Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná její činnost není omezena. Účetní jednotka používá od 1.1.2014 způsob účtování zásob metodu A.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ÚJ nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou. Zásady účtování na účtech "výkazu zisku a ztrát" zůstávájí stejné jako v předchozích letech. ÚJ má vedlejší hospodářskou činnost. V roce 2020 v této hospodářské činnost i účtuje nájem nápojového automatu. Analytické členění rozvahových účtů je nastaveno dle dlužníků, druhu pohledávek odběratelů. U daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou. Účty nákladů a výnosů jsou členěny dle dotací, z kterých jsou finančně kryty: a to z dotace ÚSC, z dotace SR, z prostředků ostatních (např. z rezervního fondu z ostatních titulů) nebo v rámci hospodářské činnosti.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhl. č. 410/2009 Sb. a ČÚS 701-710. 1. ÚJ užívá způsob účtování zásob A. Týká se účtování skladu potravin ve školní jídelně a účtování o čipech ve školní jídelně. 2. Nehmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000 - 7.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 901 a nákladově je zaúčtován na SU 518, - od 7.000 - 60.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 018 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 60.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 3. Hmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 500 - 1.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 902 a nákladově je zaúčtován na SU 501, - od 1.000 - 40.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 028 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 40.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 4. ÚJ vede čtyři bankovní účty, a to: - bežný účet provozních prostředků, který je dále členěn podle zdrojů (241.10, 241.11-prostředky fondu odměn, 241.12- prostředky rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, 241.13-prostředky rezervního fondu z ostatních titulů, 241.14-prostředky investičního fondu). - bežný účet prostředků SR (241.20), - bežný účet prostředků ŠJ (241.30), - bežný účet prostředků FKSP (243), který nepotřebuje podrobnější analytické členění. 5. Časové rozlišování nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381,383,384,385 účtuje se v okamžiku vzniku takových N/V. 6. Dohadné účty aktivní a pasivní - jsou zde účtovány náklady a výnosy, na keré ÚJ neobdržela faktury. Dohadné položky tvoří ÚJ k poslednímu dni mezitimní závěrky, tak i k poslednímu dni řádné roční závěrky. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu účtování se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování zejména dohadu na el.energii, plyn a vodné a stočné. Dále ÚJ tyto dohadné účty používá v okamžiku, kdy neobdržela fakturu na ostatní objednané zboží nebo službu. 7. ÚJ účtuje na účtech 5. a 6. účtové skupiny dle techto zásad: - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ÚSC (5. a 6. třída - AU označení 00-49) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky SR (5. a 6. třída - AU označení 50-79) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ostatní, např. čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (5. a 6. třída - AU označení 80-89) - účtování nákladů a výnosů hospodářské činnosti (5. a 6. třída - AU označení 90-99). 8. ÚJ účtuje na účtech 9. třídy - podrozvahová evidence, a to z těchto důvodů: - sledování drob.hm.majetku od 500-1.000 Kč a drob.nehm.majetku od 1.000-7.000 Kč, - sledování vybraných záloh od žáků na klíče ke skříňkám, - sledování dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničního transferu a ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferu. 9. ÚJ účtuje na účtech 4. třídy, kde sleduje jednotlivé fondy. Analytiky jsou členěny dle tvorby a čerpání. 10. ÚJ používá pro účtování o převzatém transferu na pořízení majetku (jednalo se o tech.zhodnocení - zkapacitnění - prostor MŠ v r. 2010) původní metodiku, platnou do roku 2012, tzn. odpis transferu MD403/D401. Důvodem je schválený odpisový plán zřizovatelem, z něhož vyplývá i odpis na toto TeZh (hodnota TeZh je zahrnuta v celkové hodnotě majetku). Nedochází tak ke zkreslování hospodářského výsledku ani k nekrytému investičnímu fondu, resp. k navyšování inves. fondu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1849269.51 1856857.59
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 86129.90 86129.90
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1739859.61 1743727.69
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 23280.00 27000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1849269.51 1856857.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ 70979049, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 30.10.2003, sp. zn. Pr 398 vedená u Krajského soudu v Brně. Zřizovatelem organizace je Městys Ostrovačice.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U ÚJ daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1212.00 2424.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle par.25 odst. 1 písm. k (zákona o účetnictví), nebo v případě souborů tohoto majetku podle par. 71, odst. 2, písm. a), vyhl. 410/2009 Sb.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.
SU 018 obsahuje drob.nehm.majetek od 7.000-60.000 Kč (dle vnitřní směrnice). Jedná se o software. U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. Během období roku 2020 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu.
0.00
A.II.1.
SU 031 zachycuje pozemky bez rozdílu ceny. Během období roku 2020 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu.
257216.00
A.II.3.
SU 021 zachycuje odpisované stavby: - jedná se o budovu ZŠ, o budovu MŠ a o transfer na techncké zhodnocení budovy MŠ z roku 2020. Během období roku 2020 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Odpisy k těmto budovám během období roku 2020 čínily částku Kč 172.368,-. Celkové oprávky (na účtu 081) ke 30.6.2020 činní částku Kč 8.317.886,-.
19682282.84
A.II.4.
SU 022 zachycuje odpisovaný majetek od částky 40,000,-. V celkové částce Kč 1.607.146,10, a to v rozlišení: - majetek ZŠ je v celkové PC Kč 670.827,29 - majetek ŠJ je v celkové PC Kč 746.800,81 - majetek MŠ je v celkové PC Kč 189.518,-. Během roku 2020 došlo k: - přírůstku na tomto účtu v Kč 64.629,-. Byla pořízena dostavba zahradního domku pro ZŠ (IČ 1825) - k úbytku na tomto účtu v Kč 11.127,-. Byl vyřazen Elektročas s příslušenstvím pro ZŠ (IČ 73/1). Odpisy k tomuto majetku během období roku 2020 činily částku Kč 41.178,-. Celkové oprávky (na účtu 082) ke 30.6.2020 činní částku Kč 818.113,76.
789032.34
A.II.6.
SU 028 obsahuje drob.hmotný majetek od 1.000 do 40.000 (dle vnitřní směrnice). U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. SU 028 k 1.1. vykazoval stav Kč 6.777.524,78 a ke 30.6. vykazoval stav Kč 7.034.285,33. Rozdíl představoval nákup DDHM ve výši Kč 337.447,72 a vyřazení DDHM ve výši Kč 80.687,17.
0.00
B.I.2.
SU 112 obsahuje: - zůstatek nespotřebovaných potravin školní jídelny ke 30.6. v Kč 55.263,97 - čipy na skladě ke 30.6.: v Kč 1.106,40 (8 červených čipů / 1 ks za 138,30) v Kč 1.350,- (9 zelených čipů / 1 ks za 150,-) - čipy vydané strávníkům ke 30.6.: v Kč 17.702,40 (128 červených čipů / 1 ks za 138,30) v Kč 12.750,- (85 zelených čipů / 1 ks za 150).
88172.77
B.II.1.
SU 311 osahuje: - neuhrazenou úplatu za MŠ 06/2020 v Kč 1.203,- - neuhrazený příspěvek za materiál v kroužku keramiky za 1-2Q2020 v Kč 160,-.
1363.00
B.II.4.
SU 314 obsahuje krátkodobé poskytnuté zálohy ke 30.6.2020: - na elektrickou energii v Kč 16.220 - na vodné a stočné v Kč 28.000,- - na plyn v Kč 101.700,- - záloha na časopis (Sevt) v Kč 400,-
146320.00
B.II.18.
SU 348 obsahuje: - pohledávku za ÚSC na dotaci na provoz za období od 07-12/2020 (dle schváleného rozpočtu) v Kč 1.971.100,- - pohledávku za ÚSC na dotaci na odpisy za rok 2020 (dle schváleného odpisového plánu) v Kč 427.362,-
2398462.00
B.II.30.
SU 381 obsahuje náklady roku 2020: - časové rozlišení faktury FD20/62 od Verlag Dashofer v Kč 8.432,94.
8432.94
B.II.32.
SU 388 obsahuje: - tvorbu dohadu ve výši přijaté zálohy na transfer spolufinancovaný z EU (85%EU) v Kč 707.389,55 - tvorbu dohadu ve výši přijaté zálohy na transfer spolufinancovaný z EU (15%SR) v Kč 124.833,45
832223.00
B.III.9.
SU 241 obsahuje zůstatky bankovních účtů ke 30.6.2020: - běžný účet-prostředky ÚSC v Kč 402.144,27. Tento zůstatek tvoří prostředky účelově vázané k fondům v Kč 340.119,28. - běžný účet-prostředky SR v Kč 7.440.653,40 = Tento zůstatek tvoří SU 374 dotace SR na 07-08/2020 v Kč 4.156.601,38, dále SU 472 (Dlouhodobé prijaté zálohy na transfery - dotace OP VVV - UZ 33063) v Kč 832.223,-dále nevypl.mzdy 06/2020 (SU331) v Kč 1.524.956,-, dále nezapl.soc.poj. 06/2020 (SU336) v Kč 638.321,-,-, dále nezapl.zdrav.poj. 06/2020 (SU337) v Kč 275.323,-, dále nezapl.daň FO 06/2020 (SU342) v Kč 311.077,-, dále nepřev.zákl.příděl FKSP 06/2020 v Kč 40.670,96, dále náklady z dotace OP VVV za rok 2019 a rok 2020 v Kč -330.292,94. Dále nepřevedené platby zaplacené z účtu prostředků SR (financované z prostředků ÚSC v Kč -8.226. - běžný účet-prostředky ŠJ v Kč 360.321,22.
8203118.89
B.III.10.
SU 243 obsahuje zůstatek bankovního účtu prostředků FKSP ke 30.6.2020. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky a vratky pujček. Postupnč je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekreace aj.).
258969.04
B.III.17.
SU 261 obsahuje zůstatek hotovosti ke 30.6.2020, a to: - provozní pokladny v Kč 42.775,- - pokladny školní jídelny v Kč 550,-.
43325.00
C.I.1.
SU 401 obsahuje: - konečný zůstatek účtové třídy 0 (v Kč 20.728.531,18) - účet SU 403 (v Kč 127.072,-) = Kč 20.601.459,18
20601459.18
C.I.3.
SU 403 obsahuje zůstatek neodepsaného transferu na budovu MŠ.
127072.00
C.II.1.
SU 411 obsahuje zůstatek fondu odměn tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let ke 30.6.2020. Počáteční zůstatek k 1.1.2020 byl v Kč 154.994,-. Během období roku 2020 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Zůstatek fondu ke 30.6.2020 je v Kč 154.994,-.
154994.00
C.II.2.
SU 412 obsahuje zůstatek fondu FKSP ke 30.6.2020. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekreace aj.). Počáteční zůstatek k 1.1.2020 byl v Kč 188.253,86. Během období roku 2020 byl fond tvořen z těchto položek: - tvorba mezd v Kč 161.328,14 Během období roku 2020 byl fond čerpán na tyto příspěvky: - příspěvky na stravování v Kč 10.266,- - příspěvky na dovolenou a rekreaci v Kč 48.700,- - nepeněžní dary k životnímu a pracovnímu jubileu v Kč 1.000,- - příspšvek na zlepšení pracovního prostředí v Kč 1.998,- Zůstatek fondu k 30.6.2020 je Kč 287.618,-
287618.00
C.II.3.
SU 413 obsahuje zůstatek rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření ke 30.6.2020. Počáteční zůstatek k 1.1.2020 byl v Kč 150.889,83. V roce 2020 byly do rezervního fondu naúčtovány tyto položky: - převod zlepšeného HV za rok 2018 v Kč 2,- (dle povolení od zřizovatele) - převod zlepšeného HV za rok 2019 v Kč 75.128,04 (dle povolení od zřizovatele) V roce 2020 byl fond čerpán na tyto účely: - převod prostředků z rezervního fondu do investičního fondu v Kč 8.724,- - převod prostředků z rezervního fondu do investičního fondu v Kč 134.965,- Zůstatek fondu ke 30.6.2020 je v Kč 82.330,87.
82330.87
C.II.4.
Počáteční zůstatek k 1.1.2020 byl v Kč 813.246,48 a tvořily ho dary z minulých let a zůstatek nespotřebovaného transferu z rozpočtu EU. (Zůstatek tohoto transferu byl k 1.1.2020 v Kč 692.380,08,-. Během období roku 2020 byl rezervní fond tvořen z: - příspěvky na ostatní činnosti školy ZŠ v Kč 300,- Během období roku 2020 byl rezervní fond čerpán: - z příspěvku na os.činnosti v MŠ v Kč 3.000,- - z příspěvku na ostatní činnosti školy od žáku ZŠ v Kč 15.372,45 - nespotřebovaného transferu z rozpočtu EU v Kč 190.450,02 Zůstatek fondu k 30.6.2020 je Kč 604.724,01.
604724.01
C.II.5.
SU 416 fond reprodukce majetku, investicní fond. Počáteční zůstatek k 1.1.2020 byl v Kč 55.905,46. Investiční fond během období roku 2020 byl tvořen: - z odpisů v částce Kč 213.546,- - z převodu prostředků z rezervního fondu do fondu investičního v Kč 8.724,- - z převodu prostředků z rezervního fondu do fondu investičního v Kč 134.965,- Během období roku 2020 došlo ke snížení fondu - na financování pořízení "Dostavby zahradního domku IČ 1825 v Kč 64.629,- - na financování výmšny elektrického vedení v učebně fyziky v Kč 134.965,- Zůstatek fondu k 30.6.2020 je v Kč 213.546,46.
213546.46
C.III.1.
Obsahuje výsledek hospodaření za rok 2020 vyčíslený z nákladů a výnosů.
-230488.28
D.II.8.
SU 472 obsahuje: - dlouhodobou přijatou zálohu na transfer s názvem "Operační program Výzkum,vývoj,a vzdelávání" pod UZ 33063 v celkové částce Kč 832.223,- - tento transfer je spolufinancován ze SR (15%) v Kč 124.833,45 - a dále je spolufinancován z EU (85%) v Kč 707.389,55.
832223.00
D.III.5.
SU 321 obsahuje zůstatek nezaplacených faktur vůči dodavatelům ke 30.6.2020. Tyto faktury budou placeny dle splatností ve 3Q2020.
51333.20
D.III.7.
SU 324 obsahuje krátkodobé přijaté zálohy: - zálohy na stravné na období 9/2020 v Kč 449.092,- - zálohy na pujčené čipy strávníkům v Kč 31.950,- - zálohy na školní akce v ZŠ v Kč 150,-
481192.00
D.III.10.
SU 331 obsahuje zůstatek nevyplacených mezd za 06/2020.
1524956.00
D.III.12.
SU 336 obsahuje nezaplacené sociální pojištění za 06/2020.
638321.00
D.III.13.
SU 337 obsahuje nezaplacené zdravotní pojištění za 06/2020.
275323.00
D.III.16.
SU 342 obsahuje: - nezaplacenou zálohu na daň FO za 06/2020 v Kč 311.077,-
311077.00
D.III.32.
SU 374 obsahuje poskytnutou dotaci SR na 07-08/2020.
4156601.38
D.III.36.
SU 384 obsahuje: - předpis rozpočtu ÚSC (dotace na provoz 07-12/2020+odpisy 2020) v Kč 2.397.262,- - zaplacené školné za MŠ na 3Q 2020 v Kč 2.907,- - zaplacené školné za ŠK na 3Q 2020 v Kč 560,-
2400729.00
D.III.37.
SU 389 obsahuje dohadné položky: - na nevyfakturované energie 1-2Q 2020 na MŠ na Obecním úřadě (spočtené dle zaplacených záloh nebo dle faktur za min.období u energií, kde se neplatí zálohy) v Kč 23.716,- a na nevyfakturované energie za 1-2Q 2020 za budovu ZŠ. - na vodné a stočné v Kč 28.000,- - na elektrickou energii v Kč 19.210,- - na plyn v Kč 101.700,-
172626.00
D.III.38.
SU 378 obsahuje vybrané zálohy od žáků na klíče od skříněk v šatnách ZŠ.
23280.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
SU 501 obsahuje náklady pořízené: - z prostředků ÚSC v Kč 661.948,51 (největší položka je za spotřebu potravin ze skladu ŠJ v Kč 358.579,43) - z prostředků SR v Kč 10.475,50 z toho je Kč 2.658,- (mzdové náklady na psycholožku) hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%) - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z příspěvků od rodičů na ostatní činnosti v MŠ a v ZŠ a z prostředků FKSP) v Kč 17.297,05
689721.06
A.I.2.
SU 502 obsahuje náklady na energie pořízené z prostředků ÚSC. Na spotřeby nevyfakturovaných energií byla zaúčtovaná dohadná položka dle zaplacených záloh (elektřina,plyn a vodné a stočné za budovu ZŠ). U energií, kde se neplatí zálohy (energie za budovu MŠ na Obecním úřadě), byla dohadná položka spočtena dle poslední faktury. V členění: - spotřeba el.energie Kč 142.615,60 - spotřeba vodného a stočného v Kč 46.287,78 - spotřeba plynu v Kč 246.609,10 - spotřeba ele.energie Kč 1.069,- = doplňková činnost, obsahuje náklady na krátkodobý pronájem nápojového automatu.
436581.48
A.I.8.
SU 511 obsahuje náklady na opravy a udržování pořízené z prostředků ÚSC v členění: - opravy kuchyňských spotřebičů v ŠJ v Kč 10.457,- - oprava klimatizace v ŠJ v Kč 22.106,70 - opravy a revize kotlů v Kč 97.649,96 - oprava hodinového zařízení v Kč 5.771,70 - servis výtahu v Kč 36.566,60 - opravy žákovských židlí v Kč 2.758,80 - revize dětského hřiště v Kč 3.600,- - opravy a prohlídky zabezpečovacího systému v Kč 907,50 - malířské a natěřačské práce v Kč 150.023,- - výměna žaluzií v Kč 27.000,- - elektroinstalační práce a opravy v Kč 538.871,- - oprava nábytku v MŠ v Kč 1.231,78 - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z příspěvku od rodičů na ostatní činnosti školy v MŠ a ZŠ) v Kč 3.073,40 - z prostředků investičního fondu (výměna elektrického vedení v učebně fyziky) v Kč 134.965,-
1034982.44
A.I.9.
SU 512 obsahuje náklady na cestovné: - z prostředků ÚSC v Kč 2.039,- (cestovné tuzemsko) - z prostředků SR v Kč 5.134,- (cestovné na semináre)
7173.00
A.I.10.
SU 513 obsahuje náklady na reprezentaci: - z prostředků ÚSC v Kč 1.428,- (odměny žákům na soutěžích organizované školou)
1428.00
A.I.12.
SU 518 obsahuje náklady na služby: - z prostředků ÚSC v částce Kč 386.874,80 (např. bankovní poplatky, likvidace biologicky rozložitelného odpadu ze ŠJ, telefon, školení úcetní, internet, nájemné Sokolovny, poštovné, služby BOZP, služby k programům, nákup DDNM od 1.000-7.000 Kc, výuka cizího jazyka rodilým mluvčím, služby pověřence). Analytický účet ostatních služeb obsahuje částku Kč 118.304,51, která se skládá z těchto nejvýznamnejších druhů nákladů:. přístupová licence na int.stránky Databaox v Kč 4.686,- programování pobočkové ústředny v Kč 1.101,- IT práce firmy Inexia v Kč 47.970,45 právní pomoc firmou D.A.S. a Machálek 18.630,- on-line služby Škola profi v Kč 6.033,06 beseda o drogách pro žáky ZŠ v Kč 3.000,- tvorba školních webových stránek v Kč 28.759,- služba vzdělávacího portálu Fusek v Kč 1.000,- členský příspěvek OR AŠSK v Kč 400,- firemní zápis do 30 internetových katalogů v Kč 5.929,- osobní certifikát Procházková v Kč 396,- registrační poplatek do sítě Mrkvička v MŠ 400,- - z prostředků SR v částce Kč 44.470,- (vzdělávání pedagogů a nepedagogů)
431344.80
A.I.13.
SU 521 obsahuje mzdové náklady: - z prostředků ÚSC v částce Kč 32.925,- dohody zaměstnankyním za zprac. PaM a učitelům za vedení kroužků - z prostředků SR v částce Kč 8.131.437,- mzdy střediska ZŠ v Kč 6.225.648,14 z toho je Kč 121.022,- (mzdové náklady na psycholožku) hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%) mzdy střediska ŠJ v Kč 555.739,- mzdy střediska MŠ v Kč 1.041.667,86 mzdy střediska ŠK+ŠD v Kč 211.930,- dohody o provedení práce (za zástupy za nemocné zamestnankyně,LVK) v Kč 65.030,- z toho je Kč 22.200,- (dohody o provedení práce) hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost Kč 31.422,- z toho je Kč 740,94 hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%) - z doplňkové činnosti Kč 431,-
8164793.00
A.I.14.
SU 524 obsahuje zákonné sociální pojištení: - z prostředků SR v Kč 2.720.376,- zdravotní pojištění v Kč 724.348,- z toho je Kč 10.892,56 (z mezd psycholožky) hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%) sodiální pojištění v Kč 1.996.028,- z toho je Kč 30.013,52 (z mezd psycholožky) hrazeno UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%)
2720376.00
A.I.15.
SU 525 obsahuje zákonné pojištění pracovních úrazů: - z prostředků SR v Kč 32.528,- z toho je v Kč 487,74 (z mezd psycholožky) hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%)
32528.00
A.I.16.
SU 527 obsahuje zákonné sociální náklady: - z prostředků SR v Kč 164.428,14 příděl do FKSP v Kč 161.328,14 z toho je Kč 2.435,26 (z mezd psycholožky) hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%) preventivní prohlídky zaměstnanců v Kč 3.100,-
164428.14
A.I.26.
SU 547 obsahuje manka a škody: - vyřazení prošlých potravin ze skladu ŠJ v Kč 3.061,15 z důvodu pandemie onemocnění Covid-19 - z prostředků ÚSC v Kč 991,50 (náklady za ztracené čipy strávníky)
4052.65
A.I.28.
SU 551 obsahuje: - odpisy DHM z prostředků ÚSC v celkové částce Kč 213.546,- v členění za středisko ZŠ v Kč 152.101,- za středisko ŠJ v Kč 22.128,- za středisko MŠ v Kč 19.530,- za středisko ŠK v Kč 9.890,- za středisko ŠD v Kč 9.897,-
213546.00
A.I.35.
SU 558 obsahuje náklady na drobný dlouhodobý majetek (hmotný i nehmotný) od 1.000 - 40.000 Kč: - z prostředků ÚSC v částce Kč 338.895,46 odšťavnovač Bosch do ŠJ v Kč 4.120,- lednice do ŠJ v Kč 15.590,- elektrická kalkulačka do kanceláře v Kč 1.457,08 2 kusy termovárnic do ŠJ v Kč 8.629,- tiskárna do kanceláře v Kč 8.615,20 židle ke klavíru v Kč 2.011,- hodinové zařízení na školní zvonění v Kč 36.232,24 úklidový vozík v Kč 1.799,27 2 kusy počítačů v Kč 33.502,48 motinor k počítači v Kč 6.023,38 6 kusů úklidových vozíků v Kč 8.341,74 3 kusy teploměrů v Kč 5.622,87 nábytek do kabinetu v Kč 134.969,45 nábytek do kanceláře vedoucí ŠJ v Kč 12.711,05 nábytek do MŠ v Kč 14.483,70 skříň do sborovny v Kč 3.121,80 lišty do učebny pracovních činností v Kč 2.081,20 dávkovač dezinfekce v Kč 2.642,70 počítač a monitor správci webových stránek v Kč 36.941,30
338895.46
A.I.36.
SU 549 obsahuje ostatní náklady z činnosti - z prostředků ÚSC v Kč 115.902,51 zaokrouhlovací rozdíl u faktur za potraviny v Kč 13,51 pojištění majetku a dalších rizik v Kč 79.114,- technické zhodnocení DHM v Kč 36.775,-
115902.51
B.I.2.
SU 602 obsahuje výnosy za služby z prostředků ÚSC v Kč 460.297,- - výnosy ze stravného - úhrada potravin v Kč 355.292,- - výnosy ze školného MŠ v Kč 45.705,- - výnosy ze školného ŠK v Kč 37.625,- - výnosy ze školného ŠD v Kč 21.675,-
460297.00
B.I.3.
SU 603 - doplňková činnost - obsahuje výnosy z krátkodobého pronájmu nápojového automatu
1500.00
B.I.16.
SU 648 obsahuje čerpání fondu celkem v Kč 155.335,45 - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdroju (z příspěvku od rodičů na ostatní činnosti školy ZŠ a MŠ) v Kč 18.372,45 - z prostředků investičního fondu (FRM) v Kč 134.965,- - z prostředků fondu FKSP v Kč 1.998,-
155335.45
B.I.17.
SU 649 obsahuje ostatní výnosy z činnosti: - z prostředků ÚSC v Kč 2.283,17 náhrada od žáků za poškozené učebnice v Kč 1.203,- náhrada škody za ztracené čipy strávníky v Kč 1.050,- rozdíly z akcí se žáky ZŠ a MŠ v Kč 30,17
2283.17
B.IV.2.
SU 672 obsahuje výnosy z přijatých transferů: - přijaté prostředky ÚSC na provoz v Kč 2.183.454,- - přijaté prostředků ÚSC na odpisy v Kč 213.546,- - přijaté prostředky SR v Kč 11.108.848,64 z toho je Kč 190.450,02 hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SF 15%)
13505848.64
C.2.
Rozdíl SU 5xx a SU 6xx je výsledek hospodaření bežného účetního období, tedy 1-2Q2020, a to v členění: - v rámci prostředků ÚSC ztráta v Kč 230.488,28
-230488.28

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 188253.86
A.II. Tvorba fondu 161328.14
1. Základní příděl 161328.14
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 61964.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 10266.00
3. Rekreace 48700.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 2998.00
A.IV. Konečný stav fondu 287618.00

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 964136.31
D.II. Tvorba fondu 75430.04
1. Zlepšený výsledek hospodaření 75130.04
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 300.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 352511.47
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 143689.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 208822.47
D.IV. Konečný stav fondu 687054.88

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 55905.46
F.II. Tvorba fondu 357235.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 213546.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 143689.00
F.III. Čerpání fondu 199594.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 64629.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 134965.00
F.IV. Konečný stav fondu 213546.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 28000168.84 8317886.00 19682282.84 19854650.84
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 28000168.84 8317886.00 19682282.84 19854650.84
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 257216.00 0.00 257216.00 257216.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4094.00 0.00 4094.00 4094.00
H.4.Zastavěná plocha 236911.00 0.00 236911.00 236911.00
H.5.Ostatní pozemky 16211.00 0.00 16211.00 16211.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00