Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Pro sledovaný rok nedošlo k žádné legislativní změně vztahující se k Zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, ani změně Vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, v platném znění. Účetní jednotka se řídí Metodickým sdělením č. 1/2019 pro příspěvkové organizace zřízené Jihomoravským krajem.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se Zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhláčky č. 410/2009 Sb. č. 701 - 710, v platném znění. Účetnicví je vedeno v zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je v souladu s Návrhem účtového rozvrhu na rok 2019 pro příspěvkové organizace JMK. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele, který je jí předaný k hospodaření. Do DDHM zařazuje organizace majetek již od 2 000,- Kč, k odepisování DHM používá rovnoměrný způsob a odepisuje měsíčně v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Z důvodu způsobu odepisování majetku do 31. 12. 2012 používá organizace i majetek plně odepsaný. PO neúčtuje o zásobách, používá způsob B. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a hospodářskou činností se řídí vnitřní směrnicí č. 9 EKO 2017.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3841390.34 3815587.86
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 514473.80 514473.80
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3151009.54 3125207.06
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 175907.00 175907.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 251144.40
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 251144.40
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 43923.00 43923.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 43923.00 43923.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3797467.34 4022809.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČO 00567191, příspěvková organizace zřízená JMK na základě Zřizovací listiny čj. 20/42 ze dne 30. 4. 2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni účetní závěrky nevykazuje organizace skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily její finanční situaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Ve sledovaném období nedošlo ke změnám dlouhodobého majetku.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Bankovní krytí fondu investic je vyrovnané.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.
Vlastníkem veškerého majetku je KrÚ JMK, který je zřizovatelem příspěvkové organizace.
135875793.81
A.I.5.
Vlastníkem dlouhodobého nehmotného majetku je zřizovatel KrÚ JMK.
0.00
A.II.
Vlastníkem dlouhodobého hmotného majetku je zřizovatel KrÚ JMK.
135874893.81
A.II.1.
Budova školy a její přilehlé součásti se nacházejí na pozemku, který je ve vlastnictví zřizovatele.
3865403.12
A.II.2.
Umělecké dílo - obraz "Vznik života" je ve vlastnictví příspěvkové organizace.
45000.00
A.II.3.
Do užívání PO jsou svěřeny budovy, které spadají do vlastnictví zřizovatele. Organizace dbá na jejich údržbu, funkčnost a modernizaci objektů tak, aby jejich životnost byla co nejdelší.
130089451.78
A.II.4.
Veškeré samostatné movité věci a soubory MV zahrnují inventář, který je veden v této části účetnictví organizace.
1656385.91
A.II.6.
Vlastníkem drobného dlouhodobého hmotného majetku je zřizovatel KrÚ JMK.
0.00
A.II.9.
V měsíci březnu byla uhrazena záloha na DHM řídícího systému MaR ve výši 218 653 Kč, dokončení investiční akce se předpokládá v srpnu 2019.
218653.00
A.IV.3.
Stálá záloha na obalový materiál na čistící prostředky ve výši 900 Kč.
900.00
B.
Stav pohledávek a finančního majetku zahrnuje i účet oběžných aktiv.
23442892.04
B.II.
Krátkodobé pohledávky vykazují kumulativně částky, které budou umořovány během následujících účetních období. Výjimkou jsou pohledávky za zaměstnanci, kteří podléhají soudním exekucím a insolvencím, jejichž částky budou umořovány několik let. Poskytnutý příspěvek na provoz bez účelového určení od zřizovatele KrÚ JMK podléhá celoročnímu předpisu a je pravidelnými měsíčními splátkami snižován. Poskytnutá záloha na transfer z MŠMT projektu "Podpora vzdělávání na Střední škole F. D. Roosevelta" - Šablon y, reg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0008133.
6901023.03
B.II.4.
Účet vykazuje zálohy na Věstník MŠMT roku 2019, prezentaci školy v Atlase školství a nákup elektrosoučástek pro výuku odborného vývcviku.
43670.17
B.II.9.
Exekutorské úřady vydaly usnesení, kterými jsou nařízeny několika zaměstnancům srážky z platu a insolvenční řízení. Exekuce a insolvence zaměstnanců jsou průběžně umořovány.
2336929.08
B.II.18.
Provozní příspěvek bez účelového určení od zřizovatele KrÚ JMK pro rok 2019.
4107000.00
B.II.30.
Částka se týká převážně předplatného časopisů a periodik pro příští kalendářní období.
36707.18
B.II.32.
Jedná se o prostředky přijaté zálohy projektu "Podpora vzdělávání na Střední škole F. D. Roosevelta" - Šablony, reg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0008133 ve výši 376 716,60 Kč.
376716.60
B.III.
Organizace má zřízen běžný účet u ČNB Brno a u Moneta Money Bank Brno.
16541869.01
B.III.9.
Organizace má zřízen běžný účet u ČNB Brno, který je určen k bezhotovostnímu styku s odběrateli, dodavateli, zahrnuje prostředky státního rozpočtu ke krytí přímých nákladů na vzdělávání a nákladů na provoz. Součástí jsou finanční prostředky jednotlivých fondů organizace. Samostatný účet je zřízen pro úhrady prostředků od žáků souvisejících se školním stravováním. Pro hotovostní potřeby na doplnění provozních prostředků do pokladny školy je zřízen bankovní účet u Moneta Money Bank Brno.
16164345.14
B.III.10.
Organizace má zřízen samostatný bankovní účet pro potřeby fondu kulturních a sociálních potřeb.
311382.87
B.III.15.
Evidence poštovních známek, čipy žáků na stravování a stravenky, které jsou poskytovány zaměstnancům školy jako forma benefitů.
43538.00
B.III.17.
Škola má odděleny dvě hotovostní pokladny, jedna slouží k provozním účelům, druhá pro potřeby fondu kulturních a sociálních potřeb.
22603.00
C.
Veškeré jmění je majetkem zřizovatele a je příspěvkové organizaci svěřeno do užívání, zahrnuje i fondy účetní jednotky. Součástí je i hospodářský výsledek běžného účetního období za první pololetí roku 2019.
137329273.45
C.I.
Majitelem je zřizovatel KrÚ JMK.
135065353.32
C.I.1.
Veškeré jmění je majetkem zřizovatele a je příspěvkové organizaci svěřeno do užívání. Z dřívějšího období je v evidenci i fond oběžných aktiv ve výši 90 459,51 Kč.
135065353.32
C.II.
Příspěvková organizace má zřízeno pět fondů.
1665905.83
C.II.1.
Fond odměn je tvořen z hospodářských výsledků předešlých účetních období.
85040.00
C.II.2.
Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen z 2% hrubých platů a náhrad za 14 dnů dočasné pracovní neschopnosti. Zahrnuje i zůstatek z předešlého roku.
341780.11
C.II.3.
Rezervní fond je tvořen z hospodářských výsledků předešlých účetních období vč. hospodářského výsledku za r. 2018, který byl schválen spolu s účetní uzávěrkou roku 2018 ve výši 15 686,51 Kč.
679250.54
C.II.4.
Rezervní fond z ostatních titulů je tvořen nevyčerpanými finančními prostředky přijaté zálohy na transfer z MŠMT projektu "Podpora vzdělávání na Střední škole F. D. Roo sevelta" - Šablony, reg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0008133 ve výši 251 314,60 Kč. Za první pololetí roku 2019 byla vyčerpána částka ve výši 151 tis. Kč.
100051.90
C.II.5.
Fond investic je tvořen z měsíčních odpisů dlouhodobého majetku. V roce 2019 stanovil zřizovatel povinný odvod do FI JMK ve výši 1 837 000 Kč. Částka je rozložena do třech splátek dle splátkového kalendáře, 1. splátka ve výši 937 tis. Kč byla odvedena na účet IF JMK. V měsíci březnu byla uhrazena záloha na DHM řídícího systému MaR ve výši 218 653 Kč, dokončení investiční akce se předpokládá v srpnu 2019.
459783.28
C.III.
Výsledek hospodaření za 1. pololetí sledovaného roku je tvořen jak z hlavní, tak i hospodářské činnosti.
598014.30
C.III.1.
Výsledek hospodaření za 1. pololetí sledovaného roku je tvořen jak z hlavní, tak i hospodářské činnosti. Z uvedeného kladného výsledku hospodaření organizace plánuje realizovat opravy budovy, výmalbu školních prostor, nákup učebních pomůcek pro odborný výcvik apod.
598014.30
D.II.
Dlouhodobé závazky tvoří exekuční příkazy a insolvence zaměstnanců, přijaté zálohy na transfer z MŠMT projektu "Šablony".
2964790.08
D.II.7.
Dlouhodobé závazky tvoří exekuční příkazy a insolvence zaměstnanců, účet byl navýšen o další exekuční příkazy. Exekuce a insolvence jsou průběžně umořovány a budou umořovány i v následujících letech.
2336929.08
D.II.8.
Přijatá záloha na transfer z MŠMT projektu "Podpora vzdělávání na Střední škole F. D. Roosevelta" - Šablony, reg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0008133 ve vý ši 376 716,60 Kč navýšená o 2. poskytnutou zálohu ve výši 251 144,40 Kč, tj. celkem 627 861 Kč.
627861.00
D.III.
Částka zahrnuje dodavatelské vztahy, platy zaměstnanců, odvody pojišťoven ad.
19024622.32
D.III.5.
Veškeré závazky vůči dodavatelům budou uhrazeny.
196495.13
D.III.7.
Na účtu jsou evidovány prostředky žáků vztahující se ke školnímu stravování, které jsou od žáků vybírány formou zálohy. Před skončením školního roku jsou každoročně zálohy vyúčtovávány a přeplatky vráceny zpět na bankovní účty stravovaných žáků.
3837.00
D.III.10.
Platy zaměstnanců za měsíc červen jsou ve výplatním termínu organizace vypláceny na bankovní účty zaměstnanců.
2438371.00
D.III.12.
MSSZ Brno obdrží odvod sociálního pojištění za zaměstnance za měsíc červen v řádném termínu.
1014386.00
D.III.13.
Částka za zdravotní pojištění za měsíc červen bude v řádném termínu odvedena zdravotním pojišťovnám.
435644.00
D.III.16.
Finančnímu úřadu bude odvedena daň za měsíc červen v řádném termínu.
427739.00
D.III.20.
Předpis odvodu zřizovateli do FI JMK ve výši 1 837 tis. Kč ponížený o odvedenou 1. splátku ve výši 937 tis. Kč.
900000.00
D.III.32.
Prostřednictvím zřizovatele JMK jsou poskytovány prostředky ze SR na přímé výdaje na vzdělávání (ÚZ 33 353). MŠMT zasílá částku ve dvouměsíčních intervalech, zbylá částka slouží ke krytí nákladů v měsících červenci a srpnu. V měsíci březnu byla poskytnuta dotace MŠMT na rozvojový program "Částečné vyrovnání mezikrajových rozdílů v odm ěňování pedagogických pracovníků mateřských, základních a středních škol, konzervatoří a školních družin v roce 2019" (č. j.: MŠMT 33424/2018-1), poskytnutá na základě Rozhodnutí č. 27-11/2019-25 ze dne 18.01.2019 ve výši 186 087 Kč, ÚZ 33 076, vyčerpána byla zatím ve výši 186 087 Kč. Z roku 2018 zůstává na daném účtu 220 Kč z poskytnutého příspěvku účelově určeného na "Preventivní programy realizované školami a školskými zařízeními" ÚZ 83, č. akce 10 410 - Lékařské prohlídky. Po rozhodnutí zřizovat ele JMK bude částka použita pro potřeby organizace. V měsíci květnu byly organizaci poskytnuty účelově určené příspěvky na provoz z rozpočtu JMK ÚZ 83, č. akce 10 410 - Lékařské prohlídky ve výši 26 600 Kč, dále č. akce 16 440 - Preventivní programy škol "Jsme ve spojení 2019" ve výši 57 200 Kč a č. akce 17 340 - Příspěvek na krytí př ímých výdajů na vzdělávání ve výši 770 tis. Kč.
9501150.19
D.III.36.
Zřizovatel JMK zabezpečuje provoz školy poskytnutím příspěvků na provoz v měsíčních intervalech dle schváleného rozpočtu na celý rok.
4107000.00
D.III.38.
Na daném účtu jsou evidovány krátkodobé exekuční příkazy zaměstnanců a prostředky žáků na úhradu sportovně turistického kurzu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.
Náklady příspěvkové organizace jsou děleny na dvě činnosti, hlavní a hospodářskou.
25352789.89
A.I.
Hospodářská činnost pokrývá pouze 0,02% celkových nákladů činnosti.
25352785.84
A.I.1.
Pro řádný chod výuky žáků jsou pořizovány učební pomůcky, na které je použita velká část finančních prostředků. Dále jsou pro činnost školy potřebné prostředky různého charakteru jako jsou čistící prostředky, kancelářské potřeby, papír, tonery, drobný hmotný majetek i PHM.
705674.23
A.I.2.
Spotřeba energií je sledována v souladu s celoročním plánem, odděleně jsou účtovány náklady vztahující se k hospodářské činnosti organizace. Kromě el. energie jsou zde i náklady na plyn ve vztahu k nájemním smlouvám.
488208.74
A.I.3.
Spotřeba vody a tepla je sledována v souladu s celoročním plánem, odděleně jsou účtovány náklady vztahující se k hospodářské činnosti organizace. Kromě vody jsou zde i náklady na teplo ve vztahu k nájemním smlouvám.
133991.16
A.I.8.
Ke svěřenému majetku do užívání příspěvkové organizace přistupuje škola zodpovědně a částky, které vynakládá na opravy a modernizaci jsou nemalé. V prvním pololetí sledovaného roku došlo ke zvýšeným provozním nákladům z důvodu řešení neodkladných nastalých situací, jakými byly nutné opravy, a to zejména výměna vodovodních baterií částka ve výši 30,4 tis. Kč, výměna vadné brzdy u výtahu ve výši 46,4 tis. Kč, taktéž oprava evakuačního rozhlasu ve výši 52,4 tis. Kč.
245501.90
A.I.9.
Zaměstnanci se zúčastňují seminářů, školení a akcí se žáky školy, čímž vznikají cestovní náklady.
19508.00
A.I.10.
Náklady na reprezentaci jsou v souladu s celoročním rozpočtem.
3862.00
A.I.12.
Převážná část nákladů, která je evidována na tomto účtu, je tvořena z nájemného v prostorách objektu Královopolská, a. s. a Centra Kociánka, kde se připravují naši žáci na obor brašnář, elektromechanik, tkalcovské práce a zahradník. Taktéž využívá škola prostory tělocvičny a bazénu Centra Kociánka. Nemalá část nákladů je spojena se zajištěním odborného výcviku žáků oboru elektro, které zabezpečuje SŠE a E v Sokolnicích. Náklad tvoří také poštovní služby, revize zařízení, dopravné, telekomunikační služby aj.
813271.34
A.I.13.
MŠMT poskytuje prostřednictvím zřizovatele účelovou dotaci na krytí mzdových nákladů vč. odvodů. Celoroční rozpočet je průběžně sledován a je v souladu s krytím nákladů v jednotlivých měsících.
15657299.00
A.I.14.
Sociální a zdravotní pojištění organizace je v návaznosti na mzdové náklady.
5290037.00
A.I.15.
Zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu je poskytováno pojišťovně Kooperativa ve výši 4,2 promile vyměřovacího základu.
66848.29
A.I.16.
Příděl do FKSP činí pro sledované období 2% hrubých platů a náhrad za prvních 14 dnů dočasné pracovní neschopnosti. Ve snaze o neustálé zajišťování prohlubování a udržování a obnovování kvalifikace zaměstnanců jsou vynakládány nemalé náklady na odborná školení a semináře, dále vznikají náklady související s poskytováním ochranných osobních pracovních prostředků, stravováním zaměstnanců, preventivních lékařských prohlídek aj.
583133.78
A.I.28.
Organizace tvoří každý měsíc dle odpisového plánu náklad z používaného svěřeného majetku.
1213104.00
A.I.35.
Dle potřeb k zabezpečení výuky žáků a provozu školy doplňuje organizace potřebný drobný majetek.
132348.64
A.I.36.
Jedná se o haléřová vyrovnání závazků organizace.
-2.24
A.V.1.
Sražená daň z přijatých úroků na BÚ organizace.
4.05
B.
Příspěvková organizace je financována ze zdrojů státního rozpočtu MŠMT a rozpočtu zřizovatele JMK. Malou část tvoří výnosy z příspěvku žáků na OV vaření, úhrada ČSOB pojišťovny za opravu poškozené fasády budovy školy, přijaté dary, tržby za výrobky zhotovené žáky OV a výnosy z hospodářské činnosti.
25950804.19
B.I.
Výnosy z příspěvku žáků na OV vaření, úhrada ČSOB pojišťovny za opravu poškozené fasády budovy školy, přijaté dary a výnosy z hospodářské činnosti.
30474.68
B.I.2.
Výnosy z hospodářské činnosti za pronájem automatů na teplé nápoje a balené potraviny.
10770.00
B.I.17.
Přijaté dary a úhrada ČSOB pojišťovny za opravu poškozené fasády budovy školy.
19704.68
B.II.2.
Přijaté úroky na BÚ organizace.
21.28
B.II.6.
Příspěvek žáků na OV vaření, úhrada za duplikáty vysvědčení a tržby za výrobky zhotovené žáky OV.
84088.72
B.IV.
Transfer ze státního rozpočtu MŠMT a příspěvek na provoz od zřizovatele JMK účelově určený a bez účelového určení.
25836219.51
B.IV.2.
Organizace je financována ze zdrojů státního rozpočtu. Transfer z MŠMT je škole poskytován prostřednictvím zřizovatele KrÚ JMK na krytí přímých výdajů na vzdělávání (ÚZ 33 353). MŠMT zasílá částku ve dvouměsíčních intervalech, zbylá částka slouží ke krytí nákladů v měsících červenci a srpnu. V měsíci březnu byla poskytnuta dotace MŠMT na rozvojový program "Částečné vyrovnání mezikrajových rozdílů v odměňování pedagogických pracovníků mateřských, základních a středních škol, konzervatoří a školních d ružin v roce 2019" (č. j.: MSMT 33424/2018-1), poskytnutá na základě Rozhodnutí č. 27-11/2019-25 ze dne 18.01.2019 ve výši 186 087 Kč, ÚZ 33 076; dotace byla téměř vyče rpána v celkové výši. V roce 2018 obdržela příspěvková organizace zálohu na transfer z MŠMT projektu "Podpora vzdělávání na Střední škole F. D. Roosevelta" - Šablony, r eg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0008133 ve výši 376 716,60 Kč, nevyčerpaná částka ve výši 251 315,60 Kč byla k 31. 12. 2018 převedena do rezervního fondu z ostatních titulů. Za první pololetí roku 2019 bylo vyčerpáno 151 tis. Kč. V květnu byla poskytnuta 2. záloha ve výši 251 144,40 Kč. Ve sledovaném pololetí roku 2019 byly v měsíci květnu organizaci poskytnuty účelově určené příspěvky na provoz z rozpočtu JMK ÚZ 83, č. akce 10 410 - Lékařské prohlídky ve výši 26 600 Kč, dále č. akce 16 440 - Preventivní programy škol "Jsme ve spojení 2019" ve výši 57 200 Kč a č. akce 17 340 - Příspěvek na krytí přímých výdajů na vzdělávání ve výši 770 tis. Kč. Provoz ní příspěvek poskytuje zřizovatel KrÚ JMK, částku převádí škole měsíčně v souladu s celoročním rozpočtem.
25836219.51
C.1.
Výsledek hospodaření za 1. pololetí sledovaného roku je tvořen jak z hlavní, tak i hospodářské činnosti. Z uvedeného kladného výsledku hospodaření organizace plánuje realizovat opravy budovy, výmalbu školních prostor, nákup učebních pomůcek pro odborný výcvik apod.
598018.35
C.2.
Výsledek hospodaření za 1. pololetí sledovaného roku je tvořen jak z hlavní, tak i hospodářské činnosti. Z uvedeného kladného výsledku hospodaření organizace plánuje realizovat opravy budovy, výmalbu školních prostor, nákup učebních pomůcek pro odborný výcvik apod.
598014.30

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 260267.33
A.II. Tvorba fondu 312578.78
1. Základní příděl 312578.78
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 231066.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 103246.00
3. Rekreace 34000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 69820.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 24000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 341780.11

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 914878.63
D.II. Tvorba fondu -135576.19
1. Zlepšený výsledek hospodaření 15686.51
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie -151262.70
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 779302.44

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 402332.28
F.II. Tvorba fondu 1213104.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1213104.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1155653.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 218653.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 937000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 459783.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 157098980.78 27009529.00 130089451.78 131232277.78
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 153905484.90 26135940.00 127769544.90 128873040.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 3193495.88 873589.00 2319906.88 2359236.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3865403.12 0.00 3865403.12 3865403.12
H.1.Stavební pozemky 3865403.12 0.00 3865403.12 3865403.12
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00