A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám a v souladu s aktualizací metodiky JMK. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, účtování způsob B Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech - nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činnosti. Odpisový plán - účetní jednotka provádí čtvrtletní rovnoměrné účetní odpisy. Cenné papíry a majetkové účasti. Rozhodující vliv a plodstatný vliv - pořzovací cenou. Změny způsobů ocenění v I. Q 2017 nenastaly. Veškerý majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou - viz dodatek č. 15 k vnitřnímu předpisu č. 1/2008 Systém zpracování účetnictví Města Adamova. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotaka i náklady na žádosti administrace dotace. Úroky z úvěru jsou provozním nákladem. Postup účtování u opravných položek - vytváření se a účtují k 31.12. daného roku. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10.000,00 Kč. Peněžní fondy má účetní jednotka 2: sociální fond a fond oprav a modernizace bydlení. Způsob účtování fondů - výsledkově s použitím účtu 548 a 648. Nalezený majetek - ÚJ neúčtovala. Rezervy k pokrytí významného zvýšení nákladů (závazků) např. u neukončených žalob (soudních sporů) účetní jednotka nevytváří. Kurzové rozdíly - ÚJ neúčtovala. Účetní jednotka účtovala na účtu 373 o krátkodobých poskytnutých zálohách na transfery. U přijatých transferů je rozhodující pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy předpoklad trvání v okamžikku přijetí zálohy na transfer. Účetní jednotka o přijatých zálohách na krátkodobé transfery účtuje na účtu 374 Cenné papíry a majetkové účasti - rozhodující vliv a podstatný vliv - pořizovací cenou. Změny způsobů oceňování - nenastaly. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 77595559.26 | 77595559.26 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 251851.17 | 251851.17 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 77343708.09 | 77343708.09 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 50347614.06 | 50347614.06 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 50347614.06 | 50347614.06 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 993765.86 | 1177138.14 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 48892.00 | 134453.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 466641.76 | 559053.04 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 478232.10 | 483632.10 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 26460240.00 | 39632613.21 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 174240.00 | 174240.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 26286000.00 | 39458373.21 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 100489167.46 | 87133421.97 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1453902.00 | 10377893.94 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
028 | V I. Q 2020 byl pořízen drobný majetek v celkové hodnotě 65.754,50 Kč a vyřazen v částce 76.686,34 Kč. Ve II. Q 2020 byl pořízen drobný majetek v celkové hodnotě 296.953,32 Kč. | 0.00 |
042 | V I. Q 2020 - Investice - rozestavěnost navýšení Rekonsrukce ZŠ Ronovská 72.600,00 Kč , rozšíření prostor MŠ P.J. 84.700,00 Kč zařazení do majetku : zpomalovací práh ul. Plotní 208.502,00 Kč, velitelský automobil pro SDH v ceně 943.800.00 Kč, osobní aut. Citroen Berlingo - pracovní skupina - 53.000,00 Kč, pozemek p.č. 237/14 - 44.882,00 Kč, p.č. 75/2 - 22.900,00 Kč, p.č. 237/16 - 5.706,00 Kč V II. Q 2020 - navýšení rozestavěnosti Rekonstrukce ZŠ Ronovská 2 231 326,18 Kč, rozšíření prostro MŠ P.J. - 5 211 935,79 Kč , parkovací dům ul. Sadová - 5.000,00 Kč . Pořízení a zařazení - Sklad nářadí a komunální techniky - 303 280,00 Kč, sklad nářadí na fotbalovém hřišti 573.052,37 Kč. | 0.00 |
374 | V I. Q 2020 Vratka dotace na volby do EP - 1.411,37 Kč, vyúčtování dotace z roku 2019 na peč. službu ve výši 339 260,00 Kč. Přijata dotace na výkon pečovatelské služby ve výši 845.000,00 Kč. Ve II. 2020 - dotace z JmK - soc. práv. ochrana dětí - 290 601,00 Kč, na výkon peč. služby 520.000,00 Kč . | 0.00 |
388 | Vyúčtovaní dotace - pečovatelská služba | 0.00 |
451 | V I.Q 2020 nebyl otevřen žádný nový úvěr. Splátka jistiny úvěrů : Zateplení MěÚ UK - 52.500,00 Kč, rozšíření ZŠ Ronovská - 600.000,00 Kč, zateplení MŠ P.J. - 95.000,00 Kč, zateplení MěÚ PH - 70.000,00 Kč, koupaliště - 135.138,00 Kč, komunikace ul. Osvobození 125.001,00 Kč, has. zbrojnice jednorázová 5 590 390,00 Kč, pravidelná 301.200,00 Kč. Ve II. Q 2020 - jednorázové čerpání úvěru ZŠ Ronovská - 8 031 899,60 Kč, čerpání úvěru rozříření kapacity MŠ P.J. - 268.679,92 Kč. Splátka úvěru : Zěteplění MěÚ UK - 52.500,00 Kč, rozšíření ZŠ Ronovská - 600.000,00 Kč, zateplení MŠ P.J. - 95.000,00 Kč, zateplení MěÚ PH - 70.000.00 Kč, koupaliště - 135.138,00 Kč, komunikace ul. Osvobození - 125.001,00 Kč, has. zbrojnice 301.200,00 Kč. | 0.00 |
459 | V I.Q 2020 nebyla uzavřena žádná nová leasingová smlouva. Ve II. Q 2020 nebyla uzavřena žádná nová leasingová smlouva. | 0.00 |
465 | Mendelova univerzita Brno - záloha odběr pohonných hmot - provozovna Adamov - smlouva 2015/2 z 10.3.2015.Splátka půjčky FOMB. | 0.00 |
378 | Závazek vůči ADAVAKU - příspěvek do FO, Kooperativa - zákonné pov. poj. | 0.00 |
244 | Krátkodobý terminovaný vklad - 10.000.000,00 Kč | 10000000.00 |
373 | V I.Q 2020 poskytnuty neinv. dotace - sportovní organizace ve výši 505.000,00 Kč. Vyúčtování z roku 2019 sportovní organizace 871,588,00 Kč, ostatní 6.000,00 Kč, SVJ 125.247,00 Kč. Ve II. Q 2020 byly poskytnuty neinv. dotace - SVJ - 252.430,00 Kč, ostatní 136.000,00 Kč, | 0.00 |
022 | V I. Q 2020 byl zařazen automobil Citroen Berlingo údržba zeleně 53.000,00, automobil SDH 943 800,00 Kč, | 0.00 |
021 | V I. Q zařazen do majetku zpomalovací práh ul. Plotní ve výši 208.502,00 Kč. Ve II. Q 2020 byl do majetku zařazen - Sklad nářadí a komunální techniky - 303.280,00 Kč, sklad nářadí na fot. hřišti - 573.052,37 Kč | 0.00 |
031 | V I. Q 2020 zařazení 75/2 Martincovi , cena 22.900,00 Kč, p.č. 237/16 Římsko.kat.církev , cena 5 706,00 Kč a p.č. 234/17, cena 44.882,00 Kč. Ve II. Q 2020 schválen prodej pozemu p.č. 181/3, přeceněn na RH 233.254,00 Kč. | 0.00 |
389 | V I. Q . 2020 vyúčtování poskytnutých dotaceí v 2019 ve výši 1 002 835,00 Kč, Poskytnuté zálohy na el. energii, plyn , ztrátovost MHD 200.000,00 Kč - vyúčtování maintenance | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
551 | Účetní jednotka provádí odpisy rovnoměrně, čtvrtletně. | 0.00 |
572 | Neinvestiční příspěvek: ZŠ a MŠ 1. Q 2020 - 1 921 000,00 Kč, MKS v 1. Q 2020 - 602.900,00 Kč Příspěvek JMK IDS - 1.Q 18.712,50 Kč SVJ Osvobození - v 1.Q vratka části dotace z r. 2019 ve výši 426,30 Kč V II.Q 2020 neinv. příspěvek ZŠ a MŠ - 2 163 000,00 Kč, MKS 563.700,00 Kč, ost. orga. 9.000,00 Kč, JMK - dopravní obslužnost - 18.712,50 Kč. | 0.00 |
642 | Pokuty MP, přestupky. | 0.00 |
543 | V I. Q byly poskytnuty dary ve výši 35.593,00 Kč. Ve II. Q byly poskytnuty dary ve výši 6.248,00 Kč, | 0.00 |
672 | Dotace na výkon státní správy v I. Q byla ve výši 687.180,00 Kč, ve II. Q 2020 - ve výši 687.180,00 Kč. Odpisy | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
1 | Nevyplývá povinnost tvořit tento výkaz. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
1 | Nevyplývá povinnost vytvořit tento výkaz. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4845241.47 |
G.II. Tvorba fondu | 240997.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 240997.00 |
G.III. Čerpání fondu | 197775.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 4888463.47 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 347347100.68 | 105361078.75 | 241986021.93 | 243532547.56 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 54882094.39 | 12872546.00 | 42009548.39 | 42316946.39 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 118868593.59 | 31132781.00 | 87735812.59 | 88426760.59 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 18619236.16 | 2745006.00 | 15874230.16 | 16003302.16 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 47867875.55 | 32837892.00 | 15029983.55 | 15174077.55 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 5802973.75 | 2690783.75 | 3112190.00 | 3161264.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 101306327.24 | 23082070.00 | 78224257.24 | 78450196.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 24190804.92 | 0.00 | 24190804.92 | 24119062.92 |
H.1. | Stavební pozemky | 2485474.41 | 0.00 | 2485474.41 | 2485474.41 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1057746.62 | 0.00 | 1057746.62 | 1059492.62 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1069084.50 | 0.00 | 1069084.50 | 1069084.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 19578499.39 | 0.00 | 19578499.39 | 19505011.39 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 274609.19 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 274609.19 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 16363.00 | 1221185.27 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 16363.00 | 1221185.27 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |