Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala, nebo jí zabraňovala v této činnosti i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V roce 2018 došlo ke změně metody. Účetní jednotka bude v tvorbě zdrojů na obnovu vodovodu a kanlizace pokračovat i nadále, ale prostředky na obnovu nebudou již účtovány na účtu 441 - tvorba rezervy, nýbrž budou vyčleněny pouze v rozpočtu obce a narůstajícím způsobem budou evidovány mimo účetnictví. Kontrolu takto vytvořených zdrojů bude provádět finanční výbor minimálně 1x ročně. Dosud vytvořenou rezervu na účtu 441 se účetní jednotka rozhodla ponechat na oprvy vodovodu a kanalizací.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování zásob dle metody B Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3 000 do 40 000 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 4 000 do 60 000 Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech - za I. čtvrtletí 2019 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Reálnou hodnotou se nepřeceňuje majetek určený k prodeji: - zásoby, - jiný drobný majetek evidovaný na podrozvahových účtech, - majetek určený k narovnání vlastnických vztahů ("zaplocené pozemky", u kterých se dodatečné zjistí, že patří obci, ale užívá je vlastník nemovitosti např. v rámci své ho pozemku), pozemky do plochy 1000 m2 nebo do hodnoty 100 000 kč - majetek, u kterého je doba realizace prodeje delší než dva roky, - majetek nedosahující požadovanou hranici významnosti, - krátkodobý finanční majetek Účetní jednotak volí rovnoměrný způsob odpisování. O účetních odpisech bude účtováno ročně a čtvrtletně v zálohové výši. Opravné položky: - v případě pohledávek bytového hospodářství se tvoří opravná položka ve výši 10% za každé ukončené čtvrtletí po splatnosti ukončené pohledávky, - v případě pohledávky za místní poplatky se tvoří opravná položka k 31.12. ve výši 10% za každých ukončených devadesát dnů po splatnosti dané pohledávky Časové rozlišení není nutné provádět (vyjímky): - nevýznamné částky nepřesahujících 10 000 Kč týkající se nákladů, - pravidelně se opakující platby bez ohledu na jeijch velikost, - nevýznamné částky nepřesahující 10 000 Kč týkající se výnosů, - vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přeúčtování, kde by se vytvořila ve stejné výši dohadná položka aktivní i pasivní Vždy musí být časově rozlišováno: - spotřeba vody, plynu, elektrické energie musí být zahrnuty do nákladů období, kterého se týkají, - tam, kde se platí zálohy, bude jako dohadná položka proúčtována výše záloh zúčtovaný v běžném roce. V případě, kdy se neplatí zálohy, bude vytvořena dohadná položka dle posledního zúčtování (popř. vypočtená dle skutečnosti zjištěné výše spotřeby). Obec žádné fondy nevytváří. obsah účtu 909: 909.0100 - majetek svěřený MŠ: 23 397 186,19 Kč 909.0200 - majetek svěřený ZŠ: 23 346 357,59 Kč Dne 22.2.2019 obdržela obec výzvu k úhradě prostředků dotčených pochybením ve výši 2 496 819,23 Kč. Uvedená vratka dotace byla zaúčtována výsledkově jako tzv. nepřesnost odhadu dle bodu 4.2.6. ČSÚ č. 709.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 48707146.30 48707144.30
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 207295.00 207295.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1756307.52 1756305.52
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 46743543.78 46743543.78
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 3550908.00 3550908.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 3550908.00 3550908.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1697528.80 1732286.41
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1697528.80 1732286.41
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 112749.00 112749.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 112749.00 112749.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1212331.56 1212331.56
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 1204623.06 1204623.06
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 7708.50 7708.50
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 55055165.66 55089921.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
1395418.11
účet 408: (408) opravy předcházejících účetních období k 31. 10. 2017 z toho: 2017 přeúčtování nákladů na investici Rekultivace skládky (924 316,00 kč)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 513840.00 1029754.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejí povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1
Příloha H - členění pozemků v analytické evidenci * účet 031. V roce 2018 proběhla komplexní pozemková úprava. Obec nabyla pozemky o celkové výměře 598 370 m2 v hodnotě 6 067 968,97 Kč a z katastru byly vyřazeny dosud evidované pozemky o celkové výměře 356 057 m2 a celkové hodnotě 3 543 033,00 Kč.
9650183.93
A.II.3
Příloha G - členění staveb v analytické evidenci - účet 021.
174791118.74
A.I.7
účet 041: nedokončený DNM: Územní studie lokalita za hřištěm v hodnotě 99 825,00 Kč Územní studie lokalita Vinohrádky v hodnotě 102 850,00 Kč
202675.00
A.II.8
účet 042: nedokončený DHM: (042.0100) - 2333 - PD Protipovodňová opatření - záplav. území 515 603,00 Kč (042.0100) - 2321 - hrubá česla 247 000,00 Kč (042.0100) - 3631 - VO ul. Spotrovní + Kozí a Městečko 598 228,00 Kč (042.0100) - 2212 - účelová komunikace napojení na Telnici a zp.plocha Točna 2 027 008,00 Kč (042.0100) - 3412 - stavební úpravy fotbalové hřiště 58 080,00 Kč (042.0100) - 3744 -protipovodňové opatř.-bezdrátový rozhlas 74 600,00 Kč (042.0100) - 3412 - Workoutové hřiště 534 992,64,00Kč - zařazeno na 021 (042.0100) - 3745 - zpl.plocha - rybářský kontejner 258 000,00 Kč (042.0131) Pavilon ZŠ 763 910,90 Kč
4594002.90
A.III.6
účet 069: členský podíl v KTS Ekologie
50000.00
B.II.4
účet 314: (314.0200) poskytnuté zálohy - tiskoviny, školení a ostataní: 1 494,00 Kč (314.0320) poskytnuté zálohy - na zemní plyn. 106 050,00 Kč (314.0330) poskytnuté zálohy - na E.E. : 292 320,00 Kč (314.0331) poskytnuté zálohy - na E.E. uplatněné DPH: 143 348,68 Kč
543351.68
B.II.32
účet 388: (388) dohadné účty aktivní - EKO-KOM 0,00 Kč - dotace revitalizace zeleně 739 372,82 Kč - dotace dětská hřiště 400 000,00 Kč - vyúčtování a vratka dotace (rekultivace skládky) 2 496 819,23 Kč zaúčtovaná jako nepřesný odhad účtu 403 v souladu s bodem 4.2.6 ČSÚ 709
1139372.82
D.III.10
účet 331: (331.0100) čisté mzdy zaměstnanci
264420.00
D.III.12
účet 336: (336) Sociální pojištění
81921.00
D.III.13
účet 337: (337) Zdravotní pojištění
38594.00
D.III.15
účet 341: (341)daň z příjmu za obec za rok 2018 ve výši 475570,- - proúčtováno k 31.3.2019
0.00
D.III.16
účet 342: (342) Zálohová a srážková daň vratka daně za roky 2017-2018 - místostarosta 16 740,00
39209.00
D.III.17
účet 343: (343) daň z přidané hodnoty - vlastní daňová povinnost
140726.00
D.III.35
účet 383: (383) výnosy příštích období
0.00
D.III.32
účet 374: (374) krátkodobé přijaté zálohy na transfery: vyúčtování a vratka dotace (rekultivace skládky) 2 496 819,23 Kč zaúčtovaná jako nepřesný odhad účtu 403 v souladu s bodem 4.2.6 ČSÚ 709
429000.00
C.I.3
(403) transfery na pořízení dlouhodobého majetku -vyúčtování a vratka dotace (rekultivace skládky) 2 496 819,23 Kč zaúčtovaná jako nepřesný odhad účtu 403 v souladu s bodem 4.2.6 ČSÚ 709
46130188.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1
účet 501: (501) spotřeba materiálu - náklady na ČOV (chemikálie), kancel.potř., propag.mat. obec
188779.37
A.I.8
účet 511: (511) opravy a udržování za rok 2019 -oprava chodníky 116 402,00 Kč -oprava komunál.technika 39 628,00 Kč -oprava MK hřbitov 167 900,01 Kč -oprava kotel kino 105 111,49 Kč
540816.64
A.I.12
účet 518: (518) ostatní služby významné položky: tech.pomoc, rozbory vody, kaly ČOV 151 821,00 kino-půjčovné filmů, propagace 96 447,00 Kč likvidace odpadu 670 027,32 Kč
1673237.69
A.I.30
účet 553: (553) prodaný DHM za rok 2019
0.00
A.I.31
účet 554: (554) prodané pozemky za rok 2019
12780.00
A.I.35
účet 558: (558) náklady z drobného dlouhodobého majetku - významná položka je nákup dýchací techniky JSDH (64 779,00 Kč), PC kino (47 122,00 kč), vitríny a plakáty (42 751,00 Kč)
254796.39
A.II.2
účet 572: (572) neinvestiční příspěvky poskytnuté obcí Měnín za rok 2019
3376545.00
B.I.2
účet 602: (602) výnosy z prodeje služeb tržba z kina služby občanům stočné bytovky Pošta
568853.78
B.I.3
účet 603: (603) pronájmy nebytových prostor, pozemků - významná položka je za nájmy nebytových prostor Mimořádný příjem za pronájem vodovodu za rok 2018 dle dodatku č. 38 ze dne 8.2.2019 - 120 000,00 Kč
558874.90
B.IV.2
účet 672: vratka dotace (rekultivace skládky) 2 496 819,23 Kč zaúčtovaná jako nepřesný odhad účtu 403 v souladu s bodem 4.2.6 ČSÚ 709
-1537757.23

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 174791118.74 49040348.00 125750770.74 126656754.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 56425566.68 11155533.00 45270033.68 45639129.68
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 4132090.10 431558.00 3700532.10 3736784.10
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 37428662.32 12297096.00 25131566.32 25503050.32
G.5.Jiné inženýrské sítě 56710514.72 23869184.00 32841330.72 33401596.72
G.6.Ostatní stavby 20094284.92 1286977.00 18807307.92 18376193.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9650183.93 0.00 9650183.93 9662963.93
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 34803.70 0.00 34803.70 34803.70
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4616532.64 0.00 4616532.64 4616532.64
H.4.Zastavěná plocha 4382567.51 0.00 4382567.51 4393117.51
H.5.Ostatní pozemky 616280.08 0.00 616280.08 618510.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282090
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00