A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 076, UZ 33 075, 33 070, 33 063, 33 077 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063 - Šablony I projekt byl ukončen k 31. 1. 2019 - čerpání 1 598 307,00 Kč, předpokládaná vratka 13 504 Kč, zatím nebyla schválená monitorovací zpráva, po schválení dojde k vyúčtování. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021 - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2019 - 0,38 a stává se zálohovým pro rok 2020. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2619036.59 | 2622070.67 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 206201.68 | 224240.64 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2412834.91 | 2397830.03 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 71942999.48 | 71942999.48 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 71942999.48 | 71942999.48 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -69323962.89 | -69320928.81 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Pořízení DHM - v 4. Q - DDHM pořízení á 18 892,00 Kč (3 D tiskárna). Likvidace vyhospodařeného majetku - DDNM - 30 000,00 Kč - programové vybavení pro školy dar z r. 2003 - nekompatibilní se systémem, DDHM - likvidace majetku 140 365,78 Kč (starý nábytek, elektro spotřebiče, mobil, video, tiskárna, 2 záložní zdroje, 4 NTB, PC, UP). Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 4. čtvrtletí neproběhla žádná veřejnosprávní kontrola. Kontrola z 9. 9. - 2. 10. bez nápravných opatření. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1234.20 | 7217.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - likvidace vyhospodařeného majetku - 30 000,00 Kč - programové vybavení pro školy dar z roku 2003 - nekompatibilní se systémem, stav majetku 273 211,00 Kč - souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 021 - bez změny oproti PS, účet 022 - 4. Q - žádný pohyb, stav DHM k 31. 12. - 8 678 136,27 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 4. Q v hodnotě 18 892,00 Kč - 3D tiskárna, likvidace vyhospodařeného majetku v hodnotě 140 365,78 Kč (starý nábytek, nefunkční elektro a AVT technika, nerentabilní opravy). Stav DDHM k 31. 12. je 10 087 072,79 Kč. Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s rozvahou a s výsledkem fyzické inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 142 337,97 Kč, inventurní stav: 130 226,87 Kč - rozdíl 12 111,10 tvoří korekce skladu v souvislosti s DPH. Účet 132 - 5 610,00 Kč - stravovací žetony (220 ks), souhlasí s fyz. stavem doloženo inventurou k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 12: 39 493,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - 0,00 Kč. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur a s inventurou pohledávek a závazků k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 859 304,40 Kč bez DPH, záloha na nákup materiálu 3 250,00 Kč - zatím škola neobdržela daňové doklady a zboží, záloha na lyžařský výcvik - 19 296,00 Kč - proběhne v únoru r. 2020. Účet 335 - 20 610,00 Kč - stravné 12 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | účet 343 ř. 15 - DPH - daňové přiznání 4. Q - pohledávka za FÚ - nadměrný odpočet 19 563,00 Kč, ř. 30 - náklady PO - účet 381 - pojištění na rok 2020 - 42 819,00 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky - projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do ledna 2019 - 1 598 307,00 Kč z přijaté zálohy 1 611 811,00 Kč, předpokládáme vratku 13 504 - převedeno do RF z ostatních titulů. Projekt OP VVV - Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská -přijatá záloha 2 313 347,00 Kč - vyčerpáno 811 380,24 Kč, zůstatek převeden na konci roku do RF z ostatních titulů - 1 501 966,76 Kč. Vyúčtování školnického bytu - fakturace proběhne až v r. 2020 - předpoklad nákladů za teplo a vodu 11 143,94 Kč bez DPH. Stavy na účtu 388 souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 111,00 Kč (3 dlužníci za stravné 12 - bude vybráno v lednu 2020) souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. - výpis 237 - ZŠ: 6 044 816,54 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 3 350 557,88 Kč, Investiční fond: 141 264,70 Kč, Fond odměn: 406 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 616 037,20 Kč, RF z ost. zdrojů - dary a nedočerpaní projekty OP VVV: 1 530 126,76 Kč, účet projektu OP VVV - 0,00 Kč, účet projektu Šablony II - 0,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 476 137,27 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výpisech č. 69 a 191 a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 546 555,15 Kč výpis č. 45 - finančně - účetně - účet 412 - 589 897,65 Kč, rozdíl: - 43 341,50 Kč - nepřevedený příděl 12 - 2% z HM a DPN - + 51 541,50 Kč, příspěvek na PF - 8 200,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 8 542,00 Kč, pokladna stravovna: 11 533,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 4. Q - 214 932,30 Kč navýšení o pořízení DHM 159 389,17 Kč. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q = 1 234,20 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za r. 2018 - 200 000,00 Kč, stav k 31. 12. - 406 830,00 Kč - fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 399 508,53 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 533 245,36 Kč, čerpání fondu na stravné: 145 491,84 Kč, příspěvek na PF: 99 000,00 Kč, kultura, sport - 56 060,00 Kč, rekreace a zájezdy - 38 086,40 Kč, zlepšení prac. prostředí - lednička do ŠD á 4 218,00 Kč, celkem použití fondu: 342 856,24 Kč. Stav účtu: 589 897,65 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 43 341,50 Kč - tvoří nepřevedený příděl 12 a neuhrazený příspěvek na penzijní fond. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za r. 2018 - 60 126,41, použití fondu - posílení FI na opravy - 262 784,18 Kč. Stav k 31. 12. - 616 037,20 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2019: 306 067,30 Kč- tvorba - nedočerpané prostředky projekt OP VVV - UZ 33 063 - 1 515 470,76 Kč, dary 77 699,00 Kč, čerpání 258 708,30 Kč - projekt OP VVV, autobus akce Zlatý Ámos, doprava pro DPS Ptáčata a skákací hrad na Slavnosti Žirafy - 32 509,00 Kč, Obědy pro děti z daru 77 699 Kč, spoluúčast školy 194 Kč. Stav k 31. 12. - 1 530 126,76 Kč - z toho projekty - 1 515 470,76 Kč, dary: 14 656 Kč. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 85 721,57 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 4. Q - 214 932,30 Kč, posílení z RF na opravy - 262 784,18 Kč, čerpání FI - 159 389,17 Kč - pořízení DHM a 262 784,18 - opravy nemovitého majetku, stav fondu 141 264,70 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 5 553,84 z HČ - ztráta - 67 031,84 Kč, z DČ zisk 72 585,68 Kč. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost proběhlo k 31. 12., díky doplňkové činnosti jsme mohli pokrýt ztrátu z hlavní činnosti a nemuseli jsme zapojovat Rezervní fond. Škola se, ve 4. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, prostředky se snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt byl ukončen 31. 1. 2019 - po schválení monitorovací zprávy proběhne vypořádání, Projekt OP VVV - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 31. 1. 2021. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 6 979,04 Kč za služby, opravy a materiál. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 12. a výsledku inventury závazků k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v prosinci na leden 2020 po uplatnění DPH - 352 349,47 Kč, záloha od žáků na lyžařský výcvik - 65 700,00 Kč - stavy na účtech souhlasí s výsledkem inventury závazků k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu - 8 200,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 20 610,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu, zákonné srážky z platu - 2 192,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v lednu 2020. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem inventury závazků k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 801 696,00 Kč + ZP - 346 079,00 Kč z mezd za 12 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem inventury závazků k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 335 037,00 Kč, platy 12, bude odvedeno v lednu - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem inventury závazků k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - škola nemá daňovou povinnost. Stav na účtu je 0,00 Kč, za 4. Q nadměrný odpočet - pohledávka za FÚ. Účet 349 - ř. 20 - finanční vypořádání dotací MŠMT - UZ 33 077 a 33 076 - vratka dotací ve výši 20 140,84 + 0,18 Kč. Zůstatek na účtu souhlasí s výsledkem inventury závazků k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - 0,00 Kč - všechny přijaté zálohy byly k 31. 12. finančně vypořádány. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 0,00 Kč - dotace od zřizovatele škola obdržela dle schváleného rozpočtu, účelové dotace byly vypořádány v termínu. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 4 707,93 Kč dle faktury, voda dle faktury - 32 599,12 Kč, elektřina odhad dle fa. - 53 839,67 Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH - 859 304,40 Kč, služby - zpracování mezd - 7 990,00 Kč - dle fa., ostatní služby - kopírování, správa dat - 4 961,47 Kč - dle fa. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s inventurou závazků k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 2 039 027,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec a s výsledkem inventury závazků. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 4. Q - pořízení 2 500,00 Kč - Program Pamos 2020, likvidace nepotřebného soft. 28 769,20 Kč, stav k 31. 12. - 206 201,68 Kč. Zůstatek souhlasí s inventurou k 31. 12. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 4. Q - nebyl pořízen žádný majetek, při inventarizaci byl odepsán a zlikvidován majetek v hodnotě 31 163,24 Kč. Stav majetku k 31. 12. - 2 412 834,91 Kč - zůstatek na účtu souhlasí s fyzickou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - stav k 31. 12. 2019 - 71 942 999,48 Kč. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 4. Q - 1 234,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - MŠMT - 35 960 753,98 Kč, z toho UZ 33 353 - 35 245 310,00 Kč, UZ 33 070 - 54 076,00 Kč, UZ 33 075 - 48 416,00 Kč, UZ 33 076 - 426 826,82 Kč. UZ 33 077 - 186 125,16 Kč. UZ 33 063 - OP VVV Šablony I a II - 1 056 584,54 Kč prostředky zřizovatele a vlastní zdroje - 7 905 880,45 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 35 960 753,98 Kč, UZ 33 063 - 1 056 584,54 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 741 00,00,00 Kč, účelové zdroje zřizovatel - plavání - 127 000,00 Kč a správa hřiště 176 000,00 Kč, školní nábytek - 100 000,00 Kč, micr:bit19 967,00 Kč, odpisy ROP 1 234,20 Kč - účet 672 celkem: 41 182 539,72 Kč, vlastní zdroje: 3 673 647,41 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2018, příjmy za lyžařský výcvik, exkurze, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, použití FI na opravy, FKSP - zlepšení pracovního prostředí). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 67 031,84 Kč. Ztráta z hlavní činnosti byla pokryta z prostředků doplňkové činnosti, tak abychom nemuseli použít RF. K 31. 12. byly proúčtovány všechny náklady pro DČ dle směrnic. Ve 4. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech a díky zdrojům z doplňkové činnosti. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 2 097 571,25 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 1 819 703,25 Kč, všechny pronájmy včetně TV 204 894,00 Kč, kroužky - 72 974,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 2 170 156,93 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 1 820 094,38 Kč, pronájmy: 239 310,00 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 104 220,00 Kč, automat na mléko: 6 532,55 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 72 585,68 Kč, z toho stravovna: 391,13 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 40 948,55 Kč, kroužky: 31 246,00Kč. Všechny náklady pro DČ byly proúčtovány k 31. 12. HV z doplňkové činnosti pokryl ztrátu z hlavní činnosti. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 399508.53 |
A.II. Tvorba fondu | 533245.36 |
1. Základní příděl | 533245.36 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 342856.24 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 145491.84 |
3. Rekreace | 38086.40 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 56060.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 99000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 4218.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 589897.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1124762.27 |
D.II. Tvorba fondu | 1653296.17 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 60126.41 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 1515470.76 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 77699.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 631894.48 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 262784.18 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 369110.30 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2146163.96 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 85721.57 |
F.II. Tvorba fondu | 477716.48 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 214932.30 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 262784.18 |
F.III. Čerpání fondu | 422173.35 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 159389.17 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 262784.18 |
F.IV. Konečný stav fondu | 141264.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 88630.00 | 132941.99 | 139053.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 88630.00 | 132941.99 | 139053.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |