Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
(V případě, že účetní jednotka má informaci, že u ní nastává skutečnost, která by ji omezovala v činnosti nebo zabraňovala pokračovat v nepřetržité činnosti v dohledné budoucnosti, je povinna použít metody způsobem tomu odpovídajícím.) NIC NENASVĚDČUJE TOMU, ŽE ÚČETNÍ JEDNOTKA NEBUDE POKRAČOVAT VE SVÉ ČINNOSTI.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
(Změna uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování) U účetní jednotky nedošlo ke změně označování obsahového vymezení a způsobu oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
(Informace o použitých účetních metodách popřípadě o odchylkách od těchto metod - § 55 až § 75 vyhlášky 410/2010 Sb.) a) Použité účetní metody - Účetní jednotka účtuje o zásobách metodou "B". Pro naplnění § 7 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, zvolila účetní jednotka rovnoměrný způsob odpisování. Tato metoda odpisování je v souladu s věrným obrazem účetnictví. Drobný dlouhodobý majetek je vždy odepsán jednorázově a účtován do spotřeby. Majetek pořízený formou leasingu se zavádí do účetnictví za odkupní cenu předmětu leasingu. Účetní jednotka daňově neodpisuje. Účetní jednotka oceňuje majetek v pořizovací ceně, v případě bezúplatného nabytí cenou reprodukční, a to dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění. Úrokový SWAP - Od r. 2015 účetní jednotka přeceňuje úrokové swapy, a to na základě smlouvy s Komerční bankou a.s. ze dne 30.6.2014. Podmínky úrokového swapu se týkají části úvěru poskytnutého Komerční bankou a.s.. Účetní jednotka v r. 2019 řádně splácela jistinu i úrok v rámci sjednaného splátkového režimu. K datu účetní závěrky - 31.12.2019 - bylo provedeno vypořádání a stanovení případné reálné hodnoty a vypočtení efektivnosti. Dle stanoviska banky k tomuto datu byla tržní hodnota swapu stanovena na částku Kč 253 195,18 (tj. zvýšení plusové položky z r. 2018). Jedná se o pohled z hlediska klienta, tedy jde o výnos. Na základě zjištěné efektivity ke konci roku 2019 bylo tedy účtováno výsledkově (dle posouzení je efektivita výrazně pod normativem); došlo ke zvýšení plusové částky z r. 2018 (Kč 214 036,12) na částku Kč 253 195,18, tj. rozdíl činí Kč 39 159,06 (253 195,18 – 214 036,12). Bude zaúčtováno MD 469 a DAL 664, dopad do hospodářského výsledku je tedy v r. 2019 kladný. Město Litvínov je dle zákona č. 185/2001 Sb., o odpadech a o změně některých dalších zákonů (dále jen „zákon o odpadech“), příjemcem poplatku za ukládání odpadů na skládce Celio a.s. V polovině roku 2019 začalo docházet k výpadkům v úhradách. V roce 2018 město na poplatcích obdrželo 25,3 mil. Kč a v roce 2019 částku 13,67 mil. Kč, tj. meziroční propad o cca 11,63 mil. Kč. Pohledávky města za společností Celio a.s. k datu 31.12.2019 činí 12.839.686,30 Kč. Vedení města s vedením a vlastníkem společnosti Celio a.s. komunikuje a jedná o úhradě dlužných částek. Současně město dne 08.10.2019 dalo Krajskému úřadu Ústeckého kraje (dále jen „KÚ ÚK“) podnět v souladu s ustanovením § 47 odstavec 1 zákona o odpadech, na základě kterého KÚ ÚK zahájil dne 16.01.2020 správní řízení. b) Informace o odchylkách od účetních metod podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění - Pro toto ustanovení nemá účetní jednotka náplň. c) Způsob stanovení opravných položek k majetku - Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám, a to za každých 90 dnů po splatnosti ve výši 10%. U finančního majetku jsou tvořeny opravné položky v případě, že dojde v průběhu účetního období u společnosti, ve které má podíl, ke snížení základního kapitálu. U dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a u zásob nejsou opravné položky tvořeny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky156714787.97150707468.13
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek685192.91754444.61
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7441157.647398713.78
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 9921734.9610765654.87
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 138666702.46131788654.87
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky5913083.605913083.60
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 5913083.605913083.60
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku82372.46118928.66
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 82372.46118928.66
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky47514685.6547514685.65
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 47436057.0047436057.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 78628.6578628.65
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 115030813.46108986937.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období54805475.283384753.93
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti12723877.1811582411.45

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15515063.08
G.II. Tvorba fondu22318560.65
1. Přebytky hospodaření z minulých let22318560.65
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu16634463.03
G.IV. Konečný stav fondu21199160.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2422770980.99809848355.821612922625.171562969775.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky81734244.0020026403.8061707840.2064199304.20
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1167444921.15328258802.18839186118.97771522298.44
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky27925572.147800363.8720125208.2719525871.27
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení859690875.94337376999.80522313876.14532969141.37
G.5.Jiné inženýrské sítě72119101.3428174155.0043944946.3445214889.04
G.6.Ostatní stavby213856266.4288211631.17125644635.25129538271.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky256082361.650.00256082361.65255955311.45
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky497673.000.00497673.00497673.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky25950987.000.0025950987.0026319724.00
H.4.Zastavěná plocha23440887.650.0023440887.6523528885.65
H.5.Ostatní pozemky206192814.000.00206192814.00205609028.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou210774.00358382.55
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64210774.00358382.55
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou2434679.06934109.43
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 642434679.06934109.43
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266027
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem