Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám účetních metod vlivem změny ČUS, vyhlášky 410/2009.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Hlavní činnost - v členění podle vyhlášky č. 323/2002 Sb.
Hospodářská činnost - není vymezena
Ostatní činnost - správa depozit občanů zbavených způsobilosti k právním úkonům
Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku - prováděno v souladu s ČUS 708, způsob rovnoměrný. Zůstatková cena je u odpisovaného majetku stanovena 0,- Kč, u dlouhodobého majetku SÚ 022 AÚ 0060 (dopravní prostředky) je stanovena zůstatková cena 5 % ocenění.
Zároveň s odpisováním dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou poměrně rozpouštěny do výnosů investiční transfery na účet 672 (v souladu s ČÚS 708).
Kurzové rozdíly a přepočty cízích měn - účtováno o kurzových rozdílech, pro rok 2018 je stanoven pevný roční kurz k přepočtu cizí měny na českou měnu
Opravné položky - tvořeny k pohledávkám za každých 90 dnů po splatnosti
Oceňování drobného dlouhodobého nehmotného majetku - na účtu 018 je účtováno o pořízení od hodnoty 300,- Kč. Drobný nehm.majetek do 300,- Kč se neeviduje a je účtován do nákladů.
Oceňování drobného dlouhodobého hmotného majetku - na účtu 028 je účtováno o pořízení od hodnoty 300,- Kč. Drobný hmotný majetek do 300,- Kč se neeviduje a je účtován přímo do nákladů. V odůvodněných případech bude do evidence zařazen i majetek nižší hodnoty (např. mobilní telefon za zvýhodněnou cenu, elektrospotřebiče, které podléhají pravidelným elektrorevizím, apod.).
Drobný dlouhod. hmotný majetek od 300,- do 3 000,- Kč a drobný dlouhod. nehmot. majetek od 300,- Kč do 5 000,- Kč pořízený do 31.12.2012 je v účetnictví sledován na podrozvahových účtech 901,902 do doby jeho vyřazení.
Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou v případě dosažení hranice významnosti.
Zásoby - účtováno způsobem "B" v průběhu účetního období do nákladů
Cenné papíry a majetkové účasti v obchodních společnostech - rozhodující vliv - ocenění reálnou hodnotou, metoda ekvivalence - kromě Bytového družstva Karviná - zde se majetkový podíl nepřeceňuje. Oceňovací rozdíl je na účtu 407.
Účty časového rozlišení - na účty časového rozlišení je účtováno o nákladech a výnosech vztahujících se k jinému účetnímu období. Z důvodu malého informačního přínosu a velké pracnosti nejsou časově rozlišovány - výnosy za nájmy hrobových míst, náklady, které se každoročně opakují (pojištění, předplatné periodik, a pod.), náklady na pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. U časového rozlišení je stanovena hranice významnosti 5 000,- Kč pro jednotlivý titul.
Účty dohadné - na dohadné účty je účtováno o odhadech nákladů a výnosů aktuálního účetního období, ale vyúčtovány budou až v období následujícím, zároveň v průběhu roku docházelo k postupnému rozpouštění těchto účtů.
V souvislosti s novelou vyhlášky 410/2009 Sb. je na SÚ 139 účtováno o majetku pořízeném za účelem bezúplatného předání jiné než vybrané účetní jednotce (např. stavby na cizím pozemku, kdy dle smluv se vlastníkem stává vlastník pozemku).
SMK účtuje o veškerých pohledávkách a závazcích týkajících se správy bytového fondu. Byly navedeny zůstatky účtů záloh, pohledávek a závazku, došlo k převzetí bankovního účtu, na který nájemci platí nájem a zálohy na služby a další obraty týkající se bytového fondu. Na SÚ 324 je účtováno o uhrazených zálohách na služby, které jsou v následujícím období nájemcům vyúčtovány. Náklady služeb, které budou při vyúčtování rozúčtovány jednotlivým nájemcům, jsou účtovány na SÚ 377 v analytickém členění dle služby a dle daného účetního období.
SMK zajišťuje veškeré činnosti v oblasti IT i pro zřízené PO, nově pořízený majetek, který je umístěn na PO, je v evidenci SMK - rozlišen dle jednotlivých středisek. Dané PO majetek mají ve výpůjčce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1748617295.981650982860.67
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek136090.00157090.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 5141976.835668773.02
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1743339229.151645156997.65
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů298669186.71308181947.30
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 253443.158017240.25
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 408226.5625013451.05
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 298007517.00275151256.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky8214746.0011399335.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00100000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 6662000.0010712000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 587335.00587335.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 965411.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů23287293.4375709448.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 2279567.692413796.82
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 21007725.7473295651.18
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku82080971.0081142801.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 840856.08632616.10
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 650153.52412223.50
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 80589961.4080097961.40
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty203298.280.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 203298.280.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1400895815.401414828277.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00vzájemné zápočty v hodnotě 150 tis. Kč - Technické služby Karviná, a.s.
vzájemné zápočty v hodnotě 52 tis. Kč - Iniciativa Dokořán
vzájemné zápočty v hodnotě 37 tis. Kč - EKO-KOM
vzájemné zápočty v hodnotě 6 tis. Kč - Česká pošta

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období21759376.5950832286.38
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti24873545.1322328245.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
875.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.odpisy majetku
k položce 2. účet 013
zařazení majetku v hodnotě 5 039 tis. Kč zejména:
Geografický informační systém (GIS) a mapový portál 2 293 tis. Kč
licence VERA EIS 1 536 tis. Kč
navýšení hodnoty - zařazení majetku - IT vybavení v rámci projektu Nástavba učeben a stavební úpravy objektu školní družiny a jídelny ZŠ a MŠ Dělnická 411 tis. Kč
snížení hodnoty - vyřazení majetku 529 tis. Kč
0.00
A.II. 0.00
A.III.k položce 1. účet 061
přecenění majetkových účastí ve společnostech se 100 % podílem k 31.12.2019





0.00
A.IV.k položce 3. účet 465
dlouhodobá záloha - fond oprav SVJ platby 1 809 tis. Kč
vyúčtování čerpání fondu oprav 1 700 tis. Kč

k položce 6. účet 471
poskytnuté transfery včetně záloh na transfery v hodnotě 42 785 tis. Kč z toho významná:
zajištění dopravní obslužnosti - městská autobusová doprava 13 083 tis. Kč
zajištění dopravní obslužnosti - příměstská autobusová doprava 1 042 tis. Kč
MFK Karviná a.s. 9 000 tis. Kč
Handball Marketing 5 000 tis. Kč
HCB Karviná 4 500 tis. Kč
SK Karviná 4 600 tis. Kč
MFK, spolek 3 875 tis. Kč
vyúčtování poskytnutých transferů ve výši 48 572 tis. Kč z toho významné:
zajištění dopravní obslužnosti - městská autobusová doprava 19 552 tis. Kč
zajištění dopravní obslužností - příměstská autobusová doprava 2 770 tis. Kč













0.00
B.II.k položce 1 účet 311
vystavena faktura a její úhrada - příspěvek na rozvoj a obnovu města OKD 47 971 tis. Kč

k položce 5. účet 315
předpisy pohledávek z hl. činnosti ve výši 32 472 tis. Kč
úhrady pohledávek z hl. činnosti ve výši 34 625 tis. Kč

k položce 17. účet 346
Příjem a vyúčtování dotace v rámci projektu "Nástavba odborných učeben ZŠ a MŠ Dělnická, Karviná" 34 882 tis. Kč
příjem a vyúčtování dotace v rámci projektu "ITI - Rekonstrukce odborných učeben ZŠ a MŠ Prameny, ZŠ a MŠ U Lesa, ZŠ a MŠ U Studny v Karviné" 11 066 tis. Kč
příjem a vyúčtování dotace v rámci projektu "ITI - Rekonstrukce odborných učeben ZŠ a MŠ Borovského, ZŠ a MŠ Cihelní a ZŠ a MŠ Školská" 12 533 tis. Kč
příjem a vyúčtování dotace v rámci projektu "Specifické informační systémy SMK" 10 737 tis. Kč
předpis finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu SMK na rok 2019 ve výši 48 736 tis. Kč a jeho postupné platby - doplaceno v plné výši předpisu

k položce 28. účet 373
poskytnuté zálohy na transfery ve výši 74 383 tis. Kč
zúčtování záloh na transfery ve výši 71 017 tis. Kč

k položce 30. účet 381
rozpuštění časového rozlišení - náklady příštích období 7 582 tis. Kč
zaúčtování nákladů příštích období 2 166 tis. Kč

k položce 32. účet 388
rozpouštění dohad. položek vytvořených v roce 2018 např. na energie, pojistné plnění a pod. 3 362 tis. Kč
zaúčtování dohad. položek pro rok 2019/2020 ve výši 3 487 tis. Kč
zaúčtování dohad. položek u přijatých investičních transferů a ve výši 24 496 tis. Kč, zároveň vyúčtování přijatých investičních transferů a dohadných položek ve výši 63 071 tis. Kč
zaúčtování dohadných položek u přijatých neinvestičních transferů ve výši 27 900 tis. Kč a zároveň vyúčtování přijatých neinvestičních transferů a dohadných položek ve výši 25 689 tis. Kč

k položce 33. účet 377
nevyúčtované služby roku 2019 (bytový fond) - vyúčtováno bude nájemcům v roce 2020 - 10 716 tis. Kč











0.00
C.I.k položce 1. účet 401
vyřazení majetku - bezúplatný převod na PO ve výši 27 247 tis. Kč
Předpis nařízeného odvodu z Fondu investic do rozpočtu zřizovatele 4 746 tis. Kč
Předpis příspěvku do Fondu investic pro PO 13 951 tis. Kč
Bezúplatné nabytí majetku - Rekonstrukce komunikace v centru města Karviné ve výši 84 418 tis. Kč
Bezúplatné nabytí majetku - dar - pozemek 1 283 tis. Kč

k položce 3. účet 403
rozpouštění dotací do výnosů ve výši 27 610 tis. Kč
zaúčtování aktivního dohadu na uznatelné náklady u investičních transferů 24 496 tis. Kč
odúčtování výše transferů k vyřazenému majetku - bezúplatný převod na PO ve výši 34 016 tis. Kč

k položce 6. účet 407
proúčtování oceňovacího rozdílu dle vypočtené reálné hodnoty obchodního podílu u společností se 100 % podílem
zaúčtování přecenění na reálnou hodnotu a zároveň její odúčtování u prodeje bytových domů na ul. Stavbařů ve výši 3 638 tis. Kč

k položce 7. účet 408
oprava zaúčtování předpisu pohledávky a dohadného účtu k dotaci z důvodu nejisté pohledávky 2 705 tis. Kč
0.00
D.I.k položce 1. účet 441
tvorba rezervy na opravy - obnova vodovodů nebo kanalizací 3 600 tis. Kč





0.00
D.II.k položce 4. účet 455
majetkové vypořádání Bytové družstvo Karviná 745 tis. Kč
záloha kupní ceny pozemku 1 210 tis. Kč

k položce 8. účet 472
příjem dlouhodobých záloh na transfery ve výši 15 634 tis. Kč - nejvýznamnější - dotace ze SFŽP na projekt "Podpora výměny kotlů ve městě Karviná, okr. Karviná" 8 750 tis. Kč







0.00
D.III.k položce 7. účet 324
uhrazené zálohy bytového fondu roku 2018 16 638 tis. Kč - vyúčtování služeb za rok 2018
zároveň zálohy rok 2019 bytový fond - 16 269 tis. Kč - bude vyúčtováno v roce 2020

k položce 18. účet 345
vyúčtování transferů, zároveň poskytnutí transferu zejména společnosti STaRS, s.r.o. ve výši 28 500 tis. Kč

k položce 20. účet 349
předpis pro rok 2019 v hodnotě 174 979 tis. Kč (zejména příspěvky PO)
postupné platby nebo vyúčtování transferů - 179 990 tis. Kč

k položce 32. účet 374
přijaté zálohy na dotaci ve výši 24 281 tis. Kč - významné:
pokrytí výdajů na činnosti vykonávané obcí s rozš. působností v agendě sociálně-právní ochrany dětí 12 207 tis. Kč
na výkon sociální práce pro rok 2019 z MPSV 4 995 tis. Kč
projekt "Zintenzivnění přeshr. spolupráce městských policií v Karviné a Jastrzebie-Zdroju" 1 933 tis. Kč
zároveň vyúčtování přijatých záloh na dotace ve výši 15 736 tis. Kč - významná:
neinvestiční dotace z MPSV na pokrytí výdajů na činnosti vykonávané obcí s rozš. působností v agendě soc. -práv. ochrany dětí ve výši 11 015 tis. Kč

k položce 37. účet 389
Zejména zúčtování dohadu na vyúčtování neinvestičních transferů, kdy na tyto byl v roce 2018 vytvořen dohad ve výši záloh - vyúčtování ve výši 86 560 tis. Kč, zároveň zaúčtovaní dohadných položek na neinvest. transfery ve výši poskytnutých záloh - vyúčtování poskytnutých záloh bude v r.2020 - 88 210 tis. Kč
zaúčtování dohadné položky na daň z příjmů právnických osob za SMK za rok 2019 ve výši 12 968 tis. Kč
zaúčtování dohadných položek na investice (majetek) ve výši 16 534 tis. Kč a zároveň zúčtování dohadů na investice (majetek) ve výši 16 526 tis. Kč

k položce 38. účet 378
nárůst agendy Občanů omezených ve svéprávnosti
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.k položce 8. účet 511
- Opravy a údržba bytového fondu 9 143 tis. Kč
- Opravy a udržování - chodníky, dopr.značení, cyklostezky parkovací automaty, parkoviště a pod. 78 112 tis. Kč
- Opravy a udržování - veřejné osvětlení 10 683 tis. Kč

k položce 12. účet 518
- služby auditorů, daň. a účet. poradců, finančních poradců, odhaců, plány rozvoje, průzkumy apod. 4 381 tis. Kč
- služby související s informačními a komunikačními technologiemi 7 130 tis. Kč
- odvoz odpadu, likvidace odpadu 49 951 tis. Kč
- služby související s IT pro PO 2 637 tis. Kč

k položce 23. účet 542
penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové kázně (projekt"Optimalizace a zefektivnění systému řízení a rozvoje lidských zdrojů MMK) 290 tis. Kč

k položce 26. účet 547
vyřazené nezrealizované invenstice 21 035 tis. Kč

k položce 30. účet 553
prodej bytových jednotek 9 192 tis. Kč
proúčtování přecení reálnou hodnotou a současně zúčtování reálné hodnoty při prodeji byt. domů na ul. Stavbařů 3 638 tis. Kč

k položce 36. účet 549
různé varianty pojištění (majetek, pojištění odpovědnosti, a pod.)
ostatní neinv. transfery nezisk. organizacím
neuplatněný odpočet DPH
pojistné události - náhrady placené obyvatelstvu
TZ dlouhodobého majetku pod hranici
- pojištění např. majetek, cestovní pojištění, pojištění odpovědnosti 5 290 tis. Kč

k položce 32. účet 555
Tvorba a čerpání rezervy na opravy a obnovu vodovodů nebo kanalizací 3 600 tis. Kč
0.00
A.III. 0.00
A.V.k položce 1. účet 591
Proúčtování daně z příjmů právnických osob za rok 2018 ve výši 13 637 tis. Kč a zároveň zrušení dohadné položky ve výši 7 949 tis. Kč
v prosinci 2019 zaúčtování dohadné položky na daň z příjmů právnických osob za SMK za rok 2019 ve výši 12 969 tis. Kč








0.00
B.I.k položce 6. účet 606
- předpis - komunální odpad - 4 601 tis. Kč - od roku 2018 občané neplatí poplatek za komunální odpad (pokud nemají dluh)
- předpis - poplatek ze psů - 2 526 tis. Kč
- předpis - poplatek za lázeňský nebo rekr. pobyt 1 773 tis. Kč
- předpis - poplatek za užívání veřejného prostranství 7 422 tis. Kč

k položce 10. účet 642
Předpisy pokut, penále, sankce a pod.
Nejvýznamnější:
- Přestupky v dopravě 6 979 tis. Kč

k položce 14. účet 646
Předpis smluvních cen za převod bytových jednotek 5 975 tis. Kč

k položce 17. účet 649
přijaté pojistné náhrady
vyúčtování služeb z minulých let
Užívání pozemků 1 823 tis. kč
příspěvek na rozvoj a obnovu města OKD,a.s. 39 646 tis. Kč
recyklace odpadu EKO-KOM 4 915 tis. Kč



0.00
B.II.k položce 2. účet 662
zvýšení položky oproti celému minulému roku - výnos z úroků - uložení finančních prostředků na několika terminovaných vkladech s lepším úročením

k položce 4. účet 664
proúčtování přecenění reálnou hodnotou a následné zúčtování reálné hodnoty při prodeji bytových domů ul Stavbařů 3 638 tis. Kč
0.00
B.IV.k položce 2. účet 672
- postupné rozpouštění dotací do výnosů 27 578 tis. Kč
- Dotace ze státního rozpočtu ve výši 89 748 tis. Kč


0.00
B.V.k položce 6. účet 688
- daň z hazardních her 46 517 tis. Kč
- úhrada z dob. prostor a vydob. nerost. 14 446 tis. Kč
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.údaj z výkazu Rozvaha B.III - minulé období0.00
A.I.3. 0.00
A.I.4.Rozdíl mezi výnosy z prodeje dlouhodobého majetku a pozemků a majetku přeceněného reálnou hodnotou a prodaným dlouhodobým majetkem, prodanými pozemky a náklady z přeceněného majetku reálnou hodnotou0.00
B.II.3. 0.00
B.II.4.akcie SMVaK0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.2.Bezúplatný převod majetku na PO 27 247 tis. Kč - zejména:
TZ tělocvičny ZŠ a MŠ Družby 10 335 tis. Kč
TZ budovy školy ZŠ a MŠ Dělnická 16 622 tis. Kč
0.00
A.I.3. 0.00
A.I.3.Předpisy nařízeného dovodu z fondu investic do rozpočtu zřizovatele 4 746 tis. Kč
Předpisy příspěvků do fondu investic pro zřízené PO 13 951 tis. Kč
0.00
A.III.1.převod nerozpuštěné dotace na PO v souvislosti s bezúplatným převodem majetku s dotací - zejména dotace na TZ budovy školy ZŠ a MŠ Dělnická ve výši 32 233 tis. Kč0.00
A.III.3.zaúčtování investičních transferů v návaznosti na zařazení majetku pořízeného z dotačních titulů0.00
A.III.5.Rozpouštění dotací do výnosů v časové posloupnosti v roce 20190.00
A.VI.1.zaúčtování přecenění reálnou hodnotou majetkové účasti u společností STaRS, s.r.o. a Technické služby Karviná, a.s. k 31.12.20190.00
A.VI.2.přecenění majetku určeného k prodeji nebo ke směně na reálnou hodnotu - zejména prodej bytových domů na ul. Stavbařů 3 638 tis. Kč0.00
A.VII.2.oprava minulých období - oprava zaúčtování předpisu pohledávky a dohadného účtu z důvodu nejisté pohledávky, kdy nebyla k 31.12.2010 odsouhlasena záv. zpráva v rámci přijaté dotace 2 705 tis. Kč0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2508385.96
G.II. Tvorba fondu12425216.91
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů12405593.92
4. Ostatní tvorba fondu19622.99
G.III. Čerpání fondu12482665.90
G.IV. Konečný stav fondu2450936.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4563666763.28897984224.383665682538.903569844819.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky290316659.1088200244.00202116415.10218608129.65
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu841563751.52155720871.80685842879.72695848025.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky58523050.8820511891.0038011159.8837594554.02
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1205825360.81231669401.80974155959.01829450363.34
G.5.Jiné inženýrské sítě1481629157.29167673453.141313955704.151332149900.15
G.6.Ostatní stavby685808783.68234208362.64451600421.04456193847.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky265007077.050.00265007077.05264117863.04
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1535201.830.001535201.831535201.83
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky98496825.690.0098496825.6998936513.09
H.4.Zastavěná plocha57107204.980.0057107204.9857816390.20
H.5.Ostatní pozemky107867844.550.00107867844.55105829757.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou138959.002231350.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64138959.002231350.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou3697315.004426568.18
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 643697315.004426568.18
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534
sestavená k 31.12.2019
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem