A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše organizace účtuje dle současné platné legislativy ( vyhláška č.301/2014, kterou se novelizuje vyhláška č.410/2009 Sb.) zákona o účetnictví č.563/1991. Dle platných předpisů v souladu s ČSÚ č.710 bod 7.3 účtujeme DDHM nákupem pod stanovenou hranici na účet 501 a evidujeme na podrozvahovém účtu 901/999 ( 901 jiný dlouhodobý nehmotný majetek) a 902/999 ( 902 jiný dlouhodobý majetek) |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1.1.2013 schválila Rada Středočeského kraje vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, a to platí i pro rok 2019. Náklady a výnosy jsou časově rozlišovány a jsou použity dohadné položky. Účetní jednotka nevlastní formu leasingu hmotného majetku:.Odepisování majetku provádí PO rovnoměrným způsobem dle metodiky oceňování. Majetk ÚJ je odepisován dle schváleného odpisového plánu zřizovatele. Na účtu 901 je veden drobný nehmotný majetek do 5.000 kč, na účtu 902 evidujeme drobný majetek do 1.000 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2802452.86 | 2829237.07 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 46125.83 | 46125.83 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1225554.49 | 1252338.70 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 930468.13 | 930468.13 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 600304.41 | 600304.41 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1601844.04 | 1628628.25 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Organizace vykazuje k 30.6.2019 výsledek hospodaření zisk ve výši 322.769,89 Kč a to ztrátu z hlavní činnosti ve výši 244.874,81Kč a zisk z vedlejší činnosti ve výši 567.644,70 Kč. K 30.6.2019 vykazujeme nepokrytí FKSP rozdíl zaúčtovaný a neprovedený převod z účtu FKSP ve výši 1.000 Kč za úhradu příspěvku na stravné zaměstnanci 6/2019, výnos cash poolingu ve výši 318,98 Kč a z toho srážkovou daň ve výši 60,61 Kč. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Příspěvek na provoz UZ0008 pro rok 2019 po úpravě rozpočtu z 8.4.2019 činí 3.978.000 Kč. Příspěvek neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů DHM. Odpisy jsou zaúčtovány na ú.551 v souladu se schváleným odpisovým plánem z 25.02.2019 Usnesením Rady kraje č.086-07/2019/ RK ve výši 2.829.864,00 Kč. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 273587.05 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 406134.00 | 812271.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Na ú.042 - projekt na pedagogicko psychologickou poradnu ve výši 101.500,- Kč, projekt na přestavbu objektu Tlustice čp.28 ve výši 197.000,- Kč a započaté stavební práce, včetně stavebního dozoru na tento objekt ve výši 2.055.153,47 Kč. | 2353653.47 |
B.II.1. | ú.311- vykazujeme pohledávky vůči odběratelům na základě vystavených faktur, zde mimo jiné evidujeme pohledávku po lhůtě splatnosti vedlejší hospodářské činnosti za ubytování osob v domově mládeže za 12/2014 ve výši 10.944,- Kč V 5/2013 byla odeslána přihláška pohledávky v insolvenčnímu řízení ke Krajskému soudu Plzeň. | 477803.85 |
B.II.4. | ú.314 - poskytnuté zálohy na plyn ve výši 264.950 Kč, záloha na věštník MŠMT ve výši 300,- Kč a nedaňová záloha ve výši 47.891,80Kč na Atlas školství, záznam školy v katalogu středních škol EU, mapový portál školy. | 313141.80 |
B.II.5. | ú.315 - pohledávka vůči vedlejší hospodářské činnosti jako náhrada nákladů za použití osobního auta 4-6/2018 ve výši 776,85 Kč, pohledávky za stravné žáků ve výši 75.105,- Kč, refundace režie DM ve výši 178.005,36 Kč. | 253887.21 |
B.II.18. | ú..348 - pohledávky za SK dotace na provoz 2019 | 1884700.00 |
B.II.30. | ú.381 - Superprofil, Správce učebny včetně auditních modulů, časopis Freudschaft v celkové částce 3.719,51 Kč. | 3719.51 |
B.III.15. | ú..263 - nespotřebované poštovní známky ve výši 361 Kč a dalníční známky ve výši 3.000 Kč | 3361.00 |
B.III.17. | ú.261 - zůstatek pokladny hlavní činnosti ve výši 2.924 Kč a vedlejší činnosti ve výši 6.020 Kč | 8944.00 |
C.I.5. | ú.406 opravné položky k pohledávkám z minulých let po splatnosti ve výši 15.609,50 Kč a dooprávkování odpisů budov k 31.12.2012 ve v ýši 11.432.762,34 Kč | -11448371.84 |
D.III.20. | ú.349.01 - nájemné od podnájemníků za pronájem učeben, nebytových prostor za II.q.2019 | 22719.97 |
D.III.32. | ú.374.10 - přijatá záloha na UZ33353 ve výši 15.583.350 Kč, přijatá záloha na UZ00004 stipendia ve výši 283.200 Kč, přijatá záloha UZ00007 nájemné ve výši 33.300 Kč, přijatá záloha UZ 33049 podpora odborného vzdělávání 340.155 Kč, přijatá záloha UZ33076 částečné vyrovnání mezikrajových rozdílů v odměňování ped.pracovníků ve výši 186.568 Kč . | 16426573.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.16. | ú.527 - zálohově příděl FKSP ve výši 164.579 Kč z hlavní činnosti a ve výši 453 Kč z vedlejší činnosti. | 165032.00 |
A.I.28. | ú.551 - plán účetních odpsiů byl schválen Radou Středočeského kraje č.086-07/2019/Rk v celkové výši 2.829.864 Kč. K 30.06.2019 odpsiy v celkové výši 1.414.932 Kč. | 1414932.00 |
B.IV.2. | ú.672.01 odpis z transferů ve výši 406.134 Kč, 672.10 skutečné čerpání UZ00004 stipendia ve výši 168.700 Kč , skutečné čerpání UZ00007 nájemné ve výši 31.360 Kč, skutečné čerpání UZ00008 provoz ve výši 2.093.300 Kč, ú. 672.50 skutečné čerpání UZ33353 přímé výdaje ve výši 11.107.512,55 Kč, skutečné čerpání UZ33049 podpora odborného vzdělávání ve výši 340.155 Kč, ú.672.52 skutečné čerpání UZ 33063 OP VVV Šablony ve výši 122.584 Kč, ú.672.81 skutečné čerpání UZ33063 (UZ77777) IKAP ve výši 175.052,05 Kč a UZ 88800 IKAP ve výši 9.218,58 Kč. | 14454016.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 595892.28 |
A.II. Tvorba fondu | 165032.00 |
1. Základní příděl | 165032.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 292524.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 7216.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 247750.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 37558.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 468400.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2973426.57 |
D.II. Tvorba fondu | 679683.30 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 679683.30 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 269172.39 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 269172.39 |
D.IV. Konečný stav fondu | 3383937.48 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4384623.67 |
F.II. Tvorba fondu | 2317761.61 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1414932.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 902829.61 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 6702385.28 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 96607147.57 | 28512492.01 | 68094655.56 | 69057901.56 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 94681161.06 | 27439883.00 | 67241278.06 | 68188240.06 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 4897.00 | 4897.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 268955.00 | 268955.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1652134.51 | 798757.01 | 853377.50 | 869661.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12440872.99 | 0.00 | 12440872.99 | 12440872.99 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1286295.59 | 0.00 | 1286295.59 | 1286295.59 |
H.4. | Zastavěná plocha | 11154577.40 | 0.00 | 11154577.40 | 11154577.40 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |