Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V roce 2019 nedošlo ke změnám metod.Poslední změna metody byla vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

V roce 2019 účetní jednotka pokračuje v odepisování majetku na základě odpisového plánu rovnoměrnými měsíčními odpisy. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Pro rok 2019 byl stanoven pevný kurz pro přepočet cizích měn dle kurzu ČNB k 2.1.2019 , kurz EUR. 25,75 Kč a tímto kurzem byly přepočítávány zahraničních cesty a závazky v cizí měně v průběhu roku. K 31.12.2019 bude proveden přepočet platným kurzem ČNB. Na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 3 001 do 40 000 Kč, DDHM v ocenění od 1 000-3 000 Kč je veden v operativní evidenci. Na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 7 001 do 60 000, DDNM v ocenění od 2 000-7 000 Kč je veden v operativní evidenci. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Investiční příspěvky PO jsou zachyceny na účtě 401. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Hranici významnosti pro časové rozlišení je stanovena na 30 000,- Kč.Naše účetní jednotka provozuje od května 2016 i hospodářskou činnost. .2.3.2016 bylo SMHK vydáno živnostenské oprávnění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 44530497.82 44781002.52
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1819696.00 1819696.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 17279580.92 17279580.92
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 25248616.90 25499121.60
P.I.4.906Vyřazené závazky 27604.00 27604.00
P.I.5.909Ostatní majetek 155000.00 155000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 50000.00 248212119.91
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 104600619.91
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 50000.00 143611500.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 221163681.02 221163681.02
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 221163681.02 221163681.02
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 343792562.37 361517309.96
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 89546562.37 107271309.96
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 254246000.00 254246000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1038240.00 1038240.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 148320.00 148320.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 889920.00 889920.00
P.VII.Další podmíněné závazky 12130965.50 12130965.50
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 12130965.50 12130965.50
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 26313476.00 24078615.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 18528615.00 18528615.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 7784861.00 5550000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 114033803.71 90813314.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Naše organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se právní formy naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Naše organizace nemá významnou informaci ke kompenzačním operacím.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 20273904.34 77642382.10
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 7860784.35 13752189.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
61.00
Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví na účtu 021 58 položek (např.kříže, kapličky,sochy, zvonice), na účtu 032 3 položky (kulturní předměty).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
36645393.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
2088787401.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Naše účetní jednotka neoceňuje jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.
V roce 2019 a v r. 2018 nebyl pohyb na účtu 408. Hodnotu tvoří opravy předpisů na místní poplatky za výherní hrací přístroje dle Rozhodnutí Kraj. úřadu, dále oprava výnosů z prodeje majetku, opravy nákladů za poměrný odpočet DPH, opravy výše odpisů a opravných položek za minulé období. V r. 2015 se na účet 408 zaúčtovaly - opravy předpisů pohledávek z minulých let (OMV, Mera-správce konkurzní podstaty, Pro Central, Lávka..), opravy zápočtů (SN), opravy opravných položek a opravy odpisů. V r. 2016 se na účet 408 zaúčtovala oprava odpisů (převod movitého majetku. do příslušenství budovy Zimního stadionu, tržnice...), oprava vyřazení majetku (nevyřazená demolice objektu a tržnice) a opravy výnosů z minulých let (prominutí sml. pokuty a úroku z prodlení). V r. 2017 se na účet 408 zaúčtovala oprava chybné částky vyřazení majetku (11/2016).
5745371.53
A.IV.6.
Hodnotu na účtu 471 tvoří dlouhodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P
232458693.00
B.III.17.
Hodnotu na účtu 261 tvoří stav rozpočtové pokladny 846 789,75, odpovídá položce 5182 ve výkazu FIN a cizí prostředky v ostatních pokladnách (opatrovanci).
1114962.75
B.II.28.
Hodnotu na účtu 373 tvoří krátkodobé zálohy - poskytnuté transfery s vyúčtováním především z Fondu 5P
137775064.00
C.I.6.
Hodnotu na účtu 407 tvoří oceňovací rozdíly z důvodu přecenění nemovitého majetku na reálnou hodnotu. Jedná se o zastupitelstvem schválený prodej nemovitého majetku, který nebyl doposud uskutečněn .
4985591.50
B.III.9.
Zůstatek na účtu 241 je z důvodu hospodářské činnosti.
1691174.91
D.I.1.
Hodnotu na účtu 441 tvoří rezervy na soudní spory.
33922277.00
D.III.37.
Nejvyšší hodnotu na účtu 389 tvoří dohadné položky z poskytnutých transferů s vyúčtováním po 30.6.2019.
355082320.15
B.II.32.
Nejvyšší hodnotu na účtu 388 tvoří předpokláldané nároky na dotace.
45547018.47
D.III.36.
Nejvyšší hodnotu na účtu 384 výnosy příštích období je souhrnný dotační vztah a práva stavby.
49685003.24
A.IV.1.
Nejvyšší hodnotu účtu 462 tvoří finanční výpomoc na cyklostezku Hradec Králové-Pardubice.
14339051.00
A.IV.5.
Hodnotu účtu 469 tvoří pohledávky z práva stavby a postoupené pohledávky .
30162971.45
B.II.17.
Nejvyšší položku na účtu 346 tvoří pohledávka Souhrnný dotační vztah.
41031251.24
B.II.25.
Hodnotu účtu 369 tvoří pohledávky z repo obchodů (portfolio)
165000000.00
B.II.24.
Hodnotu účtu 363 tvoří sjednatý termínový vklad u banky.
100000000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 328034654.88
G.II. Tvorba fondu 213047513.57
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 213047513.57
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 289494975.75
G.IV. Konečný stav fondu 251587192.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 9205449374.73 2563950899.63 6641498475.10 6690023487.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 926244152.85 226240375.43 700003777.42 710228130.77
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3015499518.73 941204397.00 2074295121.73 2082964945.38
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 778001898.01 111167702.40 666834195.61 675051128.93
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 2550692162.29 761487112.90 1789205049.39 1797741463.72
G.5.Jiné inženýrské sítě 370478834.59 159545665.00 210933169.59 212532089.07
G.6.Ostatní stavby 1564532808.26 364305646.90 1200227161.36 1211505729.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1763696373.27 0.00 1763696373.27 1763766629.27
H.1.Stavební pozemky 350358716.92 0.00 350358716.92 381677805.49
H.2.Lesní pozemky 238895714.50 0.00 238895714.50 238767579.50
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 349597683.32 0.00 349597683.32 357268080.15
H.4.Zastavěná plocha 28393812.81 0.00 28393812.81 508113.00
H.5.Ostatní pozemky 796450445.72 0.00 796450445.72 785545051.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1656122.99
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 1656122.99
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 17380637.48 41768822.78
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 17380637.48 41768822.78
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00