Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o tom, že u ní nastává skutečnost, která by ji omezovala v činnosti nebo zabraňovala pokračovat v nepřetržité činnosti v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka dodržuje uspořádání a označování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování dle platné právní úpravy.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje dle vyhlášky 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví a dle příslušných ČÚS.Účetní jednotka účtuje v plném rozsahu. Účetní jednotka účtuje nákup materiálu přímo do spotřeby, zboží určené k prodeji, je účtováno způsobem A. Zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou, při vyskladňování zásob používá metodu průměrných cen. Dlouhodobý majetek je zařazován v pořizovací ceně, včetně nákladů na jeho pořízení.Majetek nad stanovenou hranici je odepisován na základě schváleného odpisového plánu, rovnoměrným způsobem odepisování, měsíčně jsou odpisy účtovány na účet nákladů. Drobný majetek je účtován přímo do spotřeby na příslušné nákladové účty. Drobný hmotný majetek od 1000 Kč do 3000 Kč a drobný nehmotný majetek od 1000 Kč do 7000 Kč je evidován na podrozvahových účtech. Na podrozvahových účtech účetní jednotka eviduje majetek na základě smlouvy o výpůjčce. Účetní jednotka časově rozlišuje náklady, výnosy, příjmy a výdaje pro hlavní činnost. U pohledávek účtuje účetní jednotka o opravných položkách čtvrtletně, ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti pohledávky, účtuje prostřednictvím příslušného syntetického účtu nákladů. Účetní jedntka účtuje o časovém rozlišení přijatého investičního transferu ve prospěch účtu výnosů. Účetní jednotka aplikovala zúčtování časového rozlišení investičního transferu ve prospšch účtu jmnění účetní jednotky MD 672/401 ve výši 52 940,04 Kč zejména z důvodu věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví, a to na základě doporučeného postupu vydaného zřitovatelem v MPZ č. 8/2018. Účetní jednotka účtuje na dohadné účty aktivní i pasivní. Čerpání fondů účtuje výsledkově, čerpání na příslušný výnosový účet. Účetní jednotka dodržuje všeobecné zásady účetnictví a to stálost účetních metod. Účetní jednotka neměnila účetní metody během účetního období ani mezi obdobími, aby zajistila věrný a poctivý obraz účetnictví.Účetní jednotka není plátcem DPH.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky890812.37858856.41
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek72181.1746287.67
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 229889.56222701.56
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 588741.64589867.18
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1002000.001002000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1002000.001002000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty40855670.580.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 90000.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 40765670.580.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 40744482.95-143143.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka je registrována v obchodním rejstříku. Datum vzniku: 1. červenec 1973. Spisová značka: Pr 748 vedená u Krajského soudu v Plzni.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní jednotka sestavuje řádnou účetní závěrku k rozvahovému dni, kterým je den, kdy uzavírá účetní knihy. Řádnou účetní závěrku sestavuje účetní jednotka k poslednímu dni účetního období(31.12.). Rozvahu jako zahajovací sestavu účetní jednotka sestavuje k prvnímu dni účetního období. Účetní jednotka sestavuje podle zvášního předisu, mezitimní účetní závěrku během účetního období a to čtvrletně.(31.3.,30.6.,30.9.) Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se účetní jednotky.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Stav účtu 416 - 2 498 328,91
Stav běžnéhu účtu fondu investic - 241/1100 k 31.06.2019 984 798,16 rozdíl je v převodu finančních prostředků na bankovním účtě v červenci 2019 - 1 515 276,25 investiční dotace, 4059,50 oprava PC
čerpání fondu 416/2400 - 2314,-
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Nenastaly žádné významné skutečnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti105880.08211760.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
11812.00Účetní jednotka má sbírky muzejní povahy oceněné 1,-Kč ve své účetní evidenci. Tyto sbírky příslušným způsobem inventarizuje. MSU/002-05-10/203002 Sbírka Sušice. MŽR/002-05-10/204002 Sbírka Železná Ruda. Informace uvedená podle §25 písm. k) Zákona o účetnictví.

rozšíření o dary sbrírkových předmětů - účet 032/0190 11 810,- v rozvaze A.II.2
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.Nedokončená rekonstrukce Muzeum Kašperské Hory III etapa, rekonstrukce depozitář KH 18, expozice Sklářství Galerie KH

042 - projektová dokumentace III etapa KH v hodnotě 499 390,80 Kč
- rekonstrukce depozitář KH 18 1 039 194,30 Kč
- studie Sklářství - 320 650 Kč
- III etapa KH - rekonstrukce výtahu - 1 539 476,25 Kč
- projektová dokumentace III. etapa KH - 235 887,08 Kč
- příprava podkladů pro žádost o finanční podporu dep. KH 18 229 900 Kč
- nákup sbírek (nezapsané) - 99 060 Kč
- investiční záměr expozice Sklářství - 320 650 Kč

celkem : 3 963 558,43
3963558.00
C.I.5.syn. účet č. 406 - v roce 2012 účtována částka 1 080 751,12. Tato částaka je v hodnotě dooprávkování budov a samostaných movitých věcí z důvodu zapsání majetku do aplikace Kevis. V roce 2013 byla zaúčtována částka 118 138,80. Tato částka byla zaúčtován z důvodu zavedení metody opravných položek k pohledávkám, z důvodu změny účetnictví na vedení v plném rozsahu.1080751.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Účetní jednotka obdržela neinvestiční příspěvek od zřizovatele na provoz - čerpání účet č. 672/0100 za 1. pololetí 2019 ve výši 5 863 400 Kč.


Hodnota časového rozlišení investičního transferu účet č. 672/0600 za 1.pololetí 2019 105 880,08 Kč.


Dohad na výnos za 1. pololetí 2019 účet č. 672/0500 16 327,74 Kč.
5985608.00
B.I.16.syn. účet č. 648/0100
čerpání investičního fondu ve výši 86 981,50 Kč na opravy a udržování majetku organizace
86982.00
B.I.2.účet č. 602
prodej služeb - vstupné za 1.pololetí 2019 - 364 278 Kč.
364278.00
A.I.28.účet č. 551 - odpisy dlouhodobého majetku
odpisy za 1.pololetí 2019 - 448 584 Kč.
448584.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.22003.51
A.II. Tvorba fondu59527.90
1. Základní příděl59527.90
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu65226.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování65226.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu16305.41

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.595669.34
D.II. Tvorba fondu432047.79
1. Zlepšený výsledek hospodaření432047.79
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu1027717.13

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1299087.79
F.II. Tvorba fondu1963860.25
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu448584.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele1515276.25
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu764619.13
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku677637.63
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost86981.50
F.IV. Konečný stav fondu2498328.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby74446221.368344168.4766102052.8966445510.89
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu74446221.368344168.4766102052.8966445510.89
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky330733.000.00330733.00330733.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1510.000.001510.001510.00
H.4.Zastavěná plocha328278.000.00328278.00328278.00
H.5.Ostatní pozemky945.000.00945.00945.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00075116
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00