Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji v součastné době onezovaly, nebo ji bránily nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka nedělala změny uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č.563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 a Českými účetnímy standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Cizý majetek ( vypůjčený nebo pronajatý) je veden na podrozvahových účtech a je evidován odděleně v majetkové evidenci. Dlouhodobý majetek je oceňován pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu se schváleným odpisovým plánem. Odpisový plán byl schválen radou JMK. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování přírůstku a úbytku zásob je používám způsob "A". Zásoby pohonných hmot jsou během roku účtovány způsobem "B". K 31.12 . daného roku jsou zásoby pohonných hmot dle objemu nádrží aut převedeny na sklad . Pro určení ceny zásob pohonných hmot je stanove na průměrná cena PHM určená ministerstvem financí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3695593.42 3589652.82
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 249036.72 249036.72
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2714250.70 2662416.10
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 691.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 732306.00 677509.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 43923.00 43923.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 43923.00 43923.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3651670.42 3545729.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace byla zapsána do Restříku škol a školských zařízení pod číslem RED IZO 600013910 - Střední škola grafická Brno, příspěvková organizace, Šmahova 364/110, 627 00 Brno; IZO 111 000 441 - Školní jídelna - výdejna, Střední škola grafická Brno, příspěvková organizace, Šmahova 364/110, 627 00 Brno. Pro daňové účely bylo škole přiděleno IČO: 00 226 467. Pod tímto číslem je od 07.10.1998 škola zapsána v Živnostenském rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události ve smyslu §19 ost. 6 zákona.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právního účinku vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Nebylo účtováno o vzájemně zúčtovaných částkách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 106077.36
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 390431.65 515525.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
FD12/00397 ve výši 102.000,-Kč; Trafostanice 2017-2019 ve výši 1 775 857,13 Kč ; Výukové centrum ve výši 135 000,00 Kč
2012857.13
B.II.9.
Pohledávky obědy 1.692,-Kč; pohledávka stravenky 450,-Kč; ostatní pohledávky 96,-Kč
2238.00
B.II.32.
dohadná položka příjmu projektů. "Šablony2" ve výši 819 350,00Kč; "PolyGram" ve výši 3 372 591,69 Kč; pracovní úraz 57 553,00 Kč
4249494.69
B.III.15.
Poštovní známky 380,- Kč; stravenky 6 400,- Kč
6780.00
C.I.7.
Na účet 408 byl zaúčtován dohledaný a správně zařazený majetek z roku 2009. V roce 2009 byl majetek v celkové výši převeden z účtu 042 - nedokončený majetek na účet 022 - dlohodobý majetek a v roce 2010 bylo započato odepisování. V roce 2012 bylo zjištěno, že převážná část majetku měla být zaúčtována na 028 - dlouhodobý drobný majetek a na účet 558 - náklady na pořízení drobného dlouhodobého majetku. Tento krok nebyl proveden, ale bylo zastaveno odepisování všeho majetku pořízeného z projektu. Od roku 2012 nebyly správně tvořeny odpisy dlouhodobého majetku. V roce 2017 se podařilo dohledat majetek, správně vyčíslit a dát do souladu s evidencí majetku v ACE-EMA. Účtu 408 muselo být použito, protože náklady i výnosy měly být započteny v roce 2009. Všechny výpočty k tomuto účtu jsou založeny v účetnictví organizace v interních dokladech pod číslem ID17/00305 ze dne 19.12.2017. V únoru 2018 byla provedena oprava čerpání 48.000,00 Kč. V roce 2017 byl použit účet 042 na nedokončené náklady vybudování Trafostanice. Platba byla provedena z provozního účtu, investiční fond nebyl použit.
-1691151.63
D.III.35.
zůstatek zálohy silniční daně 2018 ve výši 200,- Kč; úhrada obědů září 115 402,- Kč;
115602.00
D.III.36.
Ostatní výnosy 33 750,00 Kč; Dotace JMK 847 822,32,- Kč;
881572.32
D.III.37.
Dohadná položka energie tvořená ve výši záloh
155523.75
D.III.38.
Kooperativa 3.Q = 25 150,19 Kč; členské příspěvky = 1 273,- Kč; exekuce 18 219,- Kč
44642.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
Nemoc PP 51 405,-Kč; nemoc NPP 11 703,- Kč ; celková částka za nemoc je 63 108,- Kč
16497032.00
B.IV.2.
UZ33353 čerpáno 21 175 323,11 Kč;UZ 33049 čerpáno 389 640,44; UZ0 čerpáno 2 989 000,00 Kč; UZ83 lékařské prohlídky schválený převod nespotřebované dotace z roku 2018 ve výši 27 550,00 Kč ; časové rozlišení transferu na pořízení DM 390 431,65 kč ; DVPP PolyGram ve výši 2 532 087,11 Kč ; "Šablony 2" ve výši 513 501,50 Kč; Příspěv ek JMK - čerpání MD po MD 30 736,68 Kč.
28048270.49

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 555492.90
A.II. Tvorba fondu 320197.72
1. Základní příděl 317773.72
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 2424.00
A.III. Čerpání fondu 237563.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 93595.00
3. Rekreace 52480.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 15686.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 65802.00
A.IV. Konečný stav fondu 638127.62

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 6187686.37
D.II. Tvorba fondu 33909.66
1. Zlepšený výsledek hospodaření 33909.66
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 5321294.88
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 5321294.88
D.IV. Konečný stav fondu 900301.15

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1318742.96
F.II. Tvorba fondu 3020323.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 500323.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 2520000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 2639960.41
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 1748960.41
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 371000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 520000.00
F.IV. Konečný stav fondu 1699105.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 45568175.99 14191900.00 31376275.99 31812487.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 45568175.99 14191900.00 31376275.99 31812487.99
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1921555.00 0.00 1921555.00 1921555.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 1921555.00 0.00 1921555.00 1921555.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00