Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka neporušuje principy nepřetržitého trvání. V účetní jednotce nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovla či zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Pro r.2019 byly upraveny některé interní směrnice a vyhlášky -novela Vyhlášky č.323/2002 Sb., která byla zveřejněna jako Vyhláška č.329/2018 Sb. o rozpočtové skladbě a novela části bodů Vyhlášky č.12/2018 Sb. Účetní jednotka účtuje v souladu s metodikou KrJMK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizační jednotka účtuje opravné položky u pohledávkových účtů 311 xxxx pololetně prostřednictvím účtu 194 xxxx a u účtů 315 xxxx jednou za rok prostřednictvím účtu 192 xxxx. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je určeno hranicí významnosti rozdílem mezi reálnou hodnotou a hodnotou v účetnictví větší než 200 000,-Kč kromě účtování RH finančního majetku,kde je limit pod 200 000,-. V podrozvaze jsou účtovány případy nad hranici 200 000,-Kč. Bezúplatně převedený majetek státem na obec je v cenách převodce v souladu s ČUS 710 pro ÚSC. Odepisovní majetku je prováděno rovnoměrným způsobem a je prováděno měsíčně. Účtování fondu SF provádí účetní jednotka výsledkově prostřednictvím účtu 548 xxxx a 648 xxxx. Pro posouzení krátkodobosti nebo dlouhodobosti záloh transferů je rozhodující přijetí poskytnuté zálohy a termín vyúčtování dle smluv včetně prodloužení termínu ukončení akcí. Účetní jednotka provádí pro přehlednost a kontrolu časové rozlišení u energií, záloh frankostroje, školení, poskytnutých dotací, tiskovin. Bankovní automatické poplatky za transakce platebními kartami KB prozatím není schopna doložit avízy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 385904264.02 326586629.08
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 126838.96 129073.58
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 385777425.06 326457555.50
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 49660283.58 33836315.55
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 49660283.58 33836315.55
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 10584758.70 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 10584758.70 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 480978.98 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 480978.98 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 192821138.31 129710559.48
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 40477095.71 78863313.46
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 66995614.60 19666672.02
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 54615433.00 447579.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 490122.00 490122.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 30242873.00 30242873.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 252847189.01 230712385.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Netýká se účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

V účetní jednotce daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka nemá žádné inventarizační rozdíly, které vznikly ve stejném účetním období prokazatelně neúmyslnou záměnou druhů nebo zásob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 14196222.96 56129752.44
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3191579.69 3923813.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se účetní jednotky. Účetní jednotka nemá ve vlastnictví kulturní památky, sbírky muzejní či galerijní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1710479.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
97497303.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1710479.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
6084663.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.56
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
6084663.00
Účetní jednotka provádí inventarizaci lesních pozemků s lesním porostem ve spolupráci s firmou REAL SOFT.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Budovy,Stavby - zařazení do majetku rekonstrukce střelnice, zpomalovací polštáře,vodovod Úvoz,park Havlíčkova, Vodojem II., ZŠ Jungmannova, cyklostezka,svěřený majetek PO,TZ městských bytů a RD Luřní,
1115237269.31
A.II.4.
DHM - nákup IT pro knihovnu, kopírky Konica, notenbook, IP kamery pro kamerový systém na ČD,workoutová sestava, herní prvky, výstražný informační systém, technologie Vodojem II., defibrilátor, ZŠ Jungmannova
13354183.03
A.II.4.
DHM - vyřazení majetku svěřením knihovně, prodejem služební vozidlo, svěření majetku PO
6725837.80
A.II.8.
Neukončený dlouhodobý majetek - rozpracované stavební akce sportovní hala, KD, školní jídelna ZŠ Jungmannova, klub seniorů,výstražný bezpečnostní systém, Sportovní hala,výstražný systém, cyklostezka Kuřim-Lipůvka, pracoviště ÚP,kanalizace ul.Zahradní,Wellness dětské brouzdaliště, vybavení kina KD,
102241538.54
A.II.8.
Neukončený dlouhodobý majetek - vyřazení a následný převod do DHM rekonstrukce střelnice, kopírky Konica, notenbook, IP kamery na kamerový systém na ČD, IT na knihovnu, herních prvků,dětské hřiště,cyklostezka, ZŠ Jungmannova,opěrná zeď sport.areál, vodojem II.,
111469525.94
B.II.28.
Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery neziskovým organizacím, fyzickým osobám, spolkům, právnickým osobám za r.2019
11127421.00
B.II.28.
Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - vyúčtování poskytnutých dotací r.2018 a čístečné vyúčtování záloh r.2019
4364146.00
D.III.32.
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - na OSPOD,soc.práce, ZŠ Jungmannova III.etapa,
8863951.41
C.I.3.
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - svěření majetku PO , odpisy
20861192.34
B.II.32.
Dohadné účty aktivní - navýšení dohady ZŠ Jungmannova, cyklostezka, KD kinematografie včetně vyúčtování dohady MŠ Zborovská, příjem inv.dotace Výstražný systém, vyúčtované dotace volby,Helánova lípa, Levá štola,soc.práce,knihovna, dohady přijatých dotací
77609482.62
C.I.1.
Jmění účetní jednotky - snížení hodnoty převodem majetku na PO a dar zastávkového zálivu,
28121079.94
A.II.3.
Budovy,stavby - vyřazení svěřeného majetku knihovně, dar zastávkového zálivu KrJMK, převod svěřeného majetku na PO, vyřazení vstu PA,
49261443.92
D.III.32.
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - vyúčtování MŠ Zborovská, Levá štola, volby do zastupitelstva,soc.práce, Helánova lípa, výstražný informační systém,
23343669.36
C.I.3
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - transfer KD kinematografie, navýšení dohady cyklostezka, ZŠ Jungmannova, investiční dotace
14196222.96
B.II.32.
Dohadné účty aktivní - vyúčtování transferových podílů a dohad
25678180.60
D.II.1.
Dlouhodobé úvěry - přijatý úvěr na investiční akce
110000000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.28.
Odpisy dlouhodobého majetku
18775040.20
A.III.2.
Náklady vybraných místních vlásdních institucí na transfery - na poskytnuté transfery, provozní příspěvky PO, dary neziskovým organizacím, příspěvky JMK
49713260.00
B.I.14.
Výnosy z prodeje DHM kromě pozemků - služební vozidlo,pizza stůl, ddrobný hmotný majetek - nepotřebný nábytek
12917.36
B.I.15.
Výnosy z prodeje pozemků - prodej pozemku fyz.osobě
37000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 283604.99
G.II. Tvorba fondu 1048406.10
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 1048406.10
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 1131725.90
G.IV. Konečný stav fondu 200285.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1015082587.79 193489391.63 821593196.16 764041680.84
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 92948847.42 29502377.52 63446469.90 64126861.90
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 214619423.91 27980068.00 186639355.91 176396903.16
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 161759229.33 23665799.98 138093429.35 145690627.97
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 218563232.08 50159948.18 168403283.90 142970172.91
G.5.Jiné inženýrské sítě 208725745.85 46112093.91 162613651.94 156547957.01
G.6.Ostatní stavby 118466109.20 16069104.04 102397005.16 78309157.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 81507894.92 0.00 81507894.92 80465444.48
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 6084663.00 0.00 6084663.00 6084663.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 19466890.54 0.00 19466890.54 18765107.10
H.4.Zastavěná plocha 46918395.53 0.00 46918395.53 47189640.53
H.5.Ostatní pozemky 9037945.85 0.00 9037945.85 8426033.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281964
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 5053736.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 5053736.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00