Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2019 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo k omezení činnosti účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Základní škola Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace (dále jen účetní jednotka) účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Účetní jednotka je plátce DPH, vypořádací koeficient na rok 2019 činí 0,14 % (tzn. 86 % DPH je v nákladech organizace-neuplatněná daň). Náplní doplńkové činnosti (dále jen DČ) je hostinská činnost a realitní činnost. Klíčem pro stanovení nákladů doplńkové činnnosti školní jídelny (hostinská činnost) je procentuální vyjádření počtu bezpříspěvkových obědů k celkovému počtu uvařených obědů ve školní jídelně. Tímto procentuálním vyjádřením jsou vynásobeny jednotlivé nákladové položky a vypočtené náklady jsou přeúčtovány do nákladů na DČ. Pro výpočet mzdových nákladů, náhrad platu vč. sociálního a zdravotního pojištění, FKSP na DČ se plně započítávají mzdové prostředky stanovené pro bezpříspěvkové obědy. Náklady pro doplňkovou činnost z pronájmů nebytových prostor ZŠ (realitní činnost) se skládají z nájmu nebytového prostoru (tělocvičny, učeben) a z režijních nákladů. U pronájmu učeben včetně režie a pronájmu prostoru pro umístění automatu uplatňujeme nárok na odpočet DPH dle § 72 odst. 4 zákona 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3303825.42 3196250.80
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 448931.72 448931.72
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2854893.70 2747319.08
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 9646.14 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9646.14 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3313471.56 3196250.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Základní škola Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace, IČO:61989061. Příspěvková organizace je zapsána u Krajského soudu v Ostravě, oddíl Pr, Vložka 1038.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Netýká se naší příspěvkové organizace.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 846.12 846.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.
Účetní jednotka k 31.12.2019 pořídila výukový software Smart k interaktivní tabuli ve výši 10.141 Kč a vyřadila 2 kusy programů PC Control v celkové výši 24.252,20 Kč.
770109.15
A.II.3.
Účetní jednotce byl předán zřizovatelem nemovitý majetek (budovy, stavby včetně technických zhodnocení), drobný dlouhodobý nehmotný majetek, samostatné movité věci a soubory movitých věcí, drobný dlouhododobý hmotný majetek a drobný dlouhodoboý hmotný a nehmotný majetek z operativní evidence dle zřizovací listiny včetně majetku z projektů ESF a SR. Účetní jednotka vlastní majetek pouze majetek pořízen z darů s předchozím souhlasem zřizovatele, majetek pořízený za účelové neurčené peněžní dary a majetek pořízený z FKSP. K 31.12.2019 účetní jednotka provedla technické zhodnocení budov - vybavení šaten v obou školních budovách v celkové výši 3.400.332,71 Kč.
54983909.47
A.II.4.
Účetní jednotka k 31.12.2019 pořídila plynový kotel pro školní jídelnu ve výši 116.443 Kč a vyřadila majetek v celkové výši 239.482,90 Kč (plynový kotel a interaktivní tabuli).
6333580.50
A.II.6.
U drobného dlouhodobého hmotného majetku pořídila účetní jednotka k 31.12.2019 majetek v celkové výši 996.129,71 Kč, a to učební pomůcky ve výši 80.117,52 Kč (model koloběhu vody v přírodě, 2 kusy bluetooth reprodukorů, didaktické sady na koberci, mapy Politický a volební systém ČR a Dějiny ČR, čidlo, senzor, dasymetr, model generátoru, matematickou váhu). Vyřadila za sledované období účební pomůcky v celkové výši 90.254,42 Kč (minivarhany, 3 kusy PC, 3 kusy televizí, historii v obrazech a zázraky života. Dále pořídila drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 916.012,19 Kč, a to šatní lavice (16.193 Kč), ruční vozík (4.041,40 Kč), chladničku (4.189 Kč), termosy pro školní jídelnu (31.833 Kč), 2 kusy sušáků na výkresy (8.780 Kč), koberce pro školní budovu 30. dubna 20 (37.750 Kč), hrací stěny pro školní družinu (14.970 Kč), nábytek pro vybavení kabinetů (386.557 Kč), 15 kusů židlí (50.154,90 Kč), osušovač (17.978,18 Kč), 2 kusy kopírovacích strojů (77.094 Kč), trezor pro školní jídelnu (8.107,71 Kč), interatkivní tabuli včetně příslušenství (110.744 Kč) a 10 kusů notebooků Lenovo (147.620 Kč) z projektu ESF a SR "Vzděláváme se společně II". K 31.12.2019 vy řadila drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 620.034, 66 Kč (lavičky, tabule, pracovní stoly, skříně, židle, televize, fotoaparát, PC sestavy, tablet, trezor, kopírky, kalkulačku, termosy a hrnce pro školní jídelnu).
14809415.44
B.I.2.
Účetní jednotka zde vykazuje k 31.12.2019 materiál na skladě v celkové výši 118.486.35 Kč, z toho potraviny činí 104.151,26 Kč a stravovací karty činí 14.335,09 Kč.
118486.35
B.II.1.
Jedná se o odběratele ze smluvních vztahů, odběratele základní školy činí 8.026,81 Kč a odběratele školní jídelny činí 107.512,80 Kč. Úhrady vydaných faktur proběhnou lednu a únoru 2020.
115539.61
B.II.4.
Účetní jednotka ze vykazuje k 31.12.2019 zálohy na teplo (88.695,65 Kč), zálohy na plyn (73.553,72 Kč ) a zálohy na elektrickou energii (62.123,96 Kč). Vyúčtování záloh proběhlo v lednu 2020.
224373.33
B.II.15.
Účetní jednotka vykazuje u položky "Daň z přidané hodnoty" pohledávku za finančním úřadem ve výši 8.844 Kč.
8844.00
B.II.30.
Účetní jednotka vykazuje u položky "Náklady příštích období" k 31.12.2019 prodloužení licence domény (75 Kč), certifikát SSl (251,25 Kč), pojištění D.A S. (11.250 Kč), prodloužení licence Bakaláři (21.203,34 Kč), časopis Rodina a škola (245 Kč),časopis Amos (240 Kč), časopis Golem (276 Kč), časopis Třídní učitel (980 Kč), časopis Speciál pro ŠD (979 Kč), časopis Rakousko (288 Kč), certifikát Česká pošta s.p. (264 Kč), časopis "Hurra" (3.978 Kč), výukový program pro školy (3.754,17 Kč), časopis Speci ál pro ŠJ (890 Kč), časopis Účetnictví (790 Kč), časopis Týdeník školství (2.960 Kč), časopis Výživa a potraviny (627,27 Kč), časopis Účitelské noviny (2.070 Kč), výukový časopis angličtiny (7.920 Kč), poplatek za studium výchovného poradce (8.933 Kč) a administrativní zajištění projektu z ESF a SR (2.833,34 Kč).
70807.37
B.II.31.
Účetní jednotka zde vykazuje u položky "Příjmy příštích období" k 31.12.2019 doplatek za vodné a stočné bytu školníka roku 2019 ve výši 890,43 Kč.
890.43
B.II.32.
Účetní jednotka vykazuje u "Dohadé účty aktivní" v souladu s účetním standardem "Transfery" dohadné položky ve výši skutečných nákladů na realizaci projektu z ESF a SR ######"Vzděláváme se společně II" ve výši 386.530,58 Kč a na realizaci projektu "Poskytování bezplatné stravy dětem ohroženým chudobou ve školách z prostředků OP PMP v Morkoslezském kraji III" ve výši 5.906,25 Kč.
392436.83
B.II.33.
Účetní jednotka vykazuje u položky "Ostatních krátkodobých pohledávek" pohledávky z úplaty za školní družinu ve 4.850 Kč a pohledávku za neodebrané obědy z projektu "Po skytování bezplatné stravy dětem ohroženým chudbou ve školách z prostředků OP MP v Moravskoslezském kraji III" ve výši 150 Kč.
5000.00
B.III.9.
Běžný účet základní školy k 31.12.2019 činí 5.441.330,09 Kč, běžný účet školní jídelny činí 2.649.609,56 Kč a běžný účet-strukturované fondy činí 1.799.063,85 Kč.
9890003.50
B.III.10
Běžný účet fondu kulturních a sociálních potřeb k 31.12.2019 činí 541.952,79 Kč.
541952.79
B.III.17.
U položky "Pokladna" vykazuje účetní jednotka stav poklady základní školy (22.268 Kč), poklady školní jídelny (45.661 Kč) a poklady FKSP (969 Kč).
68898.00
C.I.1.
U položky "Jmění účetní jednotky" úbytek o odpisy 648.598,88 Kč a o nespotřebovanou dotaci z ESF a SR "Vzděláváme se společně II" ve výši 1.747.779,42 Kč, k přírůstku zařazení technického zhodnocení budov-vybavení šaten ve výši 3.400.332,71 Kč, zařazení plynového kotle ve výši 116.443 Kč a vyúčtování nespotřebované dotace z ESF a SR "Vzděláváme se společně 2017" ve výši 9.900 Kč.
41219213.92
C.I.3.
U položky "Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" vykazuje účetní jednotka nerozpuštěný transfer z projektu MOaP ve výši 77.710,60 Kč. Jedná se o převedený maj od zřizovatele z roku 2017. Účetní jednotka nedostala žádný transfer na pořízení majetku. Částka 846,12 Kč uvedená v položce C.2 v příloze "Doplňující informace k pol ožkám rozvahy C.I.1. Jmění účetní jednotky" a C.I.3 "Transfery na pořízení dlouhodobého majetku", vyjadřuje snížení převedeného nerozpuštěného transferu v časové souvis losti za sledované období.
77710.60
C.II.1.
U položky "Fond odměn" došlo za sledované období k nárůstu o 60.000 Kč (rozdělení výsledku hospodaření roku 2018) a k úbytku o 3.049 Kč (použití fondu odměn k výpladměn zaměstnancům organizace).
362266.00
C.II.3.
U položky "Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření" došlo za sledované období ke snížení v celkové výši 219.365,31 Kč, z toho čerpání daňové úsporynákup učebních pomůcek v souladu se zákonem č. 586/1992 Sb., o dani z přijmu (114.718 Kč), dále úhrada SP, ZP a FKSP spojená s výplatou odměn zaměstnancům organizace (1.091,98 Kč), odvod za porušení rozpočtové kázně (36.655 Kč) a převod finančních prostředků do fondu investic se souhlasem zřizovatele (66.900,33 Kč). Ke zvýšení fondu došlo o 141.245,87 Kč (převod z výsledku hospodaření roku 2018).
254015.07
C.II.4.
U položky "Rezervní fond z ostatních titulů" došlo k 31.12.2019 oproti předcházejícímu období ke změně, a to k poskytnutí darů bez určení účelu ve výši 21.000 Kč, ání daru ve výši 6.000 Kč. Dále k poskytnutí účelového daru a čerpání tohoto daru ve výši 9.000 Kč. Dále byla z uvedeného fondu vyúčtována nespotřebovaná dotace z ESF a SR "Vzděláváme se společně 2017 " ve výši 9.900 Kč a převedená nespotřebovaná dotace z ESF SR "Vzděláváme se společně II" ve výši 1.747.779,42 Kč.
1766289.57
C.II.5.
Zdrojem fondu investic k 31.12.2019 byly odpisy ve výši 648.598,88 Kč (snížené o transfery ve výši 846,12 Kč), dále investiční dotace od zřizovatele na vybavení šaten ve výši 2.600.000 Kč, převod z rezervního fondu se souhlasem zřizovatele ve výši 66.900,33 Kč. Čerpání fondu v celkové výši 3.975.847,59 Kč, z toho technické zhodnocení budov 3.400.332,71 Kč, pořízení plynového kotle 116.443 Kč a dokrytí nákladů ve výši odpisů 459.071,88 Kč.
143350.32
D.II.8.
U položky " Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery" vykazuje účetní jednotka přijatou zálohu na projekt ESF a SR "Vzděláváme se společně II", která byla poskytnuta nabdobí od 1.9.2019 do 31.8.2021. Vyúčtování proběhne po ukončení uvedeného projektu.
2134310.00
D.III.5.
Jedná se o dodavatele základní školy ve výši 20.946,65 Kč a dodavatele školní jídelny ve výši 89.224,36 Kč.
110171.01
D.III.7.
U položky " Krátkodobé přijaté zálohy" vykazuje účetní jednotka stravné žáků ve výši 1.158.708,00 Kč, zálohy na čipovou kartu ve výši 159.100 Kč, zálohy za stravné strávníci ve výši 53.449,53 Kč, zálohy za stravné zaměstnanci ve výši 29.521,05 Kč a zálohy na čipovou kartu zaměstnanci ve výši 14.000 Kč. Dále zálohy na úplatu školní družiny a zájmových kroužků ve výši 132.310 Kč.
1547088.58
D.III.10.
U položky "Zaměstnanci" vykazuje účetní jednotka mzdy za 12/2019, které byly uhrazeny v lednu 2020.
2824771.00
D.III.12.
U položky " Sociální pojištění" vykazuje účetní jednotka závazek vůči správě sociálního zabezpečení, úhrada proběhla v lednu 2020.
1155855.00
D.III.13.
U položky "Zdravotní pojištění" vykazuje účetní jednotka závazek vůči zdravotním pojišťovnám, úhrada proběhla v lednu 2020.
498560.00
D.III.16.
U položky "Ostatní daně" vykazuje účetní jednotka závazek vůči finančnímu úřadu ve výši 530.189 Kč, úhrada proběhla v lednu 2020.
530189.00
D.III.20.
U položky "Závazky k vybraným místním vládním institucím" vykazuje účetní jednotka závazek vůči SR, a to z důvodu snížení sazby sociálního pojištění a vrácení nespoované dotace "Částečné vyrování mezikrajových rozdílů v odměńování pedagogických pracovníků mateřských, základních a středních škol, konzervatoří a školních družin v ro ce 2019". Úhrada proběhla v lednu 2020.
255.00
D.III.32
U položky "Krátkodobé přijaté zálohy na transfery" vykazuje účetní jednotka účelový neinvestiční příspěvek na realizaci ozdravného pobytu dětí od 1.11.2019 do 30.4. ve výši 720.000 Kč a příspěvek z MSK na realiaci projektu "Poskytování bezplatné stravy dětem ohorženým chudobou ve školách z prostředků OP PMP v Moravskoslezském kraj i III" ve výši 38.584,56 Kč
758584.56
D.III.35.
U položky "Výdaje příštích období" účetní jednotka vykazuje k 31.12.2019 náklady na elektrickou energii za 11-12/2019, teplo 12/2019, plyn 9/12/2019, vodné a stočné2019, zpracování mezd 12/2019, odvoz odpadů za 10-12/2019, rozbory odpadních vod 10-12/2019, správu sítě za 12/2019, zpracování mezd za 12/2019, náklady na školení a neuplatněnou daň z uvedených nákladů.
340386.37
D.III.36.
U položky "Výnosy příštích období" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2019 výnosy z pronámmu učebny ve výši 7.345,03 Kč a a výnosy z režií ve výši 17.628,09 Kč.
24973.12
D.III.38.
U položky "Ostatní krátkodobé závazky" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2019 neodvedené exekuce ve výši 10.939 Kč, přijatou platba bez variabilního symbolu ve výši Kč (vráceno v 9.1.2020) a odvod do SR - povinný podíl osob se zdravotním postižením ve výši 32.594Kč.
43993.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.
K 31.12.2019 vykazuje účetní jednotka výledek hospodaření z hlavní činností ve výši mínus 100.079,33 Kč. Na záporném výsledku hospodaření se nejvíce podílely vyšší náklady na opravy budov účetní jednotky, viz. bod A.I.8.
-100079.33
C.2.
K 31.12.2019 vykazuje účetní jednotka výsledek hospodaření z hospodářské činnosti v celkové výši 175.272,57 Kč, z toho z realitní činnosti ve výši 97.910,74 Kč a z hostinské činnosti ve výši 77.361,83 Kč.
175272.57
B.IV.2.
U položky "Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2019 vyúčtování dotací v roce 2019 a proúčtování transferu na zení dlouhodobého majetku ve výši 846,16 Kč z projektu MOaP. Od zřizovatele byl poskytnut příspěvek v celkové výši 4.842.640,20 Kč, z toho příspěvek na provoz 4.424.000 Kč, účelová neinvestiční dotace za rozbory hospodaření roku 2018 ve výši 14.239,20 Kč, na "Plavecký výcvik" 199.500 Kč, na účelové neinvestiční dotace na projekty ve výši 40.000 Kč, na dotaci "Administrativního pracovníka" 100.000 Kč a na projekt "Otevřená hriště v MOaP IV." 64.901 Kč. Dále byly poskytnuty dotace z MSK na "Přímé výdaje na vzdělávání" ve výši 46.016.034 Kč, dotace na rozvojový program "Částečné vyrovnání mezikrajových rozdílů v odměńování pedagogických pracovníků.." ve výši 362. 711 Kč Kč, dotace z MMO v celkové výši 869.770 Kč (z toho 813.120 Kč realizaci ozdravných pobytů, na realizaci projektu "Děti ve světě pohádek" ve výši 40.000 Kč, na r ealizaci projektu "Podpora technického nadání za ZŠ Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace" ve výši 16.650 Kč). Dotace z ESF a SR "Vzděláváme se společně 2017"ve vý ši 9.900 Kč, "Vzděláváme se společně II" ve výši 386.530,58 Kč a dotace na projekt "Poskytování bezplatné stravy dětem ohroženým chudobou ve školách z prostředků OP PM P v Moravskoslezském kraji III" ve výši 5.906,25 Kč.
52494338.15
A.I.1.
U položky "Spotřeba materiálu" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka zvýšení ve výši 439.329,10 Kč oproti roku 2018, a to z důvodu vyšších nákladů na potraviny (o.703, 24 Kč), nákladů na pořízení materiálu do 1.499.99 (o 81.998,98 Kč), na pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku do 3.000 Kč (o 157.311,31 Kč) a ostatního materiálu (o 51.489,06 Kč). Rovněž u hospodářské činnosti vykazujeme zvýšení o 26.088,91 Kč, které je zejména ovlivněno vyššími náklady na potraviny (o 29.997 Kč ).
5813143.27
A.I.2.
U položky " Spotřeba energií" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka zvýšení o 75.089,37 Kč oproti roku 2018, a to z důvodu vyšších nákladů na plyn o 73.342,89 Kč.ospodářské činnnosti vykazujeme zvýšení o 1.541,96 Kč, které je ovlivněno vyšším procentem přeúčtováním nákladů na hospodářskou činnost dle počtu obědu pro cizí strávníky než v roce minulém a vyššími režijními náklady za pronájmy nebytových prostor.
1809283.99
A.I.8.
U položky "Opravy a udržování" hlavní činnost vykazujeme zvýšení o 122.999,10 Kč oproti roku 2018. V roce 2019 byly provedeny větší opravy např. oprava strukturovanbeláže ve výši 54.201 Kč, výměna čidel a světel 22.379 Kč, výměna PVC ve třídách a kabinetech ve výši 63.766 Kč, malování ve školních budovách a jídelně ve výši 107.190,39 Kč, nátěrové práce na altánu ve výši 32.980 Kč, výměna obložení sloupů ve školní jídelně 57.480,25 Kč, intalaterské práce 25.802 Kč a výměna zábradlí a stupínku v budově 30. dubna 20 25.410 Kč. U hospodářské činnosti vykazujeme překročení o 4.101,37 Kč, které je ovlivněno vyššími náklady a vyšším procentem přeúčtování nákladů na hospodářskou činnost.
776059.11
A.I.9.
U položky "Cestovné" hlavní činnost vykazujeme překročení o 15.673,36 Kč a to zejména z důvodu vyšších nákladů na realizaci zahraničních služebních cest pedagogů neroce 2018.
55295.12
A.I.10.
U položky "Náklady na reprezentaci" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka vyšší náklady o 659 Kč.
2267.00
A.I.12.
U položky "Ostatní služby" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka vyšší náklady o 218.964,48 Kč z důvodu vyšších nákladů na realizaci ozdravných pobytů o 209.137 K hospodářské činnosti vykazuje účetní jednotka snížení o 9.827,55 Kč ovlivněné nižšími náklady na přeúčtování ostatních služeb.
3157768.65
A.I.13.
U položky "Mzdové náklady" hlavní činnost vykazujeme nárůst ve výši 4.568.901 Kč, který je ovlivně zvýšením tarifů pedagogických a nepedagogických pracovníků od 1.19. V roce 2019 bylo z neinvestičních dotací z ESF a SR poskytnuto na platy speciálního pedagoga, psychologa, na dohody manažera prijektu, kordinátora, asistenta a finančního manažera 190.229 Kč, dále z neinvestiční dotace "Otevřená hřiště v MOaP IV." byla posktytnuta částka na dohody ve výši 57.600 Kč a z příspěvku zřizovatele částka na "Administrativního pracovníka" ve výši 100.000 Kč. U hospodářské činnosti vykazujeme nárůst o 47.875 Kč, který je ovlivněn zejména zvýšením úvazku nededagogických pr acovníků a zvýšením platů od 1.1.2019.
34024517.00
A.I.14.
U položky "Zákonné sociální pojištění" hlavní a hospodářské činnosti je nárůst ovlivněn zvýšením mzdových nákladů od 1.1.2019.
11392568.00
A.I.15.
U položky "Jiné sociální pojištění" hlavní a hospodářské činnost je nárůst ovlivněn zvýšením mzdových nákladů .
131594.00
A.I.16.
U položky "Zákonné sociální pojištění" hlavní i hospodářské činnosti je nárůst ovlivněn zvýšením mzdových nákladů.
746062.22
A.I.20.
U položky "Jiné daně o poplatky" vykazuje účetní jednotka správní poplatek za vyhrazené stání u školních budov po dobu technického zhodnocení-šatní skřínky.
1000.00
A.I.23.
U položky "Jiné pokyty a penále" vykazuje účetní jednotka odvod za porušení rozpočtové kázně z důvodu neoprávněně použitých finančních prostředků z fondu kulturníchociálních potřeb.
36655.00
A.I.28.
U položky "Odpisy dlouhodobého majetku" vykazuje účetní jednotka" nárůst oproti roku 2018 ve výši 30.329 Kč z důvodu technického zhodnocení vybavení šaten a pořízeníynového kotle pro školní jídelnu.
649445.00
A.I.35.
U položky "Náklady z drobného dlouhodobého majetku" vykazuje účetní jednotka snížení o 453.784,49 Kč. Důvodem je zejména skutečnost, že v roce 2018 bylo pořízeno 49ů PC ve výši 551.397 Kč.
1003577.71
A.I.36.
U položky "Ostatní náklady z činnosti" vykazujeme nárůst o 148.180,12 Kč, který je ovlivněn vyššími náklady na neuplatněnou daň (zejména náklady na potraviny), dáleodem do SR - plnění povinního podílu osob se zdravotním postižením ve výši 32.594 Kč a přeúčtování pojištění právní ochrany společnosti D.A.S. Rechtsschutz AG a pojištění žáků při ozdravném pobytu v celkové výši 44.050 z účtu 569 0340/0330 na účet 549 0370. U hospořáské činnosti je nárůst o 366 Kč z důvodu plnění povinného podílů osob se zdravoním postižením, které v roce 2018 nebylo.
1119449.36
A.II.5.
U položky "Ostatní finanční náklady" nevykazuje účetní jednotka žádné náklady oproti roku 2018 a to z důvodu přeúčtování pojištění právní ochrany společnosti D.A.S.htsschutz AG a pojištění žáků při ozdravném pobytu.
0.00
B.I.2.
U položky " Výnosy z prodeje služeb" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka nárůst ve výši 71.776 Kč, na kterém mají největší podíl vyšší výnosy za realizaci odrav pobytu-lyžařského výcviku a školy v přírodě, výnosy za realizaci preventivních programů, výnosy na pořízení průkazů ISIC pro žáky školy a výnosy za zhotovení fotografií žáků školy. U hospodářské činnosti vykazujeme nárůst o 6.895,78 Kč, který je ovlivněn vyššími výnosy za režie z pronájmu nebytových prostor.
543946.00
B.I.8.
U položky "Jiné výnosy z vlastních výkonů" vykazujeme nárůst o 245.480,64 Kč, na kterém má největší podíl vyšší výnosy za stravné žáků o 219.473 Kč. U hospodářské čsti vykazujeme nárůst o 77.881,02, který je rovněž ovlivněn většími výnosy za stravné cizích strávníků a za neodebrané obědy žáků.
6860863.26
B.I.16.
U položky "Čerpání fondů" vykazuje účetní jednotka zvýšení o 63.080,98 Kč, které je ovlivněno čerpáním dańové úspory na nákup učebních pomůcek v souladu se zákonem586/1992 Sb., o dani z příjmu, ve výši 114.718 Kč.
172804.98
B.I.17.
U položky "Ostatní výnosy z činnosti" hlavní činnost vykazujeme nárůst o 6.266.96 Kč, který je ovlivněn vyššími výnosy za proúčtování odpisů dlouhodobého majetku vei 459.071,88 Kč a v roce 2018 ve výši 433.565,88.
545294.17
B.II.2.
U položky "Úroky" došlo ke zvýšení 357,03 Kč
3402.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
0
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 375442.69
A.II. Tvorba fondu 679308.34
1. Základní příděl 679308.34
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 439990.24
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 34810.24
3. Rekreace 345878.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 35511.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 21500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 2291.00
A.IV. Konečný stav fondu 614760.79

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 345544.66
D.II. Tvorba fondu 1919025.29
1. Zlepšený výsledek hospodaření 141245.87
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 1747779.42
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 9000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 21000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 244265.31
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 36655.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 66900.33
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 140709.98
D.IV. Konečný stav fondu 2020304.64

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 803698.70
F.II. Tvorba fondu 3315499.21
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 648598.88
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 2600000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 66900.33
F.III. Čerpání fondu 3975847.59
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 3516775.71
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 459071.88
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 143350.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 54983909.47 20069267.30 34914642.17 31974227.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 54983909.47 20069267.30 34914642.17 31974227.46
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6960640.00 0.00 6960640.00 6960640.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 4734240.00 0.00 4734240.00 4734240.00
H.5.Ostatní pozemky 2226400.00 0.00 2226400.00 2226400.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem