A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Od 1.1.2012 se součástí naší účetní jednotky stala i příspěvková organizace Denní a týdenní stacionář Duha Písek (proběhlo sloučení). Naše účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Od 1.4.2013 byla zaregistrovaná nová služba Chráněné bydlení, kterou provozujeme na pracovišti v Písku. Celkem provozujeme 4 služby - Domov pro osoby se zdravotním postižením Zběšičky, Denní stacionář Duha Písek, Týdenní stacionář Duha Písek, Chráněné bydlení Duha Písek, Pod Duhou Písek. Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nadále provozuje všechny 4 služby výše uvedené. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Položky účetní závěrky jsou v souladu s novelou vyhlášky č 410/2009 Sb., s novelami ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKP Příklady pro účtování PO. Od 1.1.2013 vedeme PAP. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Jsme příspěvková organizace a dle rozhodnutí zřizovatele vedeme zjednodušenou formu účetnictví. Účetní metody , které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhlášky 410/2009 Sb., ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. O časovém rozlišení účtujeme na rozhraní účetního období. Na dohadné účty aktivní a pasivní účtujeme čtvrtletně. Časové rozlišení měsíčně účtuje organizace pouze u provozního příspěvku od zřizovatele. U neinvestiční účelové dotace z Jihočeského kraje dohadný účet aktivní tvoří organizace měsíčně. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Odpisy majetku jsou účtovány měsíčně. O hmotném i nehmotném majetku v pořizovací ceně 1 500-2 999,- Kč účtujeme na podrozvaze. Účetnictví je vedeno jednak dle pracoviště Zběšičky a pracoviště Písek a v rámci těchto pracovišť dle jednotlivých služeb. U každé služby jsou účtovány zvlášť náklady nesouvisející se sociální službou. Pracoviště Zběšičky provozuje ČOV, kde 80% náleží k hlavní činnosti a 20% je vedeno jako VHČ pro obec Zběšičky. K rozúčtování společných nákladů a výnosů je stanoven klíč a to dle předpokládaných úhrad od klientů. Klíč je stanoven každý rok dle předpokládaných úhrad ve vazbě na finanční rozpočet. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1877778.22 | 1668413.16 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 22442.44 | 17065.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1676482.88 | 1472495.06 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 178852.90 | 178852.90 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1877778.22 | 1668413.16 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Obchodní rejstřík, vedený KS v Českých Budějovicích, oddíl Pr, vložka 420. Název: Domov pro osoby se zdravotním postižením Zběšičky, IČO: 708 69 669; Sídlo: č.p. 23, 398 43 Zběšičky. Den zápisu: 1. ledna 2003 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Bez komentáře | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka má zajištěno řádné krytí fondu investic finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -8331.06 | -8331.06 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy ani kulturní hodnoty oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery od Jihočeského kraje - neinvestiční účelová dotace pro podporu poskytování sociálních služeb pro rok 2019. | 21366000.00 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - ve fázi realizace investiční akce | 0.00 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy | 755711.00 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy | 1771416.42 |
B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti - jedná se o fakultativní služby -Zběšičky, které jsou hrazeny vždy následující měsíc z depozit | 7223.00 |
B.III.5. | Jiné běžné účty - depozitní účet | 2381202.78 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Do výnosů je promítnuta část neinvestiční účelové dotace od Jih. kraje za 2017 ve výši skutečných mzdových nákladů včetně zákon. soc. poj. za 1-2/2017 max. do výše přijaté zálohy | 3303708.00 |
B.IV.2. | Do výnosů je promítnuta celková výše poskytnuté účelové dotace na soc. služby ve výši skutečných mzdových nákladů včetně zákon. soc. pojištění za 1 -12/2019. Provozní příspěvek byl proúčtován do výnosů ve výši odpisů za 1-12/2019. Dále byly z provozního příspěvku hrazeny některé náklady na mzdy, sociál. pojištění, opravy,energie. | 28787331.06 |
A.I.15. | Jiné sociální pojištění - pojištění odpovědnosti za škodu při prac. úrazu | 111014.00 |
A.I.20. | Jiné daně a poplatky - dálniční známky a kolky | 3000.00 |
A.I.36. | Ostatní náklady z činnosti - kapesné klientů, pojištění majetku-povinné ručení, poplatky APSS, ostatní pojištění, | 54496.10 |
A.I.12. | Ostatní služby-poštovné | 13760.00 |
A.I.12. | Ostatní služby-telefonní poplatky | 140974.33 |
A.I.12. | Ostatní služby - školení, vzdělávání, konference (ekonom, účetní) | 39913.00 |
A.I.12. | Ostatní služby - softwarové služby | 187641.83 |
A.I.12. | Ostatní služby - likvidace odpadu | 99645.88 |
A.I.12. | Ostatní služby - jinak neurčené | 416312.78 |
A.I.12. | Ostatní služby - TV poplatky | 21780.00 |
A.I.12. | Ostatní služby - rozhlasové poplatky | 8640.00 |
A.I.12. | Ostatní služby - revize a servis | 185648.40 |
A.I.12. | Ostatní služby - služby z užívání domu-Písek chráněné bydl. | 44186.00 |
A.I.12. | Ostatní služby - bankovní poplatky | 27781.00 |
A.I.12. | Ostatní služby - doplňková činnost | 800.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
C.1. | 10.10.2019 byla zkolaudována přestavba provozního objektu Duha Písek. Technické zhodnocení budovy ve výši 53 404 420,86 Kč bylo financováno JčKÚ. Z toho pouze 3 473 422,- Kč jsme si financovali z vlastních drojů. Dodávka přístrojů do kuchyně činila 919 973,89 Kč a byla rovněž financována ze zdrojů JčKÚ, stejně jako vybavení kuchyně DDHM ve výši 511 630,35 Kč. | 54836025.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 159644.66 |
A.II. Tvorba fondu | 552219.32 |
1. Základní příděl | 552219.32 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 613190.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 285916.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1224.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 319550.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 98673.98 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 857257.24 |
D.II. Tvorba fondu | 93151.66 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 7151.66 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 86000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 92752.90 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 92752.90 |
D.IV. Konečný stav fondu | 857656.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 10086223.30 |
F.II. Tvorba fondu | 2499319.94 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 2499319.94 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4525004.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 4381904.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 143100.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 8060539.24 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 174210156.38 | 33853140.30 | 140357016.08 | 89034874.40 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1300052.00 | 868464.00 | 431588.00 | 444440.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 159214378.38 | 28019259.30 | 131195119.08 | 79574813.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7733565.00 | 2658889.00 | 5074676.00 | 5202248.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1612603.00 | 603863.00 | 1008740.00 | 1050752.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 826643.00 | 350971.00 | 475672.00 | 495496.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3522915.00 | 1351694.00 | 2171221.00 | 2267125.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 926893.94 | 0.00 | 926893.94 | 926893.94 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 27920.00 | 0.00 | 27920.00 | 27920.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 819283.94 | 0.00 | 819283.94 | 819283.94 |
H.5. | Ostatní pozemky | 79690.00 | 0.00 | 79690.00 | 79690.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |