Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V účetní jednotce nenastává účetní skutečnost,která by ji omezovala nebo zabraňovala v nepřetržitém pokračování činnosti. Plátcem DPH se stala 3.12.2013.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od roku 2019 vstoupila do účinnosti novela vyhlášky č.323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, která byla zveřejněna dne 28.prosince 2018 ve Sbírce zákonů ČR jako vyhláška č.329/2018 Sb. Zároveň od 1.1.2019 vešla v účinnost část novelizace předchozí vyhlášky č .12/2018 Sb.,kde došlo ke změnám v některých definicích (dotace,transfery,půjčené prostředky, náhrady,zálohy,splátky a vratky).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

* účetní jednotka tvoří opravné položky ve výsi 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhláškou č.473/2013 Sb.k rozvahovému dni tj.31.12. daného roku. * účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí. Ne významné částky jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období jsou stanoveny v hodnotě 10.000,- Kč za položku s vyjímkami, které se rozlišují vždy(energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se o pakující platby s nevýznamnýni ročními rozdíly. Také služby dodané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány. * zařazování majetku: - drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 2.001,- Kč do 40 .000,- Kč doba použitelnosti delší nez 1 rok - drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0,- Kč do 60.000,- Kč doba použitelnosti delší nez 1 rok - ostatní drobný majetek(evidenční předměty) - v pořizovací ceně od 300,- Kč do 2.000,- Kč doba použitelnosti delší nez 1 rok ( podrozvaha) - zásoby v pořizovacích cenách, způsob účtování B - hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech * majetek bezúplatně předaný státem v cenác h dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708 * výdaje související se zajištěním financování a administrací přijatých transferů určených na pořízení dlouhodobého majetku a jiných obdobných činností, jako součásti nákladů souvisejících s pořízením tohoto dlouhodobého majetku,nebudou vstupovat do vstupní ceny, pokud nebudou fakturovány dodavatelskou firmou, a pokud tak bude vyplývat ze smlouvy o poskytování transferu určeného na pořízení dlouhodobého majetku *cenné papíry(akcie) a podíly se podle zákona a vyhlášky oceňují pořizovací cenou. Věcný vklad do obchodní společnosti se oceňuje pořizovací cenou vloženého majetku, bez ohledu na případné jeho jiné ocenění ve smlouvě. V účetní jednotce se to týká akcií z VaKu Břeclav-cena vloženého majetku 352.261, -Kč(440 ks akcií á 800,593 Kč)-dle smlouvy 440.000,- Kč(440 ks á 1.000,- Kč) a cena vloženého majetku 748.040,- Kč(671 ks akcií á 1 114,814 Kč)-dle smlouvy 671.000,- Kč(671 ks á 1.000,- Kč) *přecenění majetku na reálnou hodnotu - významná částka 260.0 00,-Kč nebo 0,3% aktiv netto účetní jednotky za minulé období a to ta hodnota, která je nižší *podílová účast ve spol.s r.o. KTS Ekologie s.r.o. na základě společenské smlouvy podepsané 7.12.2009. Dne 18.12.2009 byl poskytnut základní vklad 25.000,- Kč , v r. 2016 navýšení základního vkladu dne 28. 12. 2016 o 25.000,- Kč. *úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem *odpisový plán na rok 2018 je stanoven dle příloh ČÚS 708 *účetní jednotka volí rovnoměrný způsob odepisování majetku *o účetních odpisech je účtováno ročně - MD 551/D 07x,08x *rozpuštění poměrné části SÚ 403 do výnosů je účtováno ročně - MD 403/D 672 * rozdíl v evidenci při rozpuštění výše transferu-připočítat zůstatek dotace vyřaz.dl.majetku v částce 27 898,32 Kč,n evyřadí se, vazba se přesouvá k dl.fin.majetku(069) akcie VaK Břeslav, dotace na účtu 403 zůstane až do doby, kdy se bude nakládat s obchodním podílem (prodej), dotace se rozpustí v okamžiku, kdy se DFM při vyřazení zaúčtuje do nákladů * v podrozvahové evidenci jsou evidována věcná břemena-osoba povinná, majetek předaný Základní a mateřské škole Nosislav, vyřazené pohledávky, evidenční předměty vlastní *účtování o pokladně-klasické pojetí pokladny s položkou 5182 *špatné vyú čtování el.energie fy ENWOX bez odečtu záloh ,po upozornění nereagují a předali tuto fakturu vymáhací firmě-řeší se to právní cestou (zůstává vysoká suma 202 596,- Kč el.energie účet 314 a 389)a přeplatek v částce 2 831,-za plyn fy ENWOX- insolv ence-převod z účtu 314 na účet 311+ opr.položky *dotace volby prezidenta ÚZ 98008 - doplatek v částce 619,- Kč(přijatý 14.3.2019), dotace volby do OZ a Senátu PČR - vratka v částce 1.975,- Kč(odeslána po FV dne 25.1.2019 na účet JMK)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 6771182.82 6779976.02
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 703686.02 712479.22
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 6333.00 6333.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 6061163.80 6061163.80
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 84000.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 84000.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 32355642.20 35683518.20
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 30875642.20 34203518.20
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1480000.00 1480000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 158826.00 158826.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 158826.00 158826.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 36091999.02 39344668.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny k účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky účetní jednotka má podán návrh na vklad do katastru nemovitostí bez nabytí právních účinků. Jedná se o zřízení služebnosti inženýrské sítě (věcné břemeno)-Vodovody a kanalizace Břeclav a.s.- č.j. V-10256/2019-703-4
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

*účetní jednotka není příspěvkovou organizací
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 6394100.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 3099132.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
účetní jednotka na účtu 032 neúčtuje,neeviduje sbírky předmětů muzejní nebo galerijní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. K) zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
netýká se naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.30.
servisní smlouva-progr.vybavení CODEXIS on-line(inter.aplikace právního inf.systému),zák.pojistné zam.
13887.00
B.II.4.
zálohy el.energie ENWOX (202 596,-), odb.časopis (3 000,-), plyn X ENERGY(87.600,-),el.energie EP ENERGY(248.600,-)
541796.00
D.III.7.
zálohy stočné
1608040.17
D.III.17.
odvod DPH II.Q/2019 (20.873,-Kč) ponížení o částku 4.541,90 Kč(příští období 7/2019)
16331.10
A.II.8.
nedok.majetek-obecní hřbitov(2 481 217,30Kč),Přední Hory-protieroz.opatření(128 478,-Kč),výstavba MŠ(13 167 121,57Kč),školní hřiště Za Mostem(60 450,-Kč),protipovod.opatření-rozhlad+dig.povod.plán(1 627 079,-Kč,GP pozemek(Jecha)
17469845.87
B.II.32.
dohada stočné(807 324,62),dohada transf. MŠ Nosislav(MMR-3 341 880,-),dohada transf. Protipov.opatření-rozhlas, PP(MŽP-52 220,-)
4201424.62
D.II.1.
dlouhodobý úvěr u ČS a.s.
7387115.65
B.II.28.
krát.poskytnutí zálohy na transfer organizacím,FOI,PO-lékaři,farní sbor ČCE,TJ Sokol Nosislav,YMCA Brno(Nosislávek),Tenis.oddíl Nosislav,Junák,Svobodová(Babské hody),SH ČMS SDH Nosislav,ČZS Nosislav,Škola trad.lukostřelby,Český červený kříž,Český svaz boj .za svobodu,farní sbor ŘKC
369000.00
D.III.37.
doh.účet pas.-el.energie ENWOX 202 596,-Kč(nebylo provedeno vyúčtování-insolvence),el.energie EP ENERGY(106 400,-), plyn X ENERGY(43 800,-)
352796.00
D.III.20.
PO ZŠMŠ Nosislav( MŠ,ZŠ,ŠJ), ŠJ Židlochovice
622728.00
D.II.8.
přijatý transfer(EU-MMR)-akce Výstavba MŠ Nosislav
3302676.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.
přísp.na provoz vlastní PO(ZS Nosislav,MS Nosislav,SJ Nosislav),DSO + MAS, SPOD Zidlochovice,SMOCR,IDS JMK,Sociální služby Židlochovice,vyúčt.ŠJ Židlochovice
1399694.00
B.I.17.
odměny za zpětné odběry, EKOKOM
165527.24
B.V.6.
příjmy z úhrad-Svahy českého masívu(289 624,- Kč),daň z hazardních her
345193.97
A.I.30.
odúčt.opr.položky-Kniha Nosislav
-11592.00
A.V.1.
proúčtování DPPO městys(2018) dle skutečnosti
-26600.00
A.II.2.
úroky z úvěru
53867.80
B.I.4.
výnosy z prodeje knihy Nosislav,pohlednice
5544.65

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 202171437.63 23929433.00 178242004.63 174180307.27
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 -206672.00 206672.00 361830.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 27061171.62 2843679.00 24217492.62 24217492.62
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 50433221.30 9939886.00 40493335.30 36276479.94
G.5.Jiné inženýrské sítě 108359788.11 9025086.00 99334702.11 99334702.11
G.6.Ostatní stavby 16317256.60 2327454.00 13989802.60 13989802.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 11475268.50 0.00 11475268.50 11368277.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 57603.00 0.00 57603.00 57603.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3774734.50 0.00 3774734.50 3774734.50
H.4.Zastavěná plocha 6349991.00 0.00 6349991.00 6331079.00
H.5.Ostatní pozemky 1292940.00 0.00 1292940.00 1204861.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283428
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00