Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V roce 2019 vydala a schválila účetní jednotka směrnici pro přeceňování majektu určenoho k prodeji nebo směně reálnou hodnotou, ve které byla především stanovena hranice 260.000,-Kč nebo 0,3% aktiv netto (rozdíl mezi zůstatkovou hodnoutou majetku a jeho zjištěnou reálnou hodnotou). V minlých účetních období se přeceňovalo vždy.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Způsob oceňování zásob A - u zboží určeného k prodeji a nákup posypové sole a štěrku.Ostatní zásoby se účtují přímo do spotřeby a neevidují se.Výjimkou je materiál s životností (použitelností) delší jak 1 rok v pořizovací ceně do 3.000,Kč (např. mobilní telefony do 3.000,-, kancelářské židle a další drobný nábytek apod.), který je evidován v podrozvahové evidenci. Reálnou hodnotou se oceňuje veškerý majetek určený k prodeji, kde rozdíl mezi jeho zůstatkovu cenou a zjištěnou reálnou hodnotou přesáhne 260.000,-Kč Jedná se především o bytové jednotky, pozemky pro výstavbu rodinných domků a nepotřebný movitý majetek. Časové rozlišování nakladů a výnosů probíha vždy, není stavovena žádná minimální hodnota.Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 129033616.31 127841780.35
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 486742.00 486742.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1631204.16 1624760.16
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 9048435.99 7863044.03
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 117867234.16 117867234.16
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 900000.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 900000.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 2421129.46 2846919.46
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 748500.00 1174290.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1672629.46 1672629.46
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 14444786.22 13698227.25
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 14444786.22 13698227.25
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 10500000.00 10500000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 10500000.00 10500000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 136299531.99 133886927.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nebyly známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Pro tuto část není náplň.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Tato část se netýká účtní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 101493.87 27721035.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 885665.69 1235666.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
16.00
Jedná se o sochy: Matka s dítětem, Prameny, sv. Valentin, Mariánská socha, socha sv. J.Nepomuckého, Fr.Josefa II, morový sloup, sochy sbírka - 4ks. Dále památník Bieber, kaplička 14 sv. pomoc, kříž s Ježíšem, Kovový kříž, Skalní kaple Boží hrob, 3x obraz
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
203274.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
11586618.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.
Obsahuje kancelářský software a programové vybavení jazykové učebny ZŠ, pořízené z dotace.
506952.49
A.II.3.
Obsahuje veškeré budovy města jako je budova polikiniky s MěÚ, zámek Vartenberk, muzeum (bývalý MěÚ), budova č.p. 35, 37 a bytové domy a bytové jednotky, komunikace a chodníky, veřejné osvětlení. Nejsou zde evidovány budovy svěřené do užívání příspěvkovým organizacím, tedy budova ZŠ a MŠ, kulturní dům. Navýšení hodnoty o proti minulému období cca o 1.888 tis.Kč představuje zařazení smíšené stezky pro pěší a cyklisty u nové kruhové křižovatky (1,67 mil.Kč) a nové dětské hřiště za cca 268 tis.
468887786.09
A.II.4.
Obsahuje především dopravní prostředy - vozový park města, traktory, vozidla SDH. Navýšení o cca 413 tis.. - nákup vozidla pro městskou policii
18653559.04
A.II.6.
Obsahuje výpočetní a kancelářskou techniku MěÚ, nábytek, mobilní telefony vybavení SDH a další.
8297716.79
A.II.10.
Snížení této položky o proti minulému období tvoří vyřazený prodaný majetek určený k prodeji, přeceněný na reálnou hodnotu. Jedná se o prodej bytů a pozemků určených k výstavbě. Snížení o cca 248 tis.,- přestavuje prodej pozemku určeného k výstavbě RD.
2993280.00
B.I.2.
Zde je evidován posypový štěrk a sůl. Jedná se o snížení o 10 tisíc Kč, což předstvuje běžnou spotřebu.
45763.59
B.III.9.
Představuje běžný účet hospodářské činnosti města u Komerční banky a České spořitelny. Oproti stavu ke konci minulého období se jedná o běžné navýšení peněžních prostředků z výběru nájmu a záloh na služby.
21587792.26
B.III.11.
Navýšení základního běžného účtu ÚSC o cca 8 miliónů Kč. Jsou zde soustsředěny bankovní účty u KB, ČS a ČNB.
79404796.23
A.IV.5.
Obsahuje pohledávky za nájemníky v městských bytech.
10613589.00
A.III.6.
Obsahuje akcie ve společnosti Severočeská vodárenská společnost, a.s.
27264120.00
C.I.1.
Obsahuje jmění účetní jednotky, svěřený majetek příspěvkovým organizacacím, bezúplatné převody, dary, Největší část tvoří převody SU 901,902,933,964,965 z roku 2009 při zahájení reformy účetnictví k 1.1.2010, a to ve výši 433.673.233,91
477555911.32
C.I.3.
Obsahuje přijaté transfery na pořízení dlohodobého majetku, u kterých zároveň dochází k postupnému rozpouštění do výnosů na SÚ 672.To představuje také snížení hodnoty této položky oproti minulému období.
87696049.78
D.II.1.
Dluhodobé nesplacené úvěry na zateplení kulturního domu a polikliniky od České spořitelny a úvěr na nákup a rekonstrukci bytového domu č.p. 4 od Komerční banky. Úvěr od KB bude splacen do konce tohoto roku.
15259286.00
D.II.8.
Obsahuje dlouhodobou přijatou zálohu dotace na obnovu Lipové zámekcé aleje v hodnotě 445.331,18 Kč od Ministerstva životního prostředí a dotace na techn.zhodnocení povrchu sportovní haly od od Libereckého kraje ve výši 500.000,-Kč a dotaci na zavádění prvků smart city do řízení města od MPSV ve výši 579.683,23 Kč
1525014.41
D.III.7.
Obsahuje krátkodobé přijaté zálohy na služby k nájmu (energie, STA) za obecní byty. Snížení o cca 840 tis. představuje roční vyúčtování služeb nájemníkům.
12537155.45
D.III.37.
Obsahuje dohady fakturace za energie (elektřina) ve městě ve výši zaplacených záloh v roce 2018 a jednu dohadu faktury.
291060.00
A.III.1.
Peněžní a nepeněžní vklad do společnosti Energetické centrum Stráž, s.r.o.
30254625.50
D.III.20.
Obsahuje předpisy provozních příspěvků příspěvkovým organizacím a příspěvku na dopravní obslužnost LBK. Snížení o proti minulému období znamená částečné vyplacení těchto příspěvků.
5925160.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12.
Náklady na sllužby v hlavní činnosti představují většinou běžné náklady výkonu veřejné správy V hospodářské činnosti tvoří náklady služby spojené s provozem bytového fondu města.
4127711.03
A.I.13.
Mzdové náklady hlavní a hospodářské činnosti.
9569747.63
A.I.28.
Odpisy dlouhodobého majetku. Účetní jednotka používá rovnoměrné odpisování majetku.
3781368.00
A.II.2.
úroky z úvěrů - Jedná se o úvěry u České spořitelny na zateplení polikliniky a kulturního domu a u Komerční banky na pořízení a rekonstrukci bytového domu č.p.4.
190833.07
A.III.2.
Náklady na transfery představují provozní příspěvky příspěvkovým organizacím ve výši 6.447.000- Zbytek tvoří dotace ostatním nevýdělečným organizacím, spolkům a fyzickým osobám na základě obdržených žádosti dle zákona 250/2000Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.
7490124.55
B.I.2.
Výnosy z prodeje služeb hlavní činnosti - služby k pronájmu nebytových prostor (poliklinika) a další služby občanům.
1888552.37
B.I.3.
Výnosy z pronájmu nebytových prostor - poliklinika, garáže a ostatní budovy města, v hospodářské činnosti pornájem bytů.(3.379.559,-)
4484055.00
B.I.6.
Výnosy z místních poplatků, nevětší podíl tvoří výnosy z poplatku za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu.
1665284.11
B.I.14.
prodej bytu přeceněného na RH
461500.00
B.I.17.
výnosy z hlavní činnosti činí především - přestupky, náklady řízení, prodej psích známek, přijaté pojistné náhrady. V hospodářské činnosti se jedná o výnosy ze služeb k nájmu bytů.
1722005.41
B.II.4.
přecenění na RH - prodej bytu a pozemku
642173.21
B.V.2.
Obsahuje i DPPO za obec za rok 2018 ve výši 2 073 660,00
7491322.41
A.I.1.
Obsahuje především spotřebu materiálu hlavní činnosti- materiál pro technické služby městal, nákup knih, pohonné hmoty, kancelářské potřeby
852682.66

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 214744.97
G.II. Tvorba fondu 500027.59
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 27.59
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 500000.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 207120.00
G.IV. Konečný stav fondu 507652.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 468887786.09 122139047.76 346748738.33 348181713.71
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 134333599.18 52200048.00 82133551.18 82816057.18
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 142062130.06 23885941.00 118176189.06 119075997.06
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 17732741.50 6286320.00 11446421.50 11533067.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 60776590.54 18184802.00 42591788.54 41510456.41
G.5.Jiné inženýrské sítě 10087548.38 1019854.76 9067693.62 9212325.13
G.6.Ostatní stavby 103895176.43 20562082.00 83333094.43 84033810.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 12013992.38 0.00 12013992.38 11932192.38
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 867535.00 0.00 867535.00 867535.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 2705284.26 0.00 2705284.26 2705284.26
H.4.Zastavěná plocha 1963742.12 0.00 1963742.12 1963742.12
H.5.Ostatní pozemky 6477431.00 0.00 6477431.00 6395631.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 62792.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 62792.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260967
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 642173.21 970072.71
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 642173.21 970072.71
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00