A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 076, UZ 33 075, 33 070, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063 - Šablony I projekt byl ukončen k 31. 1. 2019 - čerpání 1 598 307,00 Kč, předpokládaná vratka 13 504 Kč, zatím nebyla schválená monitorovací zpráva, po schválení dojde k vyúčtování. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021 - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz bud součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2018 - 0,37 je zálohovým pro rok 2019. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2644252.91 | 2622070.67 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 232470.88 | 224240.64 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2411782.03 | 2397830.03 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 71942999.48 | 71942999.48 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 71942999.48 | 71942999.48 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -69298746.57 | -69320928.81 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Pořízení DHM - v 2. Q - zakoupen podlahový čistící stroj v hodnotě 46 423,00 Kč, DDHM pořízení á 112 972,36 Kč (2 dataprojektory z prostředků MŠMT, 2 NTB, stojan na pomůcky, záložní zdroj, učební pomůcky, ozvučení do hudebny). Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 2. čtvrtletí neproběhla žádná veřejnosprávní kontrola. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 617.10 | 7217.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - bez změny oproti počátečnímu stavu - 303 211,00 Kč. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 021 - bez změny oproti PS, účet 022 - pořízení - 46 423,00 Kč - podlahový čistící stroj stav DHM k 30. 6. - 8 565 170,10 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku v 2. Q v hodnotě 112 972,36 Kč - (2 dataprojektory, 2 NTB, učební pomůcky, záložní zdroj, stojan na pomůcky, ozvučení do hudebny) stav DDHM k 30. 6. je 9 967 369,69 Kč. Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s rozvahou k 30. 6. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 112 801,39 Kč - souhlasí se stavem na skladě k 30. 6. Účet 132 - 9 970,50 Kč - stravovací žetony (391 ks), souhlasí s fyz. stavem. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 06: 48 180,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, OS ČUS Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - nedluží žádné finanční prostředky. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 335, 343 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06: 429 652,20 Kč bez DPH, záloha na nákup materiálu 5 076,00 Kč - zatím škola neobdržela daňové doklady a zboří (učební pomůcka a koberec). Účet 335 - 18 457,00 Kč - stravné 06 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu, č. 15 - účet 343 - pohledávka za FÚ - nadměrný odpočet za 2. Q - 10 014,00 Kč - souhlasí s daňovým přiznáním k DPH. | 0.00 |
B.II. | účet 348 ř. 18 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - 2 293 500,00 Kč, účelové dotace 423 000,00 Kč. Schválený rozpočet na provoz 3 741 000,00 Kč, obdrželi jsme příspěvek na 1. Q a 2. Q ve výši 1 870 500,00 Kč | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky - projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do ledna 2019 - 1 598 307,00 Kč z přijaté zálohy 1 611 811,00 Kč, předpokládáme vratku 13 504 za vzdělávací akci, která se neuskutečnila, projekt OP VVV - Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská - 409 628,24 Kč, UZ 5 - účelová dotace z rozpočtu zřizovatele na plavání a správu hřiště- čerpáno 69 537,00 Kč, UZ 33 353 - MŠMT - 01 - 06 - 16 520 774,40 Kč, výuka cizinců prostředky MŠMT UZ 33 075 - 48 416,00 Kč, plavání UZ 33 070 - 16 576,00 Kč, UZ 33 076 - navýšení nenárokové složky pedagogů v ZŠ a ŠD - 426 826,86 Kč - celkem na účtu 388 - 19 090 065,50 Kč - ř. 32 v rozvaze. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - žádné krátkodobé pohledávky. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. BA ZŠ: 7 426 005,50 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 4 053 286,39 Kč, Investiční fond: 154 994,97 Kč, Fond odměn: 406 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 878 821,38 Kč, RF z ost. zdrojů - dary: 14 850,00 Kč, účet projektu OP VVV - 13 504,00 Kč, účet projektu Šablony II - 1 903 718,76 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 200 131,63 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 410 855,92 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 437 155,29 Kč, rozdíl: - 26 299,37 Kč - nepřevedený příděl 06 - 2% z HM a DPN - + 47 833,86 Kč, příspěvek na PF - 8 200,00 Kč, stravné 06 - 13 334,49 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 9 149,00 Kč, pokladna stravovna: 2 762,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 6. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q a 2. Q 115 696,40 Kč navýšení o pořízení DHM 46 423,00 Kč. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q = 617,10 Kč, z toho (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za r. 2018 - 200 000,00 Kč, stav k 30. 06. - 406 830,00 Kč - fond je finančně krytý | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 399 508,53 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 251 284,86 Kč, čerpání fondu na stravné: 82 223,70 Kč, příspěvek na PF: 49 800,00 Kč, kultura, sport - 39 310,00 Kč, rekreace a zájezdy - 38 086,40 Kč, zlepšení prac. prostředí - lednička do ŠD á 4 218,00 Kč, celkem použití fondu: 213 638,10 Kč. Stav účtu: 437 155,29 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 26 299,37 Kč - tvoří nepřevedený příděl 06 a neuhrazený příspěvek na penzijní fond a stravné 06. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za r. 2018 - 60 126,41, stav k 30. 06. - 878 821,38 Kč. Fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2019: 306 067,30 Kč- nedočerpané prostředky projekt OP VVV - UZ 33 063 - 258 708,30 Kč, dary 47 359,00 Kč tvorba v r. 2019 - 45 436,00 Kč - dary účelové, čerpání - projekt Obědy pro děti - vyčerpáno z projektu "Obědy pro děti - 45 436,00 Kč, autobus akce Zlatý Ámos, doprava pro DPS Ptáčata a skákací hrad na Slavnosti Žirafy - 32 509,00 Kč, a projekt Výzva 22 - 258 708,30 Kč, stav k 30. 06. - 14 850,00 Kč - dary neúčelové. Fond je finančně krytý. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 85 721,57 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 2. Q - 115 696,40 Kč, čerpání FI - 46 423 Kč - podlahový čistící stroj - stav fondu 154 994,97 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - 117 250,64 Kč z HČ - ztráta 160 091,64 Kč, z DČ zisk 277 342,28 Kč. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost proběhne k 31. 12., proto je HV v hlavní činnosti ztrátový. Škola se, ve 2. Q, nepotýkala s žádnými finančními problémy. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt byl ukončen 31. 1. 2019 - po schválení monitorovací zprávy proběhne vypořádání, Projekt OP VVV - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 31. 1. 2021. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem:59 822,21 Kč, z toho za potraviny 2 161,05 Kč, škola za služby a materiál - 57 661,16 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v červnu na červenec po uplatnění DPH - 102 616,04 Kč., záloha na nákup PS pro žáky - 1 486,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 8 200,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 18 457,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci, zákonné srážky z platu - 4 909,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v červenci 2019. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 753 925,00 Kč + ZP - 323 350,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 317 691,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci - souhlasí se mzdovou rekapitulací, | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - daňová povinnost - 0,00 - žádný závazek vůči FÚ, ale pohledávka - nadměrný odpočet za 2. Q. | 0.00 |
D.III. | Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - UZ 33 353. 33070, 33 076, 33 075 - stav na zálohách -17 468 529,00 Kč, prostředky MŠMT - z toho UZ 33 353 - 16 976 710,00 Kč, UZ 33 070 - plavání doprava - 16 576,00 Kč, UZ 33 076 - 426 827,00 Kč- zvýšení nenárokové složky pedagogů v ZŠ a ŠD, UZ 33 075 - cizinci 48 416,00 Kč, UZ 5 - 127 000,00 Kč - plavání zřizovatel, UZ 5 - 176 000,00 - správa hřiště - zřizovatel. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - stav 2 293 500,00 Kč - provozní 1 870 500,00 Kč, účelové z prostředků zřizovatele 176 000 Kč - správa hřiště, 127 000,00 Kč - provozní náklady na plavání žáků 1. st. a nábytek 100 000,00 Kč, 20 000,00 Micro:bit, měli bychom obdržet do konce roku 2019, dle schváleného rozpočtu. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn 06 - 5 521,16 Kč dle faktury, voda dle faktury - 36 823,75 Kč, elektřina odhad dle spotřeby - 55 000,00 Kč, teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH - 429 652,20 Kč, služby - zpracování mezd - 8 415,00 Kč - dle fa., ostatní služby - kopírování, správa dat - 4 969,00 Kč - dle fa., likvidace kuchyňského odpadu - 1 019,00 K dle faktury. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 06 - 1 931 391,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za červen, předpis vratky daru - Obědy pro děti - vyúčtování za 01-06/2019 - k vrácení 3 284,00 Kč - poukážeme v červenci. Stav na účtu 378 souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 2. Q - pořízení - 8 230,24 Kč - výukové programy - licence Win 10 na 2 PC, stav k 30. 06. - 232 470,88 Kč. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 2. Q - pořízen majetek v hodnotě 7 518,00 Kč (paletové lavičky, stojany na odpad). Stav majetku k 30. 6. - 2 411 782,03 Kč. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - stav k 30. 06. 2019 - 71 942 999,48 Kč. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 2. Q - 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - MŠMT - 17 012 593,26 Kč, z toho UZ 33 353 - 16 520 774,40 Kč, UZ 33 075 - 48 416,00 Kč, UZ 33 076 - 426 826,86 Kč. UZ 33 063 - OP VVV Šablony I a II - 654 832,54 Kč prostředky zřizovatele a vlastní zdroje - 4 198 242,48 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 17 012 593,26, UZ 33 063 - 654 832,54 Kč, příspěvek od zřizovatele:1 870 500,00 Kč, účelové zdroje zřizovatel - plavání - 34 645,00 Kč a správa hřiště 34 892,00 Kč, odpisy ROP 617,10 Kč - účet 672 celkem: 19 608 079,90 Kč, vlastní zdroje: 2 097 496,74 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2018, příjmy za lyžařský výcvik, exkurze, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, FKSP - zlepšení pracovního prostředí). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 160 091,64 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ - dle směrnice bude proúčtováno k 31. 12, proto je HV v hlavní činnosti ztrátový. Ve 2. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými finančními problémy. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 892 263,84 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 799 986,84 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 56 927,00 Kč, kroužky - 35 350,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 169 606,12 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 971 660,22 Kč, pronájmy: 135 660,00 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 58 220,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: 277 342,28 Kč, z toho stravovna: 171 673,38 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 82 798,90 Kč, kroužky: 22 870,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV tak vysoký. Náklady budou proúčtovány dle směrnice k 31. 12. 2019. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 399508.53 |
A.II. Tvorba fondu | 251284.86 |
1. Základní příděl | 251284.86 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 213638.10 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 82223.70 |
3. Rekreace | 38086.40 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 39310.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 49800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 4218.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 437155.29 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1124762.27 |
D.II. Tvorba fondu | 105562.41 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 60126.41 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 45436.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 336653.30 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 336653.30 |
D.IV. Konečný stav fondu | 893671.38 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 85721.57 |
F.II. Tvorba fondu | 115696.40 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 115696.40 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 46423.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 46423.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 154994.97 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 85574.00 | 135997.99 | 139053.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 85574.00 | 135997.99 | 139053.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |