Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 11204749.61 | 10272125.84 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 437854.62 | 437854.62 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 8601517.84 | 8678415.07 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1155856.15 | 1155856.15 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1009521.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 887761.41 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 321464.41 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 566297.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 87846.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 87846.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 11116903.61 | 11159887.25 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.3. | Zařazení technického zhodnocení budov do užívání (projekt IROP), zařazení technického zhodnocení kotelny. | 75295990.05 |
A.II.4. | V průběhu účetního období došlo k vyřazení DHM ve výši 1849830,85 Kč. Jednalo se o nefunkční a nepoužívané učetní pomůcky a automobil, PC 600405,20 Kč. Byl pořízen majetek pro vyuku (interaktivní tabule, projektory, ovládací pulty) v ceně 820380 Kč, financovaný z projektu IROP, učební pomůcka v ceně 69460,05 financovaná z projektu IKAP a bezúplatně nabytý IT majetek od zřizovatele v hodnotě 157555,80 Kč. | 3486264.03 |
A.II.8. | Projektová dokumentace soc.zař.II.NP 67000 Kč (předána a uhrazena studie, předpoklad realizace 2020), ověřovací studie bezbariérového přístupu do objektu školy 25000 Kč (nedokončená investice, předána a uhrazena studie, předpoklad dokončení projektové dokumentace není v souč. době plánován). Rekonstrukce střechy elektrodílny 94430 Kč (nedokončená investice, předána a uhrazena projektová dokumentace - vzhledem k dlouhodobému záměru školy se zvažuje podání žádosti o investiční příspěvek v roce 2020). Projekt unidílna vč.stavebního povolení 210700 Kč (připravuje se žádost o inv. příspěvek v letošním roce). Rekonstrukce dílen SOŠ Potoční 436850 Kč (bude dokončeno a zařazeno do užívání v průběhu roku 2019). Pořízení dlouhodobého majetku z projektu IKAP 127643 Kč. | 961623.00 |
B.II.4. | V průběhu účetního období byly od dodavatelů zaslány konečné faktury za spotřebu energií - el.en, plyn, voda. Nový zůstatek je tvořen nevyúčtovanými krátkodobými zálohami za plyn, apod. | 167209.79 |
B.II.18. | Pohledávka provozní dotace. | 3401100.00 |
B.II.30. | Na účtu jsou drobné náklady (předplatné, nájmy atd.), které budou rozpuštěny v následujícím období. | 21057.73 |
B.II.32. | Dohadná položka projektu šablony 1478758 Kč, dohadná položka Erasmus +3 1837011,96 Kč, projektu IROP-neinvestice 4668304,24 Kč, projektu IROP-investice 1442487,61 Kč, projektu IKAP 1981463,67 Kč, dotace přímé 26705554,40 Kč, dotace podpora odborného vzdělávání 337126,32 Kč, dotace stipendia 245600 Kč, dotace nájemné 87756 Kč, dotace mezikrajové rozdíly 201760,08 Kč | 38985822.28 |
B.II.33. | Předepsané a neuhrazené pohledávky z nájmu majetku. | 1262.00 |
B.III.5. | Běžný účet Erasmus+3 331903,67 Kč , běžný účet projekt IKAP 6161781,2 Kč. | 6493684.87 |
B.III.9. | Běžný účet je posílen o prostředky ve výši 9672552,16 Kč spolufinancování a kofinancování projektu IROP. | 34740743.78 |
C.I.1. | Jmění ÚJ bylo sníženo o předpis odpisů, zvýšeno o profinancování projektu IROP 82776,80 Kč, IKAP 77010,05 Kč, financování rekonstrukce kotelny v celkové výši 5650542,82 Kč , rekonstrukce sociálního zařízení 67000 Kč, přestavbu unidílny 3200 Kč a bezúplatný převod od zřizovatele 2608,80 Kč. | 87316717.43 |
C.I.3. | K navýšení došlo z důvodu nároku na pořízení DHP projektu IROP ve výši 738342 Kč, projektu IKAP ve výši 65987,04 Kč a snížení z důvodu čas.rozlišení inv. dotace ve výši 103115,70 Kč. | 5003118.44 |
C.II.1. | Došlo k navýšení fondu z důvodu rozdělení výsledku hospodaření za rok 2018 ve výši 773000 Kč a čerpání ve výši 101760 Kč. | 1118689.00 |
C.II.4. | Nevyužitá dotace Šablony 3 171006,08 Kč, nevyužitá dotace Erasmus +3 26237,03 Kč. | 197243.11 |
C.II.5. | Fond byl navýšen o odpisy 629881,30 Kč, příjem z prodeje HM 24262,14 Kč a inv.příspěvek na rekonstrukci kotelny 5650542,82 Kč a o příspěvek projektu IKAP 71725 Kč. Čerpán byl IF na úhradu faktur za rekonstrukci kotelny ve výši 5650542,82 Kč, rekonstrukci soc.zařízení 67000 Kč a unidílny 3200 Kč, financování projektu IROP ve výši 82776,8 Kč a IKAP 69460,05 Kč. | 8120209.42 |
C.III.1. | Hospodářský výsledek roku 2018 ve výši 966750,71 Kč byl rozdělen mezi fond odměn a rezervní fond, zústatek účtu je hospodářský výsledek roku 2019. | 379229.52 |
D.II.2. | Dlouhodobá finanční výpomoc poskytnutá na projekty IROP 10941653,70 Kč a IKAP 429317,55 Kč. | 15234831.25 |
D.II.8. | Záloha Erasmus+3 2300103,22 Kč, záloha IROP 189976,25 Kč, záloha ESF Šablony 1478758 Kč, záloha IKAP 3630420,93 Kč. | 7599258.40 |
D.III.20. | Závazek vůči zřizovateli z titulu nájmu. | 12020.00 |
D.III.32. | Dotace přímé 33353 - 36514887 Kč, dotace nájem 007 - 93500 Kč, dotace stipendia 004 - 326800 Kč, dotace mezikraj 33076 - 404496 Kč, dotace odb.vzd. 33049 - 485935 Kč, dotace primární prevence 21000 Kč. Vratka dotace celkem 28593 Kč. | 37846618.00 |
D.III.36. | Nárok na provozní příspěvek 7312000 Kč, přijaté prov.dotace 3910900 Kč. | 3401100.00 |
D.III.37. | Dohadné položky voda, plyn. | 113670.00 |
D.III.38. | Stáž pedagoga 6000 Kč, lyžařský výcvik 12,45 Kč, exekuce 6668 Kč, nevyplacené OON žáci 142 Kč, zákonné pojištění 47461,98 Kč, penzijní připojištění 10500 Kč. | 70784.43 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.8. | V prvním pololetí 2019 byly realizovány s vyjímkou běžných oprav tyto významné opravy: oprava VW transportér 57395 Kč, oprava Peugeot 22316 Kč, oprava podlahy Sifertovy sady 33847 Kč, oprava havárie kanalizace 135750,57 Kč. | 388430.83 |
A.I.17. | Na účtu jsou zaúčtovány náklady na ochranné pomůcky zaměstnanců a žáků, vybavení lékárniček a ochranné nápoje. | 36668.47 |
A.I.20. | Nákup dálničních známek a kolků. | 6030.00 |
A.V.1. | Rozdíl mezi dohadnou položkou a skutečnou výši daně z příjmů. | -76.00 |
B.I.14. | Prodej DHM 24262,14 Kč, prodej DDHM 10000 Kč. | 34262.14 |
B.I.16. | Čerpání rezervního fondu 141575 Kč, čerpání fondu odměn 101760 Kč. | 243335.00 |
B.I.17. | Úhrada od pojištovny za rozbité čelní sklo 1800 Kč, přijaté náhrady škod 1606 Kč, zaokrouhlení 4,54 Kč, DPH 5052,93 Kč. | 8463.87 |
B.IV.2. | ÚZ 33353 26705554,40 Kč, ÚZ 33049 337126,32 Kč, ÚZ 008 3910900 Kč, ÚZ 004 245600 Kč, ÚZ 007 87756 Kč, ÚZ 33076 mezikrajové rozdíly 201760,08 Kč, ÚZ 12 opravy a havárie 135750,57 Kč, Erasmus+3 1803511,18 Kč, Šablony 556929,44 Kč, IROP 3357792,89 Kč, IKAP 1487690,70 Kč, odpisy z transferu 103115,70 Kč. | 38933487.28 |