Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Drobným dlouhodobým majetkem hmotným je majetek v PC od 3 tis. do 40 tis. Kč.
Drobným dlohodobým majetkem nehmotným je majetek v PC od 7 tis. Do 60 tis. Kč.
Cenné papíry a majetkové účasti účetní jednotka nemá.
Jednotlivé účetní případy se převážně v průběhu roku časově nerozlišují. Částka k jednotlivým účetním případům k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 30 tis. Kč.
Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů, které jsou proúčtovány ročně. U nově pořízených pložek majetku je doba životnosti nastavena individuálně, dle předpokládané doby životnosti. Hranice významnosti je stanovena dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., § 26, položky2, odst. d.
Zásoby jsou účtovány způsobem B, tj. v průběhu roku se účtují veškeré výdaje na pořízení zásob rovnou do nákladů. Na konci účetního období se provede inventura a zjištěný zůstatek se zaúčtuje na účty zásob. V průběhu roku tedy nejsou v účetnictví dostupné údaje o stavu zásob. M
ajetek bezúplatně nabytý od vybraných účetních jednotek je naveden v cenách podle §25/6563/1991 Sb.
Dlouhodobý majetek vede účetní jednotka v pořizovací ceně, drobný dlouhodobý majetek evidovaný v pořizovací ceně nebo je dooprávkováný, zásoby v pořizovacích cenách
metoda B. Majetek, který byl nebo bude předán příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Borotín je veden na podrozvahových účtech (902, 909) v pořizovací ceně.
Definice významnosti (viz. ČÚS 701 bod 5.5,5.6), apod.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3114829.035379269.57
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 696057.443823011.18
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 318765.40318765.40
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2100006.191237492.99
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů22827205.001350367.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 22827205.001350367.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou12490153.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 12490153.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2299620.582423404.58
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 1031664.001155448.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1267956.581267956.58
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 36132566.454306231.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Rozhodnutím České inspekce životního prostředí e.č. ČIŹP byla účetní jednotce uložena pokuta 40.tisíc Kč za přestupek podle § 125c odst. 4 vodního zákona, vč. náhrady nákladů řízení 1 tisíc Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka neúčtuje o fondu reprodukce majetku ani o fondu investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období20478971.004802385.50
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1094519.550.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
7.00Účetní jednotka eviduje 3 církevní stavby a 1 sbírku muzejní povahy a 3 předměty historické oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1, písm. k) zákona o účetnictví ve své účetní evidenci.
(účet 032)
inv. Č. 630 - pomník Borotín
inv. Č. 631 - hřbitov Nový
Kostelec
inv. Č. 693 - zvonička Borotín
inv. Č. 926 - muzejní sbírka /soubor předmětů/
inv .č. 928 - obraz sv. Floriána /kaplička Borotín/
inv. Č. 927 - věžní hodiny /hodinový stroj/
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
258.33
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
147248100.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
38749500.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.100.000,- Kč oprava zaúčtování přijaté kauce za prodej stavebního pozemku p. Kludská v r. 2011.
474.323,35 -Kč oprava vyúčtování zálohy přijaté dotace na odstranění následků povodní v r. 2014.
21.132 899,- Kč oprava zaúčtování ročních odpisů majetku v
r. 2015.
1.659 205,12 Kč doúčtování transferů a oprava jejich rozpouštění do výnosů v r. 2017
-3 597 345,82 Kč oprava transferů a jejich rozpouštění do výnosů v r. 2017
405.350,00 Kč oprava zaúčtování faktury ISP Praha z r. 2017 - součást investiční ak
ce Modernizace a zvýšení kapacity ZŠ Borotín
0.00
D.II.1.Úvěrové zatížení ÚJ /účet 451/ činí celkem: 26.336 938,58Kč
úvěr KB - výstavba rodinných domů čp. 251-260 ve výši 1.886 860,97 Kč
úvěr ČSOB - výstavba bytových domů čp. 261-263 ve výši 3.027 678,05 Kč
úvěr ČS - nákup nemovitosti čp. 1 ve výši 1.079 650,- Kč
úvěr ČS a.s. - Modernizace a zvýšení kapacity ZŠ I. - 15.022 462,09 Kč
úvěr ČS a.s. - Modernizace a zvýšení kapacity ZŠ II. - 5.320 287,47 Kč

Účetní jednotka účtuje o dlouhodobých přijatých zálohách /účet 455/ ve výši 10.623 140,- Kč. Jedná se splátky kupní ceny rodinných řadových domů čp. 251 -260 v Borotíně.
Účetní jednotka účtuje o leasingu dle smlouvy na pronájem veřejného osvětlení s následným odkoupením za 1,- Kč po splacení. Zbývá uhradit částka ve výši 1.031 664,- Kč /účet 964/. Hodnota 116 ks svítidel je 973.702,99 Kč /účet 909/.
26336938.58
A.II.8.Účetní jednotka účtuje o Nedokončeném dlouhodobém hmotném majetku v hodnotě 25.296 096.43Kč.:
042 0000 - Polní cesty - 17.787,- Kč
042 0001 - Centrální vytápění biomasou - 170.000,- Kč
042 0003 - Studna Libenice - 79.121,- Kč
042 0007 - Hřiště 2019/2020 - 120.965,- Kč
042 0009 - Zařízení na srážení fosforu Čov - 183.978,- Kč
042 0015 - Komunikace Borotín - 198.000,- Kč
042 0016 - Inženýrské sítě sídliště Buzín - 497.457,16 Kč
042 0017 - Modernizace a zvýšení kapacity ZŠ - 22.545 122,27 Kč
042 0019 - Dům s pečovatelskou službou - 34.510,- Kč
042 0022 - Sběrný dvůr - 152.640,- Kč
042 0023 - Nový vrt Černotice - 269.378,54 Kč
042 0025 - Kolna Libenice - 66.050,- Kč
042 0031 - Pozemky - 67.466,- Kč
042 0049 - Inženýrské sítě a komunikace na Sušárně - 696.441,46 Kč
042 0050 - Místní komunikace Borotín I. - 108.893,- Kč
042 0051 - Místní komunikace Borotín II. - 88.287,- Kč
Účetní jednotka nevlastní cenné papíry.
Účetní jednotka neúčtuje o fondech.
25296096.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.Účetní jednotka počítá v rozpočtu s rezervou na obnovu vodohospodářského majetku /vodovod, kanalizace, čistírna odpadních vod/ ve výši 150 tis. Kč /opravy, údržba vodovodu/ a 50 tis. Kč /opravy, údržba kanalizace, čov/200000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
C.II.0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby151494619.5842049579.61109445039.97102224700.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky45851998.339923691.0035928307.3336346783.83
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu59229948.0717350407.0041879541.0733497807.56
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1424178.50266189.501157989.001174921.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení15470263.664278477.0011191786.6611475022.66
G.5.Jiné inženýrské sítě28256066.9410002347.4018253719.5418662701.54
G.6.Ostatní stavby1262164.08228467.711033696.371067464.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky43337794.940.0043337794.9443307891.54
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky39217103.530.0039217103.5339207243.53
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2709071.500.002709071.502688511.50
H.4.Zastavěná plocha123364.450.00123364.45123364.45
H.5.Ostatní pozemky1288255.460.001288255.461288772.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252107
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem