Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 248031.65 | 234350.50 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 132616.20 | 126299.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 115415.45 | 108051.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 51618.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 51618.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 235613.65 | 182732.50 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 12/2019 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2019 budou převedeny v lednu 2020. | 119819.47 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP v roce 2019 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 33140,-- Kč. Základní příděl v roce 2019 činil 104089,24 Kč. | 138974.87 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v roce 2019 fond odměn. | 81740.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 5115.00 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.12.2019 eviduje neuhrazené faktury, které obdržela v závěru roku 2019. Faktury budou uhrazeny v 1/2020 dle splatnosti. | 6984.74 |
D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 12/2019 ve výši 298524,- Kč, které bude odvedeno v měsící 1/2020. | 298524.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 157.983,-- Kč a srážkovou daň ve výši 1.650,-- Kč za měsíc 12/19, které budou odvedeny v měsící 1/2020. | 159633.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 12/2019 ve výši 128.758,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 1/2020. | 128758.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje mzdy za období 12/2019 ve výši 702.025,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 1/2020. | 702025.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.12.2019 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 496.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2019: Byly zaúčtovány náklady, které patří do roku 2019, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici doklady. Jedná se o dohadnou položku poplatky banky na platební karty ve výši 59,-- Kč. | 59.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.12.2019: ÚJ zde zaúčtovala náklady na pověřence GDPR 10.500,-- Kč a telefonní poplatky Dial Telecom za 12/19 Kč 72,39 dle uzavřené smlouvy. Na tyto náklady nebyla k dispozici k datu účetní závěrky faktura. | 10572.39 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 1595566.11 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné, náklady na doménu a webhosting na rok 2020. | 9533.53 |
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - FI je k 31.12.2019 pokryt ve výši 5000,-- Kč. | 5000.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v roce 2019 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2018 ve výši 589,-- Kč. | 195663.94 |
D.II.7. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - jsou zde vedeny závazky - platby platební kartou z účtu školy, provedené koncem prosince, které budou strženy z účtu v lednu 2020 - ve výši 2.612,10Kč. | 2612.10 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v roce 2019 pořídila učební pomůcky pro žáky mateřské i základní školy, ŠD (stavebnice, hry, hračky, puzzle, výukový program). Dále pořídila pořídila tiskárnu Xerox , skříň na školní brašny pro žáky školy, skříň s vitrínou, žákovské lavice a židle, kontejner na kolečkách, monitor k PC. | 94951.60 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2019 z z provozních prostředků mytí oken 5474,04 Kč a čištění koberců 9693,-- Kč | 15167.04 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2019 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 4.638,06 Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, pedagogickou dokumentaci, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 32.678,40 Kč, kancelářské potřeby ve výši 20843,09 Kč, ostatní materiál pro chod školy 8.093,75 Kč. | 66253.30 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2019 vynaložila na vodné 5854,-- Kč, stočné 4810,-- Kč, vytápění a ohřev vody 127.124,-- Kč, elektrickou energii 12.300,--Kč. | 150088.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v roce 2019 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 4571,-- | 4571.00 |
A.I.17. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa roce 2019 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 18.749-- Kč. | 18749.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. V roce 2019 činil zákonný odvod FKSP 104.089,24 Kč | 104089.24 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v roce 2019 4017,-- Kč za pojištění majetku. | 4017.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v roce2019 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 132.672,-- Kč, služby školení a seminářů DVPP ve výši 15.560,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 21.241,68 Kč, telefonní poplatky ve výši 14.039,15 Kč, služby mzdové účetní ve výši 31.144,-- Kč, pověřenec GDPR 42.000,--Kč, preventivní lékařská péče 4.750,-- a ostatní služby pro zabezpečení chodu školy (revize, bankovní poplatky, odvoz odpadů, stočné, obědy zaměstnanců apod.) ve výši 57.412,55Kč. | 318819.38 |
A.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v roce 2019 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 1655,63 Kč. | 1655.63 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v roce 2019 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 487.000,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 132.672,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 7.110.232,-- Kč, dotaci ÚZ002 Primární prevence ve výši 11200,--Kč, dotace ÚZ 33076 Částečné vyrovnání mezikraj.rozdílů v odměň.u PP 2019 ve výši 11.212,--Kč. | 7752316.00 |