Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 440864.56 | 415571.31 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 398018.56 | 372725.31 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 42846.00 | 42846.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 440864.56 | 415571.31 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.4. | navýšení částky o 452.579,- Kč - nákup automobilu Dacia Lodgy 404.300,- Kč, kompostér do kuchyně 48.279,- Kč | 6507256.63 |
B.I.2. | potraviny, suroviny a obaly pro cukrářskou výrobu, uhlí, pohonné hmoty, nářadí, pneumatiky, učebnice, pracovní oděvy, čistící a úklidové prostředky | 496799.04 |
B.II.4. | zálohová faktura na výměnu okenních tabulí na Domově mládeže | 33473.44 |
B.II.30. | poskytnuté vzdělávání pedagog.pracovníkovi 01-02/2020 1.334,- Kč, pojištění motorových vozidel 01-03/2020 7.792,50 Kč, program Bakaláři Podpora+ r.2020 3.528,- Kč, Školní poradenství 2020 1.309,- Kč, Webhosting Klasic+doména r. 2020 1.964,- Kč, licence Profesor 2020 6.292,- Kč, antivirus Eset 2020 22.393,50 Kč, Kartotéka Mikáč 2020 2.350,- Kč, předplatné časopisu Floristika 1-6/2020 1.242,- Kč, licence Bakaláři 2020 6.000,- Kč, licence Pro školy 2020 2.745,- Kč, předplatné Učitelské noviny 2.070,- Kč, předplatné Prevence 990,- Kč | 60010.00 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky navýšeno o 404.300,- Kč z důvodu nákupu osobního automobilu Dacia Lodgy (usnesení SČK ze dne 18.11.2019 č. 056-35/2019/RK). Během III.Q Fond dlouhodobého majetku ponížen o výnosy z časového rozlišení investičního transferu v částce 29.927,36 Kč v důsledku nesprávně zaúčtovaných odpisů majetku za r. 2018 a 2019. Majetek byl zcela pořízen z investičního transferu. R. 2018 oprava o částku 19.740,- Kč (celkové výnosy z časového rozlišení investičního transferu), 01-07/2019 o částku 10.187,36 Kč (výnosy z časového rozlišení investičního transferu). | 18785484.07 |
C.I.3. | odpisy majetku pořízeného z projektu Inovace: Interaktivní tabule, projektor, PC. Došlo ke snížení v důsledku odpisů dlouhodobého majetku pořízeného z investičních transferů o částku 317,36 Kč_ukončeno odepisování. | 2962.00 |
C.II.2. | FKSP - čerpání IV. Q - vánoční posezení 15.166 Kč, kultura 1.500,- Kč, strava 8.463,- Kč, odvod z mezd a ND IV. Q. 72.449,48,- Kč. | 384311.51 |
C.II.3. | Rezervní fond ponížen za r. 2019 o částku 578.000,- Kč. Převod finančních prostředků z rezervního fondu do fondu investic ve výši 500.000,- Kč usnesením SČK ze dne 18.11.2019 č. 056-35/2019/RK a použití FI na nákup osobního automobilu. Ve III.Q převod finančních prostředků z rezervního fondu do fondu investic ve výši 78.000,- Kč usnesením SČK ze dne 1.7.2019 usnesením č. 080-22/2019/RK a následné použití FI na dofinancování akce DM-rozvod vody ve výši 440.000,- Kč. | 1073267.01 |
C.II.5. | Fond reprodukce majetku navýšen o tvorbu investičního fondu za r. 2019 o částku 145.284,- Kč, v částce promítnuty opravy nesprávně zaúčtovaných odpisů majetku za r. 2018 a 2019. R. 2018 oprava o částku 19.740,- Kč (celkové výnosy z časového rozlišení investičního transferu), 01-07/2019 o částku 10.187,36 Kč (výnosy z časového rozlišení investičního transferu). Fond během r. 2019 ponížen o částku 210.666,59 Kč v důsledku opravy učebny č. 2 (zednické práce, sádrokartonový podhled, oprava elektrických rozvodů, výměna 3 ks radiátorů, nová výmalba, výměna podlahové krytiny, zapojení interaktivní tabule, PC). Dále ve IV.Q o částku 404.300,- Kč na nákup osobního automobilu Dacia Lodgy a 439.833,10 Kč dofinancování akce DM-rozvod vody (viz. výše uvedená usnesení) | 241989.73 |
D.III.5. | dodavatelské faktury před splatností | 260765.13 |
D.III.10. | nevypořádané závazky vůči zaměstnancům - mzdy 12/2019 | 981280.00 |
D.III.32. | Vratky z vypořádaných přijatých záloh na transfery : nájemné 2.250,- Kč, stipendia 7.200,- Kč, autoškola, svářeči 181.301,39 Kč, ÚZ 33076 Částečné vyrovnání mezikrajových rozdílů v odměňování-vratka z vyúčtování sociálního pojištění 121,90 Kč v důsledku státem snížené sazby na sociální pojištění (z 25% na 24,8%) | 190873.29 |
D.III.37. | dohad vodné, stočné, 11.864,77 Kč, dohad srážková voda 3.125,96 Kč | 14990.73 |
D.III.38. | bankovní poplatky FKSP, insolvence zaměstnance, závazky za rodiči žáků strava + ubytování | 72891.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | spotřeba suroviny pro cukrářskou výrobu, spotřeba potravin, spotřeba-nafta, benzin, čistící prostředky, kancelářské potřeby, oděvy, drobný materiál zahrada | 1723111.26 |
A.I.2. | vodné, stočné, elektrická energie, srážky, spotřeba uhlí | 1279301.71 |
A.I.8. | Opravy a udržování podstatně navýšeny díky opravám na Domově mládeže - provedena výměna požárního vodovodu a rozvodů teplé a studené vody, instalační předstěny. nové sprchové kouy a kabinkové WC, dlažba na podlaze, 4 sociální zařízení ve vychovatelnách v celkové výši 2.239.833,10 Kč (1.800.000 od zřizovatele, zbytek dofinancován z našeho investičního fondu). Dále provedena oprava sporáku v kuchyni 12.520,- Kč, oprava kotle po záplavách 165.623,59 Kč, potřebné malířské, zednické práce a instalatérské práce, drobné opravy v kuchyni | 3114877.04 |
A.I.12. | pravidelné měsíční náklady : poštovné, bankovní poplatky, pevné linky, mobilní linky, dopravné, BOZP, správa sítě. Dále náklady na školení pedagogických i nepedagogických pracovníků, semináře, vstupní lékařské prohlídky, inzerce školy, Veletrh vzdělávání, fiktivní firmy, revize, členské příspěvky | 664137.96 |
A.I.15. | odvod zákonného úrazového pojištění | 34145.00 |
A.I.16. | odvod z mezd a z náhrad nemocenského pojištění na FKSP, IV.Q 72.449,48 Kč | 185373.82 |
A.I.20. | nedošlo k navýšení | 5000.00 |
A.I.23. | nedošlo k navýšení | 2000.00 |
A.I.28. | došlo k navýšení o 40.815 Kč _ odpisy majetku 10-12/2019 | 175211.36 |
A.I.35. | navýšeno o 23.395,16 Kč, nákup lednice do kuchyně 7.990,- Kč, nádobí do kuchyně 8.002,46 Kč, skartovací stroj do účtárny 7.402,70 Kč | 176804.87 |
A.I.36. | čerpání stipendií za r. 2019 v částce 168.500 Kč, navýšeno za IV.Q o 18.102, Kč pojištění majetku | 254609.44 |
A.II.3. | vypořádání devizové pokladny a devizového účtu ke konci účetního období-ztráta dle kurzovního lístku ze dne 31.12.2019 | 808.01 |
A.V.1. | Do září 2019 účtována srážková daň z úroku. Od října 2019 změna účtování dle Doporučeného metodického postupu účtování u příspěvkových organizací zřizovaných SČK úrok účtován pouze do výnosů 662 (hodnota úroku snížená o částku srážkové daně). | 5818.10 |
B.I.1. | výnosy z prodeje celkově za rok 2019_ zahrada (zelenina, květiny, aranžování) 258.587,- Kč, cukrářská výroba 510.693,- Kč, učebnice, oblečení 35.395,- Kč | 804675.00 |
B.I.2. | výnosy za žáky od rodičů strava za celý r. 2019_ 457.084,- Kč, ubytování_237.600,- Kč, stravné zaměstnanci 77.234,- Kč, strava cizí 673.013,- Kč, ubytování cizí 48.960,- Kč, ostatní služby (opis VL, zemědělské práce, doprava, občerstvení, Vánoční aranžování) 61.318, - Kč | 1642904.50 |
B.I.16. | Navýšeno o čerpání částky 439.833,10 Kč z fondu investic na dofinancování opravy DM-rozvod vody, viz. posáno výše. Čerpání darů 19.000 Kč Grant Města Jesenice na pořádané akce ve spolupráci s Městem Jesenice-Den dětí 6.000,- Kč, minikurzy oboru Cukrář 6.500,- Kč, minikurzy aranžování oboru Zahradník 6.500,- Kč. Dar Okresní agrární komory v částce 10.000,- Kč na propagaci školy spojenou s účastí v soutěži Středočeská regionální potravina a k pořádání dalšího ročníku soutěže v aranžování pro žáky 8. a 9. tříd základních škol. | 679499.69 |
B.I.17. | přijaté neinvestiční dary na Den dětí 2019 v částce 5.500,- Kč. Vyplacení části uhrady pojistné události za vytopení kotelny v částce 109.033,- Kč | 114533.77 |
B.II.2. | Kreditní úroky_běžný účet a účet FKSP. Od října 2019 změna účtování dle Doporučeného metodického postupu účtování u příspěvkových organizací zřizovaných SČK úrok účtován pouze do výnosů 662 (hodnota úroku snížená o částku srážkové daně). | 42154.73 |
B.IV.2. | Čerpání provozních nákladů dle rozpočtu 4.792.181,- Kč - vyčerpáno 19.800,- Kč nájemné, 168.500,- Kč stipendia, 22.800,- program Prevence, 4.571.631,- Kč navýšeno o 1.800.000,- Kč na opravu DM-rozvod vody. Celkem čerpáno 4.782.731,- Kč. Rozdíl 9.450,- -vratka 2.250,- Kč nájemné, 7.200,- stipendia. Dále skutečné čerpání 13.163.266,71 tj. mzdy a dočerpání SP+ZP 12.962.859,10 Kč, autoškola 72.198,61 Kč, ONIV 128.209,- Kč, 10.187,36 odpisy z projektů, ukončeno 07/2019. Čerpání projektu INOVACE III. Šablony 252.147,- , který ukončen a vypořádán v říjnu 2019. | 18208332.07 |