Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Postup dle zákona č. 563/1991 Sb. a vyhl. 410/2009 Sb. obě v platném znění.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Město účtuje pouze v hlavní činnosti, vč. bytového hospodářství. Rozpočet dle vyhl. 323/2000 Sb. v platném znění. Město je měsíčním plátcem DPH. Odpisy se provádějí měsíčně. Opravné položky se účtují 1x ročně, k 31.12., časové rozlišení k 31.12. kalendářního roku. Město má 2 peněžní fondy, které jsou účtovány rozvahově přes účet 401. Město používá pro svoji operativní evidenci i další podrozvahové účty, které nevstupují do přílohy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 614218147.78 613383111.88
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1401173.12 1199258.92
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2181219.64 2204967.07
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1326659.02 820279.89
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 609309096.00 609158606.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 10747279.40 447100.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 9979279.40 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 768000.00 447100.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1108500.00 1108500.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1108500.00 1108500.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 138100000.00 5000000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 134100000.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 4000000.00 5000000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 291573.35 291573.35
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 278400.00 278400.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 13173.35 13173.35
P.VII.Další podmíněné závazky 24049052.72 26557052.70
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 24049052.72 26557052.70
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 46873737.97 46873737.97
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 46873737.97 46873737.97
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 683423563.14 535322147.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Město nepodléhá zápisu do obchodního rejstříku, vznik ze zákona - 128/2000 Sb. v platném znění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

V období mezi rozvahovým dnem a sestavením účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

k 30.09.2019 není u Katastrálního úřadu pro Královéhradecký kraj , Katastrální pracoviště Náchod požádáno o povolení vkladu.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se ÚSC.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
K žádnému vzájemnému zúčtování v období leden - září 2019 nedošlo.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 537330.75 1849354.32
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1375691.57 1644815.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
63 ks kulturních památek v hodnotě 1.- Kč - účet 032/0100
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
10659499.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
607591443.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
10659499.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
39109446.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.67
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
ocenění provedeno dle předávacích dokladů, darovacích smluv, nabytí apod.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.IV.5.
účet 469 - stav pohledávek z poskytnutých zápůjček z Fondu rozvoje a oprav nemovitostí
1802928.20
B.II.4.
účet 314 - zálohy na energie, teplo, školení
6373257.47
B.II.17.
účet 346 - příspěvek na výkon státní správy
4856300.06
B.II.28.
účet 373 - veřejnoprávní smlouvy na dotace zájmovým, sportovním a dalším organizacím
14778219.00
B.II.30.
účet 381 - časové rozlišení nákladů - pojištění, nájemné, roční poplatky, předpis příspěvku zřizovatele pro PO
16404487.46
D.II.1.
účet 451 - město má 3 nesplacené úvěry ve lhůtě splatnosti - ČS, a.s. 2025tis. Kč, ČS, a.s. 11520tis. Kč, KB a.s. 42538tis. Kč
56083895.39
D.III.32.
účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - dotace KÚ HK na poskytování sociálních služeb, dotace Volby Evropský parlament, dotace Sociální práce, dotace na výkon činnosti obce s rozšířenou působností v oblasti sociálně právní ochrany dětí, dotace MV ČR podpora bezpečnosti v obci v souvislosti s migrací, dotace MF na krytí výdajů při sčítání lidu, domů a bytů v roce 2021 a dotace MK - program regenerace památkových zón 2019
7054514.00
A.IV.6.
účet 471 - dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
5197000.00
C.I.3.
účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku
188347703.46
C.I.6.
účet 407 - Jiné oceňovací rozdíly - majetek určený k prodeji
819632.41
B.II.32.
účet 388 - dohadné účty-pojistné události
454562.00
B.II.33.
účet 377 - ost. krátkodobé pohledávky - vodné, teplo, el.energie, srážková voda
1585859.53
C.I.7.
účet 408 - opravy předcházejících úč.období - oprava účtování dohadné položky dotace Euroregion glacensis, investiční a neinvestiční část - v roce 2017 vytvořena dohadná položka na přijetí neinvestiční dotace, účtováno na účtech SU 388/672, správně mělo být účtováno o dohadné položce na investiční část dotace i neinvestiční část dotace na účtech SU 388/403 (výše opravované dohadné položky investiční části dotace 338890.57 Kč)
-3677805.77
D.II.7.
účet 459 - ost. dlouhodobé závazky - kupní smlouva se splatností do r. 2047, vložené prostředky nájemníkem/oprava pronajatého bytu
556201.00
D.III.37.
účet 389 - dohadné účty pasivní - DP energie, vodné, stočné, plyn, teplo
75000.00
D.III.20.
účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - příspěvky pro zřízené PO, členské příspěvky
16218917.00
D.III.7.
účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - předpis služeb bytové a nebytové hospodářství
7774292.20
A.IV.1.
účet 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - Základní škola Boženy Němcové (předfinancování realizace investičních dotačních projektů ,, Polytechnická učebna" a ,,Učebna přírodopisu")
4533061.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.
účet 511 - největší položka opravy bytového a nebytového fondu města, opravy sportovních zařízení města, opravy chodníků a komunikací, opravy veřejného osvětlení, opravy kulturních památek v rámci programu regenerace
16293982.17
A.I.12.
účet 518 - největší položky výdaje spojené s výpočetní technikou, svozem odpadu, tisk Zpravodaje, úklidy, telefony, právní služby, školení, demontáž vánočního osvětlení, auditorské služby, správa údržba VO, poštovní služby, srážková voda
15599758.05
A.I.28.
účet 551 - odpisy za období leden - září 2019
8646339.15
A.III.2.
účet 572 - odeslané příspěvky příspěvkovým organizacím a jiné dotace a dary, členské příspěvky
48428288.82
B.I.10.
účet 642 - uložené pokuty od MP, ODSH, PK
913900.00
B.IV.2.
účet 672 - rozpuštění transferů, příspěvek na výkon státní správy,příjmy z darů
21126871.57
A.I.34.
účet 557 - náklady z vyřazených pohledávek-odpis nevymahatelných pohledávek(uplynutí lhůty pro vymáhání)
2191366.95
A.I.36.
účet 549 - ostatní náklady z činnosti - daňová povinnost DPH, pojistné, soudní poplatky, nálezné,podlimitní technické zhodnocení
1291709.09
A.I.31.
účet 554 - prodané pozemky
2750924.72
B.II.4.
účet 664 - výnosy z přecenění reálnou hodnotou - prodej pozemku
2423802.00
B.I.15.
účet - 647 výnosy z prodeje pozemků
1545590.00
B.II.5.
účet 665 - výnosy z dlouhodobého finančního majetku, převod podílu ze zisku
13000000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 6676470.05
G.II. Tvorba fondu 1600124.57
1. Přebytky hospodaření z minulých let 1599388.67
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 735.90
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 1079368.00
G.IV. Konečný stav fondu 7197226.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1728207660.04 664720719.39 1063486940.65 1063618266.95
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 248252864.71 135852161.49 112400703.22 112741092.22
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 461389406.44 169736430.34 291652976.10 292610958.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 215875579.05 145899805.58 69975773.47 70219007.47
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 277383319.10 96547589.94 180835729.16 177656500.16
G.5.Jiné inženýrské sítě 304387518.75 38746570.70 265640948.05 266617416.40
G.6.Ostatní stavby 220918971.99 77938161.34 142980810.65 143773291.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 153105455.33 0.00 153105455.33 151678019.05
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 39109446.43 0.00 39109446.43 39109446.43
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 39497569.41 0.00 39497569.41 39499560.41
H.4.Zastavěná plocha 36401067.11 0.00 36401067.11 36401067.11
H.5.Ostatní pozemky 38097372.38 0.00 38097372.38 36667945.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 2423802.00 173.70
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 2423802.00 173.70
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00