A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat (§ 7 odst. 3 zákona o účetnictví). |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení vychází z novely zákona o účetnictví a provádějících právních předpisů účinných k 01. 01. 2019 a způsoby oceňování nebyly v účetním období 2019 oproti předchozímu účetnímu období změněny (§ 7 odst. 4 zákona o účetnictví). Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení provedla účetní jednotka v průběhu roku 2019 změnu odpisového plánu - prodloužení doby odpisování u vybraných položek dlouhodobého majetku. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710 a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Účetní jednotka používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách (§ 7 odst. 5 zákona o účetnictví). Účetnictví bylo zpracováno softwarem firmy GORDIC. Od 01. 01. 2019 vede účetní jednotka pomocný analytický přehled dle vyhlášky č. 383/2009 Sb. o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu (technická vyhláška o účetních záznamech). Účetní záznamy jsou archivovány v listinné podobě v sídle účetní jednotky. Vzhledem k tomu, že účetní jednotka je příspěvkovou organizací a realizuje hlavní a doplňkovou činnost, byl pro společné náklady obou činností, které nelze jednoznačně přiřadit k hlavní nebo doplňkové činnosti, stanoven pro rok 2019 poměrový koeficient odpočtu DPH ve výši 17 %. U nákladů na hlavní činnost, resp. neekonomickou činnost nelze uplatnit odpočet DPH. U nákladů na ekonomickou - doplňkovou činnost lze uplatnit plný nárok na odpočet DPH. Způsob a metody rozpouštění společných nákladů a výnosů jsou upraveny vnitřní organizační směrnicí. Způsoby ocenění: Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách, účtování o zásobách se provádí "způsobem A". Z vnitroorganizačních služeb souvisejících s pořizováním zásob (nákupem) se do pořizovací ceny aktivuj e přepravné. Zásoby, u kterých nelze uplatnit nárok na odpočet DPH se účtují samostatně (sklad 1 - pořizovací cena včetně DPH), zásoby které jsou nakoupeny v režimu krácení DPH (je uplatněn poměrový koeficient), se účtují samostatně (sklad 2 - pořizovací cena bez DPH), zásoby, u kterých se uplatňuje plný nárok na odpočet, se účtují samostatně (sklad 3 - pořizovací cena bez DPH). Analyticky je oddělen, stejně jako v roce 2018, sklad pohonných hmot, resp. nafty. Zásoby, které se účtují přímo do spotřeby, jsou vymezeny vnitřním předpisem. Dlouhodobý majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok: nehmotný majetek - ocenění jedné položky nad Kč 60 000,-, hmotný majetek - ocenění jedné položky nad Kč 40.000,-, drobný dlouhodobý nehmotný majetek - ocenění jedné položky převyšuje částku Kč 500,- - Kč 60.000,-, drobný dlouhodobý hmotný majetek - ocenění jedné položky převyšuje částku Kč 500, - Kč 40.000,-. Majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a v ocenění jedné položky do Kč 500,- se účtuje v podrozvahové evidenci. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období u: - nehmotného majetku částku Kč 60.000,-, hmotného majetku částku Kč 40.000,-, zvyšuje pořizovací cenu příslušného majetku. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Účetní odpisy dlouhodobého majetku: Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odepisován rovnoměrně s dobou odepisování stanovenou v odpisovém plánu účetní jednotky sestaveného podle jednotlivých středisek s přihlédnutím na předpokládané opotřebení zařazovaného majetku, které odpovídá běžným podmínkám jeho používání. Účetní odpisy (účet 551) za účetní jednotku k 31. 12. 2019 činily Kč 5.036.671,70. Daňové odpisy u dlouhodobého majetku účetní jednotka dle rozhodnutí RM nerealizuje. V případě dlouhodobého majetku, který je odpisován a byl pořízen zcela nebo částečně z investičního transferu, účetní jednotka účtuje (dle směrnice č. 9/2017„Zásady vztahů zřizovatele a jeho příspěvkových organizací“ a dle ČÚS 708, bod 8.3) současně s odpisem tohoto majetku o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MÁ DÁTI účtu 403 – Transfery na pořízení dlouhodobého majetku se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu účtu 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem. V účetním období bylo takto zaúčtováno Kč 1.321.171,53. Fond investic byl vytvořen dle metodiky MF ČR a rozhodnutí zřizovatele v objemu sníženém o investiční transfer zúčtovaný do výnosů. Do Fondu investic byly zaúčtovány odpisy v částce Kč 3.715.500,17. Při účtování kurzových rozdílů se pro přepočet všech měn používá kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Účetní jednotka využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období dle vnitřní směrnice. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 758723.81 | 773010.07 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 82412.74 | 116213.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 676311.07 | 656797.07 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 10000.00 | 10000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 10000.00 | 10000.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 768723.81 | 783010.07 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka sestavuje účetní závěrku ve zjednodušeném rozsahu. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Informace uvedené v účetní závěrce jsou spolehlivé (úplné a včasné), srovnatelné (§ 7 odst. 3 - 5 zákona o účetnictví) a srozumitelné. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Převod vlastnictví k nemovitostem zřizovací listina účetní jednotce nepovoluje. Nemovitosti byly předány účetní jednotce zřizovací listinou k hospodaření ke dní 01. 01. 2014 a k 01. 01. 2018. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Všechny fondy jsou plně kryty peněžními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace se netýka. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1142500.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1321171.53 | 1308463.62 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4 | Pořízení a zhodnocení dlouhodobého majetku k 31. 12. 2019, poznámka: cena je uvedena včetně DPH: Osobní automobil Suzuki Vitara pro HS 201 Ředitelství a dílna oprav Kč 499.800,00, sypač BUCHER GILLETA KA 2000 Kč 1.164.934,76 pro středisko 203 Místní komunikace, teplovzdušný plynový agregát Robur NEXT Kč 132.931,00 pro HS 201 Ředitelství a dílna oprav. | 0.00 |
B.II.1 | Stav pohledávek (účet 311 - Odběratelé) k prvnímu dni účetního období činil Kč 1.403.275,00. K 31. 12. 2019 vykazuje účetní jednotka výši Kč 1.377.692,16 . Pohledávky po lhůtě splatnosti činí Kč 374.149,47 (celkem od roku 2016). Účetní jednotka vykazuje objem fakturace ve sledovaném období ve výši Kč 14.541.570,36 . Pohledávky po lhůtě splatnosti od 01. 01. 2019 – 31. 12. 2019 činí Kč 111.206,47 , podíl všech pohledávek po lhůtě splatnosti na celkovém objemu fakturace činí 2,57 %. Pohledávky jsou evidovány u doplňkové činnosti a týkají se především právnických a fyzických osob oprávněných k podnikání, minimálně jsou dlužníky občané. Jsou to hlavně pohledávky z titulu sběru a svozu odpadů. Dlužníkům, u pohledávek po lhůtě splatnosti, jsou průběžně zasílány dvě upomínky. Po nesplnění posledního termínu úhrady jsou pohledávky předávány k vymáhání právnímu zástupci. | 0.00 |
C.I.1 | 401 - Jmění účetní jednotky. Zůstatek účtu činil k 01. 01. 2019 Kč 100.045.757,86. Tvorba jmění Kč 485.053,83 - nákup osobního automobilu Suzuki Vitara Kč 485.053,83, nákup sypače BUCHER GILLETA KA 2000 Kč 1.164.934,76, nákup teplovzdušného plynového agregátu Robur Next Kč 109.860,00, převod od zřizovatele – čtečky QR kódů Kč 271.566,96. Čerpání jmění se realizovalo odpisy ve výši Kč 3.715.500,17 a likvidace majetku prodejem Kč 128.005,00. Zůstatek účtu k 31. 12. 2019 činil Kč 98.233.668,24. | 0.00 |
C.II.1 | 411 - Fond odměn. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazoval výši Kč 184.793,76. Fond odměn nebyl v průběhu pololetí ani tvořen ani čerpán. Konečný stav účtu k 31. 12. 2019 činí Kč 184.793,76. | 0.00 |
C.II.2 | 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb. Zůstatek fondu k 01. 01. 2019 byl Kč 342.228,71. Fond byl tvořen základním přídělem ve výši Kč 689.689,18 a tržbami za pobyt v RZ Milotice Kč 15.226,11. Fond byl ve sledovaném období použit na příspěvek na stravování zaměstnanců Kč 476.168,00, na dětskou rekreaci Kč 0,00, na peněžní odměny při výročí Kč 43.000,00 , na příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění zaměstnanců Kč 96.675,00, na kulturní a sportovní akce Kč 99.800,00, na jiné provozní náklady Kč 16.482,71. Zůstatek fondu k 31. 12. 2019 činí Kč 315.018,29. | 0.00 |
C.II.3 | 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření. Zůstatek k 01. 01. 2019 vykazoval výši Kč 0,00. Fond nebyl ani tvořen ani čerpán. Konečný stav účtu k 31. 12. 2019 činí Kč 0,00. | 0.00 |
C.II.4 | 414 - Rezervní fond z ostatních titulů. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 byl Kč 0,-. Fond nebyl tvořen ani čerpán. Zůstatek účtu k 31. 12. 2019 činí Kč 0,00. | 0.00 |
C.II.5 | 416 - Fond investic. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazoval hodnotu Kč 2.554.479,83. Fond byl tvořen odpisy ve výši Kč 3.715.500,17 a výnosy z prodeje majetku Kč 187.165,29. Prostředky fondu byly použity na nařízený odvod odpisů zřizovateli v částce Kč 663.573,95, nákup osobního automobilu Suzuki Vitara Kč 485.053,83, na nákup sypače BUCHER GILLETA KA 2000 Kč 1.164.934,76, na nákup teplovzdušného plynového agregátu Robur Next Kč 109.860,00. Zůstatek fondu k 31. 12. 2019 činí Kč 4.033.722,75. | 0.00 |
P.I. | 902 - Jiný DDHM do Kč 500,-. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazoval výši v hodnotě Kč 116.213,00. Pořízení nového majetku v celkové hodnotě Kč 22.409,40 . Vyřazení majetku z evidence ve výši Kč 56.209,66. Zůstatek účtu k 31. 12. 2019 činí Kč 82.412,74. | 0.00 |
P.II. | 905 - Vyřazené pohledávky (z doplňkové činnosti - svoz odpadu, pronájem dřevěných stánků). Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazuje výši v hodnotě Kč 656.797,07, v průběhu I. - IV. čtvrtletí byly odepsány a rozpuštěny pohledávky v hodnotě Kč 18.914,00, odpis pohledávek dle § 8c s vytvořením OP Kč 9.135,00. Stav účtu k 31. 12. 2019 činí Kč 676.311.,07. | 0.00 |
P.VIII. | 999 - Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 vykazoval výši v hodnotě Kč 783.010,07. Pohyby na účtech 902, 905 a 933 činí Kč -14.286,26 . Zůstatek na účtu k 31. 12. 2019 činí Kč 768.723,81. | 0.00 |
C.1. | 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 činil Kč 16.706.169,30. Zvýšení hodnoty transferů činilo Kč 0,00. Odepsání transferů do výnosů organizace za sledované období činí Kč 1.321.171,53. Zůstatek na účtu k 31. 12. 2019 činí Kč 15.384.997,77. Ke zvýšení stavu transferů dochází v okamžiku účtování na stranu Dal účtu 403, ke snížení stavu transferů dochází v okamžiku účtování na stranu Má dáti účtu 403 se souvztažným zápisem na účet 672. | 0.00 |
A.5 | Identifikace účetní jednotky: Technické služby města Nového Jičína, příspěvková organizace, adresa: Suvorovova 909/114, Nový Jičín, IČ: 00417688, DIČ: CZ00417688 byla zřízena zastupitelstvem města Nového Jičína usnesením č. 17/20/2009, ze dne 10. 9. 2009. | 0.00 |
E.1 | Doplňující údaje k položkám rozvahy: Účet 031 - hodnota pozemků svěřených účetní jednotce k hospodaření. Účet 021 - hodnota staveb svěřených účetní jednotce k hospodaření + hodnota dvou plotů. Účet 022 - hodnota samostatných hmotných movitých věcí a souborů movitých věcí ve vlastnictví účetní jednotky a movitý majetek svěřený účetní jednotce k hospodaření. Účet 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek ve vlastnictví účetní jednotky a svěřený účetní jednotce k hospodaření. Účet 042 - obsahuje technické zhodnocení staveb a projektovou dokumentaci staveb.. Účet 346 - pohledávky za Úřadem práce (příspěvek na mzdy VPP za období leden až červen 2019). Účet 389 - dohadné účty pasivní vykazuje případnou nevyfakturovanou spotřebu plynu a el. energie za období 12/2019. | 0.00 |
P.IV. | 933 - Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv. Zůstatek účtu k 01. 01. 2019 činil Kč 10.000,00, k 31. 12. 2019 Kč 10.000,00. Tato hodnota představuje nacenění věcného břemene (plynová přeložka) na středisku 208 Veřejná zeleň dle Smlouvy o smlouvě budoucí. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C. | Plnění hospodářských ukazatelů. Hlavní činnost: Účetní jednotka vykazovala roční plán výnosů v hlavní činnosti Kč 71.488.880,00, k 31. 12. 2019 skutečnost ve výši Kč 71.452.587,44 , což představuje plnění ročního plánu na 99,9 %. Roční plán nákladů činí Kč 72.049.330,00, skutečné čerpání nákladů k 31. 12. 2019 Kč 71.268.998,33, což představuje 98,9% plnění plánu. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je na rok 2019 plánován jako ztráta ve výši Kč -560.450,00, skutečnost k 31. 12. 2019 vykazuje zisk ve výši Kč 183.589,11. | 0.00 |
C. | Doplňková činnost: Účetní jednotka vykazuje roční plán výnosů v doplňkové činnosti ve výši Kč 10.922.210,00, k 31. 12. 2019 skutečnost ve výši Kč 10.979.532,92, což představuje plnění ročního plánu na 100,5 %. Roční plán nákladů činí Kč 10.361.760,00, skutečné čerpání nákladů k 31. 12. 2019 činí Kč 10.004.852,03, což představuje 96,6 % plánu. Plánovaný roční výsledek hospodaření v doplňkové činnosti byl stanoven jako zisk ve výši Kč 560.450,00, skutečnost k 31. 12. 2019 vykazuje zisk ve výši Kč 974.680,89. Účetní jednotka vykazuje za obě činnosti výsledek hospodaření - zisk - v celkové výši Kč 1.158.270,00. | 0.00 |
E.2 | Doplňující údaje k položkám výkazu zisku a ztráty: Účet 516 - obsahuje náklady spojené s účtováním správní a provozní režie a vnitropodnikové náklady. Účet 518 - obsahuje náklady spojené s uložením odpadu a s poplatky za uložení odpadu, práce výpočetní techniky a poplatky za telefon. Účet 549 - obsahuje náklady spojené s neuplatněným odpočtem DPH, zákonné pojištění motorových vozidel, havarijní pojištění motorových vozidel a ostatní druhy pojištění. Účet 602 - obsahuje především tržby za práce při úpravách veřejné zeleně, místních komunikací, veřejného osvětlení a svozu odpadů. Účet 644 - obsahuje tržby z prodeje odpadu - papíru, kovů, skla, plastů a tržby ze zpětného odběru elektrospotřebičů. Účet 649 - obsahuje především náhrady od pojišťovny a drobné rozdíly při účtování tržeb. Účet 672 - obsahuje příspěvky od zřizovatele proúčtované ve výnosech v celkové částce Kč 65.051.633,11, dotace z Úřadu práce v celkové částce Kč 2.975.663,00 a časové rozlišení přijatých investičních transferů Kč 1.321.171,53. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 342228.71 |
A.II. Tvorba fondu | 704915.29 |
1. Základní příděl | 689689.18 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 15226.11 |
A.III. Čerpání fondu | 732125.71 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 476168.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 99800.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 43000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 96675.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 16482.71 |
A.IV. Konečný stav fondu | 315018.29 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2554479.83 |
F.II. Tvorba fondu | 3902665.46 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 3715500.17 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 187165.29 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2423422.54 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1759848.59 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 663573.95 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 4033722.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 69457704.18 | 16783706.93 | 52673997.25 | 53738739.25 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 943568.00 | 586651.00 | 356917.00 | 362809.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5049933.00 | 785196.00 | 4264737.00 | 4296177.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 27418832.90 | 4592506.00 | 22826326.90 | 23031766.90 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 7617426.90 | 5073661.00 | 2543765.90 | 2699771.90 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 28427943.38 | 5745692.93 | 22682250.45 | 23348214.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12672550.36 | 0.00 | 12672550.36 | 12672550.36 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 45150.00 | 0.00 | 45150.00 | 45150.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 12309100.72 | 0.00 | 12309100.72 | 12309100.72 |
H.5. | Ostatní pozemky | 318299.64 | 0.00 | 318299.64 | 318299.64 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |