A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2019 vydala a schválila účetní jednotka směrnici pro přeceňování majektu určeného k prodeji nebo směně reálnou hodnotou, ve které byla především stanovena hranice 260.000,-Kč nebo 0,3% aktiv netto (rozdíl mezi zůstatkovou hodnotou majetku a jeho zjištěnou reálnou hodnotou). V minlých účetních období se přeceňovalo vždy. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob oceňování zásob A - u zboží určeného k prodeji a nákup posypové sole a štěrku.Ostatní zásoby se účtují přímo do spotřeby a neevidují se.Výjimkou je materiál s životností (použitelností) delší jak 1 rok v pořizovací ceně do 3.000,Kč (např. mobilní telefony do 3.000,-, kancelářské židle a další drobný nábytek apod.), který je evidován v podrozvahové evidenci. Reálnou hodnotou se oceňuje veškerý majetek určený k prodeji, kde rozdíl mezi jeho zůstatkovu cenou a zjištěnou reálnou hodnotou přesáhne 260.000,-Kč Jedná se především o bytové jednotky, pozemky pro výstavbu rodinných domků a nepotřebný movitý majetek. Časové rozlišování nakladů a výnosů probíha vždy, není stavovena žádná minimální hodnota.Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 129018271.31 | 127841780.35 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 486742.00 | 486742.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1641126.16 | 1624760.16 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 9023168.99 | 7863044.03 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 117867234.16 | 117867234.16 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 3203400.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3203400.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2421129.46 | 2846919.46 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 748500.00 | 1174290.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1672629.46 | 1672629.46 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 14444786.22 | 13698227.25 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 14444786.22 | 13698227.25 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 10500000.00 | 10500000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 10500000.00 | 10500000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 138587586.99 | 133886927.06 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nebyly známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Pro tuto část není náplň. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Tato část se netýká účtní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1082015.61 | 27721035.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1333606.71 | 1235666.47 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
16.00 | Jedná se o sochy: Matka s dítětem, Prameny, sv. Valentin, Mariánská socha, socha sv. J.Nepomuckého, Fr.Josefa II, morový sloup, sochy sbírka - 4ks. Dále památník Bieber, kaplička 14 sv. pomoc, kříž s Ježíšem, Kovový kříž, Skalní kaple Boží hrob, 3x obraz |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
203274.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
11586618.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | Obsahuje kancelářský software a programové vybavení jazykové učebny ZŠ, pořízené z dotace. | 506952.49 |
A.II.3. | Obsahuje veškeré budovy města jako je budova polikliniky s MěÚ, zámek Vartenberk, muzeum (bývalý MěÚ), budova č.p. 35, 37 a bytové domy a bytové jednotky, komunikace a chodníky, veřejné osvětlení. Nejsou zde evidovány budovy svěřené do užívání příspěvkovým organizacím, tedy budova ZŠ a MŠ, kulturní dům. Navýšení hodnoty o proti minulému období cca o 2.283 tis.Kč představuje zařazení technického zhodnocení sportovní haly SUOMI (povrch a osvětlení) do užívání v částce cca 2.170.000,-Kč | 471170575.58 |
A.II.4. | Obsahuje především dopravní prostředy - vozový park města, traktory, vozidla SDH. Navýšení o cca 1.793 tis.. -posřízení dopravního automobilu pro SDH za 1.546 tis,zbytek vybavení pro SDH a bezúplatný převod člunu z Pandasportu na město, 40 tis. vyřazení Mitshubishi Pajero | 20446975.04 |
A.II.6. | Obsahuje výpočetní a kancelářskou techniku MěÚ, nábytek, mobilní telefony vybavení SDH a další. Navýšení cca 374 tis vybavení pro SDH, 65 stis vyřazení haoupačky, varhany a další.. | 8639951.29 |
A.II.10. | Snížení této položky o proti minulému období tvoří vyřazený prodaný majetek určený k prodeji, přeceněný na reálnou hodnotu. Jedná se o prodej bytů a pozemků určených k výstavbě. Snížení o cca 397 tis.,- přestavuje prodej pozemku určeného k výstavbě RD. | 2596112.00 |
B.I.2. | Zde je evidován posypový štěrk a sůl. Zvýšení o proti minulému období přestavuje nákup. | 68904.59 |
B.III.9. | Představuje běžný účet hospodářské činnosti města u Komerční banky a České spořitelny. Oproti stavu ke konci minulého období se jedná o snížení peněžních prostředků o cca 1,4 mil. Kč, což způsobilo vyplacení přeplatků služeb k nájmu ve výši 3,5 mil.Kč. | 20404809.21 |
B.III.11. | Navýšení základního běžného účtu ÚSC o cca 2,9 miliónů Kč. Jsou zde soustsředěny bankovní účty u KB, ČS a ČNB. | 81358541.04 |
A.IV.5. | Obsahuje pohledávky za nájemníky v městských bytech. | 14024777.73 |
A.III.6. | Obsahuje akcie ve společnosti Severočeská vodárenská společnost, a.s. | 27264120.00 |
C.I.1. | Obsahuje jmění účetní jednotky, svěřený majetek příspěvkovým organizacím, bezúplatné převody, dary, Největší část tvoří převody SU 901,902,933,964,965 z roku 2009 při zahájení reformy účetnictví k 1.1.2010, a to ve výši 433.673.233,91 | 477508681.32 |
C.I.3. | Obsahuje přijaté transfery na pořízení dlouhodobého majetku, u kterých zároveň dochází k postupnému rozpouštění do výnosů na SÚ 672.To představuje také snížení hodnoty této položky oproti minulému období. Obsahuje též ve 3.Q. vyúčtovanou dotaci na halu SUOMi ve výši 500 tis. od LBK a dohadu dotace na nový dopravní automibil pro SDH ve výši 450 tis od LBK, který byl zařazen do užívání. | 88228630.50 |
D.II.1. | Dlouhodobý nesplacený úvěr na zateplení kulturního domu a polikliniky od České spořitelny Úvěr na nákup a rekonstrukci bytového domu č.p. 4 od Komerční banky byl zplacen k 30.9.2019. | 14374985.00 |
D.II.8. | Obsahuje dlouhodobou přijatou zálohu dotace na obnovu Lipové zámecké aleje v hodnotě 445.331,18 Kč od Ministerstva životního prostředí a dotaci na zavádění prvků smart city do řízení města od MPSV ve výši 579.683,23 Kč. Snížení o 500 tis oproti minulému období přestavuje vyúčtování dotace od LBK na techn.zhod. haly SUOMI. | 1025014.41 |
D.III.7. | Obsahuje krátkodobé přijaté zálohy na služby k nájmu (energie, STA) za obecní byty. Snížení opriti minulému období představuje zúčtování těchto přijatých záloh proti skutečné spotřebě. | 8018538.00 |
D.III.37. | Obsahuje dohady fakturace | 9680.00 |
A.III.1. | Peněžní a nepeněžní vklad do společnosti Energetické centrum Stráž, s.r.o. | 30254625.50 |
D.III.20. | Obsahuje předpisy provozních příspěvků příspěvkovým organizacím a příspěvku na dopravní obslužnost LBK. Snížení o proti minulému období znamená částečné vyplacení těchto příspěvků. | 3160580.00 |
D.III.32. | krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery: 716 tis. dotace od LBK (4 x dotace) na opravu CAS a pořízení vybavení pro SDH, 880 tis dotace od LBK na soc.služby, 99 tis na volby, 2.940,-Kč na přípravu na sčítání lidu v r. 2021 | 1697940.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.12. | Náklady na sllužby v hlavní činnosti představují většinou běžné náklady výkonu veřejné správy V hospodářské činnosti tvoří náklady služby spojené s provozem bytového fondu města. | 6770850.37 |
A.I.13. | Mzdové náklady hlavní a hospodářské činnosti. | 12836369.63 |
A.I.28. | Odpisy dlouhodobého majetku. Účetní jednotka používá rovnoměrné odpisování majetku. | 5691900.00 |
A.II.2. | úroky z úvěrů - Jedná se o úvěry u České spořitelny na zateplení polikliniky a kulturního domu a u Komerční banky na pořízení a rekonstrukci bytového domu č.p.4. | 283551.33 |
A.III.2. | Náklady na transfery představují provozní příspěvky příspěvkovým organizacím ve výši 9.499.700,- Zbytek tvoří dotace ostatním nevýdělečným organizacím, spolkům a fyzickým osobám na základě obdržených žádosti dle zákona 250/2000Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. | 10687412.06 |
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb hlavní činnosti - služby k pronájmu nebytových prostor (poliklinika) a další služby občanům. | 3228996.78 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu nebytových prostor - poliklinika, garáže a ostatní budovy města, v hospodářské činnosti pornájem bytů.(5.077.379,-) | 6919726.01 |
B.I.6. | Výnosy z místních poplatků, nevětší podíl tvoří výnosy z poplatku za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu. | 195801.58 |
B.I.14. | prodej bytu přeceněného na RH v ceně 461.500,-Kč a další drobné prodeje DHM | 487981.00 |
B.I.17. | výnosy z hlavní činnosti činí především - přestupky, náklady řízení, prodej psích známek, přijaté pojistné náhrady. V hospodářské činnosti se jedná o výnosy ze služeb k nájmu bytů (301.332,65) | 1838550.12 |
B.II.4. | výnosy z prodeje bytu a pozemků, ve 3.čvrtletí prodán 1 pozemek v částce 393.697 Kč na výstavbu RD. | 1035870.21 |
B.V.2. | Obsahuje i DPPO za obec za rok 2018 ve výši 2 073 660,00 | 11251770.73 |
A.I.1. | Obsahuje především spotřebu materiálu hlavní činnosti- materiál pro technické služby města, nákup knih, pohonné hmoty, kancelářské potřeby | 1353625.61 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 214744.97 |
G.II. Tvorba fondu | 500037.49 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 37.49 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 500000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 358006.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 356776.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 471170575.58 | 123810368.62 | 347360206.96 | 348181713.71 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 134333599.18 | 52541301.00 | 81792298.18 | 82816057.18 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 144232359.40 | 24337993.00 | 119894366.40 | 119075997.06 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 17732741.50 | 6329643.00 | 11403098.50 | 11533067.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 60776590.54 | 18488723.00 | 42287867.54 | 41510456.41 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 10125529.53 | 1064466.62 | 9061062.91 | 9212325.13 |
G.6. | Ostatní stavby | 103969755.43 | 21048242.00 | 82921513.43 | 84033810.43 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11969275.36 | 0.00 | 11969275.36 | 11932192.38 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 867535.00 | 0.00 | 867535.00 | 867535.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2705196.50 | 0.00 | 2705196.50 | 2705284.26 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1963771.04 | 0.00 | 1963771.04 | 1963742.12 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6432772.82 | 0.00 | 6432772.82 | 6395631.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 62792.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 62792.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1035870.21 | 970072.71 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1035870.21 | 970072.71 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |