Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Škola vznikla k 1.7.2018 splynutím Integrované střední školy, Kumburská 846, 509 01 Nová Paka (IČO: 15055663) a Střední odborné školy a středního odborného učiliště, Krkonošská 265, 543 01 Vrchlabí (IČO: 65715284) - rozhodnutí zastupitelstva Královéhradeckého kraje - usnesení ZK/9/651/2017.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účtujeme ve zjednodušeném rozsahu, zásoby vedeme způsobem A i B. DHM a DNM odepisujeme měsíčně do nákladů na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3036035.50 2853698.15
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 22146.00 22146.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3013889.50 2831552.15
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 6584709.00 6584709.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 6584709.00 6584709.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -3548673.50 -3731010.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Zřizovací listinu vydalo zastupitelstvo Královéhradeckého kraje dne 29.1.2018 v souladu s usnesením ZK/9/651/2017 pod č. j. KUKHK-39911/SM/2017. Organizace je zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Účetní jednotka nevlastní nemovitosti zapsané v katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 12386330.08
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 261132.00 130566.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.
Účet 311 - Pohledávky za odběrateli (neuhrazené vystavené faktury k 31.12.2019)
58859.00
B.II.5.
Účet 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti (neuhrazené dobropisy k 31.12.2019)
132477.85
B.II.32.
Účet 388 - Dohadné účty aktivní - projekt Zlepšení kvality vzdělávání ....(Šablony II.) ve výši 1 280 862,-- Kč + dotace od Města Vrchlabí na strojír. kroužek ve výši 37 267,-- Kč
1318129.00
C.III.3.
Účet 432 - Výsledek hospodař. předch. účet. období (je zde evidován exekučně vymáhaný dluh vůči bývalé zaměstnankyni SOŠ a SOU Vrchlabí)
203964.10
D.II.8.
Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - projekt Zlepšení kvality vzdělávání .....Šablony II. - celková doba trvání projektu 24 měsíců
1280862.00
D.III.20.
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vlád. institucím - zůstatek účtu tvoří předpis vratky dotace finanční podpory učňů ve výši 18 400,-- Kč a zdravotních prohlídek žáků ve výši 1 000,-- Kč
19400.00
D.III.36.
Účet 384 - Výnosy příštích období - zůstatek tvoří nevyčerpaná dotace od Města Vrchlabí na strojír. kroužek (v r. 2019 nebylo čerpáno)
37267.00
D.III.37.
Účet 389 - Dohadné účty pasivní - nevyfakturované dodávky r. 2019
18662.00
D.III.38.
Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - nevyplacené čisté mzdy, zákonné pojišť. odpovědnosti organizace, finanční podpora učňů za 12/2019
1493496.85
B.II.30.
Účet 381 - Náklady příštích období
173830.82
D.III.12.
Účet 336 - Závazek organizace ze sociálního pojištění (mzdy 12/2019)
572137.00
D.III.13.
Účet 337 - Závazek organizace ze zdravotního pojištění (mzdy 12/2019)
246787.00
D.III.16.
Účet 342 - Ostatní daně, poplatky a jiná peněžitá plnění - závazek vůči FÚ - DPZČ + srážková daň (mzdy 12/2019) ve výši 242 398,-- Kč + doplatek silniční daně za r. 2019 ve výši 300,-- Kč.
242698.00
D.III.7.
Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - přijaté zálohy na stravování a stravovací čipy
87346.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
Dotace KÚ KHK - provozní prostředky UZ 33152 v celkové výši 7 170 720,-- Kč. Z celkové částky byla odečtena vratka dotace na podporu učňovských oborů ve výši 18 400,-- Kč a vratka dotace na zdravotní prohlídky žáků SŠ ve výši 1 000,--Kč.
7151320.00
B.IV.2.
Dotace KÚ KHK - přímé náklady UZ 33353
27334790.00
B.IV.2.
Dotace KÚ KHK - Podpora odborného vzdělávání UZ 33049
547531.00
B.IV.2.
Dotace KÚ KHK - Částečné vyrovnání mezikraj. rozdílů v odměňování pedagog. pracovníků .....UZ 33076, z celkové poskytnuté částky 765 181,-- Kč předepsána vratka ve výši 557,-- Kč.
764624.00
B.IV.2.
Dotace KÚ KHK - Podpora financování při zavádění změn systému financování......UZ 33077, z celkové poskytnuté částky 669 428,-- Kč předepsána vratka ve výši 230 860,-- Kč.
438568.00
B.IV.2.
Dotace MŠMT - Zlepšení kvality vzdělávání v ISŠ Nová Paka - Šablony I. UZ 33063, PS k 1.1.2019 ve výši 456 391,90 Kč, dne 30.4.2019 vrácena na KÚ KHK částka 290 362,80 Kč. K 30.9.2019 projekt Šablony I. ukončen.
166029.10
B.IV.2.
Dotace MŠMT - Zlepšení kvality vzdělávání na SŠSE Nová Paka - Šablony II. UZ 33063 v celkové výši 1 280 862,-- Kč, k 31.12.2019 bylo vyčerpáno 260 000,-- Kč, zůstatek ve výši 1 020 862,-- Kč převeden do rezervního fondu školy.
260000.00
B.IV.2.
Odpisy DHM pořízeného z EU
261132.00
B.IV.2.
Účet 672 k 31.12.2019 celkem
36923994.10

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 101425.69
A.II. Tvorba fondu 436753.00
1. Základní příděl 436753.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 479889.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 96540.00
3. Rekreace 185000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 174370.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 23979.00
A.IV. Konečný stav fondu 58289.69

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1590896.91
D.II. Tvorba fondu 2664293.29
1. Zlepšený výsledek hospodaření 1378200.62
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 1020862.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 180000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 85230.67
D.III. Čerpání fondu 2006391.90
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 1550000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 456391.90
D.IV. Konečný stav fondu 2248798.30

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2847904.47
F.II. Tvorba fondu 2036483.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 486483.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 1550000.00
F.III. Čerpání fondu 2921606.90
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 120503.90
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 2801103.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1962780.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 49032890.00 8151824.00 40881066.00 41134194.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 48815333.00 8138569.00 40676764.00 40927828.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 217557.00 13255.00 204302.00 206366.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1825094.24 0.00 1825094.24 1825094.24
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 25600.00 0.00 25600.00 25600.00
H.4.Zastavěná plocha 1796891.50 0.00 1796891.50 1796891.50
H.5.Ostatní pozemky 2602.74 0.00 2602.74 2602.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668151
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem