A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat (§ 7 odst. 3 zákona o účetnictví). |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení vychází z novely zákona o účetnictví a provádějících právních předpisů účinných k 01. 01. 2010 a způsoby oceňování nebyly v účetním období 2019 oproti předchozímu účetnímu období změněny (§ 7 odst. 4 zákona o účetnictví). Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení provedla účetní jednotka v průběhu I. pololetí změnu odpisového plánu - prodloužení doby odpisování u vybraných položek dlouhodobého majetku. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710 a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Účetní jednotka používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách (§ 7 odst. 5 zákona o účetnictví). Účetnictví bylo zpracováno softwarem firmy GORDIC. Od 01. 01. 2019 vede účetní jednotka pomocný analytický přehled dle vyhlášky č. 383/2009 Sb. o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu (technická vyhláška o účetních záznamech). Účetní záznamy jsou archivovány v listinné podobě v sídle účetní jednotky. Vzhledem k tomu, že účetní jednotka je příspěvkovou organizací a realizuje hlavní a doplňkovou činnost, byl pro společné náklady obou činností, které nelze jednoznačně přiřadit k hlavní nebo doplňkové činnosti, stanoven pro rok 2019 poměrový koeficient odpočtu DPH ve výši 17 %. U nákladů na hlavní činnost, resp. neekonomickou činnost nelze uplatnit odpočet DPH. U nákladů na ekonomickou - doplňkovou činnost lze uplatnit plný nárok na odpočet DPH. Způsob a metody rozpouštění společných nákladů a výnosů jsou upraveny vnitřní organizační směrnicí. Způsoby ocenění: Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách, účtování o zásobách se provádí "způsobem A". Z vnitroorganizačních služeb souvisejících s pořizováním zásob (nákupem) se do pořizovací ceny aktivuj e přepravné. Zásoby, u kterých nelze uplatnit nárok na odpočet DPH se účtují samostatně (sklad 1 - pořizovací cena včetně DPH), zásoby které jsou nakoupeny v režimu krácení DPH (je uplatněn poměrový koeficient), se účtují samostatně (sklad 2 - pořizovací cena bez DPH), zásoby, u kterých se uplatňuje plný nárok na odpočet, se účtují samostatně (sklad 3 - pořizovací cena bez DPH). Analyticky je oddělen, stejně jako v roce 2018, sklad pohonných hmot, resp. nafty. Zásoby, které se účtují přímo do spotřeby, jsou vymezeny vnitřním předpisem. Dlouhodobý majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok: nehmotný majetek - ocenění jedné položky nad Kč 60 000,-, hmotný majetek - ocenění jedné položky nad Kč 40.000,-, drobný dlouhodobý nehmotný majetek - ocenění jedné položky převyšuje částku Kč 500,- - Kč 60.000,-, drobný dlouhodobý hmotný majetek - ocenění jedné položky převyšuje částku Kč 500, - Kč 40.000,-. Majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a v ocenění jedné položky do Kč 500,- se účtuje v podrozvahové evidenci. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období u: - nehmotného majetku částku Kč 60.000,-, hmotného majetku částku Kč 40.000,-, zvyšuje pořizovací cenu příslušného majetku. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Účetní odpisy dlouhodobého majetku: Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odepisován rovnoměrně s dobou odepisování stanovenou v odpisovém plánu účetní jednotky sestaveného podle jednotlivých středisek s přihlédnutím na předpokládané opotřebení zařazovaného majetku, které odpovídá běžným podmínkám jeho používání. Účetní odpisy (účet 551) za účetní jednotku k 30. 06. 2019 činily Kč 2.514.248,00. Daňové odpisy u dlouhodobého majetku účetní jednotka dle rozhodnutí RM nerealizuje. V případě dlouhodobého majetku, který je odpisován a byl pořízen zcela nebo částečně z investičního transferu, účetní jednotka účtuje (dle směrnice č. 9/2017„Zásady vztahů zřizovatele a jeho příspěvkových organizací“ a dle ČÚS 708, bod 8.3) současně s odpisem tohoto majetku o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MÁ DÁTI účtu 403 – Transfery na pořízení dlouhodobého majetku se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu účtu 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem. V účetním období bylo takto zaúčtováno Kč 661.370,83. Fond investic byl vytvořen dle metodiky MF ČR a rozhodnutí zřizovatele v objemu sníženém o investiční transfer zúčtovaný do výnosů. Do Fondu investic byly zaúčtovány odpisy v částce Kč 1.852.877,17. Při účtování kurzových rozdílů se pro přepočet všech měn používá kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Účetní jednotka využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období dle vnitřní směrnice. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 782469.07 | 773010.07 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 115937.00 | 116213.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 666532.07 | 656797.07 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 10000.00 | 10000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 10000.00 | 10000.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 792469.07 | 783010.07 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka sestavuje účetní závěrku ve zjednodušeném rozsahu. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Informace uvedené v účetní závěrce jsou spolehlivé (úplné a včasné), srovnatelné (§ 7 odst. 3 - 5 zákona o účetnictví) a srozumitelné. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Převod vlastnictví k nemovitostem zřizovací listina účetní jednotce nepovoluje. Nemovitosti byly předány účetní jednotce zřizovací listinou k hospodaření ke dní 01. 01. 2014 a k 01. 01. 2018. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Všechny fondy jsou plně kryty peněžními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace se netýka. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1142500.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 661370.83 | 1308463.62 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4 | Pořízení a zhodnocení dlouhodobého majetku k 30. 06. 2019, poznámka: cena je uvedena včetně DPH: žádný dlouhodobý majetek nebyl pořízen. | 0.00 |
B.II.1 | Stav pohledávek (účet 311 - Odběratelé) k prvnímu dni účetního období činil Kč 1.403.275,00. K 30. 06. 2019 vykazuje účetní jednotka výši Kč 1.521.028,6 . Pohledávky po lhůtě splatnosti činí Kč 383.750,74 (celkem od roku 2014). Účetní jednotka vykazuje objem fakturace ve sledovaném období ve výši Kč 7.008.496,19. Pohledávky po lhůtě splatnosti od 01. 01. 2019 – 30. 06. 2019 činí Kč 101.456,74, podíl všech pohledávek po lhůtě splatnosti na celkovém objemu fakturace činí 5,48 %. Pohledávky jsou evidovány u doplňkové činnosti a týkají se především právnických a fyzických osob oprávněných k podnikání, minimálně jsou dlužníky občané. Jsou to hlavně pohledávky z titulu sběru a svozu odpadů. Dlužníkům, u pohledávek po lhůtě splatnosti, jsou průběžně zasílány dvě upomínky. Po nesplnění posledního termínu úhrady jsou pohledávky předávány k vymáhání právnímu zástupci. | 0.00 |
C.I.1 | 401 - Jmění účetní jednotky. Zůstatek účtu činil k 01. 01. 2019 Kč 100.045.757,86. Tvorba jmění Kč 0,- . Čerpání jmění se realizovalo odpisy ve výši Kč 1.852.877,17. Zůstatek účtu k 30. 06. 2019 činil Kč 98.192.880,69. | 0.00 |
C.II.1 | 411 - Fond odměn. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazoval výši Kč 184.793,76. Fond odměn nebyl v průběhu pololetí ani tvořen ani čerpán. Konečný stav účtu k 30. 06. 2019 činí Kč 184.793,76. | 0.00 |
C.II.2 | 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb. Zůstatek fondu k 01. 01. 2019 byl Kč 342.228,71. Fond byl tvořen základním přídělem ve výši Kč 335.917,00 a tržbami za pobyt v RZ Milotice Kč 6.504,35. Fond byl ve sledovaném období použit na příspěvek na stravování zaměstnanců Kč 230.230,00, na dětskou rekreaci Kč 0,00, na peněžní odměny při výročí Kč 25.000,00, na příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění zaměstnanců Kč 46.875,00, na kulturní a sportovní akce Kč 5.800,00, na jiné provozní náklady Kč 6.130,12. Zůstatek fondu k 30. 06. 2019 činí Kč 370.614,94. | 0.00 |
C.II.3 | 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření. Zůstatek k 01. 01. 2019 vykazoval výši Kč 0,00. Fond nebyl v prvním pololetí ani tvořen ani čerpán. Konečný stav účtu k 30. 06. 2019 činí Kč 0,00. | 0.00 |
C.II.4 | 414 - Rezervní fond z ostatních titulů. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 byl Kč 0,-. Fond nebyl v průběhu pololetí tvořen ani čerpán. Zůstatek účtu k 30. 06. 2019 činí Kč 0,00. | 0.00 |
C.II.5 | 416 - Fond investic. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazoval hodnotu Kč 2.554.479,83. Fond byl tvořen odpisy ve výši Kč 1.852.877,17. Prostředky fondu byly použity na nařízený odvod odpisů zřizovateli v částce Kč 663.573,95. Zůstatek fondu k 30. 06. 2019 činí Kč 3.743.783,05. | 0.00 |
P.I. | 902 - Jiný DDHM do Kč 500,-. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazoval výši v hodnotě Kč 116.213,00. Pořízení nového majetku v celkové hodnotě Kč 1.773,-. Vyřazení majetku z evidence ve výši Kč 2.049,-. Zůstatek účtu k 30. 06. 2019 činí Kč 115.937,- . | 0.00 |
P.II. | 905 - Vyřazené pohledávky (z doplňkové činnosti - svoz odpadu, pronájem dřevěných stánků). Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazuje výši v hodnotě Kč 656.797,07, v průběhu pololetí byly odepsány pohledávky v hodnotě Kč 9.735,-. Stav účtu k 30. 06. 2019 činí Kč 666.532,07. | 0.00 |
P.VIII. | 999 - Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazoval výši v hodnotě Kč 783.010,07. Pohyby na účtech 902, 905 a 933 činí Kč 9.459,- . Zůstatek na účtu k 30. 06. 2019 činí Kč 792.469,07 . | 0.00 |
C.1. | 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 činil Kč 16.706.169,30. Zvýšení hodnoty transferů činilo Kč 0,00. Odepsání transferů do výnosů organizace za sledované období činí Kč 661.370,83. Zůstatek na účtu k 30. 06. 2019 činí Kč 16.044.798,47. Ke zvýšení stavu transferů dochází v okamžiku účtování na stranu Dal účtu 403, ke snížení stavu transferů dochází v okamžiku účtování na stranu Má dáti účtu 403 se souvztažným zápisem na účet 672. | 0.00 |
A.5 | Identifikace účetní jednotky: Technické služby města Nového Jičína, příspěvková organizace, adresa: Suvorovova 909/114, Nový Jičín, IČ: 00417688, DIČ: CZ00417688 byla zřízena zastupitelstvem města Nového Jičína usnesením č. 17/20/2009, ze dne 10. 9. 2009. | 0.00 |
E.1 | Doplňující údaje k položkám rozvahy: Účet 031 - hodnota pozemků svěřených účetní jednotce k hospodaření. Účet 021 - hodnota staveb svěřených účetní jednotce k hospodaření + hodnota dvou plotů. Účet 022 - hodnota samostatných hmotných movitých věcí a souborů movitých věcí ve vlastnictví účetní jednotky a movitý majetek svěřený účetní jednotce k hospodaření. Účet 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek ve vlastnictví účetní jednotky a svěřený účetní jednotce k hospodaření. Účet 042 - obsahuje technické zhodnocení staveb a projektovou dokumentaci staveb.. Účet 346 - pohledávky za Úřadem práce (příspěvek na mzdy VPP za období leden až červen 2019). Účet 389 - dohadné účty pasivní vykazuje případnou nevyfakturovanou spotřebu plynu za období 06/2019. | 0.00 |
P.IV. | 933 - Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 činil Kč 10.000,00, k 30. 06. 2019 Kč 10.000,00. Tato hodnota představuje nacenění věcného břemene (plynová přeložka) na středisku 208 Veřejná zeleň dle Smlouvy o smlouvě budoucí. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C. | Plnění hospodářských ukazatelů. Hlavní činnost: Účetní jednotka vykazovala roční plán výnosů v hlavní činnosti Kč 66.328.880,00, k 30. 06. 2019 skutečnost ve výši Kč 33.768.493,71, což představuje plnění ročního plánu na 51,0 %. Roční plán nákladů činí Kč 66.889.330,00, skutečné čerpání nákladů k 30.06. 2019 Kč 34.904.413,39, což představuje 52,2% plnění plánu. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je na rok 2019 plánován jako ztráta ve výši Kč -560.450,00, skutečnost k 30. 06. 2019 vykazuje ztrátu ve výši Kč -1.135.919,68. | 0.00 |
C. | Doplňková činnost: Účetní jednotka vykazuje roční plán výnosů v doplňkové činnosti ve výši Kč 10.922.210,00, k 30. 06. 2019 skutečnost ve výši Kč 5.366.485,83, což představuje plnění ročního plánu na 49,1 %. Roční plán nákladů činí Kč 10.361.760,00, skutečné čerpání nákladů k 30. 06. 2019 činí Kč 4.854.533,39, což představuje 46,9 % plánu. Plánovaný roční výsledek hospodaření v doplňkové činnosti byl stanoven jako zisk ve výši Kč 560.450,00, skutečnost k 30. 06. 2019 vykazuje zisk ve výši Kč 511.952,44. Účetní jednotka vykazuje za obě činnosti výsledek hospodaření - ztrátu - v celkové výši Kč -623.967,24. | 0.00 |
E.2 | Doplňující údaje k položkám výkazu zisku a ztráty: Účet 516 - obsahuje náklady spojené s účtováním správní a provozní režie a vnitropodnikové náklady. Účet 518 - obsahuje náklady spojené s uložením odpadu a s poplatky za uložení odpadu, práce výpočetní techniky a poplatky za telefon. Účet 549 - obsahuje náklady spojené s neuplatněným odpočtem DPH, zákonné pojištění motorových vozidel, havarijní pojištění motorových vozidel a ostatní druhy pojištění. Účet 602 - obsahuje především tržby za práce při úpravách veřejné zeleně, místních komunikací, veřejného osvětlení a svozu odpadů. Účet 644 - obsahuje tržby z prodeje odpadu - papíru, kovů, skla, plastů a tržby ze zpětného odběru elektrospotřebičů. Účet 649 - obsahuje především náhrady od pojišťovny a drobné rozdíly při účtování tržeb. Účet 672 - obsahuje příspěvky od zřizovatele proúčtované ve výnosech v celkové částce Kč 30.984.801,58, dotace z Úřadu práce v celkové částce Kč 1.265.504,00 a časové rozlišení přijatých investičních transferů Kč 661.370,83. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 342228.71 |
A.II. Tvorba fondu | 342421.35 |
1. Základní příděl | 335917.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 6504.35 |
A.III. Čerpání fondu | 314035.12 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 230230.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 5800.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 25000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 46875.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 6130.12 |
A.IV. Konečný stav fondu | 370614.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2554479.83 |
F.II. Tvorba fondu | 1852877.17 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1852877.17 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 663573.95 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 663573.95 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3743783.05 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 69457704.18 | 16251338.93 | 53206365.25 | 53738739.25 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 943568.00 | 583705.00 | 359863.00 | 362809.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5049933.00 | 769476.00 | 4280457.00 | 4296177.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 27418832.90 | 4489786.00 | 22929046.90 | 23031766.90 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 7617426.90 | 4995661.00 | 2621765.90 | 2699771.90 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 28427943.38 | 5412710.93 | 23015232.45 | 23348214.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12672550.36 | 0.00 | 12672550.36 | 12672550.36 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 45150.00 | 0.00 | 45150.00 | 45150.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 12309100.72 | 0.00 | 12309100.72 | 12309100.72 |
H.5. | Ostatní pozemky | 318299.64 | 0.00 | 318299.64 | 318299.64 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |