Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Účetní jednotka neprovozuje hospodářskou činnost. Účetní jednotka od 01.11.2017 provozuje Poštu Partner, která však není vedena jako vedlejší hospodářská činnost, ale jako hlavní činnost, jedná se o službu poskytovanou občanům.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.9.2019 došlo ke změně účetního softwaru z KEO - W na KEO - 4. Tato skutečnost nemá vliv na změny účetních metod.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis činností, které účetní jednotka provozuje Hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, dále pronájmy pozemků, obecních bytů a nebytových prostor, vodovodu, výnosy z prodeje zboží - pohlednice, kniha o obci, aj. Účetní a finanční výkazy - jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2010 Sb. Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka rozlišuje v závislosti na počtu měsíců v běžném období. Časové rozlišení - Ze zásady časového rozlišování se stanoví následující výjimky - Nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se nákladů za nákup novoročenek, kalendářů, PF,předplatné novin a časopisů, předplatné účasti na seminářích a kurzech, kde zahájení kurzu bylo v minulém účetním období a jeho ukončení bude v následujícím období,přefakturace telefonních hovorů a další předfakturace nevýznamné hodnoty (obědy apod),cestovné (pracovní cesty zahájeny v běžném období, ukončené v následujícím období),všech případů nákupu materiálu (kancelářských potřeb, drobného materiálu pro údržbu a úklid., paliva) a PHM, které byly učiněny před koncem účetního období a byly, při dodržení pravidel stanovených vnitřním předpisem zúčtovány přímo do nákladů bez použití účtu zásob. V tomto případě nebude k rozvahovému dni zjišťováno, zda byly nakoupené předměty spotřebovány. Dále pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost - pojistné, auditorské služby a služby daňových poradce, paušální platby za technickou podporu, servisní služby a služby obdobné, nájem díla dle autorského zákona včetně nájmu SW, členské příspěvky DSO, SMO, MAS, zájmovým sdružením právnických osob, kde je obec členem, pokud nejsou roční nebo mají splatnost před koncem roku na další období, pronájem pozemků stále se opakující, zálohy stále se opakující (např. zálohy na tisk,…). Dále nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se výnosů za - nájmy hrobových míst, nájmy zahrádek a dalších prostor přijímané v periodách delších než jeden rok, pravidelně se opakující výnosy (paušální úhrady za služby, apod.), výnosy budoucích období hrazené dopředu, úroky z vkladových účtů a z poskytnutých a přijatých půjček. A vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přefakturaci, kde by se vytvořila ve stejné výši dohadná položka aktivní i pasivní. Odpisování dlohodobého hmotného a nehmotného majetku je prováděno rovnoměrným odpisem. Kurzovné rozdíly a přepočty cizích měn - způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. Zahraniční cesty nebyly konány. Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji. Majetek, který má pořizovací hodnotu do 40 tis. Kč včetně, se s ohledem na náklady spojené se zjištěním reálné hodnoty přecení jen v případě, že tak účetní jednotka rozhodne. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Podrozvahová evidence Na účtu 901 obec eviduje hodnotu nehmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a s nižší pořizovací cenou než 7 000 Kč, jehož obvyklá cena se pohybuje v hodnotě nad 1000 Kč, který obec využívá při své činnosti (např. software s licencí, atd.). Na účtu 902 obec evidovala do 20.12.2018 hodnotu hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč (případně dle stanovené hranice účetní jednotkou), jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě od 7 Kč do 599 Kč. Tyto předměty byly evidovány v celkovém součtu nebo součtu dle jednotlivých předmětů. Jednalo se o drobný nábytek, drobnou kancelářskou techniku, nástro je a nářadí, varné konvice, atd.) Dne 20.12.2018 schválilo zastupitelstvo obce na svém zasedání usnesením č. 12.6. zrušení účtu 902, na kterém byla evidována hodnota hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč, jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě od 7 Kč do 599 Kč, a to s účinností od 20.12.2018. K tomuto datu došlo k odúčtování drobného majetku z evidence na účtu 902 0000. Účet 905 obsahuje práva na peněžité plnění v případě, že již zanikl nárok účetní jednotky na vymáhání plnění, ale je zde předpoklad, že dlužník svoji povinnost zcela nebo zčásti splní, nebo je zde předpoklad, že bude plněno jinou osobou; dále obsahuje pohledávky, které účetní jednotka již nevykazuje v rozvaze, ale z jiných právních předpisů nebo z potřeb účetní jednotky vyplývá potřeba jejich sledování. Na účtu 905 bude účetní jednotka evidovat tyto odepsané pohledávky např.pohledávky, při jejichž vymáhání může dlužník namítnout promlčení, pohledávky, na které zanikl právní nárok, ale za změny podmínek je možné plnění, např. podmínečně prominuté pohledávky nebo podmínečné vzdání se práva, pohledávky z důvodu přehledu o neplatičích. Vyřazené pohledávky budou na tomto účtu evidovány do doby, než bude velmi pravděpodobné, že nedojde k jejich plnění nebo do doby pro potřeby účetní jednotky evidence o neplatičích. OUUP okamžik převedení pohledávky na podrozvahu z rozhodnutí účetní jednotky nebo dle směrnice o evidenci pohledávek, případně k rozvahovému dni. Na účtu 909 obec eviduje majetek, který má účetní jednotka ve vlastnictví nebo jí přísluší hospodaření k tomuto majetku, který je předmětem účetnictví, ale není vykazován v rozvaze a není uveden na jiných podrozvahových účtech. Dále u zřizovatele obsahuje majetek, který zřizovatel předal příspěvkové organizaci k hospodaření podle jiného právního předpisu, pokud tento majetek zřizovatel nevykazuje v rozvaze. Na tomto účtu je evidována budova č.p. 33, která byla dána do správy ZŠ a MŠ Úsobrno. Na účtu 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.II.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 916 Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané závazky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.2. Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů a P.II.4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 934 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv obec eviduje dlouhodobé budoucí pohledávky z titulu plnění z uzavřených smluv, s výjimkou smluv podle písmene b), například z titulu nájemného nebo pachtovného. Na tomto účtu obec eviduje poskytnuté příspěvky na narozené děti v předešlých letech, kdy poskytnutí příspěvku bylo ve smlouvě podmíněno přihlášením k trvalému pobytu v obci rodičů i dítěte po dobu 10ti let. V případě nedodržení přihlášení k TP vzniká rodičům povinnost vrátit zpět do rozpočtu obce poměrnou část příspěvku za neodbydlené roky. Na účtě 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje dlouhodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.V.1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.V.3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů. Účet 968, Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů, obsahuje dlouhodobé budoucí dluhy z titulu případné nemožnosti vrácení majetku jiné osoby užívaného úplatně nebo užívaného účetní jednotkou, protože tak stanoví právní předpis nebo tato skutečnost vyplývá z jiného důvodu neuvedeného v písmenech b), d) a f), například z důvodu zničení nebo odcizení nebo z důvodu významného znehodnocení tohoto majetku, a to ve výši případného peněžitého plnění účetní jednotkou. Na tomto účtě je evidován majetek, který je ve vlastnictví nájemců č.p. 173 (Obecní hospody) a Obec Úsobrno jej užívá. Účet 028 Dlouhodobý drobný hmotný majetek je veden majetek, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a cenu od 600,- Kč do 40 tis. Kč. Účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění je v částce 7 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60 000 Kč. Ostatní majetek je veden dle platných zákonů a podrobnosti jsou uvedeny ve Směrnici o evidenci majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 587842.75 585022.75
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9700.00 9700.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 11688.00 8868.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 566454.75 566454.75
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 500000.00 34500.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 500000.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 34500.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 28035.00 28035.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 28035.00 28035.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 6050254.56 1923359.46
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 6050254.56 1923359.46
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 61000.00 61000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 61000.00 61000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 7105132.31 2440917.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 330379.16 4049927.10
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 322144.94 351605.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
účet 031 pozemky Změny na účtu obsahují ocenění RH - zvýšení o 6 152,36 Kč a převod na účet 036 - snížení 9 859,61 Kč, nákup pozemků do vlastnictví obce za 370 195,- Kč
3061753.38
A.II.3.
účet 021 stavby brutto 50 359 078,14 Kč, odpisy - účet 081 činí -14 648 031,80 Kč 021 0200 KS 17 414 420,89 Kč 081 0200 KS -7 194 607 Kč 021 0300 KS 14 892 Kč 081 0300 KS -13 776 Kč 021 0400 KS 11 366 876,38 Kč - došlo k zařazení do majetku z účtu 042akce Rozšíření veřejného osvětlení u hřbitova v částce 44058 Kč 081 0400 KS -3 576 393 Kč 021 0500 KS 14 952 959,20 Kč - došlo k zařazení do majetku, odbočení s uzávěrem u p.č. 288/1,284/1v hodnotě 5 522 Kč, odbočení u p.č. 301/2 v hodnotě 5 519,50 Kč, odobčení u p.č.70/2 v hodnotě 5 519,50 Kčzařazení do užívání nového vodovodu na hřbitov 69 336 Kč 081 0500 KS -2 740 996 Kč 021 0600 KS 6 609 929,67 Kč - došlo k zařazení místo pro napájení elektrokol 106 032 Kč 081 0600 KS -1 122 259,80 Kč
35711046.34
A.II.4.
účet 022 samost.hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí brutto 5 412 029,93, odpisy - účet 082 činí 1 084 835 Kč 022 0400 KS 1 461 965 Kč - snížení o 80 520 Kč - vyřazení pož.voz.DVS12A30, 082 0400 KS - 188 940 Kč 022 0600 KS 1 721 174,93 Kč - zařazení protipovodňový systém v ceně 698 505,03 Kč a zařazení přenosný AED 71 874 Kč 082 0600 Kč - 241 602 Kč 022 0700 KS 2 228 890 Kč 082 0700 KS -654 293 Kč
4327194.93
A.II.6.
účet 028 0000 DDHM Brutto 2 346 928,06 Kč, oprávky - 2 346 928,06 Kč, KS 0,- Kč zařazení - hadice zahradní Kč 2 202,- zařazení - bezúpl.nabytí dle dar.sml. Z MAS Partnerství venkova - dřevěná tabule u hřbitova v ceně 8 224,- Kč, počítač do knihovny (částečně hrazeno z dotace VISK 3) 8 347 Kč,tiskárna do knihovny (částečně hrazeno z dotace VISK 3) 1 663 Kč, kroužkový vazač 2 002,24 Kč, lednice do č.p. 173 Kč 10 544,-, cedule publicity 11 ks 7 919 Kč, 2 ks popelnice na pší exkrementy 1 398 Kč vyřazení - tiskárna 5 700 Kč
0.00
A.II.8.
účet 042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0010 KS 92 156 Kč Vybudování učebny v ZŠ 042 0064 KS 2 500 Kč zamýšlená přístavba č.p. 46 - posilovna 042 0083 KS 33 000 Kč - Rekonstrukce míst.komunikace ve Vrchních domech - zvýšení PS o výdaj na podání žádosti o dotaci 10 tis. Kč 042 0084 KS 96 818 Kč - Rozšíření vodovodu do Vrchních domů 042 0091 KS 44 718 Kč - Odpočinkové místo u kravína - navýšení za r. 2019 o 34 000 Kč aktual.zprac.žád.o dot.aci 042 0093 KS 143 145 Kč - Půdní vestavba č.p. 81 - sociální byty .- navýšení v r. 2019: 60 000 Kč zpracování studie proveditelností, 10 000 Kč zprac.žádosti o dotaci
042 0096 KS 75 156 Kč - Revitalizace ploch zeleně - navýšení v r. 2019: přípr.azprac.průk.trhu 12 000 Kč, cedule publicity 720 Kč 042 0105 KS 303 404 Kč nový záložní vrt - navýšení v r. 2019 o 293 119 Kč - poštovné, obállky, administrace výb.řízení, analýza rizik, částečná fa za stavební práce, výběrové řízení 042 0106 KS 4 840 Kč - Vybudov.chodníku od č.p.38 po lávku k č.p.17 - návrhy tras
795737.00
B.II.6.
316 poskytnuté návr.fin.výpomoci krátkodobé 694 292,93 Kč - poskytnuto DSO Tech.sl. Malá Haná
694292.93
B.II.4.
314 0010 zálohy na elektřinu 170 Kč 314 0030 zálohy na plyn 59 840 Kč
60010.00
B.II.5.
315 jiné pohledávky KS brutto 2 650 Kč, opr.pol. účet 192 0013 KS -752 Kč 315 0001 popl.za místo 300 Kč - do data splatnosti 315 0013 popl.za likv.odpadů od roku 2013: 2 350 Kč, opr.pol.účet 192 0013 KS - 752 Kč z účtu 315 0013 došlo k převodu do podrozvahové evidence poplatků za dvě osoby za roky 2013, 2014, 2015, 2016 v celkové hodnotě 2 820 Kč
1898.00
B.II.1.
účet 311 odběratelé Jedná se o pohledávky do data splatnosti.
43080.00
B.II.28.
373 krátkodobé poskytnuté zálohy na transfer - datum vyúčtování na konci roku 0510 KS 49 000 Kč - Charita Blansko 0710 KS 29 000 Kč - ostatní
78000.00
B.II.32.
388 doh.účty aktivní 388 0330 dotace na napojení vrtu z JMK 1 161 200 Kč 388 0334 dotace na protipov.opatření z MŽP 538 595,46 Kč 388 0335 dotace na revital.veř.prostr SFŽP 49 948,80 Kč
1749744.26
D.III.37.
389 dohadné účty pasivní 389 0312 KS 97 633,09 Kč Protipov.systém+plán - r. 2019 snížení o 130 680 Kč za protipov.plán 389 0314 vodovod hřbitov 40 000 kč 389 0600 KS 4 720 Kč voda
142353.09
A.I.5.
018 000 DDNM účet 018 0000 brutto 208 219 Kč, oprávky účet 078 0000 Kč -208 219 Kč, KS 0,-Kč zařazeno v roce 2019 - CODEXIS GREEN 12 100 Kč, program KEO4 účetnictví,příjmové agendy 30 860 Kč
0.00
A.I.6.
019 ostatní dlohodob.nehmot.majetek brutto 502 891,06 Kč, oprávky účet 079 000 KS - 12 757 Kč, Na účet 019 0000 došlo k zařazení Povodňového plánu ve výši 188 291,06 Kč
490134.06
A.IV.5.
účet 469 Ostatní dlohhodobé pohledávky 469 0301 dlouhodobě poskytnutá jistina TS Malá Haná
22192.00
D.III.36.
384 0300 výnosy příštích období - úhrada za nájem a údržbu hrobů na roky 2020-2029
4500.00
D.III.7.
324 přijaté zálohy 324 0013 KS 500 Kč - zálohy el.energie byt A 324 0014 KS 1 800 Kč - zálohy na vodu byt A
2300.00
D.III.32.
374 Kr.př.zálohy na transfery 374 0133 př.záloha dotace volby 29 000 Kč 374 0135 př.záloha dotace knihovna Tritius REKS 10 000 Kč
39000.00
B.II.17.
účet 346 příspěvek na SS z JMK na rok 2019
22000.00
D.III.20.
349 závazky k vybr. míst. vl. inst. 349 0305 - příspěvek na činnost na 2019 ZŠ a MŠ Úsobrno 112 000,01 Kč 349 0340 - stravné za žáky ZŠ Úsobrno obci Jaroměřice 22 000 Kč
134000.01
D.III.38.
378 0189 zák.pojištění z mezd
1367.00
D.III.10.
331 zaměstnanci mzdy za 09/2019
114242.00
D.III.12.
336 sociální zabezpečení: 336 0200 SP zaměstnanci za 09/2019 Kč 6 926,- 336 0210 SO organizace za 09/2019 Kč 26 417,-
33343.00
D.III.13.
337 zdravotní pojištění: 337 0100 ZP zaměstnanci za 09/2019 Kč 6 242,- 337 0110 ZP organizace za 09/2019 Kč 12 475,-
18717.00
C.I.
401 jmění účetní jednotky - nedošlo k účetním případům
30358293.18
C.I.3.
403 Transfery na poř. DM zvýšení PS u následujících účtů o: 403 0334 - Protipovodňová opatření KS 538 595,46 Kč 403 0335 - Revital.veř.prostranství SFŽP KS 49 948,80 Kč 403 0336 - Nabíječka elektrokol + napojení infotabulí - transfer ve výši 100 000 Kč 403 0337 - AED pro SDH - transfer ve výši 70 000 Kč 403 0721 - Rozpuštění transferů - KS - 3 465 412,34 Kč
14089721.04
D.II.8.
472 0108 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery dotace z JMK na Rozšíření vodovodu napojení vrtu, vyúčtování dotace 28.2.2020, dotace plně vyčerpána
1161200.00
A.II.10.
účet 036 dlohodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 0300 KS 283,50 Kč - ocenění RH pozemku p.č.231/10 díl a
283.50
C.I.6.
407 Jiné oceň.rozdíly 407 0302 ocenění pozemku RH p.č. 231/10 díl a
108.25
D.III.16.
342 Ostatní daně, popl a jiná obd.peň.pl. 342 0100 srážková daň 1 144 Kč 342 0200 zálohová daň 12 784 Kč
13928.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
521 mzdové náklady 521 0301 mzd.náklady hlav.prac.poměr 813 277 Kč, 4 pracovníci 521 0500 ref.mezd 25 225 Kč 521 0602 OOV 39 645 Kč, 5 dohod o pracovní činnosti, odměny členům voleb.komise 521 0802 odměny ObZ 288 900 Kč, 7 neuvolněných členů ObZ
1167047.00
A.III.2.
572 náklady na transfery 572 0300 KS 75 436 Kč - transfer SONS (dar.smlouva)1 000 Kč, čl.přísp. Svaz měst a obcí 3 436,- Kč, DS na DČOV dvěma občanům 60 000,- Kč, DS Ranč Úsobrno na kulturní akci 10 000 Kč, VPS Svaz post.civil.chorobami 1 000,- Kč 572 0310 KS 448 000 Kč - ZŠ Úsobrno příspěvek na činnost na rok 2019 572 0340 KS 25 500 Kč - ZŠ Jaroměřice a obec Jaroměřice - příspěvek na stravné děti ZŠ Úsobrno obci Jaroměřice 22 000 Kč, kyžařský výcvik ZŠ Jaroměřice za děti z obce Úsobrno 3 500 Kč 572 0390 KS 3 000 Kč - čl.přísp. SOSO 572 0394 KS 2 000 Kč - TJ Cykloklub Jevíčko 572 0400 KS 383 750 Kč - dárk.poukazy SPOZ, DS - příspěvky na nar.děti, SPS - transfery občanům na DČOV 572 0500 17 052 Kč - Město Velké Opatovice výkon KPP 6 000,- Kč, Město Boskovice - VPS soc.pr.ochr.dětí 5 076,- Kč, služby sociál.prevence 5 976 Kč 572 0510 dopravní obslužnost 20 600 Kč 572 0600 KS 160 955,47 Kč - členský příspěvek Svazek obcí Malá Haná 27 737 Kč, Svazek obcí Technické služby Malá Haná - členský příspěvek 4 120 Kč, mimoř.čl.přísp. 126 833,47 Kč (Door to Door), Obec Sudice 2 265 Kč - příspěvek propagace Door to Door
1136293.47
B.IV.2.
672 výnosy vybr.míst.vl.inst.z transferů 672 0300 - 89 500 Kč dotace na státní správu 672 0304 - 11 324 Kč dotace z ÚP Blansko na VPP 672 0305 - 1 139 Kč Darov.smlouva od SOSO 672 0721 - 322 144,94 rozpuštění transferů 2019
424107.94
A.V.1.
591 DPPO za obec 591 0300- chybný odhad DPPO za obec za rok 2018
-6099.00
B.I.15.
647 výnosy z prodeje pozemků
8340.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 50359078.14 14648031.80 35711046.34 36019387.34
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 17414420.89 7194607.00 10219813.89 10335832.89
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 14892.00 13776.00 1116.00 1260.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 11366876.38 3576393.00 7790483.38 7913139.38
G.5.Jiné inženýrské sítě 14952959.20 2740996.00 12211963.20 12272307.20
G.6.Ostatní stavby 6609929.67 1122259.80 5487669.87 5496847.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3061753.38 0.00 3061753.38 2695265.63
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 41069.64 0.00 41069.64 41069.64
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1183195.20 0.00 1183195.20 823701.92
H.4.Zastavěná plocha 1483236.28 0.00 1483236.28 1476399.17
H.5.Ostatní pozemky 354252.26 0.00 354252.26 354094.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 24653.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 24653.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 6044.11 71291.76
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 6044.11 71291.76
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00