Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Pro rok 2019 nedošlo ke změnám v účetních postupech a obsahovém vymezení účtů. Účetní jednotka vede účetnictví dle zákona o účetnictví 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb., a ČÚS v aktuálním znění.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Zásoby účtovány způsobem B. Opravné položky tvoří účetní jednotka až k 31.12. daného účetního období. Dlouhodobý majetek odepisován rovnoměrně., DDHM 3 000,- až 40.000 Kč - účet 028/088, DDNM 7.000,- až 60.000,- Kč - účet 018/078. Drobný majetek s upotřebitelností delší než 1 rok do 3.000,- Kč evidován na účtu 902 a veden v operativní evidenci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2034876057.08 1959129868.78
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 375891.93 375005.71
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 5294828.67 5081610.61
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2029205336.48 1953673252.46
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 3990636.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 3990636.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 1916334.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 1916334.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 141259.50 175535.50
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 107682.00 141958.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 33577.50 33577.50
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 3200000.00 7489870.19
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 4289870.19
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 3200000.00 3200000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 3449732.08 543558.08
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 1352.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 77802.00 503893.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 3371930.08 38313.08
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2032231305.50 1953847729.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČO 00250830

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by měly dopad na sestavení účetní závěrky za účetní období 2019.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky nastala situace, kdy došlo k návrhu na vklad do 31.12. daného účetního období, avšak právní účinky vkladu nebyly ze strany KÚ provedeny do data účetní závěrky. Byly provedeny až počátkem dalšího účetního období. Jedná se o pozemek kú. Volary č.p. 3646/2 ostatní plocha (původní stav - 15 246 m2 a účetní cena 30. 492,- Kč) nový stav - rozdělení pozemku 1. pozemek 3646/5 - 688 m2 1 376,- Kč, prodej pozemku a 2.pozemek 3646/2 - 14 556 m2 29 116,- Kč zůstává účetní jednotce. Vklad do katastru dne 17.12.2019. Vklad zapsán 14.1.2020.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní celek není příspěvkovou organizací, a proto se tato infromace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3. vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 7094241.84 200000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1721318.64 1293838.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka má 42 ks kulturní památek, sbírek muzejní povahy, předmětů kulturní hodnoty a církevních staveb oceněných ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví ve své účetní evidenci. Jedná se o sochy a obrazy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
32624239.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1859581623.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
DIII32
D.III.32. - účet 374 - rekonstrukce VO , částka 1 990 958,- Kč, inv. dotace od SFŽP; cyklotrasa Volary, částka 957 523,- Kč, inv. dotace od SFŽP; podpora pěší infrastruktury, částka 1 250 824,- Kč, neinv. dotace od SFŽP
0.00
BII6
B.II.6. - účet 316 - přijaté krátkodobé návratné finanční výpomoci pro zřízené PO na předfinancování dotace.
0.00
DII1
D.II.1. - účet 451 - účetní jednotka splácí úvěr na investiční akce - revitalizace sídliště a rekonstrukce bazénu.
0.00
AII8
A.II.8. - účet 042 - revitalizace sídliště 29 200 tis.Kč, dům seniorů 2 482 tis.Kč, server MěÚ 281 tis. Kč +ostatní nevýznamné položky
0.00
CI7
C.I.7. - účet 408 - částka 925 tis., (DAL) jedná se o opravu účetního stavu ÚJ, kde bylo zjištěno, že ÚJ měla na stavu majetku a odepisovala majetek, který svěřila zřízené PO a která jej vede ve svém majetku a odepisuje ho. Tudíž byla duplicita účtování a odepisování. Tímto účetním zápisem byly opraveny zaúčtované odpisy za minulá období a zároveň byl tento majetek vyřazen z evidence ÚJ a zaúčtován na účet 401 jako svěřený majetek PO. Ćástka 1 425 tis. Kč (MD) - jedná se opravu chyby - inventarizací účtů bylo zjištěno, že v období 2018 bylo chybně zaúčtováno na účet 408 - zrušení všech opravných položek k účtu 377 (pohledávky za FO za nájemné), tímto účetním zápisem se vrátil stav opravných položek za minulá období do účetnictví ÚJ.
0.00
CI1
C.I.1. - účet 401 - z účtů 021, 022 a 031 byl vyřazen majetek a zároveň předán do svěření zřízeným PO (účet 401 ) v celkové hodnotě cca 45 000 tis. Kč. Dále byl poskytnut vratný inv. příspěvek zřízené PO ve výši cca 3 200 tis. Kč (účet 401).
0.00
BII32
B.II.32 - účet 388 - aktivní dohad na očekávané dotační finační prostředky. Dohad tvořen ve výši skutečných výdajů na dotační projekty.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
AI26
A.I.26. - účet 547 - jedná se o odpisy zmařených nedokončených investic z minulých období - inv. záměry - stavba Aqacentra, ZTV Finské domky a ostatní menší rekonstrukce (parkoviště, komunikace), které se již neuskuteční a byly Radou města schváleny k vyřazení. Částka 1 859 tis. Kč
0.00
AI34
A.I.34. - účet 557 - hospodářská činnost - částka 251 tis. Kč jedná se o odpisy pohledávek po splatnosti z hospodářské činnosti (nájemné za bytové a nebytové prostory). Z toho pohledávky za zemřelými cca 11 tis., Kč, prominuté pohledávky cca 67 tis. Kč, (schváleno Radou města), ostatní vymahatelné pohledávky se starší dobou splatnosti cca 173 tis. Kč (zároveň zaúčtováno do podrozvahy na účet 905).
0.00
AI8
A.I.8. - účet 511 hospodářská činnost - meziroční navýšení cca 2 700 tis. Kč, jedná se o větší opravy v bytových domech - výtahy. V souvislosti s těmito náklady je výsledek hospodaření za hospodářskou činnost ve ztrátě 696 tis. Kč.
0.00
AI8
A.I.8. - účet 511 hlavní činnost - meziroční navýšení cca 10 240 tis. Kč, jedná se opravy pěší a dopravní infrastruktury města.
0.00
AI35
A.I.35. - účet 558 - hlavní činnost - převážně se jedná o vybavení kina nákup DDHM.
0.00
BI3
B.I.3. - účet 603 - výnosy z pronájmů došlo ke snížení nájemného u lesních pozemků a zároveň ke zvýšení nájemného za vodohospodářskou infrastrukturu. Celkem meziroční rozdíl - 2 708 tis. Kč.
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 512397.06
G.II. Tvorba fondu 670398.30
1. Přebytky hospodaření z minulých let 168189.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 502209.30
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 573389.05
G.IV. Konečný stav fondu 609406.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 517086197.49 128931948.90 388154248.59 379035649.03
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 133833640.48 25185211.00 108648429.48 99550801.53
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 79601559.33 17003648.00 62597911.33 76282982.43
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 40904646.51 15971837.00 24932809.51 33932305.28
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 141855233.22 26470874.40 115384358.82 93029659.94
G.5.Jiné inženýrské sítě 105687827.95 38787166.50 66900661.45 65942360.45
G.6.Ostatní stavby 15203290.00 5513212.00 9690078.00 10297539.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 94807805.56 0.00 94807805.56 94789446.38
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 74581540.32 0.00 74581540.32 74581540.32
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1286966.72 0.00 1286966.72 1265828.20
H.4.Zastavěná plocha 14965546.30 0.00 14965546.30 14965571.30
H.5.Ostatní pozemky 3973752.22 0.00 3973752.22 3976506.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250830
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem