Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
Žádná činnost není omezena.

A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky, zejména z důvodů novely vyhláška č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
a) způsob účtování zásob A i B (dle povahy jednotlivých skladů)
e) z celkových výnosů se vypočte kolik procent jsou výnosy doplňkové činnosti a těmito procenty se přeúčtují náklady na energie na doplňkovu činnost. Ostatní náklady které se týkají DOČ
se účtují rovnou na DOČ.
aktivace dlouhodobého majetku - výroba skříní pro odborný výcvik v celkové částce 23300,- Kč
změna stavu zásob vlastní výroby 85698,57 Kč

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb.ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů č. 701 - 710 a aktualizovaného MP 84/OEKO Příklady účtování pro PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky5885795.006167636.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek232533.00229446.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 5653262.005938190.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5885795.006167636.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
PO není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond je plně kryt peněžními prostředky.

Dotace z Ministerstva životního prostředí v částce 7931767,80 Kč na snížení energetické náročnosti haly OV byla přeúčtování na transfer na účet 403 a 388.
Zatím přišla částka 5913889,20 je na účtu 374 - rozepsáno na E1.

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst.3 vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období7931767.803181737.60
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti182736.009378.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky; 0

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.IV.1.021 - stavby = celkem 29846194,- Kč
zařazení Mycího boxu do používání od 1.9.2019 2540820,- Kč
zařazení zateplení a vzduchotechnika haly OV do používání 27305374,- Kč z toho účet 403 7931767,-

042 - rekonstrukce školní kuchyně = 326700,- Kč

314 - krátkodobé poskytkuté zálohy = 19262,- Kč
zálohy pro dodavatele 242,- Kč
záloha na parkovací kartu 300,- Kč
zálohy vodné a stočné na rok 2020 18720,- Kč

315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti = 5610,- Kč
pohledávky za žáky za OOPP, kteří předčasně ukončili studium 5204,- Kč
pohledávky za žáky za stravu, kteří předčasně ukončili studium 406,- Kč

324 - krátkodobé přijaté zálohy = 259861,- Kč
přijaté zálohy na stravu a ubytování na r. 2019 127411,- Kč
přijaté zálohy na stravu a ubytování na r. 2020 114990,- Kč
přijaté zálohy na lyžařský výcvik 17460,- Kč

333 - jiné závazky vůči zaměst.- odbory = 1673,- Kč

335 - záloha z pokladny 0,- Kč

378 - ostatní krátkodové závazky = 72806,- Kč
závazky vůči FKSP 46150,- Kč
zákonné pojištění odpovědnosti organizace 25274,- Kč
závazky za žáky za stravu, kteří předčasně ukončili studium 1292,- Kč
rekreační poplatky městu Lišov za 4.Q.2019 90,- Kč

381 - náklady příštích období - předplatné na rok 2020 a 2021 165967,67 Kč

465 - dlouhodové poskytnuté zálohy na karty CCS 8000,- Kč

388 - dohadné účty aktivní = 9067347,80 Kč
417 stipendium čalouníci 6400,- Kč
33077 změna sys.financ. PP 1128770,- Kč
00000 transfer na zateplení a vzduchotechniku haly OV 7931767,80 Kč
00000 strava na r. 2019 zaplacená v lednu 2020 410,- Kč

374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery = 8115453,20 Kč
417 stipendium čalouníci 45150,- Kč
00000 zateplení dílen OV 5913889,20 Kč
33077 změna sys. financ. PP 2156414,- Kč

389 - dohadné účty pasivní 72038,14 Kč
vázání na běžky 1039,- Kč
režijní materiál 514,30 Kč
mobil. hovory 2019 2073,83 Kč
antivirový a antispamový filtr 2019 9778,01 Kč
revize el. zařízení na DM 2019 58633,- Kč

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
672 - výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů = 3758777,- Kč
33353 dotace na přímé náklady 25958143,- Kč
33063 dotace OP VVV 535752,- Kč
88888 dotace na provoz 9215000,- Kč
417 podpora čalouníci 26300,- Kč
00000 transfer interaktivní tabule 9390,- Kč
00000 transfer šicí stroje 159096,- Kč
00000 transfer zateplení a vzduchotechnika haly OV 14250,- Kč
00000 dotace ZZ vzdělávání dospělých 11364,- Kč
33160 romská podpora 7050,- Kč
33049 podpora odborného vzdělávání 181311,- Kč
33076 nenárok.složka platů ped.prac. 342351,- Kč
33077 změna sys. financ. PP 1128770,- Kč

518 - služby pošt, praní prádla, přednášky pro žáky, revize, servis SW, čištění komínů a kanalizací,
odvoz odpadků, telefonní hovory, nájemné, režijní náklady na stravování žáků, internet,služby
pro výrobu, prezentace školy, SW do 7000,- Kč, ostatní služby

525 - zákonné pojištění zaměstnanců

528 - lékařské prohlídky žáci, OOPP žáci

538 - dálniční známky, poplatky úřadům, kolky

549 - pojištění budov, žáků, aut, odměny předsedy komise ZZ, pojištění právní ochrany

649 - zaplacené OOPP žáci, kteří ukončili předčasně studium, zaplacené ztracené a poničené učetnice,
náhrady škod od žáků, platby za čipy, náhrady za prac. úrazy, ostatní příjmy

577 - odpis nedobytných pohledávek
6000,- Kč za reklamní služby - zaniklá firma - dopisy, upomínky, nereagovali
2916,- Kč za stravu a OOPP žáků, kteří předčasně ukončili studium - dopisy, telefony, upomínky - nereagovali
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.464228.87
A.II. Tvorba fondu392204.00
1. Základní příděl392204.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu405683.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování89401.00
3. Rekreace174964.00
4. Kultura, tělovýchova a sport85320.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary55998.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu450749.87

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1806228.60
D.II. Tvorba fondu422099.11
1. Zlepšený výsledek hospodaření416099.11
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové6000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu273876.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání273876.00
D.IV. Konečný stav fondu1954451.71

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.131013.75
F.II. Tvorba fondu20165312.75
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1325264.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele18840048.75
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu19034963.58
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost19034963.58
F.IV. Konečný stav fondu1261362.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby100375653.3921944105.0078431548.3949717550.39
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu96704240.0920210070.0076494170.0947686740.09
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1047440.00494444.00552996.00586308.00
G.5.Jiné inženýrské sítě949859.00794885.00154974.00165894.00
G.6.Ostatní stavby1674114.30444706.001229408.301278608.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky835116.000.00835116.00835116.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha370223.000.00370223.00370223.00
H.5.Ostatní pozemky464893.000.00464893.00464893.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050111
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem