A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 075, 33 070, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063 - Šablony I projekt byl ukončen k 31. 1. 2019 - čerpání 1 598 307,00 Kč, předpokládaná vratka 13 504 Kč, zatím nebyla schválená monitorovací zpráva, po schválení dojde k vyúčtování. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021, termín byl prodloužený do 23. 5. 2021 (pandemie Koronaviru) - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2019 - 0,38 a stává se zálohovým pro rok 2020. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2856354.97 | 2619036.59 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 206201.68 | 206201.68 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2650153.29 | 2412834.91 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 71942999.48 | 71942999.48 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 71942999.48 | 71942999.48 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -69086644.51 | -69323962.89 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Pořízení DHM - ve 2. Q - DDNM - výukový software Alf á 14 000,00 Kč, DDHM pořízení á 102 467,63 Kč (nerezový vozík do ŠJ a počítač, učební pomůcky, 3 NTB). Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 2. čtvrtletí neproběhla žádná veřejnosprávní kontrola. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 617.10 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - ve 2. čtvrtletí - pořízen výukový program Alf á 14 000,00 Kč - stav majetku k 30. 6. je 287 211,00 Kč. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 021 - bez změny oproti PS- stav 221 571,99 Kč, účet 022 - bez změny oproti PS - stav 8 678 136,27 Kč, DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q v hodnotě 102 467,63 Kč - nerezový vozík do ŠJ a počítač, učební pomůcky, 3 NTB, stav DDHM k 30. 06. je 10 307 588,29 Kč. Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s rozvahou. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 132 310,64 Kč, souhlasí se stavem na skladě. Účet 132 - 4 182,00 Kč - stravovací žetony (164 ks). | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 06: 29 857,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - žádný dluh. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 6. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06: 450 158,16 Kč bez DPH, záloha na nákup materiálu 3 250,00 Kč - zatím škola neobdržela daňové doklady a zboží. Účet 315 ř. 5 - 10 158,00 Kč - stravování dětí zdarma v období koronavirové infekce, měl by uhradit zřizovatel. Účet 335 - 15 770,00 Kč - stravné 06 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem pohledávek a závazků k 30. 06. | 0.00 |
B.II. | účet 343 ř. 15 - DPH - daňové přiznání 2. Q - pohledávka za FÚ - 0,00 Kč, škola má daňovou povinnost, ř. 18 -Účet 348 - příspěvky na provoz a účelové zdroje od zřizovatele do konce roku 2 623 500,00 Kč, z toho na provoz 1 870 500 Kč a účelové zdroje od zřizovatele 733 000,00 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky - UZ 33 353 - čerpání za 01-06/2020 - 20 157 747,04 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 Kč, projekt OP VVV Moderní formy výuky - čerpáno od února 2017 do ledna 2019 - 1 598 307,00 Kč z přijaté zálohy 1 611 811,00 Kč, předpokládáme vratku 13 504 - převedeno do RF z ostatních titulů. Projekt OP VVV - Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská -přijatá záloha 2 313 347,00 Kč - vyčerpáno 811 380,24 Kč v roce 2019 a 237 386,00 Kč v roce 2020, zůstatek k čerpání 1 264 580,76 Kč. Stavy na účtu 388 souhlasí s výsledkem inventury pohledávek k 30. 06. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - žádné pohledávky. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. - výpis 121- ZŠ: 7 720 160,04 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 5 168 395,05 Kč, Investiční fond: 200 125,19 Kč, Fond odměn: 406 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 621 591,04 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 45 134,00 Kč, účet projektu OP VVV - 13 504,00 Kč, účet projektu Šablony II - 1 264 580,76 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 445 315,95 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výpisech č. 91 a 14 a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 516 046,36 Kč výpis č. 22 - finančně - účetně - účet 412 - 564 270,46 Kč, rozdíl: - 48 224,10 Kč - nepřevedený příděl 06 - 2% z HM a DPN - + 67 711,00 Kč, příspěvek na PF - 10 000,00 Kč, stravné 06 - 9 486,90 Kč - příspěvek zaměstnancům. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 4 744,00 Kč, pokladna stravovna: 2 377,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q a 2. Q - 94 580,90 Kč. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q a 2. Q = 617,10 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - stav 406 830,00 Kč | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 589 897,65 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 301 969,20 Kč, čerpání fondu na stravné: 51 825,39 Kč, příspěvek na PF: 59 200,00 Kč, kultura, sport - 165 347,00 Kč, zlepšení prac. prostředí - 527,00 Kč- konvice do kanceláře, stmelovací zájezd zaměstnanců 50 697,00 Kč, celkem použití fondu: 327 596,39 Kč. Stav účtu: 564 270,46 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 48 224,10 Kč - tvoří nepřevedený příděl 06 - 67 711,00 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 10 000,00 Kč, příspěvek na stravné zaměstnancům 9 486,90 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - PS 616 037,20 Kč, tvorba z HV za rok 2019 - 5 553,84 Kč, stav fondu k 30. 6. je 621 591,04 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2020: 1 530 126,76 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 53 360,00 Kč, čerpání 1 515 470,76 Kč - projekt OP VVV, Obědy pro děti z daru 22 882,00 Kč. Stav k 30. 06. - 45 134,00 Kč. Dar bude vyúčtován v červenci - vracet budeme 30 478,00 Kč Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 141 264,70 Kč, tvorba - odpisy 1. Q a 2. Q - 94 580,90 Kč, financování oprav nemovitého majetku - 35 720,41 Kč, stav fondu 200 125,19 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 48 830,03 Kč, z toho hlavní činnost - ztráta 200 454,34 Kč, DČ zisk 249 284,37 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV z hlavní činnosti ztrátový, k proúčtování dojde dle směrnice k 31. 12, ke ztrátě v hlavní činnosti také přispěl doplatek za topnou sezónu r. 2019 - 41 941,71 Kč. Škola se ve 2. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, prostředky se snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - 1. a 2. záloha 1 611 811,00 Kč - z toho 15% SR 241 771,66 Kč, EU 85% - 1 370 039,34 Kč. Projekt byl ukončen 31. 1. 2019 - po schválení monitorovací zprávy proběhne vypořádání, Projekt OP VVV - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 23. 5. 2021. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 17 667,92 Kč za služby, opravy a materiál a potraviny. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v červnu na červenec po odečtu DPH - 232 323,65 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 10 000,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 15 770,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 1 060 900,00 Kč + ZP - 457 593,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 502 541,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - 2. Q - daňová povinnost 5 052,00 Kč - souhlasí s daňovým přiznáním za 2. Q. | 0.00 |
D.III. | Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - 20 758 330,00 Kč - UZ 33 353 - prostředky MŠMT, UZ 5 - účelové prostředky od zřizovatele na obnovu nábytku - 300 000,00 Kč. 250 000,00 Kč na správu školního hřiště a 100 000,00 Kč na odměny zaměstnanců - Krizová škola, UZ 33 075 - výuka cizinců - 61 971,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - prostředky na provoz - 1 870 500,00 Kč, účelové zdroje od zřizovatele - 300 000,00 Kč - školní nábytek, 250 000,00 Kč správa školního hřiště, 103 000,00 Kč - plavecký výcvik, odměny Krizová škola - 100 000,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 4 817,65 Kč dle faktury, voda odhad - 35 000,00, elektřina odhad - 40 000,00 Kč, teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH - 450 158,16 Kč, služby - zpracování mezd - 7 140,00 Kč - dle fa., ostatní služby - kopírování, správa dat - 2 600,00 Kč - odhad. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 06 - 2 537 870,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za červen a dokladovou inventurou. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 2. Q - bez změny oproti PS - 206 201,68 Kč. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 2. Q - pořízen majetek v hodnotě 235 298,38 Kč. (židličky do školních dílen a školní jídelny) Stav majetku k 30. 06. - 2 650 153,29 Kč. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - stav k 30. 06. - 71 942 999,48 Kč. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q a 2. Q 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - MŠMT - 20 232 217,24 Kč, z toho UZ 33 353 - 20 157 747,04 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 Kč. UZ 33 063 - OP VVV Šablony II - 237 386,00 Kč prostředky zřizovatele a vlastní zdroje -3 623 131,80 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 20 232 217,24 Kč, z toho UZ 33 353 - 20 157 747,04 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 K, UZ 33 063 - 237 386,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 1 870 500,00 Kč, odpisy ROP 617,10 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 448 553,47 Kč - účet 672 celkem: 22 789 273,81 Kč, vlastní zdroje: 1 103 006,89 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za lyžařský výcvik, úroky z BÚ a náhrady škod, použití FI na opravy, FKSP - zlepšení pracovního prostředí). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 200 454,34 Kč. Ještě nebyly proúčtován všechny náklady pro doplňkovou činnost, klíčování nákladů proběhne dle směrnice k 31. 12., proto je v hlavní činnosti ztráta, výši ztráty v hlavní činnosti také ovlivnil doplatek za teplo za rok 2019 - 41 941,71 Kč. Ztrátu kryje HV z doplňkové činnosti. Ve 2. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech a díky zdrojům z doplňkové činnosti. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 825 680,86 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 769 778,86 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 35 402,00 Kč, kroužky - 20 500,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 074 965,23 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky 15% DPH: 917 783,09 Kč, pronájmy: 120 189,66 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 35 400,00 Kč, automat na mléko: 1 592,48 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 249 284,37 Kč, z toho stravovna: 148 004,23 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, automat na mléko):86 380,14 Kč, kroužky: 14 900,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, klíčování proběhne na základě směrnice k 31. 12. 2020, proto je hospodářský výsledek z doplňkové činnosti oproti hlavní tak vysoký. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 589897.65 |
A.II. Tvorba fondu | 301969.20 |
1. Základní příděl | 301969.20 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 327596.39 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 51825.39 |
3. Rekreace | 50697.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 165347.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 59200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 527.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 564270.46 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2146163.96 |
D.II. Tvorba fondu | 58913.84 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 5553.84 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 53360.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1538352.76 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1538352.76 |
D.IV. Konečný stav fondu | 666725.04 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 141264.70 |
F.II. Tvorba fondu | 94580.90 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 94580.90 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 35720.41 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 35720.41 |
F.IV. Konečný stav fondu | 200125.19 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 91686.00 | 129885.99 | 132941.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 91686.00 | 129885.99 | 132941.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |