A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizaci není známa informace o jejím zrušení. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Organizace dodržuje stanovení položek dle vyhlášky 410/2009 Sb. v platném znění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Obec vede účetnictví podle vyhlášky 410/2009 Sb. a Českých účetních standardů 701 - 710. Drobný dlouhodobý majetek je veden v účetnictví od 3tis. do 40 tis. Kč, drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 7tis. do 60 tis. Kč. Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Způsob odpisování je rovnoměrný. Majetek darovaný Krajskou správou a údržbou silnic Karlovarského kraje - pozemky v hodnotě 62 175,- Kč Majetek darovaný Českými Radiokomunikacemi a.s. - budova bez č. popisného vč. pozemku v hodnotě 40 520,- Kč Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceněny v pořizovací ceně Dlouhodobé majetkové podíly nebyly k datu účetní závěrky přeceněny na reálnou hodnotu (ekvivalencí). Vzhledem k termínu účetní závěrky byly posuzovány závěrky r. 2018 - v žádném případě nedošlo ke snížení hodnoty. Opravná položka k cennému papíru Spolchemie - ponechána beze změny, aktuálně nedošlo k významné změně. Vyjádření hodnoty správy aktiv ČSOB zůstalo v pořizovací ceně, aktuální hodnota vyjádřená v bilančním sdělení k 31.12. 2019 je 5 665 500,- Kč Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. K datu sestavení účetní závěrky nebyl zjištěn podmíněný zápis o nabytí nebo vyřazení majetku - u zpětného převzetí pozemků na základě dohody o zrušení kupní smlouvy došlo v měsíci 1/2020 ke zpětvzetí návrhu vkladu do KN a schválení nové dohody s tím, že se jedná o nadstavbu dohody z 12/2019, proto snížení výnosů z prodeje tohoto majetku patří do období 2019. Při inventarizaci hmotného a nehmotného majetku včetně věcných břemen nebyl zjištěn důvod pro tvorbu opravných položek (§65 odst. 2 vyhl.č. 410/2009 Sb., v platném znění - významnost 20% proti hodnotě uvedené v účetní evidenci). Přecenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou nebylo v roce 2019 vzhledem ke stanovené významnosti provedeno. Částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena ve výši 10 tis. Kč. Časové rozlišení spotřeby energie - bez dolní hranice, ve výši uhrazených záloh. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Organizace nemá hospodářskou činnost. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 8058658.89 | 5137890.09 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 441998.14 | 233773.17 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 4854105.75 | 4904116.92 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2762555.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 6741973.42 | 10545077.35 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 3093230.64 | 6616666.64 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 3648742.78 | 3928410.71 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 34619588.00 | 54740160.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 34619588.00 | 54740160.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -19818955.69 | -39057192.56 |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 3461440.87 | 3811226.97 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
373296.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
21277872.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.III.1. | Příplatek k základnímu kapitálu Sokolovská bytová - příplatek společníka - krytý bazén a Sokolovská chráněná s.r.o. | 6000000.00 |
D.III.36. | účet 384 - odvod DPH za 12/2019, úhrada v 1/2020 | 6267201.00 |
A.II.8. | Nedokončené investice - došlo k navýšení účtu ned.investic. Jde o investice, které budou dokončeny v dalších letech a zavedeny do užívání. Mezi nejvýznamnější nedokončené investice patří tyto projekty: ČOV - II.etapa (pokračuje z roku 2016),, cyklostezka D. Rychnov - Sokolov, městská knihovna, parkovací dům Závodu míru, Areál Baník - revitalizace tenisového areálu, parkoviště, komunikace. Zároveň v roce 2019 bylo zavedeno do majetku technické zhodnocení budovy Gagarinova 2048, TZ budovy MDK, mobiliář Baník Sokolov, TZ zimního stadionu, oplocení MŠ Pionýrů, parkoviště a komunikace aj. | 54599546.23 |
A.II.1. | Navýšení hodnoty pozemků z důvodu koupě pozemků o výměře 35223 m2 a 9038 m2, oba v k. ú. Sokolov. Prodány byly 2 stavební pozemky a dva pozemky - zastavěná plocha a nádvoří + ostatní plocha. Hodnota pozemků klesne v roce 2020 z důvodu zrušení prodeje pozemků z roku 2018 v prosinci 2019 o hodnotu 5 179 504,96 Kč. Tyto pozemky k 31.12. 2019 nebyly vloženy do KN, proto se v hodnotě zůstatku účtu 031 neprojevily. | 9396656.96 |
A.III.6. | K účtu 069 Opravná položka k akciím Spolku pro chemickou a hutní výrobu - koresponduje s poslední kotací hodnoty akcií. Avizována výměna akcií v roce 2020. | 924697.62 |
C.I.7. | Zrušení přecenění na reálnou hodnotu majetku při prodeji z předchozích let. Majetek byl prodán a v minulosti při prodeji nebylo odúčtováno. Zrušení dohadných účtů pasivních z předchozích let za vodu, teplo a energie, které nebyly odúčtovány při vyúčtování. | 23708428.03 |
B.II.31. | účet 385 - nárok na odpočet DPH za 12/2019, úhrada v 1/2020. | 5030925.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | Snížení nákladů na opravy a udržování o 11 844 274,8 Kč. Cca polovina nákladů byla vynaložena na opravy a údržbu objektů ve správě Sokolovské bytové, druhá polovina zejména na opravu schodiště a topení MDK, opravu střechy a opravu oplocení MŠ Kosmonautů, výměnu vstupních dveří ZŠ Rokycanova, MŠ K.H.Borovského - stav.úpravy prádelny, kuchyně, MŠ M. Majerové-stav.úpr.pavilonu I vč.elekroinst., ZŠ B.Němcové - oprava malé tělocvičny, MŠ Alšova - stavební úprava hospodářského pavilonu | 41568123.22 |
A.I.28. | Snížení dooprávkování vyřazovaného majetku | 5833576.66 |
A.II.5. | Snížení financování nákladů Sokolovské bytové s.r.o. oproti roku 2018 | 6056655.91 |
B.I.8. | Změna způsobu účtování výnosů z hazardních her, nyní jen výnosy z autoškoly a odvodů za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu | -2785734.49 |
A.I.20. | Zvýšení nákladů účet 538 - Jiné daně a poplatky - vyšší spotřeba kolků | 44360.00 |
A.I.23. | účet 542 - Jiné pokuty a penále. Jedná se o úrok z prodlení odvodu DPH za zdaňovací období 8/2017- za chybný odpočet DPH u faktury za zemní práce na fotbalovém areálu Baník. | 194835.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0 |
3. Rekreace | 0 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0 |
9. Ostatní užití fondu | 0 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2388059137.79 | 739814992.24 | 1648244145.55 | 1608941549.17 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 410937386.05 | 162335119.80 | 248602266.25 | 240799361.44 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 943224178.11 | 274818372.93 | 668405805.18 | 649055233.71 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 202719122.01 | 31062266.53 | 171656855.48 | 138130471.44 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 399196217.17 | 102287840.28 | 296908376.89 | 274039271.56 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 141390369.13 | 63556260.60 | 77834108.53 | 79772258.53 |
G.6. | Ostatní stavby | 290591865.32 | 105755132.10 | 184836733.22 | 227144952.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 237568969.99 | 0.00 | 237568969.99 | 228350919.75 |
H.1. | Stavební pozemky | 1047936.00 | 0.00 | 1047936.00 | 1047936.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 10756494.40 | 0.00 | 10756494.40 | 945203.40 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 17280830.86 | 0.00 | 17280830.86 | 21165963.86 |
H.4. | Zastavěná plocha | 25042375.32 | 0.00 | 25042375.32 | 25115128.08 |
H.5. | Ostatní pozemky | 183441333.41 | 0.00 | 183441333.41 | 180076688.41 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |