A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR v Praze dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i k současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Muzeum je od 1. 7. 2018 plátcem daně z přidané hodnoty pro vedlejší hospodářskou činnost, kterou provozuje na základě živnosti volné ohlašovací. Muzeum účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Muzeu nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v činnosti muzea, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu 2. čtvrtletí 2020 měněno. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu firmy Gordic, s.r.o. Jihlava. Účetní závěrka k 30.06. 2020 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 116.832,51 Kč, jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1.478.998,33 Kč, krátkodobé pohledávky z transferů 10.955.312,51 Kč, dlouhodobé pohledávky z transferů 4.297.000,00 Kč a krátkodobé závazky - komisní prodej 426.221,15 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ztráta 81.481,83 Kč, v hospodářské činnosti zisk 56.300,51 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1595830.84 | 1526549.23 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 116832.51 | 116832.51 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1478998.33 | 1409716.72 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 10955312.51 | 1910000.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 10955312.51 | 1910000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 35056405.79 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 35056405.79 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 4297000.00 | 4297000.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 4297000.00 | 4297000.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 426221.15 | 502527.29 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 426221.15 | 502527.29 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 16421922.20 | 42287427.73 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Jedná se o poskytnuté zálohy na vodné a stočné ve výši 38.360,- Kč, teplo 100,- Kč, předplatné Jabloneckého deníku 5.418,- Kč, výdejník na vodu pro návštěvníky 2.000,- Kč a on-line kurz inventarizace 1.561,- Kč. | 47439.00 |
B.II.30. | Zůstatek představuje náklady spojené s 2.pololetím roku 2020, a to pojistné automobilů ve výši 23.134,- Kč, na novou verzi programu Clavius 3.775,50 Kč a certifikát knihovního programu 2.922,65 Kč. Dále pak předplatné na rok 2021 1.325,- Kč. | 31157.15 |
B.II.31. | Jedná se o dohadnou položku na vstupné, které bude připsáno na účet až v červenci 2020. | 9027.00 |
B.II.32. | Zůstatek představuje dohadné položky za skutečně vynaložené náklady projektů - 201.444,- Kč na projekt "IP DKVRO" a 645.345,91 Kč na projekt "Desing československého skla a bižuterie 1948 - 1989" z programu NAKI II. | 846789.91 |
C.I.3. | Jedná se o zůstatek finančního příspěvku ze zahraničí, který byl použit na financování naučné stezky a je od roku 2017 rozpouštěn do výnosů ve výši odpisů. | 218301.00 |
D.II.8. | Zůstatek představuje nevyčerpanou část prostředků za roky 2018 a 2019 z projektu "Desing československého skla a bižuterie 1948 - 1989 z programu NAKI II. | 6336.86 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci za měsíc červen 2020, který bude uhrazen v měsíci červenci 2020. | 847410.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění zaměstnaců za měsíc červen 2020, které bude uhrazeno v měsíci červenci 2020. | 334703.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění zaměstnaců za měsíc červen 2020, které bude uhrazeno v měsíci červenci 2020. | 144368.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně ze závislé činnosti za zaměstnance za měsíc červen 2020, které budou uhrazeny v měsíci červenci 2020. | 145848.00 |
D.III.36. | Zůstatek představuje nevyčerpané prostředky od MK ČR v roce 2020. | 5700722.04 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyúčtované náklady na havarijní pojištění automobilů (2-12/2015) - 19.034,- Kč, pojištění automobilů (2016) - 10.382,- Kč, komisní prodej za 2. čtvrtletí 2020 - 31.258,45 Kč, nevyfakturované dodávky vody, tepla, plynu a elektřiny - 103.700,- Kč a dohadná položka na dodavatelské faktury za červen 2020 - 75.278,72 Kč. | 239653.17 |
D.III.38. | Zůstatek představuje odvod exekucí za měsíc červen 2020, který bude odveden v měsíci červenci 2020. | 8679.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Mezi největší materiálové nákladové položky patří materiál spojený s výstavami v roce 2020 ve výši 180.865,30 Kč, materiál na edukační činnost 18.552,97 Kč, pohonné hmoty 30.941,47 Kč, tonery 62.699,78 Kč, kancelářský materiál 41.190,43 Kč, úklidový materiál 34.690,94 Kč, propagační materiál 58.050,80 Kč, předplatné 14.412,36 Kč, nákup neevidovaného majetku do 1.000,- Kč ve výši 8.498,- Kč a další. | 550755.01 |
A.I.2. | Zůstatek se skládá z nákladů na elektřinu ve výši 417.066,56 Kč, plyn 132.665,82 Kč, vodu 38.412,03 Kč a teplo 34.760,49 Kč. | 622904.90 |
A.I.8. | Tuto nákladovou položku tvoří zejména náklady na pravidelné revize ve výši 45.704,42 Kč, náklady na EZS 24.180,- Kč, náklady na restaurování 28.040,- Kč a náklady spojené s údržbou vozového parku 27.026,15 Kč. Dále pak oprava přímotopného tělesa 6.491,- Kč, přetěsnění potrubí na odvod kondenzátu 13.132,13 Kč, úprava počítače 4.251,94 Kč, oprava sádrokartonového stropu vč. výmalby 11.798,- Kč, oprava výtahu 6.582,40 Kč, technické zajištění přepojení přístavby na PCO 14.121,- Kč, oprava ohřívače vody 17.141,82 Kč, oprava vtoku dešťové vody 8.349,- Kč, oprava posuvných skříní 66.550,- Kč a další drobné opravy. | 344185.65 |
A.I.9. | Náklady na tuzemské služební cesty činily 21.173,45 Kč a zahraniční 4.242,- Kč. | 25415.45 |
A.I.12. | Mezi největší položky patří náklady spojené s výstavami v roce 2020 ve výši 391.623,50 Kč, náklady na počítačové služby 136.565,- Kč, internet 46.101,- Kč, dozorem v expozicích 32.460,- Kč, reklamou 29.750,87 Kč, telefony 63.562,37 Kč, svozem odpadu 10.552,21 Kč, poplatky 16.653,01 Kč, inzercí 16.637,- Kč a další. | 995538.75 |
A.I.16. | Zůstatek účtu se skládá ze základního přídělu FKSP ve výši 114.630,74 Kč, nákladů na stravenky 142.900,- Kč, lékařské prohlídky 2.194,- Kč, zajištění bezpečnosti práce 15.000,- Kč a školení 12.420,98 Kč. | 287145.72 |
A.I.35. | Tato položka představuje náklady na pořízení mobilního telefonu ve výši 6.990,- Kč, regálu 4.068,02 Kč, lištových adaptérů 32.446,15 Kč, dovybavení dílny 11.501,99 Kč, licencí Colosseum 17.666,- Kč, banneru Trienále 18.295,20 Kč, notebooku Lenovo 23.703,90 Kč, vozíku na hadici 1.699,- Kč, rolet 17.721,- Kč, závěsného výstavního systému 12.620,30 Kč, šablony na newsletter 15.790,50 Kč, okenní stěrky Karcher 1.490,01 Kč, skříňky se soklem 5.756,- Kč, stojanů na desinfekce 13.430,- Kč, pokladní zásuvky 2.120,46 Kč, ochranné přepážky z plexiskla 6.594,- Kč, průmyslových zvlhčovačů vzduchu 66.150,- Kč, štaflí 5.599,- Kč, židlí a stolů 16.188,- Kč a televize pro návštěvníky do vestibulu hlavní budovy 10.589,- Kč. | 290418.53 |
A.I.36. | Zůstatek se skládá z nákladů na pojištění automobilů ve výši 38.603,- Kč, pojištění budov 54.261,- Kč a zaplacených členských příspěvků 24.906,- Kč. Zbytek tvoří zaokrouhlení ve výši -2,53 Kč. | 117767.47 |
B.IV.1. | Zůstatek účtu zahrnuje příspěvek MK ČR na provoz ve výši 10.476.000,- Kč, příspěvek MK ČR na projekt "Desing československého skla a bižuterie 1948 - 1989 z programu NAKI II" 645.345,91 Kč, příspěvek MK ČR 201.444,- Kč na projekt "IP DKVRO", příspěvek MK ČR na projekt Mezinárodní trienále skla a bižuterie Jablonec 2020 - 642.277,96 Kč a částku 19.590,- Kč ve výši odpisů za 1. pololetí roku 2020 za naučnou ztezku pořízenou z finančního příspěvku ze zahraničí v roce 2017. | 11984657.87 |