Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 075, 33 070, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063 - Šablony I projekt byl ukončen k 31. 1. 2019 - čerpání 1 598 307,00 Kč, předpokládaná vratka 13 504 Kč, zatím nebyla schválená monitorovací zpráva, po schválení dojde k vyúčtování. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021, termín byl prodloužený do 23. 5. 2021 (pandemie Koronaviru) - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2019 - 0,38 a stává se zálohovým pro rok 2020.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2856354.97 2619036.59
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 206201.68 206201.68
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2650153.29 2412834.91
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 71942999.48 71942999.48
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 71942999.48 71942999.48
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -69086644.51 -69323962.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Pořízení DHM - ve 2. Q - DDNM - výukový software Alf á 14 000,00 Kč, DDHM pořízení á 102 467,63 Kč (nerezový vozík do ŠJ a počítač, učební pomůcky, 3 NTB). Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 2. čtvrtletí neproběhla žádná veřejnosprávní kontrola. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 617.10 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - ve 2. čtvrtletí - pořízen výukový program Alf á 14 000,00 Kč - stav majetku k 30. 6. je 287 211,00 Kč.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 - bez změny oproti PS- stav 221 571,99 Kč, účet 022 - bez změny oproti PS - stav 8 678 136,27 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q v hodnotě 102 467,63 Kč - nerezový vozík do ŠJ a počítač, učební pomůcky, 3 NTB, stav DDHM k 30. 06. je 10 307 588,29 Kč. Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s rozvahou.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 132 310,64 Kč, souhlasí se stavem na skladě. Účet 132 - 4 182,00 Kč - stravovací žetony (164 ks).
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 06: 29 857,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - žádný dluh. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 6.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06: 450 158,16 Kč bez DPH, záloha na nákup materiálu 3 250,00 Kč - zatím škola neobdržela daňové doklady a zboží. Účet 315 ř. 5 - 10 158,00 Kč - stravování dětí zdarma v období koronavirové infekce, měl by uhradit zřizovatel. Účet 335 - 15 770,00 Kč - stravné 06 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem pohledávek a závazků k 30. 06.
0.00
B.II.
účet 343 ř. 15 - DPH - daňové přiznání 2. Q - pohledávka za FÚ - 0,00 Kč, škola má daňovou povinnost, ř. 18 -Účet 348 - příspěvky na provoz a účelové zdroje od zřizovatele do konce roku 2 623 500,00 Kč, z toho na provoz 1 870 500 Kč a účelové zdroje od zřizovatele 733 000,00 Kč.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky - UZ 33 353 - čerpání za 01-06/2020 - 20 157 747,04 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 Kč, projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do ledna 2019 - 1 598 307,00 Kč z přijaté zálohy 1 611 811,00 Kč, předpokládáme vratku 13 504 - převedeno do RF z ostatních titulů. Projekt OP VVV - Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská -přijatá záloha 2 313 347,00 Kč - vyčerpáno 811 380,24 Kč v roce 2019 a 237 386,00 Kč v roce 2020, zůstatek k čerpání 1 264 580,76 Kč. Stavy na účtu 388 souhlasí s výsledkem inventury pohledávek k 30. 06.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - žádné pohledávky.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. - výpis 121- ZŠ: 7 720 160,04 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 5 168 395,05 Kč, Investiční fond: 200 125,19 Kč, Fond odměn: 406 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 621 591,04 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 45 134,00 Kč, účet projektu OP VVV - 13 504,00 Kč, účet projektu Šablony II - 1 264 580,76 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 445 315,95 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výpisech č. 91 a 14 a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 516 046,36 Kč výpis č. 22 - finančně - účetně - účet 412 - 564 270,46 Kč, rozdíl: - 48 224,10 Kč - nepřevedený příděl 06 - 2% z HM a DPN - + 67 711,00 Kč, příspěvek na PF - 10 000,00 Kč, stravné 06 - 9 486,90 Kč - příspěvek zaměstnancům. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 30. 06.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 4 744,00 Kč, pokladna stravovna: 2 377,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 06.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q a 2. Q - 94 580,90 Kč.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q a 2. Q = 617,10 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - stav 406 830,00 Kč
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 589 897,65 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 301 969,20 Kč, čerpání fondu na stravné: 51 825,39 Kč, příspěvek na PF: 59 200,00 Kč, kultura, sport - 165 347,00 Kč, zlepšení prac. prostředí - 527,00 Kč- konvice do kanceláře, stmelovací zájezd zaměstnanců 50 697,00 Kč, celkem použití fondu: 327 596,39 Kč. Stav účtu: 564 270,46 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 48 224,10 Kč - tvoří nepřevedený příděl 06 - 67 711,00 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 10 000,00 Kč, příspěvek na stravné zaměstnancům 9 486,90 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 06.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - PS 616 037,20 Kč, tvorba z HV za rok 2019 - 5 553,84 Kč, stav fondu k 30. 6. je 621 591,04 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2020: 1 530 126,76 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 53 360,00 Kč, čerpání 1 515 470,76 Kč - projekt OP VVV, Obědy pro děti z daru 22 882,00 Kč. Stav k 30. 06. - 45 134,00 Kč. Dar bude vyúčtován v červenci - vracet budeme 30 478,00 Kč Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 141 264,70 Kč, tvorba - odpisy 1. Q a 2. Q - 94 580,90 Kč, financování oprav nemovitého majetku - 35 720,41 Kč, stav fondu 200 125,19 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - zisk 48 830,03 Kč, z toho hlavní činnost - ztráta 200 454,34 Kč, DČ zisk 249 284,37 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV z hlavní činnosti ztrátový, k proúčtování dojde dle směrnice k 31. 12, ke ztrátě v hlavní činnosti také přispěl doplatek za topnou sezónu r. 2019 - 41 941,71 Kč. Škola se ve 2. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, prostředky se snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt byl ukončen 31. 1. 2019 - po schválení monitorovací zprávy proběhne vypořádání, Projekt OP VVV - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 23. 5. 2021.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 17 667,92 Kč za služby, opravy a materiál a potraviny. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v červnu na červenec po odečtu DPH - 232 323,65 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 10 000,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 15 770,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 1 060 900,00 Kč + ZP - 457 593,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 502 541,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - 2. Q - daňová povinnost 5 052,00 Kč - souhlasí s daňovým přiznáním za 2. Q.
0.00
D.III.
Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - 20 758 330,00 Kč - UZ 33 353 - prostředky MŠMT, UZ 5 - účelové prostředky od zřizovatele na obnovu nábytku - 300 000,00 Kč. 250 000,00 Kč na správu školního hřiště a 100 000,00 Kč na odměny zaměstnanců - Krizová škola, UZ 33 075 - výuka cizinců - 61 971,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - prostředky na provoz - 1 870 500,00 Kč, účelové zdroje od zřizovatele - 300 000,00 Kč - školní nábytek, 250 000,00 Kč správa školního hřiště, 103 000,00 Kč - plavecký výcvik, odměny Krizová škola - 100 000,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 4 817,65 Kč dle faktury, voda odhad - 35 000,00, elektřina odhad - 40 000,00 Kč, teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH - 450 158,16 Kč, služby - zpracování mezd - 7 140,00 Kč - dle fa., ostatní služby - kopírování, správa dat - 2 600,00 Kč - odhad. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
D.III.
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 06 - 2 537 870,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za červen a dokladovou inventurou.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 2. Q - bez změny oproti PS - 206 201,68 Kč.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 2. Q - pořízen majetek v hodnotě 235 298,38 Kč. (židličky do školních dílen a školní jídelny) Stav majetku k 30. 06. - 2 650 153,29 Kč.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - stav k 30. 06. - 71 942 999,48 Kč.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q a 2. Q 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - MŠMT - 20 232 217,24 Kč, z toho UZ 33 353 - 20 157 747,04 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 Kč. UZ 33 063 - OP VVV Šablony II - 237 386,00 Kč prostředky zřizovatele a vlastní zdroje -3 623 131,80 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 20 232 217,24 Kč, z toho UZ 33 353 - 20 157 747,04 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 K, UZ 33 063 - 237 386,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 1 870 500,00 Kč, odpisy ROP 617,10 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 448 553,47 Kč - účet 672 celkem: 22 789 273,81 Kč, vlastní zdroje: 1 103 006,89 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za lyžařský výcvik, úroky z BÚ a náhrady škod, použití FI na opravy, FKSP - zlepšení pracovního prostředí).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 200 454,34 Kč. Ještě nebyly proúčtován všechny náklady pro doplňkovou činnost, klíčování nákladů proběhne dle směrnice k 31. 12., proto je v hlavní činnosti ztráta, výši ztráty v hlavní činnosti také ovlivnil doplatek za teplo za rok 2019 - 41 941,71 Kč. Ztrátu kryje HV z doplňkové činnosti. Ve 2. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech a díky zdrojům z doplňkové činnosti. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 825 680,86 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 769 778,86 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 35 402,00 Kč, kroužky - 20 500,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 1 074 965,23 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 917 783,09 Kč, pronájmy: 120 189,66 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 35 400,00 Kč, automat na mléko: 1 592,48 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 249 284,37 Kč, z toho stravovna: 148 004,23 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, automat na mléko):86 380,14 Kč, kroužky: 14 900,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, klíčování proběhne na základě směrnice k 31. 12. 2020, proto je hospodářský výsledek z doplňkové činnosti oproti hlavní tak vysoký.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 589897.65
A.II. Tvorba fondu 301969.20
1. Základní příděl 301969.20
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 327596.39
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 51825.39
3. Rekreace 50697.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 165347.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 59200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 527.00
A.IV. Konečný stav fondu 564270.46

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2146163.96
D.II. Tvorba fondu 58913.84
1. Zlepšený výsledek hospodaření 5553.84
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 53360.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1538352.76
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 1538352.76
D.IV. Konečný stav fondu 666725.04

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 141264.70
F.II. Tvorba fondu 94580.90
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 94580.90
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 35720.41
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 35720.41
F.IV. Konečný stav fondu 200125.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 91686.00 129885.99 132941.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 91686.00 129885.99 132941.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00