Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V uplynulém období nedošlo v účetní jednotce k organizačním změnám.
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetní jednotce nedošlo k meziročním změnám ve způsobech oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Z rozhodnutí zřizovatele účtuje organizace v plném rozsahu.

Při odepisování dlouhodobého majetku postupuje účetní jednotka v souladu se směrnicí č. 8/2015 a metodickým pokynem č. 7/2015 Olomouckého kraje. Dlouhodobý majetek se odepisuje na základě sestaveného účetního plánu, a to po celou dobu používání. Odepisování se provádí prostřednictvím rovnoměrných účetních odpisů, přičemž se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Upravený plán účetních odpisů na rok 2020 je ve výši 849.512,20 Kč, z toho 240.448,50 Kč činí odpisy majetku pořízeného z transferů. Zřizovatel finančně kryje odpisy ze 45 % (= 381.000 Kč), zbývající část odpisů bude vykryta při úpravách odpisových plánů v září.
V souladu s ČÚS bod 8.3 v případě dlouhodobého majetku, který byl pořízen z transferu a je odepisován, účetní jednotka účtuje současně s odpisem o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MÁ DÁTI účtu 403 se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu 672, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem. Tím vzniká zlepšený, avšak finančně nekrytý hospodářský výsledek v hlavní činnosti.

Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 1000 Kč.
V podrozvahové evidenci je účtován majetek s pořizovací cenou do 1000 Kč, u kterého účetní jednotka posoudila dobu použitelnosti delší než 1 rok.
Nakoupený majetek je oceňován pořizovacími cenami.
Bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. Ta se stanovuje zjištěním ceny, za jakou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje.
Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Jako reálná hodnota se použije tržní hodnota, případně ocenění kvalifikovaným odhadcem nebo posudkem znalce.
Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady.

Metody časového rozlišení:
Náklady a výnosy se zachycují do období, se kterým věcně a časově souvisejí. Pouze nevýznamné a pravidelně se opakující položky (předplatné) se časově nerozlišují. U transferů jsou účty časového rozlišení aplikovány vždy k datu účetní závěrky.

Stanovení hladiny významnosti:
Významná položka v rozvaze přesahuje 1% bilanční sumy. Ke 30.6.2020 je to 760 tis. Kč.
Významná položka ve výkazu zisku a ztráty přesahuje 1% celkové sumy výnosů v hlavní činnosti. Ke 30.6.2020 je to 272 tis. Kč.

Metodika klíčování nákladů pro doplňkovou činnost:
Doplňkovou činnost provádí zaměstnanci školy v části svého pracovního úvazku. Aktivity VHČ jsou nárazové, proto je vždy na konci roku posouzen počet hodin odpracovaný THP v doplňkové činnosti a podle toho jsou převedeny mzdové náklady včetně odvodů z HČ do VHČ. Přímé náklady (materiál, služby) i přímé osobní náklady (mzdy) se přiřazují rovnou do hlavní nebo hospodářské činnosti. Nepřímé náklady (energie, opravy, odpisy, některé služby) se provádějí na základě rozpočtových klíčů nebo cenových kalkulací. Způsob jejich stanovení a použití je uveden v kalkulacích pro jednotlivé doplňkové činnosti. Týká se to zejména pronájmů a pořádání kurzů.

Při účtování kurzových rozdílů se používá pevný kurz ČNB. K datu účetní závěrky bylo o kurzových rozdílech účtováno v souvislosti s nákupem valut do pokladny. Škola má účet v měně euro se zůstatkem 2.018,80 euro. Jedná se o dar - prostředky od Univerzity v Grazu, které mají být použity na organizování matematických soutěží. Ve valutové pokladně je zůstatek 240 euro.

