Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a užívá účetní metody tomu odpovídajícím způsobem. Nemá informace o tom, že by v dohledné budoucnosti měly nastat skutečnosti, které by omezovaly nebo jí zabraňovaly v činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V 1. pol. 2019 nebyly provedeny žádné změny dle §7 odst. 4 zákona, tj. žádné meziroční změny účtování. Počáteční stavy účtů k 1. 1. 2019 byly převedeny v souladu s platnými účetními předpisy k otevírání a uzavírání účetních knih.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě rozhodnutí zřizovatele vede organizace s účinností od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu. Organizace postupuje v souladu s účetními metodami, které jí ukládá zákon o účetnictví v platném znění (v 1. pol. 2019 nedošlo k odchylkám od těchto metod), vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb. v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb. v platném znění, platnými ČÚS a dalšími předpisy, které se na ni vztahují. Ve vnitřních směrnicích jsou mj. stanoveny metody časového rozlišení tak, aby náklady na informace nepřevýšily přínosy z této informace, tj. hladina významnosti. Ve vnitřních směrnicích je dále stanoveno např. oddělené vedení krátkodobých a dlouhodobých aktiv a pasiv, oceňování majetku pořizovací cenou apod. Dle vnitřních směrnic je veškerý majetek veden účetně, tj. DDHM od 0 do 40 tis. Kč, DDNM od 0 do 60 tis. Kč - z tohoto důvodu není veden v podrozvaze žádný svěřený majetek. V podrozvaze vedeno: 1) účet 905: k HČ - odepsaná pohledávka (do nákladů a podrozvahy v r. 2007) k fondu FKSP za bývalým zaměstnancem ve výši 2 tis. Kč a k DČ - odepsané pohledávky - do nákladů a podrozvahy v r. 2013: a) za pronájem nebyt. prostor a související služby za 6/2011 ve výši 3 tis. Kč, b) za nájem byt. prostor za 6/2012 a související služby za 1-6/2012 ve výši 8 tis. Kč, - do nákladů a podrozvahy v r. 2018: za služby související s pronájmem byt. prostor za 1-4/2016 ve výši 5 tis. Kč, 2) účet 915 - krátk. podm. pohledávky k dotaci na přímé náklady na vzděl., účel. neinv. dotacím ze SR ČR (rozv. programy ÚZ 33 038, 33 076), příspěvku na provoz - odpisy a neinv. účel. dotaci z Města Kojetína na reprezentaci na soutěžích, 3) účet 916 - krátk. podm. závazek k příspěvku na provoz - odvod z odpisů, 4) účet 966 - výpůjčka Datového digitalizačního terminálu dle Smlouvy o výpůjčce MZSV181883 ze dne 15. 11. 2018 (na dobu neurčitou). K 30. 6. 2019 časově rozlišeno použití neinv. transferů poskytnutých zřizovatelem nebo jeho prostřednictvím, tj. transferů na provoz (ÚZ 300), provoz - odpisy (ÚZ 302), přímé náklady na vzděl. (ÚZ 33353), účel. dotací ze SR ČR (rozv. programy) - Excelence SŠ 2018 (ÚZ 33 038), Částečné vyrov. mezikraj. rozdílů v odměň. pedag. pracov. MŠ, ZŠ, SŠ, konzervat. a škol. družin v r. 2019 (ÚZ 33 076), účel. dotace od Města Kojetína a neinv. prostř. projektu na delší čas. období v rámci OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. (ÚZ: dle zdroje financ.: neinv. prostř. ze stát. rozpočtu (15%) 103 1 33 063, neinv. prostř. z EU (85%) 103 5 33 063). Škola je zapojena do projektu v rámci výzvy OP VVV, č. výzvy 02_16_035, název projektu: Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I., reg. č. projektu: CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0007475. Financování projektu škole schváleno MŠMT ČR dne 14. 8. 2017. Poskytovatel dotace: MŠMT ČR, příjemce dotace: gymnázium. Datum zahájení fyzické realizace projektu: 1. 9. 2017, celková doba realizace projektu: 24 měsíců, datum ukončení fyzické realizace projektu: 31. 8. 2019. Škole byly dosud poskytnuty zálohové platby do plné výše celk. způsob. výdajů rozpočtu projektu, tj. 744 tis. Kč (v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace č. 16_035/0007475-01 ze dne 3. 10. 2017, režim financ. projektu: ex-ante). Způsob. výdaje činily: v r. 2017: 22 tis. Kč, v r. 2018: 328 tis. Kč, v 1. pol. 2019: 342 tis. Kč. Dotace podléhá fin. vypořádání v souladu s vyhl. MF ČR č. 367/2015 Sb.. Metoda zaokrouhlování: Účetní výkazy předávané v rámci mezit. úč. závěrek jsou sestavovány v celých Kč s přesností na 2 des. místa. V doplňkové činnosti škola účtuje o pronájmech svěřeného majetku a s tím spojených službách. K 1. 1. 2019 byly aktualizovány stanovené kalkulace jednotlivých pronájmů a souvisejících služeb. Dne 3. 6. 2019 schválila Rada Olomouckého kraje svým usnesením UR/66/76/2019 účetní závěrku školy sestavenou k 31. 12. 2018. V souladu s platnou legislativou škola splnila ve stanoveném termínu (13. 7. 2019) povinnost zaslat informaci o schválení účetní závěrky do CSÚIS. Dne 24. 6. 2019 schválilo Zastupitelstvo Olomouckého kraje svým usnesením UZ/16/8/2019 mj. rozdělení kladného VH školy za r. 2018: finančně do RF ze zlepš. VH (účet 413), účetně - transferový podíl r. 2018 zůstává na účtu 432.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 18003.00 18003.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 18003.00 18003.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 9213850.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 8884350.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 329500.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 43923.00 43923.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 43923.00 43923.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 8528930.00 -25920.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace nepodléhá zápisu do veřejného rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Organizace nevede žádný soudní spor. Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení mezitímní úč. závěrky k 30. 6. 2019 nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily významným způsobem fin. situaci organizace. V 1. čtv. 2019 došlo k rozbití skleněné části vstupních dveří do budovy školy (zaviněno cizí osobou). Pojistná událost nahlášena Policii ČR, zřizovateli a pojišťovně. Se zák. zástupcem viníka sepsán splátkový kalendář, dvě splátky ze čtyř ke dni 30. 6. 2019 řádně splaceny. Ve 4. čtv. 2018 došlo k pojist. události - poškození střechy kolárny na dvoře školy silným větrem. Náklady na opravu, která proběhla v 1. čtv. 2019, činily 5 tis. Kč, pojist. plnění přímo na účet školy 4 tis. Kč. V r. 2018 došlo k pojistné události - zatečení v prostorách školy (prasklá hadička na WC ve 3. patře, vytopení místností a prostor až do přízemí). Za r. 2018 činily náklady na odstranění škod na nemovit. majetku 36 tis. Kč (pojistné plnění 35 tis. Kč) a na mov. majektu, tj. pořízení DDHM a spotř. materiálu k výp. technice 77 tis. Kč (pojistné plnění 48 tis. Kč). Pojistné plnění poskytnuto přímo na účet školy. Další náklady související s opravami a příp. pořízením nového DDHM budou uskutečněny v násl. čtv. r. 2019. V organizaci byla dne 20. 6. 2019 provedena ze strany vnějších kontrolních orgánů, tj. Krajské hygienické stanice Olomouckého kraje se sídlem v Olomouci, územní pracoviště Přerov kontrola dle zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), a ve znění pozdějších předpisů a podle §88 zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvis. zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Předmětem kontroly bylo plnění povinností stanovených v §7, §56 zákona č. 258/2000 Sb., ve vyhl. č. 410/2005 Sb. o hygienických požadavcích na prostory a provoz zařízení a provozoven pro výchovu a vzděláv. dětí a mladistvých, ve znění pozdějších předpisů. Při kontrole nebyly zjištěny nedostatky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 30. 6. 2019 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem - nenastaly žádné skutečnosti dle §66 odst. 6.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je krytý finančními prostředky na běžném účtu školy.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 136476.00 272952.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
Škola má svěřeno zřizovatelem do správy k hospodaření 8 pozemků. Samostatnou AE jsou vyčleněny pozemky dotčené věcným břemenem - škola je v pozici povinného, oprávněným je ČEZ Distribuce a.s..
0.00
A.II.3.
Specif. dl. hm. majetku: Budova školy vč. přístavby učeben a půdní vestavby, víceúčelové hřiště pro míčové hry vč. příslušenství, sociální zázemí hřiště.
0.00
A.II.4.
Specifikace dl. hm. majetku na účtu 022: počítačový server s přísl., zabezp. vstupu do budovy školy, zabezp. kamer. systém do škol. šaten, solár. kapal.kolektor, soubory škol. nábytku, projektor, laborat. mikroskop, piano.
0.00
B.III.9.
Běžný účet veden u Komerční banky. V účetnictví rozlišen AE.
0.00
B.III.10.
Běžný účet FKSP veden u Komerční banky. Rozdíl mezi účetním (pol. C.II.2.) a fin. stavem (pol. B.III.10.) tvoří: příděl do FKSP za 6/2019, faktury za 6/2019 uhrazené v 7/2019, peněž. dar k odchodu zaměst. do inval. důchodu, pohledávka za zaměst. k fondu (rozdíl přísp. z FKSP a úhrady za rekreaci) - účetně 6/2019, fin. 7/2019 a odepsaná pohledávka za bývalým zaměst. školy (vedena v podrozvaze).
0.00
C.I.3.
Na účtu 403 účtováno v dřívějším úč. období o pořízení majetku v rámci projetku Půdní vestavba pro rozšíření výuky hrazeném z dotace RR Střední Morava. V současnosti účtováno měsíčně o snížení stavu transferů na pořízení dl. majetku (podíly inv. transferů).
0.00
C.II.4.
Zůstatek účtu tvoří prostř. fin. darů. V 1. pol. 2019 přijaty účel. fin. dary ve výši 56 tis. Kč, z toho čerpáno 6 tis. Kč, z účel. fin. darů minul. let čerpáno 16 tis. Kč. V 1/2019 odúčtován převod nespotřebovaných fin. prostř. zaúčtovaných do fondu k 31. 12. 2018 k projektu na delší čas. období v rámci OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I. (částka 394 tis. Kč je v Příloze v části F., položce D.III.5. součástí ostatního čerpání RF z ost. titulů).
0.00
C.II.5.
FI nebyl použit k fin. inv. potřeb ani jako dopl. zdroj oprav a údržby. Účetní odpisy tvořeny měsíčně dle odpis. plánu organizace. Nařízené čtvrtletní odvody z FI do rozpočtu zřizovatele provedeny ve výši a termínech stanovených zřizovatelem.
0.00
C.III.3.
Zůstatek účtu tvoří transferové podíly vytvořené účetně za r. 2013 - 2018 (na základě zřizovatelem schválených zlepšených VH za příslušné roky).
0.00
D.III.5.
Zůstatek účtu tvoří faktury od dodavatelů k HČ, které se vztahují k 6/2019, přijaté a uhrazené v 7/2019.
0.00
D.III.7.
Zůstatek účtu tvoří krátk. přijaté zálohy k HČ (školním akcím), tj. zálohy od žáků na LVK v Buchlovicích a na Tesáku v 9/2019.
0.00
D.III.38.
Zůstatek účtu tvoří předpis krátk. závazku k zákonnému úrazovému pojistnému zaměst. splatnému v 7/2019.
0.00
D.II.8.
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfer - projekt na delší čas. období v rámci OP VVV - Podpora Gymnázia Kojetín formou šablon I..
0.00
C.II.3.
Z fondu hrazen nákup DDHM - uč. pomůcka do fyziky. Zřizovatelem schválený příděl do fondu ze zlepš. VH r. 2018 činil 196 tis. Kč.
0.00
B.II.18.
Zůstatek účtu tvoří krátkodobé pohledávky za zřizovatelem k příspěvku na provoz.
0.00
B.II.32.
Zůstatek účtu tvoří časové rozlišení výnosů ke skutečným nákladům (provoz-odpisy, přímé náklady na vzděl., účel. dotace ze SR ČR - rozv. programy (ÚZ 33 038, 33 076), účel. dotace od Města Kojetína, pojistná událost - oprava střechy kolárny a fin. prostř. projektu na delší čas. období v rámci OP VVV).
0.00
B.II.9.
Zůstatek účtu tvoří pohledávka za zaměst. k fondu FKSP, tj. předpis úhrady od zaměst. rozdílu mezi přísp. z FKSP a uhrazenou fakturou za rekreaci.
0.00
D.III.32.
Zůstatek účtu tvoří krátk. přijaté zálohy na transfery s vyúčt. v běžném úč. období, tj. na: přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) 8.628,25 tis. Kč, rozv. program Částečné vyrov. mezikrajových rozdílů v odměň. pedag. pracov. MŠ, ZŠ, SŠ, konzervatoří a škol. družin v r. 2019 (ÚZ 33 076) 76,247 tis. Kč, rozv. program Excelence SŠ 2018 (ÚZ 33 038) 34,544 tis. Kč, účel. dotaci od Města Kojetína na reprezentaci na soutěžích 30 tis. Kč a přísp. na provoz - odpisy (ÚZ 302) 366 tis. Kč.
0.00
D.III.36.
Časové rozlišení skutečných nákladů za 1. pol. 2019 k příspěvku zřizovatele na provoz tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace.
0.00
A.II.6.
DDHM za 1. pol. 2019: a) nákup ost. vybavení, uč. pomůcek, knih do UK a učeb. poskyt. žákům bezplatně (NG, soc. učebnice) - celkem 245 tis. Kč, b) vyřazení neupotřebitelného majetku (zastaralá, nefunkční výpočetní technika) - celkem 270 tis. Kč.
0.00
B.II.33.
Zůstatek účtu tvoří k 30. 6. 2019 nesplacená pohledávka za zák. zástupcem nezl. viníka pojist. události - rozbití vstupních dveří budovy školy. Úhrady dle splátk. kalendáře ke dni 30. 6. 2019 ze strany dlužníka řádně plněny.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
Náklady hrazeny v HČ z přísp. na provoz (fin. význ. nákup - xero papír 13 tis. Kč), z RF ost. titulů - fin. darů 15 tis. Kč (odznaky pro maturanty, fotografie nejl. žáků, spotř. mater. do TV), z prostř. projetku v rámci OP VVV 27 tis. Kč (xero papír, kancel. mater.), z účel. dotace od Města Kojetína 0,5 tis. Kč, z ost. vlast. výnosů - úhrad od žáků - čipy od vstupních dveří 1 tis. Kč. Celk. náklady z provozu v 1. pol. 2019 vyšší o cca 10 tis. než ve srovnatelném minul. úč. období (navíc nákup xero papíru, úspora u spotř. mater. k výp. technice).
0.00
A.I.2.
Náklady na zem. plyn, elektřinu, vodné, stočné vč. srážkové vody v HČ hrazeny z příspěvku na provoz. Nedošlo k mimořádným nákladům (např. havárie). Zavedena úsporná opatření - spotřeba je stabilní, u elektřiny a plynu se negativně projevilo zvýšení jednotk. ceny v rámci centrál. výběru dodavatele zřizovatelem. Mírně se zvýšila i jednotk. cena za vodné a stočné. Oproti srovnatelnému minul. úč. období zvýšení úhrad za vodné a stočné o 4 tis. Kč, elektřinu o 16 tis. Kč, zem. plyn o 24 tis. Kč.
0.00
A.I.8.
Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz: výměna silik. těsnění oken v učebnách, servis klimatizace a plyn. spotřebičů, výměna has. přístrojů, spolúčast (1 tis. Kč) u pojist. udál. - oprava střechy kolárny. Zasklení rozbitých vstup. dveří do budovy školy (cizí zavinění - pohledávka za viníkem). Z výnosů z pojist. plnění poskyt. přímo na účet školy hrazena oprava střechy kolárny (4 tis. Kč). Náklady za opravy nem. majetku jsou srovnatelné (bez pojist. udál.), za opravy mov. majetku nižší o 7 tis. Kč než ve srovnatelném minul. úč. období.
0.00
A.I.9.
Cestovné - tuzemské hrazeno v HČ z dotace: na přímé náklady na vzděl. (náklady o 9 tis. vyšší než ve srovnatelném minul. úč. období) a z projektu v rámci OP VVV (22 tis. Kč).
0.00
A.I.10.
Náklady na reprezentaci (pohoštění) hrazeny v HČ z příspěvku na provoz (náklady srovnatelné s minulým úč. obdobím).
0.00
A.I.12.
Náklady hrazeny v HČ z přísp. na provoz (fin. význ. náklady např. za inzerci o škole 28 tis. Kč, nájemné nebyt. prostor - sport. hala pro výuku TV 31 tis. Kč, stravování žáků mimo vlast. zařízení - věcná režie 207 tis. Kč). Celkem náklady z provozu vyšší o cca 20 tis. Kč než ve srovnatelném minul. úč. období (navíc služby pověřence pro ochranu os. údajů, mírné zvýšení věcné režie za stravování žáků, úhrad za údržbu výtahu atd.). Jízdné, pobyt a startovné žáků na soutěžích hrazeno z RF (414) - fin. darů (5 tis. Kč) a z účel. dotace od Města Kojetína (10 tis. Kč). Z projektu v rámci OP VVV hrazeno nájemné nebyt. prostor v rámci školení pedagogů (15 tis. Kč). Náklady na školní akce pro žáky 194 tis. Kč (rovny souvis. výnosům v AE účtu 649).
0.00
A.I.13.
Náklady hrazeny v HČ z dotace na přímé náklady na vzděl., účel. dotací ze SR ČR - rozv. programů ÚZ 33 038 a 33 076 a fin. prostř. projektu v rámci OP VVV (OON 36 tis. Kč). Náklady na prac. neschopnost zaměst. z přímých ONIV 5 tis. Kč.
0.00
A.I.14.
ZP a SP hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzděl. a účel. dotací ze SR ČR - rozv. programů ÚZ 33 038 a 33 076.
0.00
A.I.15.
Zákonné úrazové pojistné zaměst. hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání.
0.00
A.I.16.
Přísp. FKSP hrazen z dotace na přímé náklady na vzděl. a účel. dotací ze SR ČR - rozv. programů ÚZ 33 038 a 33 076. Z dotace na přímé nákl. na vzděl. hrazeno DVPP (8 tis. Kč), ochranné prac. pomůcky a opotřebení vlast. lyžařské výstroje zaměst.. Z provozu hrazen přísp. na stravování zaměst. mimo vlast. zařízení (6 tis. Kč), školení nepedagogů (3 tis. Kč) a lékařské prevent. prohlídky zaměst.. Z fin. prostř. projektu OP VVV hrazeno DVPP (50 tis. Kč).
0.00
A.I.20.
V HČ z přísp. na provoz hrazen poplatek za výpis z Katastru nemovitostí.
0.00
A.I.28.
Náklady hrazeny v HČ z příspěvku na provoz - odpisy.
0.00
A.I.35.
Náklady na DDHM hrazeny v HČ z dotace na přímé náklady na vzděl. (UK, učeb. poskyt. žákům bezpl., učeb. pomůcky 31 tis. Kč), RF (413) - učeb. pomůcka do fyziky 18 tis. Kč, RF (414) - fin. darů - učeb. pomůcky do TV (3 tis. Kč) a fondu FKSP (varná konvice 1 tis. Kč). Z fin. prostř. projektu v rámci OP VVV hrazeny knihy do UK (1 tis. Kč) a učeb. pomůcky - tablety, notebooky do F a IVT (191 tis. Kč).
0.00
B.I.2.
V HČ účtovány výnosy za vystavování stejnopisů vysvědčení (srovnatelné s minul. úč. obdobím).
0.00
B.I.3.
V DČ účtováno o výnosech z pronájmu svěřeného majetku - nebyt. prostor (místa pro provoz nápoj. automatu a automatu na zdravé potraviny a kopír. stroje pro žáky školy, pronájem učebny - výuka autoškoly, volby do EP, pronájem tělocvičny a hřiště ke sport. účelům). Dosaženy vyšší srovnatelné výnosy (o 10 tis. Kč) jako v minul. úč. období (bez výnosů za volby) - více pronájmů tělocvičny.
0.00
B.I.16.
Čerpání RF (414) - fin. darů (využití pro žáky školy 23 tis. Kč), RF (413) - uč. pomůcka 18 tis. Kč, fondu FKSP (DDHM ke zlepš. prac. prostředí 1 tis. Kč). Konkrétní čerpání uvedeno u přísl. náklad. účtů (501, 518, 558).
0.00
B.I.17.
V HČ účtovány výnosy za školní akce pro žáky 194 tis. Kč - rovny souvis. nákladům v AE účtu 518, výnosy z pojist. plnění k poj. události - oprava střechy kolárny po vichřici - souvis. náklady v AE účtů 511 (4 tis. Kč), pohledávka za viníkem pojist. události - rozbití vstup. dveří do budovy školy (4 tis. Kč) - souvis. náklady v AE účtu 511, úhrady od žáků za čipy ke vstup. dveřím (1 tis.) - rovny souvis. nákladům v AE účtu 501.
0.00
B.IV.2.
V HČ časové rozlišení výnosů ke skutečným nákladům za 1. pol. 2019 v rámci mezitímní úč. závěrky tak, aby nebyl ovlivněn VH organizace. V AE účtu 672 mj. podíl inv. transferů 136 tis. Kč - odpisy dl. majetku pokrývá zřizovatel plně finančně, tzn. ve výnosech jsou zahrnuty dvakrát - účetně i finančně.
0.00
C.2.
HČ: a) finančně: 0,5 tis. Kč: výnosy za stejnopisy vysvědčení, b) účetně: transfer. podíly 136,48 tis. Kč. VH HČ dosažen ve srovnatelné výši jako v 1. pol. 2018. VH DČ tvoří výnosy z pronájmů svěřeného majetku. Dosažen vyšší VH DČ než v 1. pol. 2018 (bez pronájmů za volby) - více pronájmů tělocvičny.
0.00
A.I.36.
V HČ z dotace na přímé nákl. na vzděl. hrazeny odměny předsedům maturitních komisí.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 107878.52
A.II. Tvorba fondu 122847.00
1. Základní příděl 122847.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 86848.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 23248.00
3. Rekreace 23114.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 865.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 6000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 28621.00
A.IV. Konečný stav fondu 143877.52

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1327517.87
D.II. Tvorba fondu 252460.62
1. Zlepšený výsledek hospodaření 196382.62
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 56078.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 433832.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 433832.00
D.IV. Konečný stav fondu 1146146.49

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2854692.06
F.II. Tvorba fondu 366000.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 366000.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 329500.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 329500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 2891192.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 65665263.70 16362430.00 49302833.70 49651919.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 59901119.70 14926262.00 44974857.70 45294207.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 5764144.00 1436168.00 4327976.00 4357712.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 299652.00 0.00 299652.00 299652.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 102832.00 0.00 102832.00 102832.00
H.5.Ostatní pozemky 196820.00 0.00 196820.00 196820.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00