Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ÚJ nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v nepřetržitém pokračování činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetním obdobím je kalendářní rok. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodikou zřizovatele. Vnitropodnikové účetnictví je organizováno v samostatném účetním okruhu, v rámci účtových tříd 7 a 8. Účetní závěrka byla sestavena na základě účetnictví organizace vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, příslušnými vyhláškami a Českými účetními standardy, a to v zjednodušeném rozsahu. Údaje jsou vedeny v korunách českých (Kč). Způsoby ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Majetkem organizace je jednak majetek zřizovatele předaný organizaci k hospodaření, jednak majetek organizace vlastní, dále najatý, umístěný či vypůjčený. Dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč, resp. 60 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Drobným dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem je majetek s dobou použitelnost delší než jeden rok a oceněním vyšším než 3 tis. , resp. 7 tis. Kč a menším nebo rovno 40 tis.Kč, resp. 60 tis. Kč. Majetek, jehož doba použitelnosti je delší než rok a pořizovací cena je vyšší než 1000 Kč u hmotného majetku (popř. 3000 Kč u nehmotného majetku), ale nedosahuje hodnoty majetku na účtu 018 a 028 je evidován v pomocné evidenci majetku a podrozvahových účtech. Majetek vypůjčený je evidován v podrozvahové a majetkové evidenci. Dále je v organizaci evidován v podrozvahové a majetkové evidenci majetek umístěný a to na základě smluv o umístění věci. Majetek organizace je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku. Odepisování majetku účetní se děje rovnoměrným způsobem a to od 1. dne následujícího měsíce po zařazení majetku. Odpisy jsou účtovány měsíčně a to podle odpisového plánu. Odpisový plán je dokument, který je vytvořen výpočtem odpisů jednotlivých inventárních předmětů a je schválen zřizovatelem. Odepisování dlouhodobého majetku provádí organizace podle základních postupů vyplývajících z ČÚS č. 708 Odepisování dlouhodobého majetku. Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení účetní jednotka prodloužila dobu odpisování u některých položek majetku, z toho důvodu došlo ke snížení odpisů oproti minulým obdobím. Účetní jednotka stále používá některý majetek, který byl již odepsán. Opravné položky k dlouhodobému majetku se nevytváří. Ocenění a způsob účtování o zásobách Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami a zahrnují i náklady na pořízení jako dopravné, poštovné, slevy a příplatky, které dodavatel účtuje k ceně. Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. Zásoby na skladech chemikálií, MTZ, skladu potravin a skladu krve se vedou v ocenění cenou váženého aritmetického průměru z pořizovacích cen, sklady lékárny a SZM se vedou způsobem, kdy první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob. Materiál vyrobený vlastní činností se ocení vlastními náklady, ostatní materiál se ocení dle kvalifikovanému odhadu. Metody časového rozlišení Účtování výnosů od zdravotních pojišťoven: Pomocí dohadných účtů nemocnice účtuje o reálných výnosech od zdravotních pojišťoven během aktuálního roku. Na dohadných účtech aktivních jsou zaúčtovány předpokládané doplatky od VZP a OZP v takové výši, která zohledňuje skutečnost 1. pololetí roku 2019. Na dohadných účtech pasivních jsou zaúčtovány předpokládané srážky od VoZP, ČPZP a ZPMV podle skutených výkonů 1.pololetí 2019. Za účetní období 2018 nemocnice Ivančice použila dohadné účty, aby jejich prostřednictvím zohlednila předpokládané úhrady od zdravotních pojišťoven za akutní zdravotní péči poskytnutou v roce 2018, a to jak za hospitalizace, tak i za ambulantní péči. Tyto předpokládané úhrady zůstanou na dohadných účtuch až do doby, kdy nemocnice obdrží vyúčtování od jednotlivých pojišťoven a bude výši vyúčtování za rok 2018 akceptovat. Dohadné účty aktivní obsahují také částky - rozdíly mezi výší úhrady, kterou nemocnice požaduje za poskytnutou péči v roce 2015 a výší úhrady uznané pojišťovnami.Vyúčtování péče za rok 2015 zaslané Vojenskou ZP a Českou průmyslovou ZP ředitel rozporuje, nemocnice vede soudní spor se ZPMV ČR o výši vyúčtování za rok 2015. V případě úspěchu v soudním sporu bude nemocnice žalovat o zvýšení úhrady za rok 2015 i Vojenskou ZP a Českou průmyslovou ZP. Dále se na dohadné účty aktivní účtují předpokládané, dosud nevyfakturované bonusy a reklamace zboží v lékárně a čerpaný účelově určený příspěvek na provoz - na zajištění LPS. Dohadné účty pasivní obsahují také částky závazků, které nebyly dosud doloženy potřebnými doklady a není známá jejich přesná výše, jedná se o dodávky materiálu či služeb, podstatnou část tvoří dodávky jednotlivých medií - teplo, elektrická energie atd., které byly za dané období spotřebovány, ale nebyly vyfakturovány. Příspěvky od zřizovatele: V roce 2019 proběhla změna stanovených ukazatelů z předchozího roku - investiční příspěvek "Rekonstrukce podlah budovy L" ve výši 3 500 000 Kč byl změněn na příspěvek n a provoz se stejným účelem a následně byl nemocnici rozhodnutím ze dne 25.4. příspěvek odebrán.Investiční příspěvek "Rekonstrukce ZTI budovy L" ve výši 1 400 000 Kč byl změněn na příspěvek na provoz se stejným účelem. Nemocnice dostala příspěvek na provoz "Zajištění LPS" ve výši 1 922 000 Kč, vyčerpáno bylo 961 004 Kč. Dále nemocnice dostala příspěvek ve výši 150 tisíc korun na opravu videokolonoskopu, 120 tisíc korun na opravu gastroskopu a 663 tisíc na opravu střechy stravovacího provozu. Dne 20.6.2019 byl schválen příspěvek na provoz bez účelového určení ve výši 5,5 milionů korun. Peníze nemocnice obdržela na účet 1.7.2019 Nemocnice má schválené investiční příspěvky pro letošní rok ve výši 26 775 tisíc korun. Rozúčtování nákladů a výnosů v hlavní i doplňkové činnosti nemocnice realizuje pomocí středisek a činností. Doplňková činnost skončila k 30.6.2019 ziskem ve výši 113 tisíc korun. Organizace vede na účtu 378 finanční prostředky klientů - depozita a prostředky zaměstnanců - uložené exekuce z mezd.Tyto prostředky jsou uloženy na "depozitním" banko vním účtu (účet 245) a "depozitní" pokladně (účet 261). Věci klientů (šperky a mobily) jsou sledovány v mimoúčetní evidenci. Postup je popsán ve směrnici "Přijímání penežních prostředků a dalších cenných věcí do úschovy nemocnice". Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (Metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých transferů. Na účtu 968 dlouhodobé podmíněné závazky - najatý majetek nad 1 rok. Na účtu 991 evidujeme kontokorentní úvěr.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 8027934.82 7867375.88
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 6370.00 12370.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7412886.00 7263130.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 599588.82 582785.88
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 9090.00 9090.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 2987996.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 2987996.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 3881851.00 4389471.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 79860.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 2441851.00 2199851.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 320000.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1120000.00 2109760.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 25000000.00 25000000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 25000000.00 25000000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 32134079.82 28477904.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 00225827, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 12.8.2003, sp. zn. Pr 1227 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem je Jihomoravský kraj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je vytvářen podle pokynu zřizovatele ve výši odpisů snížených o výši výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprovádí vzájemné zúčtování

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 840000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3023927.82 6564243.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3.
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Vzhledem k tomu, že účetní jednotka odepisuje majetek, který byl pořízen zcela nebo z části z investičního transferu, vyčlenila k 31.12.2012 z účtu 401-Jmění účetní jednotky část odpovídající přijatému investičnímu transferu a zařadila ji na účet 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku a od 1.1.2013 začala současně s odpisem tohoto majetku účtovat o časovém rozlišení investičního transferu
156143390.45
C.I.5.
Ocěňovací rozdíly při prvotním použití metody Účet obsahuje tyto položky: Opravné položky k pohledávkám ve výši -1 579,27 Kč Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku v roce 2012 účetní jednotka začala účtovat o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311) . Vzhledem k tomu, že důvod k přechodnému snížení hodnoty pohledávek vznikl částečně již v minulosti, byl použit účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Oprava stavu skladu potravin ve výši 28 273,41 Kč Od 1.1.2013 došlo ke změně metodiky účtování pořizovacích cena skladu potravin, při příjmu materiálu na sklad se pořizovací ceny zvyšují o část neplatněné DPH.
26694.14
C.I.7.
Opravy minulých období V důsledku převedení majetku od OÚNZ Brno-venkov při vzniku Nemocnice s poliklinikou v Ivančicích dne 1.7.1991 a následném neúčtování o čerpání Fondu oběžných aktiv vykazovala Nemocnice Ivančice, příspěvková organizace od svého vzniku 1.1.2003 ve svém účetnictví stále zůstatek na účtu 401 0902 (dříve 902) ve výši 5 782 774,66 Kč, tato chyba byla opravena rozvahově, a to pomocí účtu 408-Opravy chyb minulých období. Další položkou na účtu Opravy minulých let je odpis pohledávek převzatých z Bakešovy nemocnice v roce 2006 ve výši 181 875,90 Kč (strana MD)
5600898.76
C.II.5.
Fond investic Podle pokynu zřizovatele byl investiční fond tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
14465786.05
C.I.1.
Jmění účetní jednotky Zůstatek účtu Jmění účetní jednotky je ovlivněn metodikou tvorby fondu investic, je tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
161510897.55
A.II.8.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: Projektová dokumentace k akcím "Zateplení a výměna oken budovy L+J", projekt "Výstavba kuchyně"
400800.00
D.III.32.
Účet 374 obsahuje přijaté zálohy na transfery na zajištění LPS, opravu gastroskopu, videokolonoskopu a opravu ZTI budovy L.
1267004.00
B.II.32.
Dohadné účty aktivní: Částku tvoří dohadné položky na doplatky od zdravotních pojišťoven za rok 2015 (částka 1 858 624,61 Kč),rok 2018 ve výši 14 589 940 Kč. Doplatky za první pololetí roku 2019 ve výši 2 586 198 Kč. Dohad na čerpání příspěvků na provoz ve výši 1 267 604. Zbytek tvoří nevyúčtované bonusy a reklamace za zboží.
20360618.85
D.III.37.
Dohadné účty pasivní: Částku tvoří předpokládané vratky za zdravotní péči poskytnutou v roce 2018 ve výši 4 468 501 Kč a za první pololetí 2019 ve výši 3 347 058 Kč. Dále nevyfakturované dodávky tepla, vody, el. energie, plynu a nevyfakturované dodávky zboží a materiálu.
11914642.03
B.II.18.
Schválené příspěveky na investice pro rok 2019
26105000.00
D.III.38.
Tuto částku tvoří peněžní prostředky pacientů a uložené exekuce.
293182.60
B.II.17.
Jedná se o pohledávku za likvidaci léčiv
930.90
B.II.1.
v pohledávkách se promítá srážka za rok 2015 provedená Zdravotní pojišťovnou ministerstva vnitra během let 2016 a 2017 v celkové částce 4 891 006,34 Kč. Nemocnice tuto výši vyúčtování - srážky neuznává a vede tuto částku jako neuhrazenou pohledávku za ZPMV. Po neúspěšném smírčím jednání v roce 2016 podala nemocncie na ZPMV žalobu u Obvodního soudu Praha 3. Od února 2018 proběhlo několik jednání, k rozvahovému dni nebyl vynesen rozsudek, jednání budou pokračovat v roce 2019. Zároveń nemocnice účtuje o korekci naší pohledávky za ZPMV ve výši 4 832 001,64 Kč.
36276965.90
D.III.36.
Výnosy příštích období tvoří předplacené nájemné a časové rozlišení bezúplatně nabytých zásob materiálu, které nemocnice obdržela v roce 2018 a čerpá v roce 2019, dále předpokládané plnění pojistné události ve výši 94 347 Kč. Na tomto účtu je také naúčtován příspěvek na provoz bez účelového určení ve výši 5 500 tisíc korun, který byl nemocnici schválen 20.6.2019 a peníze nemocnice obdržela 1.7.2019.
5603947.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.
Tvorba a zaúčtování opravných položek Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku účetní jednotka účtuje o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311)
1236846.64
B.I.16.
Na účtu 648 je zaúčtováno použití investičního fondu na opravu a údržbu dlouhodobého majetku ve výši 585 425,99 Kč a to na opravy (účet 511) i na náhradní díly (účet 501) a použití rezervního fondu - čerpání darů ve výši 151 074,49 Kč.
736500.48
B.IV.2.
Výnosy z transferů obsahují: Čerpání příspěvku na provoz LPS od zřizovatele ve výši 961 004 korun. Účelově určený příspěvek na provoz na opravu videokolonoskopu, gastroskopu a na opravu ZTI ve výši 306 600. A dále zaúčtování časového rozlišení investičního transferu ve výši 3 023 927,82 Kč, přijaté transfery z státního rozpočtu na likvidaci léčiv 1512,30 Kč.
4293044.12
A.I.26.
Manka a škody tvoří škody, které vznikly expirací krve a krevních výrobků, léků a speciálního zdravotnického materiálu ve výši 30 072,90 Kč. A také se sem účtují zdravotními pojišťovnami odmítnuté nepřeúčtovatelné výkony za zdravotní péči, částka je 37 116,40 Kč.
67189.30
B.I.17.
Významnou částku ostatních výnosů tvoří náhrady za škody a pojistné plnění ve výši 202 969 Kč, dále finanční bonusy za odebrané zboží v lékárně ve výši 101 333,07 Kč. Zbytek tvoří bezúplatně nabyté věcné dary.
431385.74
A.I.36.
Účet Ostatní náklady z činnosti obsahuje pojištění a náklady na technické zhodnocení DHM, které nedosáhne hranice 40 tisíc korun.
550932.32

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1754079.01
A.II. Tvorba fondu 1686756.58
1. Základní příděl 1686756.58
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 1456200.25
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 420365.25
3. Rekreace 535094.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 74000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 418154.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 8587.00
A.IV. Konečný stav fondu 1984635.34

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 181426.69
D.II. Tvorba fondu 52699.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 52699.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 151074.49
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 151074.49
D.IV. Konečný stav fondu 83051.20

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 16749479.86
F.II. Tvorba fondu 3464430.18
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 3727451.18
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele -263021.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 5748123.99
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 5162698.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 585425.99
F.IV. Konečný stav fondu 14465786.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 366580644.00 108457842.00 258122802.00 260568654.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 274777605.00 77051438.00 197726167.00 199450153.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 48130409.00 13602946.00 34527463.00 34828189.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 12318981.00 1980379.00 10338602.00 10423796.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 24862644.00 14640303.00 10222341.00 10517523.00
G.6.Ostatní stavby 6491005.00 1182776.00 5308229.00 5348993.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4049260.00 0.00 4049260.00 4049260.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1172.00 0.00 1172.00 1172.00
H.4.Zastavěná plocha 1840944.00 0.00 1840944.00 1840944.00
H.5.Ostatní pozemky 2207144.00 0.00 2207144.00 2207144.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00