Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetnictví je vedeno, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz finanční situace jednotky.
NIPOS používá účetní metody způsobem vycházejícím z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení odpovídá platné legislativě.
Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona.
Použité ceny:
1) pořizovací cena (cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související;
v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku/§ 55/c vyhlášky 410/2009 Sb., přepravné a pojistné u zásob/§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.).
2) reprodukční pořizovací cena (cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje; použití podle § 25/1/l)
3) vlastní náklady (zásoby, majetek – přímé náklady vynaložené na výrobu a část nepřímých nákladů, která se k výrobě vztahuje)
Peněžní prostředky a ceniny se oceňují jejich jmenovitými hodnotami.
NIPOS nemá žádný majetek podle (ocenění podle § 25/1k) zákona a § 71/2 vyhlášky 410/2009 Sb./ soubor předmětů kulturní hodnoty).
Účtování a oceňování zásob
Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr.

Opravné položky
V případě pohledávky byla průběžně tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena.
K 31. 12. 2019 byly vytvořeny opravné položky k odborným publikacím vydávaným NIPOS částka 122,- Kč. Dlužníci byli opakovaně urgováni. Jedná se o FV č. 720072818 v částce 305,- Kč.
K 30.9.2019 bylo evidováno 5 nezaplacených faktur v celkové hodnotě 820 Kč, opravná položka 82 Kč. Tyto faktury již byly zaplaceny; opravná položka zrušena.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování
Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Součástí pořizovací ceny majetku a zásob byly i náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku (§ 55/1c vyhlášky 410/2009 Sb.) a přepravné a pojistné u zásob (§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.).
Opravné položky - pohledávka
V případě pohledávek byla tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena.
K 31. 12. 2019 vytvořeny opravné položky k odborným publikacím vydávaným NIPOS, částka 122,- Kč. Jedná se o FV č. 720072818 Marková E.,částka 305,- Kč.
Dlužníci byli opakovaně urgováni.
K 30.9.2019 bylo evidováno 5 nezaplacených faktur v celkové hodnotě 820 Kč, opravná položka 82 Kč. Tyto faktury již byly zaplaceny; opravná položka zrušena.




Účtování zásob
Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr.
Vzájemné zúčtování
Náklady a výnosy byly účtovány samostatně bez vzájemného zúčtování (§ 7/ 6 zákona).

Zahraniční měna a kurzové rozdíly
Záloha na cestovné v zahraniční měně
V bance nakoupená cizí měna za české koruny (dále Kč) se účtuje na zálohy v Kč podle kurzu vyhlášeného ČNB a platného v den vyplacení zálohy. V tomtéž kurzu se provádí vrácení části nespotřebované zálohy do pokladny a vyúčtování spotřebovaných valut do nákladů na podkladě příslušných dokladů.
Pro přepočet zůstatku pokladní knihy vedené pro zahraniční měnu k 31.12. b.r. je užit kurz ČNB platný k rozvahovému dni.
Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát.

Účtování kurzových rozdílů při přepočtu závazků a pohledávek vyjádřených v cizí měně
NIPOS užívá pro přepočet cizoměnové položky na českou měnu ke dni uskutečnění účetního případu pevný kurz, tj. kurz devizového trhu vyhlášený ČNB k prvnímu dni daného roku.
Pro přepočet závazků/pohledávek k rozvahovému dni je užit kurz ČNB platný k 31.12. b.r.
Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát.

Metoda oceňování souboru majetku (§ 71 vyhl. 410/2009 Sb.)
NIPOS nemá žádný majetek podle § 71/2.

NIPOS nebyly v roce 2019 změněny používané metoady: zejména jde o způsob účtování zásob, oceňování majetku, způsob přepočtu zahraniční měny při poskytování záloh na cestovné a jejich vyúčtování, způsob účtování kurzových rozdílů při přepočtu závazků a pohledávek vyjádřených v cizí měně (použití pevného kurzu), způsob odepisování dlouhodobého majetku (rovnoměrný).

Dlouhodobý majetek, odpisování majetku
Hranice pro zařazení majetku do kategorií (pořizovací cena – dále PC)
1.Dlouhodobý hmotný majetek (DLHM) - PC vyšší než 40 tis. Kč
2.Dlouhodobý nehmotný majetek (DLNM) – PC vyšší než 60 tis. Kč
3.Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDLHM) – PC 3 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 40 tis. Kč
4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDLNM) – PC 7 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 60 tis. Kč
5. Drobný hmotný majetek (DHM) – PC nižší než 3 tis. Kč
6. Drobný nehmotný majetek (DNM) – PC nižší než 7 tis. Kč
ad 1 – 4: majetek veden v účetnictví na majetkových účtech tř. 0
ad 5 – 6: majetek veden na podrozvahových účtech (jako jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek /901; jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek /902)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1772299.712072495.86
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek544798.98883014.89
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1213667.731175647.97
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 13833.0013833.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů2651000.003387000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2651000.003387000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku131947.00131947.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 131947.00131947.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky8546876.808507502.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 8546876.808507502.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -4255524.09-3179953.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nedošlo k žádné zásadní změně podmínek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.30.SÚ 381: 149 237,14 - úhrada proběhla v roce 2019 nebo dříve pro náklady roku 2020 a další roky.
Rozpis: IN-karaty 1 357 Kč, předplatné časopisů a novin r. 2020 8 193 Kč, pojištění odpovědnosti za zaměstnance 1.Q.2020 - 19 736 Kč, pronájem P.O.Boxu 5 520 Kč, víceletá podpora SW a licenci, domény 114 431,14 Kč.
149237.14
B.II.32.SÚ 388: 1 927 676,12 Kč v tom:
1) Živá minulost (projekt DKRVO) skutečné náklady 2019: 118 000 Kč.
2) Dtb českého amatérského divadla (projekt DKRVO), skutečné náklady: 127 290 Kč.
3) Podpora mezigeneračního dialogu a kulturní participace...(projekt NAKI II), skutečné čerpání ve výši 1 682 386,12 Kč
1927676.12
D.III.36.SÚ 384: 154 466 Kč v tom:
1) Projekty kulturních aktivit, jejichž realizace částečně nebo plně přechází do roku 2020 Česká národní sborová dtb (karta 7): 29 476 Kč
Digitalizace a přepisy (karta 17): 40 000 Kč
Encyklopedie loutkářských osobností (4.úpr.): 75 000 Kč.
2) Předplatné odborného časopisu Tvořivá dramatika r. 2020: 8 160 Kč
3) Faktury (72 00001-2 20) za publikace vydané ze skladu a odeslané 01/2020: 1 120 Kč
4) Zůstatek z projektu Dtb českého amat. divadla, který je hrazen z DKRVO; bude použito na pokračování projektu v roce 2020: 710 Kč
154466.00
D.III.37.SÚ 389: 175 432,21 Kč v tom:
1) náklady za 12/2019 hrazené zpětně: nafta 871,17 Kč, poštovné 9 867 Kč, pevný internet 11 979 Kč, datové a hlasové mobilní služby 10 943,87 Kč, telekomunikační centrála O2 3 081,87 Kč, elektrická energie 13 960 Kč, zavedení nové MS v SW mzdy 545 Kč, doplatek 11-12/2019 ARCO OFFICE/tisk na paušál 22 088,30 Kč.
2) dohadně spotřeba plynu, vodné, stočné 88 160 Kč
3) nazúčtované havarijní pojištění r. 2015 a 2016 (centrální zadávání) 13 936 Kč.
175432.21
D.III.32.SÚ 374: 0 Kč0.00
D.III.38.SÚ 378 : 49 526 Kč v tom:
1) 19 736 Kč pojištění odpovědnosti zaměst.,Kooperativa ve 12/2019 na 1.Q.2020
2) 5 580 Kč exekuce
3) 24 210 Kč stravenky/zaměst.
49526.00
D.II.8.SÚ 472: 2 015 068,10 Kč v tom:
1) Živá minulost (projekt DKRVO) skutečné náklady 2019: 118 000 Kč
2) Dtb českého amatérského divadla (projekt DKRVO), skutečné náklady: 127 290 Kč
3) Podpora mezigeneračního dialogu a kulturní participace... (projekt NAKI II) 1 720 000 Kč (dotace 2019), nevyčerpáno z dotace 2018 - 49 778,10 Kč (bude zúčtováno v roce 2020, kdy bude projekt ukončen).
2015068.10
C.III.1.Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila finanční možnosti NIPOS. Hospodaření skončilo - při zapojení části ve schváleném rozpočtu rozepsaných prostředků rezervního fondu - s vyrovnaným hospodářským výsledkem.
Na straně výnosů došlo k překročení plánovaného objemu tržeb za vlastní výkony cca o 12 %. Významný podíl na celkových výnosech měly účastnické poplatky spojené s pořádáním celostátních přehlídek (CP scénického tance v Kutné Hoře, kde od r. 2017 dochází ke zvýšenému zájmu o účast, CP dětských folklorních souborů v Jihlavě). Celý výnos byl vždy využit ve prospěch akce. Vyšší oproti rozpočtu byly příjmy za pořádané odborné semináře díky udržované vysoké atraktivnosti i neustálé inovaci tematického obsahu. Stabilní je příjem za vydávané odborné publikace a za předplatné odborných časopisů.
Náklady
K úsporám od rozpočtovaných hodnot, avšak ne významným ve vztahu k celkovému rozpočtu organizace, došlo k datu 31.12 u následujících položek:
SÚ 502: po započtení dohadných položek jsme došli k závěru, že úspora oproti rozpočtu - s ohledem na mírnou zimu - bude zhruba 16 %
SÚ 512: celková úspora je kombinací nižšího čerpání částky vyčleněné pro zahraniční služební cesty a překročení nákladů u tuzemských služebních cest o cca 6 %. Organizace vždy volila ekonomický způsob dopravy i ubytování a optimalizovala požadovanou délku pobytu k naplnění účelu cesty
SÚ 518: úspora vznikla na položce telefonní poplatky, paušální poplatek za servis k patrovým kopírovacím strojům nebyl rozšířen (tím se navýšily náklady na spotřební materiál), náklady na smlouvy o dílo uzavřené s experty podílejícími se na udržitelnosti projektu CZ0089 NF byly z důvodů úmrtí kompenzovány uzavřenými autorskými honoráři. Přestože se jednalo o nižší částku, nedošlo k ohrožení dosažení stanovených úkolů
SÚ 551: úspora limitu na platy vznikla u projektu VVI-NAKI II; metodika neumožňuje překročení rozpočtovaných položek podle jednotlivých řádků (osob), a to vylučuje v rámci projektu kompenzaci s čerpáním nižším
SÚ 527: příspěvek organizace na stravenky zaměstnancům byl v součtu za rok nižší, než jsme předpokládali na začátku roku, kde jsme vycházeli z ideální docházky a počtu fyzických osob. Objem vyčleněný na semináře nebyl dočerpán, skutečnost ale plně pokryla potřeby. Semináře byly vybírány uvážlivě a vždy byl poměřován přínos a nabídková cena firmy
SÚ 551: útvar ICT přesunul realizaci inteligentního datového úložiště a virtualizačních serverů do roku 2020 z důvodu dalšího průzkumu s cílem optimalizace nabízených technických řešení a s ohledem na finanční možnosti NIPOS, což se projevilo v roce 2019 v objemu účtovaných odpisů

V souladu s edičním plánem a administrací publikací byly čerpány náklady na účtu 507, 504. Překročení na SÚ 507 bylo spojeno s vydáním publikace Soni Pavelkové, Dramatická výchova, v závěru roku v nákladu 1000 ks, pro který jsme se rozhodli s ohledem na očekávanou poptávku.
SÚ 511: překročení rozpočtované částky bylo spojeno s vyšším počtem oprav zejména IT
SÚ 525: skutečná výše odpovídala platné legislativě
SÚ 558: NIPOS realizoval nákup WINDOWS 2019 pro PC i servery. V rozpočtu pro rok 2019 záměr zanesen nebyl a s částkou v této výši se nepočítalo, ale ukázalo se, že jde o nákup nezbytný pro provoz i sjednocení licencí. Centralizovaná zakázka poskytla navíc velmi výhodnou cenu, která by se již později nemusela opakovat
SÚ 549: nevýznamné překročení bylo spojeno s úhradou dvou nových registračních poplatků

Účet 671 skutečnost: 45 658 640,31 Kč v tom:
příspěvek na provoz-provoz (40 534 271 Kč), příspěvek na provoz-KA/projekty přešly z roku 2018 (SÚ 384/26 169,19 Kč), příspěvek na provoz-KA 2019 (3 047 896 Kč, nedočerpané prostředky KA převedené na 671 do HV NIPOS – 2 628 Kč), NAKI II, DKRVO (1 927 676,12 Kč Kč), dotace města Jihlava a Kraje Vysočina (110 000 Kč), nadace Bohuslava Martinů (10 000 Kč)


Položka Rozpočet Skutečnost
Příspěvek na provoz-provoz 40 534 271,00 40 534 271,00
Příspěvek na provoz-kulturní aktivity 3 195 000,00 3 047 896,00
Nevyčerpané prostředky KA 2018
(z účtu 384)/ 2 projekty 0,00 26 169,19
Nedočerpané prostředky KA 2019 (384/671)/
projekt ukončen (3 projekty) 0,00 2 628,00
Dotace VVI NAKI II (1 projekt) 1 720 000,00 1 682 386,12
Dotace VVI DKRVO (2 projekty) 246 000,00 245 290,00
Mezisoučet 1 - MK 45 695 271,00 45 538 640,31

Dotace Kraj Vysočina 60 000,00 60 000,00
Dotace Město Jihlava 50 000,00 50 000,00
Nadace Bohuslava Martinů 10 000,00 10 000,00
Mezisoučet 2 - mimo MK 120 000,00 120 000,00
Celkem 1 + 2 45 815 271,00 45 658 640,31


Rezervní fond byl v souladu se schváleným rozpočtem čerpán, a to ve výši 620 801,94 Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.Plánem stanovené úkoly byly splněny a jejich finanční náročnost nepřevýšila finanční možnosti NIPOS. Hospodaření skončilo - při zapojení části ve schváleném rozpočtu rozepsaných prostředků rezervního fondu - s vyrovnaným hospodářským výsledkem.
Na straně výnosů došlo k překročení plánovaného objemu tržeb za vlastní výkony cca o 12 %. Významný podíl na celkových výnosech měly účastnické poplatky spojené s pořádáním celostátních přehlídek (CP scénického tance v Kutné Hoře, kde od r. 2017 dochází ke zvýšenému zájmu o účast, CP dětských folklorních souborů v Jihlavě). Celý výnos byl vždy využit ve prospěch akce. Vyšší oproti rozpočtu byly příjmy za pořádané odborné semináře díky udržované vysoké atraktivnosti i neustálé inovaci tematického obsahu. Stabilní je příjem za vydávané odborné publikace a za předplatné odborných časopisů.
Náklady
K úsporám od rozpočtovaných hodnot, avšak ne významným ve vztahu k celkovému rozpočtu organizace, došlo k datu 31.12 u následujících položek:
SÚ 502: po započtení dohadných položek jsme došli k závěru, že úspora oproti rozpočtu - s ohledem na mírnou zimu - bude zhruba 16 %
SÚ 512: celková úspora je kombinací nižšího čerpání částky vyčleněné pro zahraniční služební cesty a překročení nákladů u tuzemských služebních cest o cca 6 %. Organizace vždy volila ekonomický způsob dopravy i ubytování a optimalizovala požadovanou délku pobytu k naplnění účelu cesty
SÚ 518: úspora vznikla na položce telefonní poplatky, paušální poplatek za servis k patrovým kopírovacím strojům nebyl rozšířen (tím se navýšily náklady na spotřební materiál), náklady na smlouvy o dílo uzavřené s experty podílejícími se na udržitelnosti projektu CZ0089 NF byly z důvodů úmrtí kompenzovány uzavřenými autorskými honoráři. Přestože se jednalo o nižší částku, nedošlo k ohrožení dosažení stanovených úkolů
SÚ 551: úspora limitu na platy vznikla u projektu VVI-NAKI II; metodika neumožňuje překročení rozpočtovaných položek podle jednotlivých řádků (osob), a to vylučuje v rámci projektu kompenzaci s čerpáním nižším
SÚ 527: příspěvek organizace na stravenky zaměstnancům byl v součtu za rok nižší, než jsme předpokládali na začátku roku, kde jsme vycházeli z ideální docházky a počtu fyzických osob. Objem vyčleněný na semináře nebyl dočerpán, skutečnost ale plně pokryla potřeby. Semináře byly vybírány uvážlivě a vždy byl poměřován přínos a nabídková cena firmy
SÚ 551: útvar ICT přesunul realizaci inteligentního datového úložiště a virtualizačních serverů do roku 2020 z důvodu dalšího průzkumu s cílem optimalizace nabízených technických řešení a s ohledem na finanční možnosti NIPOS, což se projevilo v roce 2019 v objemu účtovaných odpisů

V souladu s edičním plánem a administrací publikací byly čerpány náklady na účtu 507, 504. Překročení na SÚ 507 bylo spojeno s vydáním publikace Soni Pavelkové, Dramatická výchova, v závěru roku v nákladu 1000 ks, pro který jsme se rozhodli s ohledem na očekávanou poptávku.
SÚ 511: překročení rozpočtované částky bylo spojeno s vyšším počtem oprav zejména IT
SÚ 525: skutečná výše odpovídala platné legislativě
SÚ 558: NIPOS realizoval nákup WINDOWS 2019 pro PC i servery. V rozpočtu pro rok 2019 záměr zanesen nebyl a s částkou v této výši se nepočítalo, ale ukázalo se, že jde o nákup nezbytný pro provoz i sjednocení licencí. Centralizovaná zakázka poskytla navíc velmi výhodnou cenu, která by se již později nemusela opakovat
SÚ 549: nevýznamné překročení bylo spojeno s úhradou dvou nových registračních poplatků

Účet 671 skutečnost: 45 658 640,31 Kč v tom:
příspěvek na provoz-provoz (40 534 271 Kč), příspěvek na provoz-KA/projekty přešly z roku 2018 (SÚ 384/26 169,19 Kč), příspěvek na provoz-KA 2019 (3 047 896 Kč, nedočerpané prostředky KA převedené na 671 do HV NIPOS – 2 628 Kč), NAKI II, DKRVO (1 927 676,12 Kč Kč), dotace města Jihlava a Kraje Vysočina (110 000 Kč), nadace Bohuslava Martinů (10 000 Kč)

Položka Rozpočet Skutečnost
Příspěvek na provoz-provoz 40 534 271,00 40 534 271,00
Příspěvek na provoz-kulturní aktivity 3 195 000,00 3 047 896,00
Nevyčerpané prostředky KA 2018
(z účtu 384)/ 2 projekty 0,00 26 169,19
Nedočerpané prostředky KA 2019 (384/671)/
projekt ukončen (3 projekty) 0,00 2 628,00
Dotace VVI NAKI II (1 projekt) 1 720 000,00 1 682 386,12
Dotace VVI DKRVO (2 projekty) 246 000,00 245 290,00
Mezisoučet 1 - MK 45 695 271,00 45 538 640,31

Dotace Kraj Vysočina 60 000,00 60 000,00
Dotace Město Jihlava 50 000,00 50 000,00
Nadace Bohuslava Martinů 10 000,00 10 000,00
Mezisoučet 2 - mimo MK 120 000,00 120 000,00
Celkem 1 + 2 45 815 271,00 45 658 640,31

Rezervní fond byl v souladu se schváleným rozpočtem čerpán, a to ve výši 620 801,94 Kč.
0.00
B.IV.1.Účet 671 skutečnost: 45 658 640,31 Kč v tom:
příspěvek na provoz-provoz (40 534 271 Kč), příspěvek na provoz-KA/projekty přešly z roku 2018 (SÚ 384/26 169,19 Kč), příspěvek na provoz-KA 2019 (3 047 896 Kč, nedočerpané prostředky KA převedené na 671 do HV NIPOS – 2 628 Kč), NAKI II, DKRVO (1 927 676,12 Kč Kč), dotace města Jihlava a Kraje Vysočina (110 000 Kč), nadace Bohuslava Martinů (10 000 Kč)
45658640.31

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.241779.79
A.II. Tvorba fondu487461.16
1. Základní příděl487461.16
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu364095.60
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování340095.60
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary24000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu365145.35

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2580739.40
C.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu620801.94
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady620801.94
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu1959937.46

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1556033.76
E.II. Tvorba fondu264687.43
1. Zlepšený hospodářský výsledek14134.03
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku250553.40
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu1820721.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem