Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3921696.36 | 3863369.48 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 163943.35 | 163943.35 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3682857.57 | 3624530.69 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 74895.44 | 74895.44 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 25794.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 25794.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3947490.36 | 3863369.48 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odepisovány energetické audity budov. | 117099.00 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. | 3326471.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Tyto stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 30. 6. 2019 činila 22 570 793,59 Kč. | 40549683.59 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především služební vozidla, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40,00 tis. Kč. Ve sledovaném období nebyl pořížen žádný majetek tohoto charakteru, ale došlo k vyřazení havarovaného automobilu v celkové hodnotě Kč 362 258,50. | 12013807.35 |
A.II.6. | V částce je zahrnut nákup nového drobného dlouhodobého majetku v celkové hodnotě 682 015,75 Kč. Jednalo se o pořízení 8 ks serverů v hodnotě 224 576,00 Kč, 20 ks stolních počítačů v hodnotě 373 648,00 Kč a ostatního drobného dlouhodobého majetku v hodnotě 83 791,75 Kč (kancelářské židle a stoly, GSM brána, teploměry apod.). Současně došlo k vyřazení drobného dlouhodobého majetku v hodnotě 72 612,52 Kč (kancelářské židle a kontejnery, lednice, vrátník). | 19359560.13 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve služebních vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky, drogerie a ostatní materiál. Vzhledem ke způsobu B účtování o zásobách se jedná o stav k 1. 1. 2019. | 60973.86 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií, pohonných hmot a na předplatné odborných časopisů. | 101955.58 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení (pokuty 45,00 tis. Kč, dodatečné kontroly 3,00 tis. Kč a náklady řízení 1,00 tis. Kč), které nabyly právní moci do 30. 6. 2019 a k témuž datu nebyly uhrazeny. | 49000.00 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 154 591,19 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 147 233,86 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty platů za měsíc červen 2019 dne 11. 7. 2019. | 7357.33 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 30. 6. 2019. | 285120.00 |
B.III.17. | Jedná se o zůstatek v pokladně k 30. 6. 2019 v rámci stanoveného limitu pokladny. | 34385.00 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31. 12. 2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 2 % z vyplacených hrubých mezd vč. náhrad. V souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb. o FKSP a vnitroorganizačním předpisem jsou prostředky fondu používány především na příspěvek na stravování a dále na odměny při životních výročích včetně prvního odchodu do důchodu, na nákupy vitamínových prostředků a poskytování očkování proti chřipce v období zvýšené nemocnosti, na nákup vybavení ke zlepšení pracovních podmínek apod. | 154591.19 |
D.III.7. | Jedná se o přijaté zálohy na vodné, stočné a odvod srážkových vod od Zdravotního ústavu v Ústí nad Labem z titulu společného užívání nemovitostí (dle podílu na užívání), ke které má naše organizace právo hospodaření a za kterou hradíme příslušné zálohy. | 6444.00 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc červen 2019. | 1018756.00 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc červen 2019. | 2376981.00 |
D.III.16. | Částku tvoří daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z mezd za měsíc červen 2019. | 1071511.00 |
A.I. | Ve sledovaném období nedošlo v rámci dlouhodobého nehmotného majetku k žádnému pohybu. | 2933902.38 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří především časové rozlišení nákladů na službu výpočetní techniky Kerio Control a AVG (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2019. | 35284.98 |
B.II.33. | Jedná se o pohledávky za přeúčtované náklady za služby org. složce státu využívající kanceláře v našich objektech. | 17593.41 |
D.III.37. | Částka představuje část dosud nevyúčtovaných nákladů na vodné a stočné za rok 2018 na územních pracovištích Litoměřice, Louny a Teplice a nákladů na energii v Chomutově. | 10980.00 |
D.III.38. | Částku tvoří nevyplacené mzdy zaměstnanců za měsíc červen 2019. | 5672392.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 30. 6. 2019, který činí 175,66. | 62062410.28 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu pro údržbu, spotřeba kancelářského materiálu, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů, nákupy jiného drobného hmotného majetku evidovaného na podrozvahových účtech a další nákupy. | 742730.77 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy energií. | 1061255.82 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy především na opravy služebních vozidel a budov. | 727403.49 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy především na cestovné v rámci státního zdravotního dozoru a dále na cestovné z důvodu účasti na školících akcích v rámci prohlubování vzdělání. | 132584.00 |
A.I.10. | Jedná se o nákupy občerstvení v průběhu 1. pololetí 2019 (káva, čaj, voda) na odborných poradách jednotlivých odborů. | 4612.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou především náklady na nákup služeb od ZÚ, telekomunikační služby, podpory programu výpočetní techniky, poštovné, právní služby, poplatky za školení, odvoz odpadu, ostrahu majetku, revize, garážování vozidel a další služby. | 4861578.35 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na mzdy zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 38879435.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 13142686.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 2 % z objemu vyplacených hrubých mezd vč. náhrad a náklady na preventivní zdravotní prohlídky zaměstnanců. | 1206408.10 |
A.I.20. | Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR. | 27000.00 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 30. 6. 2019 činí 54 472 581,44 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 495576.00 |
A.I.30. | Položka zahrnuje náklady na vyřazení prodaného dlouhodobého hmotného majetku - havarovaného osobního automobilu. | 17000.00 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku - služebních vozidel KHS. | 82125.00 |
A.II.4. | Obsahuje náklady vyplývající z přecenění majetku na reálnou hodnotu u služebního automobilu určeného k prodeji. | 84171.50 |
B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., náklady řízení dle zákona č. 500/2004 Sb. a vyhlášky č. 520/2005 Sb., dále o výnosy z pronájmu a o přijaté pojistné náhrady. | 423968.38 |
B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě. | 25524.00 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. | 289000.00 |
B.I.14. | Jedná se o výnos z prodeje nepojízdného havarovaného služebního vozu. | 17000.00 |
B.I.17. | Jedná se z větší části zejména o výnosy z náhrad nákladů správního řízení (ve výši 16 000,00 Kč) a o přijaté pojistné náhrady od pojišťoven (v částce 63 472,00 Kč). | 92444.38 |
A.I.35. | Prostředky byly vynaloženy na nákupy drobného dlouhodobého majetku. Jednalo se o pořízení 8 ks serverů v hodnotě 224 576,00 Kč, 20 ks stolních počítačů v hodnotě 373 648,00 Kč a ostatního drobného dlouhodobého majetku v souhrnu ve výši 83 791,75 Kč (kancelářské židle a stoly, GSM brána, teploměry apod.). | 682015.75 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |