Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Účetní jednotka neprovozuje hospodářskou činnost. Účetní jednotka od 01.11.2017 provozuje Poštu Partner, která však není vedena jako vedlejší hospodářská činnost, ale jako hlavní činnost, jedná se o službu poskytovanou občanům.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.9.2019 došlo ke změně účetního softwaru z KEO - W na KEO - 4. Tato skutečnost nemá vliv na změny účetních metod.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis činností, které účetní jednotka provozuje Hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, dále pronájmy pozemků, obecních bytů a nebytových prostor, vodovodu, výnosy z prodeje zboží - pohlednice, kniha o obci, aj. Účetní a finanční výkazy - jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2010 Sb. Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka rozlišuje v závislosti na počtu měsíců v běžném období. Časové rozlišení - Ze zásady časového rozlišování se stanoví následující výjimky - Nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se nákladů za nákup novoročenek, kalendářů, PF,předplatné novin a časopisů, předplatné účasti na seminářích a kurzech, kde zahájení kurzu bylo v minulém účetním období a jeho ukončení bude v následujícím období,přefakturace telefonních hovorů a další předfakturace nevýznamné hodnoty (obědy apod),cestovné (pracovní cesty zahájeny v běžném období, ukončené v následujícím období),všech případů nákupu materiálu (kancelářských potřeb, drobného materiálu pro údržbu a úklid., paliva) a PHM, které byly učiněny před koncem účetního období a byly, při dodržení pravidel stanovených vnitřním předpisem zúčtovány přímo do nákladů bez použití účtu zásob. V tomto případě nebude k rozvahovému dni zjišťováno, zda byly nakoupené předměty spotřebovány. Dále pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost - pojistné, auditorské služby a služby daňových poradce, paušální platby za technickou podporu, servisní služby a služby obdobné, nájem díla dle autorského zákona včetně nájmu SW, členské příspěvky DSO, SMO, MAS, zájmovým sdružením právnických osob, kde je obec členem, pokud nejsou roční nebo mají splatnost před koncem roku na další období, pronájem pozemků stále se opakující, zálohy stále se opakující (např. zálohy na tisk,…). Dále nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se výnosů za - nájmy hrobových míst, nájmy zahrádek a dalších prostor přijímané v periodách delších než jeden rok, pravidelně se opakující výnosy (paušální úhrady za služby, apod.), výnosy budoucích období hrazené dopředu, úroky z vkladových účtů a z poskytnutých a přijatých půjček. A vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přefakturaci, kde by se vytvořila ve stejné výši dohadná položka aktivní i pasivní. Odpisování dlohodobého hmotného a nehmotného majetku je prováděno rovnoměrným odpisem. Kurzovné rozdíly a přepočty cizích měn - způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. Zahraniční cesty nebyly konány. Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji. Majetek, který má pořizovací hodnotu do 40 tis. Kč včetně, se s ohledem na náklady spojené se zjištěním reálné hodnoty přecení jen v případě, že tak účetní jednotka rozhodne. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Podrozvahová evidence Na účtu 901 obec eviduje hodnotu nehmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a s nižší pořizovací cenou než 7 000 Kč, jehož obvyklá cena se pohybuje v hodnotě nad 1000 Kč, který obec využívá při své činnosti (např. software s licencí, atd.). Na účtu 902 obec evidovala do 20.12.2018 hodnotu hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč (případně dle stanovené hranice účetní jednotkou), jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě od 7 Kč do 599 Kč. Tyto předměty byly evidovány v celkovém součtu nebo součtu dle jednotlivých předmětů. Jednalo se o drobný nábytek, drobnou kancelářskou techniku, nástroje a nářadí, varné konvice, atd.) Dne 20.12.2018 schválilo zastupitelstvo obce na svém zasedání usnesením č. 12.6. zrušení účtu 902, na kterém byla evidována hodnota hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč, jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě od 7 Kč do 599 Kč, a to s účinností od 20.12.2018. K tomuto datu došlo k odúčtování drobného majetku z evidence na účtu 902 0000. Účet 905 obsahuje práva na peněžité plnění v případě, že již zanikl nárok účetní jednotky na vymáhání plnění, ale je zde předpoklad, že dlužník svoji povinnost zcela nebo zčásti splní, nebo je zde předpoklad, že bude plněno jinou osobou; dále obsahuje pohledávky, které účetní jednotka již nevykazuje v rozvaze, ale z jiných právních předpisů nebo z potřeb účetní jednotky vyplývá potřeba jejich sledování. Na účtu 905 bude účetní jednotka evidovat tyto odepsané pohledávky např.pohledávky, při jejichž vymáhání může dlužník namítnout promlčení, pohledávky, na které zanikl právní nárok, ale za změny podmínek je možné plnění, např. podmínečně prominuté pohledávky nebo podmínečné vzdání se práva, pohledávky z důvodu přehledu o neplatičích. Vyřazené pohledávky budou na tomto účtu evidovány do doby, než bude velmi pravděpodobné, že nedojde k jejich plnění nebo do doby pro potřeby účetní jednotky evidence o neplatičích. OUUP okamžik převedení pohledávky na podrozvahu z rozhodnutí účetní jednotky nebo dle směrnice o evidenci pohledávek, případně k rozvahovému dni. Na účtu 909 obec eviduje majetek, který má účetní jednotka ve vlastnictví nebo jí přísluší hospodaření k tomuto majetku, který je předmětem účetnictví, ale není vykazován v rozvaze a není uveden na jiných podrozvahových účtech. Dále u zřizovatele obsahuje majetek, který zřizovatel předal příspěvkové organizaci k hospodaření podle jiného právního předpisu, pokud tento majetek zřizovatel nevykazuje v rozvaze. Na tomto účtu je evidována budova č.p. 33, která byla dána do správy ZŠ a MŠ Úsobrno. Na účtu 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.II.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 916 Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané závazky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.2. Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů a P.II.4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 934 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv obec eviduje dlouhodobé budoucí pohledávky z titulu plnění z uzavřených smluv, s výjimkou smluv podle písmene b), například z titulu nájemného nebo pachtovného. Na tomto účtu obec eviduje poskytnuté příspěvky na narozené děti v předešlých letech, kdy poskytnutí příspěvku bylo ve smlouvě podmíněno přihlášením k trvalému pobytu v obci rodičů i dítěte po dobu 10ti let. V případě nedodržení přihlášení k TP vzniká rodičům povinnost vrátit zpět do rozpočtu obce poměrnou část příspěvku za neodbydlené roky. Na účtě 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje dlouhodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.V.1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.V.3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů. Účet 968, Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů, obsahuje dlouhodobé budoucí dluhy z titulu případné nemožnosti vrácení majetku jiné osoby užívaného úplatně nebo užívaného účetní jednotkou, protože tak stanoví právní předpis nebo tato skutečnost vyplývá z jiného důvodu neuvedeného v písmenech b), d) a f), například z důvodu zničení nebo odcizení nebo z důvodu významného znehodnocení tohoto majetku, a to ve výši případného peněžitého plnění účetní jednotkou. Na tomto účtě je evidován majetek, který je ve vlastnictví nájemců č.p. 173 (Obecní hospody) a Obec Úsobrno jej užívá. Účet 028 Dlouhodobý drobný hmotný majetek je veden majetek, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a cenu od 600,- Kč do 40 tis. Kč. Účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění je v částce 7 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60 000 Kč. Ostatní majetek je veden dle platných zákonů a podrobnosti jsou uvedeny ve Směrnici o evidenci majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 641959.75 585022.75
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9700.00 9700.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 11688.00 8868.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 620571.75 566454.75
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 66288.00 34500.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 66288.00 34500.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 21035.00 28035.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 21035.00 28035.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 7946743.63 1923359.46
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 7946743.63 1923359.46
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 61000.00 61000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 61000.00 61000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 8482450.38 2440917.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 2266495.91 4049927.10
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 467132.78 351605.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
031 pozemky Změny na účtu obsahují ocenění RH - zvýšení o 6 152,36 Kč a převod na účet 036 - snížení 13 821,82 Kč, nákup pozemků do vlastnictví obce za 370 195,- Kč
3057791.17
A.II.3.
021 stavby brutto 51 292 274,56 Kč, odpisy - účet 081 činí -14 830 585,80 Kč 021 0200 KS 17 414 420,89 Kč 081 0200 KS -7 233 280 Kč 021 0300 KS 14 892 Kč 081 0300 KS -13 824 Kč 021 0400 KS 11 366 876,38 Kč - došlo k zařazení do majetku z účtu 042akce Rozšíření veřejného osvětlení u hřbitova v částce 44 058 Kč 081 0400 KS -3 632 100 Kč 021 0500 KS 14 952 959,20 Kč - došlo k zařazení do majetku, odbočení s uzávěrem u p.č. 288/1,284/1v hodnotě 5 522 Kč, odbočení u p.č. 301/2 v hodnotě 5 519,50 Kč, odobčení u p.č.70/2 v hodnotě 5 519,50 Kčzařazení do užívání nového vodovodu na hřbitov 69 336 Kč 081 0500 KS -2 790 004 Kč 021 0600 KS 7 543 126,09 Kč - došlo k zařazení místo pro napájení elektrokol 106 032 Kč, val a štěrk.trávník v hodnotě 257 578,42 Kč, akce "Vybudování odp.místa - dolní konec" 675 618 Kč 081 0600 KS -1 161 377,80 Kč
36461688.76
A.II.4.
022 samost.hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí brutto 5 412 029,93, odpisy - účet 082 činí 1 158 563 Kč 022 0400 KS 1 461 965 Kč - snížení o 80 520 Kč - vyřazení pož.voz.DVS12A30, 082 0400 KS - 204 138 Kč 022 0600 KS 1 721 174,93 Kč - zařazení protipovodňový systém v ceně 698 505,03 Kč a zařazení přenosný AED 71 874 Kč 082 0600 Kč - 258 243 Kč 022 0700 KS 2 228 890 Kč 082 0700 KS - 696 182 Kč
4253466.93
A.II.6.
028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek Brutto 3 024 170,46 Kč, oprávky - 3 024 170,46 Kč, KS 0,- Kč zařazení - hadice zahradní Kč 2 202,- zařazení - bezúpl.nabytí dle dar.sml. Z MAS Partnerství venkova - dřevěná tabule u hřbitova v ceně 8 224,- Kč, počítač do knihovny (částečně hrazeno z dotace VISK 3) 8 347 Kč,tiskárna do knihovny (částečně hrazeno z dotace VISK 3) 1 663 Kč, kroužkový vazač 2 002,24 Kč, lednice do č.p. 173 Kč 10 544,-, cedule publicity 11 ks 7 919 Kč, 2 ks popelnice na pší exkrementy 1 398 Kč zařazení - knihovna: tiskárna 1 663,-, PC ACER 8 347,- zařazení - kroužkový vazač 2 002,24 Kč, lednice 10 544,-, cedule publicity 7 199,-, popelnice 1 398,-, snímací odečtové hlavy vodoměrů 701 437,-, vodoměry 88 584,- vyřazení - celkem 117 758,60 Kč: tiskárna 5 700 Kč, opotřebený majetek 33 185,60 Kč, nefunkční a zastaralý majetek 78 873,- Kč
0.00
A.II.8.
042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0005 KS 11 390 Kč nákup pozemků 042 0010 KS 92 156 Kč Vybudování učebny v ZŠ 042 0064 KS 2 500 Kč zamýšlená přístavba č.p. 46 - posilovna 042 0083 KS 33 000 Kč - Rekonstrukce míst.komunikace ve Vrchních domech - zvýšení PS o výdaj na podání žádosti o dotaci 10 tis. Kč 042 0084 KS 157 318 Kč - Rozšíření vodovodu do Vrchních domů - zvýšení o výdaj na PD včetně povolení přípojky 60 000,-, spr.popl. 500,- 042 0093 KS 143 145 Kč - Půdní vestavba č.p. 81 - sociální byty .- navýšení v r. 2019: 60 000 Kč zpracování studie proveditelností, 10 000 Kč zprac.žádosti o dotaci 042 0105 KS 474 801 Kč nový záložní vrt - navýšení v r. 2019 o 464 516 Kč - poštovné, obállky, administrace výb.řízení, analýza rizik, částečná fa za stavební práce, výběrové řízení, odb.posudek a PD, stav.práce 042 0106 KS 4 840 Kč - Vybudov.chodníku od č.p.38 po lávku k č.p.17 - návrhy tras 042 0111 KS 23 389,30 Kč - čerpadlo - připojení nového zál.vrtu
942539.30
B.II.6.
316 poskytnuté návr.fin.výpomoci krátkodobé 694 292,93 Kč - poskytnuto DSO Tech.sl. Malá Haná - vráceno 12/2019
0.00
B.II.4.
314 0010 zálohy na elektřinu 28 310 Kč 314 0030 zálohy na plyn 82 280 Kč
110590.00
B.II.5.
315 jiné pohledávky KS brutto 2 469 Kč, opr.pol. účet 192 0013 KS -1 598 Kč 315 0013 popl.za likv.odpadů od roku 2013: 2 469 Kč, opr.pol.účet 192 0013 KS - 1 598 Kč z účtu 315 0013 došlo k převodu do podrozvahové evidence poplatků za dvě osoby za roky 2013, 2014, 2015, 2016 v celkové hodnotě 2 820 Kč
871.00
B.II.1.
311 odběratelé Jedná se o pohledávky do data splatnosti.
12344.10
B.II.32.
388 doh.účty aktivní 388 0330 dotace na napojení vrtu z JMK 1 161 200 Kč 388 0334 dotace na protipov.opatření z MŽP 515 644,01 Kč, došlo ke snížení - oprava dohadu dotace 388 0335 dotace na revital.veř.prostr SFŽP 1 272 292 Kč 388 0338 rekr.a ubyt.popl. 288,- 388 0339 dotace na výstavbu soc.bytů na č.p.81: 54 000,- 388 0340 dotace na Odp.místo-dolní konec: 404 361,-
3407785.01
D.III.37.
389 dohadné účty pasivní 389 0300 el.en. - 43 330,- 389 0312 KS 27 500 Kč Protipov.systém+plán - r. 2019 snížení o 130 680 Kč za protipov.plán, další snížení o zprac.výb.řízení, zprac.PD,cedule publicity,admin.žádosti o podporu, 389 0314 vodovod hřbitov 40 000 kč 389 0315 Revitalizace veř.prostranství 131 600,- 389 0317 Odp.místo - dolní konec 44 050,- 389 0318 služby serveru-protipov.opatř. 871,20 Kč 389 0400 plyn 71 800,- 389 0600 voda 1 626,-
360777.20
A.I.5.
018 Drobý dlouhodobý nehmotný majetek účet 018 0000 brutto 181 530 Kč, oprávky účet 078 0000 Kč -181 530 Kč, KS 0,-Kč zařazeno v roce 2019 - CODEXIS GREEN 12 100 Kč, program KEO4 účetnictví,příjmové agendy 30 860 Kč vyřazeno v ceně 26 689,- Kč: program MS Office Basic 2007, proj.regenerace zeleně - zastaralé, nevyužívané
0.00
A.I.6.
019 ostatní dlohodob.nehmot.majetek brutto 502 891,06 Kč, oprávky účet 079 000 KS - 16 951 Kč, Na účet 019 0000 došlo k zařazení Povodňového plánu ve výši 188 291,06 Kč
485940.06
A.IV.5.
469 Ostatní dlohhodobé pohledávky 469 0301 dlouhodobě poskytnutá jistina TS Malá Haná
22192.00
D.III.36.
384 0300 výnosy příštích období - úhrada za nájem a údržbu hrobů na roky 2020-2029
8674.00
D.III.7.
324 přijaté zálohy 324 0013 KS 2 000 Kč - zálohy el.energie byt A 324 0014 KS 400 Kč - zálohy na vodu byt A
2400.00
D.III.32.
374 Kr.př.zálohy na transfery 374 0117 př.záloha dotace JMK vodovod Vrchní domy 500 000,- Kč 374 0133 př.záloha dotace volby 13 828 Kč (vratka v roce 2020)
513828.00
D.III.38.
378 Ostatní krátkodobé závazky 378 0101 ostatní - dobropis 50 000,- Vodárenská a.s. pronájem vodovodu 378 0189 zák.pojištění z mezd 1 394,-
51394.00
D.III.10.
331 zaměstnanci mzdy za 12/2019
112125.00
D.III.12.
336 sociální zabezpečení: 336 0200 SP zaměstnanci za 12/2019 Kč 6 725,- 336 0210 SO organizace za 12/2019 Kč 25 652,-
32377.00
D.III.13.
337 zdravotní pojištění: 337 0100 ZP zaměstnanci za 12/2019 Kč 6 104,- 337 0110 ZP organizace za 12/2019 Kč 12 196,-
18300.00
C.I.
401 jmění účetní jednotky 401 0500 dary - navýšení o 60 000,- PD přípojky - vodovod Vrchní domy
30418293.18
C.I.3.
403 Transfery na poř. DM změna PS u následujících účtů o: 403 0334 - Protipovodňová opatření KS 515 644,01 Kč, snížení o 22 951,45 Kč - úprava na skutečnost 403 0335 - Revital.veř.prostranství SFŽP KS 1 272 292 Kč 403 0336 - Nabíječka elektrokol + napojení infotabulí - transfer ve výši 100 000 Kč 403 0337 - AED pro SDH - transfer ve výši 70 000 Kč 403 0338 - náhr.vrt za HV-2: 278 364,- 403 0339 - výstavba soc.bytů: 54 000,- 403 0340 - odp.místo dolní konec: 404 361,- 403 0721 - Rozpuštění transferů - KS - 3 610 400,18 Kč
15880849.95
D.II.8.
472 0108 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery dotace z JMK na Rozšíření vodovodu napojení vrtu, vyúčtování dotace 31.03.2020, dotace plně vyčerpána
1161200.00
A.II.10.
036 dlohodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 0300 KS 283,50 Kč - ocenění RH pozemku p.č.231/10 díl a, 1 643,99 Kč p.č. 430/40
1927.49
C.I.6.
407 Jiné oceň.rozdíly 407 0302 108,25 Kč ocenění pozemku RH p.č. 231/10 díl a, 2 318,22 Kč p.č. 430/40
2209.97
D.III.16.
342 Ostatní daně, popl a jiná obd.peň.pl. 342 0100 srážková daň 1 144 Kč 342 0200 zálohová daň 12 154 Kč
13298.00
B.II.30.
381 Náklady příštích období školení IS KEO4 v roce 2020
2100.00
D.III.5.
321 dodavatelé 321 0000 ostatní: 41 453,42 Kč - jedná se o faktury do data splatnosti 321 0100 investiční: 586 850,- neuhrazená faktura do data splatnosti - investiční akce Vybud.odp.místa - dolní konec
628303.42
D.III.15.
341 daň z příjmů 341 0100 dohad daně z příjmů PO za obec 2019
58140.00
A.II.7.
029 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek brutto: 1 412 386,58 Kč, oprávky -47 080,- Kč, netto 1 365 306,58 Kč zeleň evidovaná jako dlouh.majetek (akce "Revitalizace veřejných prostranství v obci")
1365306.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
521 mzdové náklady 521 0301 mzd.náklady hlav.prac.poměr 1 145 115 Kč, 4 pracovníci 521 0500 ref.mezd 32 419 Kč 521 0602 OOV 48 605 Kč, 5 dohod o pracovní činnosti, odměny členům voleb.komise 521 0802 odměny ObZ 385 200 Kč, 7 neuvolněných členů ObZ
1611339.00
A.III.2.
572 náklady na transfery 572 0300 - 75 436 Kč - transfer SONS (dar.smlouva)1 000 Kč, čl.přísp. Svaz měst a obcí 3 436,- Kč, DS na DČOV dvěma občanům 60 000,- Kč, DS Ranč Úsobrno na kulturní akci 10 000 Kč, VPS Svaz post.civil.chorobami 1 000,- Kč 572 0310 - 448 000 Kč - ZŠ Úsobrno příspěvek na činnost na rok 2019 572 0340 - 25 500 Kč - ZŠ Jaroměřice a obec Jaroměřice - příspěvek na stravné děti ZŠ Úsobrno obci Jaroměřice 22 000 Kč, kyžařský výcvik ZŠ Jaroměřice za děti z obce Úsobrno 3 500 Kč 572 0390 - 55 000 Kč - 3 000 Kč čl.přísp. SOSO, 3 000,- VPS SALVIA, 49 000,- Charita 572 0394 - 28 000 Kč - 2 000 Kč TJ Cykloklub Jevíčko, 18 000,- Spolek ÚPLET, 8 000,- TJ Úsobrno 572 0400 - 576 500 Kč - dárk.poukazy SPOZ, DS - příspěvky na nar.děti, SPS - transfery občanům na DČOV 572 0500 - 17 052 Kč - Město Velké Opatovice výkon KPP 6 000,- Kč, Město Boskovice - VPS soc.pr.ochr.dětí 5 076,- Kč, služby sociál.prevence 5 976 Kč 572 0510 - 20 600 Kč - dopravní obslužnost 572 0600 - 167 053,47 Kč - členský příspěvek Svazek obcí Malá Haná 27 700 Kč, Svazek obcí Technické služby Malá Haná - členský příspěvek 4 120 Kč, mimoř.čl.přísp. 126 833,47 Kč (Door to Door), Obec Sudice 2 265 Kč - příspěvek propagace Door to Door, mimoř.čl.přísp. DSO TS MH 6 135,-
1413141.47
B.IV.2.
672 výnosy vybr.míst.vl.inst.z transferů 672 0300 - 104 672 Kč dotace na státní správu a volby do EP 672 0304 - 11 324 Kč dotace z ÚP Blansko na VPP 672 0305 - 1 139 Kč Darov.smlouva od SOSO 672 0306 - 10 000 Kč dotace VISK 3 672 0721 - 467 132,78 rozpuštění transferů 2019
594267.78
B.I.15.
647 výnosy z prodeje pozemků
8340.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 51292274.56 14830585.80 36461688.76 36019387.34
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 17414420.89 7233280.00 10181140.89 10335832.89
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 14892.00 13824.00 1068.00 1260.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 11366876.38 3632100.00 7734776.38 7913139.38
G.5.Jiné inženýrské sítě 14952959.20 2790004.00 12162955.20 12272307.20
G.6.Ostatní stavby 7543126.09 1161377.80 6381748.29 5496847.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3057791.17 0.00 3057791.17 2695265.63
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 41069.64 0.00 41069.64 41069.64
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1179232.99 0.00 1179232.99 823701.92
H.4.Zastavěná plocha 1483236.28 0.00 1483236.28 1476399.17
H.5.Ostatní pozemky 354252.26 0.00 354252.26 354094.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 24653.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 24653.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 6044.11 71291.76
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 6044.11 71291.76
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem