A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Byla provedena změna účtové osnovy dle jednotného účtového rozvrhu na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem ze dne 16.3.2015. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví je zpracováno v programu Fenix. Účetní jednotka od 1.1.2014 vede účetnictví v plném rozsahu na základě usnesení Rady Olomouckého kraje ze dne 12.12.2013. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 830148.56 | 867078.31 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 69076.88 | 4745.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 761071.68 | 862333.31 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 830148.56 | 867078.31 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Účetní závěrka je zpracovaná za období 1.12.2019 do 31.12.2019 |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je krytý. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.III.5. | částka se skládá z neuhrazených faktur. | 64122.76 |
C.III.1. | HV činí 61 141,98 Kč | 61141.98 |
D.III.12. | Mzdy za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2020. | 166464.00 |
D.III.13. | Mzdy za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2020. | 71800.00 |
D.III.16. | Mzdy za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2020. | 82237.00 |
D.III.38. | Výplata /spoření/ za prosinec budou bankou proplaceny v lednu 2020. | 401211.00 |
B.II.33. | Částka 117,- Kč se skládá z: 117,- Kč poplatky KB prosinec 2019 | 117.00 |
B.II.2. | Částka se skládá ze záloh na vodné, stočné. | 21200.00 |
C.II.3. | 413-Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl. hosp. činí 875 800,83 Kč | 875800.83 |
B.II.32. | Částka se skládá z nevyčerpané dotace na projekt Šablony II., na období 2020-2021. | 321987.00 |
D.III.36. | Částka představuje část školného, které se týka 1.pololetí školního roku 2019/2020. Částka 177 240,- Kč je poměrová část školného na leden 2020. | 177240.00 |
B.II.30. | Částka předtsavuje předplatné tisku na období 1/2020. | 40802.75 |
B.III.9. | Částka 2 640,- Kč představuje stravné za prosinec, které bude zaměstnancům stržena ze mzdy vyplacené v lednu 2020. | 2640.00 |
D.III.20. | Částka 5.469,- Kč představuje nevyčerpané prostředky poskytnuté na odpisy za rok 2019. | 5469.00 |
D.III.37. | Dohadná položka ve výši záloh na vodné,stočné za rok 2019. Výše záloh na účtu 314 ve výši 21 200,- Kč | 21200.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | 502 Spotřeba energie 320 520,22 Kč (hlavní činnost) 24 167,76 Kč (VHČ) | 344687.98 |
A.I.12. | Částka se skládá z nákladů souvisejících se službami, jako je napříkald pověřenec GDPR, úklid, praní prádla apod. 474 828,06 Kč (hlavní činnost), 17 430,55 Kč (VHČ) | 492258.61 |
A.I.13. | Částka se skládá ze mzdových nákladů za leden-prosinec 2019 z dotací Šablony II., běžných mezd UZ 33 353, VHČ mzdové náklady. hlavní činnost: 4 499 846,- Kč VHČ 45 000,- Kč | 4544846.00 |
A.I.14. | 524 Zákonné sociální pojištění se skládá z pojištění na leden-prosinec 2019, dotace mzdy 33 353, Šablony II., VHČ. Hlavní činnost: 1 467 973,- Kč VHČ 15 262,- Kč | 1483235.00 |
A.I.16. | Částku přestavují příděl do FKSP, školení, vzdělávání pracovníků, preventivní prohlídky. | 237855.64 |
A.I.35. | Částka se skládá z nákladů z pořízení drobného dlouhodobého majetku. | 413082.00 |
B.I.2. | Přijaté školné 1.pol. 2018/2019 i VHČ, částka zaplaceného školného v lednu 2019 na 2.pol. 2018/2019 i VHČ, část školného na školní rok 2019/2020. hlavní činnost: 1 507 202,- kč VHČ 125 453,- Kč | 1632655.00 |
B.IV.2. | Přijaté transfery na mzdové prostředky,odpisy a projekt Šablony II. | 6494501.00 |
A.I.1. | 501 Spotřeba materiálu 300 663,19 Kč. Tento účet zahrnuje náklady spojené se spotřebou kancelářských,výtvarných potřeb obou činností. hlavní činnost: 282 410,76 kč VHČ: 18 252,43 kč | 300663.19 |
A.I.9. | Čáastka se skládá z vyplaceného cestovné v rámci pracovních cest v tuzemsku. | 14965.00 |
A.I.15. | 525 0300 Jiné sociální pojištění ve výši: 17 475,- Kč je hrazeno z vlastních nákladů školy. | 17475.00 |
A.I.28. | 551 Odpisy dlouhodobého majetku jsou ve výši 89 954,-Kč hlavní činnost 551 vedlejší činnost 2 000,- kč Odpisy se účtují měsíčně. | 91954.00 |
A.I.8. | Opravy a udržování ve výši 122 213,95 Kč hlavní činnost a 1 969,05 Kč VHČ. | 124183.00 |
A.I.10. | Náklady na reprezentaci ve výši 1 028,- Kč | 1028.00 |
A.II.3. | Kurzová ztráta 0,60 Kč vznikla z proplacení materiálu, který byl pořízen platební kartou, následně vyplacen v hotovosti. | 0.60 |
A.I.33. | Částka -220,- Kč je částkou za zaplacenou pohledávku, ke které byla tvořena opravná položka a v minulém roce byla pohledávka plně odepsána. | -220.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 72151.30 |
A.II. Tvorba fondu | 87879.00 |
1. Základní příděl | 87879.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 51523.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 34800.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 5512.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 9211.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 108507.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 850614.48 |
D.II. Tvorba fondu | 347173.35 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 25186.35 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 321987.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1197787.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 353594.45 |
F.II. Tvorba fondu | 91954.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 91954.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 272946.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 186523.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 86423.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 172602.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 6122473.00 | 1374430.00 | 4748043.00 | 4759154.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5999207.00 | 1315256.00 | 4683951.00 | 4690958.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 123266.00 | 59174.00 | 64092.00 | 68196.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1960517.00 | 0.00 | 1960517.00 | 1960517.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 756913.00 | 0.00 | 756913.00 | 1960517.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1203604.00 | 0.00 | 1203604.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |