Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by vedla k ukončení její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V tomto účetním období nedošlo k žádné změně uspořádání nebo označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty ani ke změně jejich obsahového vymezení nebo použitých způsobů oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví podle zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., vyhlášky č. 383/2009 Sb., vyhlášky č. 270/2010 Sb., vyhlášky č. 220/2013 Sb. a dle Český účetních standardů.
Dlouhodobý majetek je účetně evidován v pořizovací ceně.
Drobný dlohodobý majetek je účetně evidován v pořizovací ceně a současně 100 % oprávkován.
Na podrozvahovém účtu č. 901 je účetně evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek v celkové hodnotě 928,88 tis. Kč.
Na podrozvahovém účtu č. 902 je účetně evidován jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 3 926,79 tis. Kč.
Na podrozvahovém účtu č. 909 je účetně evidován ost. majetek - ochranné prostředky zdr. zabezpečení v celkové hodnotě 187,73
Podrozvahový účet č. 974 eviduje dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv v hodnotě 265,69 tis. Kč, především se jedná o nájemní smlouvu k užívání prostor v budově na ul. Jeřábkova 4 v Brně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky5043388.205041579.76
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek928875.201035758.30
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3926785.533818093.99
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 187727.47187727.47
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky265686.00504899.70
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 265686.00504899.70
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4777702.204536680.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO 71009191, organizační složka státu, správní úřad zřízený podle zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nemáme žádné informace o významných událostech, které by nastaly v období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky k 30. 6. 2019.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Nedošlo k žádné změně ve smyslu § 66, odst. 6.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Není předmětem hospodaření KHS JmK.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Nemáme žádnou významnou informaci ve smyslu § 68.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.K 30. 6. 2019 naše účetní jednotka eviduje drobný dlouhodobý nehmotný majetek, který představuje především SW OFFICE instalovaný v uživatelských zařízeních IT zaměstnanců.530439.00
A.II.4.Účet obsahuje provozní stroje a přístroje, automobily, výpočetní techniku a ostatní samostatné věci a soubory věcí
v celkové hodnotě 15 625 813,87 Kč
15625813.87
A.II.6.K 30. 6. 2019 pořídila naše účetní jednotka drobný dlouhodobý majetek v částce cca 376,96 tis. Kč, jedná se především o provozní přístroje a další vybavení budov za účelem jejich obnovy.25486898.88
B.I.2.Materiál na skladě se skládá z osobních ochranných pracovních prostředků, kancelářského materiálu a z údržbářského materiálu.273459.88
B.II.1.Tuto položku tvoří neuhrazené vydané faktrury za měsíc červen.24859.40
B.II.4.Jednou z položek v částce 121.866,- Kč tvoří záruka pro vydání karet CCS, dále zálohy za energie objektů KHS JmK, které budou vyúčtovány v tomto roce 2019 nebo v následujícím roce 2020.1193996.00
B.II.5.Jiné pohledávky z hlavní činnosti se skládají z nezaplacených pokut a náhrad nákladů správního řízení.31926.00
B.III.10.Na této položce jsou prostředky FKSP, které slouží zaměstnancům organizace. Čerpání probíhá dle zásad FKSP
v souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb.
621936.18
B.III.15.Ceniny se skládají z těchto částí - stravovací poukazy, poštovní známky, SIM karty, parkovací karty.10408.50
D.III.5.Dodavatelé obsahují faktury, které dorazily na konci měsíce června 2019 a budou zaplaceny v červenci 2019, především faktury za internetové služby, stravovací poukazy, telefonní služby, praní prádla a jiné.1347364.08
D.III.10.Tato položka obsahuje částku mezd vyplácenou v hotovosti za měsíc červen zaměstnancům organizace, částka bude vyplacena v červenci 2019.460361.00
D.III.11.Tato položka obsahuje platy za červen 2019, které budou zasílány v červenci 2019 bankovním převodem na účty zaměstnanců organizace.8604054.00
D.III.12.Sociální zabezpečení obsahuje částku, která slouží k odvodu pojištění za zaměstnavatele a zaměstnanců organizace za měsíc červen 2019, bude odvedena v červenci 2019.3889471.00
D.III.13.Zdravotní pojištění obsahuje částku, která slouží k odvodu pojištění za zaměstnavatele a zaměstnanců organizace za měsíc červen 2019, bude odvedeno v červenci 2019.1668793.00
D.III.16.Účet 342 obsahuje zálohu na daň z příjmů (vč. ročního zúčt. daně) a srážkovou daň za měsíc červen 2019, částka bude odvedena v červenci 2019.1864379.00
C.I.5.Prvotní použití metody odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku k 1.1.2012.-47010672.31
B.II.32.Tato položka obsahuje ostatní pohledávky, u nichž není známa skutečná výše plnění. Obsahuje vystavené zálohy na energie.0.00
D.III.37.Tato položka obsahuje závazky, u nichž není známa skutečná výše plnění. Obsahuje zálohy na energie roku 2018237500.00
A.II.1.Naše organizace KHS JmK má v evidenci k 30.6.2019 pozemky v pořizovací hodnotě 5 520 930,- Kč5520930.00
A.II.3.Naše organizace KHS JmK má v evidenci budovy v pořizovací hodnotě 91 150 510,43 Kč.91150510.43
B.III.5.Tato položka obsahuje prostřecky na výplatu mezd za měsíc červen - zákonné minimun zdravotního pojíštění za zaměstnance z důvodu čerpání neplaceného volna.1803.00
D.III.38.Tato položka obsahuje příspěvky odborové organizaci KHS z mezd zaměstnanců, splatné v červenci 2019.15121.00
D.III.7.Tuto položku tvoří přijaté zálohy za dodávku tepla a TUV za ÚP Hodonín.50283.00
B.III.17.Stav peněžní hotovosti na pokladně KHS, která slouží k vyplácení drobných výdajů, cestovních příkazů a pod.14573.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.Mzdové náklady na platy zaměstnanců KHS JmK v pracovním a služebním poměru, OON a DPN jsou čerpány v období leden - červen 2019 s průměrným přepočteným počtem zaměstnanců 243,35.51723037.00
A.I.28.Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny formou měsíčních odpisů.477358.00
A.I.34.Zahrnuje především pokuty uložené ve správním řízení a náhrady nákladů k nim příslušející, které byly předány k vymáhání na celní úřad.60338.62
B.I.3.Výnosy z pronájmu dočasně nepotřebných prostor v objektech státu, k nimž má příslušnost hospodaření KHS JmK.134052.00
B.I.17.Zahrnuje především výnosy z pokut uložených ve správním řízení v hodnotě 630 000,- Kč, dále např. náhrady nákladů ve správním řízení, dobropisy, prodej nepotřebného majetku.873749.97
A.I.14.Položka obsahuje náklady na zákonné sociální a zdravotní pojištění, sociální zabezpečení.17483615.00
A.I.1.Tato položka obsahuje spotřebu kancelářského materiálu, údržbářského materiálu, časopisů, knih, léků, DDHM a OOPP.1029975.35
A.I.2.Položka obsahuje zaplacené zálohy a vyúčtovávací faktury na vodu, teplo, plyn, el. energii a pohonné hmoty.952097.92
A.I.8.Položku tvoří opravy a údržba budov, služebních automobilů, výpočetní techniky a provozních přístrojů.1380536.25
A.I.12.Tato položka zahrnuje platby za nákup služeb - u Zdravotního ústavu Ostrava, revize, ostrahu, odvoz odpadu, praní prádla, školící akce pro zaměstnance KHS a další.5891929.10
A.I.16.Příděl FKSP leden - červen 2019.1032761.00
A.I.17.Příspěvek zaměstnavatele na nákup stravenek pro zaměstnance KHS - leden až červen 2019899835.00
A.I.35.Jedná se o nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku v částce 3.000,- Kč a vyšší.180176.78
A.I.9.Na tuto položku se zařazují cestovní náhrady hrazené zaměstnancům KHS.367058.00
A.I.10.Tatu položku tvoří výdaje na pořízení věcí a služeb, které se použijí k pohoštění.22662.00
A.II.5.Tato položka obsahuje pojištění služebních automobilů za měsíc leden až červenec 201956958.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.757708.18
A.II. Tvorba fondu1032761.00
1. Základní příděl1032761.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu1066255.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování924155.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu142100.00
A.IV. Konečný stav fondu724214.18

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby91150510.4336270263.0054880247.4355092809.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby91150510.4336270263.0054880247.4355092809.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5520930.000.005520930.005520930.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky5520930.000.005520930.005520930.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0013332.90
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0013332.90
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.0011575.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0011575.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00