Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost není omezena. Dle platné legislativy jsou bankovní poplatky účtovány na účet 518, zákonné pojištění se eviduje na účtu 525, náhrady mezd za dobu pracovní neschopnosti na účtu 521, pořízení drobného hmotného majetku na účtu 501, nehmotného na účtu 518.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ k 30.6.2019 netvořila zákonné rezervy, nemá pohledávky po lhůtě splatnosti. ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období; aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku, byly použity dohadné položky pasivní. PO k 30.6.2019 nerealizovala žádné investiční akce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1366571.311618977.61
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek330115.48542218.48
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1036455.831076759.13
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1366571.311618977.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
ÚJ je ve veřejném rejstříku zapsána od 1.ledna 1995 pod IČ 48683884.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke dni zpracování účetní uzávěrky, tedy k 30.6.2019, neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně finanční situace ÚJ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 30.6.2019 ÚJ neeviduje a nevlastní žádné pozemky (031), ani stavby (021). ÚJ k tomuto datu nepodala žádný návrh na vklad do Katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond reprodukce majetku (investiční fond) byl k 30.6.2019 navýšen o odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku za leden - červen 2019 (dle schváleného odpisového plánu na r. 2019).
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00ÚJ k 30.6.2019 neprovedla žádná vzájemná zúčtování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.4.Zůstatek účtu představuje poskytnuté krátkodobé zálohy (elektřina, plyn, atd.), které nebyly do 30.6.2019 vyúčtovány.284469.30
B.II.5.Na tomto účtu ÚJ eviduje předpokládanou výši pohledávek za školné a kurzovné od studentů VOŠE na další období.211000.00
B.II.9.Zůstatek účtu představuje neuhrazené stravné za červen 2019, které bylo strženo z mezd zaměstnanců v červenci 2019.15900.00
D.III.12.Zůstatek účtu představuje dlužné sociální pojištění, které bylo odvedeno v červenci 2019.555854.00
D.III.13.Zůstatek účtu představuje dlužné zdravotní pojištění, které bylo odvedeno v červenci 2019.238843.00
D.III.16.Zůstatek účtu představuje dlužnou srážkovou daň a daň z příjmu, které byly odvedeny v červenci 2019.230470.00
B.II.18.Na tomto účtu je zaúčtován předpis dotace na provoz ÚZ 008 na r. 2019 a měsíčně zúčtováno příslušné čerpání dotace.1350000.00
B.II.32.Na tomto účtu je zúčtování čerpání dotací a transferů k 30.6.2019, a to: mzdy ÚZ 33353 – 16.388.758 Kč; „Šablony“ ÚZ 33063 – 562.381 Kč; „Vyrovnání mezikraj.rozdílů“ ÚZ 33076 – 110.276 Kč; nájemné ÚZ 007 – 424.387 Kč a „Excelence“ ÚZ 33038 – 4.318 Kč.17490120.00
D.III.10.Zůstatek účtu tvoří dlužné mzdy zaměstnanců, které byly vyplaceny v červenci 2019.1358369.00
D.III.32.Na tomto účtu PO eviduje přijaté zálohy na: mzdy ÚZ 33353 – 21.851.677 Kč, nájemné ÚZ 007 – 220.549 Kč; „Vyrovnání mezikraj.rozdílů“ ÚZ 33076 – 220.549 Kč a „Excelence“ ÚZ 33038 – 4.318 Kč.22504344.00
D.III.36.Na tomto účtu jsou evidovány výnosy příštích období ÚJ - je zde časově rozlišováno přijaté školné od studentů VOŠE a kurzovné od posluchačů JŠ. Dále také měsíčně zúčtovávána příslušná část dotace na provoz ÚZ 008.1568200.00
D.III.5.Částku tvoří faktury za služby pořízené k 30.6.2019, které byly uhrazeny v červenci 2019.60670.70
B.II.33.Částku tvoří příspěvek na stravné zaměstnanců z FKSP, který byl odveden v červenci 2019.8300.00
D.III.37.Dohadné účty pasivní slouží především pro zaúčtování odhadů spotřeby energie a dalších služeb, které nebyly do 30.6.2019 vyúčtovány.316525.00
D.III.38.Zůstatek účtu představuje nájemné za období duben – červen 2019 (byt) a leden – červen 2019 (jídelní automaty), které bude odvedeno majiteli.19749.00
C.II.1.Fond odměn nebyl k 30.6.2019 čerpán.313020.01
C.II.2.Zůstatek FKSP se od běžného účtu FKSP liší o 44.125,56 Kč, což je částka ve výši doúčtování tvorby 2% ze skutečných HM k 30.6.2019. Finanční prostředky byly převedeny v červenci 2019.701100.40
C.II.3.K 30.6.2019 byl RF čerpán ve výši 31.685 Kč (pronájem PC licencí).554244.03
C.II.4.K 30.6.2019 byl fond čerpán ve výši 16.000 Kč (prospěchová stipendia studentům).83000.00
C.II.5.Na tomto účtu byly k 30.6.2019 zaúčtovány odpisy za leden - červen 2019 (dle schváleného odpisového plánu na r. 2019, a to ve výši 53.142 Kč).171988.76
D.II.4.Na tomto účtu PO eviduje přijaté dlouhodobé zálohy na vstupní karty a klíče od studentů.107550.00
D.II.8.Na tomto účtu PO eviduje k 30.6. 2019 celkovou přijatou dl. zálohu (vč. vrácených fin.prostředků) na projekt „šablony“ ÚZ 33063.769457.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.2.Zůstatek účtu tvoří tržby za služby poskytované PO (bylo zde časově rozlišeno školné a kurzovné od posluchačů Vyšší odborné a Jazykové školy. Dále také přijaté platby za státní jazykovou zkoušku).279661.00
B.I.16.PO k 30.6.2019 čerpala celkem 99.821 Kč (47.685 Kč z RF a 52.136 Kč z FKSP).99821.00
B.IV.2.K 30.6.2019 PO řádně čerpala poskytnuté dotace, a to na: mzdy ÚZ 33353 – 16.388.758 Kč; nájemné ÚZ 007 – 424.387 Kč; projekt „Šablony“, ÚZ 33063 – 210.355 Kč, provoz ÚZ 008 – 1.298.000 Kč; „Excelence“ ÚZ 33038 – 4.318 Kč; Vyrovnání mezkraj.rozdílů“ ÚZ 33076 – 110.276 Kč a „Sp. akce I.“ ÚZ 001 – 14.500 Kč.18450594.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.667510.84
A.II. Tvorba fondu219125.56
1. Základní příděl219125.56
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu185536.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování64400.00
3. Rekreace69000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport32900.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu19236.00
A.IV. Konečný stav fondu701100.40

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1098113.75
D.II. Tvorba fondu58594.28
1. Zlepšený výsledek hospodaření58594.28
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu519464.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání519464.00
D.IV. Konečný stav fondu637244.03

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.118846.76
F.II. Tvorba fondu53142.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu53142.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu171988.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683884
sestavená k 30.6.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00