Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, nemá informace a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Na pracovišti na ulici Vápenice byla v únoru 2019 dokončena rekonstrukce celého objektu.Vsoučasné době probíhá dovybavení celého objektu a pracuje se na organizaci stěhování zpět. Účel a předmět činnosti příspěvkové organizace je zájmové vzdělávání (střediska volného času - domu dětí a mládeže), je vymezen § 111 zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon) a prováděcími předpisy k němu. V souladu s hlavním účelem a zřizovací listinou vykonává dále tuto doplňkovou činnost: pronájem jednotlivých místností, sportovišť a souvisejících prostor třetím osobám; pronájem reklamních ploch v areálu organizace; pronájem venkovních ploch; pronájem a půjčování věcí movitých a další pořádání odborných kurzů, školení a vzdělávacích akcí, včetně lektorských činností pro třetí osoby.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení ani změny způsobů a metody oceňování oproti minulému účetnímu období. Metoda odpisování majetku v organizaci nadále zůstává stejná (rovnoměrné odpisování).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví v plném rozsahu, v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., v platném znění a s vyhláškou 410/2009 Sb., v platném znění a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele (Závazné analytické účty pro PO zřízené Statutárním městem Prostějov). Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně. Dlouhodobý majetek je oceňován pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, a to podle způsobu pořízení majetku. Je odepisován měsíčně, rovnoměrným způsobem, v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období s vyjímkou pravidelně se opakujících nákladů a výnosů (například platby za mobilní telefonní hovory, kdy se vyúčtovací období nekryje s kalendářním měsícem). Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činnost se řídí vnitřním předpisem organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2327251.141984998.24
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek26175.6023775.60
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2138884.541799031.64
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 137201.00137201.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 24990.0024990.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2327251.141984998.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO: 00840173; příspěvková organizace není zapsaná v obchodním rejstříku; zřizovatelem je Statutární město Prostějov

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Organizace nemá náplň k této položce.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je zcela finančně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Organizace nemá žádné významné vzájemně zúčtované částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období4499495.9027210313.72
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti350583.520.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Organizace nemá náplň k této položce.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Organizace nemá náplň k této položce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.III.10Rozdíl mezi účty 243 a 412 je způsoben časovým nesouladem mezi převodem příspěvku na stravu zaměstnanců a převodem tvorby FKSP z mezd a převodem mezi poplatky. Tento časový nesoulad byl srovnán v červenci r. 2019.152805.23
C.II.2Rozdíl mezi účty 243 a 412 je způsoben časovým nesouladem mezi převodem příspěvku na stravu zaměstnanců a převodem tvorby FKSP z mezd a převodem mezi poplatky. Tento časový nesoulad byl srovnán v červenci 2019.152930.91
C.III.1Hlavní vliv na výsledek hospodaření má velké množství přijatých záloh na tábory, které nejsou vyúčtovány. O nákladech na jejich realizaci se již účtuje, ale výnosy se promítnou do rozvahy až po uskutečnění jednotlivých táborů. Souběžně do výsledku hospodaření vstoupila ztráta v doplňkové činnosti. Ta bude vyrovnána v průběhu 7. a 8. měsíce 2019.-907.22
D.III.7Krátkodobé přijaté zálohy - jedná se o přijaté zálohy od klientů na tábory, akce a zájmové útvary uskutečněné v průběhu roku 2019.1628130.00
D.III.32Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se o 5.000.000,00 Kč neinvestiční transfer na opravu palubovky (akce je plánována na prázdniny 2019) a 1.350.000,00 Kč - neinvestiční transfer na vybavení rekonstruovaného objeku Vápenice (termín čerpání je stanoven do 30.6.2019). Příspěvek na Olympiády ze SR - 540.000,00 Kč a příspěvek na mzdy ze SR - 5223550,00 Kč a příspěvek na opravy na objektu Olympijská 590 000,00 Kč.12712850.00
C.I.7Opravy předcházejících účetních období - skládá se z 1.447.182,97 - oprava chybného účtování dohadných položek z let 2011 až 2013; 109.760,80 Kč - oprava nezaúčtované opravné položky k pohledávkám do roku 2014; 20.722,00 Kč - za rok 2014 byl zjištěn přebytek na účtech 331 a 342, tento byl v roce 2015 chybně opraven na účet 649, v roce 2018 byl odúčtován z účtu 649 na 408.1358144.17
C.I.3Transfery na pořízení majetku - v roce 2015 byly organizaci předány budovy. Při rekonstrukci objektu Vápenice bylo využito dotace ve výši 4.499.495,90, který bude s odpisy postupně rozpuštěn.31539226.10
A.II.3V březnu 2019 byla zpět po rekonstrukci předána od zřizovatele budova Vápenice v hodnotě 68.917.061,16 Kč220016310.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.VI.2Výsledek hospodaření běžného účetního období v hlavní činnosti je stabilní, nebylo prozatím využito všech volných prostředků na opravy v rámci údržby majetku, jak bylo plánováno.84802.07
B.VI.2Výsledek hospodaření běžného účetního období v doplňkové činnosti je ovlivněn provozem pronájmů a dále rozúčtováním nákladů v poměru k HČ a DČ. Hlavní příjem hospodářské činnosti plyne z pronájmů, kde dlouhodobé pronájmy jsou fakturovány k čtvrtletí se splatností v průběhu dubna. Po obnovení provozu na objektu Vápenice bude navýšen výnos z pronájmu dle plánu organizace.-85709.29
A.I.20538 - Jiné daně a poplatky - jedná se o dálniční známky, správní poplatky a soudní poplatek při vymáhání dlouhodobé pohledávky.4747.00
A.I.22541 - Chybně fakturovaná částka na straně dodavatele - T-mobile, vratka v příštím období.130.00
A.I.23542 - Penále za neodeslané soc. poj. - chyba z předchozích let.500.00
A.I.28Navýšení odpisů je způsobeno zvýšenou cenou objektu Vápenice po rekonstrukci.1228023.98
A.I.35Náklady z drobného dlouhodobého majetku vzrostly vybavováním objektu Vápenice, kdy se pořizovalo větší množství drobného nábytku a zařízení.508290.59
A.I.36Největší položky tohoto nákladového účtu tvoří uhrazená pojištění majetku a vozidel.255340.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.Organizace nemá náplň k těmto položkám.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.3Organizace nemá náplň k těmto položkám.69082978.89

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.152930.91
A.II. Tvorba fondu102916.06
1. Základní příděl102916.06
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu78482.48
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování55470.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu23012.48
A.IV. Konečný stav fondu177364.49

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.425838.09
D.II. Tvorba fondu76022.91
1. Zlepšený výsledek hospodaření46022.91
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové30000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu501861.00

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.900173.99
F.II. Tvorba fondu1403456.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1403456.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1171985.44
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku290813.44
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele881172.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu1131644.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby220016310.6570173371.35149842939.3082176472.14
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu220016310.6570173371.35149842939.3082176472.14
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2694435.390.002694435.392694435.39
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky2694435.390.002694435.392694435.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00840173
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00