A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od roku 2018 došlo ke změně systému účtování oddělených pokladen ( rozpočtová skladba přímo k účtu 261). V roce 2019 organizační složka Informační centrum začala používat vedení drobné pokladny v programu GINIS. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně - způsob účtování B. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden v pořizovací ceně od 3 000 - 40 000 Kč, dlohodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 7 000 - 60 000 Kč. Od roku 2019 DDNM od 1 - 7000 Kč neevidujeme a DDHM do 3 000Kč je veden v podrozvaze a to a) el.přístroje, stroje a zařízení všechny kromě varných konvic, b) veškerý majetek pořízený z dotace, c) ostatní majetek v ocenění 0 -500Kč neevidujeme. Ostatní dlouhodobý finanční majetek (akcie) byl přeceněn na reálnou hodnotu dle výše vlastního kapitálu společnosti a % podílu města ve společnosti. Odpisový plán je stanoven dle příloh ČUS 708, a odpisy jsou prováděny čtvrtletně. Majetek určený k prodeji v případě staveb a pozemků pod nimi je přeceněn na reálnou hodnotu dle znaleckého posudku, pozemky určené k prodeji jsou přeúčtovány na účet 036 v pořizovací ceně (významnost přecenění 500tis.). Peněžní fondy jsou účtováný rozvahově. V roce 2019 byl zrušen fond rozvoje bydlení. Zálohy na dotace přijaté ze státního rozpočtu jsou k datu uzavření účetních knih zúčtovány do výnosů, ačkoliv k vyúčtování dochází až v lednu následujícího roku, v případě nevyčerpání dotace je vratka vedena na účtu 347 - závazky k vybraným ústředním vládním institucím. Jednotlivé účetní případy v průběhu roku časově nerozlišujeme,částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 000 Kč s vyjímkou energií a to ve výši záloh. Příslušenství k pohledávkám je vedeno mimoúčetně jen ve věcné evidenci. K provedení předpisu do účetnictví dochází až v okamžiku, kdy je předpoklad, že pohledávka bude uhrazena. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 166743615.99 | 157370873.09 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1767639.47 | 1623400.48 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 22600560.36 | 22574477.36 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 142375416.16 | 133172995.25 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1172206.25 | 1172206.25 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 1172206.25 | 1172206.25 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 6054232.51 | 25197856.84 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 6054232.51 | 25197856.84 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 294135.91 | 376220.35 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 82084.44 | 82084.44 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 212051.47 | 294135.91 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 3009069.85 | 35083653.99 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 2734069.85 | 31585456.47 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 2840000.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 275000.00 | 658197.52 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 170666848.99 | 148281061.84 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
ÚSC nepodléhá žádnému zápisu do veřejného rejstříku a proto není uváděna na obchodní listině. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Na podrozvahovém účtu 985 evidujeme rozhodnutí z ÚOHS o uložení pokuty za narušení hosp.soutěže na trhu provozování sázkových her a loterií ve výši 275 000Kč. Proti rozhodnutí bylo podáno odvolání. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
seznam pozemků u kterých byl podán návrh na vklad a k 31.12. zápis nebyl proveden: pozemek p.č. 401/70, 401/78, 401/75, 401/76, 401/83 vše v k.ú. Bílina-Újezd | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
1723286.00 | Tvorba OP v roce 2019 ve výši 2 802 789 Kč. Snižení OP v roce 2019 ve výši 1 079 503 Kč. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 4293473.07 | 14490705.12 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 10148572.61 | 6010650.10 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | účet 021 - změna stavu se týká dokončení rozpracovanosti, technické zhodnocení HNsP ( LDN C a reko odborných ordinací ) ve výši 17 078tisíc, tech. zhodnocení Hotelu U Lva - zdroj tepla ve výši 3 730 tisíc a rekostrukce jiviště v divadle za 8 014 tisic korun. | 28838000.00 |
B.III.4. | účet 244 - uložení volných finančních prostředků na termínovaný vklad | 150000000.00 |
B.III.11. | účet 231 - odliv finančních prostředků k uložení na TV | 150000000.00 |
C.I.7. | účet 408 - opravy předcházejících období: přeplacené sociální dávky a výživné se do roku 2009 účtovaly na účet 215 a změnou metody v roce 2010 se měl zaúčtovat závazek vůči státu účet 347. toto se opomnělo a zaúčtovalo až v roce 2012 (částka 3 916 113 Kč) a pak v roce 2011 byly v chybné výši zaúčtovány opravné položky k účtu 311 - nájem byty (částka 279 117 Kč) v roce 2012 opraveno a to mylně 2 x přes účet 408. | 3357880.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1610002.98 |
G.II. Tvorba fondu | 2123489.80 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 2123489.80 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 2508600.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1224892.78 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1243172574.19 | 460567534.83 | 782605039.36 | 760927060.42 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 185239640.05 | 79310438.00 | 105929202.05 | 102588285.62 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 542843483.80 | 194197165.58 | 348646318.22 | 327682470.06 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 94884596.84 | 36201723.00 | 58682873.84 | 57754897.91 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 308576987.47 | 103084499.95 | 205492487.52 | 208617047.59 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 23265630.32 | 12674938.00 | 10590692.32 | 11061436.32 |
G.6. | Ostatní stavby | 88362235.71 | 35098770.30 | 53263465.41 | 53222922.92 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 46952027.12 | 0.00 | 46952027.12 | 46346464.83 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 213552.40 | 0.00 | 213552.40 | 175840.22 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 6962044.92 | 0.00 | 6962044.92 | 6231463.29 |
H.4. | Zastavěná plocha | 14497356.25 | 0.00 | 14497356.25 | 14560040.42 |
H.5. | Ostatní pozemky | 25279073.55 | 0.00 | 25279073.55 | 25379120.90 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 849741.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 849741.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |