A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka ve II. Q 2019 neměnila používané účetní metody. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů , vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů , ČÚS č. 701 - č. 710 a metodikyJMK.- přecenění majetku provádí účetní jednotka vždy, pokud rozdíl mezipořizovací cenou vedenou v účetnictví a tržní cenou určenou k prodejimajetku převýší 0,25 % aktiv netto uvedených v Rozvaze účetní jednotky krozvahovému dni předcházejícího účetního období, tj. k 31.12.předcházejícího roku (dle interního pokynu č. 3/2017). - účetní jednotka účtuje o opravných položkách k pohledávkám čtvrtletně - majetek předaný PO a SVAK účtuje účetní jednotka na účtu 909 - účetní jednotka používá měsíční odpisy majetkových účtů, zvolený způsobodpisování majetku je rovnoměrný - účetní jednotka používá metodu časového rozlišení u energií (el. energie,voda, plyn) dle Vnitřní směrnice č. 2/2011 pro časové rozlišení nákladů avýnosů a účtování o dohadných položkách. Za nevýznamnou částku, u které nenípoužita metoda časového rozlišení, se považují částky nepřesahující 50 000,-Kč a pravidelně se opakující platby. - účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B - dolní hranice pro účtování majetku do operativní evidence byla stanovenavnitřní směrnicí 4/2017 Podrozvahové účty města Rosice na 500 Kč, knihy jsouevidovány v pořizovací ceně nad 1000 Kč a mobilní telefony od pořizovacíceny 1 Kč- dle rozhodnutí Rady města Rosice ze dne 23.7.2018 jsou úroky z úvěru na akci "Stavební úpravy ZŠ Rosice" do doby kolaudace akce účtovány jako součást investičních nákladů souvisejících s pořízením dlouhodo bého majetku a po době kolaudace budou účtovány jako neinvestiční výdaj (náklad) města |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 257303948.64 | 257295644.64 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 328130.84 | 328130.84 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3322530.58 | 3312655.58 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 253653287.22 | 253654858.22 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1218000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1218000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1894078.05 | 2865233.65 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 876801.55 | 2845701.65 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 997744.50 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 19532.00 | 19532.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 876845.00 | 5372291.30 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 876845.00 | 5372291.30 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 434164.09 | 1103052.09 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 22638.44 | 691526.44 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 411525.65 | 411525.65 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 2950369.50 | 2870369.50 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 170369.50 | 170369.50 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 80000.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 2700000.00 | 2700000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 257908338.10 | 261559748.00 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Informace o zápisu do veřejného rejstříku - obce se netýká. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Zastupitelstvo města schválilo na svém zasedání dne 21. 6. 2018 uzavření smlouvy o přijetí úvěru od Komerční banky ve výši 30.000.000,- Kč za účelem financování akce & quot;Stavební úpravy ZŠ Rosice - podpora klíčových kompetencí a rozšíření kapacit." Úvěr byl přijat za účelem pokrytí vlastních zdrojů k dotaci poskytnuté MFČR. K 30.6.2019 byla vyčerpána celá částka přijatého úvěru. Jistina bude splácena od roku 2020, a to v pololetních splátkách po 2 mil. Kč. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Do 30.6.2019 nebyly podány návrhy na vklad do KN, u kterých by k 30. 6.2019 nebylo vydáno rozhodnutí o zápisu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeši krytí investičního fondu), tudíž se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Při inventarizaci k 31.12.2018 nevznikly účetní jednotce žádné rozdíly. Ústřední inventarizační komise projednala závěr inventur za rok 2018 dne 23.1.2019. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -65340.01 | 34825499.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1553211.90 | 2837640.46 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) z. o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
380089.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
21665073.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | 042 - Nedokončený dlouhodobý majetek - největší položky:- VO Mýto - Říčanská - 3.119.943,50 Kč - Rekonstrukce koupaliště - 1.634.387,49 Kč - Cyklostezky - 815.186 Kč - Rekonstrukce kuchyně MŠ Husova - 1.904.664,80 Kč- Rekonstrukce chodníků a parkovacích zálivů - 429.550 Kč- Husova čtvrť - komunikace a parkovací plochy - 424.665 Kč | 10412989.92 |
A.III.1 | 061 - 100% podíl na společnosti Správa budov s.r.o. | 9860000.00 |
A.III.2 | 062 - 41,69% podíl Cristal s.r.o. | 725000.00 |
A.III.6 | 069 - podíl 2/80 KTS EKOLOGIE s.r.o. | 50000.00 |
A.IV.1 | 462 - Návratná finanční výpomoc dlouhodobá - Cristal s.r.o. - zůstává pohledávka ve výši dvou ročních splátek po 120 000 Kč, které budou hrazeny v r. 2019 a 2020 | 240000.00 |
A.IV.3 | 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - záloha poskytnutá na nájem MŠ Říčanská - příjemce BRAMLEY - ve výši 344.649 Kč a záloha poskytnutá České společnosti pro platební styk CCS ve výši 40.000 Kč | 384649.00 |
B.II.2 | 312 - Směnky k inkasu - směnka z roku 2006, splatná 31.1.2011 - na zajištění dle kupní smlouvy ze dne 29.5.2006 mezi městem Rosice a fyzickou osobou | 365800.00 |
B.II.18 | 348 - Pohledávky za vybr. místními vládními institucemi - pohledávka z veřejnoprávní smlouvy - činnost obecní policie | 125000.00 |
B.II.28 | 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - nezúčtované poskytnuté transfery zájmovým sdružením (2.418 tis.) a FO (82 tis. Kč) v roce 2019 | 2500000.00 |
B.II.29 | 381 - náklady příštích období - SVAK Ivančice - splátky ČOV | 1400625.00 |
B.II.4 | 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy na energie, plyn, služby SVJ a daň silniční | 2465853.00 |
D.III.7 | 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zálohy VHČ - nájmy bytové a nebytové | 2029598.00 |
D.II.1 | 451 - dlouhodové úvěry - zahrnuje čerpání úvěru na akci ZŠ Rosice - stavební úpravy | 30000000.00 |
D.II.7 | 459 - ostatní dlouhodobé závazky - SVAK Ivančice | 1400625.00 |
D.II.8 | 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfer- zahruje zálohy MPO na dotace z programu Efekt v celkové výši 935.038 Kč | 935038.00 |
D.III.10 | 331 - zaměstnanci - zahrnuje předpokládaný závazek k 30.6.2019 | 3087000.00 |
D.III.32 | 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery - zahrnuje v roce 2019 přijaté zálohy na transfery - transfer MPSV na výkon pěstounské péče (48 tis.), transfer MPSV na výkon soc. práce (432.977 Kč), transfer MPSV na výpon SPOD (1.831.500 Kč), transfer MVČR na zajišnění voleb do EP (131.000 Kč) | 2443477.00 |
D.III.35 | 383 - výdaje příštích období - zahrnuje nevyčerpanou přijatou dotaci na výkon pěstounské péče z let 2015-2018 | 60385.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.36 | 549 - ostatní náklady z činnosti - zahrnuje výplatu ošatného obřadníkům, vratky let minulých (duplicitní platby pokut ap.), podlimitní technické zhodnocení, proúčtování mylných plateb | 330783.50 |
A.II.5 | 569 - ostatní finanční náklady - splátky ČOV | 622500.00 |
B.IV.2 | 672 -výnosy z transferů - zahrnuje globální dotaci ve výši 23.407.600 Kč, měsíční rozpouštění investičních transferů a výnosy z VP smluv (činnost městské policie, přestupková agenda, agenda rušení trvalého pobytu) | 26350930.90 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 573794.36 |
G.II. Tvorba fondu | 1786000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1786000.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 771930.86 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1587863.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 490250590.43 | 177930517.63 | 312320072.80 | 255138095.88 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 87943694.24 | 43256806.43 | 44686887.81 | 45483957.81 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 68718589.49 | 29704649.00 | 39013940.49 | 39596498.49 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 2674264.86 | 908651.00 | 1765613.86 | 1772489.86 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 134926652.75 | 69481328.00 | 65445324.75 | 67365354.10 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 39438957.12 | 17063387.00 | 22375570.12 | 22994127.12 |
G.6. | Ostatní stavby | 156548431.97 | 17515696.20 | 139032735.77 | 77925668.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 67519450.62 | 0.00 | 67519450.62 | 67518620.62 |
H.1. | Stavební pozemky | 1109110.00 | 0.00 | 1109110.00 | 1109110.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2498636.08 | 0.00 | 2498636.08 | 2498636.08 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 9523612.09 | 0.00 | 9523612.09 | 9523780.09 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4246399.33 | 0.00 | 4246399.33 | 4246399.33 |
H.5. | Ostatní pozemky | 50141693.12 | 0.00 | 50141693.12 | 50140695.12 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |