Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V minulých letech jsme změnili účetní metodu tak, jak vyplývá z vyhlášky 410/2009 Sb., vyhlášky č. 403/2011 Sb. a účetních standardů a v souladu s metodikou JMK. V tomto roce jsme neznamenali zásadní legislativní změny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka provozuje Hlavní činnost. Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předp isů, ĆÚS č.701-č.710 a metodiky JMK. - Účetní a finanční výkazy - výkaz FIN 2-12, Vý kaz ROZVAHA, výkaz ZISKU A ZTRÁTY jsou sestavovány způsobem stanoveným Vyhláškou č. 410/2010 Sb. - Tvorba a použití opravných položek a rezerv - účetní jednotka od roku 2010 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Účetní jednotka neúčtuje o tvorbě opravných položek průběžně po každých 90 dnech, ale pouze ke konci rozvahového dne, k 31.12. daného roku. - Opravné položky k pohledávkám: Od roku 2012 jsou tvořeny opravné položky i k účtu 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti. Opravné položky se tvoří ve výši 10 % za každých 90 dnů po splatnosti. Opravné položky k pohledávkám se tvoří jednou za rok, k datu roční účetní závěrky. Tvorba zákonných opravných položek o rezervách není povinností - nebude tvořena. Účtování opravných položek k pohledá vkám: (starší období MD 406/D 192, rok 2012 MD 556/D 192 - účty 315... a MD 556/D 194 - účty 311...) - Časové rozlišení - Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč (nájmy hrobových míst, nájmy zahrádek a dalších prostor) a dále pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost (pojistné, paušální platby za technickou podporu, ervisníslužby a služby obdobné, nájem dle díla autorského zákona, členské příspěvky DSO, SMO, MAS, zájmovým sdružením, kde je obec členem). Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány. - Konsolidace účetních uzávěrek - konsolidace není v souladu s platnou legislativou prováděna. - Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku : zásady odepisování majetku pro rok 2018: Používá se program KEO. 4.majetek O účetních odpisech se účtuje měsíčně. Postup odpisování nebude v prů běhu roku měněn. Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou prováděny podle schváleného odpisového plánu. Účetní jednotka zvolila odpisy dle předpokládané doby používání příslušného dlouhodobého majetku, to znamená, že zvolila Rovnoměrný způsob odpisování. Postup odpisování nebude v průběhu roku měněn. Dlouhodobý majetek včetně jeho technického zhodnocení, se odepisuje v prů běhu jeho používání na základě odpisového plánu, a to po celou dobu jeho používání. Na základě toho účetní jednotka průběžne aktualizuje odpisový plán. Změna ČÚS 708 - zbytková hodnota: Účetní jednot ka rozhodla, že 99% majetku používaného ÚSC žádnou zbytkovou hodnotu nemá a tudíž by měl být odpisován do nulové hodnoty. Účtování odepisování (dooprávnkování) dlouhodobého majetku: 019 551 MD / 079 ) D 021 5 51 MD / 081 AU D 022 551 MD / 082 D Účtování rozpouštění dotací: 403 MD / 672 D Reálnou hodnotou se přeceňuje při splnění těchto podmínek: Reálná hodnota je objektivně zjistitelná (§27, odst. 7) - za situace, že reálná ho dnota není objektivně zjistitelná, považuje účetní jednotka prodej takového majetku, u kterého existují technické nebo jiné specifické podmínky, které neumožňují informace o reálné hodnotě získat (např. kulturní předměty, nehmotný majetek, nedokončený maj etek apod.). Reálná hodnota je významně rozdílná od ocenění majetku dle zákona o účetnictví § 25 za nevýznamný rozdíl je považována částka 100 tis. Kč a nižší. Prodej majetku se bude realizovat v krátkodobém horizontu nejpozději do dvou let od schválení záměru prodeje. Majetek je evidován v účetnictví účetní jednotky. Reálnou hodnotou se nepřeceňuje majetek určený k prodeji -zásoby, -jiný drobný majetek evidovaný na podrozvahových účtech, -majetek určený ke směně, -majetek ned osahující požadovanou hranici významnosti 100 000,- Kč -krátkodobý finanční majetek -majetek u kterého je doba realizace prodeje delší než dva roky, -u prodeje pozemků se o reálné hodnotě nebude účtovat ani v těchto případech: -schválí-li zastupit elstvo záměr prodeje pouze části nějaké současné parcely (o RH není účtováno, jelikož předmětem přecenění na reálnou hodnotu musí být konkrétní věc v tomto případě konkrétní pozemek. Ten zatím neexistuje, jelikož k datu rozhodnutí je součástí věci jin é . -majetek určený k narovnání vlastnických vztahů ( zaplocené pozemky , u kterých se dodatečně zjistí, že patří obci, ale užívá je vlastník nemovitosti např. v rámci svého pozemku), pozemky do plochy např. 200m2 nebo do hodnoty 100 000,- Kč. 1.Vy mezení okamžiku, ke kterému je majetek přeceněn reálnou hodnotou Okamžik uskutečnění účetního případu (dále jen ,,OUUP ) k přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji: usnesení zastupitelstva obce o záměru prodeje, - Dlouhodobý majetek je - dlouhodobý nehmotný majetek, dlouhodobý hmotný majetek a dlouhodobý finanční majetek. - Ocenění dlouhodobého majetku - majetek se oceňuje v souladu se zákonem o účetnictví. Pro ocenění majetku jsou používány tyto ceny: - pořizovací cena -cena,za kterou byl majetek pořízen náklady s pořízením související - reprodukční pořizovací cena - v případě bezúplatného nabytí nebo když nelze zji stit vlastní náklady (tj.cena za kterou byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje). - vlastní náklady - v případě majetku vytvořeného vlastní činností, přímé a nepřímé náklady souvisejí cí s robou - ocenění sobouru movitých věcí se zvýší o ocenění věci do soubou dodatečně zařazené a naopak. - Druhy dlouhodobého majetku: 1)Drobný dlouhodobý hmotný /DDHM/ účet 028 zde se eviduje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a vstupní ce- nou v rozmezí od 2 000,- Kč do 40 000,- Kč (s DPH). Drobný dlouhodobý majetek který nesplňuje kritéria pro zařazení do DDHM s dobou použitelnosti d elší než 1 rok a vstupní cenou od 1,- Kč do 999,- Kč (s DPH) se účtuje jako provozní výdaj přímo do spotřeby. DDHM s dobou použitelnosti delší než jede n rok a vstupní cenou od 1000,-Kč do 1999,- Kč (s DPH) se účtuje na podrozvahu na účet 902 0001. 2)Drobný dlouhodobý nehmotný majetk /DDNM/ (účet 018) zde se eviduje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a vs tupní ce nou v rozmezí od 7 000,- Kč do 60 000,- Kč(s DPH). 3)Dlouhodobý hmotný majetek /DHM/se rozumí: Pozemky (účet 031), Umělecká díla a předměty (účet 032), Stavby (účet 021) bez ohledu na jejich pořizovací cenu, Pěstitelské celky trvalých porostů (účet 025), Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (účet 022). 4)Dlouhodobý nehmotný majetek jsou majetkové složky dále uvedené , jejichž ocenění je vyšší než 60 000,- Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je de lší než 1 rok. 5)Ostatní dlouhodobý finanční majetek /DFM/ účet 069 - sem patří cenné papíry a podíly, které jsou v našem držení déle než 1 rok, dále majetkové účasti, půjčky s dobou použitelnosti delší než 1 rok, dlužné cenné papíry a soubory movitých věcí pronajímaných jako celek. Cenné papíry a věcné vklady jsou oceňovány pořizovací cenou. - Ostatní zásoby - účetní jednotka je zajištěna systémy nákupů kancelářských potřeb a ostatních spotřebních materiálů ve výši požadované spotřeby k datu bez vytváření významných skladových zásob. - Technické zhodnocení - kritérium pro náklady technického zhodnocení do nákladů, či do zvýšení ocenění DHM je částka 40 000,- Kč. (Ocenění jedno- tlivého odepisovaného DHM se zvýší o technické zhodnocení, pokud náklady na něj v úhrnu za rok převýší částku 40 000,- Kč a technic ké zhodnocení je v tomto roce uvedeno do užívání. - Způsob účtování zásob: Zboží na skladě 132 ... n ákup z pokladny: 132 MD / 231 D § (3399) pol. 5138 (zboží nas prodej) 132 MD / 231 D § (3399) pol. 5194 (věcné dary REPRE) prodej zboží: 231 MD § 3399 pol. 2112 / 604.300 D darování zboží: 543 300 MD / 132 D úbytek ve skladu: 504.300 MD / 132 D Od 1.8.2013 začala obec Havraníky pracovat s novým účetním programem KEO-W Účetnictví (což je komplexní program pro vedení účetnictví) Z tohoto důvodu došlo také ke změně číslování účetních dokladů. ČÍSELNÍKY Knihy Sem se zaznamenávají tzv. prvotní doklady . Kniha obsahuje informace o účetním případu (od koho, částka, platnost, atd.) Typy knih ČísloTYP Název knihy 001 ZBDo šlé faktury 005ZZDošlé zálohové faktury 010ZUVyúčtování došlých faktur 011PBVydané faktury 040ZVVnitřní výdajové doklady 030PVVnitřní příjmové doklady 050UOstatní účetní doklady účetní doklady 051UMajetek účetní doklady 060PV Příjmové pokladní dokladyvnitřní příjmové doklady 070ZVVýdajové pokladní doklady vnitřní výdajové doklady 080UPředpisy mezdúčetní doklady 085ZVÚhrady mezdvnitřní výdajové doklady POKLADNY TypČíslo P701 BANKY TypČísloNázev banky B801Komerční banky B802Česká národní banka Likvidační lístek: číslování Číslo dokladu KN (knihy) = rok - číslo knihy číslo v pořadí Číslo dokladu ÚD (účetní deník) = rok+měsíc číslo v pořadí Doklad FO (finanční operace)= rok kniha (banka, pokladna) číslo v pořadí Od měsíce 5/2017 se tisknou příjmové a výdajové pokladní doklady přímo z programu KEO W, ve kterém se zároveň i účtuje. Číslování dokladů rok (17) - 701 - XXXX. (toto číslo je nyní totožné s číslem - doklad F O) - Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn - účetní jednotka v roce 2018 neměla účetní případ v cizí měně. Výkazy se předávají v Kč a nezaokrouhlují se na tisíce. Vyplácení mezd za měsíc prosinec: Mzdy za měsíc prosinec se vyplácejí až v měsíci led nu následujícího roku. Předpis prosincových mezd je pořizován do měsíce prosince, čili k rozvahovému dni budou zůstatky na účtech 33x a 342 x.. Od 1.11.2016 nabyla účinnost novela zákonného opatření o dani z nabytí nemovitých věcí. Od tohoto data musí daň platit kupující. (není možné se dohodnout, že ji bude platit duhá strana). Od roku 2017 nastaly zásadní změny v zákoně č. 250/2000 Sb. Změny týkající se územních samosprávných celků Změna pojmu Rozpočtový výhled na Střednědobý výhled rozpočt u Zveřejnění Střednědobého výhledu rozpočtu Rozpočtové provizorium změny Zveřejnění schváleného rozpočtového opatření Zveřejnění schváleného závěrečného účtu. Účetní jednotka neúčtuje na podrozvahový účet 939 Krátkodobé podmíněné pohledá vky ze sdílených daní ani popř. účet 941 Dlouhodobé podmíněné pohledáky ze sdílených daní, jelikož dle vyhl. 410/2009 Sb. § 48 odst. 1 nepovažuje přínos této informace za významný, protože celková částka je již obsažena v rozpočtu. (náklady na získání i nformace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace). Spotřeba energií se bude na dohadnou položku účtovat ve výši záloh. Od 1/2019 zavedla účetní jednotka systém oddělených pokladen. Oddělená rozpočtová pokladna může na konci roku vykazovat zůstat ek, není nutné odvádět její zůstatek na běžný účet.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 218763.90 217250.90
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 6534.00 6534.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 193196.90 191683.90
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 19033.00 19033.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 40000.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 40000.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 23982450.00 23982450.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 23982450.00 23982450.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 24161213.90 24199700.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Účetní jednotka ke dni sestavení této účetní závěrky má podány 2 návrhy na vklad, které dosud nebyly zapsány do katastru nemovitostí ( na pozemcích je vyznačena plomba). Jedná se o celou pč. 141/3 v k.ú. Havraníky ostatní plocha o výměře 221 m2 a dále o část parcely GP 1484 - parcela ve zjednodušené evidenci o výměře 0,04 m2.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 505431.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 20927.58 49495.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1, - Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
178251.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
10160307.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
K položce 021 obec v roce 2018 získala investiční dotaci na rekonstrukci VO, zároveň tímto bylo zjištěno, že v majetku obce není vůbec zařazeno původní veřejné sovětlení. Toto bylo zařazeno v rámci inventarizace ke dni 31.12.2018 na základě stanovené cen ové kalkulace firmou Elektro Machoň: na účet 021 0501 zařazeno původní veřejné osvětlení obce jako vícenález v ceně 470 373,- Kč účet 021 0300 - technické zhodnocení budovy H 130 - IČ 351 - rekonstrukce (nové sociální zařízení, WC+ sprchy) ve výši 26 3 520,29 Kč - rok 2019 účet 021 0600 - 2/2019 zařazena do majetku obce výklenková kaplička - poklona na pč. 2046/1 v k.ú. Havraníky - zařazeno na základě Evidenčního listu, založeném v národním památkovém ústavu - zařazeno za cenu 1,- Kč k účtu 069 ostatní finanční majetek - obec vlastnila akcie České spořitelny v hodnětě 20 000,- Kč - došlo k vytěsnění akcionářů a vyplacení dividend , včetně úroků - obec obdržela 265 600,- Kč zůstatek účtu 069 -= 0,- Kč Obec v současné době nemá žádné majetek ani jiný finančí majetek
0.00
A.II.8.
Dále v obci probíhá Rekonstrukce vodovodu v obci: /042 0002/ v roce 2010 byly na tuto akci vynaloženy finanční prostředky v celkové hodnotě 144 000,-Kč (projektová dokumentace) V roce 2014 byl zaplacen správní poplatek městu Znojmo za prodloužení st avebního povolení ve výši 2 000,- Kč Celková dosud vynaložená částka 146 000,- Kč. (jelikož tato akce není doposud dokončena, není zatím převedeno do majetku). Výstavba komunikace u hřiště : /042 0004/ V roce 2011 byly na tuto akci vynaloženy finanč ní prostředky v celkové hodnotě 40 543,- Kč (z toho 8 400,- Kč bylo hrazeno obcí výškopisné zaměření, 32 143,- bylo hrazeno z dotace projektová dokumentace) (jelikož tato akce není doposud dokončena, není zatím převedeno do majetku). Rekonstrukce H 130 (likusák, starý OU) :/042 0006/ doteď probíhala rekonstrukce ve vlastní režii ( prováděli zaměstnanci obce) - vybudování nového sociálního zařízení (WC + sprchy) a postavení nového komínu - nakupený materiál + aktivace vlastní práce - to vše ve vý ši 263 520,39 Kč - bylo k 31.3. 2019 převedeno z účtu 042 0006 jako technické zhodnocení - na účet 021 0300 = IČ 351 budova H 130 likusák - více práce prozatím skončily --------------------------------------------------------------------- zůstatek k 3 1.3.2019 na tomto účtu = O,- Kč Rekonstrukce však bude dále pokračovat výměnou oken (firma) a novou fasádou. 041 0009 účet - nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek- Územní studie lokalita U hřiště ( k územnímu plánu)
0.00
A.II.1.
k účtu 031 pozemky - je schválen prodej části současné obecní p.č. 1485-parcela ve zjednodušené evidenci-přídělový plán o výměře 84 m2 a dále prodej současné obecní p.č. 1102/1 ostatní plocha, neplodná půda o výměře 134 m2. Dosud nebyla sepsána kupní sml ouva ani podán návrh na vklad, jelikož kupující dosud nedodali podepsaný geometrický plán. K položece 021 0502 - stavby-jiné inž.sítě - voda : je schválen vklad následujícího majetku obce Havraníky do hospodaření Svazku obcí Daníž vodovody Šatov. IČ 898 prodloužení vodovodního řádu Řád A-1 u hřiště pořizovací cena 302 165,- Kč Vklad majetku bude bezúplatný a majetek vložený obcí do hospodaření Svazku zůstane ve vlastnictví obce Havraníky. Dosud nebyla sepsána smlouva.
0.00
C.I.3.
účet 403 0000 - dotace na pořízení dlouhodobého majetku zaúčtované na účtu 042 - neodepisují se (nerozpouští) účet 403 0301 - dotace na pořízení hasičského auta (transfer se však rozpouští na účtu 403 0501 - účet 403 0361 transfery na pořízení dlouhodob ého majetku - Veřejné osvětlení (oprava TZ) účet 403 0501 - transfer na pořízení hasičského auta - ROZPOUŠTĚNÍ + dotace na pořízení územního plánu (ta se však rozpouští na účtu 403 0551) účet 403 0511 - IČ 711 komunikace (021 0400) účet 403 0521 - IČ 670 rybník dotace účet 403 0531 - dotace na internet IČ 688 účet 403 0551 - územní plán Havraníky účet 403 0541 - motorová stříkačka Hasiči IČ 740 do r. 2009 403 0901 - IČ 345 územní plán (041 0009) 403 0911 - IČ 711 komunikace (021 0400) 403 0921 - IČ 670 rybník (021 0603) 403 0931 - IČ 688 internet (022 0000) 403 0941 - IČ 740 motorová stříkačka ( 022 0000) Od roku 2014 se účtuje rozpuštění (měsíční odpisy) těchto dotací na novu analytiku 403 05xxx. 403 03xx příjem dotace.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
Předpis souhrnný dotační vzath na rok 2019 ze SR
0.00
A.III.2.
členské příspěvky spolkům : VAK Znojemsko, Daníž vinaři Hnanice, Daníž vodovody Šatov, SONPP, MAS vinařství, MěÚ Znojmo - rušení pobytu - poplatek
0.00
A.I.36.
poplatky KB, ČNB, OSA, KORDIS JMK, pojištění majetku
0.00
B.I.17.
právní služby - sepsání kupních smluv při prodeji pozemků
0.00
B.IV.2.
odpisy transferů, předpis dotací z ˇUP, předpis souhrnný dotační vztah,
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.V.2.

0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 11834834.55 4057392.00 7777442.55 7663570.26
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 4262153.09 1988089.00 2274064.09 2039154.80
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 3014030.76 503696.00 2510334.76 2566116.76
G.5.Jiné inženýrské sítě 2303655.20 750603.00 1553052.20 1587237.20
G.6.Ostatní stavby 2254995.50 815004.00 1439991.50 1471061.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8365107.84 0.00 8365107.84 8366655.17
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 468436.00 0.00 468436.00 468436.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 705137.64 0.00 705137.64 705137.64
H.4.Zastavěná plocha 95067.00 0.00 95067.00 95067.00
H.5.Ostatní pozemky 7096467.20 0.00 7096467.20 7098014.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 56829.44
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 56829.44
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1690.58
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 1690.58
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00