A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetní jednotce nedošlo ke změnám týkajícím se struktury výkazů a obsahové náplně položek, ani k meziročním změnám metod vedení účetnictví |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje dle rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Organizace účtuje zásoby způsobem A. Zásoby potravin vede v cenách bez DPH, zásoby zboží včetně DPH, jsou vyskladňovány metodou FIFO. Na účtu 388 organizace účtuje plnou výši nevyfakturovaných dodávek za energii a další závazné ukazatele. Na účtu 389 organizace účtuje dohady na nevyfakturované energie a služby. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6970543.31 | 6929538.91 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 153734.20 | 144178.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 6807830.61 | 6776382.21 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 8978.50 | 8978.50 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6970543.31 | 6929538.91 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka by dne 13. 3. 2012 zapsána do obchodního rejstříku vedeného u Krajského soudu v Ostravě, spisová značka PR 1112 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Organizace neví o žádných změnách ovlivňujících údaje účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizace nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ani v účetním období nenabyla žádný majetek, který by měl být zapsán v katastru nemovitostí | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovádělá žádné "kompenzační operace" v roce 2016 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 253550.00 | 253550.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Naší příspěvkové organizace se tato vykazovaná položka netýká |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.IV. | Účetní jednotka vede k 30.09.2019 tyto závazkové a pohledávkové účty s obsahovým vymezením: | 0.00 |
B.IV. | Účet 311 - Odběratelé - neuhrazené pohledávky za poskytnutí služeb a stravného cizím subjektům | 93297.20 |
B.IV. | Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - nevyfakturované zálohové platby na energii (teplo) a spotřební materiál hrazené v roce 2018 | 2837686.00 |
B.IV. | Účet 315 - Jiné pohledávky z činnosti - neuhrazené pohledávky za pronájem nebytových prostor jiným subjektům | 61646.00 |
B.IV. | Účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci - nesplacené sociální půjčky z fondu FKSP zaměstnanců a poskytnuté provozní zálohy | 3529.00 |
B.IV. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými míst. vlád. institucemi (nárok na příspěvek zřizovatele) | 0.00 |
B.IV. | Účet 388 - Dohadné účty aktivní - jsou tvořeny uhrazenými zálohovými platbami na energie i daňovými doklady na energie, které se budou vyúčtovávat v roce 2019 a které se vážou k zálohám uvedeným na účtu 374 | 7948999.83 |
B.IV. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - pohledávky za zcizený notebook | 10000.00 |
B.IV. | Účet 321 - Dodavatelé - neuhrazené závazky vůči dodavatelům | 357223.66 |
B.IV. | Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - zálohové platby od strávníků ve ŠJ a přijaté zálohy na vzdělávání 2019 | 834770.35 |
B.IV. | Účet 331 - Zaměstnanci - nevyplacené mzdy za měsíc prosinec 2019 | 2612799.00 |
B.IV. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - neuhrazené platby za sociální pojištění zaměstnanců a organizace za období prosinec 2016 | 1104978.00 |
B.IV. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - neuhrazené platby za zaměstnace a organizaci na zdravotní pojištění za květen 2019 | 620883.00 |
B.IV. | Účet 342 - Jiné přímé daně - neuhrazené platby za zaměstnance na daň ze mzdy za květen 2019 | 444686.00 |
B.IV. | Účet 343 - Daň z přidané hodnoty | 49610.00 |
B.IV. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery | 10273702.01 |
B.IV. | Účet 389 - Dohadné účty pasivní - dohady na nevyfakturované dodávky energií a služeb | 3212402.40 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.B. | Obsahové vymezení jednotlivých řádků výsledovky věrně odpovídá finanční situaci organizace | 0.00 |
A.B. | účet 501 Spotřeba materiálu - hlavní položku tvoří náklady spojené se spotřebou potravin pro škol. a zaměst. stravování, dále náklady na nákup spotřebního materiálu a učebnic | 6625233.65 |
A.B. | Účet 502 - Spotřeba energie - náklady jsou tvořeny jak skutečně vyfakturovanými náklady za spotřebu energie, tak dohadnými položkami na spotřebu energií v roce 2018 | 4418316.83 |
A.B. | Účet 511 - Opravy a udržování - náklady na opravy hrazené z rozpočtu zřizovatele (ve výši 1 048 tis. Kč), | 1292036.09 |
A.B. | Účet 512 - Cestovné - cestovní náhrady související se služebními cestami zaměstnanců | 45018.00 |
A.B. | Účet 513 - Náklady na reprezentaci - náklady vzniklé v souvislosti s nákupem občerstvení a drobných reklamních pozorností pro hosty a cizí subjekty | 2888.00 |
A.B. | Účet 518 - Ostatní služby - náklady spojené s poskytováním služeb cizími subjekty (odvoz odpadu, zpracování mezd, telekomunikační poplatky, licence a paušály na SW, školení zaměstnanců aj.) | 1663359.19 |
A.B. | Účet 521 - Mzdové náklady - náklady na mzdy zaměstnancům organizace, které byly hrazeny ze státního rozpočtu, příspěvkem zřizovatele i čerpáním projektů K1 a K2 | 37315207.00 |
A.B. | Účet 524 - Zákonné sociální pojištění - náklady organizace ve výši 34% z vyplacených prostředků na platy v roce 2016 | 12395406.00 |
A.B. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - náklady na zákonné pojištění zamětnanců ve výši 0,0042% z vyplacených prostředků na platy | 145533.00 |
A.B. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - náklady na tvorbu fondu FKSP ve výši 1% z vyplacených protředků na platy a z náhrad za dlouhodobou pracovní neschopnost | 733146.00 |
A.B. | Účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy hrazené z příspěvku zřizovatele i rozpuštěním investičního transferu | 1578025.00 |
A.B. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - zaokrouhlování z DPH | 12.49 |
A.B. | Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb představuje tržby za školní a zaměstnanecké stravování realizované v hlavní činnosti organizace | 5544792.76 |
A.B. | účet 603 - Výnosy z pronájmů - pronájmy nebytových prostor | 303050.00 |
A.B. | Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - hlavní složku tvoří příjmy za školné v MŠ a ŠD, dále za služby poskytnuté jiným subjektům | 1145068.66 |
A.B. | Účet 662 - Úroky - výše úroků po zdanění z kladného zůstatku běžného účtu | 1412.99 |
A.B. | Účet 672 - Výnosy vybr. míst. vlád. institucí z transferů - představují přijaté dotace zřizovatele, dotace ze státního rozpočtu, z čerpání transferů a z poskytnutých sponzorských darů | 60397585.97 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 44840.14 |
A.II. Tvorba fondu | 736741.00 |
1. Základní příděl | 736741.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 768615.41 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 186563.80 |
3. Rekreace | 32019.34 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 309376.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 62500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 86600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 91556.27 |
A.IV. Konečný stav fondu | 12965.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1451.86 |
D.II. Tvorba fondu | 1423.22 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1423.22 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2875.08 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 166413.34 |
F.II. Tvorba fondu | 2100475.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1324475.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 776000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2167223.25 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 933875.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 91032.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1142316.25 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 99665.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 107971633.10 | 24589731.00 | 83381902.10 | 73480554.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 15158143.00 | 2849040.00 | 12309103.00 | 12478974.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 92813490.10 | 21740691.00 | 71072799.10 | 61001580.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3796398.00 | 0.00 | 3796398.00 | 3794625.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1558359.00 | 0.00 | 1558359.00 | 1556586.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2238039.00 | 0.00 | 2238039.00 | 2238039.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |