A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobu oceňování oproti minulému úcetnímu období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Úcetní jednotka vede úcetnictví v souladu se zákonem c. 563/1991 Sb., o úcetnictví, vyhláškou c. 410/2009 Sb. a Ceskými úcetními standardy pro nekteré vybrané úcetní jednotky c.701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Úctový rozvrh organizace je vypracován v souladu se smernou úctovou osnovou a metodickým sdelením zrizovatele "Návrh úctového rozvrhu pro príspevkové organizace Jihomoravského kraje". Organizace používá ke své cinnosti majetek ve vlastnictví zrizovatele predaný jí k hospodarení. Cizí majetek (pujcený) organizace nemá. Dlouhodobý majetek je ocenen porizovací cenou nebo vlastními náklady, príp. 1,- Kc, a to podle zpusobu porízení majetku, je odepisován mesícne rovnomerným zpusobem v souladu s odpisovým plánem schváleným Radou MC Brno-Kohoutovice. Úcetní jednotka používá i majetek plne odepsaný (zduvodu zpusobu odpisování do 31.12.2012). Nakupované zásoby jsou ocenovány porizovacími cenami. pro úctování o porízení a úbytku zásob se používá zpusob A, krome zásob cistících prostredku, které jsou úctovány zpusobem B. Pri úctování kurzových rozdílu se pro prepocet všech men používá kurz devizového trhu vyhlášeného CNB v den uskutecnení úcetního prípadu. Pri nákupu ci prodejji zahranicní meny bankou se použije kurz banky v den pripsání ci odepsání príslušné cástky z úctu banky. Organizace využívá úctování casového roilišení u operací náležejících do více úcetních období s výjimkou: - nevýznamných cástek do 1000 Kc v jednotlivém prípade - pravidelne se opakujících nákladu a výnosu Zpusob rozúctování nákladu a výnosu mezi hlavní a doplnkovou (hospodárskou) cinnost se rídí vnitrní smernicí. Fond investic je v souladu s pokynem zrizovatele tvoren ve výši odppisu snížených o odpisy kryté z titulu casového rozlišení prijatých investicních transferu. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1999934.13 | 1928759.71 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1999934.13 | 1928759.71 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1999934.13 | 1928759.71 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IC: 44994036, organizace byla zapsána do obchodního rejstríku 21. 1. 2014, sp. zn. Pr 1824 vedená u Krajského soudu v Brne. Zrizovatelem organizace je Statutární mesto Brno - Mestská cást Brno - Kohoutovice. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Žádné významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení úcetní záverky nenastaly |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmínenému nabytí právních úcinku vkladu do katastru nemovitostí nedošlo | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je zcela financne pokryt | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Vzájemne zúctované cástky nebyly provedeny |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 147456.00 | 147456.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
AKTIVA | 314 - provozní zálohy - záloha na LVK 315 - Pohledávky z titulu platby žáku za školní družinu a kroužky. 381 - jedná se o náklady, které časově souvisí s příštím obdobím 377 - pohledávky za žáky - Pracovní sešity 388 - dohadné úcty aktivní - Projekt EU - 63 OP VVV = 867 669,99 (až do schválení závěrečné zprávy) | 59051930.44 |
B.I.2. | sklad potravin,čistících rpostředků - nespotřebovaný materiál ke dni 31.12.019 | 266102.34 |
B.II.1. | pohledávky z pronájmů prostor školy | 278758.36 |
B.II.4. | bežné krátkodobé poskytnuté zálohy, nejvyšší částkou je záloha na LVK a ŠVP | 76919.00 |
B.II.5. | Pohledávky z titulu platby žáku za školní družinu a kroužky. | 2220.00 |
B.II.30. | jedná se o náklady, které časově souvisí s příštím obdobím | 55194.14 |
B.II.32. | dohadné úcty aktivní - Projekt EU - 63 OP VVV = 867 669,99 (až do schválení závěrečné zprávy) | 867669.99 |
B.II.33. | pohledávky za žáky-učební pomůcky | 1566.80 |
B.III. | Krátkodobý finanční majetek má organizace na běžných účtech a v pokladně. | 5352367.45 |
C.II. | Fondy jsou zcela kryty finančními prostředky | 1512216.68 |
D.II.4. | Dlouhodobé prijaté zálohy na transfery - Projekt 63 OP VVV | 0.00 |
D.III.5. | běžné provozní závazky | 108249.37 |
D.III.7. | jde o přijaté zálohy na stravné a zálohy od žáků na školní akce (LVK,ŠVP,Exkurze) | 1063946.09 |
D.III.10. | závazky k zaměstnancům - výplata mzdy | 1510552.00 |
D.III.12. | ČSSZ | 606692.00 |
D.III.13. | zdravotní pojišťovny | 263610.00 |
D.III.16. | daň ze závislé činnosti, srážková daˇň | 239186.00 |
D.III.17. | Daň z přidané hodnoty za IV.Q.2019 | 37320.00 |
D.III.35. | výdaje, které věcně souvisí s rokem 2019, avšak faktury přišly v roce 2020 | 189187.95 |
D.III.38. | Třídní fondy | 158174.57 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A. | Úcet 521 obsahuje náhrady za nepřítomnost v práci z důvodu nemoci ve výši = 81 684 Kč Náklady jsou časově rozlišeny. | 39357476.33 |
B. | 602 - výnosy za stravné žáku a cizích strávníku, úplata od žáku za kroužky 603 - výnosy za pronájem telocvicen, uceben a cásti budovy (MŠ) 609 - výnosy z poplatku za školní družinu 648 - čerpání fondů-nejvyšší částkou je čerpání rezervního fondu na provozní výdaje. 649 ´- výnosy z náhrad škod, výnosy z prodeje materiálu (karty,čipy) 672 - Výnosy z transferu príspevek na provoz od MC Brno - Kohoutovice = 4 464 000 príspevek na provoz MMB Brno ÚZ 33353 = 29 410 672 příspěvek MMB Brno UZ 33076 = 245 318 casové rozlišení investicních transferu = 147 456 príspevek dotace - Sít brnenských otevrených škol = 84 000 príspevek dotace - na výuku plavání = 26 000 dietní stravování = 50 000 příběhy našich sousedů = 37 000 Projekt 63 OP VVV = 728 133,97 | 39734261.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 138342.88 |
A.II. Tvorba fondu | 435434.36 |
1. Základní příděl | 435434.36 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 478334.06 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 64470.00 |
3. Rekreace | 141017.06 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 231349.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 16000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 25498.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 95443.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1720294.18 |
D.II. Tvorba fondu | 1223204.47 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 338940.46 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 836064.01 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 16200.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 32000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1881720.25 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1881720.25 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1061778.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 188800.10 |
F.II. Tvorba fondu | 1102748.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1102748.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1002000.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1002000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 289548.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 90584409.95 | 38880331.00 | 51704078.95 | 52853642.95 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 80217711.46 | 38103491.00 | 42114220.46 | 43066816.46 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 10366698.49 | 776840.00 | 9589858.49 | 9786826.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |