Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nerelevantní.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb (dále jen Vyhl.). Postupy k naplnění Vyhl. jsou stanoveny v jednotlivých směrnicích Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko (dále jen SOMV). Náklady související s pořízením dlouhodobého majetku SOMV vymezuje dle § 55 Vyhl. Podle uzavřených úvěrových smluv jsou čtvrtletně spláceny úvěry pro projekt ISPA Čistá řeka Bečva (dále jen ČřB I) a pro projekt Čistá řeka Bečva II (dále jen ČřB II), zdrojem ke splácení jistiny je nájemné a příspěvky od obcí. Dne 31. 1. 2019 byla uhrazená mimořádná splátka úvěru pro ČřB II ve výši 18 948 000 Kč. Ke dni 30. 6. 2019 byl mimořádnou splátkou doplacen úvěr pro ČřB I. SOMV netvoří opravné položky, nemá pohledávky dle Vyhl. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách SOMV netvoří. Účetní jednotka provádí účetní odpisy, odepisování je rovnoměrné. SOMV časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku, pravidelně se opakující platby a případy, kdy náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z ní, pokud není významná. V podrozvaze jsou vedeny bankovní záruky za odstranění vad zhotovitelů staveb A, B a C projektu ČřB II, dotace pro projekt "Destinační společnost Valašsko 2019" na základě smlouvy se Zlínským krajem, a dále prostředky uhrazené na základě platebního výměr u č. 35/2017, č. 36/2017 a č. 63/2018 jako odvod a penále za porušení rozpočtové kázně, ke kterým bylo podáno soudní přezkoumání rozhodnutí odvolacího finančního ředitelství na základě rozhodnutí Rady SOMV. Evidence majetku SOMV pořízeného v rámci projektů ČřB je současně samostatně vedena dle zákona č. 274/2001 Sb., o vodovodech a kanalizacích. SOMV je plátcem DPH pro projekt ČřB I a ČřB II. V 1. pololetí roku 2019 bylo vloženo do majetku SOMV celkem 386 bezúplatně pořízených věcných břemen z projektu ČřB II, kde je povinný občan nebo obec, cena byla stanovena na základě odborného posudku dle jednotlivých katastrálních území. SOMV předložilo poskytovatelům dotací na činnost Destinační společnost Valašsko (dále jen DSV) v roce 2018 vyúčtování jednotlivých dotací a poskytovatelé neshledali ve vyúčtování nedostatky a nesrovnalosti. Zbylá část dotace pro DSV 2018 ze Zlínského kraje byla připsána na bankovní účet DSV dne 2. 4. 2019.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 0.00 0.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 357500.00 65000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 357500.00 65000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 150423115.00 150423115.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 140000000.00 140000000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 10423115.00 10423115.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 8566000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 8566000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 150780615.00 159054115.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

NERELEVANTNÍ
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

NERELEVANTNÍ
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 36262523.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
NERELEVANTNÍ
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Majetek z projektu ČřB I ve výši 1 042 296 388,47 Kč, oprávky 182 492 644,- Kč. Majetek z projektu ČřB II ve výši 1 100 707 233,44 Kč, oprávky 52 802 356,- Kč. Majetek z projektu rainDrop ve výši 890 149,50 Kč, oprávky 814 933,- Kč.
1907783838.41
A.II.4.
Majetek z projektu ČřB I ve výši 166 225 683,02 Kč, oprávky 101 942 113,73 Kč. Majetek z projektu ČřB II ve výši 51 057 706,27 Kč, oprávky 17 534 391,- Kč. Majetek kanceláře 672 786,92 Kč, oprávky 381 123,- Kč.
98098548.48
A.II.6.
Především bezúplatná věcná břemena z projektu ČřB II s obcemi a občany.
9022282.58
A.III.6.
Akcie společnosti Vodovody a kanalizace Vsetín, a.s.
21657961.00
B.II.13.
Zaplacené zálohy na daň z příjmů právnických osob v roce 2018.
491200.00
B.II.18.
Pohledávky ze smluv a dodatků smluv o poskytnutí dobrovolných příspěvků na realizaci projektu ČřB II.
124700923.00
C.I.1.
Dlouhodobý majetek je krytý účty 401, 403, 406 a částí účtů 432 a 451 (pro ČřB I).
184249879.82
D.II.1.
ČřB I - Multitranšový klubový úvěr Čistá řeka Bečva CZK 667 mil. ze dne 22. 12. 2004 byl splácen v pravidelných čtvrtletních splátkách 5 117 tis. Kč, k 30. 6. 2019 byly mimořádně splaceny i čtvrtletní splátky za září a prosinec 2019. Pro úrokové období 31. 12. 2018 - 28. 6. 2019 byla kotovaná sazba 6M Pribor celkem 3,06 % p. a. Zůstatek jistiny k 30. 6. 2019 je 0,00 Kč. ČřB II - Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD ze dne 30. 4. 2013. Dne 31. 1. 2019 byla uhrazena mimořádná splátka ve výši 18 948 tis. Kč. Zůstatek jistiny k 30. 6. 2019 je 133 386 000,- Kč. Po mimořádné splátce byly dodatkem smlouvy sníženy pravidelné čtvrtletní splátky z 6 316 tis. Kč na 5 558 tis. Kč.
133386000.00
D.III.32
Záloha na dotaci z Fondu Zlínského kraje na projekt "Destinační společnost Valašsko 2019".
305000.00
D.III.17
Daň z přidané hodnoty z pronájmu vodohospodářského majetku vybudovaného v rámci projektů ČřB I a ČřB II se zdanitelným plněním 6/2019 bude odvedena FÚ v zákonné lhůtě v následujícím měsíci, nárok na vratku DPH za 5/2019 bude s FÚ vyrovnán v zákonné lhůtě, náklady ze zaokrouhlování při platbě DPH.
1879670.61
D.III.37.
Věcná břemena pro projekt ČřB II (813 464,50 Kč) a zálohy na energie k nájmu (36 600,- Kč).
850064.50
A.II.7.
Bezúplatná věcná břemena z projektu ČřB II s obcemi a občany ve výši 815 395,52 Kč, oprávky 8 145,- Kč.
807247.52
B.II.1.
Vystavené faktury za pro nájem a údržbu vodohospodářského majetku se zdanitelným plněním v 06/2019. Faktury 219008 a 219009 ve výši 3 308 140,- Kč byly na bankovní účet připsány dne 1. 7. 2019, zbylé jsou se splatností v následujícím měsíci.
3427325.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.II.2.
Multitranšový klubový úvěr Čistá řeka Bečva CZK 667 mil. ze dne 22. 12. 2004. Pro úrokové období 31. 12. 2018 - 28. 6. 2019 byla kotovana sazba s 6M Pribor celkem 3,06 % p.a. Náklady k 30. 6. 2019 jsou 271 822,92 Kč. Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD pro ČřB II, náklady 1 525 359,21 Kč. Úroky za 06/2019 ve výši 315 865,46 Kč byly strženy následně v první pracovní den po ultimu měsíce, tedy 1. 7. 2019
1797182.13
A.II.5.
Náklady úrokového swapu ke Smlouvě o úvěru č. 228/13/LCD.
56431.67
B.I.3.
Pronájem vodohospodářského zařízení a zařízení sloužícího k provozu vodohospodářského zařízení VaK Vsetín, a.s., Službám HB s.r.o. a Městskému bytovému podniku Karolinka.
19308500.00
B.IV.2.
Plnění ze smluv o poskytnutí dobrovolných příspěvků pro projekt ČřB pro rok 2019 ve výši 8 566 00,- Kč, 24 150,- Kč členské příspěvky obcí SOMV.
8590150.00
A.I.36.
Pojištění odpovědnosti, auta a především majetku pořízeného v rámci projektů Čistá řeka Bečva I a II.
224578.00
A.I.8.
Především opravy a udržování vodohospodářského majetku pořízeného v rámci projektu ČřB I (ČOV Zubří 139 749,58 Kč, ČOV Valašské Meziříčí 633 590,09 Kč, ČOV Hovězí 122 750,41 Kč, ČOV Velké Karlovice 54 003,31 Kč).
959829.83
A.I.35.
Především náklady při vkladu bezúplatných věcných břemen ČřB II, kdy je povinný občan (1 200 110,76 Kč).
1212855.59
B.I.17.
Výnosy při vkladu bezúplatných věcných břemen ČřB II, kdy je povinný občan.
1200110.76
B.II.6.
Výnosy úrokového swapu k Multitranšovému klubovému úvěru Čistá řeka Bečva CZK 667 mil. ze dne 22. 12. 2004 a za 06/2019 i ke Smlouvě o úvěru č. 228/134/LCD.
191780.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 2143893771.41 236109933.00 1907783838.41 1907783838.41
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 2143003621.91 235295000.00 1907708621.91 1907708621.91
G.6.Ostatní stavby 890149.50 814933.00 75216.50 75216.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8653.50 0.00 8653.50 8653.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 8653.50 0.00 8653.50 8653.50
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00