Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 076, UZ 33 075, 33 070, 33 063, 33 077 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063 - Šablony I projekt byl ukončen k 31. 1. 2019 - čerpání 1 598 307,00 Kč, předpokládaná vratka 13 504 Kč, zatím nebyla schválená monitorovací zpráva, po schválení dojde k vyúčtování. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021 - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz bud součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2018 - 0,37 je zálohovým pro rok 2019.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2676469.03 2622070.67
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 232470.88 224240.64
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2443998.15 2397830.03
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 71942999.48 71942999.48
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 71942999.48 71942999.48
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -69266530.45 -69320928.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Pořízení DHM - v 3. Q - elektrický varný kotel do jídelny v hodnotě 112 966,17 Kč, DDHM pořízení á 241 176,88 Kč (1 vysavač, školní nábytek, rozhlasová ústředna, UP z podpůrných opatření - zvětšovací lupa). Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 3. čtvrtletí proběhla veřejnosprávní kontrola od 9. 9. - 2. 10. 2019 - zatím bez protokolu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 925.65 7217.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - bez změny oproti počátečnímu stavu - 303 211,00 Kč.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 - bez změny oproti PS, účet 022 - pořízení 3. Q - elektrický varný kotel á 112 966,17 Kč, DHM k 30. 9. - 8 678 136,27 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 3. Q v hodnotě 241 176,88 Kč - z provozu - vysavač, školní nábytek ,rozhlasová ústředna a z MŠMT zvětšovací lupa. Stav DDHM k 30. 9. je 10 208 546,57 Kč. Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s rozvahou k 30. 9.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 257 391,16 Kč - souhlasí se stavem na skladě k 30. 9. Účet 132 - 6 808,50 Kč - stravovací žetony (267 ks), souhlasí s fyz. stavem.
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 09: 48 444,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, OS ČUS Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - 1 364,50 Kč ( Come automaty a pronájem jídelny). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur.
0.00
B.II.
účet 314, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 09: 644 478,30 Kč bez DPH, záloha na nákup materiálu 3 250,00 Kč - zatím škola neobdržela daňové doklady a zboží. Účet 335 - 20 834,00 Kč - stravné 09 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu.
0.00
B.II.
účet 348 ř. 18 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - 1 258 250,00 Kč, účelové dotace 323 000,00 Kč. Schválený rozpočet na provoz 3 741 000,00 Kč, obdrželi jsme příspěvek na 1. Q - 3. Q ve výši 2 805 750,00 Kč
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky - projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do ledna 2019 - 1 598 307,00 Kč z přijaté zálohy 1 611 811,00 Kč, předpokládáme vratku 13 504 za vzdělávací akci, která se neuskutečnila, projekt OP VVV - Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská - 691 458,24 Kč, UZ 5 - účelová dotace z rozpočtu zřizovatele na plavání a správu hřiště- čerpáno 267 260,00 Kč, UZ 33 353 - MŠMT - 01 - 09 - 25 103 758,40 Kč, výuka cizinců prostředky MŠMT UZ 33 075 - 48 416,00 Kč, plavání UZ 33 070 - 16 576,00 Kč, UZ 33 076 - navýšení nenárokové složky pedagogů v ZŠ a ŠD - 426 826,86 Kč, UZ 33 077 - zvýšení PhMax - 52 637,00 Kč - celkem na účtu 388 - 28 205 239,50 Kč - ř. 32 v rozvaze.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - žádné krátkodobé pohledávky.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 09. BA ZŠ: 8 956 869,56 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 6 168 175,35 Kč, Investiční fond: 92 057,25 Kč, Fond odměn: 406 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 616 037,20 Kč, RF z ost. zdrojů - dary: 38 377,00 Kč, účet projektu OP VVV - 13 504,00 Kč, účet projektu Šablony II - 1 621 888,76 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 495 825,33 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 499 016,35 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 517 829,71 Kč, rozdíl: - 18 813,36 Kč - nepřevedený příděl 09 - 2% z HM a DPN - + 42 214,00 Kč, příspěvek na PF - 8 200,00 Kč, stravné 09 - 15 200,64 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 30. 9.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 6 453,00 Kč, pokladna stravovna: 3 559,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 9.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 3. Q 165 724,85 Kč navýšení o pořízení DHM 159 389,17 Kč.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q = 925,65 Kč, z toho (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za r. 2018 - 200 000,00 Kč, stav k 30. 09. - 406 830,00 Kč - fond je finančně krytý
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 399 508,53 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 379 382,86 Kč, čerpání fondu na stravné: 105 047,28 Kč, příspěvek na PF: 74 400,00 Kč, kultura, sport - 39 310,00 Kč, rekreace a zájezdy - 38 086,40 Kč, zlepšení prac. prostředí - lednička do ŠD á 4 218,00 Kč, celkem použití fondu: 261 061,68 Kč. Stav účtu: 517 829,71 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 18 183,36 Kč - tvoří nepřevedený příděl 09 a neuhrazený příspěvek na penzijní fond a stravné 09. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za r. 2018 - 60 126,41, použití fondu - posílení FI na opravy - 262 784,18 Kč. Stav k 30. 09. - 616 037,20 Kč. Fond je finančně krytý.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2019: 306 067,30 Kč- nedočerpané prostředky projekt OP VVV - UZ 33 063 - 258 708,30 Kč, dary 47 359,00 Kč tvorba v r. 2019 - 77 699,00 Kč - dary účelové, čerpání - projekt Obědy pro děti - vyčerpáno z projektu "Obědy pro děti - 54 172,00 Kč, autobus akce Zlatý Ámos, doprava pro DPS Ptáčata a skákací hrad na Slavnosti Žirafy - 32 509,00 Kč, a projekt Výzva 22 - 258 708,30 Kč, stav k 30. 09. - 38 377,00 Kč z toho - dary Obědy pro děti - 23 527,00 Kč - dary neúčelové 14 850,- Kč. Fond je finančně krytý.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 85 721,57 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 3. Q - 165 724,85 Kč, posílení z RF na opravy - 262 784,18 Kč, čerpání FI - 159 389,17 Kč - pořízení DHM a 262 784,18 - opravy nemovitého majetku, stav fondu 92 057,25 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - ztráta 141 065,57 z HČ - ztráta - 411 404,87 Kč, z DČ zisk 270 339,30 Kč. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost proběhne k 31. 12., proto je HV v hlavní činnosti tak ztrátový. Pokud by nestačila doplňková činnost k 31. 12 pokrýt ztrátu, bude požit ještě RF na dorovnání. Škola se, ve 3. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt byl ukončen 31. 1. 2019 - po schválení monitorovací zprávy proběhne vypořádání, Projekt OP VVV - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 31. 1. 2021.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 190 807,05 Kč, z toho za potraviny 33 805,24 Kč, škola za služby a materiál - 157 001,81 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v září na říjen po uplatnění DPH - 405 022,43 Kč.
0.00
D.III.
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v říjnu - 8 200,00 Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 20 834,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v říjnu, zákonné srážky z platu - 3 795,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v říjnu 2019. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 659 599,00 Kč + ZP - 284 507,00 Kč z mezd za 09 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 241 439,00 Kč, platy 09, bude odvedeno v říjnu - souhlasí se mzdovou rekapitulací.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - daňová povinnost - 30 130,00 Kč - bude odvedeno FÚ, do 25. 11. 2019 - DAP 3. Q (daňová povinnost je ovlivněna hlavně přenesenou daňovou povinností).
0.00
D.III.
Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - UZ 33 353. 33070, 33 076, 33 075, 33 077 - stav na zálohách MŠMT- 29 144 765,00 Kč, prostředky MŠMT - z toho UZ 33 353 - 28 331 480,00 Kč, UZ 33 070 - plavání doprava - 131 776,00 Kč, UZ 33 076 - 426 827,00 Kč- zvýšení nenárokové složky pedagogů v ZŠ a ŠD, UZ 33 075 - cizinci 48 416,00 Kč, UZ 33 0 77 - zvýšení PhMax - 206 266,00 Kč. UZ 5 - 127 000,00 Kč - plavání zřizovatel, UZ 5 - 176 000,00 - správa hřiště - zřizovatel.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - stav 1 258 250,00 Kč - provozní 935 250,00 Kč, účelové z prostředků zřizovatele 176 000,00 Kč - správa hřiště, 127 000,00 Kč - provozní náklady na plavání žáků I. stupeň., 20 000,00 Kč - Micro:bit, měli bychom obdržet do konce roku 2019, dle schváleného rozpočtu.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn 09 - 5 911,93 Kč dle faktury, voda dle faktury - 35 707,83 Kč, elektřina odhad dle fa. - 54 476,04 Kč, teplo 01 - 09 ve výši záloh bez DPH - 644 478,30 Kč, služby - zpracování mezd - 7 055,00 Kč - dle fa., ostatní služby - kopírování, správa dat - 6 555,03 Kč - dle fa., likvidace kuchyňského odpadu - 992,00 K dle faktury.
0.00
D.III.
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 09 - 1 647 035,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za září.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 3. Q - nebyl pořízen žádný sotware, stav k 30. 09. - 232 470,88 Kč.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 3. Q - pořízen majetek v hodnotě 32 216,12 Kč (židličky). Stav majetku k 30. 9. - 2 443 998,15 Kč.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - stav k 30. 09. 2019 - 71 942 999,48 Kč.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 3. Q - 925,65 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - MŠMT - 25 648 214,26 Kč, z toho UZ 33 353 - 25 103 758,40 Kč, UZ 33 070 - 16 576,00 Kč, UZ 33 075 - 48 416,00 Kč, UZ 33 076 - 426 826,86 Kč. UZ 33 077 - 52 637,00 Kč. UZ 33 063 - OP VVV Šablony I a II - 936 662,54 Kč prostředky zřizovatele a vlastní zdroje - 6 364 832,02 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 25 648 214,26 Kč, UZ 33 063 - 936 662,54 Kč, příspěvek od zřizovatele: 2 805 750,00 Kč, účelové zdroje zřizovatel - plavání - 91 260,00 Kč a správa hřiště 176 000,00 Kč, školní nábytek - 100 000,00 Kč, odpisy ROP 925,65 Kč - účet 672 celkem: 29 758 812,45 Kč, vlastní zdroje: 2 779 491,50 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2018, příjmy za lyžařský výcvik, exkurze, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, použití FI na opravy, FKSP - zlepšení pracovního prostředí).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 411 404,87 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ - dle směrnice bude proúčtováno k 31. 12, proto je HV v hlavní činnosti ztrátový. Ve 3. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 1 248 647,95 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 1 146 751,95 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 66 546,00 Kč, kroužky - 35 350,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 1 518 987,25 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 1 311 663,70 Kč, pronájmy: 144 360,00 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 58 220,00 Kč, automat na mléko: 4 743,55 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: 270 339,30 Kč, z toho stravovna: 164 911,75 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 82 557,55 Kč, kroužky: 22 870,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV tak vysoký. Náklady budou proúčtovány dle směrnice k 31. 12. 2019.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 399508.53
A.II. Tvorba fondu 379382.86
1. Základní příděl 379382.86
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 261061.68
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 105047.28
3. Rekreace 38086.40
4. Kultura, tělovýchova a sport 39310.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 74400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 4218.00
A.IV. Konečný stav fondu 517829.71

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1124762.27
D.II. Tvorba fondu 137825.41
1. Zlepšený výsledek hospodaření 60126.41
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 77699.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 608173.48
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 262784.18
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 345389.30
D.IV. Konečný stav fondu 654414.20

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 85721.57
F.II. Tvorba fondu 428509.03
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 165724.85
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 262784.18
F.III. Čerpání fondu 422173.35
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 159389.17
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 262784.18
F.IV. Konečný stav fondu 92057.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 87102.00 134469.99 139053.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 87102.00 134469.99 139053.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00