Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1064249.66 | 965795.43 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 279339.98 | 258285.98 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 784909.68 | 707509.45 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1064249.66 | 965795.43 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.12.2019 Účet se skládá z dosud nevypořádaných dotací na projekt OP VVV (2017-2019) ÚZ 33063 v celkové výši 297.485—Kč. Tento projekt byl zahájen v roce 2017 a byl ukončen 2019, dosud není vyúčtován, k datu účetní záverky nebyla schválena záverečná monitorovací zpráva. A druhý projekt OP VVV ÚZ 33063 v celkové výši 646.059,- Kč. Projekt bude probíhat v letech 2019-2021. Dále je zde zachycena dotace Obědy do škol ve výši 33.639,90- dotaceje na období 9/19 – 6/20, kdy bude vyúčtována. | 977183.90 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2019 Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na plyn Kč 196200, vodné a stočné Kč 15020,--, elektřina 61.400,--, obědy žáci z projektu Obědy do škol Kč 5962,--. | 278582.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2019 Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu plynu ve výši 200.156,200 Kč, spotřebu elektřiny ve výši 29.462,-- Kč, vody ve výši 8278,--Kč a stočné ve výši 19749,-- Kč, zákonný odvod OZP 2019 ve výši 27.579,-- Kč. K uvedeným nákladům, které spadají do roku 2019, nebyly k dispozici k datu závěrky faktury. | 285224.20 |
B.II.28. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.12.2019 je zde zahrnuta nedočerpaná dotace Obědy do škol ve výši 33.639,90 Kč (na období 9/19-6/20), která bude vyúčtována v 7/20 | 33639.90 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné, licence na rok 2020 a náklady na jazykové kurzy AJ na rok 2020. | 92894.10 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky a prostředky projektu OP VVV. | 3864670.77 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 43132.00 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za IV.Q.2019 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2019 budou převedeny v lednu 2020 | 553302.93 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.12.2019 eviduje neuhrazené faktury, které obdržela koncem roku 2019. Faktury budou uhrazeny v 1/2020 dle splatnosti. | 27014.52 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.12.2019 nepeněžní dary 10.500,--, rekreace 82.030,--, stravování 36.344,-- Kč, kultura 17.000,--, ostatní užití pro zaměstnance 19.931,--. Základní příděl za období 1-12/19 činí 332.834,06 Kč. | 672730.14 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v roce 2019 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 31.12.2019 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely a nespotřebované finanční prostředky dodace ÚZ 33063 Kč 519.307,90, nespotřebované finanční prostředky dotace Obědy do škol Kč 25.451,90. V období roku 2019 přijatý finanční dar ve výši 19.423-- Kč, z RF čerpáno 56.946,30 Kč dotace OP VVV ÚZ 33063, 16.334,-- Kč čerpáno na učební pomůcky a školní akce pro žáky školy v souladu dle darovacích smluv. | 212183.00 |
D.III.16. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 339.992,-- Kč a srážkovou daň ve výši 1770,-- Kč za měsíc 12/19, které budou odvedeny v měsíci 1/2020. | 341762.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje mzdy za období 12/2019 ve výši 1.628.731,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 1/2020. | 1628731.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 12/2019 ve výši 674.315,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 1/2020. | 674315.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 12/2019 ve výši 292.554,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 1/2020. | 292554.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 19,-- Kč/ks | 285.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.12.2019: ÚJ zde zaúčtovala náklady na pověřence GDPR 10.500,-- a náklady na provoz kotelny ve výši 1815,-- Kč (dle uzavřené smlouvy). Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 12315.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků měla organizace k 31.12.2019 nepokrytý fond investic, proto se fond k 31.12.2019 snížil o část zaúčtovaných odpisů ve výši 447.811,- Kč. FI je pokryt pouze do výše 212.183,--. | 212183.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v roce 2019 fond odměn. | 38150.40 |
D.II.8. | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - skládá se z dosud nevypořádaných transferů na víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 "Moderní základní škola" ve výši 297.485,-- Kč. Projekt byl ukončen v roce 2019, dosud nebyla schválena závěrečná monitorovací zpráva. Dále je zde zachycen transfér na více letý projet OP VVV ÚZ 33063 ve výši 646.059,-- - projekt bude probíhat od r. 2019 do r.2021. | 943544.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v roce 2019 ledničku pro zaměstnance, tiskárnu, elektrickou pilu, skříňky a stojan na šaty pro zaměstnance, skříňky a poličky do učebny, učební pomůcky pro žáky – Malá násobilka, Pádové otázky. V rámci podpůrných opatření pro žáky se speciálními vzdělávacími potřebami byly pořízeny učební pomůcky a stavebnice.V rámci projektu OP VVV byly pořízeny notebooky Lenovo. Dále byly z provozních prostředků pořízeny kancelářské židle, kopírovací stroj a mobilní telefon. | 229995.50 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2019 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 59.787,65 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 20.437,48 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace, pomůcky pro žáky apod.) ve výši 23.501,20 Kč, učebnice ve výši 32.312,98 Kč, drobné učební a kompenzační pomůcky, knihy apod. ve výši 77.643,52 Kč, ochranné prac.pomůcky 5.320,-- Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 43.971,96 Kč. | 262974.79 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2019 vynaložila na vodné 27.302,- Kč, stočné 69.730,--Kč, plyn 264.257,60 Kč, elektrickou energii 140.270,-- Kč. | 501559.60 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v roce 2019 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 10.297,-- Kč | 10297.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2019 z provozních prostředků kontrolu a opravu TV nářadí ve výši 3.298,-- Kč, opravu kopírky ve výši 1839,-- Kč, opravu střechy budovy školy ve výši 5.560,- Kč, výměnu lampy a nastavení projektoru ve výši 4961,-- Kč, opravu plynové kotelny ve výši 15.465,-- Kč, opravu havárie vodoinstalace v suterénu školy 2050,-- Kč a vodoinstalace - oprava výměna umyvadla v učebně 4950,--Kč, konrolu a servis hasících přístrojů 4084,-- Kč, výměna poškozené podlahové krytiny 26015,-- Kč z provozních prostředků a 520.680,-- Kč z prostředků zřizovatele, přeinstalaci a naprogramování vstupního systému do budovy školy 6292,-- Kč, servis kopírky 6034,27 Kč, servis kanalizačních systémů 3.450,-- Kč, výměna vadného oběhového čerpadla 22.115,-- Kč, vodoinstalatérské práce v suterénu školy 20.140,-- a malování prostor v suterénu školy 6.224,--Kč. | 653157.27 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v roce 2019 se jedná především o služby školení a seminářů DVPP ve výši 38.750,-- Kč, prodloužení licencí, upgrade účetního software a nákup drobného softwaru – licencí výukových programů ve výši 61.164,68,-- Kč, telefonní poplatky ve výši 49.628,80 Kč, odvoz odpadů 11.833,33,-- Kč, stravování žáků ve výši 61.483,-- Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 21.780,--, primární prevence 39.600,-- Kč, revize (výtahy, elektro) ve výši 65.467,96 Kč, pověřenec GDPR 42.000,-- Kč, preventivní lékařská péče 9.450,--, obědy žáci z projektu Obědy do škol 8.188,-- a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 52.697,69 Kč. | 462043.46 |
A.I.17. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa. ÚJ zaplatila v roce 2019 za zákonné pojištění 61.029,-- Kč. | 61029.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. V 2019 činil zákonný odvod FKSP 332.834,06 Kč | 332834.06 |
A.I.20. | Účet 538 - Jiné daně a poplatky - ÚJ zde účtuje odvod do státního rozpočtu - povinný podíl osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců. Doplatek nákladů na povinný podíl OZP za rok 2018 činí 3603,-- Kč. Odhad nákladů na povinný podíl OZP za rok 2019 činí 27.579,-- Kč. | 31182.00 |
A.I.25. | Účet 544 - Prodaný materiál - ÚJ vynaložila v roce 2019 1026,--Kč na nákup školního mléka pro žáky školy. | 1026.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v roce 2019 24.935,-- Kč za pojištění majetku | 24935.00 |
B.I.12. | Účet 644 - Výnosy z prodeje materiálu - ÚJ obdržela v roce 2019 1026,--Kč za prodej školního mléka od žáků školy. | 1026.00 |
B.II.2. | Účet 662 – Úroky – ÚJ obdržela v roce 2019 26.985,60 Kč na úrocích na bankovních účtech | 26985.60 |
B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v roce 2019 zde eviduje příjem za sběr vysloužilého elektrozařízení, přenosných baterií a akumulátorů v soutěži "EkoEDA" projektu Zelená škola ve výši 970,-- Kč a 100,-- Kč správní poplatek za opis vysvědčení. PO nezajistila k 31.12.2019 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 447.811,-- Kč, proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). PO má příjmy z pronájmu tělocvičny. Těmito příjmy ale PO pokrývá částečnou spotřebu energií, žádné jiné zdroje příjmu, ze kterých by krytí fondu investic zajistila, nemá. | 448881.78 |
B.IV.2. | Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v roce 2019 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 - Kč 1.133.000,--, ÚZ 33353 přímé NIV – 22.703.271,-- Kč, , ÚZ 012 Opravy – 569.159,--Kč, ÚZ 33063 projekt VVV OP – 209.149,30 Kč, ÚZ 002 Primární prevence 26400,--Kč, dotaci ÚZ 33076 Částečné mezikraj. vyrovnání rozdílů v odměň. prac. v 2019 ve výši 37.771,-- Kč, dotaci Obědy do škol 8.188,--Kč | 24686938.30 |
B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. Za období 1-12/2019 činily výnosy z pronájmu tělocvičny 107.800,--Kč | 107800.00 |
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - V roce 2019 čerpala ÚJ rezervní fond z ostatních titulů ve výši 16334,-- Kč, který je tvořen z peněžních darů pro školní účely. Čerpání darů na školní akce pro žáky školy a nákup učebních pomůcek dle darovacích smluv. | 16334.00 |