Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka má zpracované vnitřní směrnice pro vedení účetnictví, kde upravuje zásady pro účtování s majetkem, zásobami,...... Dále má směrnici pro FKSP a pokladní řád.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činností se řídí vnitřní směrnicí. Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Účetní jednotka se řídí vnitřními směrnicemi, které jsou v souladu s metodickými pokyny zřizovatele. Na účtu 955 je projekt CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_034/0008358

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1173588.10 1166756.60
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 73800.00 73800.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1093828.10 1086996.60
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2009.00 2009.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 3951.00 3951.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 75000.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 75000.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 191340.77 191340.77
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 191340.77 191340.77
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1167628.10 1160796.60
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 117005.10 110173.60
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1050623.00 1050623.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 272300.77 197300.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 60680342, organizace je založena zřizovací listinou č. 20/171 ze dne 30.4.2015, která nahrazuje zřizovací listinu č. 98/213; zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Nemáme podán žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí ke konci rozvahového dne.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky má účetní jednotka finanční krytí fondu investic, rezervního fondu, fondu odměn a FKSP.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
nebylo účtováno

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 270528.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 488040.00 966949.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
neúčtujeme
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
neúčtujeme

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Zateplení OA - tělocvična - 5.645.141,08 Zateplení OA - budovy - 18.650.368,13 Novostavba SŠ - 58.685,-
24354194.21
B.II.18.
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Příspěvek na provoz z JMK ve výši 13.297.000,- Zasláno 6.924.000,- Zbývá zaslat: 6.373.000,-
6373000.00
B.II.32.
Dohadné účty aktivní Poskytnuté neinv.dotace - SR - přímé 33.101.400,44 Poskytnuté neinv.dotace - SR - prádelna 75.000,- Poskytnuté neinv.dotace - SR - rozvoj619.182,- Poskytnuté neinv.dotace -SR - odměň.p.p.275.892,- Poskytnuté neinv.dotace - SR - excelence12.953,50 Poskytnuté neinv.dotace - JMK - kancelář 34.000,- Poskytnuté neinv.dotace - JMK - prohlídky 900,- Poskytnuté neinv.dotace - JMK - stipendia 113.500,- Poskytnuté neinv.dotace - JMK - talent.mládež10.000,- Poskytnuté neinv.dotace - šablony 2 - 475.204,08 Poskytnuté neinv.dotace - projekt - 91.361,90
34809393.92
C.III.1.
Výsledek hospodaření běžného účetního období HČ: -26.306,66 VČ: +167.903,02 +141.596,36 Ztráta v HČ je způsobena náklady na energie (topná sezóna na začátku roku).
141596.36
D.II.8.
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery DPZT - šablony 818.474,66 DPZT - projekt - neinvestiční 210.583,50 DPZT - projekt - investiční222,-
1029280.16
D.III.20.
Závazky k vybraným místním vládním institucím Odvod investičních zdrojů do IF JMK 1.724.000,-
1724000.00
D.III.32.
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery KPZT - JMK - stipendia 226.000,- KPZT - JMK - kancelář 34.000,- KPZT - JMK - prohlídky17.606,30 KPZT - JMK - talent.mládež 10.000,- KPZT - SR - prádelna 75.000,- KPZT - SR - přímé 46.661.000,- KPZT - SR - rozvoj 619.182,- KPZT - SR - odměňování275.892,- KPZT - SR - excelence12.954,-
47931634.30
D.III.36.
Výnosy příštích období Příspěvek na provoz z JMKzbývá zaslat: 6.373.000,-
6373000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.16.
Čerpání fondů Čerpání rez.fondu - dary6.395,05 Čerpání fondu odměn 82.000,-
88395.05
B.IV.2.
Výnosy z transferů z územních rozpočtů Hlavní činnost: 42.146.433,92 Dotace JMK na provoz bezúčelový 6.924.000,- Dotace JMK na stipendium UZ 83 113.500,- Dotace JMK na kancelář UZ 83 34.000,- Dotace JMK prohlídky UZ 83900,- Dotace JMK talent.mládež UZ 8310.000,- Dotace SR přímé UZ 33353 33.101.400,44 Dotace SR rozvoj UZ 33049619.182,- Dotace SR odměň.p.p. UZ 33076275.892,- Dotace SR excelence UZ 3303812.953,50 Dotace SR na odpisy z transferů 488.040,- Dotace - šablony 2 475.204,08 Dotace - projekt91.361,90 Hospodářská činnost: 75.000,- Dotace - úřad práce - prádelna 75.000,-
42221433.92

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 387821.55
A.II. Tvorba fondu 516759.58
1. Základní příděl 516759.58
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 637064.89
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 108569.89
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 182495.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 346000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 267516.24

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1875623.66
D.II. Tvorba fondu -590536.35
1. Zlepšený výsledek hospodaření 372521.81
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie -1029058.16
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 66000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 6395.05
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 6395.05
D.IV. Konečný stav fondu 1278692.26

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 7783919.90
F.II. Tvorba fondu 16741251.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 2364251.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 14377000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 20649446.84
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 18854446.84
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1795000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 3875724.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 247646397.21 84625549.00 163020848.21 163962387.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 233388655.35 77986311.00 155402344.35 156214806.01
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 708859.00 673181.00 35678.00 42842.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 1166038.25 1074196.00 91842.25 101472.25
G.6.Ostatní stavby 12382844.61 4891861.00 7490983.61 7603267.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4638413.73 0.00 4638413.73 4638413.73
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 12319.06 0.00 12319.06 12319.06
H.4.Zastavěná plocha 3653356.00 0.00 3653356.00 3653356.00
H.5.Ostatní pozemky 972738.67 0.00 972738.67 972738.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680342
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00