Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo k meziročním změnám metod vlivem změny zákona č. 41/2009 Sb. Platné od 1.1.2012. Překročení hranice pro technické zhodnocení dlouhodobého majetku se již neposuzuje pouze v rámci jednoho účetního období. Pořízení drobného dlouhodobého majetku nelze ú čtovat přes účty 041 a 042. Hranice významnosti pro účtování na účet 408 - Opravy minulých období - 3 % aktiv netto za minulé účetní období nebo částka 260tis. Kč. Od 1.1.2012 bylo zahájeno odepisování dlouhodobého majetku. S účinností od 1.1.2013 došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, především novelizace prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnitví č. 410/2009 Sb.. Změna metod se týkala především změny oceňování majetku při bezúplatných převodech mezi vybranými účetními jednotkami ( ocenění dle účetních cen předávajícího) a dále evidence výnosu z prodeje drobného dlouhodobého majetku na účtu 646. Účetní jednotka eviduje závazky za správcem daně z titulu všech daní na účtu 342. Toto neplatí pro daň z příjmů právnických osob, kterou ú četní jednotka v souladu s účetními předpisy pro vybrané účetní jednotky stále eviduje na účtu 341. Daňovou povinnost za rok 2018 k dani z příjmů za obec účetní jednotka zaúčtovala na dohadný účet 389, zápisem 591/389 ve výši 750.000,- Kč.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Použité účetní metody: zákon o účetnictví, vyhláška 410/2009 Sb., ČÚS 701-710. O dohadných položkách se v účetní jednotce účtuje buď v období mezitimních účetních závěrek a vždy k rozvahovému dni. Nejčastěji účetní jednotka využívá tyto účty časovéh rozl išení: 381 - náklady příštích období, 384 - výnosy příštích období, 388 - dohadné účty aktivní, 389 - dohadné účty pasivní. Časové rozlišení - tvoří se u příjmů, výnosů, výdajů a nákladů. Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně. Odpisový plán je stanoven dle přílohy ČÚS 708. Náklady na žádosti a administraci započítává účetní jednotka do hodnoty dlouhodobého majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Od 1.9.2012 dochází k zásadní změně v systému oceňování, kde je v zákoně o účetnictví nově použit koncept převzetí ocenění od předávající vybrané účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 34056639.80 26464858.56
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 950242.65 944852.30
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 6050.00 6050.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 33100347.15 25513956.26
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 493023.00 137185.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 493023.00 137185.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 174963.36 174963.36
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 174963.36 174963.36
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 7439516.09 2273080.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 36300.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 6605326.09 1452000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 797890.00 821080.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 26935183.35 24154000.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni byl podán návrh na vklad pod sp.zn. V-3513/2019-710 na prodej části pozemku p.č. 719/2, kupní smlouva byla podepsána 20.6.2019, vyrozumění o provedeném vkladu do katastru nemovitostí nebyl k rozvahovému dni doručen.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní celek není příspěvkovou organizací (neřesí krytí fondu investic), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky nebo se jednalo o nevýznamné částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 3400000.00 3400000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 287277.44 494774.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
5.00
A.II.2 (032)-kulturní předměty: 1. Kaplička sv.Jana Nepomuckého - 1,- 2. Kříž u č.p. 27 - 1,- 3. Socha sv.Floriána - 1,- 4. Socha sv.Jana Nepomuckého - 1,- 5. Socha sv.Josefa - 1,-
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
AÚ 0100 Rekonstrukce budovy č.p. 71 2.093.510,- AÚ 0200 Intenzifikace ČOV Dukovany 1.088.370,- AÚ 0201 Nákup pozemků 9.750,- AÚ 0301 ZŠ Dukovany- přístavba nářaď. 14.500,- AÚ 0302 Dostavba SH II. a III.etapa 699.415,- AÚ 0401 Rekonstrukce sítí-Kunštát 644.089,35 AÚ 0601 Revitalizace návsi 148.580,- AÚ 0602 Revit.veř.prostr.-okolo kostela 58.080,- AÚ 0603 Optický kabel - II.etapa 224.648,56 AÚ 0901 Projekt-zámek 817.130,-
5797572.91
A.III.1.
Mjetková účast ve společnosti Dukovanská teplárenská s.r.o. - 100 % vklad-základní kapitál - v roce 2015 - vklad-základní kapitál 50 % 100.000,- - v roce 2016 - přikoupení 1% vkladu-základní kapitál 2.000,- - v roce 2016 - příplatek mimo základní kapit ál 510.000,- - v roce 2016 - příplatek mimo základní kapitál 11.488.000,- - v roce 2017 - příplatek mimo základní kapitál 1.530.000,- - v roce 2018 - odkoupení 49% vkladu-základní kapitál 98.000,- - v roce 2018 - odkoupení podílu společnosti 24.902.0 00,- - v roce 2019 - příplatek mimo základní kapitál 14.000.000,-
52630000.00
D.II.1.
AÚ 0203 Dlouhodobý úvěr - splatnost 02/2020
998168.00
B.I.6.
Vybudovaný teplod v lokalitě 9 parcel-Podevsí bude prodán do vlastnictví společnosti Dukovanská teplárenská s.r.o.
1280165.27
D.III.7.
Přijaté zálohy na energie od nájemníků bytových a nebytových prostor. Nájemníci platí zálohy na vodu a teplo.
200495.84
D.III.17.
Účetní jednotce vznikla - povinnost úhrady DPH za 6/2019 ve výši 35.117,- Kč.
35117.00
B.II.28.
Poskytnutá záloha na krátkodobý transfer AÚ 0500 poskyt.transfer-SDH Dukovany 250.000,- AÚ 0501 poskyt.transfer-SFK 449.000,- AÚ 0502 poskyt.transfer-JE Dukovany 91.000,- AÚ 0503 poskyt.transfer-TJ Sokol 122.000,- AÚ 0504 poskyt.transfer-ZO techn.sportů 118.000,- AÚ 0505 poskyt.transfer-myslivci 25.000,- AÚ 0507 poskyt.transfer-DIAKONIE 20.000,- AÚ 0508 poskyt.transfer-SRPŠ Mohelno 500,- AÚ 0509 pos kyt.transfer-ZŠ Mohelno 2.000,- AÚ 0510 poskyt.transfer-hokejisté 5.000,- AÚ 0512 poskyt.transfer-Charita 40.000,- AÚ 0513 poskyt.transfer-Sp.-ment.post. 5.000,- AÚ 0514 poskty.transfer-sdruž.zd rav.pos. 3.000,- AÚ 0516 poskyt.transfer-včelaři 10.000,- AÚ 0520 poskyt.transfe-Nemocn.Třebíč 70.000,- AÚ 0521 poskyt.transfer-centr.zdrav.post. 5.000,- AÚ 0522 poskyt.transfer-Stanice Pavlov 1.000,- AÚ 0 523 poskyt.transfer-farnost 50.000,- AÚ 0525 poskyt.transfer-Diana 2.000,-
1426070.00
B.II.1.
Ke dni mezitimní závěrky jsou pohledávky hrazeny v termínu splatnosti, pohledávky jsou: nájemné bytových a nebytových prostor, předepsané poplatky za kabelovou televizi a internet.
720779.40
B.II.4.
Krátkodobé poskytnuté zálohy jsou na energie - teplo, elektrina, voda a služby.
791859.66
D.II.7.
Dne 22.6.2018 byla podepsána smlouva o převodu podílu Společnosti Dukovanská teplárenská s.r.o., IČ: 039 33 482 od společnosti TTS energo s.r.o., IČ: 607 24 692 na Obec Dukovany, kdy obec získala podíl ve výši 100 %. Převod podílu je převodem úplatným v h odnotě 25.000.000,-. Smluvní strany sjednaly splatnost ceny podílu následovně: a) první část ceny podílu ve výši 6.042.750,- bude uhrazena do 31.12.2018, b) druhá část ceny podílu ve výši 6.042.750,- bude uhrazena do 30.6.2019, c) třetí část ceny po dílu ve výši 12.914.500,- bude hrazena v pravidelných ročních splátkách ve výši každé 1.291.450,-. Splátky budou splatné vždy nejpozději do 30.6. příslušného kalendářního roku, za který se splátka kupní ceny platí, poprvné do 30.6.2020.
12914500.00
D.III.5.
Ke dni mezitimní závěrky jsou závazky hrazeny v termínu splatnosti.
368990.23

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 225938917.66 29673165.00 196265752.66 164416573.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 37175560.25 8666539.00 28509021.25 28571004.85
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 59689560.01 7382683.00 52306877.01 51672778.01
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 16295833.90 1097783.00 15198050.90 15193448.90
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 61111122.00 6980559.00 54130563.00 33261023.26
G.5.Jiné inženýrské sítě 16842476.73 1809100.00 15033376.73 9560719.83
G.6.Ostatní stavby 34824364.77 3736501.00 31087863.77 26157599.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 18120248.12 0.00 18120248.12 18122977.11
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 266062.20 0.00 266062.20 266062.20
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 9789075.69 0.00 9789075.69 9790225.68
H.4.Zastavěná plocha 6020916.22 0.00 6020916.22 6021105.22
H.5.Ostatní pozemky 2044194.01 0.00 2044194.01 2045584.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00289329
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00