Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace pokračuje ve své činnosti bez žádného omezení.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2014 vedeno ve zjednodušeném rozsahu.
- Odpisování dlouhodobého majetku je prováděno dle schváleného odpisového plánu, byla nastavena výše zbytkové ceny majetku na 5% jen u nemovitostí
- ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení VH - byly použity dohadné položky aktivní a pasivní (nevyúčtované )
- Účetní jednotka neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti, které by nebyly spláceny. Nedobytné pohledávky dle situace odepisuje.
- PO používá metodu A v účování o zásobách
- od roku 2018 byla provedena změna postupu tvorby fondu investic ve vztahu k metodě časového rozlišení přijatých investičních transferů

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2325302.792402895.19
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1647204.071723366.47
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 672213.72672213.72
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 5885.007315.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2325302.792402895.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Finanční situace organizace je ovlivněna omezenou ekonomickou státu, znamená výraznou změnu v hodpodaření.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Příspěvek na provoz neposkytuje prostředky na krytí odpisů.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00pokuty a penále

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0010299240.62
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti812007.310.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.8.042 částka obsahuje projektovou dokumentaci a stavební úpravy na zateplení haly BIOS,sportovní hřiště, probíhá realizace projektu " Úspora energií VUS a BIOS", ukončeny stavební práce na VUS, probíhají práce na BIOS, Polygon není v užívání11547822.62
B.II.4.314 - zálohy na plyn 25 900,- Kč, CCS 18 000 Kč stálá záloha, ČEZ 129 727,27 Kč a ostatní zálohy 122379,50 na drobná vydání296006.77
B.II.9.335 - drobné pohledávky za zaměstnanci,žáky-lístky divadlo, vydané zálohy na nákup 112 000,-, půjčky z FKSP 21 470,-165961.29
B.II.18.348 pohledávka ve výši transferů3711451.00
B.II.32.388 dohadné účty UZ 888 442 600,-Kč, projekt Infrastruktura 4 651 589,55 a stipendia 333 500,-
UZ 33063 šablony 1 913 261,- IKAP 4 578 241,- Erasmus 218 949,84 UZ 33353 29 445 837,05 Erasmus 218 849,84 Mezinár.sp.UZ 003 37 500
41621379.30
C.I.1.401 - jmění účetní jednotky151308668.68
C.I.3.403 ROP na Modernizaci dílen odb.výcviku,projektů OPVK,projekt SFŽP , postupně rozpouštěno ve výši transferového podílu na odpisech52845425.51
C.I.5.406 zahrnuje oceňovací rozdíly při změně metody ve výši nedobytných pohledávek-1284762.17
C.II.1.411 Fond odměn, nečerpáno252434.29
C.II.3.413 Rezervní fond z HV316777.27
C.II.4.414 rezervní fond ost. zdroje, nespotřebované dotace z projektů Erasmus,Šablony,Úspora energií budou postupně čerpány1828005.99
C.II.5.416 - FI je naplňován ročními odpisy, je naplňován INV příspěvky od zřizovatele na realizaci probíhajících projektů a současně i čerpán22745119.35
D.III.7.324 - zálohy na stravování žáků včetně přeplatků na příští období 1 407 162,12 Kč a zálohy na zájezdy1555119.74
D.III.20.349 - odvody z pronájmu225639.33
D.III.32.účet 374 ONIV 41 572 529,- UZ 003 37 500,- UZ 004 508 200,- UZ 33038 25 500,-42143729.00
D.III.37.389 - dohadné položky energie,plyn, voda362585.00
B.II.33.účet 377 nedobytné pohledávky 601 692,-601692.00
D.III.36.účet 384 - čas.rozlišení dotace provoz4002564.00
D.III.38.účet 378 stravovací čipy v oběku 127 800-Kč a exekuce za zam. 2 978,-130778.00
C.I.7.účet 408 opravy let minulých - zrušení opravných položek k odepsaným pohledávkám v minulých letech296365.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.27.548 - Tvorba FI z prodeje majetku56200.00
B.I.14.646 - výnosy z prodeje majetku - drobný majetek56200.00
B.I.16.648 - čerpání fondů - fond odměn0.00
B.I.17.účet 649 ostatní výnosy-šrot,náhrady škod113170.91
A.I.20.účet 538 správní poplatky autoškola, dálniční známky21280.00
A.I.16.účet 527 ochranné pomůcky , povinný příděl do FKSP 2%, vzdělávání a zdravotní prohlídky zaměstnanců839922.76

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1379987.96
A.II. Tvorba fondu432875.76
1. Základní příděl432875.76
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu277639.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování104235.00
3. Rekreace14130.00
4. Kultura, tělovýchova a sport15670.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary67000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění66800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu9804.00
A.IV. Konečný stav fondu1535224.72

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2490204.86
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu345421.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání345421.60
D.IV. Konečný stav fondu2144783.26

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.13883191.91
F.II. Tvorba fondu15269400.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu2023200.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele13000000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů190000.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku50000.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace6200.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3407472.56
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku3407472.56
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu25745119.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby198953202.0836074311.00162878891.08163872713.08
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.00158865745.68
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky198953202.0836074311.00162878891.080.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.003750725.40
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.00534388.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.00721854.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3959104.000.003959104.003959104.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.002009398.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3959104.000.003959104.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.001949706.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00