Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2019.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Obec Černilov provozuje hlavní činnost v členění dle Vyhlášky č. 323/200 Sb., o rozpočtové skladbě. Obec Černilov vede drobný hmotný majetek v hodnotě 500-3.000 Kč na podrozvahovém účtu 902. Obec Černilov vede dlouhodobý drobný nehmotný majetek v hodnotě do 7 tis. Kč na podrozvahovém účtu 901. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností je evidován ve skutečných pořizovacích nákladech. Majetek bezúplatně předaný VÚJ v cenách dle evidence převodce v souladu s ČSÚ 708. Spotřebu materiálu vede způsobem B. Účetní jednotka za sledované období netvořila žádné rezervy. Účetní jednotka tvořila opravné položky k pohledávkám po splatnosti dle z.č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 706. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky do 3 tis. Kč, pravidelně se opakující platby. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - denní kurs ČNB. Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceněny pořizovací cenou; Ostatní finanční investice určené k obchodování - reálná hodnota, účtování výsledkové; Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Významné výjimky a hodnotově významné odchylky od příloh ČÚS 708 Odpisování jsou popsány v příloze v bodě E2, k účtu 551. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila od 1.1.2016 částkou 100 tis. Kč; u prodeje pozemků je přecenění prováděno vždy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 13006419.33 12971476.33
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 16021.00 16021.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 860712.00 825769.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3403.00 3403.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 12126283.33 12126283.33
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1199208.75 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1199208.75 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1000000.00 1000000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1000000.00 1000000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 413090.00 413090.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 198140.00 198140.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 214950.00 214950.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 342708.00 297708.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 297708.00 297708.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 45000.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 14449830.08 13260678.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení výkazu neeviduje účetní jednotka žádné podané návrhy na KN, u nichž nedošlo k provedení vkladu do KN:
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 2200000.00 2531769.68
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 1421674.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.7.
Výdaje na pořízení nového územního plánu obce
544500.00
A.II.1.
Vyvěšení záměru prodat pozemky v k. ú. Újezd - areál Rolany s.r.o. (účetní hodnota) - přecenění na RH (účet 036)
921060.00
A.II.1.
Koupě pozemků od st.statku Jeneč - k.ú. Černilov, p.č. 3272, 3273
44293.00
A.II.1.
Směnná smlouva s firmou fisher EAST s.r.o. (1779/6)
231000.00
A.II.3.
Dokončené stavby: Rozšíření VO v obci - 67.697 Kč Závlahy tenisového hřiště - 149.135 Kč Závlahy fotbalové hřiště - 318.592 Kč Sociálky v kabinách (čp. 38) - 406.895 Kč Zázemí zaměstnanců MŠ čp. 509 - 255.715 Kč Plynové topení - hasičská zbrojnice (čp. 38) - 93.896 Kč Centrum Bukovina (prostranství, komunikace, chodníky, parkovací plochy, sadové úpravy) - 4,075.094 Kč
5367024.00
A.II.4.
Dokončené investice: Teleskopický rozpínací válec LUKA (JPO II.) - 152.351 Kč RZA Škoda Kodiaq - 1,978.666 Kč vestavěné skříně MŠ - 83.600 Kč
2214617.00
A.II.6.
DrDHIM: Centrum Bukovina - nový mobiliář
134737.00
A.II.8.
Nedokončený dlouhodobý majetek: Rekonstrukce rybníků - realizace 2019-2020 (Vančák, Čerňák) Projektová dokumentace - nová tělocvična ZŠ Rekonstrukce interiéru Smuteční síně - realizace zahájena v 9/2019 Veřejná infrastruktura "U Říhů" Dopravní opatření Újezd - realizace 9/2019 Parkovací místa na Malé straně (projektová dokumentace)
10848156.46
A.II.10.
Vyvěšení záměru prodat pozemek p.č. 1955/86 v KÚ Černilov - přecenění na RH - Kč 229.600
229600.00
A.IV.6.
Předfinancování projektu ZŠ Černilov - "Jsme online" - vráceno v 6/2019
-1800000.00
B.II.6.
Smlouva o zápůjčce - akce "Říhovo" - splatnost do 31. 7. 2020
400000.00
B.II.17.
Dotace na výkon veřejné správy 4.Q.2019
459025.03
B.II.28.
Zálohy na dotace zájmovým organizacím a spolkům z rozpočtu obce 2019 (Ulita Černilov, Creato Černilov, LTC Černilov, Sokol Bukovina, OCH HK, OCH ČK, VK Černilov) - 816 tis. Kč Předfinancování projektu ZŠ - Laboratoř pozná(vá)ní CZ.06.4.59/0.0./0.0/16_075/0011925 (250 tis. Kč)
1066000.00
B.II.32.
Zůstatek je tvořen: dohadnou položkou na pojistné náhrady za výjezdy JPO 2017 ve výši 22400 Kč dotace Kr. kraj - RZA Škoda Kodiaq - 18RGI02-0395 (850 tis. Kč) dotace Kr. kraj - Centrum Bukovina - 18POVU01-0074 (1 350 tis. Kč) Dotace SFDI - Dopravní řešení při sil. II/308 - Kč 2,539.481Kč - ZVA
2222400.00
C.I.1.
Investiční příspěvek ŠJ (vybavení)
156550.00
C.I.1.
Předfinancování ZŠ - projekt "Jsme online" - investiční příspěvek - 1,188.982 Kč
1188982.00
C.I.3.
dotace Kr. kraj - RZA Škoda Kodiaq - 18RGI02-0395 (850 tis. Kč) dotace Kr. kraj - Centrum Bukovina - 18POVU01-0074 (1 350 tis. Kč)
2200000.00
C.I.6.
Vyvěšení záměru prodat pozemky v k.ú. Újezd - areál Rolany s.r.o. - již realizováno (přecenění 137.380,50 Kč) Vyvěšení záměru směnit pozemky v k.ú. Černilov - fisher East - již realizováno (přecenění 229.676,70 Kč)
367057.20
D.II.8.
Příspěvky spoluvlastníků pozemků (Lokalita U Říhů) na výstavbu infrastruktury - alokováno na speciální bankovní účet obce
5401475.45
D.III.20.
Provozní příspěvek pro ZŠ IV. Q. 2019
600000.00
D.III.32.
Dotace na sčítání lidu, domů, bytů v roce 2021
8575.00
D.III.32.
Dotace Král. kraj - 18POVU1-0074 (Centrum Bukovina - realizace 2019)
1350000.00
D.III.32.
Smlouva 18RGI02-0395 - Královehradecký kraj (pořízení RZA) - realizace 2019
850000.00
D.III.32.
Dotace na volby do EP
87000.00
D.III.32.
Dotace HZS MV ČR - JPO II.
330000.00
D.III.32.
Dotace SFDI - Dopravní opatření při sil. II/308 (3402 tis. Kč) - potvrzené vyúčtování 5/2019
-3402000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.31.
Prodané pozemky Povodí Labe - pozemky v k.ú. Újezd - Kč 3.310 Rolana s.r.o. - pozemky v k.ú. Újezd - Kč 908.036,50 fisher EAST s.r.o. - pozemky v k.ú. Černilov - Kč 231.000 (směna)
1292750.50
A.II.3.
Náklady z přecenění - prodané pozemky - Rolana s.r.o.
257621.50
A.III.2.
Příspěvek pro PO - Masarykova jubilejní ZŠ a MČ Černilov
2685000.00
B.I.15.
Povodí Labe - 3 080 Kč Rolana s.r.o. - 1 058 440 Kč fisher East - 231 000 Kč
1292520.00
B.I.17.
Pojistná plnění - výjezdy JPO (67 200 Kč) Pojistné plnění - JEEP Cherokee (23.353 Kč) Pojistné plnění - ZŠ (139.190 Kč)
229743.00
B.II.4.
Výnosy z přecenění RH: Povodí Labe - pozemky v k.ú. Újezd - 2 539 Kč Rolana s.r.o. - pozemky v k.ú. Újezd - 395 002 Kč fisher EAST - pozemek v k. ú. Černilov - 229 676,70 Kč (směna)
627217.70
B.IV.2.
Souhrnný dotační vztah na výkon státní správy
1836100.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 257505026.51 61765699.47 195739327.04 190353050.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 3605998.00 1105284.00 2500714.00 2500714.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 75803599.01 25099391.00 50704208.01 49947702.01
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 752466.00 129486.00 622980.00 622980.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 127546988.80 24143941.47 103403047.33 99228442.33
G.5.Jiné inženýrské sítě 12072290.80 3406385.00 8665905.80 8665905.80
G.6.Ostatní stavby 37723683.90 7881212.00 29842471.90 29387305.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 88060595.00 0.00 88060595.00 88706867.69
H.1.Stavební pozemky 136363.71 0.00 136363.71 136363.71
H.2.Lesní pozemky 106176.00 0.00 106176.00 106176.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 14686094.62 0.00 14686094.62 14454970.31
H.4.Zastavěná plocha 7505894.80 0.00 7505894.80 8257394.80
H.5.Ostatní pozemky 65626065.87 0.00 65626065.87 65751962.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 257621.50 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 257621.50 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268674
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 627217.70 92200.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 627217.70 92200.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00