Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 9605812.79 | 9408873.15 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 30229.99 | 44126.49 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 9534959.80 | 8987163.66 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 40623.00 | 377583.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2773997130.69 | 2114756984.79 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 858452736.97 | 617658752.61 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1915544393.72 | 1497098232.18 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 3973065.00 | 708432.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 294000.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 3973065.00 | 414432.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 9057975461.29 | 9002976634.04 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 804992317.35 | 164280092.86 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 8252983143.94 | 8838696541.18 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 12712700731.16 | 13067098466.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 44956113.35 | 34793209.33 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 543945213.20 | 892941236.60 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 12123799404.61 | 12139364020.07 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -21204204336.71 | -22610837088.74 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.1. | Snížení stavu z důvodu vyřazení majetku na základě Zápisu o předání majetku a o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu mezi MZ a ÚZSVM. Jedná se o pozemky, které MZ nabylo v roce 2018 rozsudkem soudu o určení právního stavu. | 23882140.00 |
A.II.3. | Snížení stavu z důvodu vyřazení majetku na základě Zápisu o předání majetku a o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu mezi MZ a ÚZSVM. Jedná se o stavby, které MZ nabylo v roce 2018 rozsudkem soudu o určení právního stavu. | 66888934.07 |
A.II.8. | Obsahuje dlouhodobý nedokončený majetek související s rekonstrukcí v budově MZ pro provádění stavby pro akci "Provedení energeticky úsporných opatření v budově MZ (přípravné projektové a inženýrské práce). | 1250535.00 |
B.II.1. | Zvýšení stavu z důvodu změny účtování dobropisů s použitím účtu 311. | 528032.30 |
C.I. | Navýšení obsahuje zejména poskytnuté peněžní prostředky určené na pořízení dlouhodobého majektu PO v roce 2019. | -5740161629.32 |
C.I.7. | Důvodem navýšení je oprava nákladů roku 2018 - nákladové proúčtování části poskytnutých dotací v roce 2019 ve výši 457 mil. Kč. | -914134138.98 |
C.III.1. | Zvýšení ztráty je způsobeno zejména nižšími výnosy z Národního fondu představující refundacií uskutečněného předfinancování prostředků EU. | -4662077294.94 |
D.II.4. | Obsahuje přijaté zálohy na náklady řízení podle zákona č. 324/2016 Sb.,o biocidních přípravcích a účinných látkách a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o biocidech). | 6793335.97 |
B.II.17. | Důvodem snížení stavu pohledávek za Národním fondem z titulu podání souhrnných žádostí je jejich proplacení. Proplaceny byly i pohledávky z roku 2018. | 0.00 |
A.IV.5. | Snížení stavu pohledávky ve výši 1 354 000 Kč z důvodu jejího zaplacení. | 0.00 |
B.II.28. | Snížení stavu z důvodu neproúčtování části poskytnutých dotací v roce 2018 - oprava provedena v roce 2019 s použitím účtu 408. | 3873393251.09 |
B.II.33. | Zvýšení stavu pohledávek z důvodu navýšení nákladů za ochranné léčení, které je následně vymáháno po pacientovi popř. právní cestou. | 1768133.89 |
D.III.37. | Navýšení z důvodu poskytnutí vyššího objemu fiannčních prostředků na dotace, které nebyly v účetním období 2019 vyúčtovány. | 3875750054.70 |
D.III.38. | Navýšení z důvodu přijetí jistoty k veřejné zakázce "Povozování vrtulníků pro leteckou záchrannou službu". | 21074831.53 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.8. | Zvýšení stavu z důvodu oprav prostor v budově MZ (dřevěné obdklady, kuchyň, kotelna, okna a dveře), havarijní opravy páteřního optického kabelu a opravy slaboproudé techniky. | 5918107.69 |
A.I.12. | Navýšení způsobeno převážně zvýšenými náklady na projekt "Strategické řízení rozvoje elektronizace zdravotnictví", který zahrnuje zpracování metodik Národní strategie elektronizace zdravotnictví", náklady na soudní spor s firmou Diag Human SE a zvýšenými náklady na ochranné léčení hrazené ministerstvem. | 422476146.99 |
A.I.13. | Zvýšení mzdových nákladů je způsobeno meziročním navýšením platových tarifů a částečným obsazením volných míst a tedy změnou výše jednotlivých složek platu. | 333792856.00 |
A.I.14. | Ke zvýšení došlo v souvislosti se zvýšením mzdových nákladů (viz A.I.13). | 108106506.00 |
A.I.16. | Mírné zvýšení z důvodu změny účtování nákladů za školení ze zákona č. 586/92 Sb., zákon o daních z příjmů (§ 24, odst.2, písmeno j., bod 3) | 9722490.16 |
A.I.26. | Změna stavu je způsobena především vyřazením zásob antivirotik Tamiflu a Relenza. Zásoby antivirotik byly vyřazeny z důvodu jejich expirace a tudíž nemožnosti dalšího použití. | 429778113.01 |
A.I.33. | MZ tvoří opravné položky k zásobám antivirotik v případě uplynutí doby použitelnosti (expiraci léčivého přípravku). V roce 2019 došlo k expiraci zásob antivirotik (opravné položky zrušeny). | -429114868.24 |
A.III.1. | Navýšení z důvodu realizace projektů (část státního rozpočtu) na energetické úspory budov, registrací projektu "Molekulární, buněčný a klinický přístup ke zdravému stárnutí" a vyššího čerpání stávajících dotačních titulů. | 3273234999.47 |
B.I.2. | Obsahuje výnosy z prodeje tepla. Zvýšení stavu z důvodu nárůstu cen vstupních komodit (elektr. energie, plyn, voda). | 4497751.40 |
B.I.17. | Snížení způsobeno výrazně nižším výnosem z prodeje majetku (proti roku 2018 o 6 mil. Kč). | 4466015.58 |
A.III.3. | Stav účtu se meziročně zvýšil z důvodu realizace projektů na energetické úspory budov a projektu "Molekulární, buněčný a klinický přístup ke zdravému stárnutí". | 1324605692.25 |
B.IV.3. | Obsahuje výnosy z Národního fondu představující refundaci uskutečněného předfinancování prostředků EU. | 779732525.28 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|
A. | Peněžní toky jsou určeny rozpočtovým hospodařením OSS. V průběhu účetního období nenastala žádná mimořádná finanční situace. | -4605063908.56 |
A.I.1. | Obsahuje odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 4 673 800,30 Kč. | 4673800.30 |
A.I.2. | Obsahuje zvýšení opravných položek k pohledávkám ve výši 626 589,95 Kč a snížení opravných položek k zásobám antivirotik ve výši 429 741 458,19 Kč (opravné položky zrušeny z důvodu vyřazení a likvidace zásob antivirotik - expirace přípravku). | -429114868.24 |
A.II.1. | Obsahuje zejména poskytnutí finančních prostředků na dotace formou zálohy k vyúčtování ve výši 362,8 mil Kč. | 386284837.66 |
A.II.2. | Největší část objemu finančních prostředků tvoří dohadné položky k poskytnutým zálohám na dotace určené k vyúčtování ve výši 96,4 mil. Kč. | 108495956.08 |
A.II.3. | Změna stavu je způsobena především vyřazením zásob antivirotik Tamiflu a Relenza ve výši 429 741 458,19 Kč. Zásoby antivirotik byly vyřazeny z důvodu jejich expirace a nemožnosti dalšího použití. | 429746014.15 |
B.I. | Obsahuje výdaje na pořízení související s rekonstrukcí v budově MZ pro provádění stavby pro akci "Provedení energeticky úsporných opatření v budově MZ (přípravné projektové a inženýrské práce), dodávku softwarových produktů (licence MISYS). | 8630533.00 |
C.I. | Obsahuje částku finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2017, poskytnuté finanční prostředky určené na pořízení dlouhodobého majetku PO, bezúplatné převody majetku a dále změnu stavu fondu kulturních a sociálních potřeb a čerpání rezervního fondu. | -994148648.35 |
R. | Stav peněžních prostředků k rozvahovému dni: rezervní fond, předčíslí 123: 953 880,35 Kč, stav kulturních a sociálních potřeb s předčíslím 107: 3 271 848,03 Kč, účet cizích prostředků s předčíslím 6015: 60 706 831,24 Kč a ceniny ve výši 27 200 Kč. | 64959759.62 |
H. | Stav peněžních prostředků rozpočtového hospodaření k rozvahovému dni: příjmové účty: 222: 904 585 831,08 Kč, z toho: příjmový účet OSS s přečíslím 19: 22 243 170,31 Kč, účet správních poplatků s předčíslím 3711: 4 819 791,05 Kč, příjmy OSS ze zdrojů ES s předčíslím 4116: 877 522 869,72 Kč a výdajový účet 223: -6 529 890 187,13 Kč. | 5625304356.05 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|
A.I.1. | Bezúplatné předání majetku na základě Zápisu o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu uzavřené mezi MZ a ÚZSVM. Jedná se o pozemky v celkové výši 3 433 895,20 Kč a stavby v celkové výši 10 971 904,80 Kč. | 14142910.00 |
A.I.6. | Obsahuje vratky poskytnutých finančních prostředků PO na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 24 025 914,75 Kč. | 24025914.75 |
A.I.6. | Obsahuje odvod prostředků finančního vypořádání za rok 2018 ve výši 15 357 761,34 Kč a poskytnuté finanční prostředky určené na pořízení dlouhodobého majetku PO ve výši 988 647 245,90 Kč. | 1018147917.24 |
A.VII.1. | Obsahuje opravy nákladů roku 2018 - nákladové proúčtování části poskytnutých dotací. | 457215263.57 |
B. | Zvýšení stavu představuje příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb - základní příděl 2% z hrubých mezd ve výši 5 426 460,66 Kč, příjmy na rezervní fond v souvislosti s 3. AP ve výši 59 629,33 Kč a mylně zaslanou platbu ve výši 587 28 Kč. | 5486677.27 |
B. | Snížení stavu fondů představuje čerpání fondu kulturních a sociálních potřeb ve výši 4 959 656,76 Kč (příspěvek na rekreaci, penzijní připojištění, sportovní aktivity, kina, divadla atd.) dle vyhlášky o FKSP č. 114/2002 Sb., převod mylně zaslané platby z rezervního fondu ve výši 587,28 Kč a čerpání rezervního fondu (převod do příjmů OSS) na 3.AP eHAction a Vzácná rakovina ve výši 553 079,09 Kč. | 5513323.13 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1447330.11 |
B.II. Tvorba fondu | 59629.33 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 59629.33 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 553079.09 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 553079.09 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 953880.35 |