Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje i v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti, nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek účetní závěrky je zabezpečeno v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a prováděcími vyhláškami k tomuto zákonu, zejména vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky.
Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2019.
V případech neupravených legislativou se účetní jednotka řídila zásadou věrného a poctivého zobrazení skutečností, které jsou předmětem účetnictví.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to v plném rozsahu od 1.1.2014 dle usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 z 12.12.2013.
Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Jednotný účtový rozvrh pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem".

Pro vedení účetnictví je používán ekonomicko-informační systém VEMA - programové vybavení firmy VEMA a.s., Brno s dodržením stanovené metodiky a závazných analytik účtů pro zajištění správnosti jednotlivých výkazů.

Od 01. 02. 2005 je účetní jednotka plátcem daně z přidané hodnoty, od 01. 01.2016 se stala dobrovolně měsíčním plátcem DPH.

Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku
Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření.
Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci.

Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, a to podle způsobu pořízení majetku.
Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou Olomouckého kraje a Českým účetním standardem č. 708. Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty a další majetek uvedený v §66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek bezúplatně nabytý (darováním, bezúplatným převodem podle zvláštních právních předpisů) se oceňuje reprodukční pořizovací cenou, tj. cenou uvedou v darovací smlouvě, delimitačním protokolu, znaleckém posudku.

Drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 3 tisíce Kč až 40 tisíc Kč u DDHM a u DDNM od 7 tisíc Kč do 60 tisíc Kč - celá pořizovací cena nakoupeného DDM je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný majetkový účet (028 resp. 018) a oprávek (088 resp. 078). Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově - proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Majetek s nižší pořizovací cenou od 1 tisíc Kč je evidován na podrozvahovém účtu 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek.

Ocenění a způsob účtování o zásobách
Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami včetně vedlejších nákladů na pořízení, tj. přepravné, clo, pojistné, poštovné a balné.
Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A,kromě zásob pohonných hmot, které jsou účtovány přímo do spotřeby.
Úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem.

Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady.

Reprodukční pořizovací cena se stanovuje dle obvyklých cen. V účetním období nebyla u zásob uplatněna.

Způsob stanovení opravných položek k majetku
Opravné položky k pohledávkám byly tvořeny v souladu s ustanovením §65 odst. 4 vyhlášky č. 410/2009 Sb.
U DHM a DNM nebyly opravné položky tvořeny.
U zásob nebyly opravné položky tvořeny.

Depozita klientů
Organizace vede na účtu 378 tzv. depozita klientů, prostředky jsou vedeny odděleně od prostředků organizace na zvláštním účtu u banky (účet 245) a v depozitní pokladně (účet 261).Ostatní věci převzaté od klientů do úschovy jsou sledovány v podrozvaze na účtu 967, jejich ocenění je 1 Kč za 1 položku.

Podrozvahová evidence
Účetní jednotka vede podrozvahovou evidenci v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a v souladu s vnitřními předpisy. V podrozvahové evidenci je veden zapůjčený a pronajatý majetek, vyřazené pohledávky.

Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činnost se řídí vnitřní směrnicí organizace č.S211.

V běžném účetním období nedošlo k žádným významným změnám způsobu oceňování, postupů účtování a vykazování oproti předcházejícímu období, pouze od 1.1.2019 se nově přeúčtovává neuplatněná část DPH na účet základu, tzn. na příslušné nákladové účty (dříve zachyceno na účtu 549).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky15956242.6016125998.62
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek444527.67444527.67
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7979060.508166279.52
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1335690.431335690.43
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 6196964.006179501.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky167567.60159455.52
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 125000.00125000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 42567.6034455.52
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.004497134.40
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.004497134.40
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku270848.0035853.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 270802.0035802.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 46.0051.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty5851.755851.75
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 5851.755851.75
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 15858813.9520752587.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 947, dne 18.5.2004.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Odborný léčebný ústav Paseka nabyl k datu 30.12.2017 nemovitý majetek svěřený k hospodaření na základě Usnesení ZOK ze dne 18.12.2017 v úhrnné hodnotě 348 537 517,34 Kč, z toho budovy a stavby v hodnotě 345 404 976,18 Kč a pozemky v hodnotě 3 132 541,16 Kč. K tomuto svěřenému nemovitému majetku k hospodaření zřizovatel podal dne 23.01.2018 návrh na provedení změny údajů v katastru nemovitostí - zápis hospodaření dle dodatku č. 15 ke zřizovací listině.

31.8.2019 byla OLÚ svěřena od zřizovatele stavba "Úprava sluneční louky OLÚ Paseka" v hodnotě 2 253 560,00 Kč na účtu ostatních
staveb, kterou zřizovatel nabyl na základě koupě.

20.11.2019 OLÚ provedl technické zhodnocení na stavbě svěřené od
zřizovatele ve výši 697 195,97 Kč v souvislosti s modernizací stávajícího systému řízení tepelného hospodářství na budově Kanceláře,archívu a garáže v Pasece.

25.11.2019 Rada Olomouckého kraje svým usnesením č.UR/77/38/2019
schválila záměr odprodat nemovitý majetek: Plynárenské zařízení za 477 025,00 Kč a Regulační stanici za 89 435,00 Kč.
OLÚ Paseka provel přecenění staveb určeného k prodeji v pořizovací ceně 477 025,00 Kč a 89 435,00 Kč reálnou hodnotou. Reálná cena staveb po přecenění v hodnotě 566 460,00 Kč je vedena na účtu 036.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond reprodukce majetku,fond investic je zcela kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období2514442.711674296.54
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2885991.002675241.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá majetek oceněný podle § 25 ost. 1 písm. k) zákona nebo v případě souborů tohoto majetku podle § 71 odst. 2 písm. a)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Není náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovacích
cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením
související.
Na účtu 013 je účtován dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena vyšší než 60 000,00 Kč.

Přírůstky a úbytky Software za rok 2019

Úplatný nákup: 1 277 664,73 Kč
Převod na základě protokolů od KÚOK: 0,00 Kč
Odpisy: 483 228,00 Kč
Zůstatková cena vyřazeného majetku: 0,00 Kč
Vyřazení: 0,00 Kč

Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje.
0.00
A.I.5.Na účtu 018 je účtován drobný dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena do 60 000,00 Kč.

Přírůstky a úbytky DDNM za rok 2019

Úplatný nákup: 532 002,22 Kč
Převod na základě protokolů od KÚOK: 0,00 Kč
Vyřazení: 57 424,20 Kč

Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje.
0.00
A.II.3.Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovacích
cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením
související.

Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku za rok 2019 - Stavby

Technické zhodnocení: 697 195,97 Kč
Zařazení do užívání: 107 699,72 Kč
Převod na základě protokolů od KÚOK: 2 253 560,00 Kč
Odpisy: 5 866 498,00 Kč
Vyřazení: 0,00 Kč
Přeceněno na RH: 566 460,00 Kč



0.00
A.II.4.Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovacích
cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením
související.
Na účtu 022 je účtován dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena vyšší než 40 000,00 Kč.

Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku za rok 2019

Zařazeno do užívání: 10 386 374,87 Kč
Technické zhodnocení: 0,00 Kč
Bezúplatný převod od VÚJ: 2 727 894,30 Kč
Převod na základě protokolů od KÚOK: 0,00 Kč
Odpisy: 7 354 503,80 Kč
Zůstatková cena vyřazeného majetku: 38 484,00 Kč
Vyřazení: 4 361 426,42 Kč
Bezúplatné předání VÚJ: 776 791,12 Kč

Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje.
0.00
A.II.6.Na účtu 028 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 3 000,00 Kč až 40 000,00 Kč.

Přírůstky a úbytky drobného dlouhodobého majetku za rok 2019

Úplatný nákup: 4 611 702,33 Kč
Aktivace: 7 910,57 Kč
Převod k hospodaření od KÚOK: 11 925,00 Kč
Věcný dar: 0,00 Kč
Vyřazeno: 2 016 272,80 Kč

Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím Olomouckého kraje.
0.00
A.II.8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

Na účtu 042 jsou zejména vykazovány položky nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku k rozpracovaným investičním akcím. Jedná se o:

Projektová dokumentace k akci "Pasecká zahrada a zaměření pozemků a budov" ve výši 425 539,58 Kč.
Projektová dokumentace k akci "Rekonstrukce budovy C - 2 etapa" za 1 431 940,68 Kč.
Projektová dokumentace k akci "Modernizace lůžkových odd. pavilonu 2 s rekonstrukcí schodiště a výtahu na evakuační" za 129 470,00 Kč.
Projektová dokumentace k akci "Rekonstrukce a nástavba budovy A" ve výši 1 541 773,00 Kč.
Projektová dokumentace k akci "Tabletový systém" za 9 680,00 Kč.
Studie k akci "Využití venkovních prostor" za 77 293,20 Kč.
Projektová dokumentace k akci "Posílení přivaděče vody" za 61 890,00 Kč.
Projektová dokumentace k akci "Vzduchotechnika" za 91 640,80 Kč.
Vybudování páteřního rozvodu závlahového systému ve výši 240 427,82 Kč.
Technické posouzení k akci "Rekonstrukce kaple sv. Kříže" ve výši 6 000,00 Kč.
Studie k akci "Rekonstrukce výměníkové stanice" ve výši 22 409,00 Kč.
4038064.08
A.IV.3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy

Asekol Solar s.r.o. - záloha na nakládání s odpadem ze solárních panelů 89 376,60 Kč
Fakultní nemocnice Olomouc - záloha na ovladače pro vjezd do areálu Fakultní nemocnice 1 000,00 Kč
90376.60
B.II.4.Krátkodobé poskytnuté zálohy

Na účtu 314 je mimo záloh na energie evidována záloha uhrazena dne 8.7.2014 společnosti NOTO s.r.o. ve výši 47 379,00 Kč na dodání ocelových křesílek a stolů, z důvodu nesplnění závazku dodání zboží v dohodnutém termínu a nevrácení zálohy bylo dne 14.10.2014 zahájeno soudní a následně exekuční řízení s povinným pod číslem jednacím 167Ex16004/15.
Dále je zde evidována nevyčerpaná záloha na jízdné Student Agency ve výši 3 916,00 Kč, kauce na tankovací karty společnosti AXIGON ve výši 6 000,00 Kč, uhrazené zálohy na školení zaměstnanců, které se uskuteční v roce 2020 ve výši 43 290,00 Kč.
485718.14
B.II.32.Dohadné účty aktivní

Tvoří dohadné položky na doplatky za zdravotní péči od zdravotních pojišťoven ve výši 4 253 401,00 Kč včetně dohadných položek ve výši záloh od VZP na rok 2019.

Předpoklad navýšení úhrad za příspěvek na péči u uživatelů sociální hospitalizace na pracovišti Moravský Beroun ve výši 81 395,00 Kč a předpokládanou výši přefakturace energií dle uzavřených nájemních smluv ve výši 505 729,75 Kč.
4840525.75
C.I.3.Transfery na pořízení DHM

Zůstatek tvoří neodepsané části transferů na pořízení dlouhodobého majetku.

68253253.07
C.I.7.Na účtu 408 - Opravy předcházejících období bylo zaúčtováno v roce 2013 - 777 000,00 Kč - zrušení smluvní pokuty dle článku XV.1.Smlouvy o dílo vztahující se k vystavené faktuře č. 33120222 z roku 2012 společnosti LINDAUR STAVBY s.r.o., kdy se jednalo o neoprávněnou pohledávku. Zaúčtováno účetním zápisem 315/408.-777000.00
C.II.5.Informace o investičních dotacích a příspěvcích

Zdrojem fondu jsou peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu a převody z rezervního fondu dle schváleného plánu oprav a investic.

V roce 2019 obdrženo:
Investiční dotace od obce Paseka na nákup 1 ks biloampy Biostimul B550 ve výši 60 000,00 Kč (poskytnuto i čerpáno 60 000,00 Kč).

Investiční příspěvek účelově určený pod UZ 00 014 na pořízení plynového kotle, hygienické pračky na prádlo, HW a SW pro ošetřovatelskou dokumentacei a na technické zhodnocení budovy systémem tepelného hospodářství v celkové výši 4 937 511,99 Kč od Olomouckého kraje, z toho vyčerpáno 4 935 083,96 Kč, zbývající nevyčerpaná část ve výši 2 428,03 Kč bude vrácena dle nařízeného odvodu zřizovatele v roce 2020.

Investiční příspěvek na pořízení altánu na Sluneční louku ve výši 95 240,00 Kč od města Uničov (poskytnuto 100 000,00 Kč, čerpáno 95 240,00 Kč).

Kofinancování projektu Kybernetická bezpečnost ICT od Olomouckého kraje ve výši 262 133,64 Kč (poskytnuto i čerpáno).

Investiční dotace od Ministerstva pro místní rozvoj na projekt Kybernetická bezpečnost ICT ve výši 3 933 499,25 Kč (poskytnuto i čerpáno).


0.00
D.I.1.Rezervy

Rezerva na nakládání s elektroodpadem ze solárních panelů tvořena od roku 2014.
19380.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

Nevyčerpaná část účelového příspěvku na odpisy od Olomouckého kraje ve výši 14 586,25 Kč, která byla vrácena v rámci finančního vypořádání dne 22.1.2020.

Nevyčerpaná část neinvestičního účelově určeného příspěvku na opravy dle schváleného plánu oprav a investic od Olomouckého kraje ve výši 2 256,38 Kč, která byla vrácena v rámci finančního vypořádání dne 22.1.2020.

Nevyčerpaná část neinvestičního účelového příspěvku na pokrytí nákladů z pojistné události od Olomouckého kraje ve výši 56 383,12 Kč, která byla vrácena dne 22.1.2020.

Nevyčerpaná část neinvestičního účelového příspěvku na pokrytí nákladů souvisejících s udržitelností projektu Kybernetická bezpečnost ICT od Olomouckého kraje ve výši 1 385,76 Kč, která byla vrácena dne 22.1.2020.

Nevyčerpaná neinvestiční dotace od Města Šternberk dle uzavřené smlouvy č. 556/19/S/OSV ve výši 30 000,00 Kč na krytí nákladů spojených s pořízením zdravotnických prostředků a pomůcek na oddělení zdravotní péče na pracovišti Paseka. OLÚ Paseka je oprávněn čerpat dotaci k realizaci činností v období 01.12.2019 - 31.3.2020.
104611.51
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky

Z celkové částky tvoří 1 651 518,80 Kč uložené peněžní prostředky klientů v depozitu a 2 828 656,00 Kč závazek Kooperativě na soukromém životním pojištění zaměstnanců, které bylo uhrazeno 7.1.2020.
4793443.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.16.Čerpání fondů

Čerpání účelového daru z rezervního fondu na kastraci koček a pooperační péči ve výši 7 000,00 Kč, neúčelového daru na koupi rozkládacího křesla ve výši 5 075,00 Kč a na zdravotnický materiál ve výši 96 000,00 Kč.

Čerpání fondu investic na financování oprav dle schváleného plánu oprav a investic na rok 2019 ve výši 1 104 014,54 Kč (převod z RF ve výši 934 184,99 Kč).

Čerpání fondu odměn za dosažený výsledek hospodaření za rok 2018 ve výši 40 000,00 Kč.
1252089.54
B.I.17.Ostatní výnosy z činnosti

Z toho adresné bonusy poskytnuté na základě uzavřené Dohody o dodávkách zboží č. 20180101-744/1 se společností MSM, spol. s.r.o. celkem za 70 487,46 Kč.

Přijato pojistné plnění od České pojišťovny v rámci náhrady škody za opravu krytiny a odstranění padlé břízy po vichřici ve výši 21 889,00 Kč a od České podnikatelské pojišťovny v rámci náhrady škody za poškozenou parkovací závoru a terminál ve výši 90 770,00 Kč.

V roce 2019 obdržen na základě darovací smlouvy věcný dar - 39 balení dámských vložek Molimed Premium za 2 223,39 Kč, 51 balení dámských vložek Molimed a Molicare Premium za 2 907,51 Kč čalouněné křesílko ZARA ve výši 1 995,00 Kč (vedeno na podrozvaze účtu 902).
360920.85
B.IV.2.Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů

Příspěvek na provoz od Olomouckého kraje: 26 391 000,00 Kč (poskytnuto i čerpáno).

Příspěvek na provoz - odpisy od Olomouckého kraje: 13 543 675,75 Kč (poskytnuto 13 558 262,00 Kč, čerpáno 13 543 675,75 Kč).

Příspěvek na sociální hospitalizaci od Olomouckého kraje: 2 253 200,00 Kč (poskytnuto i čerpáno).

Příspěvek na odstranění škod z pojistné události od Olomouckého kraje: 123 633,88 Kč (poskytnuto 180 017,00 Kč, čerpáno 123 633,88 Kč).

Příspěvek účelově určený na opravy nemovitého majetku od Olomouckého kraje ve výši 745 542,98 Kč (poskytnuto 747 799,36 Kč, čerpáno 745 542,98 Kč).

Příspěvek účelově určený na krytí nákladů souvisejících s udržitelností projektu Kybernetická bezpečnost od Olomouckého kraje ve výši 83 514,24 Kč (poskytnuto 84 900,00 Kč, čerpáno 83 514,24 Kč).

Dotace od ostatních ÚSC - dotace od města Litovel na koupi 5 ks mobilních klimatizací za 40 000,00 Kč (poskytnuto i čerpáno).

Dotace ze SR a SF od Ministerstva pro místní rozvoj spolufinancována Olomouckým krajem na kybernetickou bezpečnost ICT ve výši 2 491,18 Kč za plakát velikosti A3 (poskytnuto i čerpáno).

Časové rozlišení přijatého investičního transferu: 2 885 991,00 Kč.

46069049.03

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.255062.21
A.II. Tvorba fondu3686181.52
1. Základní příděl3686181.52
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu3377470.46
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování1244728.26
3. Rekreace477655.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1396354.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary130000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění40992.00
9. Ostatní užití fondu87741.20
A.IV. Konečný stav fondu563773.27

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.8893992.97
D.II. Tvorba fondu392229.19
1. Zlepšený výsledek hospodaření346229.19
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové7000.00
5. Peněžní dary - neúčelové39000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1422390.47
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele1314315.47
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání108075.00
D.IV. Konečný stav fondu7863831.69

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.33703.49
F.II. Tvorba fondu24353120.31
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu13742713.80
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele5207351.79
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů4028739.25
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů60000.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu1314315.47
F.III. Čerpání fondu24325861.03
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku9385081.92
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele13836764.57
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost1104014.54
F.IV. Konečný stav fondu60962.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby463616795.58123056861.00340559934.58343738484.89
G.1.Bytové domy a bytové jednotky6633281.791636073.004997208.795065812.79
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu375223523.5888357893.00286865630.58291623414.58
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky30513317.209243459.0021269858.2021287528.23
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení18967220.156323112.0012644108.1512818036.15
G.5.Jiné inženýrské sítě11951185.197179946.004771239.194979379.19
G.6.Ostatní stavby20328267.6710316378.0010011889.677964313.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3132541.160.003132541.163132541.16
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky143116.560.00143116.56143116.56
H.4.Zastavěná plocha422271.660.00422271.66422271.66
H.5.Ostatní pozemky2567152.940.002567152.942567152.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849081
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem