A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Pro rok 2019 nedošlo ke změnám v účetních postupech a obsahovém vymezení účtů. Účetní jednotka vede účetnictví dle zákona o účetnictví 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb., a ČÚS v aktuálním znění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Zásoby účtovány způsobem B. Opravné položky tvoří účetní jednotka až k 31.12. daného účetního období. Dlouhodobý majetek odepisován rovnoměrně., DDHM 3 000,- až 40.000 Kč - účet 028/088, DDNM 7.000,- až 60.000,- Kč - účet 018/078. Drobný majetek s upotřebitelností delší než 1 rok do 3.000,- Kč evidován na účtu 902 a veden v operativní evidenci. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2034876057.08 | 1959129868.78 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 375891.93 | 375005.71 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 5294828.67 | 5081610.61 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2029205336.48 | 1953673252.46 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 3990636.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3990636.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 1916334.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 1916334.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 141259.50 | 175535.50 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 107682.00 | 141958.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 33577.50 | 33577.50 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 3200000.00 | 7489870.19 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 4289870.19 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 3200000.00 | 3200000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 3449732.08 | 543558.08 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 1352.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 77802.00 | 503893.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 3371930.08 | 38313.08 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2032231305.50 | 1953847729.01 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČO 00250830 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by měly dopad na sestavení účetní závěrky za účetní období 2019. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky nastala situace, kdy došlo k návrhu na vklad do 31.12. daného účetního období, avšak právní účinky vkladu nebyly ze strany KÚ provedeny do data účetní závěrky. Byly provedeny až počátkem dalšího účetního období. Jedná se o pozemek kú. Volary č.p. 3646/2 ostatní plocha (původní stav - 15 246 m2 a účetní cena 30. 492,- Kč) nový stav - rozdělení pozemku 1. pozemek 3646/5 - 688 m2 1 376,- Kč, prodej pozemku a 2.pozemek 3646/2 - 14 556 m2 29 116,- Kč zůstává účetní jednotce. Vklad do katastru dne 17.12.2019. Vklad zapsán 14.1.2020. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní celek není příspěvkovou organizací, a proto se tato infromace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3. vyhlášky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 7094241.84 | 200000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1721318.64 | 1293838.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka má 42 ks kulturní památek, sbírek muzejní povahy, předmětů kulturní hodnoty a církevních staveb oceněných ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví ve své účetní evidenci. Jedná se o sochy a obrazy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
32624239.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
1859581623.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
DIII32 | D.III.32. - účet 374 - rekonstrukce VO , částka 1 990 958,- Kč, inv. dotace od SFŽP; cyklotrasa Volary, částka 957 523,- Kč, inv. dotace od SFŽP; podpora pěší infrastruktury, částka 1 250 824,- Kč, neinv. dotace od SFŽP | 0.00 |
BII6 | B.II.6. - účet 316 - přijaté krátkodobé návratné finanční výpomoci pro zřízené PO na předfinancování dotace. | 0.00 |
DII1 | D.II.1. - účet 451 - účetní jednotka splácí úvěr na investiční akce - revitalizace sídliště a rekonstrukce bazénu. | 0.00 |
AII8 | A.II.8. - účet 042 - revitalizace sídliště 29 200 tis.Kč, dům seniorů 2 482 tis.Kč, server MěÚ 281 tis. Kč +ostatní nevýznamné položky | 0.00 |
CI7 | C.I.7. - účet 408 - částka 925 tis., (DAL) jedná se o opravu účetního stavu ÚJ, kde bylo zjištěno, že ÚJ měla na stavu majetku a odepisovala majetek, který svěřila zřízené PO a která jej vede ve svém majetku a odepisuje ho. Tudíž byla duplicita účtování a odepisování. Tímto účetním zápisem byly opraveny zaúčtované odpisy za minulá období a zároveň byl tento majetek vyřazen z evidence ÚJ a zaúčtován na účet 401 jako svěřený majetek PO. Ćástka 1 425 tis. Kč (MD) - jedná se opravu chyby - inventarizací účtů bylo zjištěno, že v období 2018 bylo chybně zaúčtováno na účet 408 - zrušení všech opravných položek k účtu 377 (pohledávky za FO za nájemné), tímto účetním zápisem se vrátil stav opravných položek za minulá období do účetnictví ÚJ. | 0.00 |
CI1 | C.I.1. - účet 401 - z účtů 021, 022 a 031 byl vyřazen majetek a zároveň předán do svěření zřízeným PO (účet 401 ) v celkové hodnotě cca 45 000 tis. Kč. Dále byl poskytnut vratný inv. příspěvek zřízené PO ve výši cca 3 200 tis. Kč (účet 401). | 0.00 |
BII32 | B.II.32 - účet 388 - aktivní dohad na očekávané dotační finační prostředky. Dohad tvořen ve výši skutečných výdajů na dotační projekty. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
AI26 | A.I.26. - účet 547 - jedná se o odpisy zmařených nedokončených investic z minulých období - inv. záměry - stavba Aqacentra, ZTV Finské domky a ostatní menší rekonstrukce (parkoviště, komunikace), které se již neuskuteční a byly Radou města schváleny k vyřazení. Částka 1 859 tis. Kč | 0.00 |
AI34 | A.I.34. - účet 557 - hospodářská činnost - částka 251 tis. Kč jedná se o odpisy pohledávek po splatnosti z hospodářské činnosti (nájemné za bytové a nebytové prostory). Z toho pohledávky za zemřelými cca 11 tis., Kč, prominuté pohledávky cca 67 tis. Kč, (schváleno Radou města), ostatní vymahatelné pohledávky se starší dobou splatnosti cca 173 tis. Kč (zároveň zaúčtováno do podrozvahy na účet 905). | 0.00 |
AI8 | A.I.8. - účet 511 hospodářská činnost - meziroční navýšení cca 2 700 tis. Kč, jedná se o větší opravy v bytových domech - výtahy. V souvislosti s těmito náklady je výsledek hospodaření za hospodářskou činnost ve ztrátě 696 tis. Kč. | 0.00 |
AI8 | A.I.8. - účet 511 hlavní činnost - meziroční navýšení cca 10 240 tis. Kč, jedná se opravy pěší a dopravní infrastruktury města. | 0.00 |
AI35 | A.I.35. - účet 558 - hlavní činnost - převážně se jedná o vybavení kina nákup DDHM. | 0.00 |
BI3 | B.I.3. - účet 603 - výnosy z pronájmů došlo ke snížení nájemného u lesních pozemků a zároveň ke zvýšení nájemného za vodohospodářskou infrastrukturu. Celkem meziroční rozdíl - 2 708 tis. Kč. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 512397.06 |
G.II. Tvorba fondu | 670398.30 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 168189.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 502209.30 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 573389.05 |
G.IV. Konečný stav fondu | 609406.31 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 517086197.49 | 128931948.90 | 388154248.59 | 379035649.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 133833640.48 | 25185211.00 | 108648429.48 | 99550801.53 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 79601559.33 | 17003648.00 | 62597911.33 | 76282982.43 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 40904646.51 | 15971837.00 | 24932809.51 | 33932305.28 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 141855233.22 | 26470874.40 | 115384358.82 | 93029659.94 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 105687827.95 | 38787166.50 | 66900661.45 | 65942360.45 |
G.6. | Ostatní stavby | 15203290.00 | 5513212.00 | 9690078.00 | 10297539.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 94807805.56 | 0.00 | 94807805.56 | 94789446.38 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 74581540.32 | 0.00 | 74581540.32 | 74581540.32 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1286966.72 | 0.00 | 1286966.72 | 1265828.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 14965546.30 | 0.00 | 14965546.30 | 14965571.30 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3973752.22 | 0.00 | 3973752.22 | 3976506.56 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |