Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na základě účtové osnovy pro rok 2018 z MSK bylo upřesněno účtování na účtech třídy 5 a 6
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
- Způsob oceňování zásob: Podle § 57 vyhlášky č.410/2009 Sb., zásoby potravin jsou oceňovány pořizovacími cenami.
Zásoby účtujeme metodou "B", dle ČÚS 707
PHM nakupujeme do plné nádrže tj.47 litrů služebního automobilu MITSUBISHI COLT Z30
vždy k poslednímu dni v měsíci.

- Odpisování majetku: Odpisování majetku blíže rozepisuje pokyn zřizovatele. Odpisy provádíme lineární metodou s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem
po celou dobu jeho používání, a to od následujícího měsíce po uvedení majetku do používání,
do výše pořizovací ceny.
V odpisovém plánu je určující dodržení schválené minimální doby odpisování majetku.
Pro rok 2018 byly zpracovány odpisové plány bez zbytkové hodnoty.
V druhé polovině roku byl odpisový plán aktualizován.

- Vymezení nákladů: Na pořízení dlouhodobého hmotného majetku byl použity finance z příspěvku na provoz zřizovatele.
- z příspěvku na provoz od zřizovatele jsme obnovili např. vybavení pro kuchyňky na dvou rodinných skupinách při jejich rekonstrukci.
Vyměnili jsme na rod.skupinách televizor pro dětí,koberce,...
Ve školní jídelně jsme obnovili škrabku brambor, multifunkční robot, nerez. dvojdřez a skříňky pod výdejní okénka.
Na vychovatelně odešel těsně po záruční době PC, který jsme museli nahradit novým.
Pořídili jsme tiskárnu u ekonoma a v kancelářích jsme provedli obměnu křesel a psacího stolu....
Všechen dlouhodobý majetek byl obnoven z důvodu nefunkčnosti stávajícího zařízení.

Vzájemné zúčtování:
V rámci provedení inventarizace dokladů a financí bylo provedeno zúčtování příspěvku se zřizovatelem a zúčtování se státním rozpočtem.
U všech dotacích bylo vypořádání nulové a všechny prostředky byly použity pro dané účely.

Časové rozlišení: účet: 383 výdaje příštích období roku 2018: elektřina, plyn, teplo,vodné+stočné,
potraviny, zpracování mezd, telekomunikační služby,..faktury které byly přijaty a proplacený v roce 2019
381 náklady příštích období: pořízení Antiviru rozpočteno na 3roky licence, jízdné dětí náklady roku 2019
uhrazeno v prosinci 2018

Kurzové rozdíly: Organizace neúčtuje v cizích měnách

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1161167.141027489.14
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek15415.4015415.40
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1145751.741012073.74
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů12603644.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 12603644.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty517587.00502046.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 517587.00502046.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 13247224.14525443.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace není zapsána do veřejného rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nemáme informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou
a finanční situací účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II. K položce A.II. a B.I.- Organizace, dle zřizovací listiny pořizuje
veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.
Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech
je tedy vlastnictvím zřizovatele.


k 31.12.2018 máme pohledávky od rodičů na "Příspěvku na úhradu péče" (ošetřovné) ve výši 175.463,00 Kč

Nedobytné pohledávky se snažíme odepisovat.
V roce 2018 jsme odepsali pohledávky ve výši 49.310,00 Kč ze svých zdrojů.

Organizace má všechny fondy finančně kryté.

(Investiční fond nekrytý finančně pohledávkami jsme v roce 2016 vyrovnali účetním zápisem 416/401)
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.35.Náklady dle zákona 109/2002 Sb., z nákladů zřizovatele ÚZ 1
- Kapesné dětem v roce 2018 108.240,00 Kč
- Dárky k narozeninám a vánoční dárky 63.880,00 Kč
- Příspěvek zletilost,byl vyplacen ve výši 80.000,00 Kč
V roce 2018 z dětského domova do života odešly 4 dětí.
252120.00
A.I.35.V roce 2018 jsme z vlastních zdrojů odepsali nedoplatky
na ošetřovném v celkové výši 49.310,00 Kč
49310.00
B.I.16.V roce 2018 jsme pořídili drobný dlohodobý majetek v rozsahu
od 2.001,00 do 40.000,00Kč v celkové výši 280.365,57 Kč
Jednalo se např. o výměnu spotřebičů, nádobí pro indukční varnou desku v kuchyňkách na dvou rod.skupinách
při jejich rekonstrukci po 9 letech.
V kuchyni školní jídelny jsme vyměnili roboty, nerez.dřez a skříňky pod výdejní okénka.
Na obyvácích pokojích v rodinných skupinách se obměnili koberce, televizor, ...
V kancelářích došlo k výměně křesel, stolu a tiskárny.
280365.57
B.IV.2.V roce 2018 jsme použili sponzorské dary ve výši 36.205,80 Kč
z toho na:
- předání daru od sponzora do života 6.000,00 Kč
- pořádání Florbalového turnaje pro DD 15.380,00 Kč
- zahradní slavnost k ukončení škol.roku 4.276,00 Kč
- a jiné 10.549,80 Kč


Investiční fond na opravu a údržbu majetku byl použit ve výši 337.899.50 Kč
v roce 2018 byla provedena oprava
- malování kuchyněk na RS, společných prostor a sociálního zařízení v obytné části budovy
- drobné opravy elektroinstalace a osvětlení (výměna zářivkových těles,vypinačů zásuvek,..) v budově
- oprava-obložení ve školní jídelně u výdejních okének
- oprava-výměna plynového kotle na ohřev teplé vody na vychovatelně 3. a 4.rod.skupiny
- údržba zahrady: vyfrézování pařezů, ořez a likvidace zlomených větví po bouřce
- oprava-výměna sítí proti hmyzu a žaluzií
- oprava komínu - zaslepení nepouživáného komínu
- oprava - zednické prace




374105.30
A.I.Příspěvek na provoz v roce 2018

Příspěvky a dotace od zřizovatele v roce 2018 - CELKEM 3.751.000,00 Kč
- příspěvek na provoz od zřizovatele 3.124.000,00 Kč
- příspěvek na provoz od zřizovatele účelově určeno na odpisy 627.000,00 Kč

Příspěvky a dotace MŠMT(dle § 160,163 a 171 zák.č.561/2004 Sb.,a § 14 zák.č.218/2000 Sb.,)
Příspěvky a dotace-MŠMT v roce 2018 - CELKEM 10.475.679,00 Kč
- ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání 10.475.679,00 Kč


Příspěvek a dotace na provoz i platy v roce 2018 byl zcela vyčerpán a použit pro daný
účel v celkové hodnotě 14.226.679,00 Kč
14226679.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.12299.90
A.II. Tvorba fondu92519.00
1. Základní příděl92519.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu95934.24
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15960.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport53910.24
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění25200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu864.00
A.IV. Konečný stav fondu8884.66

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.388661.91
D.II. Tvorba fondu101567.83
1. Zlepšený výsledek hospodaření55567.83
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové20000.00
5. Peněžní dary - neúčelové26000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu24142.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání24142.00
D.IV. Konečný stav fondu466087.74

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1457334.02
F.II. Tvorba fondu314000.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu314000.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu190470.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku45944.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele55000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost89526.00
F.IV. Konečný stav fondu1580864.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31994006.087541974.0024452032.0824726448.08
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu31767567.587456378.0024311189.5824582917.58
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby226438.5085596.00140842.50143530.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2533440.000.002533440.002533440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2118240.000.002118240.002118240.00
H.4.Zastavěná plocha415200.000.00415200.00415200.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00