A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetnictví je vedeno, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz finanční situace jednotky. NIPOS používá účetní metody způsobem vycházejícím z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení odpovídá platné legislativě. Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Použité ceny: 1) pořizovací cena (cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku/§ 55/c vyhlášky 410/2009 Sb., přepravné a pojistné u zásob/§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.). 2) reprodukční pořizovací cena (cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje; použití podle § 25/1/l) 3) vlastní náklady (zásoby, majetek – přímé náklady vynaložené na výrobu a část nepřímých nákladů, která se k výrobě vztahuje) Peněžní prostředky a ceniny se oceňují jejich jmenovitými hodnotami. NIPOS nemá žádný majetek podle (ocenění podle § 25/1k) zákona a § 71/2 vyhlášky 410/2009 Sb./ soubor předmětů kulturní hodnoty). Účtování a oceňování zásob Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr. Opravné položky V případě pohledávky byla průběžně tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena. K 31. 12. 2019 byly vytvořeny opravné položky k odborným publikacím vydávaným NIPOS částka 122,- Kč. Dlužníci byli opakovaně urgováni. Jedná se o FV č. 720072818 v částce 305,- Kč. K 30.9.2019 bylo evidováno 5 nezaplacených faktur v celkové hodnotě 820 Kč, opravná položka 82 Kč. Tyto faktury již byly zaplaceny; opravná položka zrušena. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Součástí pořizovací ceny majetku a zásob byly i náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku (§ 55/1c vyhlášky 410/2009 Sb.) a přepravné a pojistné u zásob (§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.). Opravné položky - pohledávka V případě pohledávek byla tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena. K 31. 12. 2019 vytvořeny opravné položky k odborným publikacím vydávaným NIPOS, částka 122,- Kč. Jedná se o FV č. 720072818 Marková E.,částka 305,- Kč. Dlužníci byli opakovaně urgováni. K 30.9.2019 bylo evidováno 5 nezaplacených faktur v celkové hodnotě 820 Kč, opravná položka 82 Kč. Tyto faktury již byly zaplaceny; opravná položka zrušena. Účtování zásob Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr. Vzájemné zúčtování Náklady a výnosy byly účtovány samostatně bez vzájemného zúčtování (§ 7/ 6 zákona). Zahraniční měna a kurzové rozdíly Záloha na cestovné v zahraniční měně V bance nakoupená cizí měna za české koruny (dále Kč) se účtuje na zálohy v Kč podle kurzu vyhlášeného ČNB a platného v den vyplacení zálohy. V tomtéž kurzu se provádí vrácení části nespotřebované zálohy do pokladny a vyúčtování spotřebovaných valut do nákladů na podkladě příslušných dokladů. Pro přepočet zůstatku pokladní knihy vedené pro zahraniční měnu k 31.12. b.r. je užit kurz ČNB platný k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát. Účtování kurzových rozdílů při přepočtu závazků a pohledávek vyjádřených v cizí měně NIPOS užívá pro přepočet cizoměnové položky na českou měnu ke dni uskutečnění účetního případu pevný kurz, tj. kurz devizového trhu vyhlášený ČNB k prvnímu dni daného roku. Pro přepočet závazků/pohledávek k rozvahovému dni je užit kurz ČNB platný k 31.12. b.r. Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát. Metoda oceňování souboru majetku (§ 71 vyhl. 410/2009 Sb.) NIPOS nemá žádný majetek podle § 71/2. NIPOS nebyly v roce 2019 změněny používané metoady: zejména jde o způsob účtování zásob, oceňování majetku, způsob přepočtu zahraniční měny při poskytování záloh na cestovné a jejich vyúčtování, způsob účtování kurzových rozdílů při přepočtu závazků a pohledávek vyjádřených v cizí měně (použití pevného kurzu), způsob odepisování dlouhodobého majetku (rovnoměrný). Dlouhodobý majetek, odpisování majetku Hranice pro zařazení majetku do kategorií (pořizovací cena – dále PC) 1.Dlouhodobý hmotný majetek (DLHM) - PC vyšší než 40 tis. Kč 2.Dlouhodobý nehmotný majetek (DLNM) – PC vyšší než 60 tis. Kč 3.Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDLHM) – PC 3 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 40 tis. Kč 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDLNM) – PC 7 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 60 tis. Kč 5. Drobný hmotný majetek (DHM) – PC nižší než 3 tis. Kč 6. Drobný nehmotný majetek (DNM) – PC nižší než 7 tis. Kč ad 1 – 4: majetek veden v účetnictví na majetkových účtech tř. 0 ad 5 – 6: majetek veden na podrozvahových účtech (jako jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek /901; jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek /902) |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1772299.71 | 2072495.86 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 544798.98 | 883014.89 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1213667.73 | 1175647.97 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 13833.00 | 13833.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2651000.00 | 3387000.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2651000.00 | 3387000.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 131947.00 | 131947.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 131947.00 | 131947.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 8546876.80 | 8507502.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 8546876.80 | 8507502.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -4255524.09 | -3179953.14 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nedošlo k žádné zásadní změně podmínek. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.30. | SÚ 381: 149 237,14 - úhrada proběhla v roce 2019 nebo dříve pro náklady roku 2020 a další roky. Rozpis: IN-karaty 1 357 Kč, předplatné časopisů a novin r. 2020 8 193 Kč, pojištění odpovědnosti za zaměstnance 1.Q.2020 - 19 736 Kč, pronájem P.O.Boxu 5 520 Kč, víceletá podpora SW a licenci, domény 114 431,14 Kč. | 149237.14 |
B.II.32. | SÚ 388: 1 927 676,12 Kč v tom: 1) Živá minulost (projekt DKRVO) skutečné náklady 2019: 118 000 Kč. 2) Dtb českého amatérského divadla (projekt DKRVO), skutečné náklady: 127 290 Kč. 3) Podpora mezigeneračního dialogu a kulturní participace...(projekt NAKI II), skutečné čerpání ve výši 1 682 386,12 Kč | 1927676.12 |
D.III.36. | SÚ 384: 154 466 Kč v tom: 1) Projekty kulturních aktivit, jejichž realizace částečně nebo plně přechází do roku 2020 Česká národní sborová dtb (karta 7): 29 476 Kč Digitalizace a přepisy (karta 17): 40 000 Kč Encyklopedie loutkářských osobností (4.úpr.): 75 000 Kč. 2) Předplatné odborného časopisu Tvořivá dramatika r. 2020: 8 160 Kč 3) Faktury (72 00001-2 20) za publikace vydané ze skladu a odeslané 01/2020: 1 120 Kč 4) Zůstatek z projektu Dtb českého amat. divadla, který je hrazen z DKRVO; bude použito na pokračování projektu v roce 2020: 710 Kč | 154466.00 |
D.III.37. | SÚ 389: 175 432,21 Kč v tom: 1) náklady za 12/2019 hrazené zpětně: nafta 871,17 Kč, poštovné 9 867 Kč, pevný internet 11 979 Kč, datové a hlasové mobilní služby 10 943,87 Kč, telekomunikační centrála O2 3 081,87 Kč, elektrická energie 13 960 Kč, zavedení nové MS v SW mzdy 545 Kč, doplatek 11-12/2019 ARCO OFFICE/tisk na paušál 22 088,30 Kč. 2) dohadně spotřeba plynu, vodné, stočné 88 160 Kč 3) nazúčtované havarijní pojištění r. 2015 a 2016 (centrální zadávání) 13 936 Kč. | 175432.21 |
D.III.32. | SÚ 374: 0 Kč | 0.00 |
