A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace ani neví o žádné skutečnosti, která by jí bránila v budoucí činnosti. Nadále tedy pokračuje ve své činnosti. Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje od 1. 1. 2014 v plném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb., 586/1992 Sb.,250/2000 Sb., vyhlášky 410/2009, 383/2009,novel 221/15,372/15,370/15,447/16, zák. 170/2017 Sb. a vyhl. 272/17 Sb.,zák. 270/10, dalších novelizací a souvisejících účetních standardů 701-710. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno na základě kalkulací k jednotlivým činnostem DČ. Na účtu 966 je veden zapůjčený cizí majetek Nadačního fondu školy používaný na základě smlouvy o výpujčce, kopírky, nápoj. automaty, sport.vybavení,výpočetní technika, datový terminál k maturitám. Důvodem pro zařazení do majetkové evidence je doba použitelnosti delší než 1 rok. Metoda časového rozlišení je použita vždy u nákladů týkajících se příštího roku. Vzhledem k nesplněným kriteriím nesestavujeme k 30.6.2019 Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4369769.40 | 4347179.74 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 73861.00 | 73861.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4274446.84 | 4251857.18 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 21461.56 | 21461.56 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 712278.40 | 714647.40 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 712278.40 | 714647.40 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 375977.40 | 384917.40 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 375977.40 | 384917.40 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4033468.40 | 4017449.74 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka není zapsaná v Obchodním rejstříku, protože vznikla před 1.1.2001 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Informace o významných finančních skutečnostech za období mezi 30.6.2019 a okamžikem sestavení účetní závěrky: Byla uhrazena faktura za nákup mycího stroje - instalaco očekáváme v 8/19 (z tohoto důvodu zatím neproběhlo zařazení DHM do užívání a vyúčtování investičního příspěvku). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 153452.00 | 126697.32 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.III.9. | Stav na bankovním účtu u KB Olomouc: 9 113 409,02 Kč - z toho prostř. FI 205 512,00 Kč RF(413) 529 948,45 RF(414) 181 592,79 FO 64 604,00 Kč. | 0.00 |
B.III.10. | Stav účtu FKSP je 295 513,70 Kč Rozdíl na bank. účtu a fondu 412 činí k 30.6.2019 částku 46 230,- Kč. Jedná se o příspěvek na stravu a zákl.příděl do FKSP. Rozdíl bude vyrovnán v 7/2019. | 0.00 |
D.III.7. | Na účtu 324 jsou vedeny přijaté zálohy na stravné, zálohy na adaptační kurz žáků a zálohy na ubytování v Domově mládeže. | 0.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 je evidována pohledávka za stravným zaměstnanců a jejich soukr. telefon.poplatky. | 0.00 |
C.III.3. | Na účtu 432 zůstává nerozdělený HV z r.2014-2018 ve výši transferového podílu 421 342,72 Kč | 0.00 |
D.II.8. | Na účtu 472 je přijatá dlouhod.záloha projektu UZ 33063 Rozvoj kompetencí pedagogických pracovníků. | 0.00 |
D.III.32. | Na účtu 374 je přijatá krátkodobá záloha projektu UZ 33063 Rozvoj kompetencí pedagogických pracovníků a dálohy dotací od zřizovatele. | 0.00 |
B.II.32. | Na účtu 388 je přijatá dotace projektu UZ 33063 Rozvoj kompetencí pedagogických pracovníků a dohadné položky čerpaných dotací od zřizovatele. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C.2. | V hlavní činnosti vykazujeme zisk 2 717 967,79 Kč (z toho transf.podíl 153 452,00 Kč). Jedná se o nevyčerp. prostředky UZ 33353, uspořené prostředky provozní dotace a prostředky získané z vlastních zdrojů, které budou sloužit k úhradě malování na DM a výměně podlahových krytin ve škole V doplňkové činnosti jsme dosáhli zisku 270 574,76 Kč. Tento zisk byl dosažen z pronájmů bytů, tělocvičen, automatů, učeben, nebytových prostor školy a za ubytování cizích osob v budově Domova mládeže. | 0.00 |
B.IV.2. | Účetní jednotka v 1-6/2019 přijímala dotace od svého zřizovatele | 0.00 |
B.I.17. | Na účtu 649 je výnos za uhrazené soukr.telef.poplatky zaměstnanců, náhrady za čipy, přefaktur.dopravy stravy, vyúčtování školních akcí apod. | 0.00 |
A.I.36. | Na účtu 549 jsou vedeny členské příspěvky, registrační popl., vyplacení Stipendií na Podporu řemesel apod. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 233763.70 |
A.II. Tvorba fondu | 232454.00 |
1. Základní příděl | 232454.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 124474.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 33506.00 |
3. Rekreace | 57580.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9794.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 10000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 8594.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 341743.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1391300.45 |
D.II. Tvorba fondu | 280177.29 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 251723.29 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 28454.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 959936.50 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 200000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 759936.50 |
D.IV. Konečný stav fondu | 711541.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 59073.00 |
F.II. Tvorba fondu | 1144765.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 550829.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 393936.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 200000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 998326.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 366243.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 387193.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 244890.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 205512.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 87375572.49 | 26290504.30 | 61085068.19 | 39509299.21 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 80900808.49 | 22024165.30 | 58876643.19 | 37275152.21 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 288181.00 | 165630.00 | 122551.00 | 123667.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3215255.00 | 2547116.00 | 668139.00 | 680409.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2971328.00 | 1553593.00 | 1417735.00 | 1430071.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1054479.00 | 0.00 | 1054479.00 | 1054479.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 60710.00 | 0.00 | 60710.00 | 60710.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 178113.00 | 0.00 | 178113.00 | 178113.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 815656.00 | 0.00 | 815656.00 | 815656.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |