A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR v Praze dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i k současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Muzeum je od 1. 7. 2018 plátcem daně z přidané hodnoty pro vedlejší hospodářskou činnost, kterou provozuje na základě živnosti volné ohlašovací. Muzeum účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Muzeu nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v činnosti muzea, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu 1. pol. 2019 měněno. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu firmy Gordic, s.r.o. Jihlava. Účetní závěrka k 30. 6. 2019 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 106.389,00 Kč, jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1.417.566,62 Kč, krátkodobé pohledávky z transferů 10.149.692,00 Kč, dlouhodobé pohledávky z transferů 6.134.000,00 Kč, krátkodobé pohledávky 44.361.425,13 Kč a krátkodobé závazky - komisní prodej 489.524,07 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je zisk 476.731,75 Kč, v hospodářské činnosti zisk 38.625,75 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je vázán na předpokládané vyšší náklady spojené s realizací plánovaných akcí v 2. pol. 2019. Muzeum předpokládá ke konci roku vyrovnaný, případně mírně zvýšený výsledek hospodaření v hlavní činnosti při zapojení fondů organizace. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1523955.62 | 1411798.94 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 106389.00 | 102907.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1417566.62 | 1308891.94 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 10149692.00 | 1383000.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 10149692.00 | 1383000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 44361425.13 | 55485438.36 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 44361425.13 | 55485438.36 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 6134000.00 | 6134000.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 6134000.00 | 6134000.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 489524.07 | 400764.21 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 489524.07 | 400764.21 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 61679548.68 | 64013473.09 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Rozpis poskytnutých záloh: vodné a stočné - objekt hlavní budova 24.900,- Kč, Depozitář Mlýnská 6.000,- Kč, Depozitář Šumava 4.400,- Kč, teplo Depozitář Šumava 1.700,- Kč, záloha na výdejník na vodu pro návštěvníky 2.000,- Kč. | 39000.00 |
B.II.30. | Zůstatek zahrnuje předplatné Jabloneckého deníku na rok 2020 ve výši 1.325,- Kč a pojištění služebních vozidel na rok 2020 ve výši 22.078,- Kč. | 23403.00 |
B.II.31. | Zůstatek zahrnuje časové rozlišení tržeb, které budou připsány na běžný účet až v červenci 2019. | 6571.00 |
B.II.32. | Zůstatek představuje dohadnou položku na skutečně vynaložené náklady dotací, které obdržíme od Libereckého kraje ve výši 23.633,- Kč na projekt "Zážitkové programy a propagace aktivit muzea", od Statutárního města Jablonec nad Nisou ve výši 14.050,- Kč na projekt "Edukační programy k expozicím" a 15.617,- Kč na projekt "Muzejní noc", od MK ČR ve výši 202.940,- Kč na "DKVRO" , ve výši 649.930,57 Kč na projekt "Design československého skla a bižuterie 1948-1989 z programu NAKI II a ve výši 112.000,- Kč na projekt ISO D (restaurování). | 1018170.57 |
C.I.3. | Jedná se o zůstatek finančního příspěvku ze zahraničí, který byl použit na vybudování naučné stezky a je rozpouštěn od roku 2017 ve výši odpisů. | 257481.00 |
D.II.8. | Zůstatek představuje nevyčerpanou část prostředků za rok 2018 z projektu "Design československého skla a bižuterie 1948-1989 z programu NAKI II". | 4908.27 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci - výplaty za měsíc červen 2019, který bude uhrazen v červenci 2019. | 701197.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění za měsíc červen 2019, které bude uhrazeno v červenci 2019. | 258544.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění za měsíc červen 2019, které bude uhrazeno v červenci 2019. | 110813.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně z příjmů ze závislé činnosti za zaměstnance za měsíc červen 2019, které budou uhrazeny v červenci 2019. | 96143.00 |
D.III.17. | Zůstatek představuje daň z přidané hodnoty za měsíc červen 2019, která bude odvedena v červenci 2019. | 9199.33 |
D.III.32. | Zůstatek představuje poskytnutý příspěvek MK ČR z projektu "Design československého skla a bižuterie 1948-1989 z programu NAKI II", který bude čerpán v roce 2019 ve výši 1.352.000,- Kč, příspěvek "DKRVO" ve výši 208.000,- Kč a finanční příspěvek od obce Janov nad Nisou na Sklářskou slavnost na Kristiánově ve výši 8.333,- Kč. | 1568333.00 |
D.III.36. | Zůstatek představuje nevyčerpané prostředky od MK ČR na akce v rámci "Kulturních aktivit" v roce 2019. | 728759.55 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyúčtované náklady - havarijní pojištění automobilů (2-12/2015) - 19.034,- Kč, pojištění automobilů (rok 2016) - 10.382,- Kč, nevyúčtovaný komisní prodej (2.čtvrt.19) - 52.301,32 Kč, nevyúčtované energie za všechny objekty (1.pol.19) - el. energie 37.100,- Kč, vodné a stočné 40.300,- Kč, teplo 600,- Kč a plyn 2.500,- Kč. | 162217.32 |
D.III.38. | Zůstatek představuje odvod exekucí za měsíc červen 2019, který bude odveden v červenci 2019. | 8220.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Největší materiálové položky - předplatné 18.461,- Kč, režijní materiál 344.567,- Kč (díly na vitríny, materiál na dílny k edukačním programům, dekorativní prvky na připravovanou výstavu, vstupenky do muzea, barvy a další materiál na opravu oken), tonery 63.204,- Kč, kancelářské potřeby 18.346,- Kč, úklidové prostředky 34.536,- Kč, pohonné hmoty 54.782,- Kč a DDHM do 1.000,- Kč v částce 26.139,- Kč. | 573313.39 |
A.I.2. | Spotřeba elektrické energie za všechny objekty 354.345,- Kč, plynu 170.367,- Kč, vodného a stočného 42.692,- Kč a tepla 38.393,- Kč. | 605797.00 |
A.I.8. | Tato nákladová položka obsahuje náklady na pravidelné revize a servis EZS a EPS na objektech muzea 102.101,- Kč, servis výtahů 12.912,- Kč, elektroinstalační práce 13.663,- Kč, servis služebních vozidel 11.234,- Kč, oprava oken 33.287,- Kč, opravy na objektu Kristiánov 13.474,- Kč, restaurování 112.800,- Kč a ostatní drobné opravy. | 313217.63 |
A.I.9. | Z celkové částky cestovného tvořily tuzemské cesty 31.361,87 Kč a zahraniční 127.078,94 Kč. Většina pracovních cest byla hrazena z dotací. | 158440.81 |
A.I.12. | K největším položkám patří - bankovní a ostatní poplatky 28.433,- Kč, poštovné 16.530,- Kč, telefonní poplatky včetně internetu 87.306,- Kč, grafické služby 62.000,- Kč, tiskařské služby 142.901,- Kč (potisk panelů, brožura o Lišákovi, plakáty apod.), výlepy plakátů 12.302,- Kč, paušál EZS a EPS 37.490,- Kč, počítačové služby 98.205,- Kč, překlady 9.156,- Kč, kulturní vystoupení 29.600,- Kč, programy DDNM (licence ESET) 12.266,- Kč, služby spojené s likvidací odpadu 10.385,- Kč, služby spojené s propagací muzea 37.513,- Kč, úpravy webových stránek 16.456,- Kč a ostatní služby 93.912,- Kč (např. shoz sněhu, lektorování bižuterních kurzů, práce na doplnění sbírky medailí, spisová služba, deratizace objektů, aranžérské práce atd.) | 721858.81 |
A.I.16. | Zůstatek zahrnuje příděl do FKSP z hlavní činnosti 102.464,56 Kč, příspěvek na stravování 141.750,- Kč, školení 14.640,70 Kč, bezpečnost práce 15.000,- Kč, lékařské služby 250,- Kč. | 274105.26 |
A.I.35. | Mezi největší nákladové položky v rámci nakoupeného DDHM patří počítačová technika včetně tiskáren 82.318,- Kč, úložné válce do depozitáře 53.409,- Kč, řečnická jednotka pro průvodkyně včetně posluchačských jednotek 85.494,- Kč, nábytek 22.740,-Kč, prodejní stánek 18.085,- Kč a další drobný majetek. | 287420.60 |
A.I.36. | K největším položkám patří - pojištění majetku včetně automobilů 85.239,50 Kč, členské příspěvky 34.841,- Kč a technická zhodnocení do limitu 49.502,- Kč. | 169582.50 |
B.I.16. | Ve sledovaném období byl zapojen fond reprodukce majetku na neinvestiční výdaje - zejména na tiskárnu, elektroinstalační práce, technické zhodnocení WIFI sítě, počítače, výstavní stánek, průvodcovský systém, opravu oken, nábytek atd. | 302899.51 |
B.I.17. | Mezi ostatní výnosy patří - získané finanční prostředky za přefakturované náklady za uspořádaný projekt jiné organizaci (10.000,- Kč), poštovné a balné (8.312,- Kč), náhrady od pojišťovny za pojistné události (12.591,- Kč) apod. | 32422.12 |
B.IV.1. | Zůstatek zahrnuje příspěvek MK ČR na provoz 9.642.000,- Kč, vyčerpaná část příspěvku od MK ČR na kulturní aktivity a ISO 598.240,45 Kč, vyčerpané prostředky na účelovou podporu z programu NAKI II 649.930,57 Kč, část finančního příspěvku ze zahraničí na naučnou stezku (z roku 2017) ve výši odpisů za 1. pol. 2019 v částce 19.590,- Kč, vyčerpaná část účelových dotací od jiných subjektů 53.300,- Kč a vyčerpaná část dotace od MK ČR na "IP DKRVO" 202.940,- Kč. | 11166001.02 |