A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti a není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
NÚLK k 30. 6. 2019 při vedení účetnictví postupoval podle: - zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, - vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, - Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., vydaných v souladu s ustanovením § 36 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a průběžně oznámených v plném textu pod čísly 701 až 710 ve Finančním zpravodaji MF, - vyhlášky MF č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů v platném znění, - vyhlášky č. 220/2013 Sb. o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, - vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a metodické podpory MF ČR poskytované v souvislosti s realizací jednotlivých etap zavedení účetnictví státu. Při sestavování účetní závěrky postupoval též dle pokynů MK 46050/2019 OPO a MK-S 6579/2019 OPO ze dne 17. 6. 2019. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
NÚLK používá pro věrné zobrazení účetnictví následující metody: Metodu časového rozlišení, Metodu kurzových rozdílů. Metody časového rozlišení v rámci hlavní činnosti používá následovně: - při vydávání periodického časopisu Národopisná revue účtuje celoroční předplatné na účtu 384 a při vydání jednotlivých čísel převádí podíl na jedno číslo do výnosů, na účtu 384 jsou také účtovány účelové prostředky z programu Kulturních aktivit a příspěvek na provoz - ostatní, v případě, že rozpočtová úprava nebo přijatá platba příspěvku předchází období jejího použití (za období se považují i jednotlivá čtvrtletí), - při úhradě předplatného odborných časopisů účtuje NÚLK na účet 381 a do nákladů až v období, kterého se týkají, dále na účtu 381 je zaúčtován poplatek za logo CIOFF zaplacený dopředu na 10 let (zaplaceno v roce 2011), který se postupně jednou desetinou rozpouští každoročně do nákladů, - dále časově rozlišuje podle platné směrnice. Použití Metody kurzových rozdílů: - organizace vede valutovou pokladnu v měnách potřebných pro zahraniční služební cesty. Při nákupu cizí měny za českou měnu se používá k okamžiku ocenění kurzu, za který byly tyto hodnoty nakoupeny, při výdeji se použije kurz devizového trhu vyhlášený ČNB, a to k okamžiku ocenění. Na konci roku se přepočte zůstatek na kurz ČNB ke dni 31. 12.. K datu závěrky je evidována pokladna v EUR. Dále NÚLK používá Metodu oceňování souboru majetku - na účtu 032 je z roku 2011 zaúčtována sbírka muzejní povahy podle Metody ocenění souboru majetku, sbírka je zapsána v CES pod číslem MSZ/002-05-15/2720002 a byla oceněna 1,- Kč. Od roku 2018 jsou na účtu 032 účtovány nově pořízené sbírkové předměty. NÚLK účtuje o stavu a pohybu zásob vlastní výroby a zboží způsobem A, běžnou spotřebu materiálu účtuje přímo do nákladů. Na podrozvahových účtech účtuje NÚLK o ochranných známkách, licencích Evidence lidových výrobců, drobném dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku v pořizovacích cenách 1,- až 3.000,- Kč, metodickém materiálu (v ks), tiskopisech (vstupenky v ks), valutové pokladně (v cizí měně), pohledávkách splatných k 31. 12. 1994, ostatních krátkodobých podmíněných pohledávkách z transferů (příspěvek na provoz, účelové dotace), krátkodobých a dlouhodobých podmíněných pohledávkách ve vztahu k jiným zdrojům, krátkodobých podmíněných pohledávkách z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou a dlouhodobých podmíněných pohledávkách z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou, dlouhodobých podmíněných pohledávkách ze zahraničních transferů a ostatních dlouhodobých podmíněných pohledávkách z transferů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4481273.59 | 4281199.32 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 403900.00 | 389065.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3862651.08 | 3681543.01 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 152662.00 | 152662.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 62060.51 | 57929.31 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 20006842.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 72856.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 19933986.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 2094786.00 | 1041024.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 167538.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 1927248.00 | 1041024.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 13596000.00 | 13751000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 8366000.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 5230000.00 | 13751000.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 31306089.00 | 36683417.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 72856.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 31306089.00 | 36610561.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 71484990.59 | 55756640.32 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 30. 6. 2019 je na podrozvahovém účtu 913 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů zaúčtována nevyúčtovaná dotace na projekt "Krajina pro inspiraci" v rámci programu Evropské komise "Kreativní Evropa" podle uzavřené smlouvy, v částce 72.856,- Kč. K 30. 6. 2019 je na podrozvahovém účtu 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů zaúčtován předpis příspěvku na provoz v částce 17,671.514,- Kč, předpis institucionální podpory na Dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace v částce 324,000,- Kč a předpis dotace na akci č. 134V131000078 NÚLK – Muzeum vesnice jihovýchodní Moravy – Horňácko, terénní úpravy v částce 1,938.472,- Kč. Na podrozvahovém účtu 921 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou je na základě uzavřených smluv zaúčtován předpis nájemného prodejny na rok 2019 ve výši 12.000,- Kč, předpis nájemného restaurace v částce 97.224,- Kč a předpis nájemného Autokempink Strážnice v částce 58.314,-Kč za pronájem louky. K 30. 6. 2019 je na podrozvahovém účtu 922 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou na základě uzavřených smluv zaúčtován předpis nájemného prodejny na roky 2020-2024 v částce 90.000,- Kč, předpis nájemného restaurace na roky 2020-2026 v částce 1,020.852,- Kč a předpis nájemného louky na roky 2020-2026 v částce 816.396,- Kč. Na podrozvahovém účtu 942 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům je zaúčtován předpis dotace na akci č. 134V131000046 NÚLK Strážnice - PD na výstavbu depozitáře a konzervačního pracoviště v částce 5,955.000,- Kč, předpis dotace na akci č. 134V131000081 NÚLK - Areál MVJVM – Experimentální pracoviště hliněného stavitelství v částce 2,031.000,- Kč a předpis dotace ISO/D – preventivní ochrana před nepříznivými vlivy prostředí v částce 380.000,- Kč. Na podrozvahovém účtu 943 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům je zaúčtován předpis dotace na rok 2020 na podporu grantového projektu č. 18-27465S Městský a venkovský oděv střední Evropy v raném novověku, na základě studia cechovních knih krejčovských střihů, poskytnuté Grantovou agenturou ČR v částce 1,140.000,- Kč a předpis dotace na akci č. 134V131000081 NÚLK - Areál MVJVM – Experimentální pracoviště hliněného stavitelství v částce 4,090.000,- Kč. Na podrozvahovém účtu 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů je zaúčtován předpis dotace na projekt Národní ústav lidové kultury - Hudební nástroje v lidové kultuře, reg. č. CZ.06.3.33/0.0/0.0/16_026/0001705, identifikační číslo EDS/SMVS 134V711000006 v částce 12,852.561,- Kč, předpis dotace na projekt z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) na projekt Lidové písně a tance českých zemí - digitální systém pro zpřístupnění a záchranu DG18P02OVV053 (na roky 2020-2022) v částce 3,006.000,- Kč, předpis dotace na Dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace na roky 2020-2023 v částce 9,336.000,- Kč a předpis dotace na akci č. 134V131000078 NÚLK – Muzeum vesnice jihovýchodní Moravy – Horňácko, terénní úpravy v částce 6,111.528,- Kč. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
NÚLK má k 30. 6. 2019 zajištěno krytí Fondu reprodukce majetku, fondu investic. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 200855.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | V roce 2011 byla podle § 25 odst. 1 písm. k) Zák. o účetnictví a § 71 odst. 4 Vyhl. 410/2009 Sb. zaúčtována na účtu 032 sbírka muzejní povahy, která byla oceněna 1,- Kč. Tato sbírka je zapsána v CES pod číslem MSZ/002-05--15/2720002 a skládá se ze tří podsbírek - Etnografická (55.726 ks), Podsbírka - 24 další - Současná lidová řemeslná výroba (1.837 ks) a Historická (3.100 ks). |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Pozemky evidované v majetku NÚLK se neodepisují. | 3115105.00 |
A.II.5. | Na účtu 025 Pěstitelské celky trvalých porostů je zaevidována hodnota vinice v areálu Muzea vesnice jihovýchodní Moravy. Vinice jsou součástí prohlídkové trasy. Jsou 100 % odepsány. | 1520000.00 |
A.II.7. | Organizace vede veškerý majetek v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je odepisován 100 %. Na účtu 028 je účtován DDHM v hodnotě 3.001,- Kč - 40.000,- Kč. DDHM v hodnotě 1,- Kč - 3.000,- Kč je účtován v podrozvahové evidenci na účtu 902/1.. . | 20330212.07 |
A.I.5. | Organizace vede veškerý majetek v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován 100 %. Na účtu 018 je účtován DDNM v hodnotě 3.001,- Kč - 60.000,- Kč. DDNM v hodnotě 1,- Kč - 3.000,- Kč je účtován v podrozvahové evidenci na účtu 901/3.. . | 2044516.55 |
A.II.2. | Na účtu 032 je zaúčtována od roku 2011 podle § 25 odst. 1 písm. k) Zák. o účetnictví a § 71 odst. 4 vyhl. 410/2009 Sb. sbírka muzejní povahy, která byla oceněna 1,- Kč. Dále jsou na účtu účtovány sbírkové předměty pořízené od 1. 1. 2018. | 197171.00 |
A.II.8. | Na účtu 042 jsou k 30. 6. 2019 zaúčtovány nedokončené investice: rozestavěný objekt expozičního domu H11 v areálu Horňácko v MVJVM v částce 3,752.163,- Kč, akce 134V131000046 Depozitář a konzervační pracoviště NÚLK Strážnice v částce 1,676.520,- Kč (studie výstavby, poplatky, administrace VZ, zpracování dokumentace pro územní řízení), akce 134V711000006 Hudební nástroje v lidové kultuře (studie, požár. bezp. řešení, projektová dokumentace) v částce 349.410,- Kč, zpracování dokumentace stavby zemědělských usedlostí v MVJVM G15-G16 v částce 365.710,- Kč, textilní hala v částce 223.245,- Kč, zpevněná plocha pro experimentální pracoviště v částce 249.646,- Kč (geom. zaměření, posudek, proj. dokum.), rozšíření bezpečnostního zařízení 24.200,- Kč (projektová dokumentace), projekt výstavba Vodních technických staveb v MVJVM v částce 3,596.590,- Kč (geodet. práce, admin. VZ, zpr. plánu BOZP, popl., projektová dokumentace), zpracování dokumentace dostavby zemědělských usedlostí v MVJVM G11-G14 v částce 13.100,- Kč, výstavba objektu MVJVM stodola z Biskupic v částce 147.399,- Kč, projektová dokumentace k rekonstrukci WC (vstupní budova do MVJVM) v částce 26.780,- Kč, projektová dokumentace o rekonstrukci osvětlení v části zámku Purkrábka v částce 7.623,- Kč | 10432386.00 |
B.I.4. | Na účtu 121 jsou k 30. 6. 2019 zaúčtovány náklady na popisné štítky k jednotlivým DVD (tance, řemesla) v celkové částce 17.938,03 Kč, které jsou postupně započítávány při vydávání DVD do pořizovací ceny výrobků, náklady na nedokončenou výrobu časopisu Národopisná revue 3/2019 v částce 4.000,- Kč, publikace Manuál pro učitele II v částce 210.700,- Kč a publikace Modrotisk ve střední Evropě v částce 17.280,- Kč. | 249918.03 |
B.I.6. | Zásoby vedené na účtu 123 jsou tvořeny výrobky, které jsou určeny k prodeji, stav zásob výrobků je zapříčiněn zejména rozsahem hlavní činnosti. Při pořízení výrobků se náklady vedou na účtu 121, při dokončení se převádí v pořizovací ceně na účet 123. Na základě inventur byla na účtu 184 zaúčtována opravná položka k výrobkům, která byla vytvořena vzhledem k věrnému obrazu účetnictví u skladových položek, jejichž cena pořízení byla vyšší než cena prodejní. Opravná položka k výrobkům je přepočítávána vždy podle skutečnosti k 31. 12. každého roku v rámci inventury. | 3200672.83 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou zaúčtovány k 30. 6. 2019 stálé zálohy CCS karet, které činí 25.000,- Kč a záloha na plyn v částce 43.100,- Kč. | 68100.00 |
D.III.32. | Na účtu 374 jsou zaúčtovány finanční prostředky na akci č. 134V131000036 NÚLK Strážnice - Muzeum vesnice jihovýchodní Moravy - Odstranění havarijního stavu střechy objektu H13 v částce 599.957,- Kč, u kterých nebylo poskytovatelem dotace do 30. 6. 2019 schváleno vyúčtování, dále fin. prostředky na Dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace v částce 2,010.000,- Kč, na projekt z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) v částce 1,032.000,- Kč, na podporu grantového projektu č. 18-27465S Městský a venkovský oděv střední Evropy v raném novověku na základě studia cechovních knih krejčovských střihů, poskytnuté Grantovou agenturou ČR v částce 490.000,- Kč a fin. prostředky poskytnuté v rámci programu pro ochranu měkkých cílů v oblasti kultury – projekt Nákup hmotných bezpečnostních prostředků pro zajištění organizace Mezinárodního folklorního festivalu v částce 163.592,- Kč, projekt Bezpečnostní analýza rizik a zabezpečení MFF v částce 275.880,- Kč a projekt Vytvoření a realizace vzdělávacího programu pro zaměstnance NÚLK v částce 159.720,- Kč. | 4731149.00 |
D.III.38. | Na účtu 378 Ostatní krátkodobé závazky jsou k 30. 6. 2019 zaúčtovány předpisy autorských honorářů a dohod k výplatě za měsíc červen 2019 v celkové částce 55.872,- Kč a zákonné úrazové pojištění zaměstnanců v částce 14.650,- Kč. | 70552.00 |
B.II.33. | Na účtu 377 Ostatní krátkodobé pohledávky je zaúčtována pohledávka k tržbám placeným platební kartou v celkové částce 69.875,90 Kč. | 69875.90 |
B.II.30. | Na účtu 381 Náklady příštích období jsou zaúčtovány DVD určené pro přetáčení v částce 1.242,94 Kč, popl. za domény (2020-2021) v celkové částce 3.993,80 Kč, popl. za logo CIOFF zaplacený v roce 2011 na 10 let předem - k 30. 6. 2019 v částce 992,28 Kč, který se každoročně poměrnou částkou rozúčtovává do nákladů, mobilní aplikace MVJVM na roky 2020-2023 v částce 31.459,96 Kč a certif. objektu v částce 1.200,- Kč. | 38888.98 |
D.III.36. | Na účtu 384 Výnosy příštích období jsou zaúčtovány přijaté finanční prostředky v rámci Kulturních aktivit, které nebyly k 30. 6. 2019 čerpány: projekt Muzičky v částce 90.000,- Kč, projekt Muzeum vivum v částce 146.672,- Kč, projekt Zasedání hlavního výboru Úmluvy UNESCO 2019 v částce 50.000,- Kč, Setkání Nositelů tradice v částce 8.790,- Kč, Tiskoviny a propagační materiály UNESCO v částce 100.000,- Kč, Galavečer UNESCO v částce 350.000,- Kč, Vydání publikace Modrotisk v částce 212.720,- Kč, Implementace Úmluvy v částce 227.764,- Kč, Domovina v částce 16.659,80 Kč a předplatné na časopis Národopisná revue v částce 13.400,- Kč. | 1216005.80 |
B.II.32. | Na účtu 388 jsou zaúčtovány dohadné položky k projektům, u nichž organizace neobdržela do 30. 6. 2019 schválení předloženého vyúčtování poskytnutých finančních prostředků nebo účelové náklady nevyúčtované do uvedeného data: fin. prostředky z projektu "Krajina pro inspiraci" v rámci programu Evropské komise "Kreativní Evropa" v částce 287.210,41 Kč, fin. prostředky na projekt Národní ústav lidové kultury - Hudební nástroje v lidové kultuře, reg. č. CZ.06.3.33/0.0/0.0/16_026/0001705, identifikační číslo EDS/SMVS 134V711000006 v částce 276.300,- Kč, náklady vynaložené na projekty z Dlouhodobého koncepčního rozvoje výzkumné organizace v částce 790.035,03,- Kč, z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) na projekt Lidové písně a tance českých zemí - digitální systém pro zpřístupnění a záchranu DG18P02OVV053 v částce 349.269,- Kč, náklady na akci č. 134V131000036 NÚLK Strážnice - Muzeum vesnice jihovýchodní Moravy - Odstranění havarijního stavu střechy objektu H13 v částce 599.957,- Kč, z dotace na podporu grantového projektu č. 18-27465S Městský a venkovský oděv střední Evropy v raném novověku, na základě studia cechovních knih krejčovských střihů, poskytnuté Grantovou agenturou ČR v částce 209.296,- Kč, náklady na akci č. 134V131000078 NÚLK – Muzeum vesnice jihovýchodní Moravy – Horňácko, terénní úpravy v částce 11.979,- Kč a náklady na projekt Nákup hmotných bezpečnostních prostředků pro zajištění organizace Mezinárodního folklorního festivalu v částce 162.123,90 Kč. | 2686170.34 |
D.III.37. | Na účtu 389 je zaúčtována dohadná částka havarijního pojištění dopravních prostředků na rok 2015 a za období od 1. 1. 2016 do 31. 7. 2016, které nebylo do 30. 6. 2019 vyúčtováno. | 90179.00 |
C.II.5. | K 30. 6. 2019 byl Fond reprodukce majetku, fond investic čerpán v celkové částce 323.345,- Kč a to na projekt experimentální pracoviště v částce 24.680,- Kč, projekt rekonstrukce WC (vstup. budova MVJVM) v částce 5.000,- Kč, projekt Depozitář a konzervační pracoviště v částce 12.750,- Kč, projekt rekonstrukce osvětlení části zámku Purkrábka v částce 7.623,- Kč, nůžkový stan v částce 40.964,- Kč, kabel přívod pro objekt H11 v MVJVM v částce 36.300,- Kč, nákup sbírkových předmětů v celkové částce 81.480,- Kč a rozšíření diskové kapacity centrálního uložiště v částce 114.548,- Kč. | 4410500.91 |
D.II.8. | Na účtu 472 je zaúčtována přijatá záloha na projekt "Krajina pro inspiraci" v rámci programu Evropské komise "Kreativní Evropa" v částce 254.996,- Kč, přijatá záloha na projekt Národní ústav lidové kultury - Hudební nástroje v lidové kultuře, reg. č. CZ.06.3.33/0.0/0.0/16_026/0001705, identifikační číslo EDS/SMVS 134V711000006 v částce 276.300,- Kč a nevyčerpané finanční prostředky za rok 2018 v poskytnuté na projekt z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) na projekt Lidové písně a tance českých zemí - digitální systém pro zpřístupnění a záchranu DG18P02OVV053 v částce 48.231,- Kč | 579527.00 |
B.III.17. | Na účtu 261 Pokladna je k 30. 6. 2019 zůstatek 3,279.746,13 Kč z důvodu, že nebylo možné odvést tržbu na účet z Mezinárodního folklorního festivalu Strážnice, který se konal od 27. 6. do 30. 6. 2019 (neděle). | 3279746.13 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.7. | Na účtu 508 se účtuje změna stavu zásob vlastní výroby - tj. příjem výrobků na sklad a výdej výrobků ze skladu. | -14929.76 |
A.I.11. | Na účtu 516 je účtována aktivace vnitroorganizačních služeb k jednotlivým výrobkům. | -231399.80 |
A.I.36. | Na účtu 549 jsou zaúčtovány k 30. 6. 2019 náklady na pojištění v částce 125.637,50 Kč, členské příspěvky v částce 68.889,84 Kč a ostatní náklady v částce 2.057,40 Kč. | 196584.74 |
A.I.28. | NÚLK používá rovnoměrného odpisování dlouhodobého majetku v souladu se zákonem o daních z příjmů č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů a Českého účetního standardu 708 Odpisování dlouhodobého majetku. Při zařazení a odpisování dlouhodobého majetku postupuje tak, aby byl majetek odepisován po celou dobu užívání. Neodepisuje pozemky. | 1590656.68 |
B.I.17. | Na účtu 649 jsou zaúčtovány k 30. 6. 2019 příjmy z pojistných plnění v částce 29.641,- Kč, příjmy z reklam v částce 26.200,- Kč a ostatní výnosy v částce 0,64 Kč. | 55841.64 |
B.IV.1. | Na účtu 671 je k 30. 6. 2019 zaúčtován příspěvek na provoz ve výši 18,352.510,- Kč, dohadné položky k projektu z institucionální podpory na Dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace v částce 790.035,03 Kč, k projektu z Programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje národní a kulturní identity (NAKI II) na projekt Lidové písně a tance českých zemí - digitální systém pro zpřístupnění a záchranu DG18P02OVV053 v částce 349.269,- Kč, dohadné položky k projektům z Kulturních aktivit na projekty: Mezinárodní folklorní festival Strážnice a folklorní festival Dětská Strážnice v částce 2,456.000,- Kč, projekt Muzeum vivum v částce 103.328,- Kč, Setkání Nositelů tradice v částce 91.210,-, Implementace Úmluvy v částce 112.236,- Kč, Vydání publikace Modrotisk v částce 17.280,- Kč, na projekt Domovina v částce 283.340,20 Kč, dále na projekt č. 18-27465S Městský a venkovský oděv střední Evropy v raném novověku, na základě studia cechovních knih krejčovských střihů poskytnutý Grantovou agenturou ČR v částce 209.296,- Kč, na akci č. 134V131000078 NÚLK – Muzeum vesnice jihovýchodní Moravy – Horňácko, terénní úpravy v částce 11.979,- Kč, na projekt Nákup hmotných bezpečnostních prostředků pro zajištění organizace Mezinárodního folklorního festivalu v částce 162.123,90 Kč, dotace poskytnutá Městem Strážnice na pokrytí části nákladů spojených s pořádáním Mezinárodního folklorního festivalu Strážnice a folklorního festivalu Dětská Strážnice v částce 300.000,- Kč a dotace z Plzeňského kraje v částce 90.000,- Kč. | 23328607.13 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 226978.80 |
A.II. Tvorba fondu | 181976.00 |
1. Základní příděl | 181976.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 275789.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 173744.00 |
3. Rekreace | 95345.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 6700.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 133165.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 332355.07 |
C.II. Tvorba fondu | 45000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 45000.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 377355.07 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3143189.23 |
E.II. Tvorba fondu | 1590656.68 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1590656.68 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 323345.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 323345.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 4410500.91 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 100302694.00 | 53772726.00 | 46529968.00 | 47491507.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1707509.00 | 991675.64 | 715833.36 | 744861.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4505237.00 | 2769202.90 | 1736034.10 | 1782370.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4152939.00 | 1122822.86 | 3030116.14 | 3065827.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 89937009.00 | 48889024.60 | 41047984.40 | 41898449.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3115105.00 | 0.00 | 3115105.00 | 3115105.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 611608.00 | 0.00 | 611608.00 | 611608.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1416590.00 | 0.00 | 1416590.00 | 1416590.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1086907.00 | 0.00 | 1086907.00 | 1086907.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |