Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není
omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní
závěrky, zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších
předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro
PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu schváleném KÚ Jihočeského kraje.
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
- způsob účtování zásob A (čistící prostředky, osobní ochranné prac.
prostředky, potraviny školní kuchyně)
- ostatní účtování krátkodobého majetku způsob B

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4001985.283779188.18
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek183986.06177986.15
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3817999.223601202.03
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4001985.283779188.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO: 00073172
Účetní jednotka není zapsaná v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž
důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanč. situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Není dán návrh na vklad.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je plně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V tomto období nebylo provedeno vzájemné zúčtování podle paragrafu 68 vyhl.
410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti408684.00817368.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.Dlouhodobý nehmotný majetek
Účetní jednotka účtuje o DDNM v ocenění jedné položky od 3000 do 60000Kč na
účtu 018 a pod tuto hranici na podrozvahovém účtu 901/300
135449.64
A.II.Dlouhodobý hmotný majetek
Účetní jednotka účtuje o DDHM v ocenění jedné položky od 3000 do 40000Kč na
účtu 028 a pod tuto hranici na podrozvahovém účtu 902/300
80350049.46
B.II.1.Odběratelé
účet 311:nezaplacené pohledávky k 30.6.2020.
34805.00
B.II.17.Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi
účet 346:pohledávky - čerpání dotace UZ33353
15334356.58
B.II.18.Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi
účet 348:pohledávky UZ-88888 dotace na provoz
3249834.00
B.II.32.Dohadné účty aktivní
Účet 388: rozděleno analytikou - čerpání dotace UZ417 118 200 Kč, čerpání
dotace UZ33063 (Šablony II.) 1 248 962 Kč a čerpání dotace UZ449 83 533,36 Kč
1450695.36
C.II.1.Fond odměn
Účet 411: fond odměn
35649.00
C.II.2.Fond kulturních a sociálních potřeb
účet 412: čerpání ve 2.Q 2020:strava zaměstnanci, vstupné na Country fest,
poskytnuté peněžní dary zaměstnancům k život.výročí
370121.73
C.II.3.Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření
Účet 413: tvorba RF - schválený výsledek hospodaření za r.2019 ve výši 186
183,90 Kč
230557.16
C.II.4.Rezervní fond z ostatních titulů
Ostatní čerpání rezervního fondu ve výši 321 296 Kč je čerpání dotace UZ 33063
(tzv.Šablony II.) a pěněžní dar "Život dětem" dle darovací sml. na sportovní
potřeby ve výši 3 825 Kč.
461158.49
C.II.5.Fond reprodukce majetku, investiční fond
účet 416: analyticky rozlišen, fond reprodukce majetku je plně kryt, tvoří:
- PS 466 632,79 Kč
- odpisy DHM a DNM 502 183 Kč
- investiční dotace na FRŠ 3 000 000 Kč
Čerpání fondu ve výši 3 704 496,37 Kč, z toho 3 000 000 Kč inv.dotace FRŠ na
opravu sociálních zařízení, 704 496,37 Kč na ostatní opravy (opravy
stravovacího systému, instalatérské práce, oprava kanalizace, malování apod.)
264319.42
D.II.8.Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
Účet 472: Neinvestiční dotace UZ 33063 (Šablony II)
1248962.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
Účet 374: analyticky rozdělen, tvoří:
- přijaté zálohy na dotace UZ33353 17 255 225 Kč
- přijaté zálohy na stipendia UZ417 96 600 Kč
- přijatá záloha na dotaci UZ449 Zájmová čin. 42 000 Kč
- přijatá záloha na dotaci UZ449 Propagace 57 050 Kč
- nevyčerpaná dotace na podporu romských žáků UZ33160 ve výši 21 538 Kč
17472413.00
D.III.36.Výnosy příštích období
účet 384: výnosy příštích období,analyticky rozlišen, tvoří:
- zálohy od žáků na kurz svařování 10 800 Kč
- zálohy od žáků na kurz řízení motor.vozidel 41 940 Kč
- dotace na provoz UZ88888 3 249 834 Kč
3280974.00
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky
účet 378: zákonné pojištění odpovědnosti za 2.Q 2020
23391.00
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy
účet 324:zálohy od žáků na stravu a ubytování
810206.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.17.Jiné sociální náklady
účet 528:ochranné pracovní prostředky,lékařské prohlídky žáků
1995.59
A.I.36.Ostatní náklady z činnosti
účet 549:pojistné náhrady za úraz spoluúčast,stipendium UZ417,odměna předsedy
zkušební komise pro závěrečné zkoušky,pojištění
108293.16
B.I.14.Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kromě pozemků
účet 646: prodej os.automobilu dle kupní smlouvy
8000.00
B.I.16.Čerpání fondů
účet 648:čerpání investičního fondu (FRIM) 3 704 496,37 Kč, čerpání fondu FKSP
- nákup kávovaru a mikrovlnky pro zaměstnance 11 898 Kč
3720219.37
B.I.17.Ostatní výnosy z činnosti
účet 649:příjem z pronájmu psychologické poradny,správní poplatky
16082.00
B.IV.2.Výnosy z transferů z územních rozpočtů
účet 672:
- 672/30 dotace na provoz 4 404 166 Kč
- 672/31 dotace UZ417 71 500 Kč
- 672/32 dotace na podporu ROM žáků UZ33160 16 962 Kč
- 672/34 dotace UZ33063 OPVVV (Šablony II.) 321 296 Kč
- 672/40 příspěvek na přímé N UZ33353 15 334 356,58 Kč
- 672/52 UZ107 odpisy ROP 116 460 Kč
- 672/527 UZ107 odpisy IROP 292 224 Kč
20556964.58
C.2.Výsledek hospodaření běžného účetního období
Záporný výsledek hospodaření je dán především odebráním celého měsíčního
příspěvku na provoz za červen 2020 a částečně i pokrácením neinvestiční dotace
na opravu DM, vše v celkové výši -606 000 Kč. V záporném výsledku se promítá i
trvající nouzový stav ve 2.Q 2020 díky koronaviru, kdy navštěvovalo školu méně
žáků a měli jsme menší výnosy z vlastních zdrojů (výrazný pokles výnosů za
ubytování,ale i za stravu), ale vyšší náklady za energie, hlavně za teplo,
protože se muselo topit kvůli rozsáhlé rekonstrukci domova mládeže. V této době
jsme museli nakoupit i větší množství dezinfekčních prostředků a vybavit školu
a prostory domova mládeže stojany na dezinfekci. Odebraný provozní příspěvek
nepokryl ani úhradu měsíčních odpisů ve výši cca 150 000. Záporný výsledek je
dán i tím, že jsme v červnu převzali a zaplatili nábytek a vybavení kuchyně
objednané již z předchozích měsíců za cca 165 000 Kč, tedy ještě z doby před
odebráním provozního příspěvku, ze kterého to bylo původně plánované hradit.
Předpokládáme, že se v dalším Q záporný výsledek hospodaření podaří vyrovnat,
úsporou provozních nákladů a nákladů za energie v letních měsících.
-483944.58

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.303379.89
A.II. Tvorba fondu224003.84
1. Základní příděl224003.84
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu157262.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování72050.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport50704.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu27508.00
A.IV. Konečný stav fondu370121.73

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.826827.75
D.II. Tvorba fondu190008.90
1. Zlepšený výsledek hospodaření186183.90
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové3825.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu325121.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání325121.00
D.IV. Konečný stav fondu691715.65

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.466632.79
F.II. Tvorba fondu3502183.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu502183.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele3000000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3704496.37
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost3704496.37
F.IV. Konečný stav fondu264319.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby41136406.0019881149.0021255257.0021543701.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu41136406.0019881149.0021255257.0021543701.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky663013.890.00663013.89663013.89
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky226021.710.00226021.71226021.71
H.4.Zastavěná plocha408727.000.00408727.00408727.00
H.5.Ostatní pozemky28265.180.0028265.1828265.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00