Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/28/OEKO Příklady účtování pro obec a DSO v aktualizovaném znění.
Účetní jednotka člení účet 342 analyticky na 342 01-srážková daň, 342 02-zálohová daň.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
a) způsob účtování fondů prostřednictvím účtu 419. Sociální fond - 419 0101 (tvorba), 419 0110 (čerpání). Fond obnovy VaK 419 0141.
b) způsob účtování zásob B
c) účtování u opravných položek k pohledávkám k 31.12. daného účetního období
d) zvolený způsob odpisování majetku stanovený vnitřním předpisem ÚJ
e) ÚJ účtuje o drobném dlouhodobém nehmotném majetku od hodnoty 3.000Kč do 60.000Kč.
f) ÚJ eviduje drobný majetek vymezený vnitřním předpisem do výše 2.999,99Kč v operativně technické evidenci na podrozvahovém účtu 902 0000. Jedná se zejména o majetek, který má dobu použitelnosti delší než jeden rok, nebo má pro ÚJ zvláštní významnost, nebo se jedná o majetek pořízený z dotačních prostředků. Ostatní DDHM je účtován přímo do spotřeby na příslušný nákladový účet.
g) Z důvodu změny účetní metody od roku 2015-účtování o věcných břemenech, účtuje jednotka o věcných břemenech do 40.000Kč na účtu 028 0100.
h) ÚJ účtuje na SU 934 o dlouhodobé podmíněné pohledávce. Nájem původního nájemce byl ukončen 20.9.2019. S novým nájemcem byla uzavřena nová nájemní smlouva od 27.9.2019 do 31.12.2023.
ch) ÚJ účtuje na SU 955 o dlouhodobých podmíněných pohledávkách z transferů- transfer na Splaškovou kanalizaci v obci Studnice, transfer na Havarijní vodovodní propoj Studnice-Lodhéřov a transfer na Řešení odpadu v obci Lodhéřov. Poslední transfer bude proúčtován po obdržení dotace dle směrnice o účetnictví ÚJ.
i) ÚJ účtuje na SU 972 o dlouhodových podmíněných závazcích dle smlouvy o dílo na budování Splaškové kanalizace v obci Studnice.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky796838.52752780.12
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 581938.25537879.85
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 48503.9048503.90
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 166396.37166396.37
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky192000.00192000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 192000.00192000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů17212850.640.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 17212850.640.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku139171.37139171.37
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 139171.37139171.37
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky31714213.190.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 31714213.190.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty3979160.003549710.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 3979160.003549710.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -9672535.404355318.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
ÚJ uzavřela 9.4.2013 smlouvu o úvěru č. 0279/13/5634 s ČSOB a.s. ve výši úvěrového limitu 16.300.000,- Kč na financování akce "Kanalizace a ČOV Lodhéřov". Úvěr byl vyčerpán v plné výši a ÚJ jej řádně ročně splácí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U ÚJ nenastala tato situace.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00ÚJ neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky, nebo se jednalo o nevýznamné částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období2883017.6412355194.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1546035.001537759.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
5.00Účetní jednotka má v evidenci 5ks kulturních památek a církevních staveb oceněných ve výši 1 Kč podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. Inventární čísla:
OBEC-000167 - kaplička v obci Najdek
OBEC-000321 - kříž na návsi v Lodhéřově
OBEC-000322 - Boží muka v Lodhéřově
OBEC-000323 - Boží muka /křížek/ v Najdeku
OBEC-000324 - Křížek v Najdeku /německý/
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2912950.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
166038150.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
451Účetní jednotka uzavřela 9.4.2013 smlouvu o úvěru č. 0279/13/5634 s ČSOB a.s. ve výši úvěrového limitu 16.300.000,- Kč na financování akce "Kanalizace a ČOV Lodhéřov". Úvěr byl vyčerpán v plné výši. Na SU 451 je neuhrazená výše úvěru.7426500.00
374ÚJ obdržela tyto zálohy na transfery, které nebyly k 31.12.2019 vyúčtovány:
dotaci na volby do EP ve výši 58.000Kč, UZ 98348
dotaci na Zateplení KD ve výši 1.403.017,64 Kč, UZ 15974
dotaci pro JSDHO ve výši 27.471,00 Kč,UZ 14004
1488488.64
042ÚJ eviduje nedokončený DHM:
SU 0420110-revitalizace nádrže Tomasáček, SU 0420113 Úpravna vody Najdek, SU 0114-dešťová kanalizace ve Studnicích, SU 0420119-rekonstrukce hasičárny, SU 042 0151-vybudování kanalizace ve Studnicích, SU 042 0220 vybudování sjezdů ve Studnicích, SU042 0122 rekonstrukce bytu Kampelička.
2911085.64
123ÚJ eviduje na SU 123 Výrobky Knihu o obci, která byla v roce 2018 dokončena a je určena k prodeji a darování. Nedokončená kniha byla evidována na SU 121.225213.00
041ÚJ eviduje nedokončený nehmotný dlouhodobý majetek na SU 041 0500 - územní studie "U hřiště" Lodhéřov ve výši 127.050Kč.127050.00
378SU 378 0100 zahrnuje povinné pojištění zaměstnavatele.
SU 378 0110 zahrnuje penzijní připojištění zaměstnavatele.
SU 378 0114 zahrnuje mylné platby.
6160.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
538Vratka poplatku za odběr podzemní vody za rok 2018, ostatní daně a poplatky.43552.00
506V 3/2019 byla provedena aktivace mezd zaměstnanců při rozšíření vodovodu u Čejnů. Vodovod byl v tomto období zařazen do majetku. Ve 12/2019 byla provedena aktivace mezd zaměstnanců při rekonstrukci bytu v Kampeličce. Rekonstrukce nebyla k 31.12.2019 dokončena.23130.00
558Účet 558 obsahuje nedokončený drobný nehmotný majetek - pasport dopravního značení. Dle smlouvy o dílo nedošlo k proúčtování celkové sjednané částky, ale pouze 1. etapy ve výši 13.900Kč. Majetek nebyl k 31.12.2019 zařazen do užívání. V důsledku toho nebude okruh drobného dlouhodobého nehmotného majetku k 31.12.2019 vyrovnán.152132.56
647Ke zvýšení výnosů na účtu 647 došlo z důvodu prodeje pozemků obce určených k výstavbě rodinných domů a z důvodu prodeje pozemků Povodí Vltavy a.s. za účelem regulace potoka.706647.00
664Ke zvýšení výnosů z přecenění reálnou hodnotou došlo z důvodu prodeje pozemků určených k výstavbě rodinných domů.350356.40

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.48404.00
G.II. Tvorba fondu298159.50
1. Přebytky hospodaření z minulých let298159.50
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu64088.50
G.IV. Konečný stav fondu282475.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby113414112.2517842791.0095571321.2592051171.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1216054.95266956.00949098.95570325.17
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu23310779.822433498.0020877281.8216680326.14
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4725344.131795742.002929602.132627590.13
G.5.Jiné inženýrské sítě76409355.0311466267.0064943088.0366303111.03
G.6.Ostatní stavby7752578.321880328.005872250.325869819.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky15728862.750.0015728862.7515685884.17
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky11464135.800.0011464135.8011464135.80
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2505079.140.002505079.142461009.34
H.4.Zastavěná plocha115706.440.00115706.44115706.44
H.5.Ostatní pozemky1643941.370.001643941.371645032.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou350356.40745038.60
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64350356.40745038.60
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247014
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem