Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 958783.18 | 889895.30 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 5000.00 | 5000.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 953783.18 | 884895.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 958783.18 | 889895.30 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.6. | Účetní jednotky zachovala dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku ve výši 3000,- Kč na syntetické účty. | 2656970.56 |
B.II.32. | Dlouhodobě přijaté zálohy na transfery- dotace EU šablony I. č.16_022/0007019 ve výši 391 361,- Kč a dotace EU šablony II. č.18_063/0014063-61 ve výši 543 200,- Kč | 934561.00 |
B.II.33. | Ostatní krátkodobé pohledávky: účet 377 001-2xproplacená faktura ve výši 3821,30 Kč- bude navráceno v 1/2020, účet 377 002 -vyúčtování správce bytového fondu nájemné a služby- byt p. Kunce - bude vyúčtováno v l. Q. 2020, účet 377 017 - evidujeme 1x nezaplacenou úplatu za předškolní vzdělávání ve výši 400,- Kč za říjen 2019 - Jano Jakub. Zákonní zástupci byli písemně, telefonicky i sms zprávou upozornění o neuhrazení úplaty. | 20123.30 |
A.II.1. | 031- Pozemky - Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. | 283275.00 |
C.I.5. | Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. V roce 2010 bylo provedeno doúčtování odpisů z minuých let na základě pokynů zřizovatele. | 409773.89 |
C.II.4. | Do rezervního fondu byly převedeny nevyčerpané prostředky z dotačního programu - Šablony II. Pro MŠ a ZŠ ve výši 392 049,- Kč ( evropské finanční prostředky), které poskytuje MŠMT. V rezervním fondu se tyto zdroje sledují odděleně ( samostatný analytický účet - 414/021) | 392049.00 |
C.II.5. | Investiční příspěvek RM č. 718/29R/19 na pořízení 4 ks atypických policových skříní ze dne 3.12.2019. ve výši 238 270,- Kč. Inv. příspěvek nebyl do 31.12.2019 čerpán. Další tvorbou investičního fondu jsou odpisy nem.majetku pokryté finančními prostředky ve výši 14870,50 Kč . Odpisy nem.majetku nepokryté finančními prostředky činí 12585,50 Kč. Organizace čerpala investiční fond na opravy a udržování svěřeného majetku ve výši 4870,50 Kč. | 328073.94 |
D.II.8. | Přijatá neinvestiční účelová dotace,kterou poskytuje MŠMT "Šablony pro MŠ a ZŠ I." ve výši 391361,- Kč ( evropské finanční prostředky) podle rozhodnutí ze dne 2.10.2017 . Tato dotace je předmětem finančního vypořádání v roce 2019. Dotace byla finančně vyčerpána do 31.8.2019 v její plné výši 391 361,- Kč ( v roce 2019 čerpání činilo 69 736,- Kč) Vzhledem k tomu,že organizace nemá dosud schválenou závěřečnou zprávu, není tato dotace k 31.12.2019 vyúčtována. Přijatá neinvestiční účelová dotace, kterou poskytuje MŠMT "Šablony II." ve výši 543 200,- Kč (evropské finanční prostředky) podle rozhodnutí ze dne 2.12.2019 . Tato dotace je předmětem finančního vypořádání v roce 2021. Dotace byla v roce 2019 poskytnuta v plné výši, skutečné čerpání ke krytí nákladů činí 151 151,- Kč. Nevyčepané finanční prostředky byly převedeny do rezervního fondu ve výši 392 049,- Kč. V rezervním fondu se tyto zdroje sledují odděleně ( samostatný analytický účet). V následujících letech budou prostředky čerpány z rezervního fondu ve výši skutečně vynaložených (uznatelných) nákladů. | 934561.00 |
D.III.36. | Organizace zde zúčtovala rozdíl mezi spotřebou potravin 501/010 a výnosy z tržeb 602 - dětí, zaměstnanců a příspěvku na stravování z FKSP ve výši 475,06 Kč na účet 384/001. Tato částka bude v lednu 2020 zaúčtována zpět na výnosy z tržeb úč. 602/010. | 475.06 |
D.III.37. | Organizace tvoří dohadné účty pasivní ve výši záloh na energie 394 300,00 Kč- tepelné páry, elektřiny, vodného, stočného, plynu k 31.12.2019. | 394300.00 |
A.II.3. | 021-Stavby - Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. | 2403446.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.2. | Účetní jednotky zaúčtovala zálohy za tepelnou páru, elektřinu, vodné,stočné, plyn a vyúčtování těchto záloh k 30.9.2019 | 401585.00 |
B.IV.2. | Přijaté dotace-výnosy: platy UZ33353 7 421 248,- Kč, dotace na provoz 652 828,88 Kč dotace šablony EU 220 887,- Kč | 8294963.88 |
A.I.35. | Náklady z drobného dlouhodového majetku činí 152 825,90 Kč. Organizace zařadila na majetkový účet 028 majetek ve výši 152 825,90 Kč. | 152825.90 |
B.I.16. | 648-Čerpání fondů - nekrytí fondu investic 12585,50 Kč (odpisy nepokryté finančními prostředky), použití fondu investic na financování oprav a údržbu svěřeného majetku 4870,50 Kč, | 17456.00 |
B.IV.2. | 672- výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů. Dotace MŠMT na krytí mzdových nákladů 7 421 248,00 Kč (poskytnuto i čerpáno), dotace MŠMT na projekt Šablony I. 69 736,00 Kč ( čerpání ve výši převedení z r. 2018 z rezervního fondu), dotace MŠMT na projekt Šablony II. poskytnuto 543 200,- Kč, čerpáno jen to , co je v nákladech - 151 151,00 Kč, nevyčerpaná část - 392 049,00 Kč převedena na rezervní fond a bude čerpána v následujících letech. - Příspěvek na provoz od zřizovatele 652 828,88 Kč z toho bez účelového určení 605 000,- Kč (poskytnuto i čerpáno), - účelový příspěvek z rozpočtu zřizovatele ve výši 47 828,88 Kč dle usnesení RM č. 639/2R/18 na nákup lehátek ( poskytnuto i čerpáno) . | 8294963.88 |