A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V tomto bodě nenastaly žádné změny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody: 1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení. 2) podrozvahová evidence: SU Název účtu Vyrovnávací účet Stav k 01.01.2019 v Kč Stav ke dni účetní závěrky v Kč 902 0301 OE knihovna učitelská 999 0902 77 521,72 77 521,72 902 0302 OE provoz 999 0902 118 404,40 115 449,40 902 0303 OE knihy 999 0902 17 713,-- 17 189,-- 902 0304 OE - knihy - jazyky 999 0902 30 169,40 30 169,40 902 0305 Učebnice 999 0902 25 014,- 25 014,-- 955 0300 Projekt Šablony 1 999 0955 609 571,-- 609 571,-- 966 0307 Majetek VŠB 999 0966 1 245 197,-- 1 272 297,-- 966 0308 Zapůjčený pozemek 999 0966 12 905,-- 12 905,-- 966 0309 Zapůjčený pozemek 999 0966 383 850,-- 383 850,-- 966 0310 Budova školy v pronájmu 999 0966 19 182 814,20 19 182 814,20 967 0311 Počítačový set 999 0967 49 920,-- 43 923,-- 967 0312 Program POHODA 999 0967 143 640,-- 143 640,-- 968 0314 DHM pronajatý (posilovna)999 0968 251 720,-- 251 720,-- 955 0302 Projekt Šablony 2 999 0955 0,-- 653 488,-- 3) Zásoby Škola nepořizuje materiál do zásoby. Na účtu 112 jsou uvedeny pouze nespotřebované pohonné hmoty, studijní průkazy a vstupní čipy z konce roku 2019 - Tyto zásoby účtujeme způsobem B. 4) Postupy odepisování: Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc. Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku. Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku odpisová skupina doba odepisování v letech roční odpisová sazba 1 6 16,67% 2 8 12,50% 3 15 6,67% 4 30 3,33% 5 90 1,11% 5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku a/ Nehmotný majetek: I. Dlouhodobý nehmotný majetek: Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu. II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka. Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje. b/ Hmotný majetek I. Dlouhodobý hmotný majetek: Na účtech skupiny 02 se povede: - budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu, pokud nejsou finančními investicemi - samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok. II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to: a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus, b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus. Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován. Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny. Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku". Evidence majetku Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky. Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost. Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky karty - učebnice, knihy v knihovně Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem. Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo. 6. Klíčování nákladů Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost. V hlavní činnosti jsou dvě součásti: a) Obchodní akademie b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací: 1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. ) 2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG). 3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA. Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti). Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 265343.52 | 268822.52 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 265343.52 | 268822.52 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 653488.00 | 609571.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 653488.00 | 609571.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 21291149.20 | 21264049.20 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 20851866.20 | 20824766.20 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 187563.00 | 187563.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 251720.00 | 251720.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -20372317.68 | -20385655.68 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
4. července 1996 - zahájení činnosti Obchodní akademie 1. ledna 2005 - Restřík škol |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány: 1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány. 2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrkybyly všechny faktury vypořádány. 3) Závazky (účet 321) v době závěrky jsou všechny došlé faktury vypořádány. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31. 12. 2019 naše organizace neprodala ani nenabyla nemovitost. Nevznikly tedy právní účinky vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace se netýká. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
3079656.61 | A5576 Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držákem 74728,20 A6059 Dataprojektor SANYO PLC XU73 41 560,06 A6066 Dataprojektor PLUS U2-8701 241 560,00 A6076 Interaktivní tabule 128 265,00 A6086 Interaktivní tabule 129 811,00 A6128 soubor 34 PC+2 tiskárny 521 059,00 A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00 A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00 A6377 soubor 31 počítačů 534 517,50 Kumulovaná cena: 1 718 899,76 015/096 Vstupní systém1 45 604,00 015/114 Souprava mantinelů 127 196,00 015/128 Sněhová fréza SNOW BLIZZARD 46 500,00 015/129 Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT 84 609,00 015/133 Kopírovací stroj SHARP AR 5320 + stolek 44 999,85 015/134 Server 174 930,00 015/136 Vstupní systém 85 080,00 015/137 Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 89 645,00 015/138 Podlahový mycí stroj BD 530 Ep 55 188,00 015/139 Serverový soubor - DELL 167 010,00 015/140 Zametací stroj 49 000,00 015/141 Školní rozhlas 94 000,00 015/142 Kopírovací stroj 53 228,00 015/143 Server a SW Kerio 51 038,00 015/144 Sestava nábytku 108 96 262,86 015/145 Sestava nábytku 121 96 466,14 Kumulovaná cena: 1 360 756,85 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4. | V roce 2019 jsme koupili soubor počítačů - Soubor 31 PC 2 - Flame Profi Office v ceně Kč 534 517,50. V souladu se zřizovací listinou jsme zažádali o vyřazení neupotřebitelného majetku nad Kč 200 tis. Jednalo se o vyřazení souboru "Soubor PC (34 PC + 2 tiskárny)". Soubor se skládal z 34 počítačů, značky Premio Intel core 2 Duo E 7300 a 2 tiskáren LI P1606nd. Z této sestavy bylo znovu zařazeno 6 počítačů a 2 tiskárny, které jsou používány naší organizací jako drobný dlouhodobý majetek. | 3079656.61 |
B.I.2. | Způsob účtování zásob: Škola nepořizuje materiál na zásoby. Na konci roku 2019 na účtu 112 jsou uvedeny pohonné hmoty, studijní průkazy a vstupní čipy dle roční spotřeby a inventarizace k 31. 12. 2019. Pohonné hmoty účtujeme způsobem B. | 8482.17 |
A.II.6. | Drobný dlouhodobý majetek - provoz (028/0010): Do provozního majetku jsme koupili majetek Kč 11 504,90: - podací razítko Kč 1 439,90 - 4 kusy počítačů byly zpět zařazeny jako drobný majetek Kč 4 000,00 (zrušený "Soubor PC (34 PC + 2 tiskárny"). - mobilní telefon Samsung Kč 6 065,00 Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020): Do učebních pomůcek jsme nakoupili v celkové hodnotě Kč 199 539,70 - učebnice Headway Elem Kč 569,70 - 10 x notebook Lenovo v ceně Kč 193 600,00 - kniha - učebnice angličtiny English File Upplnt v ceně Kč 788,00 - kniha - učebnice angličtiny English File Upplnt v ceně Kč 528,00 - CD - New English FilePrelnt Kč 854,00 - 2 kusy počítačů a 2 tiskárny byly zpět zařazeny jako drobný majetek - UP v ceně Kč 3 200,00 (zrušený "Soubor PC (34 PC + 2 tiskárny"). 15. dubna 2019 jsme vyřadili neopravitelný a poškozený drobný dlouhodobý majetek - byly to především poškozené a nevyužívané učební pomůcky (028/0020) ve výši Kč 40 791,98 (UP tělesné výchovy, biologie, CIJ). Z ostatního drobného majetku provozního (028/0010) byl vyřazen majetek ve výši Kč 19 069,70 (židle, tiskárna). | 5318898.01 |
B.II.1. | Odběratelé 311/0100 0,-- Pohledávky HČ Před lhůtou splatnosti: - Po lhůtě splatnosti: - Odběratelé 311/0209 118 174,-- Pohledávky DČ Před lhůtou splatnosti: Fa č. 21900084 - 3 780,-- Fa č. 21900085 - 3 850,-- Fa č. 21900086 - 2 700,-- Fa č. 21900087 - 3 240,-- Fa č. 21900088 - 4 860,-- Fa č. 21900089 - 3 600,-- Fa č. 21900090 - 1 350,-- Fa č. 21900091 - 5 775,-- Fa č. 21900092 - 7 700,-- Fa č. 21900093 - 7 000,-- Fa č. 21900094 - 3 850,-- Fa č. 21900095 - 5 775,-- Fa č. 21900096 - 6 300,-- Fa č. 21900097 - 5 250,-- Fa č. 21900098 - 4 200,-- Fa č. 21900099 - 5 775,-- Fa č. 21900100 - 6 300,-- Fa č. 21900101 - 5 775,-- Fa č. 21900102 - 4 200,-- Fa č. 21900103 - 4 200,-- Fa č. 21900104 - 3 500,-- Fa č. 21900105 - 6 300,-- Fa č. 21900106 - 3 675,-- Fa č. 21900107 - 4 494,-- Fa č. 21900108 - 4 725,-- Po lhůtě splatnosti: - | 118174.00 |
B.II.4. | Poskytnuté provozní zálohy 314/0101 700,-- č.d. 4523/06.12.2019 - 400,-- č.d. 3904/07.12.2018 - 300,-- Záloha - Věstník MŠMT Poskytnuté provozní zálohy 314/0102 0,-- Záloha - Tělesná výchova, Učitelské noviny Poskytnuté provozní zálohy 314/0103 300,-- Záloha - Ekonom, Právní rádce, Rozhledy, Geografické rozhledy č.d. 4521/06.12.2019 - 300,-- Poskytnuté provozní zálohy 314/0105 0,-- Záloha - Doména Poskytnuté provozní zálohy 314/0111 0,-- Záloha - školení Poskytnuté provozní zálohy 314/0112 2 500,-- Záloha - křeslo č. d. 4172/30.11.2019 Poskytnuté provozní zálohy 314/0115 0,-- Záloha - telefony Poskytnuté provozní zálohy 314/0142 60 000,-- č. d. 927/25.10.2019 - 60 000,-- Záloha - LVK Poskytnuté provozní zálohy 314/0148 0,-- č. d. 927/25.10.2019 - 60 000,-- Záloha - zahraniční zájezd | 63500.00 |
B.II.5. | Pohledávky z HČ 315/0010 0,-- Jiné pohledávky - studijní průkazy Pohledávky z HČ 315/0011 0,-- Jiné pohledávky - vstupní čipy Pohledávky z HČ 315/0014 0,-- Jiné pohledávky - opis vysvědčení Pohledávky z HČ 315/0016 3 800,-- Jiné pohledávky - JŠ - Machačová - 1 900,-- - Panáková - 1 900,-- | 3800.00 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci 335/0500 0,-- obědy - provoz Pohledávky za zaměstnanci 335/0510 0,-- záloha na cestovní náhrady Pohledávky za zaměstnanci 335/0514 0,-- obědy - FKSP Pohledávky za zaměstnanci 335/0614 0,-- Rekreace FKSP Pohledávky za zaměstnanci 335/0616 1 100,-- č. d. 4197/31.12.2019 vodné, stočné - Še Pohledávky za zaměstnanci 335/0640 0,-- - záloha z pokladny na školní akci Pohledávky za zaměstnanci 335/0660 504,-- poplatky z účtu - mobilní telefony č. d. 4214/31.12.2019 | 1604.00 |
B.II.31. | k 31.12.2019 nemáme žádné příjmy příštích období. | 0.00 |
C.II.1. | účet 411- Fond odměn Kč Počáteční stav k 01. 01. 2019 (0300) 86 031,00 Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření (0310) 0,00 Tvorba celkem 86 031,00 Čerpání: - odměny zaměstnanců (0410) 0,00 Čerpání celkem 0,00 Konečný stav k 31. 12. 2019 86 031,00 | 86831.00 |
C.II.2. | účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb Kč Počáteční stav k 01. 01. 2019 (0100) 113 626,26 Tvorba: - základní příděl (0110) 217 611,68 Tvorba celkem 331 237,34 Čerpání: - stravování (0220) 61 340,00 - rekreace (0230) 99 950,00 - kultura, tělovýchova, sport (0240) 21 002,00 - poskytnuté peněžní dary (0260) 19 000,00 Čerpání celkem 201 292,00 Konečný stav k 31. 12. 2019 129 945,94 U fondu FKSP se liší finanční krytí oproti účtu 412 o: + 103 485,14 243/0000 banka + 26 460,80 dorovnání přídělu -------------- 129 945,94 | 129945.94 |
C.II.3. | účet 413- Rezervní fond Kč Počáteční stav k 01. 01. 2019 759 190,40 Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření 56 714,24 Tvorba celkem 815 904,64 Čerpání: - převod do fondu investic 575 895,50 Čerpání celkem 575 895,50 Konečný stav k 30. 09. 2019 240 009,14 | 240009.14 |
C.II.4. | účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů Kč Počáteční stav k 01. 01. 2019 (0500) 219 833,82 Tvorba: - nedočerpané prostředky Šablony 2 - EU (0520) 424 264,00 - z darů od Nadačního fondu (0540) 68 433,00 Tvorba celkem 712 530,82 Čerpání: - čerpání prostředků Šablony EU (0650) 219 833,82 - čerpání darů Nadačního fondu (0660) 68 433,00 Čerpání celkem 288 266,82 Konečný stav k 31. 12. 2019 424 264,00 | 424264.00 |
C.II.5. | účet 416- Fond investic Kč Počáteční stav k 01. 01. 2019 100 117,74 Tvorba: - z odpisů (0310) 374 327,00 - převod z RF 413 (0370) 575 895,50 Tvorba celkem 1 050 340,24 Čerpání: - nákup majetku (0410) 534 517,50 - malování školy (0470) 41 378,00 - odvod z odpisů zřizovateli (0490) 303 679,00 Čerpání celkem 879 574,50 Konečný stav k 31. 12. 2019 170 765,74 | 170765.74 |
D.III.5. | K 31.12. 2019 žádné závazky - všechny faktury uhrazeny. | 0.00 |
D.III.10. | Zaměstnanci 331/0000 1 019 605,-- č.d. 4185/31.12.2019 mzdy zaměstnanců | 1019605.00 |
D.III.12. | Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci 336/0010 86 557,-- č. d. 4185/31.12.2019 sociální pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace 336/0020 330 189,-- č. d. 4185/31.12.2019 sociální pojištění za organizaci | 416746.00 |
D.III.13. | Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci 337/0010 39 512,-- č.d. 4126/30.09.2019 zdravotní pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace 337/0020 76 127,-- č.d. 4126/30.09.2019 zdravotní pojištění za organizaci | 180148.00 |
D.III.35. | Výdaje příštích období 383/0010 2 404,38 č.d. 4187/31.12.2019 tel. poplatky, služební mobily Výdaje příštích období 383/0011 3 630,-- č.d. 4188/31.12.2019 internet Výdaje příštích období 383/0012 71 726,45 č.d. 4189/31.12.2019 plyn Výdaje příštích období 383/0013 32 020,21 č.d. 4190/31.12.2019 elektrická energie Výdaje příštích období 383/0014 18 387,-- č.d. 4191/31.12.2019 vodné, stočné Výdaje příštích období 383/0015 3 081,-- č.d. 4193/31.12.2019 stravování zaměstnanců Výdaje příštích období 383/0016 3 739,-- č.d. 4192/31.12.2019 zpravování mezd Výdaje příštích období 383/0017 9 474,30 č.d. 4194/31.12.2019 úklid tělocvičny Výdaje příštích období 383/0018 432,-- č.d. 4208/31.12.2019 Věstník Výdaje příštích období 383/0019 9 183,90 č.d. 4195/31.12.2019 ostatní Výdaje příštích období 383/0021 300,-- č.d. 4196/31.12.2019 ostatní | 154378.24 |
D.III.36. | Výnosy příštích období 384/0010 213 560,-- - JŠ Výnosy příštích období 384/0015 0,-- - ÚZ 00300 Výnosy příštích období 384/0520 0,-- - ÚZ 00900- Vojenská správa | 213560.00 |
D.III.37. | K 31.12.2019 nejsou žádné dohadné účty. | 0.00 |
D.III.32. | Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0112 0,-- - ÚZ 33353 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0113 0,-- - ÚZ 33038 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0114 0,-- - ÚZ 33077 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0116 0,-- - ÚZ 33063 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0211 0,-- - ÚZ 00302 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0305 0,-- - ÚZ 33076 | 0.00 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy 324/0011 0,-- Divadlo, kino Krátkodobé přijaté zálohy 324/0012 152 400,-- LVK - žáci Krátkodobé přijaté zálohy 324/0013 0,-- SPK Krátkodobé přijaté zálohy 324/0014 0,-- Exkurze, výlety Krátkodobé přijaté zálohy 324/0015 0,-- GO Krátkodobé přijaté zálohy 324/0016 0,-- - zájezd nejlepších studentů Krátkodobé přijaté zálohy 324/0017 0,-- - zahraniční zájezd Krátkodobé přijaté zálohy 324/0018 0,-- - zahraniční zájezd 2 Krátkodobé přijaté zálohy 324/0021 368,-- - kopírování žáků | 152768.00 |
D.III.16. | Ostatní přímé daně 342/0000 200 550,-- č. d. 4185/31.12.2019 daň ze závislé činnosti | 200550.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní 388/0306 653 488,-- - ÚZ 33063 | 653488.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Jedná se o běžný nákup materiálu, jako jsou hygienické prostředky, kancelářské potřeby, materiál na opravy. Hlavní činnost: V roce 2019 je položka - spotřeba materiálu - nižší než v roce 2018. Ke snížení nákladů došlo o Kč 17 773,65. - K tomuto snížení došlo především z důvodů menších nákupů kancelářských potřeb o Kč 12 853,86 (menší nákup tonerů do tiskáren a kopírovacích strojů). - Ke snížení došlo i u materiálu na opravy a údržbu o Kč 8 113,21. (jednalo se převážně o materiál na opravu osvětlení ve škole - zářivky výbojky, startéry (Kč 11 583,81), dále materiál na opravy PC (RAM, kabely v ceně Kč 1 206,--), materiál na opravu podlah (Kč 5 498,00), materiál na drobné opravy nátěrů na škole, WC (Kč 1 400,00), materiál na opravu doskočiště (Kč 2 092,00) apod. - U čistících a hygienických prostředků došlo ke zvýšení o Kč 3 546,43. - Ostatních položky jsou srovnatelné. Doplňková činnost: (501) vyšší náklady za čistící a hygienické prostředky, materiálu na opravy a údržbu (o Kč + 1 847,44) | 176921.91 |
A.I.2. | Hlavní činnost: Ve skupině 502 spotřeba energie: Změny nákladů v této skupině byly způsobeny především následujícími faktory: 1. Vodné, stočné - ve srovnání s rokem 2018 jsou náklady vyšší. Od ledna 2019 zdražení o 3%.Vzrostla i celková spotřeba vody o 47 m3. Celkem zvýšení nákladů o Kč 12 365,50. 2. Plyn budova školy - ve srovnání s rokem 2018 byla spotřeba plynu v m3 ve škole nižší o 2 462 m3, ve velké tělocvičně nižší o 996 m3. Bohužel cena plynu se od ledna 2019 zvýšila o 27 %, z tohoto důvodu nárůst o Kč 71 005,11. 3. Elektrická energie - zvýšení nákladů na elektrickou energii v roce 2019 bylo způsobeno vyšší cenou (zvýšení od ledna o 21%). Spotřeba byla nižší, v roce 2018 - 75 644 kWh, v roce 2019 - 73 060 kWh. Ale z důvodů zdražení elektrické energie byly náklady vyšší o Kč 54 860,29. Doplňková činnoast: Spotřeba elektrická energie v tělocvičně je za rok 2019 oproti roku 2018 nižší z důvodů menších pronájmů velké tělocvičny (menší pronájem o víkendech), částečná výměna žárovek za žárovky s nižší spotřebou a důslednější kontrola při zhasínání Energie u podnájmů malé tělocvičny a učeben ve škole jsou propočítávány na základě kalkulací a u velké tělocvičny podle počtu hodin pronájmu (v roce 2019 - 70 % HČ x 30% DČ). | 1063816.59 |
A.I.13. | Hlavní činnost: Mzdové náklady na OA byly čerpány dle daného rozpočtu a stanovené prostředky nebyly překročeny. Skutečnost hrazena z vlastních zdrojů - platy Kč 39 360,00 představují mzdové náklady vynaložené na Jazykovou školu. Na dohody v rámci Jazykové školy byly vynaloženy finanční prostředky ve výši Kč 236 862,00 (hrazeny z vlastních zdrojů). Limit mzdových prostředků pro rok 2019 byl stanoven ve výši Kč 290 000,00 a nebyl překročen (skutečnost JŠ celkem 276 222,00). V roce 2019 jsme čerpali finanční prostředky na platy ve výši Kč 99 200,-- a na dohody ve výši Kč 88 684,-- v rámci projektu OP VVV - "Šablony pro SŠ a VOŠ na OA Šumperk", s reg. č. "CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0006264" a "Šablony pro SŠ na OA Šumperk II", s reg. č. "CZ.02.3.68/0.0/0.0/18_065/0013634". Fond odměn nebyl v roce 2019 čerpán.. - Účelová dotace: 33353 (Přímé náklady na vzdělávání) Platy a OON pedagogických a nepedagogických zaměstnanců byly čerpány dle přidělených finančních prostředků (na platy Kč 10 577 000,00 na OON Kč 52 000,00). - Účelová dotace : 33038 Platy pedagogických zaměstnanců ve výši Kč 3 175,00 byly čerpány dle přidělených finančních prostředků. Dotace byla poskytnuta vyučující jako odměna za intenzivní práci, kterou věnovala při výuce anglického jazyka žákyni, která při soutěžích dosahovala výborných výsledků. V soutěži v cizích jazycích "angličtina SŠ III.A" obsadila 3. místo. - Účelová dotace : 33076 Platy pedagogických zaměstnanců ve výši Kč 49 300,00 byly čerpány dle přidělených finančních prostředků. Účelová dotace: 33077 - platy pedagogických zaměstnanců ve výši Kč 65 589,00 byly čerpány dle přidělených finančních prostředků. Doplňková činnost: V rámci doplňkové činnosti byly v roce 2019 vyplaceny nižší odměny ve srovnání s rokem 2018. Platy za doplňkovou činnost byly tvořeny osobními příplatky a odměnami ve výši Kč 22 127,00. Na dohody za topení byly zaměstnanci vyplaceny prostředky ve výši Kč 10 572,00. O něco vyšší v důsledku zvýšení minimální mzdy v roce 2019.Řádek 517 u P1-04 se liší oproti účtu 521 o částku Kč 17 484,--, což jsou náhrady za pracovní neschopnost. | 11268702.00 |
B.I.2. | Hlavní činnost: skutečnost - JŠ Kč 367 480,00 - školní akce Kč 1 026 759,00 Celkové tržby z prodeje služeb za rok 2019 jsou vyšší o 569 418,00 oproti roku 2018. Příjmy v roce 2019 z Jazykové školy (odpolední kurzy) ve výši Kč 367 480,00 jsou vyšší ve srovnání s rokem 2018 o Kč 22 030,00. Více žáků ve školním roce 2018/2019. Ke zvýšení došlo u příjmů od žáků na školní akce (exkurze, lyžařský kurz, sportovní kurz, seznamovací kurz pro 1. ročníky, zahraniční zájezdy atd.) ve výši Kč 1 026 759,00, což je o 547 388,00 vyšší než v roce 2018. V roce 2019 se konaly dva zahraniční zájezdy dva zahraniční zájezdy se žáky do Amsterdamu, Bruselu a Paříže. Na podzim se uskutečnil zájezd pro nejlepší žáky do Vidně. Z těchto důvodů vyšší příjmy od žáků. Doplňková činnost: Kopírování, vazb Kč 474,00 Služby spojené s krátkodobými podnájmy (budova školy, malá tělocvična) Kč 40 937,75 Služby spojené s pronájmem velké tělocvičny a hřiště Kč 206 720,00 Pokles vznikl především u krátkodobých podnájmů učeben školy, které si pronajímá VŠB Ostrava. U podnájmů malé tělocvičny došlo ke snížení výnosů z důvodů zrušení jednoho dlouhodobého podnájmu. Nový pronajímatel je na kratší dobu. Pronájem velké tělocvičny se snížil z důvodů menšího pronájmu o víkendech. | 1742370.75 |
B.I.16. | Ostatní výnosy 648/0300 - čerpání RF 0,00 648/0400 - čerpání RF - NF (dary) 68 433,00 648/0600 - čerpání FO 0,00 648/0800 - čerpání FI 41 378,00 Na tomto účtu bylo účtováno: - ve výši Kč 68 433,00 jsme čerpali dary Nadačního fondu - na malování prostor školy jsme převedli z rezervního fondu do fondu investic Kč 41 378,00 dle schváleného plánu oprav a investic v roce 2019 (během roku po schválené změně Olomouckým krajem - zrušení žádanky - upravena na částku na akci pod Kč 100 tis.) | 109811.00 |
B.II.2. | Jde o úroky k běžnému účtu a k účtu FKSP. | 751.56 |
B.IV.2. | Účelová dotace : 33353 - Přímé náklady na vzdělávání dotace celkem 14 621 570,00 prostředky na platy zaměstnanců Kč 10 577 000,00 OON zaměstnanců Kč 52 000,00 pojistné + ostatní Kč 3 992 570,00 vrátit do rozpočtu MŠMT Kč 0,00 Účelová dotace: 33353 - platy a OON pedagogických a nepedagogických zaměstnanců byly čerpány dle přidělených finančních prostředků. Ostatní přímé ONIV ve výši Kč 167 170,--, byly zvýšené o Kč 9 709,54, celkem Kč 176 879,54 byl použit na: Členění čerpání: účet Kč obsah 501/0340 6 088,00 UP do 500,-- 501 celkem 6 088,00 512/0300 58 222,92 cestovné - tuzemské 512/0310 0,00 cestovné - zahraniční 512 celkem 58 222,92 521/0300 10 577 000,00 prostředky na platy 521/0310 52 000,00 OON 521/0330 24 833,00 náhrady pracovní neschopnosti 521 celkem 10 653 833,00 524/0300 2 646 858,80 SP za organizaci 524/0310 956 795,00 ZP za organizaci 524 celkem 3 603 653,80 525/0300 42 733,62 zákonné úrazové pojištění 525 celkem 42 733,62 527/0300 211 540,00 příděl do FKSP 527/0301 496,66 příděl do FKSP - náhrady mzdy 527/0310 9 258,00 ochranné pomůcky 527/0330 5 750,00 preventivní prohlídky 527/0340 18 164,00 školení pedagogických pracovníků 527/0341 0,00 školení nepedagogických pracovníků 527 celkem 245 208,66 549/0500 11 830,00 nepojmenované smlouvy - maturity 549 celkem 11 830,00 Celkem: 14 621 570,00 Účelová dotace: 33038 - platy pedagogických zaměstnanců byly čerpány dle přidělených finančních prostředků. Dotace byla poskytnuta vyučující jako odměna za intenzivní práci, kterou věnovala při výuce anglického jazyka žákyni, která při soutěžích dosahovala výborných výsledků. V soutěži v cizích jazycích "angličtina SŠ III.A" obsadila 3. místo. Vratka Kč 6,50 byla způsobena snížením sazby sociálního pojištění od července 2019 z 25% na 24,8% a nižším základním přídělem do FKSP. Účelová dotace: 33076 - platy pedagogických zaměstnanců byly čerpány dle přidělených finančních prostředků. Vratka Kč 99,00 byla způsobena snížením sazby sociálního pojištění od července 2019 z 25% na 24,8%. Účelová dotace: 33077 - platy pedagogických zaměstnanců byly čerpány dle přidělených finančních prostředků. Zůstatek Kč 1,00 byl vrácen na účet KÚ Olomouckého kraje. 1.2.2 Příspěvky z rozpočtu Olomouckého kraje čerpáno dotace celkem Kč 2 357 977,00 provoz (ÚZ 00300) Kč 2 021 000,00 odpisy (ÚZ 00302) Kč 336 977,00 vrátit do rozpočtu KÚ 0,00 Účelová dotace: 00302 - odpisy - plně využita na pokrytí odpisů. V průběhu roku byla jeho výše snížena rozpočtovým opatřením UR/77/60/2019 a UR/77/95/2019 dle naší žádosti. Účelová dotace: 00300 - provoz- použita na zajištění provozu školy. V průběhu roku byla dotace zvýšena rozpočtovým opatřením UR/72/34/2019 a UR/72/57/2019 dle naší žádosti. Příspěvek v roce 2019 byl o 100 tis. výši než v roce 2018. Členění čerpání: účet Kč obsah 501/0341 5 866,00 noviny, časopisy, brožury, vyhlášky 501/0350 1 269,00 DrHM do 500,-- 501/0400 1 158,00 zdravotnický materiál 501/0410,0415 55 883,37 kancelářské potřeby 501/0420 24 569,49 materiál na údržbu 501/0430 20 884,10 čistící prostředky 501/0440 0,00 posypový materiál 501/0610 776,13 pohonné hmoty, maziva 501 celkem 110 406,09 502/0300,0301 145 609,10 voda 502/0320,0321 353 443,69 plyn 502/0330,0331 296 487,42 elektrická energie 502 celkem 795 540,21 511/0340 57 061,08 oprava nemovitostí do Kč 100 tis. 511/0320 7 694,55 opravy strojů a zařízení 511 celkem 64 755,63 518/0300 14 291,00 poštovné 518/0310 43 776,75 Internet, doména 518/0320 5 982,51 poplatky z účtu 518/0390 10 265,37 pevné linky 518/0420 34 072,04 zpracování mezd 518/0430 87 330,91 úklid tělocvičny 518/0431 21 474,00 ostatní úklid - okna, dveře 518/0450 20 295,15 svoz odpadu 518/0470 99 612,32 licence údržba software 518/0510 645 294,80 nájemné 518/0520 6 530,32 mobily 518/0781 6 470,00 inzerce 518/0783 1 092,00 ostatní 518 celkem 996 487,17 527/0320 39 637,00 věcná režie na obědy 527 celkem 39 637,00 558/0300 7 504,90 náklady z drobného dlouhodobého majetku - provoz 558 celkem 7 504,90 Celkem: 2 021 000,00 1.2.3 Dotace od jiných poskytovatelů nebo z jiných zdrojů Dotace z EU: Účelová dotace: 33063 - Šablony 1 Název projektu: "Šablony pro SŠ a VOŠ na OA Šumperk", s reg. č. "CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_035/0006264" Projekt byl zahájen 1. 9. 2017, bude ukončen 31. 8. 2019, organizace je příjemce bez partnerů. Přijatá platba v roce 2017 byla Kč 365 742,60. 1) Neinvestiční prostředky ze státního rozpočtu (15%), kód 1031 - Kč 54 861,40 2) Neinvestiční prostředky z EU (85%), kód 1035 - Kč 310 881,20 Vyčerpáno bylo v roce 2017 Kč 134 874,--. Účel použití dotace v roce 2017: účet Kč obsah 501/0370 47,00 potraviny pro ostatní 501 celkem 47,00 512/0300 1 538,00 cestovné 512 celkem 1 538,00 521/0310 33 040,00 DPP 521 celkem 33 040,00 527/0340 23 777,00 školení 527 celkem 23 777,00 558/0300 76 472,00 náklady z drobného dlouhodobého majetku - provoz (4 ks notebooků) 558 celkem 76 472,00 Celkem: 134 874,00 Nevyčerpané finanční prostředky ve výši Kč 230 868,60 byly předvedeny k 31. 12. 2017 do rezervního fondu. Přijatá platba v roce 2018 byla Kč 243 828,40. 1) Neinvestiční prostředky ze státního rozpočtu (15%), kód 1031 - Kč 36 574,26 2) Neinvestiční prostředky z EU (85%), kód 1035 - Kč 207 254,14 Účel použití dotace v roce 2018: účet Kč obsah 501/0370 0,00 potraviny pro ostatní 501 celkem 0,00 512/0300 0,00 cestovné 512 celkem 0,00 521/0300 96 000,00 platy 521/0310 123 000,00 DPP 521 celkem 219 900,00 524/0300 24 000,00 SP 524/0310 8 640,00 ZP 524 celkem 32 640,00 525/0300 403,18 zákonné úrazové pojištění 525 celkem 403,18 527/0300 1 920,00 Příděl do FKSP 527/0340 0,00 školení 527 celkem 1 920,00 558/0300 0,00 náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 celkem 0,00 Celkem: 254 863,18 Nevyčerpané finanční prostředky ve výši Kč 217 988,40 byly předvedeny k 31. 12. 2018 do rezervního fondu. Z roku 2017 na rezervním fondu zůstalo z dotace ÚZ 33063 Kč 1 845,42. V roce 2019: byla Kč 219 833,82. Účel použití dotace v roce 2019: účet Kč obsah 501/0410 22 593,98 kancelářské potřeby (tonery) 501 celkem 22 593,98 521/0300 99 200,00 platy 521/0310 62 060,00 DPP 521 celkem 161 260,00 524/0300 24 651,20 SP 524/0310 8 928,00 ZP 524 celkem 33 579,20 525/0300 416,64 zákonné úrazové pojištění 525 celkem 416,64 527/0300 1 984,00 Příděl do FKSP 527 celkem 1 984,00 Celkem: 219 833,82 Dotace z EU: Účelová dotace: 33063 - Šablony 2 Název projektu: "Šablony pro SŠ na OA Šumperk II", s reg. č. "CZ.02.3.68/0.0/0.0/18_065/0013634" Projekt byl zahájen 1. 9. 2019, bude ukončen 31. 8. 2021, organizace je příjemce bez partnerů. Přijatá platba v roce 2019 byla Kč 653 488,00. 1) Neinvestiční prostředky ze státního rozpočtu (15%), kód 1031 - Kč 98 023,21 2) Neinvestiční prostředky z EU (85%), kód 1035 - Kč 555 464,79 Vyčerpáno bylo v roce 2019 Kč 134 874,--. Účel použití dotace v roce 2019: účet Kč obsah 518/0425 9 000,00 administrativní práce 518 celkem 9 000,00 521/0310 26 624,00 DPP 521 celkem 26 624,00 558/0320 193 600,00 náklady z drobného dlouhodobého majetku - UP 558 celkem 193 600,00 Celkem: 229 224,00 Nevyčerpané finanční prostředky ve výši Kč 424 264,00 byly předvedeny k 31. 12. 2019 do rezervního fondu. Krajské vojenské velitelství Z KVV nám byla poskytnuta podpora ve výši Kč 25 870,00. Podpora nám byla poskytnuta podle § 36 zákona č. 45/2016 Sb., o službě vojáků v záloze. | 1714804.32 |
C.2. | za hlavní činnost - k 31. 12. 2019 - OA Kč -82 280,19 za hlavní činnost - k 31. 12. 2019 - JŠ Kč 41 820,17 za hlavní činnost - k 31. 12. 2019 - Šablony 1 - EF Kč 0,00 za hlavní činnost - k 31. 12. 2019 - Šablony 2 - EF Kč 0,00 za doplňkovou činnost k 31. 12. 2019 Kč 188 846,02 Výsledek hospodaření za organizaci k 31. 12. 2019 Kč 148 386,00 Výsledek hospodaření dosažený v DČ ve výši Kč 188 846,02 společně se záporným výsledkem hospodaření dosaženým v HČ ve výši Kč -40 460,02 tvoří celkový kladný výsledek hospodaření organizace ve výši Kč 148 386,00. | 148386.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 113626.26 |
A.II. Tvorba fondu | 217611.68 |
1. Základní příděl | 217611.68 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 201292.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 61340.00 |
3. Rekreace | 99950.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 21002.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 19000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 129945.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 979024.22 |
D.II. Tvorba fondu | 549411.24 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 56714.24 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 424264.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 68433.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 864162.32 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 575895.50 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 288266.82 |
D.IV. Konečný stav fondu | 664273.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 100117.74 |
F.II. Tvorba fondu | 950222.50 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 374327.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 575895.50 |
F.III. Čerpání fondu | 879574.50 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 534517.50 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 303679.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 41378.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 170765.74 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 19178505.50 | 5014877.00 | 14163628.50 | 14360440.50 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 14547704.50 | 3811583.00 | 10736121.50 | 10885245.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 4630801.00 | 1203294.00 | 3427507.00 | 3475195.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 176440.00 | 0.00 | 176440.00 | 176440.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 176440.00 | 0.00 | 176440.00 | 176440.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |