A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své hlavní činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetnictví organizace se vede ve zjednodušeném rozsahu. Platná legislativa pro rok 2019: Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znení pozdějších předpisů, s novelou zákona provedenou zákonem č. 183/2017 Sb. Vyhláška č. 410/2009., Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pro některé vybrané účetní jednotky, ve znění pozdějsích předpisů - vyhláška č. 369/2015 Sb., 397/2017 Sb. Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějsích předpisů Směrnice č. 048 - zásady vztahů Středočeského kraje a jeho příspěvkových organizací, ve znění pozdějsích předpisů České účetní standardy č.701-č.710 pro vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů Vyhláška č. 370/2015 Sb., kterou se novelizuje vyhláška č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do CSÚIS a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů, novelizace 274/2017 a 398/2017. Metodický pokyn SK č. 3 - k jednotnému vykazování PO SK Směrnice SK č. 127 - o majetku SK a majetku PO ČÚS č. 701-710 s vyznačením změn platných pro rok 2017 Vyhláška č. 220/2013 Požadavky na schvalování účetních závěrek, některých účetních jednotek Vyhláška č. 270/2010 Sb. - inventarizační vyhláška, novelizace 411/2017 Sb. Zákon č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů, ve znění dalších předpisů Zákon č. 235/2004 Sb. o DPH, ve znění dalších předpisů Vyhláška č. 114/2002 Sb., ve znění pozdějsích předpisů, 353/2015 Sb. Zákon č. 32/2019 Sb., od 1.7.2019 dochází ke zrušení tzv.karenční doby a snížení sazby pojistného na nemocenské pojištění o 0,2% |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví v letošním roce je vedeno ve zjednodušeném rozsahu. U odepisování DHM se řídíme standardem č. 708. Při změně účetnictví od 1.1.2013 a změně metody odpisů DHM nedojde k žádné změně v počtu let doby odpisu budov, neboť by došlo k enornímu navýšení částky odpisů, na pokrytí této částky naše organizace nemá finanční prostředky. Kromě budov máme veškerý DHM odepsaný.Toto platí i v letošním roce 2019. Odpisy DHM se jen čtvrtletně účtují, ale nedochází k naplnění investičního fondu z nedostatku finančních prostředků. Na konci roku se dle hospodaření organizace buď investiční fond naplní, či ne. K 30.9.2019 k naplnění investičního fondu zatím nedošlo. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009.Sb. a to dle účetních metod vymezených v § 55 až § 72 citované vyhlášky. ČÚS č. 701-710. O zásobách naše účetní jednotka neúčtuje, neboť žádné zásoby netvoříme. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 702702.36 | 699961.86 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 684702.36 | 681961.86 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 18000.00 | 18000.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 702702.36 | 699961.86 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy, účet 314 01 - 49 840,- Kč, je zde zachycena částka zaplacených záloh na vodné ve školní budově. Účet 314 06 - 8 040,- Kč, zde je zachycena částka zálohy na vodné ve vile čp. 990, Český Brod. Ke zúčtování dojde po vystavení daňových dokladů. | 57880.00 |
B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti,účet 315 10. Jedná se o částku rozdílu mezi zaplacenou zálohou na vodné a skutečnou spotřebou ve vile čp. 990, zaplacenou v hotovosti po měsících. | 1209.00 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci. Zde je zachycena částka 6 453,- Kč. Jedná se o neuhrazené pohledávky za spotřebu plynu 132,- Kč, spotřeba elektrické energie a to ve školním bytě. Tato pohledávka budou uhrazena v měsíci říjnu 2019. Dále pak pohledávky za telefonní poplatky našich zaměstnanců a to v částce 5 429,- Kč. Úhrada se provádí 1x za čtvrt roku. | 6453.00 |
B.III.9. | Běžný účet- 241 10, zde jsou zachyceny prostředky pro výplatu mezd za měsíc září 2019. Prostředky na odvody z těchto mezd a finanční prostředky na úhradu faktur doposud neuhrazených. Další položku tvoří analiticky členěné účty a to: 241 51 - fond odměn ve výši 30 658,63 Kč. 241 53 - fond rezervní v částce 228 168,17 Kč. 241 55 - FRIM - 861 459,08 Kč. Zde jsou zachyceny prostředky z dotace na investiční akci, která právě probíhá a prostředky z odpisů DHM let minulých. | 5668859.28 |
B.III.10. | Běžný účet FKSP- zde jsou prostředky na úhradu čerpaných výdajů pro zaměstnance a to dle platné vyhlášky a směrnic. Tyto prostředky se tvoří převodem 2 % z hrubých mezd a náhrad mezd. A to vždy do konce následujícího měsíce. | 337546.86 |
B.III.15. | Ceniny - zde jsou zachyceny poštovní známky nakoupené, ale ke dni účetní uzávěrky nespotřebované - jejich hodnota. | 125.00 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky je ovlivněno pořízením dlouhodobého hmotného majetku a jeho odepisováním. Je zde zachycena částka oběžného majetku 347,70 Kč, hodnota majetku z let minulých 6 307 039,50 Kč, vlastní zdroje-odpisy HM 41 710,- Kč a zaúčtované investiční faktury 18 132 009,08 Kč. | 24397686.28 |
C.II.1. | Fond odměn, je tvořen pořídělem z hospodářského výsledku let minulých. Používá se na úhradu překročení mezd v běžném roce. V letošním roce nebyl zatím použit. | 30658.63 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen přídělem 2% z objemu hrubých mezd a náhrad mezd za kalendářní rok. Jeho čerpání pro zaměstnance se řídí platnou vyhláškou a směrnicí. Finanční prostředky se vždy převádí z BU na FKSP do konce následujícího měsíce, po jeho výpočtu z příslušných mezd. | 354049.86 |
C.II.3. | Rezervní fond je tvořen přídělem ze zlepšeného výsledku hospodaření. Jeho čerpání se používá na úhradu překročení provozních nákladů oproti rozpočtu. V letošním roce došlo k převodu hospodářského výsledku z roku 2018 na tento fond a to ve výši 201 694,35 Kč. Předpokládá se, že bude využit na dokončovací práce po velké investiční akci, která ještě touto dobou na našem gymnáziu probíhá. Bude se jednat o výmalbu a výměnu linoela. | 228.17 |
C.II.5. | Fond reprodukce majetku, investiční fond je tvořen odpisy dlouhodobého majetku, převodem prostředků na tento účet. V roce 2016 nám byla přidělena částka 136 730,- Kč, a to na projekt. V této částce byla uhrazena příslušná faktura. Akce pokračovala v roce 2017 a 2018 a i letos, tudíž nemohlo dojít k jejímu zařazení. V roce 2017 nám byla poskytnuta dotace ve výši 803 270,- Kč, ale zatím byly zaplaceny faktury jen ve výši 638 154,- Kč a to na energetický posudek včetně PENB a v částce 55 539,- Kč za inženýrskou činnost. Z prostředků investičního účtu /vlastních prostředků/ byla zaplacena částka 10 000,- Kč a to v červenci 2017. Jednalo se o správní poplatek na uvedenou investiční akci. V roce 2018 jsme obdrželi dotaci ve výši 8 489 000,- Kč. Faktury v letošním roce byly uhrazeny ve výši 13 068,- Kč za hodnocení nabídek a faktura v částce 54 450,- Kč za autorský dozor. Na účtu FRIM máme zůstatek z dotace ve výši 8 531 059,- Kč a 56 222,05 Kč z odpisů. V letošním roce nám byla poukázána dotace ve výši 9 508 246,11 Kč. K zaplacení vystavených faktur, v letošním roce, do data uzávěrky došlo ve výši 17 234 068,08 Kč. Jednalo se o faktury spadající do "Snížení energetické náročnosti budovy gymnázia." | 865392.08 |
C.III.1. | V letošním roce za III.Q 2019 skončilo naše gymnázium s plusovým hospodářským výsledkem. Jeho výše je ovlivněna spotřebou el.energie a plynu. Tato spotřeba je nám účtována dle skutečné spotřeby a ta během letních měsíců je minimální. Čili v zimních měsících se nám zvyšují náklady na tuto spotřebu. Dále 5.10.2019 naše gymnázium slavilo 100 let výročí. Náklady na toto výročí budou zaúčtovány až v měsíci říjnu. Ale přeeze vše doufáme, že hospodářský výsledek i na konci sledovaného roku skončí v plusových hodnotách. | 243516.65 |
D.III.5. | Na účtu dodavatelů jsou zachyceny částky faktur, které byly do účetního období zaúčtovány, ale nebyly uhrazeny. Budou zaplaceny v měsíci následujícím, tedy v říjnu 2019. Jedná se i o faktury investiční a to ve výši 3 752 497,60 Kč a 462 360,97 Kč. | 4396113.62 |
D.III.10. | Na účtu 331 zaměstnanci je částka doplatku mezd za období září 2019. Výplatní termín je stanoven na 14. v každém měsíci. | 819232.00 |
D.III.12. | Na účtu sociálního zabezpečení je částka ze zářijových mezd, sražená zaměstnancům a zaměstnavaateli. K odvodu této částky dojde v měsíci říjnu 2019. | 335407.00 |
D.III.13. | Účet zdravotního pojištění je tvořen částkou ze zářijových mezd, k odvodu dojde v měsíci říjnu 2019. Tato částka obsahuje sražené zdravotní pojištění zaměstnancům i zaměstnavateli. | 145480.00 |
D.III.16. | Zde je zachycená částka sražených daní ze zářijových mezd. K odvodu této částky dojde v měsíci říjnu 2019. | 142528.00 |
D.III.20. | Zde je zachycena částka předpisu nájemného z bytových i nebytových prostor za III.Q. K odvodu na KUSK dojde v následujícím měsíci a to v říjnu 2019. | 43623.00 |
D.III.38. | Částka ostatních krátkodobých závazků je tvořena těmito položkami: 8 040,- Kč závazek za vodné ve vile a 14 303,- Kč představuje předpis povinného úrazového pojištění za III. Q 2019, za zaměstnance. K úhradě těchto závazků dojde v měsíci následujícím. | 22343.00 |
B.III.17. | Účet pokladny zahrnuje částku, která byla nespotřebovaná za drobné výdaje. Jedná se o zbytek dotace přijaté do pokladny. | 38742.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní - zde jsou zachyceny částky spotřeby vodného 12 500,- Kč, stočného 12 500,- Kč, dešťové srážky 24 840,- Kč. Tuto spotřebu platíme zálohově a účtujeme pomocí dohadných účtů. Po obdržení daňového dokladu se dohadná spotřeba účetně upraví dle skutečnosti. | 49840.00 |
B.II.30. | Zde je zachycená částka nákladů za časopisy, která spadá do roku 2020. | 901.40 |
B.II.18. | Na účtu 348 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi je zaúčtován Transfer na provoz. Rozpočet na provozní výdaje ponížený o měsíční splátky a to ve výši 557 500,- Kč. | 557500.00 |
B.II.32. | Účet 388-Dohadné účty aktivní, zde jsou zachyceny částky spotřebovaných Transferů na přímé výdaje v částcee 14 421 351,60 Kč, pronájem sportovní haly ve výši 446 600,- Kč, ZMP olympiáda 4 100,- Kč, Exelence 34 544,- Kč. | 14906595.60 |
C.III.3. | Ve sledovaném roce a to do dne uzávěrky je náš hospodářský výsledek kladný. Jedná se o uspořené peníze za platbu energii, které platíme dle skutečné spotřeby. a v letních měsících je minimální. Dále jsme obdrželi dotaci na sté výročí gymnázia, která je zaúčtovaná, ale není spotřebovaná, neboť výročí proběhlo 5.10.2019. K zaúčtování dojde v měsíci říjnu. | 243516.65 |
D.III.32. | Na účtu 374 "Krátkodobé přijaté zálohy na transfery" jsou zachyceny finanční prostředky na přímé dotace včetně rozvojového programu v částce 16 820 470,- Kč. Dotace na Zeměpisnou olympiádu ve výši 4 100,- Kč. Exelence ve výši 34 544,- Kč, mezinárodní spolupráci v částce 50 000,- Kč, Pronájem sportovní haly 473 700,- Kč, 173 657,- Kč rozvojový program. | 17556471.00 |
D.III.36. | Na účtu 384- Výnosy příštích období, zde jsou zachyceny částky na provozní výdaje a to rozpočet ponížený o částku spotřeby v Kč. | 557500.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.16. | Na účtu 527 00 je zaúčtována částka 208 040,- Kč, UZ 33353, UZ 33038 - 508,- Kč. Jedná se o předpis 2% z hrubých mezd za III.Q rok 2019. Účtuje se po měsících a tato částka se převádí na účet FKSP dle platné vyhlášky. Na účtu 527 01 je zachycen předpis srážky 2% z náhrad mezd pracovníkům, což je z vyplacených nemocenských dávek organizací a to částka 377,- Kč. | 208925.00 |
B.IV.2. | Na účtu 672 jsou zachyceny částky transferů převedené do výnosů a to za I-III.Q roku 2019. Jedná se o UZ 33008 provoz ve výši 1 469 500,-,- Kč. Příme 14 421 351,60 Kč UZ 33353, 446 600,- Kč UZ 33007 Nájemné sportovní hala, UZ 040 Vrácenénájemné 44 770,- Kč, UZ 012 Velké opravy 2 807 772,- Kč, UZ 33038 Exelence 34 544,- Kč, UZ 33166 ZMP olympiáda 4 100,- Kč. | 19228637.60 |
B.II.2. | Na účtu 662 00 a 662 01 je zaúčtovaný kreditní úrok z Běžného účtu ve výši 41 216,79 Kč a účtu FKSP 1 261,02 Kč. | 42477.81 |
B.I.2. | Na účtu 602 je zaúčtovaný výnos ze služeb za pronájem nebytových prostor za I. až III.Q roku 2019. | 7150.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 232669.86 |
A.II. Tvorba fondu | 208925.00 |
1. Základní příděl | 208925.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 87545.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 18368.00 |
3. Rekreace | 43382.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3659.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 14000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 8136.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 354049.86 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 26473.82 |
D.II. Tvorba fondu | 201694.35 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 201694.35 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 228168.17 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8587281.05 |
F.II. Tvorba fondu | 9512179.11 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 3933.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 9508246.11 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 17234068.08 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 17234068.08 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 865392.08 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 18285917.08 | 13192747.59 | 5093169.49 | 5097102.49 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 450539.00 | 79969.50 | 370569.50 | 370906.50 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 17817441.78 | 13094841.79 | 4722599.99 | 4726195.99 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 17936.30 | 17936.30 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 784301.21 | 0.00 | 784301.21 | 784301.21 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 179400.00 | 0.00 | 179400.00 | 179400.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 251801.21 | 0.00 | 251801.21 | 251801.21 |
H.5. | Ostatní pozemky | 353100.00 | 0.00 | 353100.00 | 353100.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |