A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo ke změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a v jejich obsahovém vymezení a způsobu oceňování oproti min. vykazovanému období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1) Oceňování a vykazování Pro účtování zásob používá účetní jednotka jeden způsob účtování podle způsobu ,,B". Účetní jednotka účtuje o opravných položkách k 31.12.. daného roku, Účetní jednotka účtuje o odpisech měsíčně Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7.000,- Kč do 60.000,-Kč Pro oceňování majetku a závazků v cizích měnách používá účetní jednotka aktuální kurz ČNB. V případě nákupu a prodeje cizí měny za českou měnu je k okamžiku účetního případu použit pevný kurz vyhlášený ČNB v 1. den účetního období (dle vnitřního předpisu č. 8/2014) Účetní jednotka je vlastníkem podstatného majetkového vlivu (51%) v Nájemním bytovém družstvu Vítkov - účet 062. 2) Odpisový plán - účetní jednotka provádí měsíční odpisování majetku na základě odpisového plánu schváleného radou města. Doba životnosti nabývaného majetku je stanovena ve Směrnici o majetku města Vítkova. 3) Peněžní účelové fondy jsou účtovány výsledkově ( účty 548 a 648) u úroků a poplatků peněžních ústavů, úroků z půjček a provozu vlastního rekreačního zařízení a rozvahově účty ( účty 419, 462 a 469) u ostatních plateb 4) Majetek určený k prodeji oceněný reálnou hodnotou a zastavený majetek je oddělen v účetnictví synteticky a analyticky. 5) Učetní jednotka účtuje o těchto podrozvahových účtech : 909 - předaný majetek vl. PO, 905 - vyřazené pohledávky, 934- úroky z půjček FRB, 992 - pokutové bloky, 982 - smlouvy o ručení - převzaté záruky za úvěry u zřízených PO, 901 - majetek do 7.000,- Kč/ks dle požadavku na zařazení do evidence, 902 - majetek do 3.000,- Kč/ks dle požadavku na zařazení do evidence, 913 -krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, 985 - krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů. 6) Jednotlivé účetní případy účetní jednotka k rozvahovému dni časově rozlišuje podle období, kde věcně spadají. 7) Účetní jednotka neúčtuje u pořízení územních plánů na majetkových účtech. 8) Opravné položky jsou účtovány k 31.12. sledovaného roku. 9) Úroky z poskytnutých úvěrů se účtují do nákladů. 10) Účetní jednotka účtuje o cizích penězích ( opatrovnický účet) na 2450010. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 135861874.04 | 136431655.47 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 202177.66 | 195787.66 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4448463.10 | 4619809.05 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 31534.60 | 31534.60 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 131179698.68 | 131584524.16 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 5953039.00 | 306524.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 173316.00 | 306524.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 5779723.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 37911.46 | 22798.90 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 37911.46 | 22798.90 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 506734.00 | 506734.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 506734.00 | 506734.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 2552.00 | 2045.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 2552.00 | 2045.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 141348642.50 | 136256289.37 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Dne 8.1.2020 nabyla účinnosti Smlouva o úvěru uzavřena s KB dne 23.12.2019 ve výši 30.000.000,- Kč, z které budou financovány investiční akce a opravy. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12. 2019 účetní jednotka podala 1 návrh na vklad kupní smlouvy na prodej pozemku v celkové hodnotě 200,- Kč . K datu předání závěrky nebyla doručena doložka o zápisu na LV města v katastru nemovitostí . | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2695497.35 | 4494478.40 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4206035.75 | 3672944.50 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Účetní jednotka má v evidenci majetek, který je oceněn hodnotou 1,00 Kč : kapličky 2 ks, kříže 2 ks a pomník Pestalozzi 1 ks. Účetní jednotka má 1 kulturní památku a to kino. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
2696981.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
104880000.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.IV.5 | Na účtu 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky jsu evidovány poskytnuté půjčky z FRB a související náklady | 823000.65 |
D.II.1 | Na účtu 451 - dlouhodobý úvěr na rekonstrukci kina ( 24 106 434,87) a na výstavbu skládky v Nových Těchanovicích ( 8 799 992,00) | 32906426.87 |
D.III.8 | Závazky z dělené správy - účet 325 ( odvody za autovraky) | 17000.00 |
A.IV.1 | Na účtu 462 je evidován zůstatek zápujčky pro Technické služby města Vítkova, p.o ve výši 1.180.260,- Kč a půjčka pro SVČ Vítkov, p.o ve výši 530.000,- Kč | 1710260.00 |
B.II.30 | Na účtu 381 je zaevidován aktuální stav nákladů příštích období u dodavatelských faktur ve výši 162.597,74 Kč a nespotřebované uhrazené PHM k 31.12 ve výši 19.519,30 Kč | 182117.04 |
D.II.4 | Na účtu 472 jsou evidovány dlouhodobě přijaté zálohy na projekty : Pivovar - zbourání - Brownfield, Asistenti prevence kriminality, Terénní sociální práce Vítkov a Podpora výměny kotlů ve městě Vítkov | 7965519.84 |
B.III.5 | Jiné běžné účty - opatrovnický účet | 915501.41 |
A.IV.3 | Učet 465 je tvořen dlouhodobými zálohami do Fondu oprav u nemovitostí ve spoluvlastnictví Města Vítkova s fyzickými a právnickými osobami | 874511.24 |
D.III.37 | Na účtu 389 jsou zaúčtovány - předpoklad DPPO ve výši 1.776.790,- Kč - předpoklad spotřebovaných energií v cekové výši 500.217,69 Kč - dohad na dokrytí ztráty z hospodaření v lese za období 2019 ve výši 1.014.890,92 Kč | 3291898.61 |
B.II.32 | Na účtu 388 jsou zaúčtovány tyto předpokládané dotace : - projekt "Česko-polská hudební setkávání" ve výši 173.316,- - projekt Geopark u KD ve výši 730.000,- Kč - projekt Sociální byty Komenského 145 ve výši 94.990,- Kč - projekt Sociální byty Švermova 220 ve výši 59.840,- Kč | 1058146.00 |
B.III.31 | Účet 385 je tvořen: - vyúčtování příkazní smlouvy s SVČ na provoz sokolovny a tribuny v roce 2019 ve vyši 400.000,- Kč - vyúčtování dodávek tepla za období 2019 ve výši 9.146,08 Kč - příjmy z nájmů NP ve vlastnitví SVJ ve výši 3.568,00 Kč | 412714.08 |
D.III.35 | Na účtu 383 jsou evidovány vydaje příštích období k došlým fa. ve výši 741.802,76 Kč a předpoklad nákladů z vyúčtování provozu sokolovny a tribuny ve vyší 400.000,- Kč | 1141802.76 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.34 | Náklady z vyřazených pohledávek k 31.12.2019 | 208003.00 |
B.I.17 | Ostatní výnosy z činností : z toho za zpětný odběr odpadů ( 815 256,35), odvod odpisů PO ( 4 789 747,72), pohřebnictví ( 99 231,43), náhrady od pojišťoven ( 61 109,00) | 6421221.96 |
B.I.8 | Výnosy z vlastních výkonů : z toho za uložení odpadů ( 1 238 588,00) | 1504498.87 |
B.I.9 | Smluvní pokuty z prodlení | 391334.42 |
A.II.2 | Úroky ( splátky úroků z úvěrú : kino 389 584,10, skládky 168 937,40) | 558521.50 |
A.V.1 | Účet 591 - na straně Dal je zaúčtován rozdíl mezi předpokládanou DPPO a skutečně vypočtenou ve výši 1.239.830,- Kč za období 2018 a na straně MD je uveden dohad DPPO za rok 2019 ve výši 1.776.790,- Kč | 536960.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 11800931.25 |
G.II. Tvorba fondu | 2688548.79 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1372869.78 |
4. Ostatní tvorba fondu | 1315679.01 |
G.III. Čerpání fondu | 4698346.36 |
G.IV. Konečný stav fondu | 9791133.68 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 610114098.78 | 206055079.24 | 404059019.54 | 353070437.73 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 124160885.56 | 50038618.96 | 74122266.60 | 74464793.60 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 195626705.31 | 44574219.00 | 151052486.31 | 121407927.39 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 72123925.42 | 33416084.44 | 38707840.98 | 39763601.98 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 99196142.52 | 36891035.00 | 62305107.52 | 55989806.86 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 37169710.07 | 18443373.47 | 18726336.60 | 17531419.84 |
G.6. | Ostatní stavby | 81836729.90 | 22691748.37 | 59144981.53 | 43912888.06 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 141985806.20 | 0.00 | 141985806.20 | 140859260.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 4653094.37 | 0.00 | 4653094.37 | 3575053.67 |
H.2. | Lesní pozemky | 82935746.25 | 0.00 | 82935746.25 | 82935746.25 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4449271.72 | 0.00 | 4449271.72 | 4347032.72 |
H.4. | Zastavěná plocha | 9247099.43 | 0.00 | 9247099.43 | 9339860.43 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40700594.43 | 0.00 | 40700594.43 | 40661567.43 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 143270.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 143270.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 191152.00 | 304424.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 191152.00 | 304424.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |