Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze, ul. 17.listopadu02/2, 110 00 Praha 1. Identifikační číslo organizace : 00023442. Právní forma: státní příspěvková organizace. Předmět hlavní činnosti: správa sbírek muzejní povahy, správa veřejné odborné knihovny předpokládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a prováděcí vyhlášky č.410/2009 Sb.., kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní uzávěrky pro příspěvkové organizace. Uměleckoprůmyslové muzeum používá účetní metody, které předpokládají nepřetržitě pokračování činnosti organizace a nejsou známy skutečnosti, které by ji omezovaly či zabraňovaly v jejím návazném pokračování v dohledné budoucnosti. Zpracování přílohy A.1. vychází z ustanovení daných vyhláškou č.410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. Zpracování účetních výkazů je v souladu s § 36 odst.1 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a jejich obsah odpovídá příslušným ustanovením dané prováděcí vyhlášky. Údaje uvedené ve výkazech a příloze k účetní závěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů a účetních knih ( dle § 11 - 13 zákona 563/1991 Sb. ) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Organizaci není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vychází ze základní podmínky dané zákonem o účetnictví, a to poskytování věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace organizace. Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly v průběhu účetního období změněny. Vnitřním předpisem UPM v Praze je stanoven postup při evidenci a účtování majetku a zásob. Drobný hmotný majetek od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a drobný nehmotný majetek od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč se odepisuje 100% v okamžiku jeho pořízení a vede se na zvláštním analytickém účtu. Drobný hmotný majetek od 0 do 7 tis. Kč se vede v podrozvahové evidenci. Drobný hmotný a nehmotný majetek se eviduje v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, a daňově se odepisuje v souladu se zákonem č.586/1992 Sb., o daních z příjmů. Účetní odepisování je stanoveno organizací na dobu odpovídající dvojnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupinách č.1, 3, 4, 5, 6 a čtyřnásobku doby stanovené pro daňové odepisování ve skupině č.2 dle zatřídění majetku podle zákona o daních z příjmů. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou aplikovány od měsíce následujícího po měsíci zařazení příslušného majetku. Odborný postup je nastaven u odepisování technického zhodnocení budov, v případě daňového odepisování též s ohledem na § 30 ), odst. 6 ZDPO v případě technického zhodnocení provedeného na nemovité kulturní památce. Možnosti uvedené v § 30a) ZDPO v oblasti provádění mimořádného odpisu UPM v Praze nevyužívá. Při účtování zásob zboží využívá organizace způsob účtování "typ A", při účtování materiálu se využívá způsobu účtování "typ B" v souladu s ČÚS 707 pro vybrané účetní jednotky. Oceňování majetku a zásob je realizováno v souladu s platnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno formou zahrnutí skutečných pořizovacích cen včetně vedlejších pořizovacích nákladů. Při inventarizacích, prodejích a výdejích do spotřeby je používán způsob průměrných cen. K přepočtu majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používám denní kurz devizového trhu stanovený Českou národní bankou. Náklady a výnosy jsou účtovány do období, s nímž časově a věcně souvisejí. Náklady a výnosy, které se týkají budoucích období, jsou časově rozlišovány.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Uměleckoprůmyslové muzeum v Praze používá účetní metody v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Údaje uvedené ve výkazech, přílohách i komentáři k účetní uzávěrce vycházejí z účetních dokladů, účetních zápisů, účetních knih a ostatních účetních písemností. Během sledovaného účetního období nedošlo k odchýlení od používaných účetních metod.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4670812.414632922.71
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek1020397.241020397.24
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3650415.173612525.47
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů60698316.840.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 60698316.840.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky8776183.600.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8776183.600.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.0012365773.84
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.0012365773.84
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky3499996.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 3499996.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 70645316.8516998696.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
95076720.80Kulturní předměty evidovány v hodnotě 95.076.720,80 Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.7.Na účtu je na základě smlouvy o nájmu prostor sloužící k podnikání čj. UPM/787/2017 s panem Kamilem Gruževským evidovaná kauce ve výši 100 00 Kč.100000.00
D.III.36.Na účtu 384 Výnosy příštích období je vykázána částka 1.489.362,81 Kč, v tom
- 900.000 Kč ve výši nečerpaných prostředků příspěvku na provoz – kulturní aktivity poskytnutých na výstavu Česká fotografie
- 146.862,81 Kč ve výši nečerpaných prostředků příspěvku na provoz – kulturní aktivity poskytnutých na zajištění účasti ČR na XXII. Triennále di Miláno,
- 52.500 Kčna projekt Retrokatologizace fondu knihovny UPM (VISK5)
- 300.000 Kč na ochranu vybraných ohrožených dokumentů z fondu knihovny UPM (VISK7)
- 90.000 Kč Czech Grant Desing
1489362.81
D.III.7.Na účtu 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery je vykázána částka 9.253.223,55 Kč
- 4.152.000,00 DKVRO
- 2.776.000,00 NAKI II
- 474.000,00 GAČR
- 881.637,00 TAČR
-469586,95 Stále expozice HB
- 250.000,00 Ochrana měkkých cílů HB
- 250.000,00 Ochrana měkkých cílů Kamenice n/L
9253223.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.1.Na položce č. B. IV.1., účet č. 671 Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů je proúčtována částka 46 289 529,06 Kč, v tom:
- 38 796 000 Kč – příspěvek na provoz,
- 469 586,95 Kč – systémová dotace (neinvestiční část) na financování akce č. SMVS 134V124000012 UPM – Zřízení stálých expozic v historické budově UPM v rámci programu 134V124,
- 2 312 355,60 Kč - dotace v rámci institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace,
- 1 274 878,48 Kč – dotace z prostředků Programu aplikovaného výzkumu a vývoje národní a kulturní identity (NAKI) na projekt č. DF18PO2OVV011 Plakát jako nástroj komunikace a kulturně-historický pramen: vizuální médium proměn národní kulturní identity v letech 1880 – 1938, postupy jeho ochrany, uchování a zpřístupnění,
- 2 553 137,19 Kč - příspěvek na provoz - kulturní aktivity na financování reprezentace ČR na XXII Triennále di Milano,
- 52 500 Kč – dotace na financování projektu Retrokatologizace fondu knihovny Uměleckoprůmyslového musea v Praze – retrokatalogizace výstavních katalogů z prostředků podprogramu VISK 5,
- 162 910,70 Kč - dotace na výzkumný projekt Svaz československého díla (1914, 1920-1948). Reformní hnutí za moderní bydlení a design poskytnutá Grantovou agenturou ČR,
- 346 970 Kč - dotace na výzkumný projekt Vývoj a realizace prototypu chytrého sedácího nábytku pro novou stálou expozici designu Uměleckoprůmyslového musea v Praze.
- 321 190,14 Kč - dotace na částečnou refundaci nákladů vynaložených v roce 2018 na realizaci výstavy Ceramics and its Dimensions: Schaping the future v rámci ukončení víceletého projektu financovaného z prostředků programu EU Creative Europe
Příspěvek na provoz – kulturní aktivity na zajištění účasti ČR na XXII Triennále di Milano zaúčtovaný na účtu č. 671 v celkové výši 2 553 137,19 Kč zahrnuje rozpuštění výnosů příštích období z minulého období částkou 700 000 Kč a čerpání příspěvku poskytnutého na rok 2019 v objemu 1 853 137,19 Kč.
46289529.06
C.2.Na položce č. C. 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období je vykázán vyrovnaný hospodářský výsledek.
Vyrovnaný hospodářský výsledek byl dosažen díky překročení plánovaných výnosů ze vstupného vzhledem k realizaci opatření operativně učiněných vedením muzea pro zvýšení plánovaných vlastních výnosů, tržeb ze zahraničí, výnosů z prodeje publikací, aktivaci oběžného majetku v souvislosti s vydáním publikaci a nižšímu čerpání plánovaných osobních nákladů zejména motivačních složek platů.
Celkové výnosy jsou vykázány částkou 58 406 tis. Kč a celkové náklady byly čerpány ve stejném objemu.
Příspěvek na provoz včetně příspěvků na kulturní aktivity byl zaúčtován ve výši 41 402 tis. Kč, dotace jsou vykázány částkou 4 888 tis. Kč a vlastní výnosy jsou v objemu 12 116 tis. Kč. Osobní náklady činí 26 157 tis. Kč a věcné náklady jsou ve výši 32 249 tis. Kč.

Vlastní výnosy
Vlastní výnosy dosáhly výše 71 % ročního rozpočtu a činí 12 116 tis. Kč.
Výnosy z prodeje služeb jsou realizovány ve výši 10 165 tis. Kč (99 % ročního rozpočtu), z toho na tržby ze vstupného připadá 6 734 tis. Kč s plněním 73 % schváleného rozpočtu. Překročení plánu výnosů ze vstupného bylo dosaženo zejména díky prodloužení mimořádně úspěšné výstavy Hana Podolská – legenda české módy, která měla být ukončena 20. ledna. Současně vzhledem k přetrvávajícímu zájmu návštěvníků byl posunut termín ukončení výstavy Krásná jizba – Design ve službách demokracie a v únoru byla zahájena unikátní výstava Lída & Zika Ascher: Textil a móda, představující životní příběh a dílo světově proslulých textilních návrhářů. Koncem března byla otevřena výstava Sklo nás spojuje!, která prezentovala výsledky zatím posledního XIII. ročníku Mezinárodního sklářského sympozia. Začátkem dubna byla zpřístupněna expozice Plejády skla I a koncem května výstava Odvaha a risk dokládá důležitou roli UPM jako klíčové instituce designu prostřednictvím progresivních výstav.
Výnosy z těchto výstav činily ve sledovaném období částku 6 231 tis. Kč, z toho tržby ve výši 1 788 tis. Kč, které nebyly rozpočtovány a byly dosaženy díky posunu původního termínu ukončení výstav Hana Podolská a Krásná jizba.
Na položce výnosy z prodeje služeb jsou dále vykázány tržby od zahraničních partnerů ve výši 2 940 tis. Kč, v tom 2 295 tis. Kč za pořádání výstavy “ Alfons Mucha – Pioneer of Art Nouveau a 645 tis. Kč v Japonsku - Český design 20. století. Tyto výstavní projekty byly dojednány ve IV. čtvrtletí roku 2018 a tudíž nebyly promítnuty do návrhu rozpočtu na rok 2019. Skutečnost výnosů za reprodukční práva, osvědčení k vývozům, služby spojené s pronájmem a z dalších ostatních služeb činí 491 tis. Kč a je na úrovní 46 % ročního rozpočtu.
V položce výnosy z pronájmu je rozpočet plněn na 46 % částkou 836 tis. Kč. Výnosy z prodaného zboží dosáhly výše 135 % ročního rozpočtu a jsou vykázány částkou 1 024 tis. Kč. Vyšší tržby byly realizovány zejména díky průvodním publikacím k výstavám Hana Podolská – legenda české módy, Lída & Zika Ascher: Textil a móda a Odvaha a risk.
Prostředky rezervního fondu byly čerpány ve výši 17 tis. Kč na úhradu sankce za porušení rozpočtové kázně – nezveřejnění smlouvy s dodavatelem v rejstříku smluv. Fond reprodukce majetku jako doplňkový zdroj nebyl čerpán.

Provozní náklady
Celkové náklady byly čerpány částkou 58 406 tis. Kč, z toho na zajištění provozu bylo vynaloženo 51 234 tis. Kč, v tom osobní náklady činí 23 301 tis. Kč a věcné náklady jsou ve výši 27 933 tis. Kč.
Osobní náklady byly vykázány na úrovní 48 % schváleného rozpočtu vzhledem k nižšímu čerpání motivační složky objemu platů.
Plnění provozních věcných nákladů dosáhlo výše 61 % ročního rozpočtu. Plán spotřeby materiálu je plněn na 74 % částkou 1 230 tis. Kč. Vyšší čerpání je vykázáno u materiálu pro údržbu budov, výstavní a edukační činnost v souvislosti s realizací výstav náročných z hlediska spotřeby materiálu a u nákupu knih a časopisů pro knihovnu. Náklady na opravy a udržování byly vynaloženy v objemu 1 080 tis. Kč na úrovni 44 % rozpočtu. Větší čerpání výše uvedených nákladů bude realizováno v dalších měsících podle harmonogramu údržby technologií a zařízení Centrálního depozitáře a historické budovy.
Nižší plnění ve výši 44 % ročního rozpočtu částkou 3 059 tis. Kč je zaznamenáno u spotřeby energií, vodného a stočného vzhledem k tomu, že úhrady spotřeby energií v pobočkách muzea jsou zálohovány a náklady budou zaúčtovány po vyúčtování zálohových plateb v pozdějších obdobích.
Náklady na prodané zboží byly čerpány částkou 510 tis. Kč na úrovní 137 % ročního rozpočtu v důsledku vyššího plnění tržeb z prodaného zboží.
Na položce aktivace oběžného majetku je v souvislosti s vydáním publikací k výstavě Lída & Zika Ascher: Textil a móda, Odvaha a risk ke stejnojmenné výstavě a publikace Glass in Brno vykázána částkou 1 126 tis. Kč, která nebyla rozpočtována.
Na nákup ostatních služeb bylo vynaloženo 16 129 tis. Kč tis. Kč, což představuje 77 % plnění ročního rozpočtu. Náklady na poštovné, internetové připojení a telekomunikace byly čerpány částkou 285 tis. Kč (40 % ročního rozpočtu). Na správu software bylo vynaloženo 51 % ročního rozpočtu částkou 770 tis. Kč. Náklady na ostrahu jsou vykázány ve výši 5 209 tis. Kč (108 % ročního rozpočtu). Překročení plánu nákladů na ostrahu je způsobeno skutečnosti, že rozpis schváleného rozpočtu na rok 2019 nezajištuje v potřebné výši provozní náklady muzea vlastními výnosy a příspěvkem zřizovatele a proto tato položka byla v rozpočtu oproti skutečné potřebě podhodnocena. Čerpání rozpočtovaných nákladů na zajištění úklidu částkou 1 396 tis. Kč je na úrovni 136 % plánu, které rovněž nebylo vzhledem k nedostatečnému krytí výnosy rozpočtováno v potřebném objemu. Ostraha a úklid jsou trvalé nejdražší služby, ale pro zajištění kvality provozu a bezpečnosti pro návštěvníky i sbírky nezbytné. Náklady na výstavní činnost jsou plněny v objemu 3 648 tis. Kč ve výši 81 % ročního rozpočtu, což souvisí se skutečnosti, že ve sledovaném období byla realizována výstava Lída & Zika Ascher: Textil a móda, která vzhledem k rozsahu a formě prezentace je finančně náročnější než ostatní výstavní projekty. Na propagaci bylo vynaloženo 1 645 tis. Kč (53 % ročního rozpočtu). Na položce externí honoráře, která nebyla rozpočtována, bylo čerpáno 258 tis. Kč. Plán nákladů na nájemné, pokladní služby, přepravné, odvoz odpadu, překlady a další služby je plněn na 55 % částkou 2 918 tis. Kč.
Rozpočet v položce ostatní náklady z činnosti vykazuje plnění zejména na úhradu pojistného a členských příspěvků v objemu 662 tis. Kč na úrovni 136 % ročního rozpočtu. Překročení pojistného je ovlivněno vyšším pojištěním zápůjček exponátů ze zahraničí pro výstavu Lída & Zika Ascher: Textil a móda.
Odpisy dlouhodobého majetku byly realizovány v objemu 5 877 tis. Kč, tj. ve výši 49 % ročního rozpočtu.
Výrazně nižší čerpání částkou 70 tis. Kč (9 % ročního rozpočtu) je vykázáno na položce náklady z drobného dlouhodobého majetku, který se pořizuje postupně dle aktuální potřeby.
Vzhledem k tomu, že rozpisem schváleného rozpočtu nejsou plně zajištěny náklady na nákup služeb zejména na opravy a udržování technologií, ostrahu a úklid, dosažení vyrovnaného hospodaření v roce 2019 není reálné. Překročení vlastních výnosů zejména ze vstupného a tržeb z výstavních projektů v zahraničí tento deficit nepokryje vzhledem k tomu, že od 1. 7. 2019 dojde k výraznému nárůstu nákladů na ostrahu, kdy ostrahu bude zajišťovat nový dodavatel, který byl vybrán po ukončení smlouvy s předchozím dodavatelem vysoutěženým v rámci centralizovaného zadání veřejné zakázky. V cenách uchazečů přihlášených do výběrového řízení na dodávku ostrahy se velmi citelně projevilo zvýšení minimální mzdy.


Zpracovala: Ing. Galina Fiačanová
V Praze dne 15. 6. 2019


Schválila: PhDr. Helena Koenigsmarková
V Praze dne 15. 6. 2019
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.970882.60
A.II. Tvorba fondu374236.50
1. Základní příděl374236.50
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu288870.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování237870.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky15000.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu36000.00
A.IV. Konečný stav fondu1056249.10

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3010796.11
C.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu405754.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí17250.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele388504.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu2605042.11

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5331526.82
E.II. Tvorba fondu2765948.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2377444.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní388504.00
E.III. Čerpání fondu691152.74
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku691152.74
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu7406322.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby772236122.1383809401.20688426720.93691661614.93
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby772236122.1383809401.20688426720.93691661614.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky62912319.700.0062912319.7062912319.70
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky97480.300.0097480.3097480.30
H.4.Zastavěná plocha17730094.600.0017730094.6017730094.60
H.5.Ostatní pozemky45084744.800.0045084744.8045084744.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023442
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00