Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti,nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Nejsou informace o tom,že by byla porušena zásadanepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje dle platné vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009Sb s účinností od 1.1.2012 a včetně novel. Účetní jednotka zahájila od1.1.2012 odpisování, které je účtováno na SU551xSU 07x a 08x. V souvislosti s odpisy je proúčtováno rozpuštění inv.transferů: SU 403xSU 672. Účetní jednotka účtuje o fondech prostřednictvím účtu 401 - Jmění účetní jednotky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
a) účtováno o RH v souvislosti s prodejem majetku na účtu SU 407, RH stanovena znaleckým posudkem nebo kvalifikovaným odhadem, b) ÚSC odepisuje majetek dle platného ČÚS č.708 dle schváleného odpisového plánu, c) ÚJ rezervy k 30.6.2019 netvořila, d) časové rozlišení dle hranice stanovené vnitřním předpisem, e) účtování přenesené daňové povinnosti a konečná platba daně z přidané hodnoty na FÚ je zajištěna prostřednictvím depozitního účtu SU 245.0041, f) na účtu 403 - je dosud evidována investiční dotace ke vkládanému majetku v min.letech, dále je zde proúčtování konečné vypořádání inv.dotací a rozdíly jsou jednorázově rozpuštěny do nákladů bez zásahů na majetkových kartách (postupováno dle možnosti ČÚS), g) pro účtování cizích měn postupováno dle vnitřní směrnice, kde je stanoven roční přepočítací kurz, h) účtování na peněžních fondech je zajištěno prostřednictvím účtu 401 - Jmění účetní jednotky, ch) na podrozvahovém účtu 994 - účtování o opatrovnictví (klient má vlastní účet, právo disponovat má opatrovník = ÚSC)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky432496883.46436319844.36
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek181864.04181864.04
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2002105.312058494.21
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1664231.291664231.29
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 428648682.82432415254.82
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky15592160.4519594084.25
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 2957128.456959052.25
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 12635032.0012635032.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů33748933.6433956192.06
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 33748933.6433956192.06
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku39910.47106049.55
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 39910.47106049.55
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky8720906.308720906.30
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 8720906.308720906.30
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty143623537.90143419684.50
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 10972603.2110972603.21
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 132650934.69132447081.29
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 351398829.30359568686.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V současné době ÚSC vede soudní spor týkající se akce: Revitalizace a regenerace brownfields - kasárna Hamrníky o částku 6.184.180,-Kč a soudní spor proti žalovanému VILA LIL s.r.o. o částku 1.047.465,-Kč (neuhrazené nájemné a další služby) = zachyceno na rozvahovém účtu SU 311. Dne 28.3.2018 byly zaplaceny platební výměry na odvod za porušení rozpočtové kázně RRSZ k akci: Vybudování zóny klidu, = viz účet 542/0304 v částce 6.450.852,-Kč. V budoucnosti bude předmětem soudního sporu a je zachycen na podrozvahovém účtu. Dále na SU 986 je zachycena výše soudního sporu kde ÚSC je žalovaným firmou BYTOV Mariánské Lázně s.r.o. za nevypořádané technické zhodnocení majetku s ohledem na jeho pronájem o částku 8.643.364,80 Kč a soudní spor s PP-servis Plzeň s.r.o. za nezaplacené vícepráce k akci: Snížení energetické náročnosti sportoní haly v Tyršově ulici o částku 77.541,50 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
bez komentáře
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
bez komentáře
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Pro zajištění úhrady daňových dokladů o přijatých platbách v účetním softwaru jsou prováděné jednostrané kompenzační zápisy. Korekce k odhadu daně z příjmů za rok 2018 placená obcí nebyla provedena. U účtování opravných položek k pohledávkám je postupováno dle vnitřní směrnice. Rezervy nebyly tvořeny. Z důvodu zhodnocování finančních prostředků byly zřízeny krátkodobé termínované vklady s 3. měsíční s výpovědní lhůtou - viz SU 244 .

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1188077.162664563.26
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
336.29
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
336.29
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
12657778.60
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Výměra lesních pozemků čerpána z programu MISYS dle jednotlivých katastrálních území. K datu prodeje jsou lesní pozemky oceňovány aktuálními znaleckými posudky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
0.00SU 341 - proúčtování úhrady daně z příjmů právnických osob za rok 2018 (placená obcí), korekce odhadu výpočtu nebyla provedena 0.00
0.00SU 345 - proúčtování transferů mimo vybrané vládní instituce (ostatní organizace - např. transfery z fondu sportu, fondu kultury a fondu cestovního ruchu) 2000000.00
0.00SU 347 - proúčtování úhrady finančního vypořádání za rok 2018 k vybraným ústředním vládním institucím (MPSV) a pokuty za nízkorychlostní vážení 32400.00
0.00SU 349 - proúčtování předpisů neinvestičních transferů k vybraným vládním institucím (vlastní PO), předpis závazku za nízkorychlostnní vážení 18655450.00
0.00SU 373 - nevyúčtované krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery, jejichž vyúčtování bude předkládáno do 1 roku od poskytnutí zálohy (u jednotlivého případu částky nepřevýši hranici pro proúčtování časového rozlišení stanovenou vnitřním předpisem) 11699318.00
0.00SU 374 - nevyúčtované přijaté zálohy na transfery (investiční a neinvestiční; výše investiční dotace je časově rozlišena a zachycena na SU 403, neinvestiční dotace je časově rozlišena dle hranice stanovené vnitřním předpisem) 11387962.09
0.00SU 377 a 378 - zachycení převodu fin.prostředků v souvislosti se zřízením krátkodobých termínovaných vkladů viz SU 244 prostřednictvím kumulace peněz účtech rozpočtového hospodaření a fondech 0.00
0.00SU 381 - účtování o předpisech neinvestičních transferů vlastním PO na provoz za rok 2019 vč.proúčtování I.-II.Q/2019 do nákladů, přeúčtování předpisu příspěvku na opravy vlastní PO současně s SU 373 28019000.00
0.00SU 383 - účtování o časovém rozlišení v souvislosti s příspěvkem na stravné za 12/2018, které bylo vypořádáno v I.Q/2019 0.00
0.00SU 388 - dohady na nevyúčtované přijaté transfery (investiční a neinvestiční včetně části zálohy na SU 374) 10584316.07
0.00SU 389 - dohada na nevyúčtované zálohy na služby (zajištění lékařské pohotovostní služby) 6860075.00
0.00SU 401 - PS zahrnuje: proúčtování převodu majetku k hospodaření vlastní PO, proúčtování změn výměry pozemků v rámci dělení parcel dle katastrálního pracoviště, účtováno o tvorbě a čerpání fondů ÚSC, prúčtování nabytí DHM od jiných VÚJ proúčtování daru DHM, vrácení DHM od vlastní PO MěDDM (dětská hřiště); v roce 2019: účtování v souvislosti s čerpáním fondů ÚSC 0.00
0.00SU 403 - zachycení přijatých dotací na pořízení DM od r.1998-2019 + proúčtování rozpuštění inv.dotace v souvislosti s účtováním o odpisech ÚJ + převod dotace v souvislosti předáním majetku do správy vlastní PO, proúčtování celkového rozdílu při vypořádání inv.dotace bez zásahu na majetkových kartách (dle platné legislativy), proúčtování nevyúčtovaných záloh na investiční transfer v souvislosti s dohadou, proúčtování nerozpuštěné dotace v souvislosti s bezúplatným převodem DHM 0.00
0.00SU 406 - PS (zahrnuje vymožené přeplatky soc.dávek z min.let, vyřazení DHM likvidací v min.letech, proúčtování opravných položek z min.let, dooprávkování DNM a DHM odepisovaného k 31.12.2011,přeúčtování vymoženého výživného za rok 2015-2017) 0.00
0.00SU 407 - účet pro zachycení oceňovacího rozdílu při účtování o reálné hodnotě majetku při prodeji, od r.2014 nově v souvislosti s účty 035 a 036 0.00
0.00SU 455 - obsahuje složené finanční prostředky jako dlouhodobé bankovní záruky mimo rozpočtové hospodaření města (přijato na depozitní účet) 655763.45
0.00SU 459 - splacení dlouhodobého závazku vyplývající se smlouvy o nákupu akcií z roku 2015 formou splátek (poslední splátka v roce 2019) 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
0.00SU 525 - proúčtování předpisu zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy za I.-II.Q/2019 104097.00
0.00SU 527 - proúčtování příspěvku zaměstnavatele na penzijní připojištění zaměstnanců za I.-II.Q/2019 30600.00
0.00SU 538 - zahrnuje předpisy soudních poplatků za podané žaloby, předpisy správních poplatků za nákup kolků, nákup dálničních známek 22598.00
0.00SU 549 - zahrnuje proúčtování komerčního neživotního pojištění majetku, zaokrouhlovací rozdíly DPH, náhradu za služebnost - minerálkovod 1126244.64
0.00SU 551 - proúčtování vyřazení majetku likvidací + poměrná část odpisů v souvislosti s převodem DHM do správy vlastní PO 22500.60
0.00SU 609 - účtováno o platbách za zkoušky řidičských průkazů 0.00
0.00SU 642 - jiné pokuty (pokuty dle rozhodnutí - Oddělení dopravy, Živnostenského úřadu, Stavebního úřadu, Odboru životního prostředí) 781200.00
0.00SU 649 - ostatní výnosy zahrnují předpisy vymožených soudních nákladů, pojistná protiplnění 376074.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0.00bez komentáře 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0.00bez komentáře 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.79472065.32
G.II. Tvorba fondu11019606.92
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů10686700.00
4. Ostatní tvorba fondu332906.92
G.III. Čerpání fondu6628072.70
G.IV. Konečný stav fondu83863599.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1336916586.72454021045.48882895541.24878234994.31
G.1.Bytové domy a bytové jednotky201580934.4163842899.53137738034.88137738034.88
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu454257987.06162642312.00291615675.06287456888.13
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky48940410.1023266539.9525673870.1525673870.15
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení267438661.8990043669.00177394992.89177394992.89
G.5.Jiné inženýrské sítě106530542.8053308831.0053221711.8053221711.80
G.6.Ostatní stavby258168050.4660916794.00197251256.46196749496.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky540110596.750.00540110596.75540186756.75
H.1.Stavební pozemky1516750.000.001516750.001516750.00
H.2.Lesní pozemky12657778.600.0012657778.6012657778.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky214029325.100.00214029325.10214109395.10
H.4.Zastavěná plocha82103450.500.0082103450.5082103450.50
H.5.Ostatní pozemky229803292.550.00229803292.55229799382.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00103571.60
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00103571.60
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00734800.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00734800.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00