A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše organizace prováděla změny způsobu oceňování: Od září 2019 nové ceny vstupného a permanentek za bazén, saunu, tělocvičny. Vyřazeno celkem 105 890,- Kč - zůstatek k 30.6.2019, které se přeceňovaly. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité metody: Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovacích cenách, zásoby v pořizovacích cenách metodou "A", odepisování majetku provádíme dle pokynů zřizovatele. Celkové odpisy za r. 2019 činily 1 710 829 Kč, z toho z rozpočtu MSK - 1 460 000 Kč, z doplňkové činnosti - 75 617 Kč, odpisy z transferu - 175 212 Kč. Časové rozlišení - účet 381 - Náklady příštích období - používáme u všech nákladů, které nespadají do aktuálního období (např. předplatné aj). Účet 384 - Výnosy příštích období např. příjem za ubytování od 1.1.2020, úhrada v r. 2019, 389 - Dohadné účty pasivní - na náklady, které spadají do aktuálního roku, ale neznáme přesnou výši vyúčtování např. elektř.,vodné, tepel. ener., povinný odvod za neplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdrav. omezením atd. V březnu 2019 bylo provedeno přeúčtování účtu 909/100,101 v částce 2 208 597,46 na účet 902/100 Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů: 901 - Jiný drobný dl.nehm.maj - k 31.12.2019 stav 55 612,86 Kč - programy - účetní evidence od 0 - 3 000,- Kč za ks. DDHM účetní evidence od 501 - 1 000,- Kč : 902 - Jiný drobný dl.hmotný maj. 31.12.2019 - 2 238 629,74 Kč 909 - Ostatní maj. drobný - - 31.12.2019 - 627 466,35 Kč, z toho operativní evidence knižní fond - 337 734,35 Kč (zrušena knihovna z grantu v částce 15 480,-), přísně zúčt. tiskopisy - (např. vysvědčení) - 2 632 , permanentky - 287 100,- Kč 999 - Vyrovnávací účet k podroz. účtům - k 31.12.2019 - 2 921 708,95 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2921708.95 | 2846604.62 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 55612.86 | 32380.86 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2238629.74 | 19674.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 627466.35 | 2794549.76 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2921708.95 | 2846604.62 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Naše organizace není zapsaná do obchodního rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nemáme informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací naší organizace zjištěné od rozvahového dne do data sestavení účetní závěrky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 175212.00 | 175212.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II. | Doplňující informace k položce A.II - organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava, IČ 70890692. V roce 2019 organizace pořídila majetek: Dlouhodobý hmotný maj. (021)- stavby - technické zhodnocení - rekonstrukce sociálního zařízení bazén - 3 168 967,70 Kč,(z toho 2 500 000,- dotace MSK), chodník k přírodní zahradě ZŠ- 360 914,53 Kč, celkem stavby 3 529 882,23 Kč. Samostatné mov.věci a soubory mov. věcí (022)- 0,- Kč. Drobný dlouhodobý majetek (028)-pořízení DDHM - 2 425 118,31 Kč. Pozemky (031)- 0,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) - 3 222,77 Kč. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek (901) - 23 232,- Kč, jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (902) - 141 450,10 Kč. Celková výše pořízení majetku - 6 122 905,41 Kč. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Dopl.informace k položce B.IV.2 - rozpis přijatých významných dotací: - MŠMT - dotace na krytí mzdových nákladů ve výši 45 832 356,- Kč, OON - 250 000 Kč, na soc. a zdrav. odvody - 15 663 413,- Kč, na FKSP - 916 652,- Kč, na ONIV - 525 817,- Kč. Celkem dotace z MŠMT činily 63 188 238,- Kč. V tom 1. rozvojový program Částečné vyrovnání mezikrajových rozdílu v odměňování ped.prac. - 541 794,- a 2. rozvojový program Podpora financování ZŠ a SŠ - 2 319 685,- - Dotace zřizovatele: - provozní náklady - 12 317 000,- Kč - na odpisy - 1 460 000,- Kč, Celkem dotace MSK 13 777 000,- Kč. - Účelové prostředky na projekt Šablony II - 903 143,- - Investiční dotace - rekonstrukce sociálního zařízení bazén - 2 500 000,- Kč Celkem poskytnut neinvestiční a investiční příspěvek na provoz a na projekty neinvestiční za r. 2019 z odboru školství, mládeže a sportu - 17 180 143,- Kč. Projekty neinvestiční : Neinvestiční projekt - 530 347,- Kč - čerpání do 31.1.2019, v roce 2017 vyčerpáno 258 428,67 Kč, v r. 2018 čerpáno 257 398,33, celkem vyčerpáno - 515 827,-, zůstatek 14 520,- dočerpáno r. 2019. Neinvestiční projekt :Úprava venkovního areálu s prvky přírodní zahrady ZŠ Havířov-Šumbark,Školní - celkem 413 203 z toho: 85 % SF tj. 351222,- Kč a 15% vlastní zdroje 61 981,- Kč. V roce 2019 zcela vyčerpáno. Ukončení projektu dle smlouvy 31.1.2020. Neinvestiční projekt : Zvyšování kvality školy - celkem 903 143,- z toho vyčerpáno v r. 2019 - 618 391,57. K dočerpání 284 751,43 Kč. Zahájení projektu 1.2.2019, ukončení 31.1.2021. Dotace od obcí - 2 272 000,- Kč, zcela vyčerpána - na provoz bazénu, kroužky, soutěže. Celkové výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů činily za r. 2019 (účet 672) - 80 396 583,57 Kč (včetně rozpouštění investičního transferu - 175 212,- Kč). | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 215596.97 |
A.II. Tvorba fondu | 972133.82 |
1. Základní příděl | 972133.82 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1060589.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 167409.00 |
3. Rekreace | 341230.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 60300.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 53000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 138000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 300650.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 127141.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 258380.50 |
D.II. Tvorba fondu | 15314.57 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 9064.57 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 6250.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 4851.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 4851.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 268844.07 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 885029.39 |
F.II. Tvorba fondu | 4035617.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1535617.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 2500000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4427907.18 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 3439132.23 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 988774.95 |
F.IV. Konečný stav fondu | 492739.21 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 102970246.14 | 45873505.00 | 57096741.14 | 54680356.91 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 102137739.61 | 45558556.00 | 56579183.61 | 54518123.91 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 832506.53 | 314949.00 | 517557.53 | 162233.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4571203.00 | 0.00 | 4571203.00 | 4571203.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 60344.00 | 0.00 | 60344.00 | 60344.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3271801.00 | 0.00 | 3271801.00 | 3271801.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1239058.00 | 0.00 | 1239058.00 | 1239058.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |