Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1966287.16 | 1903278.78 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 51376.58 | 38151.58 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1914910.58 | 1865127.20 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1966287.16 | 1903278.78 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.36. | Jedná se o zálohovou daň 147 081,-- Kč a srážkovou daň 975,-- za září 2019 , odvedeno říjnu 2019 | 148056.00 |
A.II.6. | Účetní jednotka nemění pro rok 2019 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku . Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je od roku 2012 na SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než Kč 3.000,- je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účty v podrozvahové evidenci (902). | 6179830.25 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy zálohy na vodu 0,-- Kč , záloha plyn 167 600,-- Kč, záloha dodavatel 0,-- Kč, el. energie 9 400,--Kč | 177000.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - pohledávka za pravomocně odsouzenou bývalou účetní 1 702 494,-- Kč a pohl.půjčky FKSP 90 307,-- Kč | 1792801.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1.- 9. 2019 - výsledek obsahuje poměrnou částku škody za bývalou účetní, která byla časově rozlišená do pěti let / 1 406 729,- 1/5= 281 345,80/. | 2327429.28 |
C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 274 141,82 + tvorba odpisů za období 1 - 9 /2019 155 502,-- Kč, převod z rezervního fondu daru 69 500,-- Kč, nákup flétny 69 500,-- Kč, dary v částce 32 690,--Kč nákup noty , housle, výtvarné potřeby a pohádky na ZUŚ 26 690,--Kč | 435643.82 |
C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 9/ 2019 se navýšil o příděl z HV za rok 2018 na 341 113,03 Kč | 341113.03 |
D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 9/2019 - bude vyplaceno říjen 2019 | 886083.00 |
D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 3. čtvrtletí 2019 14 716,47 Kč, srážky zaměstnancům 9 325,--Kč, příděl 2% FKSP 22 939,60 Kč | 46981.07 |
D.III.37. | 389 - | 0.00 |
D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 9/2019 bude vyplaceno říjen 2019 | 361579.00 |
B.II.30. | 381 -jedná se o licenci ESET Nod 1/2020 - 4/2021 8 345-- Kč, JHP Software klasifikce 1-5/2020 5 151,89 Kč , Holec majetek 1-5/2020 2 688,33 Kč, Walters řízení školy 1 - 8/2020 1 731,--Kč a WEB4U prodloužení domény 1 - 9/2020 178,-Kč | 18094.22 |
B.II.5. | 315 - neuhrazené školné 66 880,-Kč, půjčovné 18 060,-Kč, pronájmy 43 661,-- Kč | 128601.00 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 9/2019 - odvedeno říjen 2019 | 156477.00 |
D.III.36. | 333 - | 0.00 |
D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti Čevak 13 527,-Kč a ZPDVPP 1 815,-Kč | 15342.00 |
C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 404 658,72 Kč, základní příděl fondu 180 400,56 Kč, čerpání FKSP - stravování 7 588,-- Kč, rekreace 78 750,-- Kč, kultura a sport 33 940,-- Kč, poskytnuté dary životní jubilea 9 000,-- Kč, příspěvek penzijní připojištění 25 000,-- Kč, vitamíny 9 996,-- Kč | 420785.28 |
B.II.31. | 385 - | 0.00 |
B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní 660 606,89 Kč hodnota nákladů vynaložených na projek OP VVV Šablony II., finanční prostředky z ESF , dotace přímé výdaje na mzdy 14 249 865,50 Kč | 14910472.39 |
C.II.4. | 414 - | 0.00 |
D.III.35. | 311 - vydané faktury ve splatnosti | 0.00 |
D.III.36. | 384 - výnosy příštích období školné a půjčovné 1/2020 | 280518.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, CD, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 452592.35 |
A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 136253.00 |
A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 116695.00 |
A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 381 378,-- Kč, paušál kopírování 30 427,-- Kč, softwarové služby 78 965,62 Kč, dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů . ubytování a cestovné soutěžící a ostatní služby.
| 1208023.54 |
B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku | 207416.00 |
B.I.17. | 649 - výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 102 156,--Kč, pravomocně odsouzená bývalá účetní /1 406 729,-- - 844 037,40 čas.rozl.škoda 2017-2019/- 281 345,80 Kč,reklama WSPK JH 1 751,-- Kč, plnění pojistné události 11 760,-- Kč, pronájem prostor Český rozhlas 4 130,-- Kč a ostatní nahodilé příjmy | 415164.80 |
A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 2% FKSP, OOPP zaměstnanci 1 - 9 /2019 , semináře , školení a jazykové kurzy zaměstnanci za období 1-9/2019 | 419841.66 |
A.I.9. | 512 - náklady na jízdně zaměstnanci /soutěže žáků KK a ÚK, semináře/ | 104467.00 |
B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2019, účastnický poplatek ÚK , vstupné z akcí | 2873182.00 |
B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 9/2019 | 664.29 |
B.IV.2. | účet 672 - výnosy z transféru 1 - 9 / 2019 14 249 865,50,--, příděl Akademie III. věku 202 000,-- Kč a příděl prov.dotace 2019 184 500,-- Kč, čerpání dotace na projekt OP-VVV Šablony II. období 1 - 9/ 2019 - 438 890,18 Kč , ostatní neinvestiční transfery 730 955,24 Kč
| 15806210.92 |
B.I.16. | 648 - čerpání fondu 65 340,-Kč z darů na pořízení DHIM | 65340.00 |