK III. Etapa
- 042 30 17 800,- Kč generel na plyn
- 042 50 69 420,- Kč kanalizace
- 042 50 org. 50 1 445 964,- Kč kanalizace
- 042 60 257 194,-Kč odbahnění rybníka
- 042 65 240 000,- Kč zateplení budovy obecního úřadu
- 042 80 134 562,15 Kč chodník vlastní zdroje
- 042 80 org.95 1 410 987,91 chodník z dotace a vl. zdroje
- 042 96 4 500,- Kč zaměř cesta za Vokurka
__________________________________________________________________________________
12 094 958,14 Kč
12094958.14
A.II.10.Účet 036 - zastupitelstvo obec v prosinci 2015 schválila záměr o prodeji pozemků ke stavbě rod. domků a na základě toho přecenila pozemky reálnou hodnotou. Výše hodnoty pozemků přeceněno reálnou hodnotou k 31.12.2016 - 4 754 900,- Kč. V roce 2017 prodej pozemku přeceněno reál. hodnotou 3 502 00,- Kč . K 30.06.2019 zůstatek na účtě 036 - 1 252 900,- Kč.( zbývající prodej jedné parcely)1252900.00
A.IV.3.Účet 465 - obec poskytla dlouhodobou zálohu psímu útulku v Borovně ve výši 5 000,- Kč.5000.00
B.I.2.Účet 112 - zásoba plynu 6 840,80 Kč.6840.80
B.II.4.Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy jsou zálohy 47 300,-Kč na elektřinu.47300.00
D.III.32.Účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transféry - dotace na výstavbu, rekonstrukci a modernizaci ČOV 3 000 000,-Kč.
Dotace na výstavbu chodníku 400 000,- Kč .
3400000.00
C.I.6.Účet 407 - jiné přeceňovací rozdíly : tento účet obsahuje přecenění pozemků reálnou hodnotou ve výši 1 229 060,35 a oprava odpisu za prodej fek.vozu
924,- Kč .
1229984.35
C.I.7.Účet 408 - V roce 2011 došlo k přeřazení a úpravě majetku přes účet 408:
softwer z 013 v částce 14786,-Kč
a 72867,90 - 408/013.
Přeřazení :
Studie obce 95 000,- z 018 na 019 přes 408,
inženýrské sítě 193 117,50 Kč pro novou zonu na nedokonč.042 přes 408,
podklad pro UP a pasp.78 400,-Kč přes 401/408.
278863.60
D.II.4.Účet 455 - na účtu 455 je složená kauce za pronájem bytu ve výši 1 000,- Kč.1000.00
A.III.6.Účet 069 - Nucený odprodej akcií České spořitelny a.s. 200 kusů . Obec za prodej akcií obdržela 5.12.2018 částku 263 703,- Kč.0.00
C.I.3.Účet 403 - na účtu 403 jsou zachyceny transféry obce a to :
Dotace 162 500- na el. jističe
Dotace 376 075,- na pořízení vody zona majitelé
Dotace 375 000,- na dětské hřiště
Dotace 354 085,- parkoviště před zámkem
Dotace 200 000,- chodník před zámkem
Dotace 91 000,- ÚP plan obce
Dotace 100 000,- dotace areál kaanl. a voda
Dotace ČOV 3 000 000,- ČOV
Dotace chodník 400 000,- chodník
_______________
Dotace 5 058 660,-


Rozpouštění dotace:
403 61 50 654,97 dětské hřiště
403 62 6 564,48 areál vod.přípojka
403 63 6 564,48 kanal. přípojka areál
403 64 22 077,72 voda nová zona
403 65org 25 40 713,94 parkoviště před zámkem
403 65org 26 10 250,34 chodník před zámkem
403 65org 27 9 434,86 veř.prost. před OÚ
403 66 10 989,54 el. nová zona
403 67org 30 15 925,98 ÚP obce
_________________________
173 176,31
_________________________________________________________________________________

Celkem účet 403 5 058 660,- Kč
rozpouštění - účtu 403 173 176,31 Kč
__________________________________________________________

zůstatek účtu 403 - 4 885 483,69 Kč
4894436.83
D.III.5.Účet 321 - dodavatelé závazek vůči dodavatelům k 30. 6. 2019 41 600,00 Kč41600.00
D.III.7.Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy 6 004,-Kč.6004.00
D.III.10.Účet 331 - mzdy pro zaměstnace za měsíc březen 86 137,-Kč86137.00
D.III.12.Účet 336 - sociální pojištění zaměstnaců 9 777,- Kč.9777.00
D.III.13.Účet 337 - zdravotní pojištění zaměstnaců 10 211,- Kč10211.00
D.III.16.Účet 342 - ostatní daně a poplatky a jiná pen. plnění )daň ze mzdy )zaměstnaců 15 224,- Kč15224.00
D.III.17. 343 - daň z přidané hodnoty 0,-Kč0.00
B.II.1.Účet 311- odběratelé - 147 157,20 Kč147157.20
B.II.5.Účet 315 - Jiné pohledávky z vlastní činnosti za služby ze hřbitova pohledávka 950,- Kč. Předpis SKO, EKO - KOM a psi 13 043,50,- Kč13993.50
B.II.28.Účet 373 - Krátkodobé zálohy na dopravní obslužnost kraji 19 415,- Kč.19415.00
B.II.32.Účet 388 - dohadné účty aktivní - Dotace ČOV 3 000 000,- Kč, dotace chodník 400 000,- Kč.
3400000.00
B.III.11.Účet 231 - Základní béžné účty KB -4 234 275,42 Kč
Česká spořitelna 36 436,36 Kč
Skládový účet 211 669,41 Kč
Spořicí účet 152 477,94 Kč
Vodohospod.účet 788 460,49 Kč
Účet u ČNB 322 611,47 Kč
________________________________________________________
5 745 931,09 Kč k 30. 6. 2019
5803732.67
B.II.15.Účet 263 - ceniny (známky) 140,- Kč140.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek vykazuje rozdíl mezi rokem 2017 a 2018 za služby z hrobu. Oprávky za odebranou elektřinu, vodu a nájem ve sportovně kulturním areálu je již plně odepsána .( v případě pohledávek se považuje za významnou a tvoří se opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti dané pohledávky).
950.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby59960914.4627967335.5031993578.9632767692.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.003640.00-3640.00-3052.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu3422537.001641098.001781439.001803225.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky586680.7084456.00502224.70505896.70
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení27531777.8116085466.0011446311.8111886945.81
G.5.Jiné inženýrské sítě17106689.655552758.0011553931.6511722015.65
G.6.Ostatní stavby11313229.304599917.506713311.806852661.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky12083414.570.0012083414.5712083414.57
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky3716600.110.003716600.113716600.11
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky560136.360.00560136.36560136.36
H.4.Zastavěná plocha116023.160.00116023.16116023.16
H.5.Ostatní pozemky7690654.940.007690654.947690654.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00574198
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00