Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 456276478.19 | 436319844.36 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 181864.04 | 181864.04 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2140764.95 | 2058494.21 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1690497.29 | 1664231.29 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 452263351.91 | 432415254.82 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 16521975.53 | 19594084.25 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 3769205.53 | 6959052.25 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 12752770.00 | 12635032.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 33956192.06 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 33956192.06 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 458503.08 | 106049.55 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 120186.36 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 338316.72 | 106049.55 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 14770466.30 | 8720906.30 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 14770466.30 | 8720906.30 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 144080796.84 | 143419684.50 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 10972603.21 | 10972603.21 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 133108193.63 | 132447081.29 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 335433893.92 | 359568686.74 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
0.00 | SU 043 - akcie nabyté dědictvím, dosud nezaknihované | 10980.00 |
0.00 | SU 062 - přeúčtování vkladu města ve společnosti Nemocnice Mariánské Lázně s.r.o. v souvislosti se změnou podílu na SU 069 | 0.00 |
0.00 | SU 341 - proúčtování úhrady daně z příjmů právnických osob za rok 2018 (placená obcí), korekce odhadu výpočtu nebyla provedena | 0.00 |
0.00 | SU 345 - proúčtování transferů mimo vybrané vládní instituce (ostatní organizace - např. transfery z fondu sportu, fondu kultury a fondu cestovního ruchu, Západočeskému symfonickému orchestru) | 0.00 |
0.00 | SU 346 - proúčtování náhrad za pohřebné ze SR, přijaté transfery | 37807.00 |
0.00 | SU 347 - proúčtování úhrady finančního vypořádání za rok 2018 k vybraným ústředním vládním institucím (MPSV) a pokuty za nízkorychlostní vážení, zahrnutý předpis finančního vypořádání za rok 2019 | 26148.00 |
0.00 | SU 348 - předpis pohledávky z vyúčtování poskytnutého příspěvku vlastní PO | 36008.00 |
0.00 | SU 349 - proúčtování předpisů neinvestičních transferů k vybraným vládním institucím (vlastní PO), předpis závazku za nízkorychlostnní vážení | 12150.00 |
0.00 | SU 373 - nevyúčtované krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery, jejichž vyúčtování bude předkládáno do 1 roku od poskytnutí zálohy (u jednotlivého případu částky nepřevýši hranici pro proúčtování časového rozlišení stanovenou vnitřním předpisem) a proúčtování poskytnutých příspěvků na opravy vlastním PO | 5763846.00 |
0.00 | SU 374 - nevyúčtované přijaté zálohy na transfery (investiční a neinvestiční; výše investiční dotace je časově rozlišena a zachycena na SU 403, neinvestiční dotace je časově rozlišena dle hranice stanovené vnitřním předpisem) | 4201141.93 |
0.00 | SU 377 a 378 - zachycení převodu fin.prostředků v souvislosti se zřízením krátkodobých termínovaných vkladů viz SU 244 prostřednictvím kumulace peněz účtech rozpočtového hospodaření a fondech, SU 377 - zahrnuje pohledávky z přefakturací služeb a SU 378 - zahrnuje závazky k depozitnímu účtu a účtování opatrovníků | 0.00 |
0.00 | SU 381 - účtování o předpisech neinvestičních transferů vlastním PO na provoz za rok 2019 vč.proúčtování I.-IV.Q/2019 do nákladů, přeúčtování předpisu příspěvku na opravy vlastní PO současně s SU 373, KS k 31.12.2019 - nedokončená dodávka (nákup materiálu na výrobu laviček) | 74163.30 |
0.00 | SU 383 - účtování o časovém rozlišení v souvislosti s příspěvkem na stravné za 12/2019, které bude vypořádáno v I.Q/2020 | 113400.00 |
0.00 | SU 384 - proúčtování odhadu daně z příjmů za rok 2019 | 14743050.00 |
0.00 | SU 385 - proúčtování nevyfakturované dodávky | 354.00 |
0.00 | SU 388 - proúčtování dohadů dosud nevyúčtovaných neinvestičních a investičních transferů (největší akce: Rekonstrukce chlazení zimního stadionu v M.L., Rekonstrukce školních dílen na ZŠ Úšovice) | 37301168.72 |
0.00 | SU 389 - proúčtování dohadů na nevyúčtované zálohy - (zahájení lázeňské sezóny, zajištění lékařské pohotovostní služby, chráničky veřejného osvětlení, dotace na provoz KIS) | 6239065.00 |
0.00 | SU 401 - PS zahrnuje: proúčtování převodu majetku k hospodaření vlastní PO, proúčtování změn výměry pozemků v rámci dělení parcel dle katastrálního pracoviště, účtováno o tvorbě a čerpání fondů ÚSC, prúčtování nabytí DHM od jiných VÚJ proúčtování daru DHM, vrácení DHM od vlastní PO MěDDM (dětská hřiště); v roce 2019: účtování v souvislosti s čerpáním fondů ÚSC, převody DHM vlastním PO, ocenění DHM RPC - veř.osvětlení v prostoru fontány | 0.00 |
