A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nejsou známy informace o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly v pokračování činnosti účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2019 došlo ke změnám v souvislosti se změnou právních předpisů, vyplývajících z novelizovaných znění předpisů pro vybrané účetní jednotky, kterými jsou zejména zákon o účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhláška č. 410/2009 Sb. , tzv. technická vyhláška č. 383/2009 Sb. a České účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710 . |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody: Účetní jednotka postupuje podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění (ZoÚ). Postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění. Postupuje podle platných Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710. Opravné položky k pohledávkám tvoří účetní jednotka v souladu s § 65, odst. 6 vyhl. č. 410/2009 Sb. Tvoří opravné položky k účtu 361: 1) k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. 2) k pohledávkám z úroků z prodlení k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. Tvoří opravné položky k účtu 377: 1) k předepsaným pohledávkám k poskytnutým dotacím v minulých letech, z titulu následné kontrolní činnosti SFRB a příslušného Finančního úřadu. 2) k pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým osobám a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 100/2016 Sb., NV č.136/2018, NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb. - úrokům po splatnosti, úrokům z prodlení, úrokům při čerpání, vyměřeným sankcím a jiným pohledávkám vzniklým z těchto úvěrových smluv. Opravná položka se netvoří, pokud došlo k uznání dluhu nebo ke smíru a byl sjednán a nastaven nový splátkový kalendář dodržovaný dlužníkem a termín splatnosti pohledávky se prodloužil. Tvoří opravné položky k účtu 462: k pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 100/2016, NVč. 136/2018, NV č. 468/2012 a NV č. 284/2011 Sb. Rezervy jsou vytvářeny k 31.12. daného kalendářního roku, k 31.12.2018 byla vytvořena rezerva na nevyčerpanou dovolenou, která byla zrušena k 31.3.2019. Kurzové rozdíly jsou vyčíslovány k 31.12. při použití kurzu ČNB platného k tomuto datu. Pro účtování kurzových rozdílů v průběhu účetního období účetní jednotka používá pevný kurz ČNB, který je platný první den účetního období. U nákupu a prodeje devizových prostředků používá kurz nákupu nebo prodeje v souladu s § 24 odst. 6 ZoÚ. Účetní jednotka odepisuje drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek do nákladů ihned při pořízení majetku. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka odepisuje na základě stanoveného odpisového plánu rovnoměrným způsobem. Odepisování je nastaveno individuálně k jednotlivému majetku a odpisový plán je nastavován také individuálně. Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení v souladu s výše uvedenými předpisy, zejména § 69 vyhl. č. 410/2009 Sb., časové rozlišení neprovádí pouze u nevýznamných a pravidelně se opakujících nákladů (výdajů) a výnosů (příjmů), které významně neovlivní hospodářský výsledek, a to pouze u částek, které by se časově rozlišovaly jen mezi dvěma po sobě jdoucími účetními obdobími. Za nevýznamné částky se považují částky nepřesahující 50 000 Kč, vždy ale musí být časově rozlišeny náklady na spotřebu elektrické energie, plynu, vody, nájemné, finanční leasing a transfery (dotace) poskytnuté na více období. Finanční nástroj JESSICA Koncem roku 2012 došlo ke vzniku HF (Holdingového fondu) jako samostatné vnitřní účetní jednotky, zálohově poskytnutý transfer ve výši 609 869 489,- Kč byl v r. 2016 vypořádán v plné výši, zúčtován na SU 388 a 472. Finanční prostředky HF jsou uloženy na zvláštním účtu v ČNB. Investiční část transferu na SU 403, ze které byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek HF, je snižována ve výši odpisů pořízeného majetku. Z transferu byly hrazeny způsobilé náklady na správu HF a v letech 2014 až 2015 poskytnuté úvěry ve výši 601 336 017,20 Kč prostřednictvím pověřeného správce FRM (Fondu rozvoje měst) - KB, a.s. Byl vytvořen fond na SU 419 - ostatní fondy, který je dále navyšován přijatými úroky z poskytnutých úvěrů a používán ke krytí nákladů na správu střediska HF (do roku 2016) a na poplatky správci FRM. Od r. 2016 náklady a výnosy HF tvoří HV SFRB. HF vede účetnictví v samostatném střediskovém okruhu uvnitř účetnictví SFRB, který umožňuje generovat samostatné výkaznictví či účetní sestavy. Od 1.7.2018 SFRB realizuje 2. obrátku prostředků FN JESSICA v dotačně úvěrovém programu Regenerace sídlišť dle NV č. 390/2017 Sb. 1. 7. 2018 vznikl garanční fond cestovních kanceláří, s jehož prostředky přísluší hospodařit SFRB, prostředky jsou vytvářeny příspěvky cestovních kanceláří a případnými pokutami CK hrazenými na zvláštní bankovní účet, o prostředcích garančního fondu úcetní jednotka účtuje jako o dlouhodobých závazcích na účtu 459. Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů: 1) 2 735 551 829,59 Kč - přísliby neinv. transferů právnickým osobám NV č. 299/2001 Sb. (úrok. dotace dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL) 2) 96 069 068,55 Kč - poskytnuté záruky obcím NV č. 370/2004 Sb. - Kolín z roku 2004 3) 22 833 498,42 Kč - poskytnuté záruky právnickým a fyzickým osobám NV č. 370/2004 Sb. 4) 96 069 068,55 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky Kolín 5) 22 833 498,42 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky, NV č. 370/2004 Sb. 6) 50 640 988,55 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle zákona č. 378/2005 Sb. 7) 619 029 200,91 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2013 Sb, NV č. 100/2016 Sb. a NV č. 136/2018 Sb. 8) 968 530 443,83 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL 9) 11 890 256,70 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 370/2004 Sb. 10) 1 832 532,57 Kč - majetek v operativní evidenci včetně publikací v knihovně Fondu 11) 295 984 934,64 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 284/2011 Sb. 12) 64 314 875,42 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 468/2012 Sb. 13) 4 411 755,92 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 100/2016 Sb. 14) 290 312 856,83 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 136/2018 Sb. 15) 733 156,40 Kč - pohledávky z poskytnutých úvěrů FO - upuštění od vymáhání, odpis FÚ 16) 32 660 283,31 Kč - závazek z uzavřené smlouvy - program regenerace sídlišť dle NV č. 390/2017 Sb. 17) 44 498 558,24 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v roce 2019 18) 88 997 116,48 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v letech 2020 - 2021 19) 25 580 000,00 Kč - podmíněné závazky - předpokládané invest. výdaje Fondu v roce 2019 20) 8 200 000,00 Kč - podmíněné závazky - předpokládané invest. výdaje Fondu v letech 2020 - 2021 21) 53 207 428,68 Kč - podmíněné závazky - předpokládané poplatky ČMZRB, a.s (dle NV č. 299/2001 Sb.) v roce 2019 22) 84 656 554,06 Kč - podmíněné závazky - předpokládané poplatky ČMZRB, a.s (dle NV č. 299/2001 Sb.) v letech 2020 - 2021 23) 16 032 856,50 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané poplatky přijaté do garančního fondu dle zákona č. 159/1999 Sb. v roce 2019 24) 77 632 370,56 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v roce 2019 25) 132 254 277,58 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v letech 2020 - 2021 |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2565688.97 | 2727618.77 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 429416.92 | 738745.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1403115.65 | 1255717.37 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 733156.40 | 733156.40 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 454330542.70 | 805671743.70 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 454330542.70 | 805671743.70 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1014492261.07 | 999188111.95 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 93665227.06 | 93665227.06 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 132254277.58 | 132254277.58 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 788572756.43 | 773268607.31 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2313881570.20 | 2293980674.89 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2313881570.20 | 2293980674.89 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 2059487347.77 | 2050394273.16 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 123285986.92 | 123285986.92 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1817298793.88 | 1800506177.45 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 118902566.97 | 126602108.79 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -3810641510.63 | -4148130961.03 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ 70856788 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Všechny známé skutečnosti, poskytující informace o podmínkách či situacích k 30.6.2019 jsou promítnuty v účetních výkazech. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Účetní jednotkou nebyl uskutečněn žádný převod nemovitosti. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka netvoří investiční fond ani fond reprodukce majetku. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | K 30.6. 2019 nedošlo k významnému vzájemnému zúčtovaní částek. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4494.00 | 8988.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | SW pro správu poskytovaných úvěrů, průběžně zhodnocovaný | 12677808.50 |
A.I.2. | SW - ostatní (www.stránky, účetnictví EIS JASU, datové schránky,mzdový program, Firewall apod.) | 1768755.45 |
A.I.2. | SW - portál o bydlení, antivirový program | 748483.76 |
A.I.2. | korekce - oprávky k DNM k 30.6.2019 | -8118769.00 |
A.I.5. | SW - licence (mzdy PAM Gordic + další drobné SW licence k výpočetní technice) | 1197549.49 |
A.I.5. | oprávky k DDNM k 30.6.2019 | -1197549.49 |
A.I.7. | nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek | 561.65 |
A.II.4. | DHM - osobní automobily | 2829085.16 |
A.II.4. | DHM - stroje, přístroje, zařízení a ostatní majetek | 517044.47 |
A.II.4. | DHM - výpočetní technika | 4663434.48 |
A.II.4. | z toho středisko HF - FN Jessica DHM - výpočetní technika | 124277.00 |
A.II.4. | korekce - oprávky k DHM k 30.6.2019 | -4128667.00 |
A.II.4. | z toho oprávky k DHM k 30.6.2019 pořízeného z FN Jessica | -76342.00 |
A.II.6. | DDHM - stroje, přístroje, zařízení | 870240.56 |
A.II.6. | DDHM - výpočetní technika | 3435821.05 |
A.II.6. | DDHM - nábytek | 5954523.00 |
A.II.6. | DDHM - ostatní | 112669.20 |
A.II.6. | korekce oprávky k DDHM k 30.6.2019 | -10373253.81 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 97/2002 Sb. | 434101.36 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 396/2002 Sb. | 23901247.01 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 616/2004 Sb. | 2143784099.97 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 28/2006 Sb. | 59418415.20 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 396/2001 Sb. | 4997299.97 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry BD - zákon č. 378/2005 Sb. | 47889643.70 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb. | 489142189.93 |
A.IV.1. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Panel 13+ NV č. 468/2012 Sb | 1526664026.42 |
A.IV.1. | stav pohledávky -úvěry FO - NV č.100/2016 Sb. | 25760556.65 |
A.IV.1. | korekce - opravné položky k dlouhodob.pohledávkám ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. | -36487449.02 |
A.IV.1. | stav pohledávky -úvěry FO - NV č.136/2018 Sb. | 197380711.11 |
A.IV.3. | poskytnutá stálá jistina na CCS kartu - trvání po dobu smluvního vztahu | 24000.00 |
B.II.1. | pohledávka z obchodní vztahů - vrácené stravenky | 27800.00 |
B.II.4. | poskytnuté zálohy spojené s nájmem nebytových prostor, poštovné, předplatné tiskovin atd. | 509170.34 |
B.III.10. | stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 30.6.2019 | 993543.17 |
B.III.13. | stav finančních prostředků na bankovních účtech u ČNB a ČMZRB k 30.6.2019 | 5965168527.93 |
B.III.13. | z toho středisko HF - FN Jessica stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 30.6.2019 | 206342828.82 |
B.III.13. | z toho stav finančních prostředků na účtu Garančního fondu CK | 44582604.43 |
B.III.15. | k 30.6.2019 nevydané stravenky v nominální hodnotě | 226820.00 |
B.III.16. | převod zůstatku z jiné banky do ČNB - peníze na cestě | 0.00 |
B.III.17. | stav korunové pokladny v Praze a Olomouci v 30.6.2019 | 70191.00 |
C.I. | jmění SFRB na základě převodového můstku k účtu 921 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu | 9563822516.44 |
C.I. | jmění SFRB (DNM a DHM) na základě převodového můstku k účtu 901 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu | 28994875.55 |
C.I.3. | přijatá dotace k realizaci FN Jessica - na pořízení investičního majetku ke správě Holdingového fondu SFRB | 47935.00 |
C.I.5. | opravná položka k pohledávce do 31.12.2009 - změna metody | 0.00 |
C.I.5. | 100% odpis DDNM a DDHM pořízeného do 31.12.2009 - změna metody | -207370037.42 |
C.I.5. | úprava v rámci převodového můstku z účtu 921 v souvislosti se změnou metody | 8538094413.51 |
C.I.5. | dooprávkování DNM a DHM k 31.12.2011 - změna metody | -6252184.00 |
C.II.2. | stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha" | 1339106.67 |
C.III.1. | saldo výnosů a nákladů k 30.6.2019 | -360620173.68 |
C.III.2. | saldo výnosů a nákladů roku 2018 - ztráta | 0.00 |
C.III.3. | hospodářský výsledek - ztráta v minulých obdobích 2010-2018 | -7324693116.29 |
D.I.1. | rezerva-náklad na nevyčerpanou dovolenou r. 2018 | 0.00 |
D.II.4. | složená kauce na případné delikvence při splácení úvěrů dle NV č. 284/2011 Sb. | 120000.00 |
D.III.5. | neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 30.6.2019 | 1608972.14 |
D.III.7. | přijaté platby k identifikaci a následnému umístění na příslušný účet dle účelu platby | 252.12 |
D.III.13. | předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 06/2019 | 349034.00 |
B.II.9. | stav nesplacených poskytnutých půjček z FKSP na bydlení a sociální události | 338461.00 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci | 828.00 |
B.II.23. | krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s, záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | 6994888.61 |
B.II.23. | opravná položka k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | -9532101.91 |
B.II.23. | krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s, záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. - úroky z prodlení | 4905705.51 |
D.III.10. | čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 8.7.2019 | 1786721.00 |
D.III.10. | čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 8.7.2019 | 55093.00 |
D.III.11. | cestovné zaměstnanců k převodu na účty v souladu s termínem výplaty dne 8.7.2019 | 0.00 |
D.III.11. | příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců k převodu na účet pojišťovny v červenci 2019 a ostatní závazky k zaměstancům | 33528.00 |
D.III.12. | předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 06/2019 | 814384.00 |
D.III.16. | předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 06/2019 | 385032.00 |
C.II.6. | Realizace HF- FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - fond vytvořený z investiční dotace určené k realizaci FN JESSICA | 562779236.34 |
A.IV.5. | 1poskytnuté úvěry prostřednictvím FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA | 340605912.69 |
A.IV.5. | pohledávka z poskytnutých úvěrů za FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA | 16590040.62 |
D.II.7. | Závazek - Garanční fond CK | 44582604.43 |
D.III.32. | přijatá dotace ze státního rozpočtu | 0.00 |
B.II.30. | náklady příštích období - pojistné, předplatné | 0.00 |
B.II.32. | přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok.dotace (NV č. 299/2001 Sb.) | 0.00 |
B.II.32. | přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.) | 0.00 |
B.II.32. | dohadné položky - sleva poštovné a náhrada za vrácené kancelářské potřeby | 0.00 |
B.II.33. | pohledávka ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - prodlení, úroky,sankce apod. | 22829061.74 |
B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. Sb. | -13952997.56 |
B.II.33. | pohledávky z předpisu poskytnutých dotací obcím, určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu, včetně penále FÚ | 1102036.00 |
B.II.33. | pohledávky z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 63/2006 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu,včetně penále FÚ | 22000.00 |
B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. | -493196.54 |
B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - úroky smluvní | 1070828.25 |
B.II.33. | pohledávky z běžných vyměřených sankcí - ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. - příslušenství k datu odstoupení | 3655582.98 |
B.II.33. | pohledávky z vyměřených úroků po splatnosti- ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 136/2019 Sb. | 503729.63 |
B.II.33. | pohledávky ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb.- příslušenství | 142088.96 |
B.II.33. | pohledávka z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu,včetně penále FÚ | 18597832.61 |
B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení | -11692206.52 |
B.II.33. | předpis úroků z vyčerpané části úvěrů FO a PO | 1000955.83 |
B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěrů PO - NV č. 284/2011 Sb. - penále FÚ, úroky z posečkání | 1753257.00 |
B.II.33. | ostatní pohledávky | 5501.22 |
B.II.33. | pohledávky z vyměřených sankcí - ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. | 634906.50 |
D.III.35. | časové rozlišení nákladů/výdajů včetně odměny KB, a.s. | 0.00 |
D.III.35. | z toho středisko HF - FN Jessica časové rozlišení nákladů/výdajů-odměna KB, a.s. | 0.00 |
D.III.37. | dohadné položky z nezúčtovaných záloh na služby k nájmu apod. | 0.00 |
D.III.38. | vratné platby fyzickým a právnickým osobám k vrácení | 26214.02 |
D.III.38. | čisté odměny statutárních orgánů (výbor + dozorčí rada) k převodu v rámci výplatního termínu dne 8.7.2019 | 41340.00 |
D.III.38. | ostatní krátkodobé závazky | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny | 207955.97 |
A.I.1. | pořízený dlouhodobý majetek v operativní evidenci | 166214.59 |
A.I.1. | příslušenství k dlouhodobému majetku | 2884.00 |
A.I.1. | materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky apod. | 992.00 |
A.I.1. | pohonné hmoty | 55133.01 |
A.I.2. | vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor | 182807.84 |
A.I.8. | náklady na opravy a udržování majetku Fondu | 289444.28 |
A.I.9. | cestovné tuzemsko + zahraniční | 38815.90 |
A.I.10. | reprezentace Fondu - pohoštění, drobné dary | 5362.00 |
A.I.12. | ostatní služby - úklid, ostraha, revize, odvoz odpadu, audit, analýzy, telekomunikační služby, poštovné, školení, konference a další | 2845562.83 |
A.I.12. | ostatní služby na podporu programů - právní, odborné studie, informační činnosti apod. | 249668.80 |
A.I.12. | ostatní služby nájemné Praha, Olomouc, archiv | 608114.00 |
A.I.12. | ostatní služby - DDNM do limitu 7.000,- Kč | 0.00 |
A.I.12. | ostatní služby na podporu programů -odměna správci FRM za správu poskytnutých úvěrů | 1996389.34 |
A.I.12. | ostatní služby - DDNM (7-60 tis. Kč) vč. podlimitního TZ | 88285.80 |
A.I.13. | 4vyplacené mzdy zaměstnancům | 15387483.00 |
A.I.13. | odměny statutárním orgánům (výbor + dozorčí rada) | 360000.00 |
A.I.13. | odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr | 329950.00 |
A.I.13. | náhrady v době trvání nemoci | 33106.00 |
A.I.13. | ostatní osobní náklady - odstupné | 140274.00 |
A.I.14. | sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem | 4018560.00 |
A.I.14. | zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem | 1446684.00 |
A.I.15. | povinné úrazové pojištění zaměstnanců | 63774.99 |
A.I.16. | tvorba FKSP - 2 % z hrubých mezd | 308411.36 |
A.I.16. | příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenek | 357526.34 |
A.I.16. | ostatní sl.-pracovnělékařské služby dle zákona 373/2011 Sb. | 2251.00 |
A.I.20. | ostatní poplatky - dálniční známky | 7500.00 |
A.I.27. | * FN JESSICA - přijatý úrok z úvěrů od FRM (KB a.s.) jako navýšení stávající alokace k prostředkům poskytnutým formou investiční dotace od ŘO (MMR) | 769724.49 |
A.I.28. | odpisy DNM v roce 2019 | 954645.00 |
A.I.28. | odpisy DHM v roce 2019 | 326749.44 |
A.I.28. | FN JESSICA odpisy DHM v roce 2019 - použití investiční dotace k účtu 403 | 4494.00 |
A.I.32. | zrušení rezervy na nevyčerpanou dovolenou roku 2018 | -461345.92 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - dotace obcím dle NV č. 481/2000 Sb. určené příslušným finančním úřadem k vrácení | 0.00 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 299/2001 Sb. PANEL - dotace určená k vrácení (rozhodnutí gestora - ČMZRB, a.s.) | 0.00 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - příslušenství k úvěrům FO | -2332084.20 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO dlouhodobé | 0.00 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 333/09 Sb. | 1726406.52 |
A.I.33. | tvorba opravné položky k pohledávce z plnění vůči ČMZRB, a.s.- záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | 724461.14 |
A.I.33. | tvorba opravné položky k pohledávce úvěr - NV č. 284/2011 Sb. | 313196.54 |
A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 63/2006 Sb. Panel | 0.00 |
A.I.34. | odepsané pohledávky - pohledávky z penále FÚ (FÚ upustil od vymáhání nebo odepsal) - úvěry poskytnuté FO | 0.00 |
A.I.34. | penále předepsané a prominuté FÚ - program dotací obcím dle NV č. 481/2000 Sb. a 146/2003 Sb. | 0.00 |
A.I.34. | prominutý úrok z posečkání - ÚSC | 1671127.00 |
A.I.34. | odepsané pohledávky - pohledávky z programu dotace obcím dle NV č. 63/2006 Sb. odepsané dle rozhodnutí FÚ | 0.00 |
A.I.36. | pojištění majetku Fondu | 73646.00 |
A.II.3. | kurzové ztráty | 43.28 |
A.II.5. | poplatky bankovním ústavům za realizaci dotačních titulů | 11753900.56 |
A.III.1. | poskytnuté úrok.dotace k programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | 346437307.33 |
A.III.1. | poskytnuté dotace - snížení výše úvěru FO za narozené dítě ( NV č. 616/2004 Sb.,č.136/2018 Sb.) | 5335159.80 |
A.III.1. | náklady na transfery INVEST - regenerace NV č. 390/17 Sb. | 12395422.46 |
A.III.1. | náklady na transfery NEINVEST - regenerace NV č. 390/17 Sb. | 1868476.23 |
B.I.2. | přijaté poplatky za poskytnuté záruky | 417713.00 |
B.I.9. | smluvní sankce, pokuty, penále z podpor poskytnutých ÚSC, PO, FO | 88000.00 |
B.I.9. | úrok z prodlení k pohledávce z poskytnutého ručení PO, penále | 723661.53 |
B.I.10. | ostatní sankce předepsané z titulu poskytnutých úvěrů FO předepsaným Fondem a finančními úřady k odvodu do Fondu | 239284.00 |
B.I.10. | předpis penále finančním úřadem k odvodu do Fondu - program dle NV č. 333/2009 Sb. | 2622816.00 |
B.I.10. | předpis penále FÚ - program dle NV č. 468/2012 Sb. | 0.00 |
B.I.10. | ostatní sankce předepsané z titulu poskytnutých dotací obcím dle NV č. 63/2006 a 481/2000 Sb. finančními úřady k odvodu do Fondu | 0.00 |
B.I.14. | výnosy z prodeje DHM | 3000.00 |
B.I.16. | * FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - odměna za správu úvěrů | 1972361.48 |
B.I.17. | ostatní přijaté platby včetně mimořádných výnosů | 57934.84 |
B.I.17. | ostatní výnosy z činnosti-pojistné plnění | 0.00 |
B.I.17. | ostatní výnosy - náhrady nákladů | 4867.50 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb. a č. 136/2018 Sb.) | 24919537.87 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů obcím - NV č. 396/2001 Sb. | 92398.38 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů z úvěrových smluv BD - zákon č. 378/2005 Sb., NV č. 465/2005 Sb. | 743548.31 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - úvěry ostatním investorům - NV č. 284/2011 Sb. | 6348995.13 |
B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č. 468/2012 Sb. - Panel 13+ | 9660661.83 |
B.II.2. | FN JESSICA úroky z poskytnutých úvěrů od FRM v souladu s uzavřenou smlouvou | 1529270.28 |
B.II.2. | úroky z vkladů | 820070.78 |
B.II.3. | kurzové zisky | 0.00 |
B.IV.1. | předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let (NV č. 481/2000 Sb., č. 146/2003 Sb.) | 550000.00 |
B.IV.1. | předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let (NV č. 299/2001 Sb.) | 147638.76 |
B.IV.1. | přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok. dotace (NV č. 299/2001 Sb.) | 0.00 |
B.IV.1. | přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.) | 0.00 |
B.IV.1. | FN JESSICA zúčtování přijaté investiční dotace ve výši odpisu v roce 2019 | 4494.00 |
B.IV.1. | vrácené dotace z minulých let od FO (NV č. 616/2004 Sb.) | 0.00 |
B.IV.1. | předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let - program dle NV č.333/2009 Sb. | 0.00 |
A.I.35. | pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis | 811946.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1295881.87 |
A.II. Tvorba fondu | 308411.36 |
1. Základní příděl | 308411.36 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 265186.56 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 145796.56 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 119390.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1339106.67 |