Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 241651.50 | 234350.50 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 132616.20 | 126299.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 109035.30 | 108051.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 51618.00 | 51618.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 51618.00 | 51618.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 190033.50 | 182732.50 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 9/2019 a vyrovnání poplatků a úroků za III.Q.2019 budou převedeny v říjnu 2019. | 102144.01 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2019 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 18.720,-- Kč. Základní příděl za období 1-9/2019 činí 60.014,--Kč. | 109319.63 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-9/2019 fond odměn. | 81740.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2019, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 143200.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 5408.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.9.2019 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 9/2019 ve výši 111.752,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 10/2019. | 111752.00 |
D.III.16. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.9.2019 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 38.268,-- Kč a srážkovou daň ve výši 75,-- Kč za měsíc 9/19, které budou odvedeny v měsící 10/2019. | 38343.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.9.2019 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 9/2019 ve výši 48.202,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 10/2019. | 48202.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.9.2019 zde eviduje mzdy za období 9/19 ve výši 279.877,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 10/2019. | 279877.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.9.2019 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 576.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2019, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 143200.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.9.2019: Čerpání dotace na nájemné k 30.9.2019 ve výši Kč 99.504 - ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 4.106.960,-- Kč, čerpání ÚZ 33076 ve výši 11.212,-- Kč | 4217676.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.9.2019: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 3.075 Kč, vytápění ve výši 31.781 Kč, vody ve výši 1.461 Kč, stočné ve výši 1.205 Kč a ostatní služby (telefonní poplatky, odvoz odpadu) Kč 1.712,-- Kč. | 39234.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.9.2019: ÚJ zde zaúčtovala náklady na nájemné za 9/19 ve výši 11.056,-- a náklady na BOZP a PO ve výši 3.453,-- Kč, náklady na pověřence GDPR 10.500,-- Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 25009.00 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 30.9.2019: Účet se skládá z dosud nevypořádané zálohy na nákup skříně Kč 10.342,--, která bude zúčtována v 10/19. | 10342.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 2575386.93 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné a licence na rok 2020. | 4033.00 |
B.II.28. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.9.2019 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 5.791.619,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 99.500,--Kč, dotaci ÚZ 33076 - Částečné vyrovnání mezikraj.rozdílů v odměň.u PP 2019 ve výši 11.212,--Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 11.200,-- Kč | 5913531.00 |
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - FI je k 30.9.2019 pokryt ve výši 5000,-- Kč. | 5000.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-9/2019 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2018 ve výši 589,-- Kč. | 195663.94 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-9/19 pořídila tiskárnu Xerox a skříň na školní brašny pro žáky školy. | 7104.20 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-9/2019 z provozních prostředků mytí oken 5474,04 Kč a čištění koberců 9693,-- Kč | 15167.04 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-9/2019 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 3.886,18 Kč, kancelářské potřeby ve výši 14.684,32, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 7.186,40,-- Kč, ostatní materiál pro chod školy 4.411,-- Kč. | 30167.90 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-9/2019 vynaložila na vodné 4.393,-- Kč, stočné 3.605,--Kč, vytápění a ohřev vody 95.343,00 Kč, elektrickou energii 9.225,--Kč. | 112566.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v období 1-9/19 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 2981,-- | 2981.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-9/2019 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 14.425,-- Kč. | 14425.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za 1-9/2019 činil zákonný odvod FKSP 60.014,-- Kč | 60014.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-9/2019 2622,-- Kč za pojištění majetku | 2622.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-9/2019 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 99.504,-- Kč, služby školení a seminářů DVPP ve výši 13.050,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 21.241,68 Kč, telefonní poplatky ve výši 10.278,73 Kč, poštovné ve výši 526,-- Kč, pověřenec GDPR 31.500,-- Kč, preventivní lékařská péče 4.170,--, ostatní služby (bankovní poplatky, služby BOZP, odvoz odpadů, obědy zaměstnanců apod.) ve výši 42.770,-- Kč. | 223040.41 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-9/2019 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 1.209,92 Kč. | 1209.92 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-9/2019 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 343.800,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 99.504,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 4.106.960,-- Kč, dotace ÚZ 33076 Částečné vyrovnání mezikraj.rozdílů v odměň.u PP 2019 ve výši 11.212,--Kč. | 4561476.00 |