A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Používané účetní metody vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhl. č. 410/2009 Sb., platných ČÚS 701 a dalších a aktualizovaného MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - dle rozhodnutí zřizovatele. Používané účetní metody vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhl. č. 410/2009 Sb., platných ČÚS 701 a dalších a aktualizovaného MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. Účtování zásob potravin - způsobem A, ostatní zásoby způsobem B. Účet 381 Náklady příštích období - směrnicí stanovena horní hranice 6 000,- Kč pro účtování dohadné položky náklady příštích obodobí. Dodavatelské faktury týkajících se roku 2019, ale obdržené a placené v roce 2020, se účtují na účet 383 0000 výdaje příštích období. Na účet 389 0000 dohadné účty pasivní - účtujeme nedodané dodavatelské faktury z předchozího roku. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 15414814.70 | 16728386.15 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 10176610.50 | 11102822.27 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 5238204.20 | 5625563.88 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 15414814.70 | 16728386.15 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Identifikační číslo 75011191, obchodní rejstřík vedený Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl Pr, vložka 385, den zápisu 1. 3. 2003. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky roku 2019 nenastala taková situace, která by výrazně změnila pohled na finanční situaci účetní jednotky. Účetní jednotka skončila k 31. 12. 2019 s kladným hospodářským výsledkem 670 003,05 Kč. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond účetní jednotky byl k 31. 12. 2019 plně pokrytý. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle par. 68, odst.3, vyhl. č. 410/2009 Sb.. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1451903.80 | 797268.27 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
324 | Přijaté zálohy od zdravotních pojišťoven k 31. 12. 2019 | 14376662.74 |
314 | Poskytnuté zálohy na energie a služby spojené s pronájmem bytů chráněného bydlení CHB NAPLNO 406 686,- Kč, poskytnuté zálohy na energie a služby spojené s pronájmem nebytových prostor-terapeutické dílny 1 500,-, poskytnuté zálohy na energie a služby chata M. Ratmírov 850,- Kč, poskytnuté zálohy na vodné a stočné v DS Budíškovice 12 000,- Kč. | 421036.00 |
381 | Náklady příštích období - užívání programu Vema na rok 2020 27 579,83 Kč, prodl. licence AVG 11 063,60 Kč, servisní smlouva CODEXIS ONLINE 15 196,39 Kč, prodloužení licence Secure Office 13 203,79 Kč. | 67043.61 |
389 | Nevyfakturované dodávky - nevyfakturované energie u pronajatých bytů CHBN, v domech CHBN, v DS Budíškovicích a energie chata M. Ratmírov. Dohadná položka byla vypočtena podle skutečných nákladů na energie a služby v roce 2018. U bytů, které jsme v pronájmu v minulém účetním období neměli, jsme náklady stanovili dle zaplacených měsíčních záloh a doby pronájmu. | 527912.00 |
388 | Dohadné účtu aktivní - Poskytnuté neinvestiční dotace od zřizovatele na rok 2019 96 357 000,- Kč, které podléhají vyúčtování v následujícím roce. Předpokládané výnosy od zdravotních pojišťoven 15 007 334,81 Kč. | 111364334.81 |
042 | Nedokončený hmotný dlouhodobý majetek (studie ke zlepšení životního prostředí DS J. Hradec 49 000,- Kč o osudu této akce, která přešla z roku 2013, dosud nebylo rozhodnuto). Sociální služby Česká-projekt na vybudování dvou objektů týdenního stacionáře 89 540,- Kč, stavební úpravy DS Třeboň 4 835 776,65 Kč, ředitelství - výstavba DS Bobelovka 2 063 440,- Kč. | 7037756.65 |
383 | Výdaje příštích období - faktury týkající se roku 2019 obdržené a zaplacené v roce 2020. | 1303162.45 |
378 | Ostatní krátkodobé závazky vůči zaměstnancům - zadržené exekuce platů. | 127619.00 |
374 | Přijaté zálohy na transfery - přijatá záloha na účelovou dotaci od Jč. kraje. | 96357000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
557 | Náklady z odepsaných pohledávek jsou tvořeny odepsanými nedobytnými pohledávkami za klienty. | 24006.00 |
672 | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: účelové dotace Jč. kraje 96 357 000,- Kč, neinvestiční příspěvek od zřizovatele 59 500 0000,- Kč, výnosy odpovídající odpisům majetku pořízeného z transferu 1 451 903,80 Kč, výnosy z dotací od obcí a měst 666 725,- Kč. Příspěvek od zřizovatele je vyšší oproti roku 2018 - důvodem je dofinancování navýšených platů zaměstnanců v roce 2019. | 157975628.80 |
518 | Ostatní služby - náklady byly v porovnání k výsledkům minulého roku vyšší z důvodu změny stravování klientů v DS Dačice. | 0.00 |
521 | Mzdové náklady jsou oproti roku 2018 vyšší z důvodu nárůstu mezd v roce 2019. | 0.00 |
524 | Zákonné sociální pojištění - náklady jsou oproti roku 2018 vyšší z důvodu nárůstu mezd v roce 2019. | 0.00 |
527 | Zákonné sociální náklady jsou v souvislosti s navýšením účtu 521 a 524 vyšší. | 0.00 |
602 | Výnosy z prodeje služeb jsou oproti roku 2018 vyšší z důvodu bonifikace a navýšení hodnoty bodu na vykazované výkony. | 0.00 |
547 | Manka a škody - úhyn zvířat (domácích mazlíčků). | 476.46 |
542 | Jiné pokuty a penále - pokuta uložena Krajskou hygienickou zprávou Č. Budějovice, pokutu uhradil zodpovědný zaměstnanec. | 900.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 347518.14 |
A.II. Tvorba fondu | 3351156.28 |
1. Základní příděl | 3351156.28 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 2890049.99 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 1532496.65 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1357553.34 |
A.IV. Konečný stav fondu | 808624.43 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7161708.34 |
D.II. Tvorba fondu | 265305.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 221900.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 43405.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 615825.74 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 362874.74 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 252951.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 6811187.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 43922761.14 |
F.II. Tvorba fondu | 12054983.20 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 10269843.20 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 1785140.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 10507636.12 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 10507636.12 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 45470108.22 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 537607053.32 | 189875321.61 | 347731731.71 | 354226008.26 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 368052.16 | 62095.74 | 305956.42 | 314848.42 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 512920296.14 | 181808696.87 | 331111599.27 | 337997601.82 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 3373854.37 | 729576.00 | 2644278.37 | 2697042.37 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3096534.47 | 1371754.00 | 1724780.47 | 1775468.47 |
G.6. | Ostatní stavby | 17848316.18 | 5903199.00 | 11945117.18 | 11441047.18 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11395523.30 | 0.00 | 11395523.30 | 11317657.30 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1066699.75 | 0.00 | 1066699.75 | 1066699.75 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3703390.60 | 0.00 | 3703390.60 | 3636548.44 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6625432.95 | 0.00 | 6625432.95 | 6614409.11 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |