Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Zlínský kraj nepřetržitě pokračoval ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od účetního období roku 2019 Zlínský kraj změnil, z důvodu zpřesnění věrnéhozobrazení, způsob účtování o nákladech na poštovní služby. V minulýchúčetních obdobích bylo o částkách hrazených formou kreditu (na základěDohody o používání výplatního stroje) pro účely poštovních služeb účtovánopřímo do nákladů prostřednictvím účtu 518. Náklady v obdobích bylysrovnatelné, skutečná spotřeba byla evidována v operativní evidenci. Od 1.1. 2019 je o částkách hrazených formou kreditu účtováno jako o předplacených poštovních službách prostřednictví nákladů příštích období (381), první zápis k 1.1.2019 je proveden prostřednictvím účtu 408, tedy MD 381 D 408, skutečná spotřeba poštovních služeb je účtována do nákladů prostřednictvím účtu 518.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách1.Odpisování dlouhodobého majetkua)Zlínský kraj zvolil rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku a oodpisech účtuje měsíčně.2.Oceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotouZlínský kraj oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou v případě,že: a)oceňovací rozdíl mezi stávajícím oceněním majetku v účetní (majetkové)evidenci a reálnou hodnotou je významný, s tím, že za významný oceňovacírozdíl se považuje rozdíl, jehož výše dosahuje alespoň částky 260.000,- Kča současně b)Zlínský kraj má k dispozici průkazné účetní záznamy k okamžiku rozhodnutíoprávněného orgánu o záměru prodeje (Zlínský kraj např. neocení reálnouhodnotou část pozemku určeného k prodeji rozhodnutím oprávněného orgánu,protože není možné provést vklad části pozemku do katastru nemovitostí a ZKnemá tudíž k dispozici průkazné účetní záznamy, ocenění reálnou hodnotoumajetku určeného k prodeji až k okamžiku prodeje je nevýznamné) a současně c)realizace prodeje se předpokládá v horizontu nejpozději do dvou let odschválení záměru prodeje a současně d)majetek je evidován v majetkové evidenci vedené KÚZK (účetní jednotkouZK). Pokud Zlínský kraj bezúplatně nabývá majetek určený k prodeji od zřízenépříspěvkové organizace, ocení tento majetek reálnou hodnotou k okamžikubezúplatného nabytí. 3.Postup tvorby a použití opravných položeka)Opravné položky Zlínský kraj tvoří k majetku, jehož ocenění dosahujealespoň částky 260.000,- Kč s výjimkou pohledávek, ke kterým tvoří opravnépoložky již od ocenění 1,- Kč.b)K pozemku nebo stavbě tvoří ZK opravné položky k okamžiku zřízení věcnéhobřemene, v případě, že zřízení věcného břemene snižuje hodnotu pozemku čistavby o více než 20%.c)K nedokončenému dlouhodobému majetku tvoří ZK opravné položky k okamžikurozhodnutí Rady Zlínského kraje o pravděpodobném nedokončení pořizovanéhodlouhodobého majetku.4.Postup tvorby a použití rezerva)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří k pokrytí významného zvýšení nákladů(závazků) z neukončených žalob (soudních sporů) a pro účely financováníobnovy vodovodů a kanalizací, které je pravděpodobné a vznikne v budoucímúčetním období. Za významné zvýšení nákladů (závazků) Zlínského kraje zneukončených žalob (soudních sporů) a pro účely financování obnovy vodovodůa kanalizací se považuje zvýšení nákladů (závazků) ve výši 500.000,- Kč avyšší. Jedná se o rezervy na plnění z žalob a na plnění plánu obnovyvodovodů a kanalizací schváleného ZZK.b)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří ve výši 50% odhadovaného zvýšeníbudoucích nákladů (závazků).5.Metoda časového rozlišení a dohadné účtya)Náklady a výdaje, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako náklady a výdaje příštíchobdobí. Jako náklady příštích období jsou mimo jiné vykazovány inespotřebované předplacené poštovní služby hrazené formou kreditu na základěDohody o používání výplatního stroje a náklady na pořizování drobnéhodlouhodobého majetku, který bude dokončen v následujícím účetním období.b)Výnosy a příjmy, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako výnosy a příjmy příštíchobdobí.c)Významné pohledávky ze soukromoprávních vztahů, na základě kterýchvznikají nároky, ale není známa skutečná výše plnění k okamžiku účetníhopřípadu a ostatní významné pohledávky, na základě kterých vznikají nároky,ale není známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná,se účtují jako dohadné účty aktivní.d)Významné závazky ze soukromoprávních vztahů, u nichž není známa skutečnávýše plnění k okamžiku účetního případu a ostatní významné závazky, u nichžnení známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná, seúčtují jako dohadné účty pasivní.e)Pro účely časového rozlišování, formou nákladů a výdajů příštích období,formou výnosů a příjmů příštích období a pro účely účtování dohadných účtů(s výjimkou dohadných účtů aktivních i pasivních zobrazujících odhadovanénároky a závazky z titulu dotace na zajištění dostupnosti sociálníchslužeb), jsou považovány za významné náklady, výdaje, výnosy, příjmy,pohledávky a závazky ve výši nad 40.000,- Kč. f)Prostřednictvím dohadných účtů aktivních, stejně tak prostřednictvímdohadných účtů pasivních, se neúčtuje o předpokládaných nárocích a závazcíchz titulu dotace na zajištění dostupnosti sociálních služeb. Tyto odhadovanénároky a závazky se účtují rovnou jako pohledávky a závazky účetními zápisyMD 346 D 672 a MD 572 D 349 vzhledem k tomu, že existuje průkazná dlouhodobá(minimálně tříletá) zkušenost, že tento postup nevede k významné nepřesnostivýše výnosů a nákladů (672 a 572). Za významnou nepřesnost je v tomtopřípadě považováno, pokud zaokrouhlená hodnota v % rozdílu mezi dohadovanouvýší a skutečnou výší nároku či závazku ve vztahu ke skutečné výši nároku čizávazku, přesáhne 2%.6.Metoda kurzových rozdílůa)Kurzové rozdíly vznikající při ocenění zejména bankovního účtu v cizíměně, dlouhodobého bankovního úvěru od EIB v EUR a při ocenění záloh, vyplácených v cizí měněna zahraniční pracovní cesty, účtuje ZK prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů.b)Pro přepočet majetku a závazků v cizí měně se použije k okamžiku oceněnídenní kurz devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou.7.Krátkodobé a dlouhodobé poskytnuté a přijaté zálohy na transferya)Majetek a závazky člení Zlínský kraj na dlouhodobé a krátkodobé. b)Stejně tak člení poskytnuté a přijaté zálohy na transfery s tím, žedlouhodobou poskytnutou či přijatou zálohou na transfer je taková záloha, ukteré bude vypořádání od okamžiku poskytnutí či přijetí zálohy za obdobídelší než jeden rok. Ostatní zálohy se považují za krátkodobé. Pokud sohledem na charakter zálohy objektivně nelze použít výše uvedené hlediskočlenění, je rozhodující předpoklad ZK v okamžiku poskytnutí či přijetízálohy. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více poskytnutých či přijatýchzáloh, je rozhodující, pro určení krátkodobosti resp. dlouhodobosti záloh,okamžik přijetí první zálohy.8.Dlouhodobý nehmotný majeteka)Položky dlouhodobého nehmotného majetku obsahují zejména software,ocenitelná práva (zejména ochranné známky a autorská díla) s výjimkouocenitelných práv dle licenčních smluv uzavíraných z důvodu plnění podmínekdotace, kdy ocenění jednotlivé položky nepřesáhne 60.000,- Kč, drobnýdlouhodobý nehmotný majetek, ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územněplánovací dokumentace a územně plánovací podklady), nedokončený dlouhodobýnehmotný majetek a technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku. b)Zlínský kraj neúčtuje jako o dlouhodobém nehmotném majetku o technickýchauditech a energetických auditech, lesních hospodářských plánech, plánechpovodí a povodňových plánech. Výjimku tvoří technické audity, energetickéaudity, lesní hospodářské plány, plány povodí a povodňové plány, které jsoufinancovány z investičních dotací EU.9.Dlouhodobý hmotný majeteka) Položky dlouhodobého hmotného majetku obsahují zejména pozemky, kulturnípředměty, stavby, samostatné movité věci a soubory movitých věcí, drobnýdlouhodobý hmotný majetek, ostatní dlouhodobý majetek (věcná břemena),nedokončený dlouhodobý hmotný majetek a technické zhodnocení dlouhodobéhohmotného majetku. 10.Zásobya)Položka zásoby, účetního výkazu rozvaha, obsahuje materiál do okamžikuspotřeby, kterým je zejména materiál na skladě a zboží na skladě.b)Materiálem na skladě je režijní materiál (spotřební materiál pro vybaveníkuchyněk, čisticí prostředky, papírenské zboží, prodlužovací kabely) aupomínkové předměty.c)Do materiálu evidovaného na skladě upomínkových předmětů zejména náležípředměty poskytované zdarma v souvislosti s reprezentací a propagací dobrého jménaZK. Jedná se o propagační předměty a suvenýry opařené značkou nebo znakem ZKv maximální pořizovací hodnotě 5.000 Kč s dobou použitelnosti 1 rok akratší. Upomínkové předměty neúčtuje ZK jako náklady na reprezentaci.d)O materiálu se účtuje způsobem A, přírůstky zásob na sklad nákupem jsouoceňovány pořizovací cenou, úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány průměrnoucenou.e)Materiál, který je určen k okamžité spotřebě, ZK neeviduje a hlavníúčetní účtuje rovnou do nákladů. Jedná se např. o materiál na opravy výtahů,elektrozařízení, vzduchotechniky, dodávky pitné vody, hygienický materiál,květiny a obaly, květinovou dekoraci, vizitky a tiskopisy.f)Zboží na skladě jsou zejména úplatně pořizované příkazové bloky.g)O příkazových blocích (zboží) se účtuje způsobem B, oceňují se cenamitiskopisů.11.Projekt jednotná digitální technická mapa - ostatní krátkodobépohledávky a ostatní krátkodobé závazky a)Předpis pohledávek z titulu příspěvků obcí na projekt Jednotné digitálnítechnické mapy (JDTM) a současně závazek ZK zajišťovat realizaci projektu,tj. financovat zřízení a provoz datového skladu a výkon činností spojenýchse správou JDTM zobrazuje ZK prostřednictvím položek krátkodobé pohledávky akrátkodobé závazky.b)Činnosti spojené s realizací projektu JDTM jsou výkonem působností voblasti veřejné správy.c)Finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovní účet ZK v návaznosti naSmlouvy o spolupráci při tvorbě, aktualizaci a správě digitální technickémapy obce jsou sdruženými prostředky. Smlouvy o spolupráci při tvorbě,aktualizaci a správě digitální technické mapy obce, nejsou smlouvami dle §27zákona č. 129/2000 Sb., jsou smlouvami nepojmenovanými (inominátními).12.Mimorozpočtové prostředky – jiné běžné účtya)Pro cizí a sdružené finanční prostředky, tj. mimorozpočtové prostředky,má ZK zřízeny samostatné bankovní účty a v účetnictví je zobrazujeprostřednictvím položky jiné běžné účty (tzv. depozitní účet).b)Cizí finanční prostředky jsou např. jistoty uchazečů o veřejné zakázky,složené kauce a zádržné.c)Sdružené prostředky jsou finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovníúčet ZK pro zajištění realizace projektu JDTM.13.Fondya)ZK má zřízeny peněžní fondy, a to Zaměstnanecký fond a Fond Zlínského kraje.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky25647102041.3625116168740.62
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9500.009500.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 13871436.9413871436.94
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1743310.681745310.68
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 25631477793.7425100542493.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů74642335.4225587917.87
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 36702335.4213870685.87
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 37940000.0011717232.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky458570343.99458038059.16
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 20000.0020000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 263655.830.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 456412610.00456143981.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1874078.161874078.16
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů24345318.0029349000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 24345318.0029349000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky382436086.47399681175.47
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 69484650.0071354742.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 312625019.00328000016.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 326417.47326417.47
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty2372863.992231200.99
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 2231200.992231200.99
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 141663.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 25699742854.2925149561279.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě Zlínského kraje.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období95820288.9582850906.64
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti24134292.1729805981.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8Na účtu 042 jsou zejména vykazovány položky nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku k rozpracovaným investičním akcím vztahujícím se k majetku, který využívají, nebo budou využívat společnosti a organizace Zlínského kraje. Jedná se např. o rekonstrukci budovy K v areálu Vsetínské nemocnice, rekonstrukci budovy 14 v areálu Uherskohradišťské nemocnice, revitalizaci objektu – budovy B1 s cílem úspor energie v areálu Vsetínské nemocnice, revitalizaci objektu – budovy B2 s cílem úspor energie v areálu Vsetínské nemocnice, zvýšení kybernetické bezpečnosti v organizacích ZK, stavební úpravy budovy č. 1 v bývalém Baťově areálu ve Zlíně, revitalizace parku v rámci SOŠ Josefa Sousedíka, výstavba nové sportovní haly v areálu ISŠ – COP a JŠ a PSJZ Valašské Meziříčí, pořízení nového hlasovacího a konferenčního systému místnosti Zastupitelstva ZK, výměnu operačních světel v budově A (centrální operační sály) v areálu Kroměřížské nemocnice, přesun provozu denního stacionáře Radost na Střední zdravotnickou školu ve Zlíně, Hrad Malenovice – nová expozice a pořizování automobilů pro příspěvkové organizace ZK a výstavbu vnitřní infrastruktury Strategické průmyslové zóny Holešov ve výši (vodovody, kanalizace, plynovody, veřejné osvětlení, horkovody, cyklostezky, zastávky, …). 0.00
A.IV.1Na účtu 462 jsou evidovány finanční prostředky půjčené na dobu delší než 1 rok příspěvkovým organizacím Zlínského kraje. 0.00
A.IV.5Na účtu 469 je evidována pohledávka vůči společnosti Vodovody a kanalizace Kroměříž, a.s. na základě Dohody o společném řešení vztahů z titulu nerealizované II. etapy intenzifikace ČOV Holešov a pohledávka vůči Kroměřížské nemocnici, a.s. z titulu prodeje tabletovacího systému. 0.00
A.IV.6Na účtu 471 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté finanční prostředky k zajištění dopravní obslužnosti Zlínského kraje, zálohově poskytnuté dotace společnostem kraje, zálohově poskytnuté dotace nemocnicím, zálohově poskytnuté dotace na projekty (Smart Akcelerátor, Ohrožené děti a mládež ve ZK II., Podpora a rozvoj vybraných sociálních služeb ve Zlínském kraji, Implementace KAP rozvoje vzdělávání, The SENSE project a Smart akcelerátor II.), zálohově poskytnuté dotace pro rozvojové programy a krizové řízení, zálohově poskytnuté dotace pro kulturu a zálohově poskytnuté dotace pro mládež a sport, které budou vypořádány od okamžiku poskytnutí za dobu delší než jeden rok. 0.00
B.II.6Na účtu 316 jsou evidovány finanční prostředky půjčené na dobu kratší než 1 rok příspěvkovým organizacím Zlínského kraje. 0.00
B.II.17Na účtu 346 je evidována pohledávka ZK vůči státnímu rozpočtu z titulu schváleného příspěvku na výkon státní správy. 0.00
B.II.18Na účtu 348 jsou evidovány pohledávky ZK z titulu odvodů z investičních fondů příspěvkových organizací zřizovaných ZK. 0.00
B.II.28Na účtu 373 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté finanční prostředky na sociální služby a zálohově poskytnuté příspěvky na sociální služby zřizovaným příspěvkovým organizacím, dále poskytnuté finanční prostředky na zajištění dopravní obslužnosti veřejnou železniční osobní dopravou, zálohově poskytnuté dotace na projekty (Podpora mládeže na krajské úrovni, Implementace KAP rozvoje vzdělávání, Ochrana a zabezpečení škol a Obědy do škol), zálohově poskytnuté dotace pro rozvojové programy a krizové řízení, zálohově poskytnuté dotace pro kulturu, pro mládež a sport, pro sociální věci, zálohově poskytnuté dotace společnostem ZK, zálohově poskytnuté dotace jiným krajům a městům, zálohově poskytnuté obcím, spolkům, obecním PO a dalším společnostem, které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu kratší než jeden rok. 0.00
B.II.30Na účtu 381 je zejména evidována částka nároku příspěvkových organizací na příspěvek na provoz vztahující se k období 10-12/2019, dále náklady na nespotřebované předplacené poštovní služby hrazené formou kreditu na základě Dohody o používání výplatního stroje a jiné částky služeb, pojistného a dalších plnění částečně či plně věcně se vztahujících k roku 2020, případně dalším účetním období. 0.00
B.II.31Na účtu 385 je evidována pohledávka z titulu nájemného vůči Univerzitě Tomáše Bati ve Zlíně, která bude dle Dohody o vypořádání uhrazena ke dni ukončení nájmu v roce 2029 formou nepeněžitého plnění – rekonstrukcí pronajímaného objektu provedenou Univerzitou Tomáše Bati ve Zlíně. 0.00
B.II.32Na účtu 388 je evidován odhad nároku částek dotací na projekty (Smart Akcelerátor, The SIP project (projekt partnerství ke zlepšení škol), Strategické dokumenty ZK, Obědy do škol ve ZK II., The SENSE project, Revitalizace Baťova mrakodrapu, Zvýšení kybernetické bezpečnosti Zlínského kraje, Zvýšení kybernetické bezpečnosti v organizacích ZK, Rozvoj krajského digitálního úložiště PASC snímků a ZZS ZK – výcvikové a vzdělávací středisko). 0.00
C.I.7Na účtu 408 je evidována, z důvodu zpřesnění věrného zobrazení, částka nespotřebovaných předplacených poštovních služeb, která byla v minulých účetních obdobích účtována prostřednictvím účtu 518. 0.00
D.I.1Na účtu 441 je evidována rezerva na obnovu vodovodů a kanalizací v areálu Průmyslové zóny Holešov. 0.00
D.II.2Účet 452 obsahuje přijatou návratnou finanční výpomoc k podpoře financování projektu SPZ Holešov – Vnitřní infrastruktura. 0.00
D.II.8Na účtu 472 jsou evidovány zálohově přijaté dotace na projekty (Smart Akcelerátor, Ohrožené děti a mládež ve ZK II., Podpora a rozvoj vybraných sociálních služeb ve Zlínském kraji, Transformace sociálních služeb ve Zlínském kraji, Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje, The SIP project (projekt partnerství ke zlepšení škol), Strategické dokumenty ZK, Krajský akční plán rozvoje vzdělávání pro území Zlínského kraje, Implementace KAP rozvoje vzdělávání, The SENSE project, Strategické řízení a chytrá veřejná správa ve ZK a Obědy do škol ve ZK), které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu delší než jeden rok. 0.00
D.III.19Na účtu 347 je evidován závazek ZK vůči MŠMT, který se vztahuje k porušení rozpočtové kázně příjemci finančních prostředků z titulu grantových projektů OPVK, které administroval a rozděloval těmto příjemcům Zlínský kraj. 0.00
D.III.20Na účtu 349 je evidován předepsaný závazek ZK z titulu příspěvků na provoz příspěvkovým organizacím. 0.00
D.III.28Na účtu 363 je evidován závazek vůči České spořitelně, a.s. v návaznosti na fixační konfirmaci týkající se úrokového swapu. 0.00
D.III.32Na účtu 374 je evidována zálohově přijatá dotace ze státního rozpočtu na zajištění dostupnosti sociálních služeb, přijatá dotace ze SR na zajištění dopravní obslužnosti veřejnou železniční osobní dopravou, dále přijaté příspěvky na dopravní obslužnost od obcí a krajů, zálohově přijaté dotace na projekty (Podpora mládeže na krajské úrovni, Aktivní senioři a Ochrana a zabezpečení škol), dále státní příspěvek pro zřizovatele zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc, dotace na výkon sociální práce, dotace v rámci programu Podpora koordinátorů pro romské záležitosti a dotace na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb, které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu kratší než jeden rok. 0.00
D.III.33Na účtu 375 je zejména evidován závazek z titulu přijaté průtokové dotace ze státního rozpočtu na činnost škol a školských zařízení, kdy Zlínský kraj v roli zprostředkovatele má závazek přeposlání finančních prostředků z titulu této průtokové dotace určeným příjemcům, zejména právnickým osobám vykonávajících činnost škol nebo školských zařízení. 0.00
D.III.37Na účtu 389 je zejména evidován odhad částky dotace pro kulturu, odhad částky dotace pro mládež a sport, odhad částky na dotace pro rozvojové programy a krizové řízení a odhad částky dotace na projekty (Smart Akcelerátor, Implementace KAP rozvoje vzdělávání a The SENSE project). 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12Účet 518 obsahuje náklady na údržbu a podporu software, náklady na správu a údržbu nemovitostí, náklady na školení a konference, náklady na poradenské, právní služby, tlumočení a zprostředkování, náklady na zajištění kontrolního vážení, náklady na periodikum Okno do kraje, náklady na reklamu, inzerci, propagaci, náklady týkající se ochrany přírody, náklady na nájemné, náklady na servis kopírek ve výši 0,4 mil. Kč, náklady na poštovné, náklady spojené s přípravou výstavby nové nemocnice ZK, náklady vztahující se k SPZ Holešov a náklady projektů (Smart Akcelerátor, Ohrožené děti a mládež ve Zlínském kraji, Transformace sociálních služeb ve Zlínském kraji, Strategické dokumenty ZK, E-mobilita ZK, Podpora biodiverzity v EVL soustavy Natura 2000na území ZK, Rozvoj e-Governmentu, Revitalizace Baťova mrakodrapu… ) a ostatní služby. 0.00
A.I.26Účet 547 obsahuje náklad z titulu krádeže automobilu. 0.00
A.I.36Účet 549 obsahuje zejména náklady z titulu pojištění, náklady na členské příspěvky a náklady na soudní výlohy. 0.00
A.III.2Účet 572 obsahuje zejména příspěvky na provoz příspěvkových organizací, transfery k zajištění dopravní obslužnosti, dotace nemocnicím, dotace poskytované z FZK určené pro kulturu, pro mládež a sport a pro sociální věci, dotace poskytované z FZK určené pro rozvojové programy a krizové řízení, dotace na projekty (Smart Akcelerátor, Transformace sociálních služeb ve ZK, Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje a Obědy do škol ve ZK II.), peněžité dary a ostatní transfery poskytované krajům, obcím, DSO a ostatním organizacím. 0.00
B.I.8Účet 609 obsahuje výnosy a vratky z poplatků za odběr podzemní vody a výnos z poplatků za znečišťování ovzduší. 0.00
B.I.14Účet 646 obsahuje zejména výnos v návaznosti na prodej nemovitých věcí v areálu Uherskohradišťské nemocnice (Stará Tenice), k.ú. Uherské Hradiště. 0.00
B.II.4Účet 664 obsahuje zejména výnos ve výši 32,8 mil. Kč z přecenění reálnou hodnotou nemovitých věcí v areálu Uherskohradišťské nemocnice (Stará Tenice), k.ú. Uherské Hradiště v návaznosti na jejich prodej. O prodeji těchto nemovitých věcí bylo účtováno prostřednictvím účtů výnosů v celkové výši 133,0 mil. Kč (646 – Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku kromě pozemků ve výši 97,2 mil. Kč, 647 – Výnosy z prodeje pozemků ve výši 3,0 mil. Kč a 664 - Výnosy z přecenění na reálnou hodnotu 32,8 mil. Kč) a prostřednictvím účtů nákladů v celkové výši 51,1 mil. Kč (553 – Prodaný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 48,8 mil. Kč, 554 – Prodané pozemky ve výši 1,3 mil. Kč a 564 – Náklady z přecenění reálnou hodnotou ve výši 1,0 mil. Kč). 0.00
B.IV.2Účet 672 obsahuje výnosy z titulu dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu, výnosy z příspěvků krajů na dopravní obslužnost, výnosy z dotací na projekty (Transformace sociálních služeb ve ZK, Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje, Krajský akční plán rozvoje vzdělávání pro území Zlínského kraje, Implementace KAP rozvoje vzdělávání, E-mobilita ZK, Regionální stálá konference Zlínského kraje, Regionálne poradenské centrum SK – CZ, Evidenční systém sbírkových předmětů …. ), výnosy z dotací poskytované SR (dotace určené pro řešení mimořádných událostí po výbuších munice v areálu Vojenského technického ústavu, s.p. ve Vlachovicích-Vrběticích, dotace určená pro řešení mimořádných událostí v souvislosti s africkým morem prasat, atd.) a výnosy v návaznosti na časové rozlišení investičních transferů v souvislosti s odpisováním dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu. 0.00
A.II.4Účet 564 obsahuje zejména náklad z přecenění reálnou hodnotou nemovitých věcí, které byly svěřeny k hospodaření SPŠ Otrokovice a nemovitých věcí v areálu Uherskohradišťské nemocnice (Stará Tenice), k.ú. Uherské Hradiště v návaznosti na jejich prodej. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.VII.Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení Zlínský kraj od 1.1.2019 změnil způsobúčtování o poštovních službách. Předplacené poštovní služby účtujeprostřednictvím nákladů příštích období (381). Částka předplacených,nevyčerpaných poštovních služeb, k datu 1.1.2019 činila 1.226.747,10 Kč. V roce 2018 a v minulých účetních obdobích byla úhrada kreditu účtována donákladů prostřednictví účtu 518, náklady v obdobích byly srovnatelné,skutečná spotřeba byla evidována v operativní evidenci.Pro tuto změnu postupu byl zvolen jako optimální první účetní zápis prostřednictvím účtu 408, tedy MD 381 D 408. Částka evidovaná prostřednictví účtu 408 se vztahuje ve výši 1 mil. Kč k účetnímu období roku 2018 (minulému účetnímu období) a ve výši 226.747,10 Kč k předchozím účetním obdobím. 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.497382465.63
G.II. Tvorba fondu1330420650.71
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu1330420650.71
G.III. Čerpání fondu1561775639.45
G.IV. Konečný stav fondu266027476.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4241508927.411596365869.612645143057.802366206163.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky32214972.249211704.0023003268.2422962739.81
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1756545285.98641157640.001115387645.98868915843.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1181883888.23468136732.32713747155.91679929984.35
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení461850217.29153827656.00308022561.29300760391.47
G.5.Jiné inženýrské sítě445730884.44155206777.00290524107.44291720264.95
G.6.Ostatní stavby363283679.23168825360.29194458318.94201916940.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky819232782.430.00819232782.43768986205.02
H.1.Stavební pozemky514670768.380.00514670768.38514670768.38
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky180130173.410.00180130173.41128789114.00
H.4.Zastavěná plocha88314682.630.0088314682.6388859658.04
H.5.Ostatní pozemky36117158.010.0036117158.0136666664.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou25155259.74308664.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6425155259.74308664.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou33266458.950.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6433266458.950.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00