A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace, že by existovala skutečnost, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2010 jsou vedeny skladové zásoby prostřednictvím programu EIS firmy MÚZO Praha s.r.o. Zásoby jsou vedeny metodou FIFO (1. do skladu - 1. ze skladu). |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace využívá pro zpracování účetnictví program EIS firmy MÚZO Praha a.r.o. Jednotlivé ukazatele účetních výkazů jsou vykazovány v Kč s přesností na dvě desetinná místa. Účetní jednotka od 1.1.2012 začala účtovat o odpisech dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odepisování. KÚ při sestavování odpisového plánu zohledňuje zbytkovou hodnotu majetku, tj. hodnotu majetku, kterou by KÚ mohl získat v okamžiku předpokládaného vyřazení majetku prodejem po odečtení všech nákladů spojených s vyřazením majetku. Od 1.1.2012 vytváří účetní jednotka opravné položky k pohledávkám ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti pohledávky. První zaúčtování opravných položek bylo provedeno prostřednictvím účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Účetní jednotka při prodeji neupotřebitelného majetku přeceňuje předmětný majetek na reálnou hodnotu. Způsob ocenění nemovitých a movitých věcí je uveden ve Směrnici č. 10 pro vedení účetnictví ve znění platných dodatků. Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení, t.j. zachycuje účetní operace do účetního období, ke kterému se věcně a časově vztahují, a to prostřednictvím časového rozlišení nákladů a výnosů nebo prostřednictvím dohadných účtů. O pořízení a úbytku skladových zásob účtuje účetní jednotka způsobem A. Na podrozvahových účtech zachycuje účetní jednotka skutečnosti, které nelze zachytit v hlavní knize, a to za podmínky, že náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace nebo se jedná o informace, které jsou podstatné. Účetní jednotka zachycuje na podrozvahových účtech jiný drobný dlouhodobý majetek od 1,- Kč do 3.000,- Kč, knihy technické knihovny a knihovny FKSP, vyřazené pohledávky a nájem cizího majetku podle jednotlivých pronajímatelů. Účetní jednotka si stanovila pro účely Konsolidační vyhlášky státu ( § 22 Vyhlášky č.312/2014 Sb.) hladinu významnosti pro vzájemné odsouhlasení pohledávek a závazků ve výši 300.000,- Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6953406.54 | 6881078.44 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 6949656.54 | 6878908.44 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 3750.00 | 2170.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 15516949.08 | 15393529.08 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 5997069.08 | 5873649.08 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 9519880.00 | 9519880.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -8563542.54 | -8512450.64 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizační složka státu IČ: 00213691 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky (účetní jednotka je organizační složka státu). | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4. | K 30.9.2019 byl navýšen stav samostatných hmotných movitých věcí o zařazení knižního skeneru, dvou totálních stanic, dvou klimatizací (KP PÍ a KP TÁ) a čtyř osobních automobilů Dacia Duster v celkové hodnotě 2.770,4 tis. Kč. Současně byl k tomuto datu vyřazen majetek v celkové hodnotě 1.521,7 tis. Kč. Jednalo se o digitizér, totální stanice, ústřednu , kopírku, které byly vyřazeny fyzickou likvidací, vyřazení OA VW Golf v ceně 506,3 tis. Kč z důvodu rozhodnutí o prodeji - přecenění na reálnou honotu, a bezúplatný převod osobního automobilu Š Octavia v hodnotě 410,5 tis. Kč. | 0.00 |
A.II.6. | K 30.9.2019 byl zařazen majetek v celkové hodnotě 270,3 tis. Kč, a to vozík, koš betonový, lavice, detektor kovu, dálkoměry, tiskárny, mobilní telefon notebooky, tablet, kávovar, kancelářské židle a TZ vysokotlakého čističe. Současně byl fyzickou likvidací vyřazen majetek v celkové hodnotě 259,4 tis. Kč, a to nábytek, židle, lampy, tiskárny, překapávač, hardware (tiskárna, PDA, notebook), mobilní telefony, multifunkce a ostatní drobný majetek. Dále pak byl vyřazen majetek bezúplatným převodem v celkové hodnotě 4,2 tis. Kč (HF sada do OA Š Octavia jako jeho součást). | 0.00 |
A.II.8. | K 30.9.2019 eviduje účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 516.090,- Kč: - akce č. 0561 - KP ČK - rekonstrukce oken a zařízení - zpracování žádosti o dotaci - 102.500,- Kč - akce č. 0727 - KÚ - zateplení objektu KÚ: - zpracování žádosti o dotaci - 300.000,- Kč, - zpracování návrhu výměny osvětlení - 6.000- Kč, - zpracování technické zprávy k návrhu řešení rekonstrukce výměníkové stanice v objektu KÚ - 10.000,- Kč, - zpracování požárně bezpečnostního řešení výměníkové stanice - 2.000,- Kč, - zpracování projektové dokumentace - 95.590,- tis. Kč. | 516090.00 |
C.I.6. | k 30.9.2019 eviduje účetní jednotka rozdíl z přecenění na reálnou hodnotu osobního automobilu určeného k prodeji ve výši 59.613,- Kč. | -59613.00 |
B.II. | Účetní jednotka začala 1.1.2012 účtovat opravné položky k pohledávkám a pokračuje v jejich účtování i v r.2019. | 0.00 |
A.II.10. | K 30.9.2019 eviduje účetní jednotka přecenění osobní automobilu určeného k prodeji na reálnou hodnotu 50 tis. Kč. | 50000.00 |
A.IV.5. | K 30.9.2019 eviduje účetní jednotka pohledávku ve výši 52 tis. Kč za odcizení majetku na základě pravomocného rozhodnutí soudu (pohledávka z r. 2016). | 51576.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | Od 1.1.2012 podle doporučení Ministerstva financí účtuje účetní jednotka opravy nepřesného odhadu pohledávek minulých období (energie) na příslušných položkách nákladů. | 0.00 |
A.I.16. | Výše příspěvku na stravování na 1 zaměstnance z nákladů organizace zůstala v roce 2019 stejná jako v roce 2018, a to 27,- Kč/zaměstnanec/den. | 0.00 |
A.I.28. | Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý majetek od 1.1.2012 a v tomto odepisování pokračuje i v roce 2019. | 0.00 |
A.I.33. | Účetní jednotka vytváří od 1.1.2012 opravné položky k pohledávkám. Poprvé byly zaúčtovány opravné položky v roce 2012 prostřednictvím účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotní změně metody, následně pak na účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek. V tomto účtování pokračuje i v roce 2019. | 0.00 |
B.I.17. | k 30.9.2019 eviduje účetní jednotka na účtu ostaních výnosů celkovou částku 238 tis. Kč, z toho částku 4 tis. Kč za vrácené pojistné za odhlášené vozy v r. 2018, částku 69 tis. Kč za přijaté náhrady za ztracené zásilky od ČP, 19 tis. Kč náhradu za pojistné plnění škodní události OA a dále pak částku 146 tiis. Kč představující roční množstevní slevu od ČP za r. 2018. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1420852.36 |
A.II. Tvorba fondu | 1885200.00 |
1. Základní příděl | 1885200.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 2388539.19 |
1. Půjčky na bytové účely | 202812.00 |
2. Stravování | 1839960.00 |
3. Rekreace | 188256.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9100.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 73000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 75411.19 |
A.IV. Konečný stav fondu | 917513.17 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 135348556.15 | 37630075.00 | 97718481.15 | 98992179.15 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1224813.00 | 914892.00 | 309921.00 | 321405.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 104693620.75 | 30018743.08 | 74674877.67 | 75656417.67 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 783100.00 | 307961.00 | 475139.00 | 486668.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 28647022.40 | 6388478.92 | 22258543.48 | 22527688.48 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 892928.00 | 0.00 | 892928.00 | 892928.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 788699.00 | 0.00 | 788699.00 | 788699.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 104229.00 | 0.00 | 104229.00 | 104229.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 131076.40 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 131076.40 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 3696.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 3696.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |