A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje i v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti, nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek účetní závěrky je zabezpečeno v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a prováděcími vyhláškami k tomuto zákonu, zejména vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2019. V případech neupravených legislativou se účetní jednotka řídila zásadou věrného a poctivého zobrazení skutečností, které jsou předmětem účetnictví. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to v plném rozsahu od 1.1.2014 dle usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 z 12.12.2013. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Jednotný účtový rozvrh pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem". Pro vedení účetnictví je používán ekonomicko-informační systém VEMA - programové vybavení firmy VEMA a.s., Brno s dodržením stanovené metodiky a závazných analytik účtů pro zajištění správnosti jednotlivých výkazů. Od 01. 02. 2005 je účetní jednotka plátcem daně z přidané hodnoty, od 01. 01.2016 se stala dobrovolně měsíčním plátcem DPH. Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, a to podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou Olomouckého kraje a Českým účetním standardem č. 708. Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty a další majetek uvedený v §66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek bezúplatně nabytý (darováním, bezúplatným převodem podle zvláštních právních předpisů) se oceňuje reprodukční pořizovací cenou, tj. cenou uvedou v darovací smlouvě, delimitačním protokolu, znaleckém posudku. Drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 3 tisíce Kč až 40 tisíc Kč u DDHM a u DDNM od 7 tisíc Kč do 60 tisíc Kč - celá pořizovací cena nakoupeného DDM je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný majetkový účet (028 resp. 018) a oprávek (088 resp. 078). Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově - proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Majetek s nižší pořizovací cenou od 1 tisíc Kč je evidován na podrozvahovém účtu 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek. Ocenění a způsob účtování o zásobách Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami včetně vedlejších nákladů na pořízení, tj. přepravné, clo, pojistné, poštovné a balné. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A,kromě zásob pohonných hmot, které jsou účtovány přímo do spotřeby. Úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Reprodukční pořizovací cena se stanovuje dle obvyklých cen. V účetním období nebyla u zásob uplatněna. Způsob stanovení opravných položek k majetku Opravné položky k pohledávkám byly tvořeny v souladu s ustanovením §65 odst. 4 vyhlášky č. 410/2009 Sb. U DHM a DNM nebyly opravné položky tvořeny. U zásob nebyly opravné položky tvořeny. Depozita klientů Organizace vede na účtu 378 tzv. depozita klientů, prostředky jsou vedeny odděleně od prostředků organizace na zvláštním účtu u banky (účet 245) a v depozitní pokladně (účet 261).Ostatní věci převzaté od klientů do úschovy jsou sledovány v podrozvaze na účtu 967, jejich ocenění je 1 Kč za 1 položku. Podrozvahová evidence Účetní jednotka vede podrozvahovou evidenci v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a v souladu s vnitřními předpisy. V podrozvahové evidenci je veden zapůjčený a pronajatý majetek, vyřazené pohledávky. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činnost se řídí vnitřní směrnicí organizace č.S211. V běžném účetním období nedošlo k žádným významným změnám způsobu oceňování, postupů účtování a vykazování oproti předcházejícímu období, pouze od 1.1.2019 se nově přeúčtovává neuplatněná část DPH na účet základu, tzn. na příslušné nákladové účty (dříve zachyceno na účtu 549). |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 15956242.60 | 16125998.62 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 444527.67 | 444527.67 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 7979060.50 | 8166279.52 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1335690.43 | 1335690.43 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 6196964.00 | 6179501.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 167567.60 | 159455.52 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 125000.00 | 125000.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 42567.60 | 34455.52 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 4497134.40 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 4497134.40 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 270848.00 | 35853.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 270802.00 | 35802.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 46.00 | 51.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 5851.75 | 5851.75 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 5851.75 | 5851.75 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 15858813.95 | 20752587.29 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 947, dne 18.5.2004. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Odborný léčebný ústav Paseka nabyl k datu 30.12.2017 nemovitý majetek svěřený k hospodaření na základě Usnesení ZOK ze dne 18.12.2017 v úhrnné hodnotě 348 537 517,34 Kč, z toho budovy a stavby v hodnotě 345 404 976,18 Kč a pozemky v hodnotě 3 132 541,16 Kč. K tomuto svěřenému nemovitému majetku k hospodaření zřizovatel podal dne 23.01.2018 návrh na provedení změny údajů v katastru nemovitostí - zápis hospodaření dle dodatku č. 15 ke zřizovací listině. 31.8.2019 byla OLÚ svěřena od zřizovatele stavba "Úprava sluneční louky OLÚ Paseka" v hodnotě 2 253 560,00 Kč na účtu ostatních staveb, kterou zřizovatel nabyl na základě koupě. 20.11.2019 OLÚ provedl technické zhodnocení na stavbě svěřené od zřizovatele ve výši 697 195,97 Kč v souvislosti s modernizací stávajícího systému řízení tepelného hospodářství na budově Kanceláře,archívu a garáže v Pasece. 25.11.2019 Rada Olomouckého kraje svým usnesením č.UR/77/38/2019 schválila záměr odprodat nemovitý majetek: Plynárenské zařízení za 477 025,00 Kč a Regulační stanici za 89 435,00 Kč. OLÚ Paseka provel přecenění staveb určeného k prodeji v pořizovací ceně 477 025,00 Kč a 89 435,00 Kč reálnou hodnotou. Reálná cena staveb po přecenění v hodnotě 566 460,00 Kč je vedena na účtu 036. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond reprodukce majetku,fond investic je zcela kryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2514442.71 | 1674296.54 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2885991.00 | 2675241.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá majetek oceněný podle § 25 ost. 1 písm. k) zákona nebo v případě souborů tohoto majetku podle § 71 odst. 2 písm. a) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není náplň. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Na účtu 013 je účtován dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena vyšší než 60 000,00 Kč. Přírůstky a úbytky Software za rok 2019 Úplatný nákup: 1 277 664,73 Kč Převod na základě protokolů od KÚOK: 0,00 Kč Odpisy: 483 228,00 Kč Zůstatková cena vyřazeného majetku: 0,00 Kč Vyřazení: 0,00 Kč Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje. | 0.00 |
A.I.5. | Na účtu 018 je účtován drobný dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena do 60 000,00 Kč. Přírůstky a úbytky DDNM za rok 2019 Úplatný nákup: 532 002,22 Kč Převod na základě protokolů od KÚOK: 0,00 Kč Vyřazení: 57 424,20 Kč Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje. | 0.00 |
A.II.3. | Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku za rok 2019 - Stavby Technické zhodnocení: 697 195,97 Kč Zařazení do užívání: 107 699,72 Kč Převod na základě protokolů od KÚOK: 2 253 560,00 Kč Odpisy: 5 866 498,00 Kč Vyřazení: 0,00 Kč Přeceněno na RH: 566 460,00 Kč | 0.00 |
A.II.4. | Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Na účtu 022 je účtován dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena vyšší než 40 000,00 Kč. Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku za rok 2019 Zařazeno do užívání: 10 386 374,87 Kč Technické zhodnocení: 0,00 Kč Bezúplatný převod od VÚJ: 2 727 894,30 Kč Převod na základě protokolů od KÚOK: 0,00 Kč Odpisy: 7 354 503,80 Kč Zůstatková cena vyřazeného majetku: 38 484,00 Kč Vyřazení: 4 361 426,42 Kč Bezúplatné předání VÚJ: 776 791,12 Kč Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje. | 0.00 |
A.II.6. | Na účtu 028 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 3 000,00 Kč až 40 000,00 Kč. Přírůstky a úbytky drobného dlouhodobého majetku za rok 2019 Úplatný nákup: 4 611 702,33 Kč Aktivace: 7 910,57 Kč Převod k hospodaření od KÚOK: 11 925,00 Kč Věcný dar: 0,00 Kč Vyřazeno: 2 016 272,80 Kč Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje. | 0.00 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Na účtu 042 jsou zejména vykazovány položky nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku k rozpracovaným investičním akcím. Jedná se o: Projektová dokumentace k akci "Pasecká zahrada a zaměření pozemků a budov" ve výši 425 539,58 Kč. Projektová dokumentace k akci "Rekonstrukce budovy C - 2 etapa" za 1 431 940,68 Kč. Projektová dokumentace k akci "Modernizace lůžkových odd. pavilonu 2 s rekonstrukcí schodiště a výtahu na evakuační" za 129 470,00 Kč. Projektová dokumentace k akci "Rekonstrukce a nástavba budovy A" ve výši 1 541 773,00 Kč. Projektová dokumentace k akci "Tabletový systém" za 9 680,00 Kč. Studie k akci "Využití venkovních prostor" za 77 293,20 Kč. Projektová dokumentace k akci "Posílení přivaděče vody" za 61 890,00 Kč. Projektová dokumentace k akci "Vzduchotechnika" za 91 640,80 Kč. Vybudování páteřního rozvodu závlahového systému ve výši 240 427,82 Kč. Technické posouzení k akci "Rekonstrukce kaple sv. Kříže" ve výši 6 000,00 Kč. Studie k akci "Rekonstrukce výměníkové stanice" ve výši 22 409,00 Kč. | 4038064.08 |
A.IV.3. | Dlouhodobé poskytnuté zálohy Asekol Solar s.r.o. - záloha na nakládání s odpadem ze solárních panelů 89 376,60 Kč Fakultní nemocnice Olomouc - záloha na ovladače pro vjezd do areálu Fakultní nemocnice 1 000,00 Kč | 90376.60 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy Na účtu 314 je mimo záloh na energie evidována záloha uhrazena dne 8.7.2014 společnosti NOTO s.r.o. ve výši 47 379,00 Kč na dodání ocelových křesílek a stolů, z důvodu nesplnění závazku dodání zboží v dohodnutém termínu a nevrácení zálohy bylo dne 14.10.2014 zahájeno soudní a následně exekuční řízení s povinným pod číslem jednacím 167Ex16004/15. Dále je zde evidována nevyčerpaná záloha na jízdné Student Agency ve výši 3 916,00 Kč, kauce na tankovací karty společnosti AXIGON ve výši 6 000,00 Kč, uhrazené zálohy na školení zaměstnanců, které se uskuteční v roce 2020 ve výši 43 290,00 Kč. | 485718.14 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní Tvoří dohadné položky na doplatky za zdravotní péči od zdravotních pojišťoven ve výši 4 253 401,00 Kč včetně dohadných položek ve výši záloh od VZP na rok 2019. Předpoklad navýšení úhrad za příspěvek na péči u uživatelů sociální hospitalizace na pracovišti Moravský Beroun ve výši 81 395,00 Kč a předpokládanou výši přefakturace energií dle uzavřených nájemních smluv ve výši 505 729,75 Kč. | 4840525.75 |
C.I.3. | Transfery na pořízení DHM Zůstatek tvoří neodepsané části transferů na pořízení dlouhodobého majetku. | 68253253.07 |
C.I.7. | Na účtu 408 - Opravy předcházejících období bylo zaúčtováno v roce 2013 - 777 000,00 Kč - zrušení smluvní pokuty dle článku XV.1.Smlouvy o dílo vztahující se k vystavené faktuře č. 33120222 z roku 2012 společnosti LINDAUR STAVBY s.r.o., kdy se jednalo o neoprávněnou pohledávku. Zaúčtováno účetním zápisem 315/408. | -777000.00 |
C.II.5. | Informace o investičních dotacích a příspěvcích Zdrojem fondu jsou peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu a převody z rezervního fondu dle schváleného plánu oprav a investic. V roce 2019 obdrženo: Investiční dotace od obce Paseka na nákup 1 ks biloampy Biostimul B550 ve výši 60 000,00 Kč (poskytnuto i čerpáno 60 000,00 Kč). Investiční příspěvek účelově určený pod UZ 00 014 na pořízení plynového kotle, hygienické pračky na prádlo, HW a SW pro ošetřovatelskou dokumentacei a na technické zhodnocení budovy systémem tepelného hospodářství v celkové výši 4 937 511,99 Kč od Olomouckého kraje, z toho vyčerpáno 4 935 083,96 Kč, zbývající nevyčerpaná část ve výši 2 428,03 Kč bude vrácena dle nařízeného odvodu zřizovatele v roce 2020. Investiční příspěvek na pořízení altánu na Sluneční louku ve výši 95 240,00 Kč od města Uničov (poskytnuto 100 000,00 Kč, čerpáno 95 240,00 Kč). Kofinancování projektu Kybernetická bezpečnost ICT od Olomouckého kraje ve výši 262 133,64 Kč (poskytnuto i čerpáno). Investiční dotace od Ministerstva pro místní rozvoj na projekt Kybernetická bezpečnost ICT ve výši 3 933 499,25 Kč (poskytnuto i čerpáno). | 0.00 |
D.I.1. | Rezervy Rezerva na nakládání s elektroodpadem ze solárních panelů tvořena od roku 2014. | 19380.00 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Nevyčerpaná část účelového příspěvku na odpisy od Olomouckého kraje ve výši 14 586,25 Kč, která byla vrácena v rámci finančního vypořádání dne 22.1.2020. Nevyčerpaná část neinvestičního účelově určeného příspěvku na opravy dle schváleného plánu oprav a investic od Olomouckého kraje ve výši 2 256,38 Kč, která byla vrácena v rámci finančního vypořádání dne 22.1.2020. Nevyčerpaná část neinvestičního účelového příspěvku na pokrytí nákladů z pojistné události od Olomouckého kraje ve výši 56 383,12 Kč, která byla vrácena dne 22.1.2020. Nevyčerpaná část neinvestičního účelového příspěvku na pokrytí nákladů souvisejících s udržitelností projektu Kybernetická bezpečnost ICT od Olomouckého kraje ve výši 1 385,76 Kč, která byla vrácena dne 22.1.2020. Nevyčerpaná neinvestiční dotace od Města Šternberk dle uzavřené smlouvy č. 556/19/S/OSV ve výši 30 000,00 Kč na krytí nákladů spojených s pořízením zdravotnických prostředků a pomůcek na oddělení zdravotní péče na pracovišti Paseka. OLÚ Paseka je oprávněn čerpat dotaci k realizaci činností v období 01.12.2019 - 31.3.2020. | 104611.51 |
D.III.38. | Ostatní krátkodobé závazky Z celkové částky tvoří 1 651 518,80 Kč uložené peněžní prostředky klientů v depozitu a 2 828 656,00 Kč závazek Kooperativě na soukromém životním pojištění zaměstnanců, které bylo uhrazeno 7.1.2020. | 4793443.80 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.16. | Čerpání fondů Čerpání účelového daru z rezervního fondu na kastraci koček a pooperační péči ve výši 7 000,00 Kč, neúčelového daru na koupi rozkládacího křesla ve výši 5 075,00 Kč a na zdravotnický materiál ve výši 96 000,00 Kč. Čerpání fondu investic na financování oprav dle schváleného plánu oprav a investic na rok 2019 ve výši 1 104 014,54 Kč (převod z RF ve výši 934 184,99 Kč). Čerpání fondu odměn za dosažený výsledek hospodaření za rok 2018 ve výši 40 000,00 Kč. | 1252089.54 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti Z toho adresné bonusy poskytnuté na základě uzavřené Dohody o dodávkách zboží č. 20180101-744/1 se společností MSM, spol. s.r.o. celkem za 70 487,46 Kč. Přijato pojistné plnění od České pojišťovny v rámci náhrady škody za opravu krytiny a odstranění padlé břízy po vichřici ve výši 21 889,00 Kč a od České podnikatelské pojišťovny v rámci náhrady škody za poškozenou parkovací závoru a terminál ve výši 90 770,00 Kč. V roce 2019 obdržen na základě darovací smlouvy věcný dar - 39 balení dámských vložek Molimed Premium za 2 223,39 Kč, 51 balení dámských vložek Molimed a Molicare Premium za 2 907,51 Kč čalouněné křesílko ZARA ve výši 1 995,00 Kč (vedeno na podrozvaze účtu 902). | 360920.85 |
B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Příspěvek na provoz od Olomouckého kraje: 26 391 000,00 Kč (poskytnuto i čerpáno). Příspěvek na provoz - odpisy od Olomouckého kraje: 13 543 675,75 Kč (poskytnuto 13 558 262,00 Kč, čerpáno 13 543 675,75 Kč). Příspěvek na sociální hospitalizaci od Olomouckého kraje: 2 253 200,00 Kč (poskytnuto i čerpáno). Příspěvek na odstranění škod z pojistné události od Olomouckého kraje: 123 633,88 Kč (poskytnuto 180 017,00 Kč, čerpáno 123 633,88 Kč). Příspěvek účelově určený na opravy nemovitého majetku od Olomouckého kraje ve výši 745 542,98 Kč (poskytnuto 747 799,36 Kč, čerpáno 745 542,98 Kč). Příspěvek účelově určený na krytí nákladů souvisejících s udržitelností projektu Kybernetická bezpečnost od Olomouckého kraje ve výši 83 514,24 Kč (poskytnuto 84 900,00 Kč, čerpáno 83 514,24 Kč). Dotace od ostatních ÚSC - dotace od města Litovel na koupi 5 ks mobilních klimatizací za 40 000,00 Kč (poskytnuto i čerpáno). Dotace ze SR a SF od Ministerstva pro místní rozvoj spolufinancována Olomouckým krajem na kybernetickou bezpečnost ICT ve výši 2 491,18 Kč za plakát velikosti A3 (poskytnuto i čerpáno). Časové rozlišení přijatého investičního transferu: 2 885 991,00 Kč. | 46069049.03 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 255062.21 |
A.II. Tvorba fondu | 3686181.52 |
1. Základní příděl | 3686181.52 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 3377470.46 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 1244728.26 |
3. Rekreace | 477655.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1396354.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 130000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 40992.00 |
9. Ostatní užití fondu | 87741.20 |
A.IV. Konečný stav fondu | 563773.27 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8893992.97 |
D.II. Tvorba fondu | 392229.19 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 346229.19 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 7000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 39000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1422390.47 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 1314315.47 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 108075.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 7863831.69 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 33703.49 |
F.II. Tvorba fondu | 24353120.31 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 13742713.80 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 5207351.79 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 4028739.25 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 60000.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 1314315.47 |
F.III. Čerpání fondu | 24325861.03 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 9385081.92 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 13836764.57 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 1104014.54 |
F.IV. Konečný stav fondu | 60962.77 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 463616795.58 | 123056861.00 | 340559934.58 | 343738484.89 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 6633281.79 | 1636073.00 | 4997208.79 | 5065812.79 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 375223523.58 | 88357893.00 | 286865630.58 | 291623414.58 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 30513317.20 | 9243459.00 | 21269858.20 | 21287528.23 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 18967220.15 | 6323112.00 | 12644108.15 | 12818036.15 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 11951185.19 | 7179946.00 | 4771239.19 | 4979379.19 |
G.6. | Ostatní stavby | 20328267.67 | 10316378.00 | 10011889.67 | 7964313.95 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3132541.16 | 0.00 | 3132541.16 | 3132541.16 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 143116.56 | 0.00 | 143116.56 | 143116.56 |
H.4. | Zastavěná plocha | 422271.66 | 0.00 | 422271.66 | 422271.66 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2567152.94 | 0.00 | 2567152.94 | 2567152.94 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |