Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3923585.46 | 3886529.64 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 164657.35 | 164657.35 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3688468.67 | 3651412.85 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 70459.44 | 70459.44 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 3923585.46 | 3886529.64 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odpisovány energetické audity budov. Netto hodnota tohoto majetku k 30.6.2020 činí 35 790,00 Kč. | 117099.00 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. | 3326471.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Tyto stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 30.6.2020 činila 22 293 161,59 Kč. | 40549683.59 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především služební vozidla, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40,00 tis. Kč. Ve sledovaném období byla pořízena jedna telefonní ústředna na územním pracovišti Ústí nad Labem v celkové hodnotě 267 643,53 Kč, ústředna k EZS v částce 94 678,00 Kč a bezúplatným převodem služební automobil Škoda Octavia v hodnotě 617 958,00 Kč. Současně byly dvě služební vozidla určená k prodeji přeceněna na reálnou hodnotu (jejich pořizovací cena činila 787 658,50 Kč), z toho jeden vůz byl ve sledovaném období prodán. | 13310953.37 |
A.II.6. | Ve sledovaném období došlo k nákupu drobného dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě 395 844,58 Kč (15 ks počítačů v hodnotě 339 223,50 Kč, 2 lednice v hodnotě 26 980,00 Kč, 3 ks mobilních telefonů v hodnotě 11 970,00 Kč, GSM brána v hodnotě 7 207,00 Kč, 1 ks dataloggeru v hodnodě 4 985,20 Kč a 1 venkovní vitrína za 5 478,88 Kč). Současně byl vyřazen drobný dlouhodobý majetek v hodnotě 620 873,23 Kč. Jednalo se o počítače v celkové hodnotě 390 574,04 Kč, o monitory 52 008,32 Kč, o tiskárny 52 108,62 Kč a ostatní drobný douhodobý majetek v hodnotě 126 182,25 Kč (psací stroj, lednice, snímače, příves za auto). Důvodem vyřazení byla likvidace nefunkčního či dále nevyužitelného majetku v organizaci a prodej. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., vše v platném znění. | 19256803.27 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve služebních vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky, drogerie a ostatní materiál. O zásobách je účtováno způsobem B, tudíž se jedná o stav k 1.1.2020. | 63383.55 |
B.II.1. | Položka zahrnuje pohledávku za pronájem nebytových prostor v Litoměřicích ve výši 4.880,00 Kč a přeplatek z vyúčtování vodného a stočného (Kč 3,00), které organizace do konce sledovaného období neobdržela. | 4883.00 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií, pohonných hmot a na předplatné odborných časopisů. | 117530.33 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správném řízení, které nabyly právní moci do 30.6.2020 a k témuž datu nebyly uhrazeny. | 269500.00 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 188 731,43 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 128 244,94 Kč. Tento rozdíl se vyrovná převodem na účet FKSP v den výplaty platů za měsíc červen 2020 dne 10.7.2020. | 60486.49 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 30.6.2020 k prodeji zaměstnancům na měsíc červenec. | 294240.00 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.I.6. | Zahrnuje rozdíl z přecenění na reálnou hodnotu u 1 služebního vozidla určeného k prodeji. | -44942.50 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 2 % z vyplacených hrubých mezd vč. náhrad. V souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb. o FKSP a vnitroorganizačním předpisem jsou prostředky fondu používány především na příspěvky na stravování a dále na odměny při životních výročích, včetně prvního odchodu do důchodu, na nákupy vitamínových prostředků a poskytování očkování proti chřipce v období zvýšené nemocnosti, na nákup vybavení ke zlepšení pracovních podmínek apod. | 188731.43 |
D.III.7. | Jedná se o přijaté zálohy na vodné, stočné a odvod srážkových vod od Zdravotního ústavu v Ústí nad Labem z titulu společného užívání nemovitostí (dle podílu na užívání), ke které má naše organizace právo hospodaření a za kterou hradíme příslušné zálohy. | 1728.00 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platu za měsíc červen 2020. | 885097.00 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platu za měsíc červen 2020. | 2052015.00 |
D.III.16. | Částku tvoří daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z platů za měsíc červen 2020. | 882921.00 |
A.I. | Ve sledovaném období nedošlo v rámci dlouhodobého nehmotného majetku k žádnému pohybu. | 2933902.38 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří především časové rozlišení nákladů na službu (podpora programu) výpočetní techniky Kerio Control a AVG (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2020. | 45036.83 |
B.II.33. | Jedná se o pohledávky za přeúčtované náklady za služby organizacím využívající kanceláře v našich objektech. | 1395.00 |
D.III.37. | Jedná se o část nevyúčtovaných nákladů na vodné a stočné za rok 2019 na územních pracovištích Litoměřice, Louny a Teplice. | 11480.00 |
D.III.38. | Částku tvoří nevyplacené platy zaměstnanců za měsíc červen 2020. | 5000538.00 |
A.II.10. | Jedná se o přecenění služebního automobilu, který je určen k prodeji, na reálnou hodnotu. | 38189.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 30.6.2020, který činí 174,12. | 63961934.76 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu pro údržbu, spotřeba kancelářského materiálu, úklidových prostředků, nákup odborných knih, předplatné odborných časopisů, nákupy jiného drobného hmotného majetku evidovaného na podrozvahových účtech a další nákupy. | 752117.70 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy jednotlivých druhů energií. | 1003913.92 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy převážně na opravy služebních vozidel (152 124,02 Kč) a zbytek na menší opravy a údržbu našich objektů. | 178636.86 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy především na cestovné v rámci státního zdravotního dozoru a dále na cestovné z důvodu účasti na školících akcích v rámci prohlubování vzdělání. | 54386.00 |
A.I.10. | Jedná se o nákupy občerstvení v průběhu sledovaného období (káva, čaj, voda) na poradách vedení a na odborných poradách jednotlivých odborů. | 3396.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou především náklady na nákup služeb od ZÚ, telekomunikační služby, podpory programu výpočetní techniky, poštovné, právní služby, poplatky za školení, odvoz odpadu, ostrahu majetku, revize, garážování vozidel a další služby. | 2201769.60 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na mzdy zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 42909927.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 14356328.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 2 % z objemu vyplacených hrubých mezd vč. náhrad, náklady na preventivní zdravotní prohlídky zaměstnanců a náklady na školení zaměstnanců. | 1400030.10 |
A.I.20. | Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR. | 36000.00 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 30.6.2020 činila 55 769 727,46 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 480888.00 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku - služebních vozidel KHS (101 426,00 Kč), vyplacené náhrady nákladů řízení na základě 2 rozsudků soudu (17 600,00 Kč) a náklady za ztrátu na výdělku a bolestné při pracovním úrazu (24 683,00 Kč). | 143709.00 |
B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., náklady řízení dle zákona č. 500/2004 Sb. a vyhlášky č. 520/2005 Sb., dále o výnosy z pronájmu, o přijaté pojistné náhrady a o výnosy z prodeje DHM. | 644492.76 |
B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě a od května 2020 za pronájem prostor pro účely měření ovzduší a provoz imisní stanice v Litoměřicích organizaci Glanzstoff-Bohemia s.r.o. | 31033.76 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. | 379700.00 |
B.I.14. | Jedná se o prodej služebního vozidla (30 100,00 Kč) a přívěsního vozíku (2 550,00 Kč) fyzickým osobám. | 32650.00 |
B.I.17. | Výnosy ve výši 60 000,00 Kč tvoří výnosy za předepsané náhrady nákladů řízení z rozhodnutí a náhrady nákladů dodatečné kontroly. Zbývající část výnosů tvoří náhrady za pojistnou událost (havarovaný vůz) ve výši 141 109,00 Kč. | 201109.00 |
B.II.4. | Zahrnuje výnos ze zrušeného oceňovacího rozdílu na základě prodeje služebního vozidla. | 12208.00 |
A.I.35. | Ve sledovaném období došlo k nákupu drobného dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě 395 844,58 Kč (15 ks počítačů v hodnotě 339 223,50 Kč, 2 lednice v hodnotě 26 980,00 Kč, 3 ks mobilní telefony v hodnotě 11 970,00 Kč, 1 ks GSM brány v hodnotě 7 207,00 Kč, 1 ks dataloggeru v hodnodě 4 985,20 Kč a 1 ks venkovní vitríny za 5 478,88 Kč). | 395844.58 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |