Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Od 25. 11. 2015 měla dle zřizovací listiny povolenou činnost na specializovaný maloobchod. Od roku 2018 organizace nepokračuje v komisním prodeji v doplňkové činnoti, ke konečnému vyúčtování s fyzickými a právnickými osobami došlo na konci roku 2017.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky od r. 2010 z důvodu novely Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a novely ČSÚ. K 1. 1. 2010 byly počáteční zůstatky syntetických účtů dle platné účtové osnovy pro rok 2010 nastaveny převodovým můstkem dle ČSÚ č. 702. Od roku 2015 účetní jednotka používá nový účtový rozvrh dle platné účtové osnovy dle přílohy č. 7 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. Od roku 2019 na základě nových pravidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičního transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu fondu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatímco do konce roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transferu do výnosů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu v programu "EIS JASU" od firmy Múzo Praha, s. r. o., účetním obdobím je kalendářní rok. Účetní závěrka je sestavována v rozsahu Rozvaha, Výkaz zisků a ztráty, Příloha. Výkazy jsou předkládány v Kč s přesností na 2 desetinná místa. Vzhledem k výši "aktiva celkem" nemá povinnost předkládat Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu a Pomocný analytický přehled. Při zpracování účetnictví se řídí zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., ČSÚ a pravidly a metodickými pokyny pro příspěvkové organizace Kraje Vysočina. Účtový rozvrh je sestaven dle platné účtové osnovy podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., příloha č. 7, analytické členění syntetických účtů účtových tříd 5 a 6 je v souladu s pravidly Kraje Vysočina. Při hospodaření s majetkem postupuje dle zákona č. 250/2000 Sb. a zásad zastupitelstva Kraje Vysočina č. 9/11 ze dne 13. 12. 2011. Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny dle pravidel Rady Kraje Vysočina č. 9/12 ze dne 3. 7. 2012. Rada Kraje Vysočina schválila dne 9. 12. 2014 usnesením č. 2267/37/2014/RK Pravidla RK, kterými byl stanoven účtový rozvrh příspěvkových organizací. Pravidla nabyly účinnosti dne 1. 1. 2015. Kromě účtů třídy 5 a 6, které již byly sjednoceny v minulosti, došlo ke sjednocení všech rozvahových účtů. Od roku 2019 na základě nových pravidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičního transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu fondu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatímco do konce roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transferu do výnosů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 804859.21 738676.89
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 71687.72 65017.15
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 733171.49 673659.74
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 2568435.00 2763455.54
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 2538435.00 2733455.54
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 30000.00 30000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -1763575.79 -2024778.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Organizace vytvořila za účetní období 2019 výsledek hospodaření ve výši Kč 441 354,37. V dubnu 2019 organizace obdržela od zřizovatele investiční příspěvek ve výši Kč 150 000,- určený na akviziční činnost u sbírkotvorných organizací. V červnu 2019 organizace obdržela od zřizovatele mimořádný příspěvek na provoz ve výši Kč 75 000,- na krytí výdajů spojených s rezidencí francouzských výtvarníků na Vysočině. V listopadu 2019 dále obdržela od zřizovatele mimořádný příspěvek na provoz ve výši Kč 80 000,- určený na částečné pokrytí nákladů spojených s vytvořením sborníku "(z) Vysočiny umění" a mimořádný příspěvek na provoz ve výši Kč 300 000,- určený na dovybavení vstupního prostoru na Komenského ul. 10. V květnu 2019 organizace obdržela dotaci z Ministerstva kultury ve výši Kč 880 000,- na celoroční výstavní činnost (průtok přes rozpočet zřizovatele). V dubnu 2019 organizace obdržela dotaci od Statutátního města Jihlava ve výši Kč 30 000,- na realizaci výstavního projektu "Zvuková galerie IGLOO 2019" a v září 2019 1. splátku dotace ve výši Kč 24 236,- z celkové částky Kč 39 560,- na projekt "Náš street art" 2019/2020. K závěrečnému vyúčtování dotací ve výši Kč 910 000,- došlo na konci roku 2019, k vyúčtování dotace ve výši Kč 39 560,- (Náš street art) dojde v červenci 2020. Mimořádné příspěvky a dotace ovlivnily výsledek hospodaření v hlavní činnosti zúčtováním na účtu 672 spolu s výnosy z prodeje služeb zúčtovanými na účtu 602, výnosy z pronájmu na účtu 603 a výnosy z prodeje zboží na účtu 604. Organizace předpokládá rozdělení výsledku hospodaření do rezervního fondu a fondu odměn. Tím si zvýší rezervu na případné krytí vlastních potřeb při zpracování finančních plánů v nadcházejících období. Ke konci účetní závěrky neexistovaly žádné jiné podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

bez komentáře
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účet 416 - Fond investic je krytý peněžními prostředky, zůstatek fondu Kč 431 238,72.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 10326.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 10326.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
OGV v Jihlavě spravuje dle zákona č. 122/2000 Sb. sbírku "Sbírka Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě" evidovanou v CES pod evidenčním číslem sbírky: GVJ/001-06-25/00800 1. Sbírka byla založena v roce 1954. K datu účetní závěrky 2011 organizace ocenila sbírku ve výši Kč 1,- dle § 25 písmeno k) zákona č. 563/1991 Sb. a zúčtovala v rozvaze na účet 032 (analyticky 032 0001). Evidence sbírky je vedena v programu DEMUS a k 31. 3. 2019 čítá 6 363 ks sbírkových předmětů. Dále má organizace v rozvaze na účtu 032 (analyticky 032 0002) evidovanou doprovodnou sbírku "Sbírka hmatového umění - Touch art OGV v Jihlavě", která nepodléhá dle zák ona č. 122/2000 Sb. evidenci CES. Sbírka byla založena v roce 2006. Evidence sbírky je vedena v programu DEMUS a k 31. 3. 2019 čítá 7 ks sbírkových předmětů v celkové výši Kč 87 500,-. Dále má organizace v rozvaze na účtu 032 (analyticky 032 0201) evidované zařazení těchto sbírkových předmětů do sbírky muzejní povahy po jejich zapsání do CES: - výtvarné dílo A. Š. Johnové ve výši Kč 250 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem GVJ/001-06-25/008001 byla dne 19. 11. 2019 provedena změna v CES č. 1092/2019, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 8. 10. 2019. - sbírkové předměty D. Puchnarové ve výši Kč 82 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem GVJ/001-06-25/008001 byla dne 19. 11. 2019 provedena změna v CES č. 1091/2019, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 8. 10. 2019. - sbírkové předměty M. Koukala ve výši Kč 800,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem GVJ/001-06-25/008001 byla dne 19. 11. 2019 provedena změna v CES č. 1091/2019, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci ze dne 8. 10. 2019. - sbírkové předměty L. Vítkové ve výši Kč 60 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem GVJ/001-06-25/008001 byla dne 31. 7. 2019 provedena změna v CES č. 824/2019, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 11. 6. 2019. - sbírkové předměty F. Matouška ve výši Kč 90 000,-. Ve sbírce pod evidenčním číslem GVJ/001-06-25/008001 byla dne 26. 6. 2018 provedena změna v CES č. 979/2018, typ změny C15 na základě žádosti o aktualizaci v CES ze dne 6. 6. 2018. V říjnu 2019 organizace uzavřela smlouvu o bezúplatném převodu majetku s Muzeem Vysočiny H. Brod - předměty ze sympozia v celkové hodnotě Kč 111 000,-. Bylo zaúčtováno zařazení sbírkových předmětů do užívání do doby jejich zapsání do CES (analyticky 032 0004) a zároveň zvýšeno jmění účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVA
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
0.00
A.I.2.
013 - Software - v průběhu roku nově zařazeno/vyřazeno Kč 0,-
143445.00
A.I.5.
018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (PC 7 - 60 tis.) - v průběhu roku nově zařazeno Kč 7 289,22
165006.62
A.II.1.
031 - Pozemky - pozemky na LV č. 1044, v průběhu roku beze změn
994267.00
A.II.2.
032 - Kulturní předměty - účet 032 0001 "Sbírka Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě", evidence CES dle zákona č. 122/2000 Sb., zůstatek Kč 1,- - účet 032 0002 "Sbírka hmatového umění - Touch art OGV v Jihlavě" dle zákona č. 122/2000 Sb., nepodléhá evidenci CES, zůstatek Kč 87 500,- - účet 032 0004 - bezúplatné nabytí, zařazení sbírkových předmětů do doby jejich zapsání do CES ve výši Kč 111 000,- - účet 032 0201 - v průběhu roku 2019 zařazení sbírkových předmětů do sbírek muzejní povahy po jejich zapsání do CES ve výši Kč 392 800,- - v průběhu roku 2018 zařazení sbírkových předmětů do sbírek muzejní povahy po jejich zapsání do CES ve výši Kč 90 000,- (viz komentář v příloze, část D.1.)
681301.00
A.II.3.
021 - Stavby - budova Komenského ul. 10 a na Masarykově nám. 24, evidence na LV č. 1044, ve správě PO Komenského ul., PC 1 647 867,- + TZ 5 902 749,- + TZ 3 307 616,55 = Kč 10 858 232,55 Masarykovo nám., PC 3 144 247,- + TZ 3 393 866,- + TZ 1 912 436,- = Kč 8 450 549,-
19308781.55
A.II.4.
022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí PZ účtu 022 k 1. 1. 2019 Kč 3 838 455,20 - účet 022 0001 - v průběhu roku zařazení DHM - samostatné hmotné movité věci - ostatní svěřený majetek do užívání v PC Kč 195 020,54, 2 ks informační kiosky v přízemí obou budov, majetek byl zařazen do užívání na základě Protokolu o předání a převzetí informačního kiosku pořízeného v rámci projektu "Muzea a galerie na Vysočině on-lin e" ze dne 2. 1. 2019 a odepisován od 1. 2. 2019 - účet 022 0101 - v průběhu roku vyřazení DHM - samostatné hmotné movité věci - VST z užívání ve výši Kč 64 361,10 - účet 022 0201 - v průběhu roku vyřazení DHM - samostatné hmotné movité věci - stroje a přístroje z užívání ve výši Kč 187 566,70
3781547.94
A.II.6.
028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek PZ účtu 028 k 1. 1. 2019 Kč 2 294 091,72 - v průběhu roku zařazeno celkem Kč 376 474,15 - v průběhu roku vyřazeno celkem Kč 49 429,86 - účet 028 0001 - DDHM ve správě Kč 1 860 394,02 - účet 028 0003 - DDHM vlastní Kč 592 033,20 - účet 028 0103 - DDHM - VST vlastní Kč 168 708,79
2621136.01
B.I.8.
132 - Zboží na skladě - jedná se o sklad katalogů a publikací vydávaných k jednotlivým výstavám - účet 132 0010 Zboží na skladě - HČ Kč 783 340,- - účet 132 0020 Zboží na skladě - Komenského 10 Kč 60 956,- - účet 132 0030 Zboží na skladě - Masarykovo nám. 24 Kč 47 601,- - v průběhu roku příjem publikací: KGVU Zlín - časopis Prostor Zlín 40 ks Kč 1 800,- K. Doležálková Praha - katalog Průvodce 20 ks Kč 6 000,- Yashica Třebíč - pohlednice 3 druhy 300 ks Kč 4 500,- F. Kocman Brno - kalendář G. Krum 10 ks Kč 2 200,- Albatros Media Praha - publikace Hurá do galerie 50 ks Kč 8 100,- Tiskárny H. Brod - sborník (z) Vysočiny umění 400 ks Kč 52 400,- Tiskárna Protisk Č. Budějovice - nástěnný kalendář 100 ks Kč 17 200,- PB Tisk Příbram - publikace Tam u šraňků bude přístaviště 500 ks Kč 161 500,- J. Hísek Praha - katalogy J. Hísek 3 ks Kč 900,-
891897.00
B.II.1.
311 - Odběratelé - účet 311 0010 došlé dobropisy z roku 2019 za vyúčtování elektrické energie a zemního plynu k 31. 12. 2019 zaúčtované v měsíci prosinci jako pohledávky vůči odběrateli, splatné v únoru 2020 ve výši Kč 48 676,90
48676.90
B.III.9.
241 - Běžný účet - účet 241 0010 - BÚ provoz Kč 379 864,67 - účet 241 0411 - BÚ fond odměn Kč 200 607,14 - účet 241 0413 - BÚ rezervní fond z HV Kč 225 079,24 - účet 241 0416 - BÚ fond investic Kč 417 843,22
1223394.27
B.III.10.
243 - Běžný účet FKSP - účet 243 0010 Kč 75 630,88
75630.88
PASIVA
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
0.00
C.I.1.
401 - Jmění účetní jednotky - účet 401 jmění účetní jednotky, zařazení TZ budovy Masarykovo nám. k 31. 12. 2014 Kč 1 912 436,- - účet 401 0010 jmění účetní jednotky - TZ, zařazení TZ budovy Komenského ul. k 31. 12. 2016 Kč 3 307 616,55 - účet 401 0020 jmění účetní jednotky - akvizice Kč 400 800,- (čerpání FI na nákup sbírkových předmětů) - účet 401 0030 jmení účetní jednotky - bezúplatné nabytí Kč 193 000,- - účet 401 0901 fond dlouhodobého majetku Kč 4 805 789,35 - účet 401 0902 fond oběžných aktiv Kč 120 244,33
10739886.23
C.I.7.
408 - Opravy předcházejících období Jedná se o chybné zaúčtování a financování části investičního majetku z prostředků rezervního fondu místo fondu investic v roce 2017. Na konci roku 2018 byla provedena korekce na účtech 408, 416 a 401 včetně převodu peněžních prostředků na účtech 241.
60500.00
C.II.1.
411 - Fond odměn - zůstatek fondu odměn 411 = zůstatek účtu 241 0411 BÚ - fond odměn Kč 200 607,14
200607.14
C.II.2.
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb - zůstatek fondu 412 Kč 98 699,88 - zůstatek účtu 243 Kč 75 630,88 Zůstatek na účtu 243 je o Kč 23 069,- nižší než zúčtovaný zůstatek fondu. Rozdíl je způsoben časovým nesouladem mezi řádným zaúčtováním účetního případu v měsíci prosinci 2019 a převodem peněžních prostředků mezi účty v lednu 2020. V lednu 2020 budou srovnány zůstatky na obou účtech. Účetní případ: - příděl do FKSP za 4Q/2019 Kč 23 069,- Rekapitulace: 75 630,88 zůstatek účtu 243 + 23 069,- příděl do FKSP 4Q/2019 = 98 699,88 zůstatek fondu
98699.88
C.II.5.
416 - Fond reprodukce majetku, fond investic - zůstatek fondu 416 Kč 431 238,72 - zůstatek účtu 241 0416 BÚ - fond investic Kč 417 843,22 Zůstatek na účtu 241 0416 je o 13 395,50 nižší než zúčtovaný zůstatek fondu. Na konci roku 2019 došlo v internetovém bankovnictví k převodu peněžních prostředků z BÚ - provoz na BÚ - fondy z důvodu oddělené evidence peněžních prostředků na provoz a peněžních prostředků jednotlivých fondů. Rozdíl je způsoben časovým nesouladem mezi řádným zaúčtováním účetních případů v měsících listopad a prosinec 2019 a převodem peněžních prostředků mezi účty v lednu 2020. V lednu 2020 budou srovnány zůstatky na obou účtech. Účetní případy: - čerpání FI za 4Q/2019 Kč 26 036,50 - odpisy za měsíce 11, 12/2019 Kč 39 432,- Rekapitulace: 417 843,22 zůstatek účtu 241 0416 - 26 036,50 čerpání FI za 4Q/2019 + 39 432,- odpisy 11, 12/2019 = 431 238,72 zůstatek fondu
431238.72
C.III.1.
493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období - výsledek hospodaření za rok 2019 ve výši Kč 441 354,37 (viz komentář v příloze, část A. 6.)
441354.37
D.III.5.
321 - Dodavatelé - účet 321 0010 došlé faktury z roku 2019 zaúčtované v měsíci prosinci a uhrazené v lednu a únoru 2020 ve výši Kč 132 839,37
132839.37
D.III.13.
337 - Zdravotní pojištění - účet 337 0010 zdravotní pojištění za 12/2019 50 177,-
50177.00
B.II.18.
348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - zůstatek Kč 0,- - účet 348 0100 - příspěvek na provoz z rozpočtu - běžný - účet 348 0200 - příspěvek na provoz z rozpočtu - mimořádný - účet 348 0300 - transfery na provoz z rozpočtu jiných ÚSC - účet 348 0500 - investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Příspěvky na provoz, mimořádné příspěvky a investiční příspěvek byly poukázány v předepsané výši. Dotace z rozpočtu jiných ÚSC - Statutárního města Jihlavy byly rovněž poukázány v předepsané výši.
0.00
D.III.10.
331 - Zaměstnanci - účet 331 0010 výplata čistých mezd zaměstnancům v pracovním poměru za 12/2019 Kč 260 822,- - účet 331 0020 výplata čistých mezd zaměstnancům na dohodu o pracovní činnosti za 12/2019 Kč 43 493,- - účet 331 0030 výplata čistých mezd zaměstnancům na dohodu o provedení práce za 12/2019 Kč 21 779,-
326094.00
D.III.12.
336 - Sociální zabezpečení - účet 336 0010 sociální pojištění za 12/2019 Kč 116 013,-
116013.00
D.III.20.
349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - účet 349 0100 zůstatek Kč 0,-, odvod z FI organizace do rozpočtu zřizovatele byl poukázán v předepsané výši
0.00
D.III.32.
374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet 374 0100 krátkodobé přijaté zálohy na transfery - ostatní ÚSC Kč 23 736,- Jedná se o nevyúčtovanou zálohu - 1. splátku dotace od Statutárního města Jihlava na projekt "Náš street art" 2019/2020. Dotace byla připsána na běžný účet v září 2019 a ke konečnému vyúčtování dojde v červenci 2020.
23736.00
D.III.36.
384 - Výnosy příštích období - účet 384 0100 provozní dotace od zřizovatele 2019, zůstatek Kč 0,-, příslušné provozní dotace byly poukázány v předepsané výši. - účet 384 0050 darované zboží k prodeji, zůstatek Kč 65 721,-
65721.00
C.II.3.
413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - zůstatek fondu 413 = zůstatek účtu 241 0413 BÚ - rezervní fond z HV Kč 225 079,24
225079.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
0.00
A.I.1.
501 - Spotřeba materiálu - z toho: spotřeba PHM Kč 94 210,-, materiál pro propagaci (povinné výtisky) Kč 917,-, materiál pro propagaci (katalogy na reprezentaci) Kč 38 313,-, materiál na opravu a údržbu nemovitého a movitého majetku Kč 19 911,-, materiál pro výstavní činnost Kč 46 589,15, materiál pro KVČ Kč 94 809,60, knihy, katalogy, odborná literatura a ostatní tiskoviny Kč 10 035,-, předplatné tiskovin Kč 4 731,-, DDHM Kč 69 620,-, kancelářský materiál Kč 22 739,50, kancelářský papír Kč 11 999,50, čistící a hygienické potřeby Kč 9 596,- a ostatní materiál Kč 11 551,-
435021.75
A.I.2.
502 - Spotřeba energie - z toho vodné a stočné Kč 49 918,-, zemní plyn Kč 223 618,03, elektrická energie Kč 260 355,09
533891.12
A.I.4.
504 - Prodané zboží - jedná se o celkové náklady spojené s prodejem vlastních katalogů a publikací k výstavám v hlavní činnosti Kč 46 097,-
46097.00
A.I.8.
511 - Opravy a udržování - z toho opravy nemovitého majetku (budov) Kč 80 527,46, opravy movitého majetku (služební vozidla) Kč 67 460,50, opravy ICT a ostatního movitého majetku Kč 13 734,38
161722.34
A.I.9.
512 - Cestovné - z toho tuzemské cestovné Kč 36 141,-, zahraniční cestovné Kč 35 198,-
71339.00
A.I.12.
518 - Ostatní služby - z toho telefony a internet Kč 97 831,36, úklid Kč 52 095,-, servis a revize Kč 77 557,75, softwarové služby Kč 27 639,83, služby propagace Kč 32 805,-, náklady na propagaci a tisky k výstavám Kč 160 587,84, restaurování Kč 27 000,-, komunální odpad Kč 19 851,16, členské poplatky Kč 23 226,- a ostatní služby Kč 121 482,65 - účet 518 0420 externí spolupráce - výstavy, přednášky, kulturní akce Jedná se o uzavřené smlouvy s externími pracovníky, celkem Kč 664 305,56, z toho smlouvy hrazené z dotace MK Kč 445 295,- a smlouvy hrazené z dotace Statutárního města Jihlava Kč 22 387,50
1304382.15
A.I.13.
521 - Mzdové náklady - z toho mzdy zaměstnanců Kč 4 243 692,-, schválený limit mzdových prostředků Kč 4 388 000,-, úspora Kč 144 308,- - dohody o pracovní činnosti Kč 668 122,- - dohody o provedení práce Kč 320 144,- - náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost zaměstnanců Kč 17 201,- - náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost DPČ Kč 3 829,-
5252988.00
A.I.14.
524 - Zákonné sociální pojištění - z toho sociální pojištění placené zaměstnavatelem Kč 1 221 688,-, zdravotní pojištění placené zaměstnavatelem Kč 441 545,-
1663233.00
A.I.16.
527 - Zákonné sociální náklady - z toho zákonný příděl do FKSP (2%) Kč 85 218,-, příspěvek na stravenky zaměstnanců Kč 68 430,- Stravenky Ticket Restaurant v hodnotě Kč 90,-, z toho příspěvek z provozních prostředků Kč 30,-, příspěvek z FKSP Kč 40,- a příspěvek zaměstnance Kč 20,- - náklady na vzdělávání - semináře, kurzy a školení Kč 13 011,-, náklady na OOP zaměstnanců Kč 1 509,-
168168.00
A.I.28.
551 - Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy DHM Kč 247 756,- Ve výši odpisů nemovitého majetku Kč 145 000,- uložen odvod z fondu investic do rozpočtu zřizovatele
247756.00
B.
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
0.00
B.I.2.
602 - Výnosy z prodeje služeb - z toho vlastní výnosy ze vstupného na výstavy Kč 121 930,-, kulturně výchovná činnost - výtvarné kurzy pro školy, tvůrčí dílny, narozeninové oslavy, edukační programy, poplatky za přednášky, semináře a kurzy, platby za příměstský tábor pro děti Kč 110 072,-, služby spojené s pořádáním MFDF 2019 a ostatní služby Kč 67 147,-
299149.00
B.I.3.
603 - Výnosy z pronájmu - z toho výnosy z pronájmu movitých věcí Kč 45 000,-, roční pronájem sbírkových předmětů, výnosy z krátkodobého pronájmu nemovitostí Kč 6 000,-
51000.00
B.I.4.
604 - Výnosy z prodaného zboží - výnosy z prodeje vlastních katalogů a publikací k výstavám v hlavní činnosti Kč 41 017,-
41017.00
B.I.16.
648 - Čerpání fondů - z toho čerpání FI na opravy a údržbu nemovitého majetku Kč 50 000,-, čerpání FI na opravy a údržbu movitého majetku Kč 43 342,96
93342.96
B.IV.2.
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - z toho účet 672 0311 příspěvek od zřizovatele na běžný provoz Kč 8 885 000,- - účet 672 0312 - mimořádné příspěvky - mimořádný příspěvek na provoz Kč 75 000,- - mimořádný příspěvek na provoz Kč 80 000,- - mimořádný příspěvek na provoz Kč 300 000,- (viz komentář v příloze, část A. 6.) - účet 672 0330 výnosy územních rozpočtů z transferů - průtok před rozpočet zřizovatele - dotace ze státního rozpočtu (MK) Kč 880 000,- - účet 672 0340 výnosy územních rozpočtu z transferů - přímý tok na PO - dotace od Statutárního města Jihlava Kč 78 223,- - z toho dotace "Náš Street art" 2018/2019 Kč 43 000,-, dotace "Náš Street art" 2019/2020 Kč 5 223,-, dotace "Zvuková galerie IGLOO 2019" Kč 30 000,- - účet 672 0392 zúčtování časového rozlišení transferu - movitý majetek Kč 10 326,- Na konci roku 2019 došlo k závěrečnému vyúčtování všech dotací, jejichž projekty se uskutečnily během roku 2019. K 31. 12. bylo interními doklady zaúčtováno finanční vypořádání a zúčtování záloh těchto dotací.
10308549.00
A.I.35.
558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - z toho DDHM nábytek Kč 279 446,-, účetní jednotka obdržela v roce 2019 mimořádný příspěvek na provoz Kč 300 000,- na dovybavení vstupního prostoru budovy na Komenského ul. - DDHM VST - počítače, notebooky, monitory Kč 45 158,15 - DDHM ostatní Kč 51 870,- - DDHM software Kč 7 289,22
383763.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.
Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o peněžních tocích".
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
CELKEM
Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o změnách vlastního kapitálu".
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 99267.88
A.II. Tvorba fondu 85218.00
1. Základní příděl 85218.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 85786.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 79860.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 1926.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 4000.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 98699.88

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 225079.24
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 225079.24

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 382951.68
F.II. Tvorba fondu 387430.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 237430.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 150000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 339142.96
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 100800.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 145000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 93342.96
F.IV. Konečný stav fondu 431238.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 19308781.55 10778184.00 8530597.55 8675785.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 19308781.55 10778184.00 8530597.55 8675785.55
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 994267.00 0.00 994267.00 994267.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 994267.00 0.00 994267.00 994267.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem