Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu. Od 1.1.2014 Gymnázium, Uničov, Gymnazijní 257 přešlo ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu v souladu s obecně závaznými právními předpisy. Organizace je vedena v seznamu konsolidovaných jednotek -PO zřizovatel OK 2017 (ve znění platných předpisů).
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Gymázium, Uničov, Gymnazijní 257 účtuje dle ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a prováděcí vyhlášky 410/2009 v platném znění i souvisejících českých účetních standardů, technické vyhlášky č. 383/2009 Sb., novela 373/2015 Sb.. Vyhlášky č. 312/2014 Sb., o podmínkách sestavení účetních výkazů. Vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizaci v platném znění.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví včetně způsobu oceňování majetku a závazků je vedeno dle zákona č. 563/1991 Sb. v platném znění a Vyhlášky č.410/2009 v platném znění (viz A.2).
Na uvedený rok je sestaven odpisový plán, který je v souladu s rozpočtovým opatřením na rok 2019.

Hranice pro zařazení majetku do účetnictví:
DNM: ocenění převyšuje částku 60.000,--Kč
DDNM: ocenění od 1 001,-- do 60.000,--Kč
DHM: převyšuje částku 40.000,--Kč
DHDM: od 1 001,-- do 40.000,--Kč
Účtování na podrozvahových účtech: DHDM od 300,--Kč do 1.000,--Kč (skupiny G,A)
Dále jsou na podrozvahových účtech vedeny tiskopisy, oděvy, utěrky, ručníky, knihovna, učebnice, nářadí,papír
953/0300 Profesní rozvoj pedagogů a zkvalitnění výchovně vzdělávacího procesu UZ 33063 "ŠABLONY":
307.160,80 Kč
966/0352 CERMAT 49.920,--Kč
K uvedeným účtům jsou vedeny vyrovnávací účty.

Účtování o zásobách : způsob B
Použitý způsob zaokrouhlení dle sottware program FENIX.
Stanovení procentuální části nákladů související s doplňkovou činností:
Procentuální část absolutních nákladů související s DČ : 18,07%
Spotřeba elektrické energie DČ hala: 80%
Spotřeba plynu DČ hala: 70%
Mzdové náklady DČ hala: 62,3 %



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2120643.202077418.90
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2120643.202077418.90
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů918800.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 918800.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku49920.0049920.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 49920.0049920.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2989523.202027498.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Není náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Negativní hlášení.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Není náplň.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
FI je finančně kryt : 241 = 416
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Není náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti76389.00101852.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Není náplň
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Není náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.311: KVF -fa za pronájem SH 51 020 Kč, předpis výnosu - Fotovoltaika 18 000Kč


69020.00
C.I.7.Učtování nápravných opatření týkajících se roku 2018

Čerpání rez.fondu fa č. 51014 DAL 1 560,00
Duplicitní fa za el. v 12 2018 DAL 29 571,00
Dotace na projekt ŠABLONY MD 307 160,80
Zůčtování SU 324 z 9 2018 MD -9 751,00
Zůčtování SU 324 9 2018 DAL 38 560,00
Odúčtování nákupu z fondu FKSP MD 726,00
Oprava vratky na poz. AU MD 1 675,00
Oprava z 12 2019 ODPISY TP MD 101 852,00
Oprava z 12 2019 ODPISY TP DAL 101 852,00
Dohadná položka energie z 9 18 DAL 19 911,00
Nezaúčt. výnosy z 10 2018 DAL 66 470,00
401 662,80 257 924,00
-143738.80
C.II.4.PS : 239 530 Kč
Cerpání ŠABLONY:114 140 Kč (UZ 33063)
K 31.09.2019: 125 390 Kč




125390.00
C.II.5.Fond reprodukce majetku: 234 933,22 Kč






234933.22
D.III.5.Předpis závazků - 1x FA KDF 657 Kč, 1x fa STUD 35 554Kč
36211.78
D.III.7.Zálohy od studentů na sportovní a kukturní aktivity - 56 130 Kč
56130.00
D.III.38.Výplaty za 09/2019: 861 200 Kč,z toho EXEKUCE: 3 868 Kč.
861200.00
C.I.1.Jmění účetní jednotky
Změna stavu k 31.09.2019:

51401501.79
C.II.1.Fond odměn k 30.9.2019
PS 34.595 Kč
KS 29.595 Kč
29595.00
C.I.3.Transfer k realizaci energetických úspor 403: 9.141.188,08 Kč.
Z KÚ bylo předáno: MŽP 8.633.344,29 Kč a SFŽP 507.843.79 Kč dle plánu odpisů KÚ.
Odpisování organizace začala od ledna 2015.
Snížení stavu transferu (zateplení budov)za rok 2015: 101.852,- Kč
za rok 2016: 101.852,- Kč
za rok 2017: 101.852,- Kč
za rok 2018: 101.852,- Kč
za rok 2019: 76.389,- Kč
Stav k 30.9.2019 8 657 391,08 Kč
8657391.09
C.II.2.Fond kulturních a sociálních potřeb :
k 31.12.2018: na BÚ 229 267,74 Kč
k 30.9.2019 265 078,40 Kč


265078.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.V.6.Vysledek hospodaření v doplňkové činnosti : 64 038,33 Kč(pronájem sportovní haly + fotovol.).
Vysledek hospodaření v hlavní činnosti: 233 827,95 Kč, snížení o transfer 76 389(672).
297866.28
B.IV.2.VÝNOSY z transferů k 30.9. 2019 :

SR: 13 062 899 Kč
MPSV UP 67 652 Kč
od zřizovatele 1 625 220 Kč
ŠABLONY 110 351 Kč
Trans. podíl na zateplení 76 389 Kč
-----------------
Celkem : 14 942 511,00 Kč
14942511.00
B.I.2.Výnosy z prodeje a služeb :
- Zelený bonus za el.energii 46 764,78 Kč
- Druhopisy 1 154,50 Kč
- Příjem od studentů na finanční krytí jejich akcí (5xx = 602) 327 973 Kč
375895.28
B.II.2.Úroky za vedení účtu u KB1521.00
B.I.16.Čerpání k 30.9.2019

Fond rezervní 17 729 Kč (čerpání z ostat. titulů (UZ 405)
17729.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
C.I.Není sestaven0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
C.Přehled o změnách vlastního kapitálu není sestaven.0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.229267.74
A.II. Tvorba fondu191261.66
1. Základní příděl191261.66
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu155451.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování28230.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport29647.00
5. Sociální výpomoci a půjčky87300.00
6. Poskytnuté peněžní dary11000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu-726.00
A.IV. Konečný stav fondu265078.40

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.711995.01
D.II. Tvorba fondu10500.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové10500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu124640.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání124640.00
D.IV. Konečný stav fondu597855.01

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.251045.22
F.II. Tvorba fondu605487.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu605487.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu621599.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku118880.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele502719.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu234933.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby69682686.1718857103.5050825582.6751358551.67
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu69530961.2718818671.5050712289.7751244133.77
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě58724.9026903.0031821.9032190.90
G.6.Ostatní stavby93000.0011529.0081471.0082227.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky574828.480.00574828.48574828.48
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha447414.980.00447414.98447414.98
H.5.Ostatní pozemky127413.500.00127413.50127413.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00