Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
2018
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. a novel Českých účetních standardů.










A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:

§ 55
při pořizování dlouh.majetku úroky z případného úvěru do pořizovací ceny nezapočítáváme. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace.
§ 65
Účetní jednotka v roce 2019 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhláškou č.410/2009 Sb.
§ 64
účetní jednotka uplatňuje reálnou hodnotu v souladu se směrnicí v případě prodeje pozemku a prodeje dlouh.majetku
Reálnou hodnotu stanovuje na základě ocenění znalce
§ 66
účetní jednotka od 1.1.2012 dlouhodobý majetek odepisuje. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČUS 708 s vyjímkami konkrétních majetkových položek.Významné vyjímky a hodnotově významné odchylky od příloh ČÚS 708 Odpisování jsou popsány v příloze E2, k účtu 551 (k položce A.I.28.)

§ 67
účetní jednotka k 30.09.2019 rezervy netvořila. Účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti.(0,3% aktiv minulého roku - 1 615 357,87 Kč)
§ 69
účetní jednotka ke dni účetní závěrky nerozlišuje pravidelně se opakující platby dle směrnice
§ 71
účetní jednotka pozemky vyřazuje přes účet 554

1)Oceňování a vykazování
Zásoby -pořizovací cena,způsobem A
Drobný dlouhodobý majetek hmotný- v pořizovací ceně 500-40 tis.Kč
Hmotný DM vytvořený vlastní činností- ve skutečných pořizovacích nákladech, v r.2019 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností.
Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice.
Nabyté pozemky směnou v roce 2019 oceňujeme na základě znaleckých posudků(v případě, že není cena ve smlouvě uvedena)
Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2019 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708.
Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby za III- čtvrtletí r.2019 nebyly realizovány v cizí měně
Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419)

2)Změny způsobů oceňování
Nenastaly

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky217508715.84216580378.84
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1557115.081553774.08
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 40066.0040066.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 215911534.76214986538.76
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů2428663.265620365.01
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 2174463.265582865.01
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 254200.0037500.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů6221205.496948393.23
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 6221205.496948393.23
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky29960000.0027997278.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 29960000.0027997278.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty835138.80924685.80
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 835138.80924685.80
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 196525323.39202001544.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K dni 30.09.2019 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 30.09.2019 není podán návrh na vklad na zapsání nemovitosti do majetku města, který by nebyl zapsán na LV obce v katastru nemovitostí.
Město Sp.Poříčí prodává část st.poz.68 a pč.191/3 v KÚ Číčov , které byly odděleny geom.plánem p.Matouškové za částku 8 600,-Kč- (která je vedena na účtu 324 30). Návrh na vklad byl podán 21.11.2018, protože KÚ vyjádřil nesouhlas s takto podaným návrhem došlo k přerušení řízení 14.12.2018 a dle dalších informací k zápisu tohoto návrhu vůbec nedojde a město bude vracet přijatou zálohu.

Město vrátilo přijatou zálohu v říjnu 2019, to znamená, že v posledním čtvrtletí již nebude částka na účtu přijaté zálohy vykazována.
K prodeji dojde zřejmě až v průběhu roku 2020
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V roce 2019 nedošlo k vzájemnému zúčtování pohledávky a dluhu, které by bylo významnou informací

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období15227377.0110602288.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4027254.155285617.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
3667254.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
209033478.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
209033478.00Účetní jednotka v roce 2019 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.účet 021- změna stavu se týká :
53 tis TZ budovy školy č.p.135
569440926.81
C.I.1.na účtě 401 účtujeme jmění účetní jednotky, SF ,bezúplatné převody.Vše odděleno analytikou.361172416.78
D.II.1.Účet 451- Město má čtyři dlouhodobé úvěry- spláceno rovnoměrně a jeden dlouhodobý závazek k SND.
K 30.6.2018 došlo k přeúčtování z účtu 459 na účet 451 částky 9 850 tis. na základě doporučení MFČR našeho závazku k SND.
21563010.12
D.III.32.Účet 374 -Oproti stavu k 31.12.2011 položka neobsahuje dlouhodobou přijatou zálohu na transfery vyčleněnou na nový SÚ.zálohy na transfery jsou odděleny AÚ.
300 tis na opravu vodovodu ve Struhařích
4 119 tis od SFDI na chodníky v Republ.ul.
6 798 tis od PK na výstavbu cyklotrasy Plzeň Brdy
266 tis dotace na volby do parlamentu EU a Sčítání lidu v r.2020
74 tis od MPSV na výkon soc.prac.
40 tis od PK na akci Přivoň k baroku
235 tis od MŽP na interakční prvek
150 tis. pro JSDHO NIV vybavení
195 tis od PK Bezp.kraj
400 tis od PK Protipov.systém
400 tis od PK na Územní plán
674 tis od PK na Optické kabely
13650605.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.17.na účtě 649 účtujeme zaokrouhlování, pojistné plnění.
Bezúplatné převody materiálu (proti účtu 501 a proúčtováno přes účet 112)
Z toho dary-bezúpl.převody 15 tis, poj.plnění 10 tis, 3 tis náhrady soud.řízeníj)
28479.14
A.III.2.na účtě 572 účtujeme členské příspěvky, příspěvky PO,NO (oddělenou analytikou)
Z vykazované částky činí 2 800 tis. příspěvek vlastní zřízené PO,3 tis příspěvek do SHS čech a Moravy,0,5 tis příspěvek Svazu knihovníků,165,6 tis přísp.Mikroreg.Nepomucko na spolufinancování akcí
81 tis. členské příspěvky Mikroregion Nepomucko,7 tis TJ Sokol na Maškarní bál, 15 tis Hospic sv.Lazara,
1 tis příspěvek SONS, příspěvek-dar FO 1 tis,7 tis příspěvek p. Divišovi na akci Sousedský ples,7 tis příspěvek na ples Myslivecký spolek,8 tis příspěvek SMS ČR,16 tis doplatek grantu TJ Sokol, 28 tis čl.příspěvek DSO, 35 tis příspěvek obci Ralbitz, 50 tis příspěvek TJ Sokol na provoz, 10 tis příspěvek TJ Sokol na gymnaestrádu, 5 tis příspěvek organizaci KUK Raná péče, 3 tis příspěvek SMO PK



3205003.00
B.IV.2.na účtu 672 účetní jednotka účtuje přijaté transfery odděleno analytikou
Ze zde vykázané hodnoty činí 1 369 tis. Kč rozpouštění investičních dotací, 2 178,5 tis. dotace na správu z MF, 9 tis příspěvek FO na přípojky,253 tis dotace z ÚP, 22 tis od PK soutěž Zlatý erb,
50 tis dotace Česko-něm.fond budoucnosti, 15 tis dotace od PK Po Brdech na kole, 15 tis dotace od MMR IROP-Moder.učebna cizích jazyků, 15 tis dotace PK pro lesy na oplocenky, 40 tis dary od firmy ROADFIN
4904326.13
A.II.2.Na účtu 562 účetní jednotka účtuje úroky z poskytnutých úvěrů232260.60
A.I.36.Účet 549
Ze zde vykázané hodnoty činí 228 tis. Kč pojistné ,1,5 tis příspěvek sdružení tajemníci, 305,4 tis přeložka Zahr.ulice, 31 tis TZ vod příp.pod hranici
564801.51
B.I.15.Účet 647
výnos z prodeje pozemku
2 tis směnná sml. s p.Šímou KÚ Sp.P.
56 tis.směnná sml. s p.Zieglerem KÚ Sp.P.
556 tis prodej poz. p. Pelcovi KÚ Sp.P.
556 tis prodej poz.p.Prantnerovi KÚ Sp.P.
566 tis prodej poz. p. Ambrosové KÚ Sp.P.
559 tis prodej poz. p. Šroubkovi KÚ Sp.P.
19 tis prodej poz.p. Heřmanovi KÚ Vlkov
68 tis směnná sml. s p. Nesnídalem KÚ Sp.P.

2381357.50

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.78022.02
G.II. Tvorba fondu198111.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů198111.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu197265.00
G.IV. Konečný stav fondu78868.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby569440926.81184828514.10384612412.71360155861.85
G.1.Bytové domy a bytové jednotky112338887.0229619780.0082719107.0268107968.60
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu139142460.0960406516.0078735944.0976678992.09
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky73744651.1024415102.0049329549.1050339151.10
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení120649863.0837113257.6083536605.4874002853.99
G.5.Jiné inženýrské sítě79866872.6517078017.2562788855.4062573524.95
G.6.Ostatní stavby43698192.8716195841.2527502351.6228453371.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky66251070.590.0066251070.5965583524.55
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky14694259.200.0014694259.2014584259.20
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky15177874.340.0015177874.3415172288.30
H.4.Zastavěná plocha30097666.210.0030097666.2129869345.21
H.5.Ostatní pozemky6281270.840.006281270.845957631.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00257249
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00