Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 140472.00 | 140472.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 140472.00 | 140472.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 30. 6. 2019 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč. Z toho 848 280,- Kč ke změně zdroje tepla na tepelné čerpadlo, dokončení investice je předpokládáno do konce roku 2019. Dále 33 880,- Kč na akci "Řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD", dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s. | 882160.00 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě a PHM v nádrži automobilu k 30. 6. 2019. | 32880.64 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené zálohy na elektrickou energii od počátku roku 2019 ve výši 47 tis. Kč. Dále jsou zde účtovány další poskytnuté zálohy jako např. zálohy na letní tábory pro děti 40 tis. Kč, zálohy na předplatné odborné literatury, zálohy na školní potřeby uhrazené do elektronických pokladen základních škol, a pod. | 129258.46 |
B.II.30. | Časové rozlišení nákladů na předplatné odborné literatury, AVG na delší časové období a věcný dar časově rozlišený na 10 let - provozování webové prezentace. | 29992.53 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 30. 6. 2019. Ke stejnému datu roku 2018 činila výše pohledávek 346 tis. Kč.
| 356512.02 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky na MHD k 30. 6. 2019. Výše položky je přibližně stejná jako ve stejném období v roce 2018. | 2424.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 30. 6. 2019 splatných po tomto datu. | 86775.98 |
D.III.10. | Výplata za 6/2019 vyplacená zaměstnancům v 7/2019. | 512141.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení 6/2019, odvod v 7/2019. | 211999.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění 6/2019, odvod v 7/2019. | 90863.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti 6/2019, odvod v 7/2019. | 90887.00 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto zejména výživné náležející dětem. | 202695.00 |
D.III.36. | Jedná se o zůstatek předpisu provozního příspěvku zřizovatele sníženého o přijaté příspěvky k 30. 6. 2019 a přijatý věcný dar z roku 2018 - službu s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace. | 1769504.00 |
D. | Účetní jednotka k datu 30. 6. 2019 nepřijala ani nesplácí žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.1. | Výsledek hospodaření organizace je vytvořen v této výši zejména čerpáním finančních darů a tím i čerpáním rezervního fondu na některé mimoškolní aktivity dětí (např. lyžařské pobyty o jarních prázdninách, víkendové pobyty, zájmové kroužky, letní tábory a pod.). Ve stejném období roku 2018 byl výsledek hospodaření 197 tis.
| 177144.41 |
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb a drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti stejnému období roku 2018 došlo ke zvýšení této nákladové položky o 102 tis. Kč. Výše této položky je závislá především na počtu a věkové skladbě dětí, dále i např. vyšší účastí dětí na letních táborech (u rodičů o letních prázdninách je pobyt dětí minimální). | 713997.51 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou obsaženy v 1. pololetí roku 2019 zejména opravy automobilu, dále oprava elektroinstalace v kolárně, oprava omítek ve vstupních prostorách budovy Zámeček a další drobná údržba majetku, | 110868.00 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy úhrady za zimní rekreace dětí, letní dětské tábory, jízdné MHD a doprava dětí do škol, poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužky, stravování dětí ve školních jídelnách, vstupné na kulturní a sportovní akce, poštovné, praní prádla, stočné, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize a ostatní drobné služby. Výše nákladů k 30. 6. 2019 je 521 tis. Kč, v pololetí roku 2018 činila tato položka 367 tis. Kč. Příčinou zvýšení nákladů je zejména počet a věková skladba dětí, dále i např. vyšší účast dětí na letních táborech (u rodičů o letních prázdninách je pobyt dětí minimální). | 520812.09 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele k 30. 6. 2019. Pojištění je téměř ve stejné výši jako v loňském roce. | 15672.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP, vzdělávání zaměstnanců, vstupní a pravidelné lékařské prohlídky zaměstnanců. K 30. 6. 2018 činil tento náklad 83 tis. Kč. Zvýšení v roce 2019 se týkalo zejména nákladů na vzdělávání zaměstnanců. | 114927.00 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. K 30. 6. 2018 byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 161 tis. Kč, kdy v ní byla zahrnuta i finanční výbava pro děti odcházející z dětského domova, v roce 2019 zatím žádná finanční výbava při odchodu z dětského domova nebyla vyplacena. | 102681.00 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 228 tis. Kč, dále je zde obsažen předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy uvedené v této položce jsou vyšší oproti stejnému období roku 2018 o 65 tis. Kč, rozdíl je zejména ve výši předpisu příspěvků na péči o děti. Důvodem je různá finanční situace rodičů a z ní vyplývající předepsaná výše příspěvků na péči o děti. | 276549.00 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů zahrnuje k 30. 6. 2019 pouze čerpání rezervního fondu. Rezervní fond byl čerpán zejména na volnočasové aktivity dětí jako např. zimní tábor o jarních prázdninách,letní dětské tábory, zájmové kroužky, víkendové akce a jiné drobné volnočasové aktivity a výlety. Další čerpání fondu je např. mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti nebo úhrada očkování proti klíšťové encefalitidě. Proti stejnému období roku 2018 bylo čerpání rezervního fondu vyšší o 121 tis. Kč. Důvodem je zejména počet a věková skladba dětí, vyšší účast na letních dětských táborech. | 258038.00 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz a dotace na přímé náklady na vzdělávání. Oproti stejnému období minulého roku u této položky došlo k navýšení o 481 tis. Kč. | 6978503.00 |
A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu, vody a elektrické energie. V 1. pololetí 2018 byla spotřeba energií ve výši 387 tis. Kč. Zvýšení o 68 tis. Kč. v roce 2019 je zejména u spotřeby topného plynu a el. energie. | 454641.00 |
A.I.20. | Položka obsahuje správní poplatky za vystavení dokladů dětí(občanský průkaz, pas). | 300.00 |
B.I.7. | Položka Ostatní výnosy z činnosti obsahuje věcné dary (Coca Cola a.s., Povys s.r.o.). | 15149.50 |