A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní metody byly použity v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., novelizována vyhláškou 369/2015 Sb. Do konce roku 2018 organizace v souladu s metodickým postupem zřizovatele účtovala o rozpouštění investičního transferu rozvahově zápisem 403/401. Od roku 2019 na základě nových pravidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičního transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu fondu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatímco do konce roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transferu do výnosů. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody byla použity v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a) Účtování bylo prováděno způsobem B. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1043504.61 | 1036729.46 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 166720.21 | 166720.21 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 876784.40 | 870009.25 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 16810285.00 | 14575830.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 6396505.00 | 2882050.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 10413780.00 | 11693780.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2540738.00 | 2678356.27 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 20325.00 | 60000.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 2490000.00 | 2587510.27 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 30413.00 | 30846.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 58334.90 | 2172.90 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 58334.90 | 2172.90 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 15254716.71 | 12932030.29 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka nemá povinnost zápisu do veřejného rejstříku a není povinna zveřejňovat a ukládat účetní závěrky a výroční zprávy do sbírky listin. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
U účetní jednotky daná situace nenastala; fond investic je plně finančně kryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 20155.62 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 38362.62 | 72828.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Sbírka CES (1) - počet k 30. 6. 2019 - 10 473 ks; nemovitost - nemovitá kulturní památka dvě čísla popisná (3 budovy). Rozšíření sbírkových předmětů nákupem v počtu 32 ks ve výši 192 800,- Kč a darem v počtu 105 ks v ocenění reprodukční cenou ve výši 118 000,- Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | 0,- |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | účet 0210301 - ve správě PO 140 894 283,20 Kč. | 140894283.20 |
A.II.4. | účet 0220000 - v analytickém členění 0220001; 0220101;0220201; ve správě PO 7731504,56 Kč ; účet 0220302 vlastní 0,- Kč. | 7731504.56 |
A.II.6. | účet 0280000 v analytickém členění 0280001,0280101 ve správě PO 1 601 496,21 Kč; v členění 0280002;0280003;;0280102 vlastní 994 520,11Kč. | 2596016.32 |
A.II.8. | účet 0420000 - celkový objem 1 420 987.00 Kč ( jedná se o soustavu kanalizace). | 1420987.00 |
B.II.1. | účet 3110600 - odběratelé zůstatek 0,- Kč. | 0.00 |
B.II.4. | účet 3140000 v analytickém členění 3140100;3140300;3140400 běžné krátkodobé zálohy. | 52587.00 |
B.II.17. | účty transferů č. 3460100 ve výši 0,- Kč | 0.00 |
B.II.18. | účet 3480100 nároky na dot. 4 751 000,- Kč | 4751000.00 |
B.II.30. | účet 3810000 náklady příštích období ve výši 0,- Kč. | 0.00 |
B.II.32. | účet 3880000 - dohadné účty aktivní - 0,- Kč. | 0.00 |
B.II.33. | účet 3770000 ve výši 293,90 Kč. | 293.90 |
B.III.9. | účet 241 - analytické členění: 2410000 běžný účet - provozní prostředky 513 486,64 Kč; 2410100 spořící účet 2 147 849,86 Kč: SÚ 7 315,89 Kč; z toho krytí FO 85 938,-Kč; RF ve výši 300 169,43 Kč; a plné krytí FI ve výši 1 754 426,54 Kč. | 2661336.50 |
C.I. | účet 401 - ve výši 42 687 386,17 Kč v analytickém členění u účtu 4010000 41 908 276,43 Kč, 4010001 nárok odvodu z FI pro rok 2019 ve výši 502 000,- Kč; 4010002 ve výši 16 000,- Kč; 4010003 ve výši 66 680,- Kč; 4010004 ve výši 53 360,- Kč; 4010007 ve výši 66 700,- Kč; 4010008 ve výši 69 368,- Kč; 4010009 ve výši 1 335,50 Kč; 4010010 ve výši 2 032,- Kč; 4010901 ve výši 1 634,24 Kč. | 42687386.17 |
C.I.3. | účet 403 - analytické členění u účtu 403 ve výši 460 506,- Kč z toho 4030002 ISO 10 ve výši 15 200,- Kč; 4030003 ISO 11 ve výši 83 300,- Kč; 4030004 ISO 12 ve výši 78 606,- Kč; 4030005 ISO 13 ve výši 154 102,- Kč; 4030006 ISO 14 ve výši 129 298- Kč. | 460506.00 |
C.II.1. | účet 4110300 - fond odměn plně kryt na BÚ spořícím ve výši 85 938,-Kč. | 85938.00 |
C.II.2. | účet 4120100 - fond FKSP plně kryt na BÚ FKSP. | 197905.77 |
C.II.3. | účet 4130000 - rezervní fond plně kryt na BÚ spořícím ve výši 300 169,43 Kč. | 300169.43 |
C.II.5. | účet 4160300 - fond investic plně kryt na BÚ spořícím ve výši 1 754 426,54 Kč. | 1754426.54 |
D.III.20. | účet transferu 3490100 - předpis odvodové povinnosti zřizovateli z FI ve výši 502 000,- Kč se stanovenými termíny pro odvod dle schváleného FP pro 2019. Odvod proveden v daných termínech za 1,2 Q/2019 ve stanovené výši 251 000,- Kč. | 251000.00 |
D.III.32. | účet 374 0300 - krát.přij. zálohy na transfery ve výši 0,- Kč | 0.00 |
D.III.36. | účet transferu 3840100 - předpis nároku provozní dotace pro rok 2019 dle schválených závazných ukazatelů pro rok 2019 ve výši 9 823 000,- Kč. | 4751000.00 |
D.III.37. | účet 3890000 - dohadné účty pasivní 0 Kč. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | účet 521 mzdové náklady 2 416 910,- Kč v analytickém členění 5210310 mzdové náklady ve výši 2 334 543,- Kč; účet 5210339 ve výši 30 000,- Kč; účet 5210340 OON ve výši 36 635,- Kč; účet 5210370 náhrady mzdy za doč. N ve výši 15 732- Kč. | 2416910.00 |
A.I.28. | účet 5510000 v celkové výši - 497 174,86 Kč v analytickém členění 5510320 - odpisy DHM ve výši 438 474,- Kč ; analytické členění 5510321- 5510325 ve výši 38 362,62 Kč (rozpouštění odpisů k účtu 4030002-4030006). | 497174.86 |
B.I.16. | účet 648 - zúčtování fondů ve výši 30 000,- Kč (použití FO). | 30000.00 |
B.IV.2. | účet 672 v analytickém členění 6720311 - příspěvek zřizovatele na běž. provoz ve výši 5 110 362,62 Kč; v analytickém členění 6720392 - zúčtování časového rozlišení transferů ve výši 38 362,62 Kč. | 5110362.62 |
C. | VH v celkové výši 257 644,98 Kč z toho hlavní činnost ve výši + 252 499,54 Kč a doplňková činnost ve výši + 5 145,44 Kč (doplňková činnost - prodej upomínkových předmětů). | 257644.98 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 188628.57 |
A.II. Tvorba fondu | 50110.00 |
1. Základní příděl | 50110.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 40832.80 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 39332.80 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 1500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 197905.77 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 64279.09 |
D.II. Tvorba fondu | 235890.34 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 235890.34 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 300169.43 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1586731.30 |
F.II. Tvorba fondu | 658812.24 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 458812.24 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 200000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 491117.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 240117.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 251000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1754426.54 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 140894283.20 | 103769574.08 | 37124709.12 | 37374609.12 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 140894283.20 | 103769574.08 | 37124709.12 | 37374609.12 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2121655.00 | 0.00 | 2121655.00 | 2121655.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2121655.00 | 0.00 | 2121655.00 | 2121655.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |