Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souladu se zákonem 563/1991 Sb., vyhláškou 410/2009 Sb., vyhláškou 383/2009 Sb. a českými účetnímí standardy 701-710 a jejich novelizací došlo ke změnám v názvech a obsahovému vymezení některých účtů a doplnění nových účtů do účetní osnovy. Tyto změny nemají podstatný vliv na účetní metody, které ú.j. užívá.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka (ú.j.) vede účetnictví v plném rozsahu. Vychází ze Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701-710. Postupuje podle Zákona 250/2000 Sb.a prováděcí vyhlášky č. 323/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a řídí se metodickými pokyny Krajského úřadu Kraje Vysočina. Ú.j. užívá tyto účetní metody : Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 000,00 do 40 000,00 Kč; Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízený dodavatelsky oceňuje ú.j. pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (vč. úroků z investičního úvěru). Ceniny, peněžní prostředky, pohledávky a závazky oceňuje ú.j. jmenovitými hodnotami, cenné papíry pořizovacími cenami. Zaokrouhlování - ú.j. zaokrouhluje matematicky. Podrozvahové účty : 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 1 000,00 Kč do 6 999,00 Kč . 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 500,00 Kč do 2 999,00 Kč . 909 - Majetek obcí s právem hospodaření SVAK (v souladu s § 38 a 39 zák. č. 250/2000 Sb., dále pak § 50 a 85 zák. č. 128/2000 Sb.) - smlouvy o vkladu majetku obcí do hospodaření SVAK (obce, které k 31.12.2014 ukončily členství ve SVaK a není ukončeno majetkové vypořádání). Opravné položky : účetní jednotka účtuje o opravných položkách k nedokončenému dlouhodobému hmotnému majetku podle Standardu č. 706 - Opravné položky a vyřazení pohledávek (OP se vykazují v rozvaze ve sloupci korekce - A.II Nedokončení DHM). Odpisování majetku - Evidence majetku SVAK je rozdělena do 4 skupin - dle způsobu nabytí - privatizace, vlastní činnost, vklad a dar. Zařazení majetku do odpisových skupin je prováděno dle Standardní klasifikace produkce. Účetní odpisy v majetkové evidenci se provádí měsíčně. Vypočtený odpis se zaokrouhluje na celé Kč nahoru. Zahajuje se odpisování následující měsíc po zařazení. Výše odpisu, o který se bude účtovat do hospodářské činnosti, je stanovena podle ekonomického hlediska a vystihuje opotřebení dlouhodobého majetku. Majetek vložený do hospodaření (zák. č. 250/2000 Sb.) se daňově neodepisuje. Rovněž se neodepisují pozemky. Od roku 2008 se neodepisuje majetek nabytý darem. Uplatnění daňových odpisů je následné : O daňových odpisech SVAK neúčtuje, tyto se uvádí do přiznání daně z příjmů. U majetku nově pořízeného od roku 1996 jsou prováděny zrychlené odpisy. Majetek pořízený před rokem 1996 a jeho technické zhodnocení se odepisuje lineárně bez ohledu na skupinu evidence majetku (způsob nabytí). U majetku nově pořízeného od roku 2005 je prováděno lineární odepisování. V průběhu 2014/12 byl vyveden majetek obcí s právem hospodaření z podrozvahy (účet 909-0972) na majetkové účty (SÚ 021). Skutečná hodnota majetku byla zaváděna na základě předložených údajů obcí. Účetní odpisy u tohoto majetku od roku 2014 byly zaúčtovány SVAK. V dalších obdobích pokračováno dle nastaveného odpisového plánu SVAK. Na 909-0972 je i nadále evidován zůstatek, který tvoří vložený majetek obcí, které vystoupily ze Svazku, ale nemají ještě uzavřeno majetkové vypořádání (Luka n./Jihlavou, Velký Beranov, Vysoké Studnice). Ve sledovaném období nebyla k žádnému majetku SVaK stanovena reálná hodnota - nedošlo k prodeji majetku SVaK. Na rok 2016 a 2017 vytvořena rezerva k nájemnému INFRA pro obce, které vystoupily za SVaK a nemají ukončeno majetkové vypořádání (celková hodnota rezervy je vedena na SÚ 441). Od roku 2017 se začal odepisovat daňově i majetek obcí vložený do hospodaření - v tomto roce byly daňové odpisy uplatněny pouze na tom MOPH, u kterého obce doložily kopie nabývacích dokladů k ověření pořizovací ceny. Od 2018/02 je účtováno u MOPH na účty SÚ 022-0519 a 022-0529 - technologie. V 2018/06 bylo ukončeno majetkové vyrovnání s Obcí Velký Beranov, vložený majetek obce byl vyveden z podrozvahy a obci byly také předány osazené vdm za RH, která byla stanovena oceněním majetku firmou BDO Appraisal Services. Finanční vyrovnání bylo provedeno v souladu s uzavřenou dohodou. Do roku 2018 vč. byly účetní odpisy účtovány souhrnně vždy k 31.12. daného roku. Od roku 2019 se v souladu s organizační směrnicí účtují čtvrtletně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 130882955.06 130882955.06
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5581.00 5581.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 84157.82 84157.82
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 130793216.24 130793216.24
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 15806764.05 16157717.64
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 15806764.05 16157717.64
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 52081594.00 52081594.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 52081594.00 52081594.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 94608125.11 94959078.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ 48460915; registrace : Krajský úřad Kraje Vysočina Jihlava, č.j. R-5/93-ŽP 4513/93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Neukončené majetkové vyrovnání s obcemi, které ukončily členství ve Svak. Z tohoto důvodu je vytvářena rezerva na nájemné Infra, která k 1.1.2019 činí 70 789 027,86 Kč (viz SÚ 441-0100). Na SÚ 314-0010 je vedena úhrada Městysu Luka n. Jihlavou ve výši 181 500,00 Kč. Jedná se o půlroční nájemné v roce 2017 za kanalizaci ve vlastnictví obce, kterou měl SVaK v pronájmu na základě Smlouvy. Ke dni 30.6.2017 byl předmětný majetek vrácen obci, platba byla vyčíslena na základě faktur za uplynulá období. Doposud Městys Luka n. J. na tuto platbu nezaslal daňový doklad. (K 31.12.2017 byla vytvořena dohadná položka ve výši 150 000,00 - výše odpovídá základu pro výpočet DPH). Od 2017/07 byly k této části kanalizace vystavovány od VAS na SVaK faktury za odpadní vodu převzatou, u kterých obratem SVaK prováděl přefakturaci na Městys Luka n./Jihl. Ten je ovšem vzhledem k neuzavřenému majetkovému vyrovnání odmítl akceptovat. Celá pohledávka vůči Městysu Luka n./Jihl. je vedena na SÚ 377-0300. Vzhledem k soudnímu rozhodnutí, kterým VAS ztratila povolení k provozování tohoto majetku, byla tato fakturace od 1.7.2018 zastavena. Účetní zápisy do tohoto data zůstávají v evidenci. 2019 - od 2018/07 zde působí dva vlastníci provozně související kanalizace (SVaK a Městys Luka n./Jihl.), mezi kterými nebyla uzavřena dohoda ve smyslu §8 odst. 3 zákona o vodovodech a kanalizacích. Protože z kanalizací ve vlastnicví Městysu jsou odváděny OV do kanalizací SVak, dochází k předávání OV do kanalizací SVaK bez právního důvodu - uzavřené dohody vlastníků, čímž vznikají SVaK náklady na její odvedení a na straně Městyse dochází k bezdůvodnému obohacení. Z tohoto důvodu začal provozovatel infrastruktury VAS, a.s. tyto náklady fakturovat SVaK, který následně provedl jejich přefakturaci na Městys Luka n. Jihl. Souhrnná faktura za období 2018/07 - 2019/02 byla Městysu vystavena s DUZP 28.2.2019 - pohledávka je vedena na SÚ 377-0300 (OV převzatá-Luka). Stejná situace nastala i u Města Jihlavy po předání majetku s právem hospodaření ke konci roku 2018. Od 01/2019 je ze strany SVaK k tomuto majetku fakturována Voda předaná a OV převzatá. Pohledávka je vedena na SÚ 377-0310 (voda předaná-SMJ) a SÚ 377-0320 (OV převzatá-SMJ). Od 2019/03 bude přefakturace nákladů na Městys Luka i Město Jihlava probíhat pravidelně každý měsíc. 2019/04 - faktury po splatnosti více jak 1 rok přeúčtovány na dlouhodobé pohledávky (SÚ 469). Zároveň byly vytvořeny OP k fakturám po splatnosti více jak 90 dní (SÚ 149 - OP k dlouhod. pohledávkám, SÚ 199 - OP ke krátkod. pohledávkám).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neeviduje k rozvahovému dni žádné kompenzace a zápočty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 540524.63 31596962.77
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 9368975.00 18192002.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.6
2019/PS - ODNM (bez oprávek) - SÚ 019 - 3 445 966,00 Kč
3445966.00
A.II.1
2019/PS - Pozemky - SÚ 031- 8 398 913,00 Kč
8398913.00
A.II.3
2019/PS - DHM (bez oprávek) - SÚ 021 (bez MOPH) - 1 662 110 768,00 Kč 2019/02 - SÚ 021 - zařazení v celkové výši 12 959 458,00 Kč ( 1 646 080,00 Kč - K Polná, 5 850 478,00 Kč + 5 462 900,00 Kč - K Telč) 2019/04 - SÚ 021 - vyřazení v celkové výši 66 404,00 Kč (ÚV Nová Říše); zařazení ve výši 76 000,00 (vrata ÚV Hosov)
1675079822.00
A.II.3
2019/PS - MOPH (bez oprávek) - SÚ 021-0519 a 021-0529 - 530 531 905,33 Kč 2019/02 - SÚ 021 - zařazení v celkové výši 931 745,80 Kč (818 556,00 - K. Telč, 113 189,80 Kč - V Nová Říše)
531463651.13
A.II.4
2019/PS - DHM (bez oprávek) - SÚ 022 (bez MOPH) - 197 834 559,00 Kč 2019/03 - SÚ 022 - zařazení v celkové výši 900 000,00 Kč (ÚV Nová Říše - 2 ks nádrže na Prefloc) 2019/04 - SÚ 022 - vyřazení v celkové výši 4 408 530,00 Kč (technologie ÚV Nová Říše); zařazení ve výši 41 640,00 Kč (ČS Rantířov - přestavba zál. zdroje) 2019/05 - SÚ 022 - zařazení v celkové výši 1 904 800,00 Kč (mobilní el. záložní zdroj + napojení na vd dispečink - ÚV Nová Říše)
196272469.00
A.II.4
2019/PS - MOPH (bez oprávek) - SÚ 022-0519 a 022-0529 - 10 722 883,00 Kč
10722883.00
A.II.6
2019/PS - DDHM - SÚ 028 - 10 430 846,80 Kč (028-0010-vdm - 8 661 932,00 Kč, 028-0020-DDHM - 1 534 622,80 Kč, 028-0030-VB do 40 tis. - 234 292,00 Kč) 2019/02 - SÚ 028-0010 - zařazení ve výši 232 497,00 Kč, vyřazení ve výši 30 888,00 Kč 2019/03 - SÚ 028-0010 - zařazení ve výši 114 144,00 Kč; SÚ 028-0020 - zařazení ve výši 3 734,00 Kč 2019/04 - SÚ 028-0030 - zařazení ve výši 39 450,00 Kč (věcná břemena) 2019/05 - SÚ 028-0030 - zařezení v celkové výši 68 921,00 Kč (věcná břemena); SÚ 028-0010 v celkové výši 23 142,00 (vdm)
10881846.80
A.II.8
2019/PS - SÚ 042 - 50 657 066,47 Kč 2019/01 - SÚ 042 - navýšení o 1 038 919 Kč (A 999) 2019/02 - SÚ 042 - navýšení o 1 645 793,00 Kč (A 298, 312, 290, 999), zařazení do DHM ve výši 12 959 458,00 Kč (A 337, 324) 2019/03 - SÚ 042 - navýšení o 2 799 934,36 Kč (A 298, 309, 312, 999 ), zařazení ve výši 900 000,00 Kč (A 999) 2019/04 - SÚ 042 - navýšení o 5 726 351,15 Kč (A 323, 328, 298, 292, 999, 302); zařazení ve výši 117 640,00 Kč - A 999 2019/05 - SÚ 042 - navýšení v celkové výši 7 241 322,14 Kč(A 280, 281, 298, 316, 323, 334); zařazení ve výši 1 904 800,00 Kč (A 999) 2019/06 - SÚ 042 - navýšení v celkové výši 986 058,00 Kč (A 281, 298, 307, 310, 313, 314, 318, 323, 328, 341, 342, 343)
54213546.12
A.III.6
PS/2019 - SÚ 069 - 18 271 483,00 Kč
18271483.00
B.II.13
2019/PS - SÚ 341 - 8 089 290,00 Kč 2019/02 - SÚ 341 - záloha na DPPO - 2019/1.Q - 5 191 200,00 Kč 2019/05 - SÚ 341 - záloha na DPPO - 2019/2.Q - 5 191 200,00 Kč
18471690.00
B.II.33
2019/PS - SÚ 377 - 182 015,00 Kč (377-0300) - část ve výši 121 343,00 Kč převedena v 2019/04 na SÚ 469 - dlouhodobé pohl./Z = 60 672,00 Kč 2019/02-06 - SÚ 377-0300 - 280 090,00 Kč (VF-OV převzatá-Luka) 2019/02-06 - SÚ 377-0310 - 5 398 041,72 Kč (VF-voda předaná-SMJ) 2019/02-06 - SÚ 377-0320 - 4 318 178,28 Kč (VF-OV převzatá-SMJ); ostatní - SÚ 377-0100 - 3 372 000,00 Kč (předpis dividendy 2018)
13368310.00
C.I.1
2019/PS - SÚ 401 - 1 510 979 741,65 Kč 2019/02 - SÚ 401 - navýšení 138 762,76 Kč (MOPH) - 25 572,96 Kč (K Telč), 113 189,80 Kč (V Nová Říše) 2019/04 - SÚ 401 - navýšení o 600 000,00 Kč (dotace Obce Velký Beranov)
1511718504.41
C.I.3
2019/PS - SÚ 403 - 724 113 333,48 Kč 2019/02 - SÚ 403 - zařazení MOPH s dotací ve výši 789 571,04 Kč (K Telč) 2019/03 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k odpisům ve výši 4 625 544,00 Kč - 2019/1.Q 2019/04 - SÚ 403 - vyřazení dotace v celkové výši 722 443,00 Kč (vyřazení DHM ÚV Nová Říše - 122 443,00 Kč, převod dotace Obce Velký Beranov ve výši 600 000,00 Kč do jmění ÚJ) 2019/06 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k odpisům ve výši 4 620 988,00 Kč - 2019/2.Q; přijata část dotace od MŽP ve výši 350 953,59 Kč - Vodovod Hrbov
715284883.11
D.I.1
2019/PS - SÚ 441 - 70 789 027,86 Kč
70789027.86
A.IV.5
2019/04 - SÚ 469 - část pohledávek ve výši 121 343,00 Kč zařazena jako dlouhodobá (po splatnosti déle jak 1 rok)
121343.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.3
2019/01-06 - SÚ 603 - nájemné z majetku infrastruktury
62676499.98
B.IV.2
2019/01 - HLČ - SÚ 672-0303 - členské příspěvky obcí na rok 2019 ve výši 129 882,00 Kč 2019/04 - HLČ - SÚ 672-0900 - rozpuštění dotace k vyřazenému DHM ve výši 122 443,00 Kč
252325.00
B.IV.2
2019/03 - H.Č - SÚ 672 - rozpuštění dotací k odpisům za 2019/1.Q ve výši 4 625 544,00 Kč 2019/06 - H.Č - SÚ 672 - rozpuštění dotací k odpisům za 2019/2.Q ve výši 4 620 988,00 Kč
9246532.00
A.I.28
2019/03 - SÚ 551 - účetní odpisy ve výši 12 248 890,00 Kč - 2019/1.Q 2019/04 - SÚ 551-0110 - odpisy DHM při vyřazení ve výši 341 453,00 Kč 2019/06 - SÚ 551 - účetní odpisy ve výši 12 286 603,00 Kč - 2019/2.Q
24876946.00
A.I.33
2019/04 - SÚ 556 - tvorba OP k pohledávkám - k 31.3.2019 v celkové výši 72 805,90 Kč
72805.90
A.III.2
2019/03 - SÚ 572 - úhrada členského příspěvku 2019 - SOVVI ve výši 50 000,00 Kč 2019/05 - SÚ 572 - převod investičních prostředků na obce v celkové výši 569 226,00 Kč (Telč - 21 296,00 Kč, Dobronín - 547 930,00 Kč) 2019/06 - SÚ 572 - převod FP v celkové výši 6 050,00 Kč (Město Telč - K)
625276.00
B.II.5
2019/06 - SÚ 665 - předpis dividendy za rok 2018 ve výši 3 372 000,00 Kč
33725000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
R
PS k 1.1.2019 - SÚ 231, 241, 261, 262, 263 celkem 258 588 443,05 Kč 2019/01 - stav k 31.1.2019 - SÚ 231, 241, 261, 262, 263 celkem 263 034 683,12 Kč - změna stavu celkem +4 446 240,07 Kč 2019/02 - stav k 28.2.2019 - SÚ 231, 241, 261, 262, 263 celkem 266 938 876,53 Kč - změna stavu za měsíc +3 904 193,41 Kč; změna stavu celkem +8 350 433,48 Kč 2019/03 - stav k 31.3.2019 - SÚ 231, 241, 261, 262, 263 celkem 271 004 676,02 Kč - změna stavu za měsíc +4 065 799,49 Kč; změna stavu celkem +12 416 232,97 Kč 2019/04 - stav k 30.4.2019 - SÚ 231, 241, 261, 262, 263 celkem 273 303 045,56 Kč - změna stavu za měsíc +2 298 369,54 Kč, změna stavu celkem +14 714 602,51 Kč 2019/05 - stav k 31.5.2019 - SÚ 231, 241, 261, 262, 263 celkem 272 713 350,18 Kč - změna stavu za měsíc - 589 695,38 Kč; změna stavu celkem +14 124 907,13 2019/06 - stav k 30.6.2019 - SÚ 231, 241, 262, 262, 263 celkem 274 089 152,97 Kč - změna stavu za měsíc +1 375 802,79 Kč, změna stavu celkem 15 500 709,92 Kč
274089152.97
A.III
2019/02 - zaplacená záloha na DPPO 2019/1.Q ve výši 5 191 200,00 Kč 2019/05 - zaplacena záloha na DPPO 2019/2.Q ve výši 5 191 200,00 Kč
10382400.00
A.I.1
2019/03 - účetní odpisy ve výši 12 248 890,00 Kč - 2019/1.Q 2019/04 - odpisy DHM při vyřazení - 341 453,00 Kč 2019/06 - účetní odpisy ve výši 12 286 603,00 Kč - 2019/2.Q
24876946.00
A.I.6
2019/03 - rozpuštění dotací k odpisům ve výši 4 625 544,00 Kč - 2019/1.Q 2019/04 - rozpuštění dotace k vyřazenému DHM ve výši 122 443,00 Kč 2019/06 - rozpuštění dotací k odpisům ve výši 4 620 988,00 Kč - 2019/2.Q
9368985.00
A.I.2
2019/04 - tvorba OP k pohledávkám po splatnosti nad 90 dní - k 31.3.2019 (krátkodobé - 16 684,80 Kč, dlouhodobé - 56 121,10 Kč)
72805.90
C.III
2019/04 - převod části pohledávek z krátkodobých (SÚ 377) na dlouhodobé (SÚ 469) - po splatnosti delší jak 1 rok (K 31.3.2019)
121343.00
A.I.5
2019/06 - předpis dividendy za rok 2018 ve výši 3 372 000,00 Kč
3372000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I
2019/PS - jmění ÚJ - 1 510 979 741,65 Kč (SÚ 401) 2019/02 - SÚ 401 - MOPH - zvýšení účetního stavu celkem o 138 762,76 Kč (vklad Města Telče - 25 572, 96 Kč, vklad Obce Nová Říše - 113 189,80 Kč) 2019/04 - SÚ 401 - převod dotace obce Velký Beranov ve výši 600 000,00 Kč do jmění ÚJ
1511718504.41
A.III
2019/PS - transfery na pořízení DHM - 724 113 333,48 Kč (SÚ 403) 2019/02 - Město Telč - vklad MOPH s dotací ve výši 789 571,04 Kč 2019/03 - rozpuštění dotací k odpisům ve výši 4 625 544,00 Kč - 2019/1.Q 2019/04 - rozpuštění dotace k vyřazenému DHM ve výši 122 443,00 Kč, převod dotace Obce Velký Beranov ve výši 600 000,00 Kč do jmění ÚJ 2019/06 - rozpuštění dotací k odpisům ve výši 4 620 988,00 Kč - 2019/2.Q, přijata část dotace od MŽP - Vodovod Hrbov ve výši 350 953,59 Kč
715284883.11
A.V
2019/PS - oceňovací rozdíly při prvotním použití metody -625 862 921,04 Kč (SÚ 406)
-625862921.04
A.VII
2019/PS - opravy předcházejících účetních období - 1 774 322,00 Kč
1774322.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 26336.65
G.II. Tvorba fondu 24937.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 24937.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 26984.12
G.IV. Konečný stav fondu 24289.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 2206543473.13 745940663.64 1460602809.49 1468283714.69
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 173197849.00 48409951.00 124787898.00 125924256.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 17499090.00 5666634.00 11832456.00 12047928.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 1589586233.13 575894721.64 1013691511.49 1015392527.69
G.6.Ostatní stavby 426260301.00 115969357.00 310290944.00 314919003.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8398913.00 0.00 8398913.00 8398913.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1732932.00 0.00 1732932.00 1732932.00
H.4.Zastavěná plocha 2513870.00 0.00 2513870.00 2553173.00
H.5.Ostatní pozemky 4152111.00 0.00 4152111.00 4112808.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 22784.04
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 22784.04
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00