Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o ukončení její činnosti.
2016
K 31.8.2016 došlo na základě rozhodnutí zastupitelstva obce ke zrušení příspěvkové organizae Základní škola Dobromilice, okres Prostějov, Dobromilice č. 119, 798 25 Dobromilice. Veškerý majetek, závazky, pohledávky převzala obec Dobromilice jako zřizovatel a použila pro zaúčtovnání příslušné účty a účet 401 )-dle metodiky z krajského úřadu OL kraje. Při účtování použila ÚJ účty označené ORGem 3117, § 3117.
Majetek zrušené PO byl vyřazený z podrozvahové evidence ( 021,028, 018 ) a byl zařazen na příslušné majetkové účty obce. Operativní evidence byla zařazena na podrozvahový účet 902. Nepotřebný, nefunkční majetek byl k 31.12. 2016 vyřazen.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Pro účtování o SF používá účetní jednotka účet 419 a AU 0100, 0111.
2018- účetní jednotka účtovala pro předpis DPPO za rok 2018 následověn 341/682 a 591/341 oproti minulým obdobím ( 319/682 a 591/341).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4890670.564890670.56
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek58237.6258237.62
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 838542.89838542.89
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 135583.65135583.65
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 3858306.403858306.40
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů492640.00492640.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 492640.00492640.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky191300.32191300.32
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 191300.32191300.32
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5574610.885574610.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.
Na účtu 947 eviduje účetní jednotak pohledávku ve výši 163 844, 32 Kč a 27 456,00 Kč. Jedná se o náhradu škody za přemístění hracích prvků za sokolovnou a náklady související se soudním sporem. Podle z. o účetnictví č. 563/1990, § 19, bod 8 se účetní jednotka rozhodla pro účtování na podrozvahovém účtu 947.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
2018- na LV je uvedena nemovitosti č. 85, která byla zdemolovaná. V roce 2019 uvede ÚJ do souladu majetkovou evidenci a LV podáním návrhu na výmaz nemovitosti č. p. 85.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Územní celek není příspěvkovou organizací ( neřeší krytí fondu investic) a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.002018- bylo provedeno vzájemné zúčtování ve výši 1 200,00 Kč ( Mitranet Tovačov).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období50000.0050000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti229862.00409724.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.002016
ÚJ nemá v evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,00 Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
1r. 2017- obec obdržela neinvestiční dotaci ve výši 1 406 088,00 Kč s UZ 17035 na demilici 7 objektů (rodinných domů- č. p. 157, 158, 159, 166, 124, 153, 278). Vlastní zdroje byly v účetnictví značeny ORGem 1703.
r. 2018- došlo k prodeji akcií České spořitelny ( 700 ks á 100,00 Kč). Výnos bude příjmem r. 2019.
Na podrozvahovém účtu 955 zaúčtována dotace ve výši 649 640,00 Kč- Zahrada v přírodním stylu- MŠ.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
1V roce 2017 došlo ve srovnání s r. 2016 k meziroční změně ve výši nákladů a výnosů.
Vyšší náklady se v r. 2017 projevily na účtech 518 (demolice domů), 521 (větší počet pracovníků na VPP), 558 (nákup DHDM), 549 (vyúčtování nákladů souvisejících s užíváním bytů- č. 312).
Nižžší náklady se projevily na účtech- 532 (daň z nemovitých věcí- méně prodaných nemovitostí), 547 (zmařené investice- nedošlo k žádnému vyřazení projektové dokumentace), 553 ( odpisy z prodaných nemovitostí-k prodeji v r. nedošlo), 572 (v r. 2016 zrušena příspěvková organizace, příspěvek na provoz se tedy výrazně ponížil).
0.00
2Na některých výnosových účtech došlo k vyššímu, jindy zase nižšímu pohybu.
účet 518- navýšení oproti r. 2017- např. údržba ,,Zeleně" cca 103 000,00 Kč
účet 554- nákup pozemků
účet 647- prodej pozemků
účet 672- transfery z ÚP (větší počet zaměstnanců)
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.114395.50
G.II. Tvorba fondu25482.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu25482.00
G.III. Čerpání fondu25129.00
G.IV. Konečný stav fondu114748.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby53150878.0417912954.0035237924.0435402049.24
G.1.Bytové domy a bytové jednotky5370496.781852028.003518468.783612459.78
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16492139.303570309.0012921830.3013106558.30
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky101430.2755225.0046205.2749247.27
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení6648049.671648363.004999686.675093652.67
G.5.Jiné inženýrské sítě23170764.9410534400.0012636364.9412605065.14
G.6.Ostatní stavby1367997.08252629.001115368.08935066.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky9641541.780.009641541.789759904.78
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky514815.000.00514815.00514815.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2567136.100.002567136.102692636.10
H.4.Zastavěná plocha579694.310.00579694.31572557.31
H.5.Ostatní pozemky5979896.370.005979896.375979896.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288187
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00