A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace pokračuje ve své činnosti beze změn |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Zpřesnění věrného zobrazení provedla ÚJ změnu odpisového plánu - prodloužení doby odpisování u některých položek majetku. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013, vede organizace od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č.410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č.701-710. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. ÚJ používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech.Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp. 1,- Kč a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisovám měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. ÚJ používá i majetek plně odepsaný ( z důvodu způsobu odepisování do 31.12.2012). Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. ÚJ využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období s vyjimkou : nevýznamných částek do 5000 Kč v jednotlivém případě, pravidelně se opakujících nákladů a výnosů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 805752.86 | 802085.15 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 454406.86 | 450739.15 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 351346.00 | 351346.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 19864000.00 | 18250844.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 19864000.00 | 18250844.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 857476.60 | 854519.10 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 857476.60 | 854519.10 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 6558585.96 | 5760671.05 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 6558585.96 | 5760671.05 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 13253690.30 | 12437739.00 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě v oddílu PR, vložka 805, zřizovatelem je Olomoucký kraj |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Žádná situace nenastala |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Žádná situace nenastala | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je zcela fiančně kryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Není náplň |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Organizace nemá v majetku lesní pozemky |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti - jedná se o 5 pohledávek za rodiči nezletilých uživatelek služby, u jedné pohledávky byl podán návrh na exekuční řízení, dvě pohledávky jsou v upomínkovém řízení a dvě pohledávky jsou snižovány splácením. | 323121.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - pohledávka za zdravotními pojišťovnami. Dohad stanoven dle úhradové vyhlášky. Finanční vypořádání ze strany pojišťoven bude provedeno v I.Q/2020. ( 171 669,19), Dohad úhrady uživatelů sociální služby, kteří v průběhu zdaňovacího období dosáhli důchodového věku a dosud jim nebyla stanovena výše invalidního důchodu. Tomuto kroku předchází omezení svéprávnosti, ustanovení opatrovníka a zřízení osobního účtu. ( 178 480,00). | 350149.19 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - vratka nevyčerpané dotace v rámci programu finanční podpory sociálních služeb ve výši 126 750,00. Vratka nečerpaného neivestičního příspěvku zřizovatele ve výši 209 719,96. Vratky budou provedeny na základě finančního vypořádání. | 336469.96 |
D.III.38. | Dohadné účty pasivní - dohadná položka ve výši vratky z úhrad u uživatelky, u které nebyla ke konci zdaňovacího období známa výše invalidního důchodu, ve výši 6 017,00. Ke konci zdaňovacího období účetní jednotka neobdržela vyúčtování spotřeby vody za měsíc prosinec 2019 , stanoven dohad ve výši 19 302,96. | 25319.96 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Spotřeba materiállu - nižší náklady na materiál na opravu a údržbu, materiál na údržbu parku a zeleně a na nákup DDHM | 3617599.26 |
A.I.2. | Spotřeba energie - vyšší náklady z důvodu zvýšení cen plynu a el.energie | 1675202.26 |
A.I.6. | Aktivace dlouhodobého majetku - provedena aktivace na TZ budovy dílen | 9329.00 |
A.I.13. | Mzdové náklady - návýšení platů dle změny legislativy | 20436000.00 |
A.I.14 | Zákonné sociální pojištění - vyšší odvody z důvodu navýšení platů dle změny legislativy | 6907477.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady - vyšší příděl do FKSP z důvodu navýšení platů | 614763.83 |
A.I.35. | Náklady z drobného dlouhodobého majetku - vybavení nových pokojů pro pobytovou službu a společenské místnosti | 822077.78 |
A.I.36. | Ostatní náklady z činnosti - technické thodnocení do 40 tis. Kč (rozvody klimatizace - 26 615 Kč, sítě a žaluzie do oken- 8 758 Kč), kapesné ústavní výchova - 9 000 Kč | 44373.00 |
B.I.2. | Vyšší výnosy z úhrad za poskytování sociální služby (uživatelky služby dosáhly důchodového věku a byla jim stanovena úhrada), z příspěvku na péči a vyšší příjmy za vykázané zdravotní výkony | 20497169.39 |
B.I.16. | Čerpání fondů - čerpán rezervní fond z účelových peněžních darů ve prospěch uživatelek služby | 68143.50 |
B.IV.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - příspěvek zřizovatele na odpisy DHM - 1 038 168,00, dotace MPSV na poskytování sociální služby - 15 516 150,00 | 16554318.00 |
C.2. | Organizace je pověřena poskytováním služby obecného hospodářského zájmu a podléhá finančnímu vypořádání a přezkumu výše veřejných zdrojů a max.výše vyrovnávací platby. V roce 2019 nebyla max.výše vyrovnávací platby překročena. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 292081.93 |
A.II. Tvorba fondu | 408720.00 |
1. Základní příděl | 408720.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 297994.30 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 59296.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 90449.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 43499.30 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 104750.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 402807.63 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 666360.04 |
D.II. Tvorba fondu | 255020.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 55020.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 200000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 316543.50 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 248400.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 68143.50 |
D.IV. Konečný stav fondu | 604836.54 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 83518.12 |
F.II. Tvorba fondu | 1359752.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1038168.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 73184.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 248400.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1408776.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 473608.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 935168.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 34494.12 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 48743505.43 | 9426469.40 | 39317036.03 | 39715641.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 43163114.40 | 6980991.50 | 36182122.90 | 36602095.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1458793.50 | 1053630.30 | 405163.20 | 259283.20 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1225747.00 | 96856.00 | 1128891.00 | 1142547.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2101756.93 | 1150106.00 | 951650.93 | 1044494.93 |
G.6. | Ostatní stavby | 794093.60 | 144885.60 | 649208.00 | 667220.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4345249.20 | 0.00 | 4345249.20 | 4345249.20 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 466998.20 | 0.00 | 466998.20 | 466998.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 696335.00 | 0.00 | 696335.00 | 696335.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3181916.00 | 0.00 | 3181916.00 | 3181916.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |