Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4373999.17 | 3215103.03 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3247911.28 | 3205932.03 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1126087.89 | 9171.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4373999.17 | 3215103.03 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
C.II.3. | Rezervní fond ze zl. HV- je kryt finančními prostředky a pohledávkou za Union bankou. | 719406.43 |
C.II.2. | FKSP- je tvořen a čerpán v souladu s vyhláškou a Kolektivní smlouvou. Finanční krytí nesouhlasí o příděl do fondu za 9/2019, příděl za obědy za 9/2019, KS pokladny a o neuhrazené faktury do splatnosti - kultura, Tv, rekreace. | 494531.76 |
A.II.3. | Organizace má ve správě budovu školy. | 84561860.50 |
C.II.5. | Fond investic - ve sledovaném období roku 2019 byl proveden příděl z odpisů za hlavní a dopl. činnost ve výši 1.032.525,-. V roce 2019 byl nařízen odvod z odpisů zřizovateli ve výši 890.250,- Kč. Fond investic je kryt finančními prostředky v plné výši. V roce 2019 byl fond investic zatím čerpán na nákup investičního majetku (kuchyňský robot) ve výši 178.200,- Kč (z toho 78.200,- dotace z kraje a 100.000,- Kč čerpání vlastních prostředků), dále na opravy a údržbu majetku ve výši 190.113,42. | 379149.66 |
B.II.33. | Byla vytvořena opravná položka k pohledávkám za Union bankou. Organizace odepisuje pohledávky od 1.1.2014, jedná se o změnu metody, odpis pohledávky by byl k 1.1.2013 již 100 %, proto se účtovalo zápisem na účty 406/199 v plné výši. Pohledávka za Union bankou byla převedena do podrozvahy školy. | 0.00 |
A.II.1. | Ve sledovaném období roku 2018 nedošlo ke změně na účtě pozemky. | 2536611.30 |
C.II.1. | Fond odměn je plně kryt finančními prostředky. | 5000.00 |
C.II.4. | Rezervní fond z ost. titulů-k 30.9.2019 byl čerpán na OP VVV šablony ve výši 517.325,43 Kč v souladu s platnými předpisy, projekt Erasmus + ve výši 252.616,- Kč, čerpání daru na 100leté výročí školy ve výši 106.840,79,- Kč. A dále došlo k čerpání účelového daru na skříňky do šaten ve výši 36 800,- Kč. | 113693.46 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.2. | Hospodaření v hlavní činnosti skončilo se ziskem 271.313,66 Kč , z toho je odpis transferu 346.297,05 Kč k 30.9., takže výsledek hospodaření po očištění od transferu činí - 75.056,39 Kč. Výsledek hospodaření k 30.9.2019 je zkreslený o některé nepřeúčtované náklady z DČ, které se vyčíslí a přeúčtují až 31.12.2019.
Hospodaření organizace v doplňkové činnosti - podařilo se zajistit kladný HV z nájmů TV, z nájmů tříd a ze stravování pro cizí ve výši 226.399,23 Kč. Po očištění o odpis transferu ve výši 17.846,28 Kč organizace dosáhla zisku z doplňkové činnosti ve výši 208.552,95 Kč. Celkový výsledek hospodaření (bez vlivu transferů) činí 133,487,56 Kč. | 133487.56 |
B.IV.2. | Přijaté dotace - v hlavní činnosti k 30.9.2019 byly zaúčtovány na účet 672 tyto dotace - od zřizovatele na provoz UZ 300 - 2.409.000,- Kč, na odpisy UZ 302 - zaúčtována přijatá dotace - 985.746,- Kč,na oslavy 100. výročí založení školy UZ 303 - zaúčtovaná dotace 100.000,- Kč, na přímé náklady UZ 33353 - zaúčt. 27.276.222,48 Kč, zaúčt. dotace OP VVV šablony zaúčt. 538.802,83 Kč, mez. výměna žáků UZ 112 zaúčt. dotace 40.000,-, dotace na excelenci středních škol UZ 33038 ve výši 142.494,- Kč,dotace na vyrovnání mezikrajových rozdílů UZ 33076 ve výši 128.521,- Kč, dotace na projekt EVVO - trvvale a udržitelně, UZ 510 ve výši 15.000,-, čerpání dotace na projekt Erasmus + ve výši 252.616,- Kč, čerpání dotace z MÚ Šumperk na oslavy 100. výročí školy UZ 6000 ve výši 25.000,- a dále část dotace na Ščudlův memoriál ve výši 59,- Kč a dotace UZ 10 na opravu vjezdu do školyního dvora - čerpání 150.000,- Kč. Na účet 672 byl zaúčtován odpis tansferu z hlavní činnosti ve výši 346.297,05 Kč a z doplňkové činnosti 17.846,28 Kč k 30.9.2019 dle metodiky. | 32427604.64 |