0.00 | SU 403 - zachycení přijatých dotací na pořízení DM od r.1998-2019 + proúčtování rozpuštění inv.dotace v souvislosti s účtováním o odpisech ÚJ + převod dotace v souvislosti předáním majetku do správy vlastní PO, proúčtování celkového rozdílu při vypořádání inv.dotace bez zásahu na majetkových kartách (dle platné legislativy), proúčtování nevyúčtovaných záloh na investiční transfer v souvislosti s dohadou, proúčtování nerozpuštěné dotace v souvislosti s bezúplatným převodem DHM | 0.00 |
0.00 | SU 406 - PS (zahrnuje vymožené přeplatky soc.dávek z min.let, vyřazení DHM likvidací v min.letech, proúčtování opravných položek z min.let, dooprávkování DNM a DHM odepisovaného k 31.12.2011,přeúčtování vymoženého výživného za rok 2015-2017) | 0.00 |
0.00 | SU 407 - účet pro zachycení oceňovacího rozdílu při účtování o reálné hodnotě majetku při prodeji, od r.2014 nově v souvislosti s účty 035 a 036 | 0.00 |
0.00 | SU 419 - konečný stav nesouhlasí se stavem na SU 236: rozdílem je závazek z čerpání za stravné ze sociálního fondu za období 12/2019 vypořádané v roce 2020 | 0.00 |
0.00 | SU 455 - obsahuje složené finanční prostředky jako dlouhodobé bankovní záruky mimo rozpočtové hospodaření města (přijato na depozitní účet) | 455763.45 |
0.00 | SU 459 - splacení dlouhodobého závazku vyplývající se smlouvy o nákupu akcií z roku 2015 formou splátek (poslední splátka v roce 2019) | 0.00 |
0.00 | SU 465 - dlouhodobé poskytnuté zálohy na služby (právní služby a exekutorská záloha) | 16235.00 |
0.00 | SU 471 - dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery (provoz kina Slavia rok 2019) | 350000.00 |
0.00 | SU 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery (akce: MŠ Vora projekt č. 172 "Malí, ale společně silní", příjem fin.prostředků v cizí měně) | 216460.74 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
0.00 | SU 525 - proúčtování předpisu zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy za I.-IV.Q/2019 | 211013.00 |
0.00 | SU 527 - proúčtování příspěvku zaměstnavatele na penzijní připojištění zaměstnanců za I.-IV.Q/2019 | 61200.00 |
0.00 | SU 538 - zahrnuje předpisy soudních poplatků za podané žaloby a jejich doplnění (probíhající soudní spor - kasárna Hamrníky), předpisy správních poplatků za nákup kolků, nákup dálničních známek | 361078.00 |
0.00 | SU 543 - zahrnuje dárkové karty pro občany při vítání občánků | 0.00 |
0.00 | SU 549 - zahrnuje proúčtování komerčního neživotního pojištění majetku, zaokrouhlovací rozdíly DPH, náhradu za služebnost - minerálkovod, předpis nevyčerpaných mezd za období 12/2019 | 2843040.13 |
0.00 | SU 551 - proúčtování vyřazení majetku likvidací + poměrná část odpisů v souvislosti s převodem DHM do správy vlastní PO+odpisy majetku za rok 2019 | 0.00 |
0.00 | SU 563 - kurzová ztráty při přepočtu KS valut na Valutovém účtu k 31.12.2019 | 24237.15 |
0.00 | SU 609 - účtováno o platbách za zkoušky řidičských průkazů | 586200.00 |
0.00 | SU 641 - smluvní pokuty z odběratelsko-dodavatelských vztahů | 242009.70 |
0.00 | SU 642 - jiné pokuty (pokuty dle rozhodnutí - Oddělení dopravy, Živnostenského úřadu, Stavebního úřadu, Odboru životního prostředí) | 0.00 |
0.00 | SU 649 - ostatní výnosy zahrnují předpisy vymožených soudních nákladů, pojistná protiplnění, finanční dary | 0.00 |
0.00 | SU 665 - dividendy firmy CHEVAK | 379276.65 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|
0.00 | Jmění ÚJ viz SU 401 - obsahuje PS k 1.1.2019 (okomentované v přílohách za rok 2011-18), pohyby na účtu 401 během roku 2019: účtování o fondech ÚSC, přečíslování a změny ve výměrách pozemkových parcel - v důsledku digitalizace, převod majetku do správy vlastní PO, vyjmutí majetku ze správy vlastní PO, poskytnutí investičního příspěvku vlastní PO, nabytí majetku bezúplatným převodem od jiné VÚJ (darování KSÚS Sokolov - pozemek, ZDR Retail s.r.o. - pozemek a stavba-chodník) | 0.00 |
0.00 | SU 403 - PS: pořízení DHM z inv.dotace od r.1998-2012, pohyby r. 2013 a r. 2019 - přijaté dotace včetně dohadů, rozpuštění dotací v rámci odpisování, vypořádání dotací prostřednictvím dohadů a celkového rozpuštění rozdílu z vypořádání do nákladů bez zásahu na majetkové karty (dle platné legislativy) | 0.00 |
0.00 | SU 406 - proúčtování opravných položek k pohledávkám a jejich pohybů | 0.00 |
0.00 | SU 407 - proúčtování oceňovacího rozdílu v souvislosti s prodejem majetku a jeho dorovnání | 0.00 |
0.00 | SU 408 - PS k 1.1.2019 (okomentováno v přílohách v přecházejících období), pohyby za rok 2017: oprava účtování stavby - dětského dopravního hřiště, oprava neinvestičních výdajů z roku 2016 k akci: územní plán; rok 2018-2019 bez účetních pohybů | 0.00 |
0.00 | SU 419 - fondy: konečný stav se nerovná KS SU 236 (rozdílem jsou nepřevedené fin.prostředky na stravné za období 12/2019) | 0.00 |
0.00 | Výsledek hospodaření viz Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2019 a SU 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období | 0.00 |