Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1409031.09 | 1435177.31 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 330115.48 | 330115.48 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1078915.61 | 1105061.83 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1409031.09 | 1435177.31 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Zůstatek účtu představuje poskytnuté krátkodobé zálohy (elektřina; nákup majetku), které nebyly do 30.6.2020 vyúčtovány. | 105472.51 |
B.II.5. | Na tomto účtu ÚJ eviduje odhad výše pohledávek za kurzovné na Jazykové škole na další období. | 277800.00 |
B.II.9. | Zůstatek účtu představuje neuhrazené stravné za červen 2020, které bylo strženo z mezd zaměstnanců v červenci 2020. | 11520.00 |
D.III.12. | Zůstatek účtu představuje dlužné sociální pojištění, které bylo odvedeno v červenci 2020. | 768328.00 |
D.III.13. | Zůstatek účtu představuje dlužné zdravotní pojištění, které bylo odvedeno v červenci 2020. | 331811.00 |
D.III.16. | Zůstatek účtu představuje dlužnou daň, která byla odvedena v červenci 2020. | 365116.00 |
B.II.18. | Na tomto účtu je zaúčtován předpis dotace na provoz ÚZ 008 na r.2020 a měsíčně zúčtováno příslušné čerpání dotace. | 1252900.00 |
B.II.32. | Na tomto účtu je zúčtování čerpání dotací a transferů k 30.6.2020, a to: mzdy ÚZ 33353 – 19.451.308 Kč; nájemné ÚZ 007 – 445.481,50 Kč; Šablony ÚZ 33063 – 184.885 Kč a nostrifikace ÚZ 555 – 4.074 Kč. | 20085748.50 |
D.III.10. | Zůstatek účtu tvoří dlužné mzdy zaměstnanců, které byly vyplaceny v červenci 2020. | 1822374.00 |
D.III.32. | Na tomto účtu PO eviduje celkové přijaté dotace a transfery k 30.6.2020, a to: mzdy ÚZ 33353 – 25.913.047 Kč; nájemné ÚZ 007 – 435.000 Kč a nostrifikace ÚZ 555 – 4.074 Kč. | 26352121.00 |
D.III.36. | Na tomto účtu jsou evidovány výnosy příštích období ÚJ - je zde časově rozlišováno přijaté školné od studentů VOŠE a kurzovné od posluchačů JŠ; současně je zde také měsíčně zúčtována příslušná částka dotace ÚZ 008 na provoz. | 1537400.00 |
D.III.5. | Částku tvoří faktury za služby pořízené k 30.6.2020, které byly uhrazeny v červenci 2020. | 21308.05 |
B.II.33. | Částku tvoří příspěvek na stravné zaměstnanců z FKSP, který byl odveden v červenci 2020. | 4800.00 |
D.III.37. | Částku tvoří odhad spotřeby vodného, stočného atd. k 30.6.2020. | 33725.21 |
D.III.38. | Zůstatek představuje dlužné nájemné za: byt školníka za 2.čtvrtletí; prodejní automaty za 1.pololetí r.2020. Finanční prostředky budou odvedeny v červenci a prosinci 2020. | 16750.00 |
C.II.1. | Fond odměn nebyl v 1. pololetí 2020 čerpán. | 313020.01 |
C.II.2. | PO čerpala z fondu k 30.6.2020 celkem 261.422,80 Kč, a to především na stravování a příspěvky na rekreaci zaměstnancům. Fond se od běžného účtu FKPS liší o 65.071,80 Kč = doúčtování tvorby dle skutečných mezd k 30.6. ve výši 53.972,80 Kč (finanční prostředky byly převedeny v červenci 2020); dobropis ve výši 11.099 Kč za zrušenou rekraci zaměstnankyně (uhrazen v červenci 2020). | 848152.68 |
C.II.3. | Rezervní fond ze zlepšeného HV byl dle pokynů navýšen o HV r. 2019 ve výši 26.856,37 Kč. Fond nebyl k 30.6.2020 čerpán. | 0.00 |
C.II.4. | K 30.6.2020 byl fond čerpán ve výši 12.000 Kč (prospěchová stipendia). | 71000.00 |
C.II.5. | Na tomto účtu byly k 30.6.2020 zaúčtovány odpisy za leden - červen 2020 (dle schváleného odpisového plánu na r. 2020. Za první 1/2letí ve výši 49.605 Kč. Analyticky byla oddělena část, která je financována zřizovatelem). | 183104.90 |
D.II.8. | Na tomto účtu PO eviduje celkovou přijatou dl. zálohu na projekt „šablony“ ÚZ 33063. | 836856.00 |
D.II.4. | Na tomto účtu PO eviduje přijaté dlouhodobé zálohy na vstupní karty a klíče od studentů. | 108750.00 |