D.III.38. | SÚ 378 : 49 526 Kč v tom: 1) 19 736 Kč pojištění odpovědnosti zaměst.,Kooperativa ve 12/2019 na 1.Q.2020 2) 5 580 Kč exekuce 3) 24 210 Kč stravenky/zaměst. | 49526.00 |
D.II.8. | SÚ 472: 2 015 068,10 Kč v tom: 1) Živá minulost (projekt DKRVO) skutečné náklady 2019: 118 000 Kč 2) Dtb českého amatérského divadla (projekt DKRVO), skutečné náklady: 127 290 Kč 3) Podpora mezigeneračního dialogu a kulturní participace... (projekt NAKI II) 1 720 000 Kč (dotace 2019), nevyčerpáno z dotace 2018 - 49 778,10 Kč (bude zúčtováno v roce 2020, kdy bude projekt ukončen). | 2015068.10 |
C.III.1. | Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila finanční možnosti NIPOS. Hospodaření skončilo - při zapojení části ve schváleném rozpočtu rozepsaných prostředků rezervního fondu - s vyrovnaným hospodářským výsledkem. Na straně výnosů došlo k překročení plánovaného objemu tržeb za vlastní výkony cca o 12 %. Významný podíl na celkových výnosech měly účastnické poplatky spojené s pořádáním celostátních přehlídek (CP scénického tance v Kutné Hoře, kde od r. 2017 dochází ke zvýšenému zájmu o účast, CP dětských folklorních souborů v Jihlavě). Celý výnos byl vždy využit ve prospěch akce. Vyšší oproti rozpočtu byly příjmy za pořádané odborné semináře díky udržované vysoké atraktivnosti i neustálé inovaci tematického obsahu. Stabilní je příjem za vydávané odborné publikace a za předplatné odborných časopisů. Náklady K úsporám od rozpočtovaných hodnot, avšak ne významným ve vztahu k celkovému rozpočtu organizace, došlo k datu 31.12 u následujících položek: SÚ 502: po započtení dohadných položek jsme došli k závěru, že úspora oproti rozpočtu - s ohledem na mírnou zimu - bude zhruba 16 % SÚ 512: celková úspora je kombinací nižšího čerpání částky vyčleněné pro zahraniční služební cesty a překročení nákladů u tuzemských služebních cest o cca 6 %. Organizace vždy volila ekonomický způsob dopravy i ubytování a optimalizovala požadovanou délku pobytu k naplnění účelu cesty SÚ 518: úspora vznikla na položce telefonní poplatky, paušální poplatek za servis k patrovým kopírovacím strojům nebyl rozšířen (tím se navýšily náklady na spotřební materiál), náklady na smlouvy o dílo uzavřené s experty podílejícími se na udržitelnosti projektu CZ0089 NF byly z důvodů úmrtí kompenzovány uzavřenými autorskými honoráři. Přestože se jednalo o nižší částku, nedošlo k ohrožení dosažení stanovených úkolů SÚ 551: úspora limitu na platy vznikla u projektu VVI-NAKI II; metodika neumožňuje překročení rozpočtovaných položek podle jednotlivých řádků (osob), a to vylučuje v rámci projektu kompenzaci s čerpáním nižším SÚ 527: příspěvek organizace na stravenky zaměstnancům byl v součtu za rok nižší, než jsme předpokládali na začátku roku, kde jsme vycházeli z ideální docházky a počtu fyzických osob. Objem vyčleněný na semináře nebyl dočerpán, skutečnost ale plně pokryla potřeby. Semináře byly vybírány uvážlivě a vždy byl poměřován přínos a nabídková cena firmy SÚ 551: útvar ICT přesunul realizaci inteligentního datového úložiště a virtualizačních serverů do roku 2020 z důvodu dalšího průzkumu s cílem optimalizace nabízených technických řešení a s ohledem na finanční možnosti NIPOS, což se projevilo v roce 2019 v objemu účtovaných odpisů V souladu s edičním plánem a administrací publikací byly čerpány náklady na účtu 507, 504. Překročení na SÚ 507 bylo spojeno s vydáním publikace Soni Pavelkové, Dramatická výchova, v závěru roku v nákladu 1000 ks, pro který jsme se rozhodli s ohledem na očekávanou poptávku. SÚ 511: překročení rozpočtované částky bylo spojeno s vyšším počtem oprav zejména IT SÚ 525: skutečná výše odpovídala platné legislativě SÚ 558: NIPOS realizoval nákup WINDOWS 2019 pro PC i servery. V rozpočtu pro rok 2019 záměr zanesen nebyl a s částkou v této výši se nepočítalo, ale ukázalo se, že jde o nákup nezbytný pro provoz i sjednocení licencí. Centralizovaná zakázka poskytla navíc velmi výhodnou cenu, která by se již později nemusela opakovat SÚ 549: nevýznamné překročení bylo spojeno s úhradou dvou nových registračních poplatků Účet 671 skutečnost: 45 658 640,31 Kč v tom: příspěvek na provoz-provoz (40 534 271 Kč), příspěvek na provoz-KA/projekty přešly z roku 2018 (SÚ 384/26 169,19 Kč), příspěvek na provoz-KA 2019 (3 047 896 Kč, nedočerpané prostředky KA převedené na 671 do HV NIPOS – 2 628 Kč), NAKI II, DKRVO (1 927 676,12 Kč Kč), dotace města Jihlava a Kraje Vysočina (110 000 Kč), nadace Bohuslava Martinů (10 000 Kč) Položka Rozpočet Skutečnost Příspěvek na provoz-provoz 40 534 271,00 40 534 271,00 Příspěvek na provoz-kulturní aktivity 3 195 000,00 3 047 896,00 Nevyčerpané prostředky KA 2018 (z účtu 384)/ 2 projekty 0,00 26 169,19 Nedočerpané prostředky KA 2019 (384/671)/ projekt ukončen (3 projekty) 0,00 2 628,00 Dotace VVI NAKI II (1 projekt) 1 720 000,00 1 682 386,12 Dotace VVI DKRVO (2 projekty) 246 000,00 245 290,00 Mezisoučet 1 - MK 45 695 271,00 45 538 640,31 Dotace Kraj Vysočina 60 000,00 60 000,00 Dotace Město Jihlava 50 000,00 50 000,00 Nadace Bohuslava Martinů 10 000,00 10 000,00 Mezisoučet 2 - mimo MK 120 000,00 120 000,00 Celkem 1 + 2 45 815 271,00 45 658 640,31 Rezervní fond byl v souladu se schváleným rozpočtem čerpán, a to ve výši 620 801,94 Kč. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C.2. | Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila finanční možnosti NIPOS. Hospodaření skončilo - při zapojení části ve schváleném rozpočtu rozepsaných prostředků rezervního fondu - s vyrovnaným hospodářským výsledkem. Na straně výnosů došlo k překročení plánovaného objemu tržeb za vlastní výkony cca o 12 %. Významný podíl na celkových výnosech měly účastnické poplatky spojené s pořádáním celostátních přehlídek (CP scénického tance v Kutné Hoře, kde od r. 2017 dochází ke zvýšenému zájmu o účast, CP dětských folklorních souborů v Jihlavě). Celý výnos byl vždy využit ve prospěch akce. Vyšší oproti rozpočtu byly příjmy za pořádané odborné semináře díky udržované vysoké atraktivnosti i neustálé inovaci tematického obsahu. Stabilní je příjem za vydávané odborné publikace a za předplatné odborných časopisů. Náklady K úsporám od rozpočtovaných hodnot, avšak ne významným ve vztahu k celkovému rozpočtu organizace, došlo k datu 31.12 u následujících položek: SÚ 502: po započtení dohadných položek jsme došli k závěru, že úspora oproti rozpočtu - s ohledem na mírnou zimu - bude zhruba 16 % SÚ 512: celková úspora je kombinací nižšího čerpání částky vyčleněné pro zahraniční služební cesty a překročení nákladů u tuzemských služebních cest o cca 6 %. Organizace vždy volila ekonomický způsob dopravy i ubytování a optimalizovala požadovanou délku pobytu k naplnění účelu cesty SÚ 518: úspora vznikla na položce telefonní poplatky, paušální poplatek za servis k patrovým kopírovacím strojům nebyl rozšířen (tím se navýšily náklady na spotřební materiál), náklady na smlouvy o dílo uzavřené s experty podílejícími se na udržitelnosti projektu CZ0089 NF byly z důvodů úmrtí kompenzovány uzavřenými autorskými honoráři. Přestože se jednalo o nižší částku, nedošlo k ohrožení dosažení stanovených úkolů SÚ 551: úspora limitu na platy vznikla u projektu VVI-NAKI II; metodika neumožňuje překročení rozpočtovaných položek podle jednotlivých řádků (osob), a to vylučuje v rámci projektu kompenzaci s čerpáním nižším SÚ 527: příspěvek organizace na stravenky zaměstnancům byl v součtu za rok nižší, než jsme předpokládali na začátku roku, kde jsme vycházeli z ideální docházky a počtu fyzických osob. Objem vyčleněný na semináře nebyl dočerpán, skutečnost ale plně pokryla potřeby. Semináře byly vybírány uvážlivě a vždy byl poměřován přínos a nabídková cena firmy SÚ 551: útvar ICT přesunul realizaci inteligentního datového úložiště a virtualizačních serverů do roku 2020 z důvodu dalšího průzkumu s cílem optimalizace nabízených technických řešení a s ohledem na finanční možnosti NIPOS, což se projevilo v roce 2019 v objemu účtovaných odpisů V souladu s edičním plánem a administrací publikací byly čerpány náklady na účtu 507, 504. Překročení na SÚ 507 bylo spojeno s vydáním publikace Soni Pavelkové, Dramatická výchova, v závěru roku v nákladu 1000 ks, pro který jsme se rozhodli s ohledem na očekávanou poptávku. SÚ 511: překročení rozpočtované částky bylo spojeno s vyšším počtem oprav zejména IT SÚ 525: skutečná výše odpovídala platné legislativě SÚ 558: NIPOS realizoval nákup WINDOWS 2019 pro PC i servery. V rozpočtu pro rok 2019 záměr zanesen nebyl a s částkou v této výši se nepočítalo, ale ukázalo se, že jde o nákup nezbytný pro provoz i sjednocení licencí. Centralizovaná zakázka poskytla navíc velmi výhodnou cenu, která by se již později nemusela opakovat SÚ 549: nevýznamné překročení bylo spojeno s úhradou dvou nových registračních poplatků Účet 671 skutečnost: 45 658 640,31 Kč v tom: příspěvek na provoz-provoz (40 534 271 Kč), příspěvek na provoz-KA/projekty přešly z roku 2018 (SÚ 384/26 169,19 Kč), příspěvek na provoz-KA 2019 (3 047 896 Kč, nedočerpané prostředky KA převedené na 671 do HV NIPOS – 2 628 Kč), NAKI II, DKRVO (1 927 676,12 Kč Kč), dotace města Jihlava a Kraje Vysočina (110 000 Kč), nadace Bohuslava Martinů (10 000 Kč) Položka Rozpočet Skutečnost Příspěvek na provoz-provoz 40 534 271,00 40 534 271,00 Příspěvek na provoz-kulturní aktivity 3 195 000,00 3 047 896,00 Nevyčerpané prostředky KA 2018 (z účtu 384)/ 2 projekty 0,00 26 169,19 Nedočerpané prostředky KA 2019 (384/671)/ projekt ukončen (3 projekty) 0,00 2 628,00 Dotace VVI NAKI II (1 projekt) 1 720 000,00 1 682 386,12 Dotace VVI DKRVO (2 projekty) 246 000,00 245 290,00 Mezisoučet 1 - MK 45 695 271,00 45 538 640,31 Dotace Kraj Vysočina 60 000,00 60 000,00 Dotace Město Jihlava 50 000,00 50 000,00 Nadace Bohuslava Martinů 10 000,00 10 000,00 Mezisoučet 2 - mimo MK 120 000,00 120 000,00 Celkem 1 + 2 45 815 271,00 45 658 640,31 Rezervní fond byl v souladu se schváleným rozpočtem čerpán, a to ve výši 620 801,94 Kč. | 0.00 |
B.IV.1. | Účet 671 skutečnost: 45 658 640,31 Kč v tom: příspěvek na provoz-provoz (40 534 271 Kč), příspěvek na provoz-KA/projekty přešly z roku 2018 (SÚ 384/26 169,19 Kč), příspěvek na provoz-KA 2019 (3 047 896 Kč, nedočerpané prostředky KA převedené na 671 do HV NIPOS – 2 628 Kč), NAKI II, DKRVO (1 927 676,12 Kč Kč), dotace města Jihlava a Kraje Vysočina (110 000 Kč), nadace Bohuslava Martinů (10 000 Kč) | 45658640.31 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 241779.79 |
A.II. Tvorba fondu | 487461.16 |
1. Základní příděl | 487461.16 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 364095.60 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 340095.60 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 24000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 365145.35 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2580739.40 |
C.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 620801.94 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 620801.94 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 1959937.46 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1556033.76 |
E.II. Tvorba fondu | 264687.43 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 14134.03 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 250553.40 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 1820721.19 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |