A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka (dále jen ÚJ) pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti a ani nepředpokládá její ukončení. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Oproti roku 2018 nedošlo od 1.1.2019 ke změnám v účetních postupech a obsahovém vymezení účtů. Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje již od 1.1.2014 na účtech 035 (ÚJ nevykazuje) a 036 (k 1.1.2017 byl určen k prodeji 1 bytový dům a 1 pozemek, k 20. 9.2017 byl majetek opětovně zařazen na účty 021 a 031 - zrušení záměru prodeje rozhodnutím zastupitelstva). K 31.3.2019 nebyl evidován žádný majetek přeceněný reálnou hodnotou.Pokladnu účtuje ÚJ na účtu 261 (pokračuje v systému nastaveném od 1.1.2016) |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, ve sledovaném období 1-6/2019 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 1 akcie SmVAK (hodnota přeceněna ve 12/2017 z titulu snížení jmenovité hodnoty, a to z 1000,- Kč na 375,- Kč a dále 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů u ČS, a.s. jsou již od doby zařazení na účet 021 neinvestičními náklady. K rozvahovému dni se jedná o úroky z úvěru na pořízení kanalizačního řadu II-.etapa a na výstavbu ČOV vč.technologií a dále na akci Energetické úspory Základní a Mateřské školy. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, nákupy ani platby v cizí měně ve sledovaném období nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. ÚJ ve sledovaném období 1-6/2019 uskutečnila prodej 1 pozemku v ocenění 30,- Kč/m2. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 89994993.24 | 89891936.46 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 333048.36 | 322616.58 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 266771.23 | 264146.23 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 89395173.65 | 89305173.65 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 590000.00 | 590000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 590000.00 | 590000.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 1063289.51 | 1604643.64 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 268789.51 | 61000.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 374500.00 | 374500.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 749143.64 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 420000.00 | 420000.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 157261.58 | 157261.58 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 157261.58 | 157261.58 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 89678965.31 | 89034554.40 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
ÚJ není vedena ve veřejném rejstříku |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
ÚJ neeviduje žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení ÚZ |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30. 6.2019 prodala ÚJ 1 pozemek, k této transakci obdržela vyrozumění o provedeném vkladu do katastru nemovitostí | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka netvoří investiční fond. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | ÚJ neeviduje ve sledovaném období významné kompenzační operace na účtech |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1692222.30 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1265964.00 | 2540190.87 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
3.00 | Církevní stavby - Kamenný kříž Kletné, Kříž hřbitovní Kletné, Boží muka Kletné |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
1793223.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
33220107.53 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
18.53 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
8966000.00 | výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.5., cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období 1-6/2019 nedošlo k navýšení tohoto majetku. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.3) bylo z důvodu vypracování znaleckého posudku č. 421 z 30.7.2013, zpracovaného Ing. Vladimírem Lešem, zrušeno |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | Účet 021 - stavby - prodloužení vedení veřejného osvětlení a místního rozhlasu - ul. Záhumení u lokality RD (431,5 tis.), technicná zhodnocení: Penzion Poodří - foukaná izolace půdních prostor (298,7 tis.) a rekonstrukce koupelny (134 tis.), místní komunikace Malá strana - odvodnění (45 tis.) | 909200.00 |
A.II.8. | Účet 042 - nedokončený DHM - STAVEBNÍ PRÁCE: MK na ul. Lidická - lokalita 12 RD a Čsl. armády I. etapa - 5 RD (2.409 tis.), výstavba inženýrských sítí pro lokality k výstavbě rodinných domků - lokalita Čsl. armády II. etapa a Záhumení-komunikace (2.287 tis.), vodovod Za Nádražím I. etapa (336 tis.), rekonstrukce bývalého kiosku (415 tis.), PROJEKTY: chodníky, MK, inženýrské sítě pro výstavbu RD (873,9 tis.), vodovod Za Nádražím (433 tis.), přípravné práce k rekonstrukci domu č. 498 (49,5 tis.) | 6897000.00 |
A.IV.1. | Účet 462 - návratná fin. výpomoc Western klubu z.s. k předfinancování výstavby stanice Pony Expressu č. 21 | 350000.00 |
B.II.1. | Účet 311 - odběratelé - zejména vyfakturované stočné za 1-6/2019 (865 tis.), dobropisy-elektřina, plyn (131 tis.) | 1007200.00 |
B.II.4. | Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zejména plyn, elektřina | 1140000.00 |
D.II.1. | Účet 451 - dlouhodobé úvěry České spořitelny - II.etapa kanalizace (21.645 tis.) a rekonstrukce ZŠ (11.780 tis.) | 33425000.00 |
D.II.8. | Účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery (příspěvky stavebníků na inženýrské sítě Záhumení a Čsl. armády II. etapa-zůstatek k nezkolaudovaným stavbám) | 1008000.00 |
D.III.7. | Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zejména na energie a služby nájemníků obecních bytů | 324300.00 |
C.I.3. | Účet 403 - transfery na pořízený DM - rozdíl tvoří rozpuštění transferu od fyzické osoby na pořízení lanového prvku (měsíčně 170,- Kč) a transferu od fyzických osob na rekonstrukce koupelen (měsíčně 32,- Kč) - AÚ 400 | 1212.00 |
A.I.7 | Účet 041 - nedokončený DNM - pořízení územního plánu (v minulých letech, dosud nedokončeno) | 229200.00 |
B.II.28 | Účet 373 - zálohy na poskytnuté transfery - na základě veřejnoprávních smluv nad 50 tis. (960 ti.), předfinancování dotačního projektu PROvýuku (1.518 tis.) | 2478000.00 |
A.II.4 | Účet 022 - samostatné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - Opel COMBO (150 tis.), barová sestava do DKT (193 tis.), kopírka (70 tis.), velkoplošný stan (316 tis.) | 729000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.II.2. | Účet 562 - úroky z úvěru na rekonstrukci ZŠ (88 tis.) a kanalizaci a ČOV II.etapa (155 tis.) | 243000.00 |
A.III.2. | Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - základní škola a mateřská škola (4.800 tis.), příspěvek na dopravní obslužnost (131 tis.), podíl na projektech Regionu Poodří (67,2 tis.), finanční dary ostatním zejména neziskovým subjektům (425 tis.) | 5433000.00 |
B.IV.2. | Účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - souhrnný dotační vztah (1.752 tis.), zbytek odpisy majetku | 2387000.00 |
A.I.8. | Účet 511 - opravy a udržování - kanalizace a ČOV (60 tis.), bytový fond (74 tis.), veřejné osvětlení (55 tis.), obřadní síň - doplatek (225 tis.), Penzion Poodří - koupelny (242 tis.), klub kultury (49 tis.), komunální služby (33 tis.) další drobné opravy | 775000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 314396.93 |
G.II. Tvorba fondu | 137882.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 137882.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 131893.50 |
G.IV. Konečný stav fondu | 320385.43 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 270496717.60 | 63416183.00 | 207080534.60 | 208536330.19 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 54044930.73 | 14550379.00 | 39494551.73 | 39842365.73 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 50282553.14 | 15879680.00 | 34402873.14 | 34373711.89 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 21453995.11 | 3621684.00 | 17832311.11 | 17974751.11 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 9928710.62 | 4102889.00 | 5825821.62 | 5785745.62 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 114183181.96 | 16758347.00 | 97424834.96 | 98572531.96 |
G.6. | Ostatní stavby | 20603346.04 | 8503204.00 | 12100142.04 | 11987223.88 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 62007699.56 | 0.00 | 62007699.56 | 62007931.43 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 8966115.00 | 0.00 | 8966115.00 | 8966115.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2983427.04 | 0.00 | 2983427.04 | 2983658.91 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1275346.16 | 0.00 | 1275346.16 | 1275346.16 |
H.5. | Ostatní pozemky | 48782811.36 | 0.00 | 48782811.36 | 48782811.36 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |