A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti. Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. Od 1.1.2015 je používán pro účtování jednotný účtový rozvrh pro všechny příspěvkové organizace Olomouckého kraje, který je každý rok aktualizován. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2019 nedošlo ke změnám čísel ani názvů účtů ani nevznikly nové účty. Při meziročních převodech byly zůstatky účtů převedeny na stejné účty jako v roce 2018. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 905 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je během roku nově používán také účet 915 pro zachycení transferů na přímé náklady a na odpisy a účet 916 pro zachycení odvodů z odpisů zřizovateli. Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje účetní jednotka majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902. K 31.12.2019 byly z účtů časového rozlišení použity náklady příštích obodobí v celkové výši 6 200,-. Zahrnují předplatné novin a časopisů na rok 2020 a platbu za ubytování a stravování jedné dívky DD na leden 2020. Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá. Původní odpisový plán na rok 2019 činil 176 226,- Kč, od 1.4.2019 došlo k navýšení odpisového plánu na částku 185 416,-. Důvodem navýšení je pořízení interaktivní tabule s dataprojektorem do ZŠ ve výši 98 029,- v březnu 2019. Předmětem doplňkové činnosti je pronájem 1 místnosti v budově ZŠ pro potřebu PPC a SPC Olomouckého kraje. Kromě nájemného jsou účtovány i služby související s nájemným (konkrétně čistící prostředky, vodné a stočné, plyn, elektrická energie). Vzhledem k tomu, že se jedná o příspěvkovou organizaci Olomouckého kraje, není účtován žádný zisk a tato doplňková činnost je s nulovým výsledkem hospodaření. Tato doplňková činnost byla ukončena k 31.8.2019 z důvodu výpovědi smlouvy o nájmu nebytových prostor ze strany PPP a SPC Olomouckého kraje. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2500320.29 | 2492845.89 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 137925.00 | 137925.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2136273.89 | 2127599.49 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 226121.40 | 227321.40 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1985635.40 | 1985635.40 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1985635.40 | 1985635.40 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 514684.89 | 507210.49 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Naše příspěvková organizace není zapsaná ve veřejném rejstříku, neboť vznikla před rokem 2001, kdy nebyla povinnost zápisu ve veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Organizace nemá žádné informace o významných skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12.2019 nebyly nabyty žádné nemovité věci, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Stav fondu investic je k 31.12.2019 78 718,29 Kč a je krytý v plné výši. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla žádné kompenzace. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A. | V roce 2019 nebyl pořízen žádný dlouhodový nehmotný majetek. Dne 19.3.2019 byla pořízena do ZŠ interaktivní tabule s dataprojektorem ve výši 98 029,-. Majetek na účtech 022 s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028. K 31.12.2019 nebyl vyřazen žádný dlouhodobý majetek. Byl nově pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 56 208,-, konkrétně učební pomůcky do ZŠ, 2 stoly do obývacích pokojů na DD, záložní počítač a APC Power pro ekonomku, lyžařské boty pro děti DD. Byl nakoupen drobný dlouhodobý nehmotný majetek v částce 23 346,-. Jednalo se o dofakturování ceny za Výkaz Roční údaje o projektech partnerství ve výši 726,-, který byl původně pořízen v prosinci 2018. Dále byl nakoupen software small server a acronis backup standard a program Majetek. K 31.8.2019 byl z účtu 028 vyřazen majetek v hodnotě 9 000,- z důvodu jeho převodu na PPP a SPC Olomouckého kraje (skříňky a stoly). K 31.12.2019 byl vyřazen drobný DHM ve výši 70 822,-. Nebyl vyřazen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. | 0.00 |
B.I. | Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 31.12.2019 byl 43 083,78 a stav drogerie 30 315,13 Kč. | 0.00 |
B.II. | Na účtu 314 je vedena záloha na kreditové jízdence pro Regiojet ve výši 133,-. Na účtu 315 je vedeno 6 pohledávek. Týkají se dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 48 868,- Kč. První pohledávka je ve výši 32 155,-, vznikla postupně od začátku roku 2014. Předpis pohledávky byl ukončen k 30.6.2017 z důvodu neznámého pobytu dlužníka na základě sdělení Okresního soudu v Mostě. Zaplacena byla pouze částka ve výši 500,- v prosinci 2014. Dne 31.10.2014 bylo podáno trestní oznámení pro neplnění vyživovací povinnosti na Policii ČR. Dne 6.5.2015 vydal Okresní soud v Olomouci Trestní příkaz, ve kterém stanovil obžalované povinnost odpracovat 200 h obecně prospěšných prací a platit příspěvek na úhradu péče. Dne 20.7.2016 bylo podáno další trestní oznámení, které bylo postoupeno Okresnímu soudu v Olomouci. Pohledávka byla zřizovateli navržena na odpis. Nebylo však vyhověno a pohledávka bude vedena 10 let v účetnictví do doby promlčení. Další 2 pohledávky (jedna ve výši 5 484,- a druhá ve výši 4 265,-) přestaly být placeny v prosinci 2018, přestože byl příspěvek na úhradu péče na tyto sourozence pravidelně placen. Otec se záměrně vyhýbá placení, bydlí na Slovensku. V červenci 2019 pod hrozbou trestního oznámení zaplatil na každého sourozence 4 000,- a dále opět žádnou částku. Těmto sourozencům byl stanoven opatrovník pro správu jmění. 4. pohledávka je ve výši 376,-, je to pohledávka za prosinec 2019. Poslední 2 pohledávky jsou placeny sporadicky, jsou předepsány rodičům jednoho dítěte. Pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče na účtu 315 jsou sníženy o opravné položky k pohledávkám ve výši 32 317,30. Na účtu 381 jsou předplatné na noviny a časopisy na rok 2020 ve výši 3 324,- a úhrada za ubytování a stravování pro jednu dívku DD na leden 2020 ve výši 2876,- | 0.00 |
B.III. | Stav běžného účtu (účet 241) činil k 31.12.2019 2 417 986,25 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet fondu investic. Stav účtu FKSP (243) byl k 31.12.2019 352 623,65 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 461,- a stav pokladny k 31.12.2019 4 438,- Kč. | 0.00 |
C.I. | Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014. | 0.00 |
C.II. | Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 35 000,- Kč. Z původní výše k 1.1.2019 byla koncem června 2019 jeho výše navýšena o 6 000,-, a to ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2018. V červenci 2019 byla zaúčtována odměna ředitelce za doplňkovou činnost ve výši 5 000,-. Fond je k 1.1. i 31.12.2019 finančně krytý v plné výši. Na účtu 412 je FKSP ve výši 378 843,65 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2019 284 481,65 Kč. Za rok 2019 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 247 753,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 29 340,- Kč, na rekreace a zájezdy ve výši 46 311,- Kč, na kulturu a sport 6 940,-, na penzijní připojištění 46 800,-, na peněžní dary u příležitosti životních a pracovních výročí a odchodu do starobního důchodu 24 000,-. Finanční krytí FKSP je k 31.12.2019 352 623,65 Kč. Rozdíl představuje nepřevedený základní příděl z hrubých mezd za prosinec 2019. Po jejich převodu se stavy vyrovnají. Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 413 249,06 Kč. Koncem června 2019 došlo k jeho navýšení z přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2018 o 7 458,35 Kč. K 1.1. i 31.12.2019 je finančně nekrytý ve výši 48 868,-, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2019. Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů ve výši 23 344,-. Jeho stav byl k 1.1.2019 7 487,-, zůstatek představoval zbytek peněžního účelového daru z roku 2018 od pana Kubíčka ve výši 5 877,- a neúčelový finanční dar od GIVT.cz Olomouc ve výši 1 610,-. V lednu 2019 byl obdržen neúčelový finanční dar od společnosti GIVT.cz ve výši 2 139,- a účelový finanční dar od paní Marcely Maťátkové ve výši 6 500,-. Účelový finanční dar od pí Maťátkové byl celý vyčerpán na zimní ozdravný pobyt dětí DD. V únoru, březnu a prosinci 2019 bylo čerpáno 2 080,- z daru od GIVT.cz na divadelní a filmové představení žáků ZŠ. V dubnu a červnu 2019 byl použit dar od p.Kubíčka na Litovelské Pomoraví ve výši 3 028,- a na odměny žákům ZŠ na konci šk.roku ve výši 1 174,-. V dubnu 2019 byl obdržen finanční účelový dar od pana Kubíčka ve výši 10 000,-, který byl utracen v červenci 2017 na cyklistický pobyt dětí DD. V srpnu 2019 byl obdržen od Pivovaru Litovel finanční účelový dar ve výši 13 000,-, který byl v srpnu 2019 použit na letní ozdravný pobyt dětí DD na jižní Moravě. V lednu 2019 byl obdržen finanční účelový dar od společnosti WOMEN FOR WOMEN Praha ve výši 49 300,-, který byl určen na úhradu obědů žáků naší školy od ledna do června 2019. Z tohoto daru bylo vyčerpáno 45 069,- a začátkem července 2019 byl nevyčerpaný zbytek ve výši 4 231,- vrácen na účet společnosti. V srpnu 2019 byl obdržen finanční účelový dar od společnosti WOMEN FOR WOMEN ve výši 37 807,-, který byl určen na úhradu obědů žádků naší školy od září do prosince 2019 a koncem prosince 2019 byl vrácen nevyčerpaný zbytek ve výši 4 723,-. v prosinci 2019 byly obdrženy 2 finanční účelové dary v celkové výši 20 000,-, které budou použity o jarních prázdninách 2020. Finančně je tento účet krytý v plné výši. Na účtu 416 je fond investic ve výši 76 768,29 Kč. K 1.1.2019 byl zůstatek fondu 158 747,29 Kč. Za rok 2019 došlo k jeho tvorbě z odpisů DHM ve výši 185 416,-. Odvod zřizovateli z fondu investic byl 167 416,-. V březnu 2019 byl fond čerpán na interaktivní tabuli ve výši 98 029,-. Fond je k 1.1. i 31.12.2019 krytý v plné výši. | 0.00 |
C.III. | K 31.12.2019 činí celkový zlepšený výsledek hospodaření 499,91 Kč. Ten je tvořen pouze zlepšeným výsledkem hospodaření z hlavní činnosti. Výsledek z doplňkové činnosti je nulový. | 0.00 |
D.III. | Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 88 681,64. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 979 224,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 410 354,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 178 043,- a na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné zálohové daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 180 288,-. Na účtu 378 jsou exekuce a jiné srážky z mezd ve výši 6 186,-, které jsou sráženy 1 zaměstnankyni. V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V roce 2019 nebyl na tomto účtu žádný pohyb. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V roce 2019 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 125 712,-. K 31.8.2019 byl z tohoto účtu vyřazen majetek v hodnotě 7 388,90 Kč z důvodu převodu na PPP a SPC Olomouckého kraje. K 31.12.2019 byl vyřazen majetek v hodnotě 107 650,70 Kč. Na účtu 905 jsou vyřazené pohledávky nenávratné ve výši 183 938,90 (k 31.12.2019 snížení o 1 200,- z důvodu postupné úhrady vyřazené pohledávky) a návratné ve výši 42 482,50. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 1 985 635,40 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ patřící firmě O2 Praha, budova ZŠ, pozemky u budovy ZŠ a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C.1. | Organizace dosáhla za rok 2019 v hlavní činnosti zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 499,91 Kč. U doplňkové činnosti bylo dosaženo nulového výsledku hospodaření. Rozpočet byl koncipovaný jako vyrovnaný, v závěru roku se podařilo uspořit za spotřebu plynu. | 0.00 |
B.IV. | K 30.9.2019 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto dotace a příspěvky: na přímé náklady (ÚZ 33353) 17 009 220,- z toho: na platy 12 271 300,- na OON 98 400,- na odvody 4 451 100,- na přímé ONIV 188 420,- na rozvojový program (ÚZ 33 076) 43 767,- z toho: na platy 32 182,- na odvody 11 585,- na provoz (ÚZ 00300) 1 733 919,- na mzdové náklady (ÚZ 00301) 10 081,- na odpisy (ÚZ 00302) 185 416,- účelově určený příspěvek (ÚZ 00303) 49 200,- na opravy (ÚZ 00010) 62 998,- Celkem 19 094 601,- Všechny dotace a příspěvky byly vyčerpány v plné výši. | 0.00 |
B.I. | Na účtu 602 jsou v hlavní činnosti výnosy ze stravného ve výši 112 441,-, z příspěvku na úhradu péče ve výši 64 257,-, z přídavků na děti ve výši 163 340,- a ze školného ve školní družině ve výši 5 550,-. V doplňkové činnosti jsou to výnosy za služby spojené s pronájmem ve výši 2 840,-. Na účtu 603 jsou v doplňkové činnosti výnosy z pronájmu ve výši 1 000,-. Na účtu 648 je to čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání peněžních darů) ve výši 113 935,- (z toho 78 153,- na obědy žáků naší školy, 6 282,- na akce žáků ZŠ a 29 500,- na zimní a letní ozdravný pobyt dětí DD a cyklistický pobyt dětí DD). Dále se jedná o čerpání z fondu odměn na odměnu ředitelce za doplňkovou činnost ve výši 5 000,-. Všechna čerpání se týkají hlavní činnosti. Na účtu 649 je zaúčtována úhrada za vystavení duplikátů vysvědčení ve výši 1 533,47, potvrzení o docházce do školy ve výši 58,- a platba za ztracené učebnice ve výši 488,-. Dále je zde zaúčtován věcný dar v podobě knih pro děti DD ve výši 3 798,-. Mimořádným výnosem jsou výnosy z vyřazené pohledávky na účtu 643 ve výši 1 200,-. | 0.00 |
A.I. | V rámci doplňkové činnosti pronájem místnosti jsou účtovány náklady na čistící prostředky (účet 501), náklady na vodné, stočné, plyn a el.energii (účty 502) a nájemné (účet 518). V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek, jehož hodnota od začátku roku narůstá spolu s nárůstem pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV. Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 284481.65 |
A.II. Tvorba fondu | 247753.00 |
1. Základní příděl | 247753.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 153391.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 29340.00 |
3. Rekreace | 46311.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6940.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 24000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 46800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 378843.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 413277.71 |
D.II. Tvorba fondu | 146204.35 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 7458.35 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 136607.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2139.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 122889.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 122889.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 436593.06 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 158747.29 |
F.II. Tvorba fondu | 185416.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 185416.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 265445.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 98029.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 167416.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 78718.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13769355.30 | 5974274.40 | 7795080.90 | 7905384.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13743455.80 | 5948374.90 | 7795080.90 | 7905384.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 25899.50 | 25899.50 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 155100.00 | 0.00 | 155100.00 | 155100.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 114150.00 | 0.00 | 114150.00 | 114150.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40950.00 | 0.00 | 40950.00 | 40950.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |