Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je kladný ve výši 1 537 693,45 Kč , v dopňkové činnosti záporný ve výši 4 238,56 Kč . Ztráta byla způsobena celozávodní dovolenou o letních prázdninách a zvýšenými náklady za výmalbu prostor v kavárně. Po schválení hospodářského výsledku za rok 2018 a po rozdělení do fondů žádala účetní jednotka o posílení FI z RF na nákup vozu. Tento převod byl zamítnut. Účetní jednotka využívá daňové úspory při podání daně z příjmu PO a tudíž potřebuje pro doložení správci daně prokazatelné využití uspořených finančních prostředků.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Odepisování majetku provádí účetní jednotka na základě schváleného odpisového plánu ( usnesením č. 086-07/2019/RK ze dne 25.2.2019) v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou 410/2009 Sb., která byla novelizována a kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. a na základě ČÚS 708. V hlavní činnosti účetní jednotka pořízení hygienických a úklidových prostředků účtuje způsobem A. V ostatních případech účtuje pořízení spotřebního materiálu způsobem B, vždy však s ohledem na inventurní stavy. Ve vedlejší dopňkové činnosti je trvanlivé zboží účtováno způsobem A a zboží podléhající zkáze způsobem B.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky935603.70968766.04
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek20645.0020645.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 914958.70948121.04
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 935603.70968766.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Zřizovací listina č.j. OŠMS 3020/2001 ze dne 18.září 2001.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Organizace k 30.9.2019 nemá žádnou pohledávku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je kryt 100%.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období84540.0099462.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.30.Účet eviduje náklady na rok 2020 - pojištění aut, DAS pojištění, licence na dobu určitou. předplatné časopisů ......82547.25
B.II.18.Účet eviduje předpis nároku na provozní dotaci UZ 008 snížený o připsání na bankovní účet (1120000-130100-82800-82800-82800-92700-92700-92700-92700-92700)278000.00
B.II.32.Účet eviduje postupné čerpání v návaznosti na vzniklé náklady u neinvestičních transferů z MŠMT , kraje a měst ( UZ 001 100 000,00 Kč dočerpáno, UZ 007 nájemné 55 800,00 Kč, UZ 33166 58 720,00 Kč dočerpáno, UZ 33353 15 249 075,07 Kč, město MH 46 000,00 Kč město MB 13 289,00 Kč)15522884.07
C.I.3.Účet eviduje snížení v důsledku odpisů dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu ( daru o částku 3x4974,00 Kč) 99462,00 - 14922=84540,00 Kč84540.00
C.II.4.Účet eviduje nespotřebované dary ( 8240,00 z roku 2018, které budou ve 4.Q 2019 spotřebovány, dar ve výši 20 000,00 Kč schválený č. 81-19/ŠKS/KUSK sml.č. 47/00873373/2019, dar ve výši 3000,00 Kč sml.č. 58/00873373/2019, dar ve výši 14 000,00 Kč schválený č. 112-19/ŠKS/KUSK sml.č. 65/00873373/2019, dar ve výši 78 000,00 Kč schválený č. 177-19/ŠKS/KUSK sml.č. 125/00873373/2019 a dar ve výši 24 000,00 Kč schválený 177-19/ŠKS/KUSK sml.č. 126/00873373/2019147240.00
D.III.32.Účet eviduje přijaté zálohy UZ 001 (kapitola8) 100 000,00 Kč , UZ 007 nájemné 55 800,00 Kč, UZ 33166 soutěže 58 720,00 Kč, UZ 33353 přímé náklady na vzdělávání 18 697 445,00 Kč , město Mladá Boleslav 200 000,00 Kč a 50 000,00 Kč, město Mnichovo Hradiště 46000,00 Kč19207965.00
D.III.36.Účet eviduje nevyčerpaný předpis nároku na provozní dotaci UZ 008 ve výši 278 000,00 Kč a platby na zájmovou činnost roku 2020 - 556 160,00 Kč834160.00
C.III.1.Účet eviduje výsledek hospodaření k 30.9.2019. Účetní jednotka již má ve 4.Q 2019 naplánován nákup 10 ks nových počítačů zhruba za 208 000,00 Kč ( zadáno přes EZAK) dále nákup nových mobilních telefonů (zadáno přes EZAK - zatím neproběhlo výběrové řízení) předpoklad 160 000,00 Kč, ozvučení multifunkčního sálu ve výši 39 415,60 Kč, drobné opravy , nové voliéry, zaplacení smluvních i nových faktur za 4,Q 20191533454.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.15.Účet eviduje zákonné pojištění v hlavní činnosti ve výši 46202,43 a v dopňkové činnosti 1 1119,68 Kč47322.11
A.I.16.Účet eviduje v hlavní činnosti ( platy 9 888 639,00 + nemocenská 34 343,00 = 9 922 982 z toho 2% 198 459,64 Kč) a ve vedlejší činnosti ( platy 247 795,00 Kč + nemocenská 5 185,00 =252 980 z toho 2 % 5059,60)203519.24
A.I.20.Účet eviduje poplatek za dálniční známky tuzemské i zahraniční ve výši 7800,00 Kč a poplatky za výpisy z rejstříku trestů u smluv o DPP a DPČ 7700,00 Kč15500.00
A.I.26.Účet eviduje na základě škodního protokolu č. 1 škodu ve výši 252,00 Kč za poškozenou ISIC kartu , na základě škodního protokolu č. 2 škodu ve výši 0,5 hal. vzniklou rozdílem na výpise z BÚ a předloženým daňovým dokladem , který vznikl při platbě kartou DDM , kdy pracovnice DDM potvrdila na terminálu špatnou částku a vietmanští pracovníci obchodu při reklamaci chybu neuznali, na základě protokolu č. 6 úhyn zvěře ( Kreveta Červená) za 577,00 Kč a na základě protokolu č. úhyn zvěře ( Korálovka sedlaté) ve výši 1800,00 Kč.2629.50
A.V.1.Účet eviduje dohadnou položku k záloze k dani příjmu právnických osob za rok 2019 (2x38200)76400.00
B.I.16.Účet eviduje čerpání účelových i neúčelových darů85310.00
B.I.17.Účet eviduje příjmy z příležitostných akcí, letních táborů pobytových i příměstských3768632.83
A.II.2.Účet eviduje účtování úroků z běžných účtů na základě doporučení zřizovatele ( brutto hodnota úroku vyčíslená na výpise snížená o částku srážkové daně)39393.74
B.IV.2.Účet eviduje postupné čerpání na základě vzniklých nákladů UZ 008 provoz 842 000,00 Kč UZ 001 (kap.8 dočerpáno) 100 000,00 Kč, UZ 007 účelově úrčené prostředky - nájemné 55 800,00 Kč, město Mnichovo Hradiště 46 000,00 Kč, město Mladá Boleslav 63 289,00 Kč, UZ 33166 soutěže 58 720,00 Kč (doúčtováno), UZ 33353 přímé náklady na vzdělávání 15 249 075,07 Kč a na základě sdělení z 25.6.2018 časové rozlišení ve výši odpisu transferového podílu 14 922,00 Kč.16429806.07

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.96112.27
A.II. Tvorba fondu203519.24
1. Základní příděl203519.24
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu168848.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování118050.00
3. Rekreace34618.00
4. Kultura, tělovýchova a sport8280.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu7900.00
A.IV. Konečný stav fondu130783.51

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.810592.94
D.II. Tvorba fondu1131798.06
1. Zlepšený výsledek hospodaření916698.06
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové124000.00
5. Peněžní dary - neúčelové91100.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu85310.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání85310.00
D.IV. Konečný stav fondu1857081.00

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.743793.70
F.II. Tvorba fondu73450.25
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu72200.25
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace1250.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu817243.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby6192272.90624610.255567662.655625972.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu5314483.90514885.254799598.654835963.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby877789.00109725.00768064.00790009.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1950906.430.001950906.431950906.43
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky1950906.430.001950906.431950906.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00