Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 812955.14 | 814024.27 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 102388.00 | 102688.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 710567.14 | 711336.27 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 812955.14 | 814024.27 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.I.2. | čistící a hygienické prostředky na skladě - zásoby budou čerpány v dalším období | 6801.36 |
B.II.4. | poskytované zálohy na dodávku vody a plynu - zálohy budou odúčtovány po vystavení daňového dokladu | 102210.00 |
B.II.5. | duplicitní platba dodavateli - platba byla vrácená 15.1.2020 | 3330.00 |
B.III.9. | na běžném účtě jsou prostředky na úhradu mezd, odvodů na SP a ZP, zálohu na daň , finanční krytí fondů. Fondy jsou plně kryty. | 1898080.18 |
B.III.10. | obsah účtu FKSP je nižší než účet 412 o 13.584,44 Kč rozdíl je způsoben nepřevedenými bank.poplatky (poplatky a úroky jsou zaúčtované na nákladové a výnosové účty), stravenky od zam.9.350 Kč, zákl. příděl do FKSP 715 Kč,stravenky na zásobách 3350 Kč, nepřevedené bankovní poplatky 169,44 Kč | 119416.31 |
B.III.15. | Ceniny - stravenky nespotřebované k 31.12.2019 | 3350.00 |
B.III.17. | stav pokladny k 31.12.2019 | 272.00 |
B.II.30. | účet 381 obsahuje poplatky za internet vyfakturované v roce 2019 ale část faktury patří do roku 2020, předplatné časopisů na rok 2020 | 7167.00 |
C.II.1. | fond odměn byl tvořen při sloučení ZŠ Velvary převedením fin. prostředků a ze zlepšeného HV za rok 2018 | 126008.00 |
C.II.2. | rozdíl mezi účtem 412-243 jsou zaúčtované poplatky bance do nákladů, úroky z vkladů do výnosů ale nejsou převedeny 169,44 Kč, nepřevedené srážky od zaměstnanců za stravenky 9.350 Kč, nevydané stravenky v hodnotě 3350 Kč a základní příděl do FKSP nepřevedené 715 Kč | 133000.75 |
C.II.3. | rezervní fond je tvořen ze zlepšeného HV za předcházející období na základě schválení Radou Středočeského kraje | 148839.13 |
C.II.4. | účelově neurčené finanční dary - převod při sloučení organizací ZŠ velvary | 10000.00 |
C.III.1. | HV je kladný - zisk 110233,33 Kč. V budově školy pronajímáme prostory pro MŠ Montessori. Díky příjmům od MŠ za energie jsme dosáhli kladný hosp.výsledek. | 110233.33 |
D.III.5. | žádné závazky po splatnosti nemáme, účet obsahuje neuhrazené faktury za telefony k 31.12.2019 | 677.30 |
D.III.10. | nevyplacené mzdy prosinec 2019 | 796853.00 |
D.III.12. | odvody z mezd na sociální pojištění za prosinec 2019 | 334880.00 |
D.III.13. | odvody z mezd na zdravotní pojištění za prosinec 2019 | 144739.00 |
D.III.15. | záloha na daň ze závislé činnosti a srážková daň za zaměstnance - prosinec 2019 | 171502.00 |
D.III.37. | účet 389 - obsahuje nevyfakturované dodávky vody, el.energie a plynu | 163894.34 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | účet 501 obsahuje drobné nákupy k zajištění chodu školy, kanc. potřeb, nákup DM do 1000 Kč, učebních pomůcek, učebnic a školních potřeb | 112058.51 |
A.I.2. | spotřeba el.energie, vody a plynu | 370513.46 |
A.I.8. | drobné opravy budovy a zařízení školy | 36326.57 |
A.I.9. | cestovní náklady zaměstnanců při služebních cestách | 1534.00 |
A.I.12. | nájemné za budovu (504.769 Kč), revize vyplívající ze zákona, odvoz odpadu, telef.popl., poštovné, internet a poplatky bance | 636735.25 |
A.I.13. | mzdové náklady, OPPP a náhrady za nemoc | 9687115.00 |
A.I.14. | zákonné sociální a zdravotní pojištění zaměstnavatele | 3277964.00 |
A.I.15. | zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele zákon 125/93 Sb. | 36331.00 |
A.I.16. | příděl z mezd a vyplacených náhrad za nemoc do fondu FKSP | 191522.00 |
A.I.17. | náklady na obědy žáků | 43050.00 |
A.I.35. | pořízení DDHM nad 1000 Kč- PC sestava, NTB pro žáky, židle a nábytek do kanceláře, skříňky a zařízení do tříd | 188936.96 |
A.I.36. | účet 549 obsahuje náklady na pojištění budovy | 3054.00 |
A.II.2. | srážková daň z úroků | 3853.75 |
B.I.3. | Z úsporných důvodů v budově naší školy část přízemí pronajímáme dle nájemní smlouvy soukromé MŠ Montessori. Budova je majetkem města. KÚ nám sníží dotaci na nájemné ve výši příjmů co dostáváme od MŠ na nájemné. | 45845.00 |
B.I.16. | zůčtování fondu FKSP do výnosů - nákup DDHM | 13890.00 |
B.II.2. | výnosy - úroky z BÚ a FKSP | 20282.83 |
B.IV.2. | zůčtování dotací na analitických účtech bylo následovně: ÚZ 007 - nájemné 458.924 Kč, ÚZ 008 - provoz 846.000 Kč, přímé ONIV 13.277.955 Kč | 14582879.00 |