A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S ohledem na předpisy, podle nichž postupuje účetní jednotka v roce 2019, byla novelizována vyhláška o rozpočtové skladbě. Účetní jednotka účtuje v roce 2019 v souladu s metodikou JMK. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-č. 710 a metodiky Jihomoravského kraje. Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost - výkon státní správy a samosprávy - v členění dle vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě. Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka v roce 2019 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, a to jednou ročně k rozvahovému dni. Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly, rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány, kromě energií, které se časově rozlišují vždy, a to dle předpokládané spotřeby. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka odepisuje majetek v hlavní činnosti zbůsobem: rovnoměrným, podle ČUS 708 a schváleného odpisového plánu účetní jednotky, ve kterém je stanoveno, že účtování o odpisech probíhá čtvrtletně, taktéž jsou čtvrtletně do výnosů rozpouštěny investiční transfery k odpisovanému majetku. Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy transferů je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: Přepočet cizích měn provádí účetní jednotka podle aktuálního kurzu , vyhlašovaného ČNB v den uskutečnění účetního případu v cizí měně. Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: Majetek určený k prodeji či směně se oceňuje reálnou hodnotou, která je stanovena na základě podmínek konkrétního trhu, tedy očekávanou prodejní cenou (variantně cenou obvyklou), účetní jednotka si ve směrnici stanovila, od jaké hodnoty prodávaného majetku bude tento přeceňovat na reálnou hodnotu (hranicí významnosti je v roce 2019 částka 260tis. nebo 0,3% aktiv netto účetní jednotky za minulé období, a to ta hodnota, která je nižší, výjimky pro tuto podmínku stanovuje vnitřní směrnice).Oceňování a vykazování majetku: Zásoby - pořizovací cena (= cena, za kterou jsou zásoby skutečně pořízeny včetně nákladů s jejich pořízením souvisejích, např. pojistné, provize, celní poplatky, skladovací popl. při dopravě a dopravné za dodání na místo), způsob účtování A (zásoby stejného druhu jsou vedeny na skladě v ocenění cenou zjištěnou váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen). Zásoby vlastní výroby (vytěžené dřevo) - způsob účtování B, oceňují se s využitím reprodukční ceny, která vychází z předpokládané výše prodejní ceny snížené o náklady spojené s prodejem ve výši 10% z předpokládané prodejní ceny a to podle jednotlivých typů dřeva; Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou (cena pořízení + náklady s pořízením související). Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč, Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč, Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech. Majetek s dobou použitelnosti déle jak 1 rok a pořizovací cenou od 1,- Kč do 999,99 Kč je sledován v podrozvahové evidenci účetní jednotky. Majetek bezúplatně předaný jinou vybranou účetní jednotkou v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Při ocenění majetku nabytého darem od jiné než vybrané účetní jednotky, nabytého ze zákona či majetku, u něhož nelze doložit pořizovací cenu, se použije reprodukční pořizovací cena. Reprodukční cena se stanovuje dle oceňovacích vyhlášek v případě pozemků a dle znaleckého posudku či odborného odhadu v případě ostatního hmotného majetku. Nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice účetní jednotka nevlastní. V podrozvahové evidenci je také zachycen majetek svěřený zřízené PO - ZŠ, ZUŠ a MŠ Lomnice k hospodaření a to v hodnotách brutto. Příspěvkové organizaci je kromě neinvestičního příspěvku na provoz poskytován příspěvek na odpisy, který je následně ponechán v investičním fondu příspěvkové organizace. Pohledávky jsou oceňovány jmenovitou hodnotou. Úroky z úvěrů a půjček po dobu výstavby, kromě úroků z čerpání kontokorentního (překlenovacího) úvěru, jsou součástí pořizovacích nákladů investice, po zařazení pořizované investice do majetku jsou tyto úroky považovány za provozní náklad, do pořizovací ceny DM se započítávají také výdaje související se zajištěním financování a administrací přijatých transferů, při pořizování DM ve vlastní režii budou nepřímé náklady kalkulovány vždy ve vztahu ke konkrétnímu případu. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648) . Účetní jednotka má vytvořený Sociální fond, který byl zřízen za účelem zabezpečení financování výdajů na sociální a kulturní potřeby zaměstnanců Městyse Lomnice a uvolněných členů Zastupitelstva městyse Lomnice a dále je zřízen Fond rozvoje bydlení, který byl zřízen za účelem podpory zachování a zlepšení funkcí stávajícícho bytového fondu ve vlastnictví Městyse Lomnice a jiných fyzických osob a právnických osob. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 86487200.16 | 87018793.46 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 16000.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 251012.08 | 772605.38 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 12690.00 | 6690.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 86223498.08 | 86223498.08 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 750000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 750000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 157462.70 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 157462.70 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2667474.56 | 5608876.27 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2667474.56 | 5608876.27 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 8294.70 | 41473.50 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 8294.70 | 41473.50 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 34678.80 | 4418322.61 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 34678.80 | 4418322.61 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 89269163.92 | 88917873.62 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 4279164.90 | 10972472.91 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1250984.96 | 1789272.46 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
7.00 | V evidenci Městyse Lomnice je v inventární knize pod inventárními čísly 737 až 743 evidováno 7 kulturních památek oceněných dle §25 odst. 1 pís.. k) zákona o Účetnictví 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů (jedná se o: Morový sloup z roku 1710 na nám.Palackého, Židovskou obřadní síň, Kapličku J.Nepomuckého na Novém Světě, Sochu J.Nepomuckého, Kašnu na nám.Palackého, Bustu J.Uhra na Židovském nám.). Pod inventárním číslem 3005 je evidován jeden předmět kulturní hodnoty, také oceněný dle výše uvedeného §25 odst. 1 písm. k). (Socha Loma umístěná v Synagoze). Celkem je tedy v evidenci takto oceněných předmětů 7. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
760436.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
43344852.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka v roce 2019 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | Nejvýznamnějšími nedokončenými investicemi k 31.12.2019 jsou: Výstavba komunikací Družstevní (5.944.551,78), Intenzifikace ČOV (21.203.156,15 - akce byla započata v roce 2017, dokončena byla v roce 2019, kdy byl povolen zkušební provoz, jenž by měl skončit v roce 2020, kdy by měla být kolaudace a zařazení do majetku), II.etapu rekonstr.škol.hřiště (251.099,-),rekonstrukce budovy ve Žlebech (556.587,- výstavba bude probíhat v případě vhodného dotačního titulu v následujících letech, vzniknout by mělo 11 nových bytů, vod.nádrž Svárová (75.980,-, probíhá příprava projektové dokumentace revitalizace rybníka, na kterou je přijata dotace JMK ve výši 50.000,- Kč),míst.komunikace+nám. Palackého. (498.558,5 Kč, u místní komunikace Podlesí bude v následujícím roce podána žádost o dotaci na realizaci akce), Revitalizace malé vodní nádrže Veselí u Lomnice (59.422,30Kč), VRT Veselý-zřízení nového zdroje pitné vody pro místní část Veselí (179.564,- Kč, v roce 2020 bude podána žádost o dotaci na realizaci akce), prodloužení komunikace a infrastruktury k p.č. 846/77 (299.025,- Kč), nové zpevněné plochy pod kontejnery Lomnice (2.420,-), zpevněné plochy a plochy k autobusové zastávce Řepka (26.620,-Kč), prodloužení vodovodu ke 2 RD v Řepce (6.025,-), zpevněné plochy a oplocená areálu požární zbrojnice (18.150,-Kč), rekonstrukce-technické zhodnoce v budově ZŠ v tělocvičně, sociálním zařízení a inovace osvětlení (240.185,- Kč, bude podána žádost o dotaci) | 31373689.39 |
D.III.37 | Dohadná položka pasivní je vytvořena k nevyúčtovaným dodávkám energií z 31.12.2019 v celkové výši: 113.110,- Kč, na věcné břemeno k pořizovanému majetku k vodovodu v Brusné ve výši 10.904,-Kč a věcná břemena k vedení vodovodu při napojení na Vírský oblastní vodovod z roku 2012 (30.030,- Kč), dohad nákladů na vícepráce při zařazení do majetku budovy požární zbrojnice (123.807,97 Kč), dodad nevyúčtovaných poskytnutých dotací v roce 2019, jejichž vyúčtování proběhne v řádných termínech roku 2020-Město Tišnov, dotace na sociální služby (298.200,-Kč), Tělocvičná jednota Sokol Lomnice, dotace na rekonstrukci sokolovny (49.000,-Kč), Klub malé kopané (20.000,-Kč), LSDa, z.s. na akci Letní sborové dílny 2019 (65.000,-Kč), Orel jednota Synalov (3.000,-Kč), sociální grant S/8/2019 (6.516,-Kč) | 719567.97 |
A.I.7 | Účet nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek obsahuje pořizování nového územního plánu Lomnice. | 1003432.00 |
B.II.32 | Nevyúčtované přijaté dotace na stavbu (prodloužení) vodovodu ke 2 rodiným domům Ve Žlíbku - na účet 403 proti dohadné položce ve výši plánovací smlouvy současně se zařazením majetku do užívání (96.844,-Kč), dohad příspěvků stavebníků v lokalitě Družstevní na výstavbu infrastruktury v dohadné položce při zařazení 3 dílčích dokončených a zkolaudovaných komunikací do majetku (Eitingerova, Serenyiovská, Příčná) - dohadná položka na plánované uzavření smluv s budoucími stavebníky činí: 3.200.200,- Kč, dohad přijatých dotací do výnosů, jejichž vúčtování dle smlouvy proběhne v roce následujícím: investiční dotace JMK na rekonstrukci II.NP budovy požární zbrojnice (800.000,-Kč), dotace na Intenzifikace ČOV Lomnice ve výši uskutečněných uznatelných výdajů v roce 2019, žádost o dotaci na tuto částku byla podána v roce 2019, ale nebyla schváálena a bude doplněna v roce 2020 (2.667.474,57 Kč), dotace z Programu Regenerace MPR a MPZ 2019 vyúčtovaná 15.1.2020 (200.000,- Kč) na opravy kulturních památek ve valstnictví FO, dohad dotace z ÚP na pracovníka v programu veřejně prospěšných prací za 12/2019, vyúčtování odesláno 12.1.2020 (11.250,-Kč), dohad dotace z ÚP na pracovníka zařazeného v Programu na zkoušku s vyúčtováním v 2/2020, náklady za 111+12/2019 (20.000,-Kč), dohad výnosů k 31.12.2019 (EKO-KOM=44.500,-Kč) | 7040268.57 |
D.III.7 | Účet krátkodobých přijatých záloh, které jsou skutečně přijatými zálohami na služby vztahující se k nájmů bytových a nebytových prostor k 31.12.2019, které budou následně dle skutečných spotřeb vyúčtovány v roce 2020. | 318636.00 |
D.II.1 | Dlouhodobý investiční úvěr od banky Sberbank CZ, a.s., č. úvěru: 221803 z roku 2017, který byl čerpán až do 29.9.2018 s úvěrovým rámcem 6.000.000,- Kč na investiční akci: Intenzifikace ČOV Lomnice, v roce 2017 bylo čerpáno: 428.286,73 Kč, v roce 2018 bylo čerpáno: 5.571.713,27 Kč, úvěr je splácen od 30.9.2018 do 30.6.2024 ve 23 pravidelných splátkách ve výši 250.000,- Kč a jedné poslední splátky ve výši nesplaceného zůstatku jistiny úvěru, úroková sazba dle smlouvy činí: 3M PRIBOR + přirážka 0,7% p.a. K 31.12.2019 bylo splaceno 6 splátek ve výši 1.500.000,- Kč, zůstatek úvěru tak činí: 4.500.000,- Kč. | 4500000.00 |
D.III.32 | Zálohy na transfery, které nejsou vypořádány s poskytovatelem dotace nebo se jedná o dotaci vyúčtovanou a na záloze zůstávaá vratka dotace, JMK- investiční dotace na rekonstrukci požární zbrojnice II.NP (800.000,-),záloha na dotaci na konání voleb do Evropského parlamentu konaných 24.-25.5.2019 (VRATKA: 4.376,-Kč), záloha na dotaci z MKČR v Programu Regenerace MPR a MPZ 2019 (200.000,-). | 1004376.00 |
A.IV.1 | V roce 2018 byla poskytnuta návratná finanční výpomoc Římskokatolické farnosti Lomnice ve výši 1.000.000,- Kč, splatnost je ve čtrtletních splátkách ve výši 150.000,- v termínech k 20.10.2018, 20.1.2019, 20.4.2019, 20.7.2019, 20.10.2019, 20.1.2020 a poslední splátky ve výši nesplaceného zůstatku v termínu do dvou let od data poskytnutí NFV. V roce 2018 proběhla tedy již 1.splátka v řádném termínu, v roce 2019 pak 4 běžné splátky a zůstatek nesplacené výše NFV ve výši 250 tis. Kč, čímž byla tato NFV k 30.12.2019 zcela splacena. | 0.00 |
B.II.28 | Nevyúčtované poskytnuté dotace s finančním vyúčtováním v roce 2020: neziskové organizace a fyzické osoby v rámci dotačního programu Městyse Lomnice ve výši 88.000,-Kč, fyzickým osobám v rámci sociálního dotačního programu ve výši 6.516,-Kč, poskytnutá individuální dotace pro SOKOL ve výši 49.000,- Kč, dotace na spolufinancování sociálních služeb v síti ORP Tišnov v roce 2019 (298.200,-) | 441716.00 |
C.I.1 | Navýšení jmění účetní jednotky v roce 2019: 1. DAR pozemků od Jihomoravského kraje v k.ú.Řepka pod silnicí p.č. 39/2(7.380,-), 39/3(480,-), 39/4(1.200,-), 39/5(690,-), 39/6(4.680,-)-celkem tedy pozemky v hodnotě 14.430,- Kč, ocenění převzato od VÚJ v hodnotách Jihomoravského kraje. 2. Smlouva o bezúplatném převodu pozemku p.č. 272/15 v k.ú.Lomnice u Tišnova od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových s omezující podmínkou 10 let pozemek neprodat, nepronajmout, nevyužívat pro komerční účely, ale pro účely veřejného prostranství a komunikace u BD ul.Družstevní za cenu 1.851,-Kč, což je ocenění převzaté od VUJ. Pozemek byl zařazen do majetkové evidence na oddělený analytický účet pro splnění podmínky informování ÚPZSVM o pplnění omezující podmínky po dobu 10 let počínající běžet následujícím rokem po roce, kdy byl pozemek převeden na Městys Lomnice, vícenález kulturního předmětu, neevidovaného v rozvaze v majetku-vitrina s popravčím mečem, konšelskou a rychtářskou holí, původně evidováno jenom v podrozvahové evidenci v hodnotě 50 tis. Kč, což je hodnota, která této evidenci neodpovídá, proto muselo být majetkově napraveno a vzhledem k historické hodnotě bylo účtováno na 032 v evidované účetní hodnotě předmětu. | 66281.00 |
B.II.30 | Náklady příštích období obsahuje částku předplacené servisní smlouvy k licenci programu CODEXIS GREEN na 3 roky (představuje částku 15.730,- Kč/rok * 3 roky 2020-2022 = 47.190,-Kč) | 47190.00 |
D.II.7 | Ostatní dlouhodobé závazky z rekonstrukce bytu provedené nájemníkem, dle dodatku k nájemní smlouvě byla tato rekonstrukce uznána ve výši: 92.115,- Kč a je průběžně započítávána jako předplacený nájem bytu. V roce 2019 takto bylo započítáno celkem 10 nájmů od března 2019 ve výši (4.005,- Kč * 10 = 40.050,- Kč), zbývá tedy k zápočtu 13 nájmů (4.005,- * 13 = 52.065,- Kč) | 52065.00 |
A.II.4 | Zařazení HIM do majetku: samonakládací sypač za traktor (87.120,- Kč), kontejner na objemný odpad (72.963,-Kč), rozšíření souboru majetku o kameru na veř.prostranství IDS (44.713,-Kč), rozšířenoí souboru majetku o závěs TBR za traktor (54.450,-Kč, infomarní a recepční pult do vestiubulu radnice (82.308,-Kč) | 341554.00 |
A.II.4 | Vyřazení HIM z majetku-prodej požárního vozidla AVIA dle kupní smlouvy ze dne 13.12.2019 za prodejní cenu 10.tis. Kč | 184976.00 |
A.II.3 | Zařazení dokončeného DHM: zvýšená zpevněná plocha vedle požární zbrojnice Veselí (141.514,-Kč), povrchová dešťová kanalizace Veselí (242.419,-Kč), stavba 10 informačních cedulí na turistické stezce Járy Cimrmana (23.946,-Kč), Zpevněné plochy, účelová komunikace a parkovací stání Na Kopečku (984.373,-Kč), technické zhodnocení budovy požární zbrojnice v rozsahu I. + II.NP, na akci byla poskytnuta investiční dotace JMK ve výši 690 tis. Kč na I.NP a 800 tis. Kč na II.NP (3.417.219,97 Kč), zpevněná plocha ul.Podlesí pro kontejnery (42.617,-Kč), technické zhodnocení dešťové kanalizace na IDS-doplněnía a rozšíření stávající nevyhovující kanalizaci (40.903,-Kč) | 4892991.97 |
A.II.1 | Zařazení pozemků do majetku: nákup pozemku p.č. 1536/2 v ku Lomnice u Tišnova pro výstavbu vodní nádrže Svárová (71.059,-Kč), DAR pozemků p.č. 39/2, 39/3, 39/4, 39/5, 39/6 od JMK v ku Řepka (14.430,-Kč), nákup pozemku p.č. 1594/2 v ku Lomnice u Tišnova pro výstavbu vodní nádrež Svárová (31.467,-Kč), DAR pozemku p.č. 272/15 v ku Lomnice u Tišnova od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových s omezující podmínkou na 10 let pozemek neprodat, nezastavit, nezcizit a toto hlásit do 31.1. následujícího roku po dobu deseti let písemně na ÚPZSVM (1.851,-Kč), | 118807.00 |
A.II.1 | Vyřazení pozemků z majetku: prodej pozemku p.č. 867/7 a 867/9 v ku Lomnice u Tišnova dle kupní smlouvy za cenu dle znaleckého posudku (164.430,-Kč) | 1722.24 |
A.II.2 | Přeřazení kulturního předmětu z podrozvahové evidence (kde byl majetek vzhledem ke své hodnotě chybně evidován) do majetku na 032, vzhledem k historické hodnotě předmětu, ocenění ponecháno ve výši 50 tis. Kč (vitrina s popravčím mečem, konšelskou a rychtářskou holí) | 50000.00 |
C.I.3 | Dotace na Intenzifikaci ČOV Lomnice: 2.789.164,90 Kč (MŽP, OPŽP 2014-2020), investiční dotace z Jihomoravského kraje na rekonstrukci budovy požární zbrojnice v Lomnici, č.p. 322, rekonstrukce I.NP (dotace 690 tis. Kč) a II.NP (dotace 800 tis. Kč) | 4279164.90 |
D.II.8 | Přijatá dlouhodobá záloha na investiční akci: projektová dokumentace malé vodní nádrže "Svárová" od Jihomoravského kraje, dle smlouvy je realizace projektu v letech 201 9-2020 s vyúčtováním do 31.1.2021 | 50000.00 |
D.III.36 | Nájemné nebytových prostor uhrazené dopředu na 1.Q.2020 | 3750.00 |
D.III.35 | Výdeje příštích období - faktura za rok 2019, která došla po termínu uzávěrky došlých faktur (6.978,-Kč), vyúčtování nákladů na výkon přestupkové agendy v roce 2019 (34.500,-Kč) a výkon policie v roce 2019 (4.470,-Kč) dle VPS s Městem Tišnovem, které vyúčtování předložilo až v roce 2020 | 45948.00 |
B.II.30 | Náklady příštích období - dopředu uhrazené pojistné za 1.11.2019-31.10.2020 (52.215,- Kč), dopředu uhrazená služba právních předpisů CODEXIS a roky 2019-2022 (47.190,-Kč) | 99405.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2 | Výnosy z transf.: Příspěvek na výkon stát.správy (1.226.300,- Kč), DARY na kulturní účely (9.000,-),DARY do sociálního dotačního programu (22.164,- Kč), rozpuštěné transfery k odpisům (1.250.984,96 Kč), příspěvek na požární ochranu dle VPS od obce Zhoř (14.600,-Kč) a Rašov (45.600,-Kč), DAR na zásahové obleky pro čeny JSDH Lomnice od Nadace Agrofert (60.000,-Kč), dotace z ÚP na veřejně prospěšné práce 1 pracovníky (32.528,-Kč), dotace z ÚP ČR na dotaci na 1 pracovníka na zkoušku (20.000,- Kč), dotace na krytí výdajů obcí souvisejících se spoluprácí při Sčítání lidu, domů a bytů 2021 (10.290,-Kč), dotace na volby do EP ve výši skutečných nákladů (24.624,-Kč), dotace pro JSDH Lomnice na věcné vybavení, zásah mimo území jednotky a odborné školení od MVČR-HZS zaslaná prostřednictvím JMK (9.873-Kč), dotace na hospodaření v lesích od MZE (13.320+6.861,- Kč), neinv. dotace JMK na kosení v přírodní památce Veselský chlum a Veselská lada (36.000,-Kč), dotace z Programu Regerace MPR a MPZ 2019 z MKČR vlastníkům kulturních památek na opravy domu č.p. 72 a zámku Lomnice (200.000,-Kč) | 2982144.96 |
A.III.2 | Neinv.přísp.zříz.PO-ZŠ, ZUŠ a MŠ Lomnice(2.300.000,-)+mimořádné neinv. příspěvky (136.632,- + 21.600,-+25.000,-) + na odpisy(118.085,48 Kč), členské příspěvky (8.139,-),DSO Tišnovsko-čl.příspěvek 2019 (21.495) + činnost koordinátora GDPR (18.000,-), IDS JMK(70.700,-), příspěvky na dopravu žáků ZŠ a MŠ na lyžařský výcvik a vzdělávání (35.390,-), Členský poplatek do Sdružení obcí a svazků obcí (SOSO) (3.000,-), ocenění v soutěži (3.200,-), DAR SONS (5.000,-Kč), příspěvek na spolufinancování sociálních služeb dle VPS s Městem Tišnovem (298.200,-), DAR na provoz IC centra (10.000,-), DAR SOŠ Fortika (5.000,-), DAR Mendelově univerzitě za krajinářský workshop (10.000,-), DAR České asociaci ultramaratonců (5.000,-), DAR DSO Tišnovsko na TyJáTrFest 2019 (5.000,-), DSO Lomnicko -čl.příspěvek 2019 (14.100,-), DAR SDH Lomnice na činnost (37.000,-),dotace v dotačním sociálním programu 2019 (56.383,-), dotace v dotačním programu na rok 2019 (207.129,-), DAR svazkové mateřské škole VENKOV (1.000,-), DAR Nadaci Universitas (2.000,-), výkon přestupkové agendy v roce 2019 na základě VPS s městem Tišnovem (34.500,-), výkon činnosti obecní polici na základě VPS s městem Tišnovem (4.470,-), individuální dotace TJ sokol Lomnice na rekonstrukci sokolovny (49.000,-), DAR na propagaci měsyse Lomnice FO -účast objektu na akci Cestami proměn (2.000,-), dotace v programu Regenerace MPZ a MPR 2019 z MKČR vlastníkům kulturních památek na jejich opravu-dům č.p. 72 (100.000,-) a zámek v Lomnici (100.000,-) | 3708023.48 |
A.I.7 | Změna stavu zásob vlastní výroby-zařazení na sklad vytěženého dřeva 2019 pro vlastní použití v organizaci + zařazení na sklad neprodaných zásob vlastní výroby (kalendáře) | -18058.64 |
A.I.6 | Aktivace oběžného majetku - naskladnění materiálu k prodeji (dlažební kosty likvidované při rekonstrukci chodníku a určené k prodeji či dalšímu využití v organizaci) | -11160.00 |
A.I.5 | Aktivace dlouhodobého majetku - mzdové náklady na pořizování územního plánu Lomnice, které patří na účet 041 | -9000.00 |
A.I.13 | Mzdové náklady pracovníků na pracovní poměr činí: 2.886.432,- Kč, pracovníků na dohody o pracích konaných mimo pracovní poměr: 370.289,- Kč, funkční požitky 15 členného zastupitelstva, včetně odměn předsedům osadných výborů a členů kontrolního a finančního výboru, kterří nejsou členy ZML: 1.239.780,-, odměny členům volební komise při konání voleb do Evropského parlamentu: 15.400,-Kč, náhrady mezd v době pracovní neschopnosti vyplacené zaměstnavatelem: 12.084,- Kč | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1323370.01 |
G.II. Tvorba fondu | 103256.67 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 2230.68 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 1025.99 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 100000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 109911.41 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1316715.27 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 170679428.60 | 29867441.30 | 140811987.30 | 138659538.33 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 22138323.80 | 2360237.00 | 19778086.80 | 19991210.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 26428665.09 | 2354786.00 | 24073879.09 | 20856003.12 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1705703.89 | 165039.00 | 1540664.89 | 1557816.89 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 53705420.40 | 11800217.30 | 41905203.10 | 41879758.10 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 55606208.24 | 11389832.00 | 44216376.24 | 44858041.24 |
G.6. | Ostatní stavby | 11095107.18 | 1797330.00 | 9297777.18 | 9516708.18 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5983873.28 | 0.00 | 5983873.28 | 5866788.52 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2712770.04 | 0.00 | 2712770.04 | 2712770.04 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1659579.87 | 0.00 | 1659579.87 | 1556720.47 |
H.4. | Zastavěná plocha | 986774.07 | 0.00 | 986774.07 | 972521.07 |
H.5. | Ostatní pozemky | 624749.30 | 0.00 | 624749.30 | 624776.94 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 3778113.78 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 3778113.78 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |