A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na základě účtové osnovy pro rok 2018 z MSK bylo upřesněno účtování na účtech třídy 5 a 6 |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody: - Způsob oceňování zásob: Podle § 57 vyhlášky č.410/2009 Sb., zásoby potravin jsou oceňovány pořizovacími cenami. Zásoby účtujeme metodou "B", dle ČÚS 707 PHM nakupujeme do plné nádrže tj.47 litrů služebního automobilu MITSUBISHI COLT Z30 vždy k poslednímu dni v měsíci. - Odpisování majetku: Odpisování majetku blíže rozepisuje pokyn zřizovatele. Odpisy provádíme lineární metodou s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem po celou dobu jeho používání, a to od následujícího měsíce po uvedení majetku do používání, do výše pořizovací ceny. V odpisovém plánu je určující dodržení schválené minimální doby odpisování majetku. Pro rok 2018 byly zpracovány odpisové plány bez zbytkové hodnoty. V druhé polovině roku byl odpisový plán aktualizován. - Vymezení nákladů: Na pořízení dlouhodobého hmotného majetku byl použity finance z příspěvku na provoz zřizovatele. - z příspěvku na provoz od zřizovatele jsme obnovili např. vybavení pro kuchyňky na dvou rodinných skupinách při jejich rekonstrukci. Vyměnili jsme na rod.skupinách televizor pro dětí,koberce,... Ve školní jídelně jsme obnovili škrabku brambor, multifunkční robot, nerez. dvojdřez a skříňky pod výdejní okénka. Na vychovatelně odešel těsně po záruční době PC, který jsme museli nahradit novým. Pořídili jsme tiskárnu u ekonoma a v kancelářích jsme provedli obměnu křesel a psacího stolu.... Všechen dlouhodobý majetek byl obnoven z důvodu nefunkčnosti stávajícího zařízení. Vzájemné zúčtování: V rámci provedení inventarizace dokladů a financí bylo provedeno zúčtování příspěvku se zřizovatelem a zúčtování se státním rozpočtem. U všech dotacích bylo vypořádání nulové a všechny prostředky byly použity pro dané účely. Časové rozlišení: účet: 383 výdaje příštích období roku 2018: elektřina, plyn, teplo,vodné+stočné, potraviny, zpracování mezd, telekomunikační služby,..faktury které byly přijaty a proplacený v roce 2019 381 náklady příštích období: pořízení Antiviru rozpočteno na 3roky licence, jízdné dětí náklady roku 2019 uhrazeno v prosinci 2018 Kurzové rozdíly: Organizace neúčtuje v cizích měnách |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1161167.14 | 1027489.14 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 15415.40 | 15415.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1145751.74 | 1012073.74 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 12603644.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 12603644.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 517587.00 | 502046.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 517587.00 | 502046.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 13247224.14 | 525443.14 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána do veřejného rejstříku |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nemáme informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II. | K položce A.II. a B.I.- Organizace, dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. k 31.12.2018 máme pohledávky od rodičů na "Příspěvku na úhradu péče" (ošetřovné) ve výši 175.463,00 Kč Nedobytné pohledávky se snažíme odepisovat. V roce 2018 jsme odepsali pohledávky ve výši 49.310,00 Kč ze svých zdrojů. Organizace má všechny fondy finančně kryté. (Investiční fond nekrytý finančně pohledávkami jsme v roce 2016 vyrovnali účetním zápisem 416/401) | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.35. | Náklady dle zákona 109/2002 Sb., z nákladů zřizovatele ÚZ 1 - Kapesné dětem v roce 2018 108.240,00 Kč - Dárky k narozeninám a vánoční dárky 63.880,00 Kč - Příspěvek zletilost,byl vyplacen ve výši 80.000,00 Kč V roce 2018 z dětského domova do života odešly 4 dětí. | 252120.00 |
A.I.35. | V roce 2018 jsme z vlastních zdrojů odepsali nedoplatky na ošetřovném v celkové výši 49.310,00 Kč | 49310.00 |
B.I.16. | V roce 2018 jsme pořídili drobný dlohodobý majetek v rozsahu od 2.001,00 do 40.000,00Kč v celkové výši 280.365,57 Kč Jednalo se např. o výměnu spotřebičů, nádobí pro indukční varnou desku v kuchyňkách na dvou rod.skupinách při jejich rekonstrukci po 9 letech. V kuchyni školní jídelny jsme vyměnili roboty, nerez.dřez a skříňky pod výdejní okénka. Na obyvácích pokojích v rodinných skupinách se obměnili koberce, televizor, ... V kancelářích došlo k výměně křesel, stolu a tiskárny. | 280365.57 |
B.IV.2. | V roce 2018 jsme použili sponzorské dary ve výši 36.205,80 Kč z toho na: - předání daru od sponzora do života 6.000,00 Kč - pořádání Florbalového turnaje pro DD 15.380,00 Kč - zahradní slavnost k ukončení škol.roku 4.276,00 Kč - a jiné 10.549,80 Kč Investiční fond na opravu a údržbu majetku byl použit ve výši 337.899.50 Kč v roce 2018 byla provedena oprava - malování kuchyněk na RS, společných prostor a sociálního zařízení v obytné části budovy - drobné opravy elektroinstalace a osvětlení (výměna zářivkových těles,vypinačů zásuvek,..) v budově - oprava-obložení ve školní jídelně u výdejních okének - oprava-výměna plynového kotle na ohřev teplé vody na vychovatelně 3. a 4.rod.skupiny - údržba zahrady: vyfrézování pařezů, ořez a likvidace zlomených větví po bouřce - oprava-výměna sítí proti hmyzu a žaluzií - oprava komínu - zaslepení nepouživáného komínu - oprava - zednické prace | 374105.30 |
A.I. | Příspěvek na provoz v roce 2018 Příspěvky a dotace od zřizovatele v roce 2018 - CELKEM 3.751.000,00 Kč - příspěvek na provoz od zřizovatele 3.124.000,00 Kč - příspěvek na provoz od zřizovatele účelově určeno na odpisy 627.000,00 Kč Příspěvky a dotace MŠMT(dle § 160,163 a 171 zák.č.561/2004 Sb.,a § 14 zák.č.218/2000 Sb.,) Příspěvky a dotace-MŠMT v roce 2018 - CELKEM 10.475.679,00 Kč - ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání 10.475.679,00 Kč Příspěvek a dotace na provoz i platy v roce 2018 byl zcela vyčerpán a použit pro daný účel v celkové hodnotě 14.226.679,00 Kč | 14226679.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 12299.90 |
A.II. Tvorba fondu | 92519.00 |
1. Základní příděl | 92519.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 95934.24 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 15960.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 53910.24 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 25200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 864.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 8884.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 388661.91 |
D.II. Tvorba fondu | 101567.83 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 55567.83 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 20000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 26000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 24142.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 24142.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 466087.74 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1457334.02 |
F.II. Tvorba fondu | 314000.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 314000.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 190470.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 45944.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 55000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 89526.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1580864.02 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 31994006.08 | 7541974.00 | 24452032.08 | 24726448.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 31767567.58 | 7456378.00 | 24311189.58 | 24582917.58 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 226438.50 | 85596.00 | 140842.50 | 143530.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2533440.00 | 0.00 | 2533440.00 | 2533440.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2118240.00 | 0.00 | 2118240.00 | 2118240.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 415200.00 | 0.00 | 415200.00 | 415200.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |