A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
U příspěvkové organizace DDM Vila Tereza, Uničov, nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetním období 2019 se organizace řídí při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení a způsobu oceňování dle vyhl. 410/2009. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace DDM Vila Tereza,Uničov vede učetnictví v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. a vyhl. 410/2009 ve znění pozdějších předpisů. Dle Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. 12. 2013 vede účetnictví v plném rozsahu . Způsoby oceňování majetku a závazků Majetek a závazky se oceňují reálnou hodnotou podle §27 zkona č.563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Ocenění dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Dlouhodobý nehmotným majetek (softwarové vybavení počítače) a) cena pořízení je vyšší než 60.000,- Kč, doba upotřebitelnosti je delší než 1 rok b) cena pořízení majetku je od 3.000,- Kč do 60.000,- Kč ( drobný dlouhodobý nehmotný majetek) c) software do 3.000,- Kč ceny pořízení, bude dán do spotřeby, je veden na podrozvahových účtech Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný (samostatné movité věci) a) cena pořízení je vyšší než 40.000,- Kč, doba použitelnosti je delší než 1 rok b) drobný dlouhodobý hmotný majetek, jeho cena je od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč c) majetek s pořizovací cenou od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč-, bude dán do spotřeby, je veden na podrozvahových účtech O zásobách je účtováno "způsobem A". Odpisy jsou prováděny dle zák. č. 586/1992 Sb. a dle směrnice Olomouckého kraje, která stanovuje postup pro odpisování majetku. Postup při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů Organizace postupuje při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů dle § 37 vyhl.č. 353/2007 v platném znění podle těchto zásad: a) nákladů příštích období 381 b) výdajů příštích období 383 - výnosy a příjmy, které se týkají budoucích období se časově rozlišují ve formě a) výnosů příštích období 384 b) příjmů příštích období 385 Klíčování nákladů v doplňkové činnosti. V roce 2019 na základě poměru nákladů na hlavní činnost a doplňkovou činnost byly vyhotoveny kalkulace na pronájmy prostor. Jedná se o krátkodobé pronájmy prostor , smlouva je sepsána vždy maximálně na l rok. Podrozvahová evidence majetku 901 software do 3000,- 25.470,-- 902 DDHM 1000 - 3000,- 663.344,63 992 0399 Pronajatý majetek MÚ Uničov 4.746.849,--Kč Současně je k podrozvahovým účtům účtováno na vyrovnávacích účtech 999 0901 až 999 0992. DDM Vila Tereza Uničov neobdržel v roce 2019 žádný investiční příspěvek. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 688814.63 | 695795.63 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 25470.00 | 25470.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 663344.63 | 670325.63 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 4746849.00 | 4746849.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 4746849.00 | 4746849.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5435663.63 | 5442644.63 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Zřizovací listina byla schválena usnesením zastupitelstva kraje č.j.93771/2009 ze dne 1.11.2009. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci rozvahového dne,neexistovaly žádné nové skutečnosti, které by poskytly další informace o podmínkách či situacích v souvislosti s činností organizace. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.I.2. | účet 112- tvoří 4 skladů: čistící prostředky kancelářský materiál odměny a ceny na akce výtvarný materiál pro zájmové útvary | 17285.01 |
A.II.4. | účet 022 - je zde evidován: telefonní ústředna Ateus pořízená v roce 1994 Kč 24.751,-- srovnávačka pořízená v roce 1984 Kč 10.060,-- travní traktor pořízený v roce 2012 Kč 79.990,-- osobní automobil Škoda Octavia 1,9TDI pořízený v roce 2013 Kč 245.000,-- vypalovací pec pořízená v roce 2014 Kč 88.250,-- multifunkční tiskárna EPSON pořízená v roce 2015 Kč 63000,-- interaktivní tabule EPSON pořízená v roce 2015 Kč 59.900,-- | 570951.00 |
B.II.4. | účet 314 29.800,-- - zálohy na elektřinu 75.000,-- zálohy na teplo 40.000,-- záloha letní tábor | 144800.00 |
C.II.2. | 412 FKSP v období 1-6/2019 byl fond tvořen 2% hrubých mezd zaměstnanců. Rozdíl mezi zůstatkem fondu a bankovním účtem FKSP tvoří nepřevedený příděl z mezd 6/2019. | 11568.77 |
C.II.5. | 416 Investiční fond - ve sledovaném období byl navýšen zúčtováním odpisů za 1-6/2019 a čerpáno bylo na odvod z odpisů. | 8642.00 |
D.III.5. | účet 321- zůstatek tvoří závazky za dodavateli - jsou krátkodobého charakteru | 90634.56 |
D.III.10. | Účet 331 - mzdy zaměstnanců za 6/2019 vyplacené v 7/2019 | 278410.00 |
D.III.12. | Účet 336 - neuhrazené sociální pojištění z mezd 6/2019 | 111127.00 |
D.III.13. | účet 337 - neodvedené zdravotní pojištění z mezd 6/2019 | 47628.00 |
D.III.13. | Účet 342 - neuhrazená srážková daň z mezd a neuhrazené zálohy na daň z mezd 6/2019 | 50123.00 |
D.III.36. | Účet 384 184.000,-- dotace zřizovatele 7-12/2019 12.034,-- zaplacené nájmy na období 2020-2026 70,-- zaplacená úhrada za ZÚ na r.2020 | 196104.00 |
D.III.38. | účet 378 - neuhrazené úrazové pojištění za zaměstnance | 3394.00 |
B.II.33. | 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 25.000,-- pohledávka Zuzana Pálová, soudně vymáhaná, vytvořena dohadná položka ve výši 25000,-- | 25000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Náklady účtu 501 spotřeba materiálu tvoří materiál použitý na činnost zájmových útvarů, k pořádání příležitostných akcí a na tábory | 114348.67 |
A.I.2. | Účet 502 19.120,-- vodé,stočné 61.632,90 teplo 6.493,--elektřina | 87245.90 |
A.I.9. | Účet 512- náklady na cestovné pracovníků DDM při pracovních cestách | 5651.00 |
A.I.12. | účet 518 telekomunikační spoje,bankovní poplatky, zpracování mezd, pronájmy a především služby poskytované na akce a tábory (ubytování, stravné, vstupné, doprava..) | 399251.57 |
A.I.20. | účet 538 - dálniční známka | 1500.00 |
A.I.28. | 551 Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy v hlavní činnosti jsou tvořeny dle odpisového plánu z dlouhodobého hm. majetku evidovaného na účtě 022 (osobní automobil, travní traktor, vypalovací pec, multifunkční tiskárna Epson, interaktivní tabule Epson) | 32202.00 |
B.I.2. | 602 Výnosy z prodeje služeb - jsou tvořeny zápisným v zájmových útvarech a pořádáním příležitostných akcí a především táborů | 1000493.00 |
B.I.3. | 603 Výnosy z pronájmu - jsou realizovány v hospodářské činnosti organizace, tvoří je pronájmy prostor DDM a pronájmy ploch pro naváděcí tabule | 58240.00 |
B.IV.2. | 672 výnosy z transferů Dotace KÚ Olomouc UZ 33353 Kč 2.073.599,-- UZ 300 Kč 184.000,- UZ 302 Kč 32.500,- UZ 510 Kč 10.000,-- Poskytnuté dotace od Města Uničov Kč 235.000,- | 2535099.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13830.77 |
A.II. Tvorba fondu | 28038.00 |
1. Základní příděl | 28038.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 30300.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 24300.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 11568.77 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 326542.11 |
D.II. Tvorba fondu | 22349.35 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 20349.35 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 2000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 348891.46 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5940.00 |
F.II. Tvorba fondu | 32202.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 32202.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 29500.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 29500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 8642.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |