A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Postup dle zákona č. 563/1991 Sb. a vyhl. 410/2009 Sb. obě v platném znění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Město účtuje pouze v hlavní činnosti, vč. bytového hospodářství. Rozpočet dle vyhl. 323/2000 Sb. v platném znění. Město je měsíčním plátcem DPH. Odpisy se provádějí měsíčně. Opravné položky se účtují 1x ročně, k 31.12., časové rozlišení k 31.12. kalendářního roku. Město má 2 peněžní fondy, které jsou účtovány rozvahově přes účet 401. Město používá pro svoji operativní evidenci i další podrozvahové účty, které nevstupují do přílohy. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 614591451.83 | 614282524.34 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1747808.12 | 1467063.12 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2207888.69 | 2179706.20 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1326659.02 | 1326659.02 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 609309096.00 | 609309096.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 9042606.45 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 8512956.45 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 529650.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1990500.00 | 1108500.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1108500.00 | 1108500.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 882000.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 98632397.78 | 118300000.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 94632397.78 | 114300000.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 4000000.00 | 4000000.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 291573.35 | 291573.35 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 278400.00 | 278400.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 13173.35 | 13173.35 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 23025452.72 | 23025452.72 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 23025452.72 | 23025452.72 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 46873737.97 | 46873737.97 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 46873737.97 | 46873737.97 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 637023585.57 | 663483566.75 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Město nepodléhá zápisu do obchodního rejstříku, vznik ze zákona - 128/2000 Sb. v platném znění. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V období mezi rozvahovým dnem a sestavením účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
k 30.06.2020 je u Katastrálního úřadu pro Královéhradecký kraj , Katastrální pracoviště Náchod požádáno o povolení vkladu - darovací smlouva č. MAJ/OMM-0198/2020, pozemky ppč. 1253/3,1254/2 a 1255/17, kú. Jezbiny | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Netýká se ÚSC. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | K žádnému vzájemnému zúčtování v období duben - červen 2020 nedošlo. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.03 | 42929568.74 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1475623.26 | 2259116.65 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 63 ks kulturních památek v hodnotě 1.- Kč - účet 032/0100 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
10659499.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
607591443.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
10659499.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
39109446.43 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3.67 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | ocenění provedeno dle předávacích dokladů, darovacích smluv, nabytí apod. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.IV.5. | účet 469 - stav pohledávek z poskytnutých zápůjček z Fondu rozvoje a oprav nemovitostí | 1821616.29 |
B.II.4. | účet 314 - zálohy na energie, teplo, školení | 4593592.89 |
B.II.17. | účet 346 - příspěvek na výkon státní správy | 10364250.00 |
B.II.28. | účet 373 - veřejnoprávní smlouvy na dotace zájmovým, sportovním a dalším organizacím | 11913856.00 |
B.II.30. | účet 381 - časové rozlišení nákladů - pojištění, nájemné, roční poplatky, předpis příspěvku zřizovatele pro PO | 34489573.13 |
D.II.1. | účet 451 - město má 3 nesplacené úvěry ve lhůtě splatnosti - ČS, a.s. 10243tis. Kč, KB a.s. 33264tis. a KB a.s. 28793tis. Kč | 72300294.54 |
D.III.32. | účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - dotace KÚ HK na poskytování sociálních služeb, dotace MPSV ÚZ 13011 OSPOD, dotace Úřad vlády ČR ÚZ 4428 podpora terééní práce, dotace MPSV ÚZ 13015 Sociální práce 2020 | 3684780.00 |
A.IV.6. | účet 471 - dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery | 2584500.00 |
C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku | 228380893.14 |
C.I.6. | účet 407 - Jiné oceňovací rozdíly - majetek určený k prodeji | 520814.41 |
B.II.32. | účet 388 - dohadné účty-pojistné události, dohadná položka k dotaci Oživení pevnosti Josefov | 3040989.46 |
B.II.33. | účet 377 - ost. krátkodobé pohledávky - vodné, teplo, el.energie, srážková voda | 4239970.26 |
C.I.7. | účet 408 - opravy předcházejících úč.období, oprava odpisů majetku 345tis Kč. (komunikace č. 4168/1 kú Jaroměř, chybné uvedení vlastníka komunikace), oprava účtování f.č. 300275 Midwest Invest s.r.o., vyčíslení smluvní pokuty za období od 1.11.2017 do 31.12.2019 Akce Obnova nábřežní zdi 3350tis.Kč, tvorba opravných položek k pohledávkám Midwest Invest s.r.o. na akci Obnova nábřežní zdi, smluvní pokuta za období od 5.1.2018-31.12.2019, OP ve výši 203tis.Kč (pohledávka ve výši 254tis.Kč) a smluvní pokuta od 5.1.2019 - 31.12.2019, OP ve výši 619tis.Kč (pohledávka ve výši 1547tis.Kč) | -3179361.97 |
D.II.7. | účet 459 - ost. dlouhodobé závazky - kupní smlouva se splatností do r. 2047, vložené prostředky nájemníkem/oprava pronajatého bytu | 532172.00 |
D.III.37. | účet 389 - dohadné účty pasivní - DP el. energie, vodné, stočné, plyn, teplo, DP nedočerpané poskytnuté finanční prostředky z veřejnoprávních smluv | 781293.54 |
D.III.20. | účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - příspěvky pro zřízené PO, členské příspěvky | 34412000.00 |
D.III.7. | účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - předpis služeb bytové a nebytové hospodářství | 7440114.77 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | účet 511 - největší položka opravy bytového a nebytového fondu města, opravy sportovních zařízení města, opravy chodníků a komunikací, opravy veřejného osvětlení, opravy kulturních památek - Oživení pevnosti Josefov | 30398847.53 |
A.I.12. | účet 518 - největší položky výdaje spojené s výpočetní technikou, svozem odpadu, tisk Zpravodaje, úklidy, telefony, právní služby, školení, demontáž vánočního osvětlení, auditorské služby, správa údržba VO, poštovní služby | 9628940.44 |
A.I.28. | účet 551 - odpisy za období duben - červen 2020 | 6802667.00 |
A.III.2. | účet 572 - odeslané příspěvky příspěvkovým organizacím a jiné dotace a dary, členské příspěvky | 31243325.78 |
B.I.10. | účet 642 - uložené pokuty od MP, ODSH, PK | 1338525.00 |
B.IV.2. | účet 672 - rozpuštění transferů, příspěvek na výkon státní správy,příjmy z darů | 22221043.26 |
B.I.9. | účet 641 - smluvní pokuty SD/OMM-0833/2019 akce stavební úpravy místní komunikace ul. Bulharská, Jaroměř, f. General Building, s.r.o. | 421211.03 |
A.I.36. | účet 549 - ostatní náklady z činnosti - pojistné a DPH | 2960361.48 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7071908.88 |
G.II. Tvorba fondu | 1085275.02 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1085178.08 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 96.94 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 663916.20 |
G.IV. Konečný stav fondu | 7493267.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1755780961.13 | 669921555.89 | 1085859405.24 | 1071841244.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 248914841.51 | 136196043.49 | 112718798.02 | 112476547.72 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 461683700.16 | 170755868.34 | 290927831.82 | 291430530.82 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 216492437.82 | 146145179.58 | 70347258.24 | 70510548.24 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 287010145.05 | 98018993.44 | 188991151.61 | 188348403.77 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 304540276.93 | 39737927.70 | 264802349.23 | 265463537.23 |
G.6. | Ostatní stavby | 237139559.66 | 79067543.34 | 158072016.32 | 143611676.22 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 152695340.13 | 0.00 | 152695340.13 | 152709740.13 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 39109446.43 | 0.00 | 39109446.43 | 39109446.43 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 36951209.10 | 0.00 | 36951209.10 | 39116163.81 |
H.4. | Zastavěná plocha | 36955645.75 | 0.00 | 36955645.75 | 36414296.11 |
H.5. | Ostatní pozemky | 39679038.85 | 0.00 | 39679038.85 | 38069833.78 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 1297002.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 1297002.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |