Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
U Okresního soudu Plzeň - město je používána účetní metoda způsobem, který vychází z předpokladu, že účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u této účetní jednotky nenastává žádná skutečnost, která by jí omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. V případě, že u účetní jednotky taková skutečnost nastane, použije účetní jednotka účetní metody způsobem tomu odpovídajícím a tyto způsoby uvede v příloze v účetní závěrce.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka postupuje v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění vyhlášky č. 273/2017 Sb. a vyhlášky č. 397/2017 Sb.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
U této účetní jednotky se vede účetnictví v plném rozsahu a používání účetní metody a postupů dle zákona č. 563/1991 Sb. , o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Českými účetními standardy č. 701 - 710, instrukcemi a pokyny MSp, vnitřními předpisy, metodikou Ministerstva financí ČR a MSp.

MAJETEK
Úplatně pořízený dlohodobý nehmotný a hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách.
U bezúplatně nabytého dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku od účetních jednotek, které neúčtují dle vyhl. č. 410/2009 Sb., se majetek oceňuje reprodukční pořizovací cenou.
U bezúplatně nabytého dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku od účetních jednotek, které účtují dle vyhl. č. 410/2009 Sb., navazuje účetní jednotka na ocenění, o kterém naposledy účtovala předávající účetní jednotka.
Účetní jednotka uplatňuje měsíční rovnoměrný způsob odpisování u dlouhodobého majetku mimo motorových vozidel. U motorových vozidel uplatňuje výkonový způsob odpisování. O odpisech účetní jednotka účtuje čtvrtletně a k řádné účetní závěrce vždy k 31. 12. příslušného roku.
Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek, jehož ocenění je vyšší než 60.000,- Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok.
Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku se řadí majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok a ocenění je v částce 7.000,- Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60.000,- Kč.
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek obsahuje majetek, který není zařazen do položek dlouhodobého nehmotného majetku (uvedených v předešlých odstavcích) bez ohledu na výši ocenění a v účetnictví je veden jako nehmotný majetek.
Dlouhodobý hmotný majetek je majetek, jehož ocenění je vyšší než 40.000,- Kč.
Drobný dlouhodobý majetek obsahuje majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena je od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč.
Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek je majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok a pořizovací cenou do 2.999,- Kč. Tento účetní jednotka eviduje v operativní evidenci na podrozvahovém účtu 902.

PODROZVAHOVÉ ÚČTY
U účetní jednotky je účtování na podrozvahové účty v roce 2019 ošetřeno Vnitřním předpisem platným od 11. 6. 2018 pod č.j. Spr 130/2018.
Na účtu 902 je veden jiný drobný dlouhodobý majetek od 1,- Kč do 2.999,- Kč, dále jsou používány účty 905 - vyřazené pohledávky (účtováno dle ČÚS 706 bod 5.3.), účet 966-Dlouhodobé podmíněné závazky (cizí majetek vyjma nehmotného). U účtu 966 byl k 31. 12. 2018 ponížen stav zapůjčeného cizího majetku od MSp a KS Plzeň dle jejich pokynu. Stav cizího majetku v evidenci je nyní rozdílný vůči účetnímu stavu o celkovou částku 666 948,32 Kč, z toho 551 492,38 Kč (licence - neúčtují se) a 115 455,94 Kč (částka provedených oprav - snížení ceny cizího majetku). Dále je používán účet 978-Krátkodobé podmíněné závazky, kde se účtují veškerá vyúčtování advokátů, znalců a tlumočníků doručená soudu, bez ohledu na jejich výši a účet 909-Ostatní majetek, kam je zařazována výše nákupů knih a publikací evidovaných do knihovny účetní jednotky.
Účet 953 - Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů (nové použití v roce 2018), kde jsou zaúčtovány předpokládané výdaje na akci ev.č. 136V11500 0126 "OS Plzeň-město - snížení spotřeby energií v budově OS Plzeň-město" a to ve výši zahraničního transferu - finance EU.
Na účty 971, 972 - Krátkodobé a dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku se zatřiďují výše smluv, které jsou k rozvahovému dni uzavřeny, ale jejich plnění se očekává v dalších letech. Jedná se zjm. o smlouvy z investičních akcí. Účetní jednotka si stanovila hranici významnosti 600.000,- Kč (vzhledem k vícemilionovým hodnotám jednotlivých smluv). Účtuje se s datem k rozvahovému dni, tj. k 31. 12. příslušného roku. Pouze snížení jednotlivých závazků (účet 971) se účtuje k okamžiku vzniku účetní skutečnosti (např. při úhradě faktury).
Na účty 973, 974 - Krátkodobé a dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv se zatřiďují budoucí předpokládané závazky z titulu plnění uzavřených smluv, kdy si účetní jednotka stanovila hranici významnosti 500.000,- Kč. Hranice významnosti byla stanovena na základě počtu kusů a výše plnění všech platných smluv evidovaných u účetní jednotky. Byla porovnána celková výše předpokládaného plnění ze všech smluv v poměru k počtu kusů všech smluv. Vzešlá částka byla stanovena jako hranice významnosti, která se vztahuje a posuzuje ke každé jednotlivé smlouvě. Smlouva (resp. její finanční vyjádření), u které je předpokládané budoucí plnění nižší než stanovená hranice významnosti, nebude na tyto účty účtována (vyjma smluv s vyšším plněním - úhrady poštovného, nákupu stravenek, úhrady spotřeby plynu a elektrické energie a nákupy z rámcových smluv přesahující hranici významnosti 500.000,- Kč).
Dále u účetní jednotky nebudou na tyto účty zařazovány všechny pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (vyjma smluv s vyšším plněním - úhrady poštovného, nákupu stravenek, úhrady spotřeby plynu a elektrické energie a nákupy z rámcových smluv přesahující hranici významnosti 500.000,- Kč), vyplývajících ze smluv evidovaných u účetní jednotky k rozvahovému dni. Jedná se o pravidelné měsíční úhrady, u kterých by po zařazení na podrozvahové účty bylo v podstatě ihned z těchto podrozvahových knih vyjímáno a zatřiďováno na účty v hlavní knize, tudíž by byl tento postup značně neefektivní.
Účtuje se k rozvahovému dni, tj. k 31. 12. příslušného roku. Pouze snížení jednotlivých závazků (účet 973) se účtuje k okamžiku vzniku účetní skutečnosti (např. při úhradě faktury).

Na účet 978 - Krátkodobé podmíněné závazky vyplývajících z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní je účtována hodnota závazků vyplývající z výkonu moci soudní (mandatorní výdaje). Jsou účtovány v konkrétní výši dle doručených požadavků (vyúčtování advokátů, znalců, tlumočníků atd.) za předpokladu, že zápis do hlavní knihy nastane do 365 dní. Účtuje se vždy k okamžiku vzniku účetního případu.

Na účty 985 a 986 - Krátkodobé a dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení se účtuje v případě, že příslušné řízení již bylo zahájeno. Účtuje se v předpokládané výši plnění a s datem k rozvahovému dni, tj. k 31. 12. příslušného roku. U krátkodobých závazků za předpokladu plnění do 365 dní, u dlouhodobých závazků za předpokladu plnění za více než 365 dnů.
Hranice významnosti byla účetní jednotkou stanovena na 100.000,- Kč, tudíž závazky s předpokládaným plněním do 100.000,- Kč nebudou na podrozvahové účty zařazovány. Pokud lze předpokládat úhradu nákladů, vytváří si účetní jednotka rezervu na účet 441.
Účtuje se k rozvahovému dni, tj. k 31. 12. příslušného roku.
Pouze snížení jednotlivých závazků (účet 985) se účtuje k okamžiku vzniku účetní skutečnosti (např. při úhradě faktury).

OPRAVNÉ POLOŽKY
V případě pohledávek se považuje za významnou a tvoří se opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti dané pohledávky dle odst. 6 § 65 vyhlášky č. 410/2009 Sb. V resortu se o opravných položkách účtuje měsíčně zrušení opravných položek a čtvrtletně tvorba opravných položek.

ZÁSOBY
U účetní jednotky se účtuje o pořízení a úbytku materiálových zásob způsobem B dle ČÚS č. 707 a to k rozvahovému dni. Na účtu 112 se účtuje při uzavírání účetních knih, kdy se zaúčtuje skutečný stav zásob zjištěný na konci roku. Zásoby se oceňují pořizovací cenou, za kterou byly pořízeny včetně všech nákladů souvisejících s jejich pořízením. V případě, že se jedná o pořízení více druhů zásob, účtuje se podle podílů zjištěného ocenění jednotlivých druhů zásob na součet zjištěného ocenění nebo jiným průkazným způsobem. U bezúplatně nabytých zásob od vybraných účetních jednotek se navazuje na ocenění předávající účetní jednotky (u účetních jednotek, které účtují dle vyhl. č. 410/2009 Sb.) nebo se zásoby oceňují reprodukční pořizovací cenou (od účetních jednotek, které neúčtují dle vyhl. č. 410/2009 Sb.). Pro oceňování úbytků zásob ze skladu užívá účetní jednotka vážený aritmetický průměr, který je počítán při každém úbytku zásob.

METODA ČASOVÉHO ROZLIŠENÍ NÁKLADŮ A VÝNOSŮ
Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů včetně tvorby dohadných položek. Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti, kdy hranice významnosti byla stanovena na 50.000,- Kč. Do této částky se nerozlišuje.
Metoda časového rozlišení je u účetní jednotky upravena ve Směrnici pro časové rozlišení č.j. Spr 1446/2018.

REZERVY
V roce 2019 nebyly tvořeny žádné rezervy, nenastala žádná skutečnost, jejímž pravděpodobným následkem je vznik významného závazku. Tvorba rezerv je v souladu s § 26 odst. 2 ZoÚ a s § 67 vyhl. č. 410/2009 Sb. Tvorba rezerv je u účetní jednotky upravena Vnitřním předpisem o postupu tvorby a použití rezerv pod č.j. Spr 926/2017, kde si účetní jednotka stanovila hranici významnosti 400.000,- Kč. Pokud lze předpokládat úhradu nákladů, vytváří si účetní jednotka rezervu na účet 441. Výše rezervy i krátkodobých podmíněných závazků se soudních sporů se stanoví odhadem dle podaných žalob.

STANOVENÍ KURZU PRO PŘEPOČET CIZÍ MĚNY
Účetní jednotka vede účetnictví v peněžních jednotkách české měny. Pro přepočet cizí měny na české koruny se používá denní kurz a to vždy kurz České národní banky, postupováno dle Vnitřního předpisu o metodě kurzových rozdílu č.j. Spr 927/2017.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky8458949.927804615.37
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3594916.433637247.88
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 4529653.593837496.59
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 334379.90329870.90
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů3894354.003894354.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 3894354.003894354.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku279817.00279820.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 279817.00279820.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky40157069.4444101375.68
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 3151600.003151600.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 2654486.006030000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 30150000.0030150000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 4200983.444769775.68
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -28083582.52-32682226.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Žádný účetní případ, u něhož by existovala podmíněnost nabytí právních účinků zápisu do katastru nemovitostí, nenastal.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
"Bez dat".
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0"Bez dat".

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nedisponuje vlastním majetkem oceněným podle § 25 odst. 1 písm. k) z.č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00"Bez dat".

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
0Účetní jednotka nemá doplňující informace k dalším položkám rozvahy.0.00
A.II.8Oproti minulému stavu z r. 2018,kdy bylo zaúčtováno 48 400 Kč za projekt.dokum.dle SoD-Rekonstrukce EZS,EPS,CCTV a 54 000 Kč za proj.dok.- akce vlajk.stožáry, se stav navýšil o 102 850 Kč, což představuje Přípravu a administraci zadávacího řízení na veřejnou zakázku:Realizace projektu EPC v objektu OS PM dle SoD Spr 1952/2017 čl.IV,odst.1,písm.a)-c). V r. 2019 nebyla žádná akce ukončena, tudíž stavby apod. nejsou způsobilé k používání. Vše bude zařazeno do majetku a odúčtováno z účtu 042 po dokončení jednotlivých akcí.
102850.00
A.II.3V příloze účetní závěrky bylo opraveno u doplňující informace k položce stavby ve výkazu PG1 chybné členění z minulého období - rozúčtovány oprávky(korekce) na řádek G.3 a G.4, když doposud byly oprávky účtovány celkově na řádek G.3. V částce 37 840 Kč byly odpisy přeúčtovány na řádek G.4. Tím se změnil stav i na výkaze P01 - nově vykazován stav na účtu 08102109-Oprávky k ost.stavbám v částce 37 840 Kč, který byl odúčtován z účtu 08102102-Oprávky k nebyt.budovám.37840.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.20Účet "538" - oproti minulému období jsou vratky soudních poplatků vykazovány na účtu "549"0.00
B.I.8Účet "609" - oproti minulému období je výnos z justičních pohledávek vykazován na účtu "649"0.00
A.I.36Účet "549" - od roku 2019 jsou zde vykazovány vratky soudních poplatků. Provedena oprava přeúčtování všech vratek soudních poplatků na účet 549/99538 v částce 1 049 334 Kč k 18.3.2019. Celková výše vrácených soudních poplatků v r. 2019 (účet 549/99538) činí 1 850 571,20 Kč.1850571.20
0Účetní jednotka nemá žádné jiné doplňující informace k dalším položkám rozvahy.0.00
B.I.17Účet "649" - od roku 2019 jsou zde vykazovány výnosy z justičních pohledávek. Provedena oprava přeúčtování všech výnosů z justičních pohledávek, kde nejde o vlastní výkon organizace, na účet 649/analytika dle dokladových řad v částce 3 201 855,80 Kč k 18.3.2019. Celková výše výnosů z justičních pohledávek za rok 2019 činí 6 626 166,49 Kč.6626166.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0Účetní jednotka nemá doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích.0.00
0Účetní jednotka nemá doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0Účetní jednotka nemá doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu.0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.616295.38
A.II. Tvorba fondu794954.28
1. Základní příděl794954.28
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu966837.90
1. Půjčky na bytové účely13700.00
2. Stravování875237.90
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky26200.00
6. Poskytnuté peněžní dary27000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu24700.00
A.IV. Konečný stav fondu444411.76

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby253947488.3269469687.00184477801.32186102821.32
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky251819186.9269425313.00182393873.92183974519.92
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2128301.4044374.002083927.402128301.40
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky565350.000.00565350.00565350.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha416166.000.00416166.00416166.00
H.5.Ostatní pozemky149184.000.00149184.00149184.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024759
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00