Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 076, UZ 33 075, 33 070, 33 063, 33 077 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063 - Šablony I projekt byl ukončen k 31. 1. 2019 - čerpání 1 598 307,00 Kč, předpokládaná vratka 13 504 Kč, zatím nebyla schválená monitorovací zpráva, po schválení dojde k vyúčtování. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021 - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2019 - 0,38 a stává se zálohovým pro rok 2020.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2619036.59 2622070.67
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 206201.68 224240.64
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2412834.91 2397830.03
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 71942999.48 71942999.48
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 71942999.48 71942999.48
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -69323962.89 -69320928.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Pořízení DHM - v 4. Q - DDHM pořízení á 18 892,00 Kč (3 D tiskárna). Likvidace vyhospodařeného majetku - DDNM - 30 000,00 Kč - programové vybavení pro školy dar z r. 2003 - nekompatibilní se systémem, DDHM - likvidace majetku 140 365,78 Kč (starý nábytek, elektro spotřebiče, mobil, video, tiskárna, 2 záložní zdroje, 4 NTB, PC, UP). Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 4. čtvrtletí neproběhla žádná veřejnosprávní kontrola. Kontrola z 9. 9. - 2. 10. bez nápravných opatření.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1234.20 7217.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - likvidace vyhospodařeného majetku - 30 000,00 Kč - programové vybavení pro školy dar z roku 2003 - nekompatibilní se systémem, stav majetku 273 211,00 Kč - souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 - bez změny oproti PS, účet 022 - 4. Q - žádný pohyb, stav DHM k 31. 12. - 8 678 136,27 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 4. Q v hodnotě 18 892,00 Kč - 3D tiskárna, likvidace vyhospodařeného majetku v hodnotě 140 365,78 Kč (starý nábytek, nefunkční elektro a AVT technika, nerentabilní opravy). Stav DDHM k 31. 12. je 10 087 072,79 Kč. Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s rozvahou a s výsledkem fyzické inventury k 31. 12.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 142 337,97 Kč, inventurní stav: 130 226,87 Kč - rozdíl 12 111,10 tvoří korekce skladu v souvislosti s DPH. Účet 132 - 5 610,00 Kč - stravovací žetony (220 ks), souhlasí s fyz. stavem doloženo inventurou k 31. 12.
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 12: 39 493,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - 0,00 Kč. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur a s inventurou pohledávek a závazků k 31. 12.
0.00
B.II.
účet 314, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 859 304,40 Kč bez DPH, záloha na nákup materiálu 3 250,00 Kč - zatím škola neobdržela daňové doklady a zboží, záloha na lyžařský výcvik - 19 296,00 Kč - proběhne v únoru r. 2020. Účet 335 - 20 610,00 Kč - stravné 12 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12.
0.00
B.II.
účet 343 ř. 15 - DPH - daňové přiznání 4. Q - pohledávka za FÚ - nadměrný odpočet 19 563,00 Kč, ř. 30 - náklady PO - účet 381 - pojištění na rok 2020 - 42 819,00 Kč.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky - projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do ledna 2019 - 1 598 307,00 Kč z přijaté zálohy 1 611 811,00 Kč, předpokládáme vratku 13 504 - převedeno do RF z ostatních titulů. Projekt OP VVV - Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská -přijatá záloha 2 313 347,00 Kč - vyčerpáno 811 380,24 Kč, zůstatek převeden na konci roku do RF z ostatních titulů - 1 501 966,76 Kč. Vyúčtování školnického bytu - fakturace proběhne až v r. 2020 - předpoklad nákladů za teplo a vodu 11 143,94 Kč bez DPH. Stavy na účtu 388 souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 111,00 Kč (3 dlužníci za stravné 12 - bude vybráno v lednu 2020) souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. - výpis 237 - ZŠ: 6 044 816,54 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 3 350 557,88 Kč, Investiční fond: 141 264,70 Kč, Fond odměn: 406 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 616 037,20 Kč, RF z ost. zdrojů - dary a nedočerpaní projekty OP VVV: 1 530 126,76 Kč, účet projektu OP VVV - 0,00 Kč, účet projektu Šablony II - 0,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 476 137,27 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výpisech č. 69 a 191 a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 546 555,15 Kč výpis č. 45 - finančně - účetně - účet 412 - 589 897,65 Kč, rozdíl: - 43 341,50 Kč - nepřevedený příděl 12 - 2% z HM a DPN - + 51 541,50 Kč, příspěvek na PF - 8 200,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 8 542,00 Kč, pokladna stravovna: 11 533,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 4. Q - 214 932,30 Kč navýšení o pořízení DHM 159 389,17 Kč.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q = 1 234,20 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za r. 2018 - 200 000,00 Kč, stav k 31. 12. - 406 830,00 Kč - fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 399 508,53 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 533 245,36 Kč, čerpání fondu na stravné: 145 491,84 Kč, příspěvek na PF: 99 000,00 Kč, kultura, sport - 56 060,00 Kč, rekreace a zájezdy - 38 086,40 Kč, zlepšení prac. prostředí - lednička do ŠD á 4 218,00 Kč, celkem použití fondu: 342 856,24 Kč. Stav účtu: 589 897,65 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 43 341,50 Kč - tvoří nepřevedený příděl 12 a neuhrazený příspěvek na penzijní fond. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za r. 2018 - 60 126,41, použití fondu - posílení FI na opravy - 262 784,18 Kč. Stav k 31. 12. - 616 037,20 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2019: 306 067,30 Kč- tvorba - nedočerpané prostředky projekt OP VVV - UZ 33 063 - 1 515 470,76 Kč, dary 77 699,00 Kč, čerpání 258 708,30 Kč - projekt OP VVV, autobus akce Zlatý Ámos, doprava pro DPS Ptáčata a skákací hrad na Slavnosti Žirafy - 32 509,00 Kč, Obědy pro děti z daru 77 699 Kč, spoluúčast školy 194 Kč. Stav k 31. 12. - 1 530 126,76 Kč - z toho projekty - 1 515 470,76 Kč, dary: 14 656 Kč. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 85 721,57 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 4. Q - 214 932,30 Kč, posílení z RF na opravy - 262 784,18 Kč, čerpání FI - 159 389,17 Kč - pořízení DHM a 262 784,18 - opravy nemovitého majetku, stav fondu 141 264,70 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - zisk 5 553,84 z HČ - ztráta - 67 031,84 Kč, z DČ zisk 72 585,68 Kč. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost proběhlo k 31. 12., díky doplňkové činnosti jsme mohli pokrýt ztrátu z hlavní činnosti a nemuseli jsme zapojovat Rezervní fond. Škola se, ve 4. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, prostředky se snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt byl ukončen 31. 1. 2019 - po schválení monitorovací zprávy proběhne vypořádání, Projekt OP VVV - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 31. 1. 2021.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 6 979,04 Kč za služby, opravy a materiál. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 12. a výsledku inventury závazků k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v prosinci na leden 2020 po uplatnění DPH - 352 349,47 Kč, záloha od žáků na lyžařský výcvik - 65 700,00 Kč - stavy na účtech souhlasí s výsledkem inventury závazků k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu - 8 200,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 20 610,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu, zákonné srážky z platu - 2 192,00 Kč - bude odvedeno exekutorovi v lednu 2020. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem inventury závazků k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 801 696,00 Kč + ZP - 346 079,00 Kč z mezd za 12 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem inventury závazků k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 335 037,00 Kč, platy 12, bude odvedeno v lednu - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem inventury závazků k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - škola nemá daňovou povinnost. Stav na účtu je 0,00 Kč, za 4. Q nadměrný odpočet - pohledávka za FÚ. Účet 349 - ř. 20 - finanční vypořádání dotací MŠMT - UZ 33 077 a 33 076 - vratka dotací ve výši 20 140,84 + 0,18 Kč. Zůstatek na účtu souhlasí s výsledkem inventury závazků k 31. 12.
0.00
D.III.
Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - 0,00 Kč - všechny přijaté zálohy byly k 31. 12. finančně vypořádány.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 0,00 Kč - dotace od zřizovatele škola obdržela dle schváleného rozpočtu, účelové dotace byly vypořádány v termínu.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 4 707,93 Kč dle faktury, voda dle faktury - 32 599,12 Kč, elektřina odhad dle fa. - 53 839,67 Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH - 859 304,40 Kč, služby - zpracování mezd - 7 990,00 Kč - dle fa., ostatní služby - kopírování, správa dat - 4 961,47 Kč - dle fa. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s inventurou závazků k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 2 039 027,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec a s výsledkem inventury závazků.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 4. Q - pořízení 2 500,00 Kč - Program Pamos 2020, likvidace nepotřebného soft. 28 769,20 Kč, stav k 31. 12. - 206 201,68 Kč. Zůstatek souhlasí s inventurou k 31. 12.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 4. Q - nebyl pořízen žádný majetek, při inventarizaci byl odepsán a zlikvidován majetek v hodnotě 31 163,24 Kč. Stav majetku k 31. 12. - 2 412 834,91 Kč - zůstatek na účtu souhlasí s fyzickou inventurou k 31. 12.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - stav k 31. 12. 2019 - 71 942 999,48 Kč.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 4. Q - 1 234,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - MŠMT - 35 960 753,98 Kč, z toho UZ 33 353 - 35 245 310,00 Kč, UZ 33 070 - 54 076,00 Kč, UZ 33 075 - 48 416,00 Kč, UZ 33 076 - 426 826,82 Kč. UZ 33 077 - 186 125,16 Kč. UZ 33 063 - OP VVV Šablony I a II - 1 056 584,54 Kč prostředky zřizovatele a vlastní zdroje - 7 905 880,45 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 35 960 753,98 Kč, UZ 33 063 - 1 056 584,54 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 741 00,00,00 Kč, účelové zdroje zřizovatel - plavání - 127 000,00 Kč a správa hřiště 176 000,00 Kč, školní nábytek - 100 000,00 Kč, micr:bit19 967,00 Kč, odpisy ROP 1 234,20 Kč - účet 672 celkem: 41 182 539,72 Kč, vlastní zdroje: 3 673 647,41 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2018, příjmy za lyžařský výcvik, exkurze, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, použití FI na opravy, FKSP - zlepšení pracovního prostředí).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 67 031,84 Kč. Ztráta z hlavní činnosti byla pokryta z prostředků doplňkové činnosti, tak abychom nemuseli použít RF. K 31. 12. byly proúčtovány všechny náklady pro DČ dle směrnic. Ve 4. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech a díky zdrojům z doplňkové činnosti. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 2 097 571,25 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 1 819 703,25 Kč, všechny pronájmy včetně TV 204 894,00 Kč, kroužky - 72 974,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 2 170 156,93 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 1 820 094,38 Kč, pronájmy: 239 310,00 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 104 220,00 Kč, automat na mléko: 6 532,55 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 72 585,68 Kč, z toho stravovna: 391,13 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 40 948,55 Kč, kroužky: 31 246,00Kč. Všechny náklady pro DČ byly proúčtovány k 31. 12. HV z doplňkové činnosti pokryl ztrátu z hlavní činnosti.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 399508.53
A.II. Tvorba fondu 533245.36
1. Základní příděl 533245.36
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 342856.24
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 145491.84
3. Rekreace 38086.40
4. Kultura, tělovýchova a sport 56060.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 99000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 4218.00
A.IV. Konečný stav fondu 589897.65

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1124762.27
D.II. Tvorba fondu 1653296.17
1. Zlepšený výsledek hospodaření 60126.41
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 1515470.76
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 77699.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 631894.48
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 262784.18
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 369110.30
D.IV. Konečný stav fondu 2146163.96

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 85721.57
F.II. Tvorba fondu 477716.48
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 214932.30
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 262784.18
F.III. Čerpání fondu 422173.35
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 159389.17
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 262784.18
F.IV. Konečný stav fondu 141264.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 88630.00 132941.99 139053.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 88630.00 132941.99 139053.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem