Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 10403540.30 | 12677632.07 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 299562.00 | 304002.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 10103978.30 | 12373630.07 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1419482.00 | 1480452.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1419482.00 | 1480452.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 8984058.30 | 11197180.07 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.2. | V r. 2019 byl pořízen SW v celkové hodnotě 211.084,50 Kč. Jedná se o SW pro diagnostiku v rámci projektu POV a nový účetní SW Fenix. | 528588.50 |
A.II.4. | V r.2019 byl pořízen z investičních prostředků, resp. zařazen dlouhodobý investiční majetek celkem za 5.021.805,39 Kč. Jedná se o vybavení pracoviště praktického vyučování na odloučeném pracovišti v Křimicích - válcová zkušebna brzd, zvedáky, diagnostické zařízení z projektu POV a další vybavení pro praktické a teoretické vyučování, nová technologie pro rekonstruovanou ŠJ v Křimicích, dodávkový automobil. Škola obdržela investiční dar - 2 převodovky pro výuku v celkové hodnotě 121.000,- Kč. | 54784947.80 |
A.II.6. | Ve sledovaném období byl pořízen DDHM v celkové hodnotě 2.769.234,15 Kč a to počítač, vybavení dílen praktického vyučování, kancelářský a školní nábytek. Snížení stavu DDHM - vyřazení a změna evidence (jednotková cena do 1 tis. Kč) ve výši 2.582.076,72 Kč. | 35102064.40 |
B.II.32. | DP neinvest.prostředky projekty Podpora odborného vzdělávání, Šablony II, Šablony III 5.571.624,06 Kč, investiční DP projekt POV 406.386,18 Kč, očekávané náhrady od pojišťovny a ostatní DP ve výši 97.499,85 Kč. | 6024194.09 |
C.II.5. | Tvorba FI - odpisy za r. 2019 6.769.311,25 Kč, přijaté investiční dotace 12.235.769,19 Kč. Čerpání FI ve výši 11.911.621,75 pořízení dlouhodobého majetku a 1.665.208,36 použito na opravy a údržbu majetku. | 18787245.28 |
C.I.3. | V r. 2019 byl poskytnut transfer z projektu POV v hodnotě 406,686,18 Kč, došlo ke snížení stavu účtu o 1.160.195,30 Kč - rozpouštění IT. | 21034783.60 |
D.II.8. | Přijaté dlouhodob.zálohy na projekt Podpora odborného vzdělávání 3.602.445,60 Kč neinvest.náklady, investiční 406.386,18 Kč a záloha na neinv.náklady projekt Šablony II 2,265.898,- Kč a Šablony III 4.129.369,- Kč. | 10404098.78 |
D.III.36. | Nečerpaný provozní příspěvek ve výši 14.000,- Kč (kroužek Merkur), předplatné na stravování žáků na 1.Q 2020 1.069.995,- Kč, nespotřebované dary - mat. zásoby 113.302,80 Kč a nečerpaný provozní příspěvek na projekt Podpora odborného vzdělávání 4.071,87 Kč. | 1201369.67 |
D.III.37. | DP na nevyfakturované dodávky plynu, el.energie, vodné a stočné. | 231336.26 |
A.II.3. | V r. 2019 došlo k technickému zhodnocení budov v celkové výši 6.422.829,27 Kč. Jedná se zejména o rekonstrukci ŠJ v Křimicích, střech a elektroinstalace na Karlovarské. | 325839149.62 |
A.II.8. | Zůstatek účtu zahrnuje nedokončenou rekonstrukci VZT v dílnách v Křimicích a zpracované projekty na rekonstrukce majetku, které budou realizovány v následujícím období. | 1350401.89 |
C.I.5. | Hodnota představuje částku dooprávkování hmotného majetku při změně metody v r. 2012 dle pokynu zřizovatele. | -47718228.00 |
B.II.1. | V průběhu roku došlo ke snížení opravné položky k pohledávkám za odběrateli z důvodu úspešného vymáhání pohledávky. | 510673.91 |
B.II.4. | Zůstatek představuje zejména zaplacené zálohy na odběr plynu, el.energie, tepla, vodné a stočné, zálohu na pobyt - lyžařský výcvik studentů ubytovacímu zařízení. | 1412906.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Aktivace - produktivní práce žáků - výroba a opravy vlastního majetku | -8325.00 |
B.I.16. | Čerpání FI na opravy a údržbu majetku ve výši 1.665.208,36 a čerpání RF - dary ve výši 95.036,46 Kč. | 1760244.82 |
B.IV.2. | Provozní příspěvek od zřizovatele poskytnutý v roce 2019 v celkové výši 20.941.344,40 Kč, z prov. přísp. z r. 2018 čerpáno na kroužek Merkur 11.997,- Kč, z roku 2019 6.000,- Kč (k čerpání 2020 zbývá 14.000,- Kč), z roku 2018 čerpáno na projekt POV (podíl PK)47.847,18Kč, z roku 2019 dtto čerpáno ve výši 79.515,90 Kč (k čerpání 2020 zbývá 4071,87Kč), na provozní náklady čerpáno 20.639.862,13 Kč. Dotace od MŠMT UZ 33353 ve výši 102.427.607,- Kč (vyčerpáno), UZ 33038 Excelence SŠ 8.635,- Kč (vyčerpáno), UZ 33049 obdrženo ve výši 263.376,- Kč, vyčerpáno 262.988,- Kč, 1,- Kč účtována jako cenový rozdíl, vráceno 387,- Kč, UZ 33076 2.990,- Kč (vyčerpáno), UZ 33063 proj.Šablony II, Šablony III a POV ve výši 3.048.108,43 Kč. | 126535550.64 |
A.I.28. | Hodnota odpisů za r. 2019 zahrnuje zůstatkovou cenu vyřazeného majetku ve výši 40.993,25 Kč. | 6768405.25 |
B.I.17. | Hodnota zahrnuje pojistná plnění od pojišťoven ve výši 102.941,- Kč, ostatní výnosy z činnosti, zejména dary DDHM a příjmy z odprodeje sběrných surovin, startovné do soutěží pořádaných školou v souhrnné výši 398.394,22 Kč. | 501335.22 |
B.II.2. | Díky založení spořícího účtu k běžnému účtu došlo ke zvýšení přijatých úroků od banky. | 33881.87 |