Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Omezení činnosti účetní jednotky nastalo v souvislosti s vyhlášení nouzového stavu v ČR v důsledku coronavirové pandemie.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka začala v průběhu účetního období 2020 časově rozlišovat příjem globální dotace a výplatu neinvestičních příspěvků vlastním příspěvkovým organizacím.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů , vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů , ČÚS č. 701 - č. 710 a metodikyJMK.- přecenění majetku provádí účetní jednotka vždy, pokud rozdíl mezipořizovací cenou vedenou v účetnictví a tržní cenou určenou k prodejimajetku převýší 0,25 % aktiv netto uvedených v Rozvaze účetní jednotky krozvahovému dni předcházejícího účetního období, tj. k 31.12.předcházejícího roku (dle interního pokynu č. 3/2017). - účetní jednotka účtuje o opravných položkách k pohledávkám čtvrtletně - majetek předaný PO a SVAK účtuje účetní jednotka na účtu 909 - účetní jednotka používá měsíční odpisy majetkových účtů, zvolený způsobodpisování majetku je rovnoměrný - účetní jednotka používá metodu časového rozlišení vždy u energií (el.energie, voda, plyn) a ekonomické činnosti - dle Vnitřní směrnice č. 6/2019pro časové rozlišení nákladů a výnosů a účtování o dohadných položkách. Zanevýznamnou částku, u které není v hlavní činnosti použita metoda časovéhorozlišení, se považují částky nepřesahující 30 000,- Kč a pravidelně seopakující platby. - účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B - dolní hranice pro účtování majetku do operativní evidence byla stanovena vnitřní směrnicí 8/2019 Podrozvahové účty města Rosice na 500 Kč, knihy jsou evidovány v pořizovací ceně nad 1000 Kč a mobilní telefony od pořizovací ceny 1 Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 352384856.41 351781745.06
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 328130.84 328130.84
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3252469.02 3239667.67
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 348804256.55 348213946.55
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 583117.00 300000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 578117.00 300000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 5000.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1689343.05 1848625.65
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 223500.00 382782.60
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 1457057.05 1457057.05
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 8786.00 8786.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 4128239.06 2550630.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 382800.00 382800.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 3745439.06 2167830.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1771940.09 1771940.09
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1360414.44 1360414.44
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 411525.65 411525.65
P.VII.Další podmíněné závazky 2850404.50 2850404.50
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 150404.50 150404.50
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 2700000.00 2700000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 30000.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 30000.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 354183210.93 351858656.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Informace o zápisu do veřejného rejstříku - obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeši krytí investičního fondu), tudíž se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Při inventarizaci k 31.12.2019 nevznikly účetní jednotce žádné rozdíly. Ústřední inventarizační komise projednala závěr inventur za rok 2019 dne 23.1.2020.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 750000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1559147.56 3029720.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) z. o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
380089.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
21665073.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8
042 - Nedokončený dlouhodobý majetek - největší položky:- Rekonstrukce koupaliště - 1.883.704,85 Kč - Husova čtvrť - komunikace, parkovací plochy - 7.756.810,85 Kč- Husova čtvrť - chodníky - 1.993.047,02 Kč- Cukrovar - revitalizace - 1.152.613,56 Kč- Rozsocháč - komunikace - 1.280.607,65
17001621.27
A.III.1
061 - 100% podíl na společnosti Správa budov s.r.o.
9860000.00
A.III.2
062 - 41,69% podíl Cristal s.r.o.
725000.00
A.III.6
069 - podíl 2/80 KTS EKOLOGIE s.r.o.
50000.00
A.IV.1
462 - Návratná finanční výpomoc dlouhodobá - Cristal s.r.o. - zůstává pohledávka ve výši jedné roční splátky 120 000 Kč, která bude uhrazena v roce 2020
120000.00
A.IV.3
465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - záloha poskytnutá na nájem MŠ Říčanská - příjemce BRAMLEY - ve výši 344.649 Kč a záloha poskytnutá České společnosti pro platební styk CCS ve výši 40.000 Kč
384649.00
B.II.2
312 - Směnky k inkasu - směnka z roku 2006, splatná 31.1.2011 - na zajištění dle kupní smlouvy ze dne 29.5.2006 mezi městem Rosice a fyzickou osobou
365800.00
B.II.18
348 - Pohledávky za vybr. místními vládními institucemi - pohledávky z veřejnoprávních smluv uzavřených s obcemi na činnost mětské policie
187500.00
B.II.28
373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - nezúčtované transfery poskytnuté v roce 2020 zájmovým sdružením (2.466.070.) a FO (72 tis. Kč)
2538070.00
B.II.29
381 - náklady příštích období - SVAK Ivančice - splátky ČOV (155.625 Kč), kredit frankovacího stroje (145.927,10) a příspěvky zřízeným p. o. (20.429.150 Kč)
20730702.10
B.II.4
314 - krátkodobé poskytnuté zálohy na energie, plyn, služby SVJ a daň silniční
2655156.00
D.II.1
451 - dlouhodové úvěry - zahrnuje čerpání úvěru na akci ZŠ Rosice - stavební úpravy - od roku 2020 je úvěr splácen v pravidelných splátkách 1 mil. Kč co 6 měsíců
29000000.00
D.II.7
459 - ostatní dlouhodobé závazky - SVAK Ivančice
155625.00
D.III.10
331 - zaměstnanci - zahrnuje předpokládaný závazek k 30. 6. 2020
3406000.00
D.III.35
383 - výdaje příštích období - zahrnuje nevyčerpanou přijatou dotaci na výkon pěstounské péče z let 2015-2018
60385.00
C.I.1
401 - ve II. Q 2020 převedlo město na SVAK Inančice majetek v hodnotě 583.255 Kč. Účet 401 byl dále navýšen o částku 10.500 tis. - tato částka byla přeúčtována z účtu 403, kde byl z roku 2010 chybně evidován transfer na vybudování Centra volného času, které bylo ještě před rokem 2010 vč. transferu svěřeno příspěvkové organizaci Správa zámku Rosice.
282670767.34
B.II.17
346 - pohledávky za ústředními vl. institucemi - globální dotace za III. - IV. Q 2020
12340050.00
C.II.6
419 - ostatní fondy - zahrnuje stav sociálního fondu k 31. 3. 2020
1945436.07
D.III.37
389 - Dohadné účty pasivní - zahrnuje dohady na nevyúčtované náklady na spotřebu energií
2700.00
C.I.3
403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - ponížení o částku 10.500.000 - při kontrole byla zjištěna chyba z roku 2010, kde byl o tuto částku mylně snížen účet 401 a navýšen účet 403 - částka představující transfer na pořízení Centra volného času neměla být na účet 403 v roce 2010 vyčleněna, neboť Centrum volného času již před rokem 2010 bylo včetně transferu svěřeno příspěvkové organizaci Správa zámku Rosice
44011539.06
C.I.7
408 - Opravy minulých období - v roce 2020 byly v evidenci majetku zjištěny položky, u nichž chybně nebylo spuštěno odepisování. Po dopočtení odpisů byly náklady, které spadají časově do minulých období, přeúčtovány na účet 408, aby neovlivnily VH běžného účetního období. Dále byl na účtu 408 účtován nepřesný odhad daně z příjmu z hlavní činnosti za rok 2019.
4653124.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.36
549 - ostatní náklady z činnosti - zahrnuje výplatu ošatného obřadníkům, vratky let minulých (duplicitní platby pokut ap.), podlimitní technické zhodnocení, proúčtování mylných plateb
384794.00
A.II.5
569 - ostatní finanční náklady - splátky ČOV
622500.00
B.IV.2
672 -výnosy z transferů - zahrnuje přijatou globální dotaci ve výši 12.340.050 Kč, výnosy z VP smluv (činnost městské policie) ve výši 1.160.456 Kč, dotaci MZE na eliminaci dopadů kůrovcové kalamity (103.426 Kč) a rozpouštění investičních transferů ve výši 1.559.147,56 Kč
15163079.56

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 864702.20
G.II. Tvorba fondu 1842000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 1842000.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 761266.13
G.IV. Konečný stav fondu 1945436.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 411512909.37 185288163.02 226224746.35 234167366.65
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 80239501.94 41123786.50 39115715.44 39834809.44
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 80833786.83 29666586.32 51167200.51 53023327.66
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2674264.86 1004053.00 1670211.86 1758737.86
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 141146225.04 73870036.00 67276189.04 69532380.04
G.5.Jiné inženýrské sítě 40943783.97 18300488.00 22643295.97 21757018.12
G.6.Ostatní stavby 65675346.73 21323213.20 44352133.53 48261093.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 70425170.40 0.00 70425170.40 67394258.77
H.1.Stavební pozemky 1109110.00 0.00 1109110.00 1109110.00
H.2.Lesní pozemky 2498636.08 0.00 2498636.08 2498636.08
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 9573514.29 0.00 9573514.29 9523272.85
H.4.Zastavěná plocha 4161546.72 0.00 4161546.72 4161546.72
H.5.Ostatní pozemky 53082363.31 0.00 53082363.31 50101693.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00