Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou známy informace o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly v pokračování činnosti účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2019 došlo ke změnám v souvislosti se změnou právních předpisů, vyplývajících z novelizovaných znění předpisů pro vybrané účetní jednotky, kterými jsou zejména zákon o účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhláška č. 410/2009 Sb. , tzv. technická vyhláška č. 383/2009 Sb. a České účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710 .
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
Účetní jednotka postupuje podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění (ZoÚ).
Postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění.
Postupuje podle platných Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710.
 
Opravné položky k pohledávkám tvoří účetní jednotka v souladu s § 65, odst. 6 vyhl. č. 410/2009 Sb.
Tvoří opravné položky k účtu 361:
1) k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.
2) k pohledávkám z úroků z prodlení k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.

Tvoří opravné položky k účtu 377:
1) k předepsaným pohledávkám k poskytnutým dotacím v minulých letech, z titulu následné kontrolní činnosti SFRB a příslušného Finančního úřadu.
2) k pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým osobám a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 100/2016 Sb., NV č.136/2018, NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb. - úrokům po splatnosti, úrokům z prodlení, úrokům při čerpání, vyměřeným sankcím a jiným pohledávkám vzniklým z těchto úvěrových smluv. Opravná položka se netvoří, pokud došlo k uznání dluhu nebo ke smíru a byl sjednán a nastaven nový splátkový kalendář dodržovaný dlužníkem a termín splatnosti pohledávky se prodloužil.

Tvoří opravné položky k účtu 462:
k pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 100/2016, NVč. 136/2018, NV č. 468/2012 a NV č. 284/2011 Sb.
 
Rezervy jsou vytvářeny k 31.12. daného kalendářního roku, k 31.12.2018 byla vytvořena rezerva na nevyčerpanou dovolenou, která byla zrušena k 31.3.2019.

Kurzové rozdíly jsou vyčíslovány k 31.12. při použití kurzu ČNB platného k tomuto datu. Pro účtování kurzových rozdílů v průběhu účetního období účetní jednotka používá pevný kurz ČNB, který je platný první den účetního období. U nákupu a prodeje devizových prostředků používá kurz nákupu nebo prodeje v souladu s § 24 odst. 6 ZoÚ.

Účetní jednotka odepisuje drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek do nákladů ihned při pořízení majetku. 
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka odepisuje na základě stanoveného odpisového plánu rovnoměrným způsobem. Odepisování je nastaveno individuálně k jednotlivému majetku a odpisový plán je nastavován také individuálně.

Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení v souladu s výše uvedenými předpisy, zejména § 69 vyhl. č. 410/2009 Sb., časové rozlišení neprovádí pouze u nevýznamných a pravidelně se opakujících nákladů (výdajů) a výnosů (příjmů), které významně neovlivní hospodářský výsledek, a to pouze u částek, které by se časově rozlišovaly jen mezi dvěma po sobě jdoucími účetními obdobími. Za nevýznamné částky se považují částky nepřesahující 50 000 Kč, vždy ale musí být časově rozlišeny náklady na spotřebu elektrické energie, plynu, vody, nájemné, finanční leasing a transfery (dotace) poskytnuté na více období.
 
Finanční nástroj JESSICA
Koncem roku 2012 došlo  ke vzniku  HF (Holdingového fondu) jako samostatné vnitřní účetní jednotky, zálohově poskytnutý transfer ve výši 609 869 489,- Kč byl v r. 2016 vypořádán v plné výši, zúčtován  na SU 388 a 472. Finanční prostředky HF jsou uloženy na zvláštním účtu v ČNB.
Investiční část transferu na SU 403, ze které byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek HF, je snižována ve výši odpisů pořízeného majetku.
Z transferu byly hrazeny způsobilé náklady na správu HF a v letech 2014 až 2015 poskytnuté úvěry ve výši 601 336 017,20 Kč prostřednictvím pověřeného správce FRM (Fondu rozvoje měst) - KB, a.s.
Byl vytvořen fond na SU 419 - ostatní fondy, který je dále navyšován přijatými úroky z poskytnutých úvěrů a používán ke krytí nákladů na správu střediska HF (do roku 2016) a na poplatky správci FRM.
Od r. 2016 náklady a výnosy HF tvoří HV SFRB. HF vede účetnictví v samostatném střediskovém okruhu uvnitř účetnictví SFRB, který umožňuje generovat samostatné výkaznictví či účetní sestavy.
Od 1.7.2018 SFRB realizuje 2. obrátku prostředků FN JESSICA v dotačně úvěrovém programu Regenerace sídlišť dle NV č. 390/2017 Sb.
 
1. 7. 2018 vznikl garanční fond cestovních kanceláří, s jehož prostředky přísluší hospodařit SFRB, prostředky jsou vytvářeny příspěvky cestovních kanceláří a případnými pokutami CK hrazenými na zvláštní bankovní účet, o prostředcích garančního fondu úcetní jednotka účtuje jako o dlouhodobých závazcích na účtu 459.

Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů:

1) 2 735 551 829,59 Kč - přísliby neinv. transferů právnickým osobám NV č. 299/2001 Sb. (úrok. dotace dle NV č. 299/2001 Sb. - program
PANEL/NOVÝ PANEL)
2)      96 069 068,55 Kč - poskytnuté záruky obcím NV č. 370/2004 Sb. - Kolín z roku 2004
3)        22 833 498,42 Kč - poskytnuté záruky právnickým a fyzickým osobám NV č. 370/2004 Sb.
4)      96 069 068,55 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky Kolín
5)        22 833 498,42 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky, NV č. 370/2004 Sb.
6)       50 640 988,55 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle zákona č. 378/2005 Sb.
7)      619 029 200,91 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb.,
                                          NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2013 Sb, NV č. 100/2016 Sb. a NV č. 136/2018 Sb.
8)     968 530 443,83 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL
9) 11 890 256,70 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 370/2004 Sb.
10) 1 832 532,57 Kč - majetek v operativní evidenci včetně publikací v knihovně Fondu
11) 295 984 934,64 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 284/2011 Sb.
12) 64 314 875,42 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 468/2012 Sb.
13) 4 411 755,92 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 100/2016 Sb.
14) 290 312 856,83 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 136/2018 Sb.
15) 733 156,40 Kč - pohledávky z poskytnutých úvěrů FO - upuštění od vymáhání, odpis FÚ
16) 32 660 283,31 Kč - závazek z uzavřené smlouvy - program regenerace sídlišť dle NV č. 390/2017 Sb.
17) 44 498 558,24 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v roce 2019
18) 88 997 116,48 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v letech 2020 - 2021
19) 25 580 000,00 Kč - podmíněné závazky - předpokládané invest. výdaje Fondu v roce 2019
20) 8 200 000,00 Kč - podmíněné závazky - předpokládané invest. výdaje Fondu v letech 2020 - 2021
21) 53 207 428,68 Kč - podmíněné závazky - předpokládané poplatky ČMZRB, a.s (dle NV č. 299/2001 Sb.) v roce 2019
22) 84 656 554,06 Kč - podmíněné závazky - předpokládané poplatky ČMZRB, a.s (dle NV č. 299/2001 Sb.) v letech 2020 - 2021
23) 16 032 856,50 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané poplatky přijaté do garančního fondu dle zákona č. 159/1999 Sb. v roce 2019
24) 77 632 370,56 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v roce 2019
25) 132 254 277,58 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v letech 2020 - 2021

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2565688.972727618.77
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek429416.92738745.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1403115.651255717.37
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 733156.40733156.40
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů454330542.70805671743.70
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 454330542.70805671743.70
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1014492261.07999188111.95
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 93665227.0693665227.06
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 132254277.58132254277.58
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 788572756.43773268607.31
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů2313881570.202293980674.89
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 2313881570.202293980674.89
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky2059487347.772050394273.16
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 123285986.92123285986.92
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1817298793.881800506177.45
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 118902566.97126602108.79
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -3810641510.63-4148130961.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČ 70856788

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Všechny známé skutečnosti, poskytující informace o podmínkách či situacích k 30.6.2019 jsou promítnuty v účetních výkazech.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Účetní jednotkou nebyl uskutečněn žádný převod nemovitosti.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka netvoří investiční fond ani fond reprodukce majetku.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K 30.6. 2019 nedošlo k významnému vzájemnému zúčtovaní částek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4494.008988.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.SW pro správu poskytovaných úvěrů, průběžně zhodnocovaný12677808.50
A.I.2.SW - ostatní (www.stránky, účetnictví EIS JASU, datové schránky,mzdový program, Firewall apod.)1768755.45
A.I.2.SW - portál o bydlení, antivirový program748483.76
A.I.2.korekce - oprávky k DNM k 30.6.2019-8118769.00
A.I.5.SW - licence (mzdy PAM Gordic + další drobné SW licence k výpočetní technice)1197549.49
A.I.5.oprávky k DDNM k 30.6.2019-1197549.49
A.I.7.nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek561.65
A.II.4.DHM - osobní automobily2829085.16
A.II.4.DHM - stroje, přístroje, zařízení a ostatní majetek517044.47
A.II.4.DHM - výpočetní technika4663434.48
A.II.4.z toho středisko HF - FN Jessica DHM - výpočetní technika124277.00
A.II.4.korekce - oprávky k DHM k 30.6.2019-4128667.00
A.II.4.z toho oprávky k DHM k 30.6.2019 pořízeného z FN Jessica-76342.00
A.II.6.DDHM - stroje, přístroje, zařízení870240.56
A.II.6.DDHM - výpočetní technika3435821.05
A.II.6.DDHM - nábytek5954523.00
A.II.6.DDHM - ostatní112669.20
A.II.6.korekce oprávky k DDHM k 30.6.2019-10373253.81
A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 97/2002 Sb.434101.36
A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 396/2002 Sb.23901247.01
A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 616/2004 Sb.2143784099.97
A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 28/2006 Sb.59418415.20
A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 396/2001 Sb.4997299.97
A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry BD - zákon č. 378/2005 Sb.47889643.70
A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb.489142189.93
A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Panel 13+ NV č. 468/2012 Sb1526664026.42
A.IV.1.stav pohledávky -úvěry FO - NV č.100/2016 Sb.25760556.65
A.IV.1.korekce - opravné položky k dlouhodob.pohledávkám ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb.-36487449.02
A.IV.1.stav pohledávky -úvěry FO - NV č.136/2018 Sb.197380711.11
A.IV.3.poskytnutá stálá jistina na CCS kartu - trvání po dobu smluvního vztahu24000.00
B.II.1.pohledávka z obchodní vztahů - vrácené stravenky27800.00
B.II.4.poskytnuté zálohy spojené s nájmem nebytových prostor, poštovné, předplatné tiskovin atd.509170.34
B.III.10.stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 30.6.2019993543.17
B.III.13.stav finančních prostředků na bankovních účtech u ČNB a ČMZRB k 30.6.20195965168527.93
B.III.13.z toho středisko HF - FN Jessica stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 30.6.2019206342828.82
B.III.13.z toho stav finančních prostředků na účtu Garančního fondu CK44582604.43
B.III.15.k 30.6.2019 nevydané stravenky v nominální hodnotě226820.00
B.III.16.převod zůstatku z jiné banky do ČNB - peníze na cestě0.00
B.III.17.stav korunové pokladny v Praze a Olomouci v 30.6.201970191.00
C.I.jmění SFRB na základě převodového můstku k účtu 921 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu9563822516.44
C.I.jmění SFRB (DNM a DHM) na základě převodového můstku k účtu 901 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu28994875.55
C.I.3.přijatá dotace k realizaci FN Jessica - na pořízení investičního majetku ke správě Holdingového fondu SFRB47935.00
C.I.5.opravná položka k pohledávce do 31.12.2009 - změna metody0.00
C.I.5.100% odpis DDNM a DDHM pořízeného do 31.12.2009 - změna metody-207370037.42
C.I.5.úprava v rámci převodového můstku z účtu 921 v souvislosti se změnou metody8538094413.51
C.I.5.dooprávkování DNM a DHM k 31.12.2011 - změna metody-6252184.00
C.II.2.stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha"1339106.67
C.III.1.saldo výnosů a nákladů k 30.6.2019-360620173.68
C.III.2.saldo výnosů a nákladů roku 2018 - ztráta0.00
C.III.3.hospodářský výsledek - ztráta v minulých obdobích 2010-2018-7324693116.29
D.I.1.rezerva-náklad na nevyčerpanou dovolenou r. 20180.00
D.II.4.složená kauce na případné delikvence při splácení úvěrů dle NV č. 284/2011 Sb.120000.00
D.III.5.neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 30.6.20191608972.14
D.III.7.přijaté platby k identifikaci a následnému umístění na příslušný účet dle účelu platby252.12
D.III.13.předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 06/2019349034.00
B.II.9.stav nesplacených poskytnutých půjček z FKSP na bydlení a sociální události338461.00
B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci828.00
B.II.23.krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s, záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.6994888.61
B.II.23.opravná položka k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.-9532101.91
B.II.23.krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s, záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. - úroky z prodlení4905705.51
D.III.10.čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 8.7.20191786721.00
D.III.10.čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 8.7.201955093.00
D.III.11.cestovné zaměstnanců k převodu na účty v souladu s termínem výplaty dne 8.7.20190.00
D.III.11.příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců k převodu na účet pojišťovny v červenci 2019 a ostatní závazky k zaměstancům33528.00
D.III.12.předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 06/2019814384.00
D.III.16.předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 06/2019385032.00
C.II.6.Realizace HF- FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - fond vytvořený z investiční dotace určené k realizaci FN JESSICA562779236.34
A.IV.5.1poskytnuté úvěry prostřednictvím FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA340605912.69
A.IV.5.pohledávka z poskytnutých úvěrů za FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA16590040.62
D.II.7.Závazek - Garanční fond CK44582604.43
D.III.32.přijatá dotace ze státního rozpočtu0.00
B.II.30.náklady příštích období - pojistné, předplatné0.00
B.II.32.přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok.dotace (NV č. 299/2001 Sb.)0.00
B.II.32.přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.)0.00
B.II.32.dohadné položky - sleva poštovné a náhrada za vrácené kancelářské potřeby0.00
B.II.33.pohledávka ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - prodlení, úroky,sankce apod.22829061.74
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. Sb.-13952997.56
B.II.33.pohledávky z předpisu poskytnutých dotací obcím, určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu, včetně penále FÚ1102036.00
B.II.33.pohledávky z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 63/2006 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu,včetně penále FÚ22000.00
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb.-493196.54
B.II.33.pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - úroky smluvní1070828.25
B.II.33.pohledávky z běžných vyměřených sankcí - ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. - příslušenství k datu odstoupení3655582.98
B.II.33.pohledávky z vyměřených úroků po splatnosti- ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 136/2019 Sb.503729.63
B.II.33.pohledávky ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb.- příslušenství142088.96
B.II.33.pohledávka z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu,včetně penále FÚ18597832.61
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení-11692206.52
B.II.33.předpis úroků z vyčerpané části úvěrů FO a PO1000955.83
B.II.33.pohledávka z odstoupených smluv o úvěrů PO - NV č. 284/2011 Sb. - penále FÚ, úroky z posečkání1753257.00
B.II.33.ostatní pohledávky5501.22
B.II.33.pohledávky z vyměřených sankcí - ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb.634906.50
D.III.35.časové rozlišení nákladů/výdajů včetně odměny KB, a.s.0.00
D.III.35.z toho středisko HF - FN Jessica časové rozlišení nákladů/výdajů-odměna KB, a.s.0.00
D.III.37.dohadné položky z nezúčtovaných záloh na služby k nájmu apod.0.00
D.III.38.vratné platby fyzickým a právnickým osobám k vrácení26214.02
D.III.38.čisté odměny statutárních orgánů (výbor + dozorčí rada) k převodu v rámci výplatního termínu dne 8.7.201941340.00
D.III.38.ostatní krátkodobé závazky0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny207955.97
A.I.1.pořízený dlouhodobý majetek v operativní evidenci166214.59
A.I.1.příslušenství k dlouhodobému majetku2884.00
A.I.1.materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky apod.992.00
A.I.1.pohonné hmoty55133.01
A.I.2.vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor182807.84
A.I.8.náklady na opravy a udržování majetku Fondu289444.28
A.I.9.cestovné tuzemsko + zahraniční38815.90
A.I.10.reprezentace Fondu - pohoštění, drobné dary5362.00
A.I.12.ostatní služby - úklid, ostraha, revize, odvoz odpadu, audit, analýzy, telekomunikační služby, poštovné, školení, konference a další2845562.83
A.I.12.ostatní služby na podporu programů - právní, odborné studie, informační činnosti apod.249668.80
A.I.12.ostatní služby nájemné Praha, Olomouc, archiv608114.00
A.I.12.ostatní služby - DDNM do limitu 7.000,- Kč0.00
A.I.12.ostatní služby na podporu programů -odměna správci FRM za správu poskytnutých úvěrů1996389.34
A.I.12.ostatní služby - DDNM (7-60 tis. Kč) vč. podlimitního TZ88285.80
A.I.13.4vyplacené mzdy zaměstnancům15387483.00
A.I.13.odměny statutárním orgánům (výbor + dozorčí rada)360000.00
A.I.13.odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr329950.00
A.I.13.náhrady v době trvání nemoci33106.00
A.I.13.ostatní osobní náklady - odstupné140274.00
A.I.14.sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem4018560.00
A.I.14.zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem1446684.00
A.I.15.povinné úrazové pojištění zaměstnanců63774.99
A.I.16.tvorba FKSP - 2 % z hrubých mezd308411.36
A.I.16.příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenek357526.34
A.I.16.ostatní sl.-pracovnělékařské služby dle zákona 373/2011 Sb.2251.00
A.I.20.ostatní poplatky - dálniční známky7500.00
A.I.27.* FN JESSICA - přijatý úrok z úvěrů od FRM (KB a.s.) jako navýšení stávající alokace k prostředkům poskytnutým formou investiční dotace od ŘO (MMR)769724.49
A.I.28.odpisy DNM v roce 2019954645.00
A.I.28.odpisy DHM v roce 2019326749.44
A.I.28.FN JESSICA odpisy DHM v roce 2019 - použití investiční dotace k účtu 4034494.00
A.I.32.zrušení rezervy na nevyčerpanou dovolenou roku 2018-461345.92
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - dotace obcím dle NV č. 481/2000 Sb. určené příslušným finančním úřadem k vrácení0.00
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 299/2001 Sb. PANEL - dotace určená k vrácení (rozhodnutí gestora - ČMZRB, a.s.)0.00
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - příslušenství k úvěrům FO-2332084.20
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO dlouhodobé0.00
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 333/09 Sb.1726406.52
A.I.33.tvorba opravné položky k pohledávce z plnění vůči ČMZRB, a.s.- záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.724461.14
A.I.33.tvorba opravné položky k pohledávce úvěr - NV č. 284/2011 Sb.313196.54
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 63/2006 Sb. Panel0.00
A.I.34.odepsané pohledávky - pohledávky z penále FÚ (FÚ upustil od vymáhání nebo odepsal) - úvěry poskytnuté FO0.00
A.I.34.penále předepsané a prominuté FÚ - program dotací obcím dle NV č. 481/2000 Sb. a 146/2003 Sb.0.00
A.I.34.prominutý úrok z posečkání - ÚSC1671127.00
A.I.34.odepsané pohledávky - pohledávky z programu dotace obcím dle NV č. 63/2006 Sb. odepsané dle rozhodnutí FÚ0.00
A.I.36.pojištění majetku Fondu73646.00
A.II.3.kurzové ztráty43.28
A.II.5.poplatky bankovním ústavům za realizaci dotačních titulů11753900.56
A.III.1.poskytnuté úrok.dotace k programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.346437307.33
A.III.1.poskytnuté dotace - snížení výše úvěru FO za narozené dítě ( NV č. 616/2004 Sb.,č.136/2018 Sb.)5335159.80
A.III.1.náklady na transfery INVEST - regenerace NV č. 390/17 Sb.12395422.46
A.III.1.náklady na transfery NEINVEST - regenerace NV č. 390/17 Sb.1868476.23
B.I.2.přijaté poplatky za poskytnuté záruky417713.00
B.I.9.smluvní sankce, pokuty, penále z podpor poskytnutých ÚSC, PO, FO88000.00
B.I.9.úrok z prodlení k pohledávce z poskytnutého ručení PO, penále723661.53
B.I.10.ostatní sankce předepsané z titulu poskytnutých úvěrů FO předepsaným Fondem a finančními úřady k odvodu do Fondu239284.00
B.I.10.předpis penále finančním úřadem k odvodu do Fondu - program dle NV č. 333/2009 Sb.2622816.00
B.I.10.předpis penále FÚ - program dle NV č. 468/2012 Sb.0.00
B.I.10.ostatní sankce předepsané z titulu poskytnutých dotací obcím dle NV č. 63/2006 a 481/2000 Sb. finančními úřady k odvodu do Fondu0.00
B.I.14.výnosy z prodeje DHM3000.00
B.I.16.* FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - odměna za správu úvěrů1972361.48
B.I.17.ostatní přijaté platby včetně mimořádných výnosů57934.84
B.I.17.ostatní výnosy z činnosti-pojistné plnění0.00
B.I.17.ostatní výnosy - náhrady nákladů4867.50
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb. a č. 136/2018 Sb.)24919537.87
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů obcím - NV č. 396/2001 Sb.92398.38
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů z úvěrových smluv BD - zákon č. 378/2005 Sb., NV č. 465/2005 Sb.743548.31
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - úvěry ostatním investorům - NV č. 284/2011 Sb.6348995.13
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č. 468/2012 Sb. - Panel 13+9660661.83
B.II.2.FN JESSICA úroky z poskytnutých úvěrů od FRM v souladu s uzavřenou smlouvou1529270.28
B.II.2.úroky z vkladů820070.78
B.II.3.kurzové zisky0.00
B.IV.1.předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let (NV č. 481/2000 Sb., č. 146/2003 Sb.)550000.00
B.IV.1.předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let (NV č. 299/2001 Sb.)147638.76
B.IV.1.přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok. dotace (NV č. 299/2001 Sb.)0.00
B.IV.1.přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.)0.00
B.IV.1.FN JESSICA zúčtování přijaté investiční dotace ve výši odpisu v roce 20194494.00
B.IV.1.vrácené dotace z minulých let od FO (NV č. 616/2004 Sb.)0.00
B.IV.1.předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let - program dle NV č.333/2009 Sb.0.00
A.I.35.pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis811946.65

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1295881.87
A.II. Tvorba fondu308411.36
1. Základní příděl308411.36
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu265186.56
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování145796.56
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění119390.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu1339106.67