Informace o stavu na podrozvahových účtech:
Na podrozvahových účtech organizace účtuje o majetku, který nesplňuje hranici pro zařazení do účetnictví. Dále se zde účtuje o cizím a najatém majetku a o podmíněných pohledávkách z rozpočtů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4218936.234218936.23
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3758526.903758526.90
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2683.332683.33
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 457726.00457726.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou198320.00198320.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 198320.00198320.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky27811407.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 27811407.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 32228663.234417256.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo organizace je 00842966. Bylo přiděleno Českým statistickým úřadem dne 13.3.1996.
Organizace je zapsána v rejstříku škol a školských zařízení. Identifikátor právnické osoby je 600017915 (= REDIZO).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem změnily pohled na finanční situaci organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se naší organizace.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond je krytý finančními prostředky v plné výši.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V organizaci nedošlo k případům vzájemného zúčtování, které by mohly být považovány za významnou informaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.005308533.98
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti130157.52156720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
15.00Jedná se o soubory majetku v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč.
1x počítačová síť = 1.711.166,64 Kč, z toho odepisovaných 605.126 Kč.
5x komplety interaktivních tabulí a projektorů = 458.379 Kč
8x soubory nábytku v kabinetech a učebnách = 1.172.604 Kč, z toho odepisovaný 1 soubor v hodnotě 197.540 Kč.
1x soubor počítačů 19 ks = 161.234 Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.Zvýšení stavu o 2.862 Kč, převod pozemku parc.č. 1250 ostatní plocha o výměře 954 m2, bezúplatné nabytí dne 17.6.2020.1306852.00
A.II.3.Snížení stavu oproti minulému období o 327.336 Kč v důsledku účtování odpisů.38813518.04
A.II.4.Zvýšení stavu - pořízení majetku v hodnotě 85.032 Kč.
Snížení stavu oproti minulému období o 95.869 Kč v důsledku účtování odpisů.
447572.09
B.II.32.Přehled dohadných položek aktivních:
Odpisy = 419.908,86 Kč
Přímé ONIV = 23.250.039,48 Kč
Šablony 2019 = 818.840 Kč (profinancovaná část)
Šablony 2019 = 1.467.812 Kč (ve výši zůstatku ve fondu rezerv)
25956600.34
B.III.9.Přehled zůstatků na účtu 241:
Přímé ONIV = 1.723.314,63 Kč
Provozní ONIV = 1.370.806,24 Kč
Dotace Excelence SŠ = 229.160 Kč
Účet s úrokem + ostatní prostředky = 3.029.498,16 Kč - zde jsou prostředky přímých a provozních ONIV, které byly účtovány do nákladů, ale ještě nebyly uhrazeny. Dále jsou zde prostředky přijaté od žáků na úhradu školních akcí.
Fond odměn = 27.476,69 Kč
Fond rezerv 413 = 295.841,73 Kč
Sbírka Senioři = 41 Kč
Fond rezerv tvořený dary = 194.306,61 Kč
Investiční fond = 339.345,82 Kč
Účet vedlejší hospodářské činnosti = 134.815,81 Kč
Prostředky z dotace Šablony 2019 = 1.574.828 Kč
Účet v měně EUR = 53.336,83 Kč
8972771.52
C.I.1.Snížení stavu oproti minulému období o 423.205 Kč v důsledku účtování odpisů.
Zvýšení stavu - pořízení majetku v hodnotě 85.032 Kč + zařazení pozemku získaného bezúplatným převodem v ceně 2.862 Kč.
31033655.93
C.I.3.Snížení stavu oproti minulému období o 130.157,52 Kč v důsledku účtování odpisů majetku, pořízeného z transferů.8670228.08
C.II.4.Přehled zůstatků rezervního fondu :
Dary účelové + neúčelové = 194.306,61 Kč
Sbírka Senioři = 41 Kč
Nevyčerpaná část dotace Šablony 2019 = 1.467.812 Kč
Prostředky z Univerzity Graz = 53.336,83 Kč
1715496.44
C.III.1.Hlavní činnost = 789.970,36 Kč
Vedlejší hospodářská činnost = 143.415,81 Kč

Výši výsledku hospodaření v hlavní činnosti ovlivňují dva faktory:
1. Nespotřebované provozní prostředky = 659.812,84 Kč
Od zřizovatele jsme dostali na účet o 250 tis. Kč víc, než je 50% celkového rozpočtu. Vlivem epidemie COVID - 19 nám byl rozpočet provozních ONIV v červnu snížen o 350 tis. Kč, ovšem v té době už nám byly zaslány prostředky podle rozpočtu původního. Provozní ONIV účtujeme do výnosů čtvrtletně zápisem 348-672 a následně 241-348. Dohadné položky v průběhu roku zde netvoříme. Došlo také k úsporám některých nákladů - hygienický materiál, materiál k výuce, energie, věcná režie obědů žáků, stravování zaměstnanců, cestovné. Upravený rozpočet provozních ONIV je ke dni závěrky čerpán na 39 % ( nejsou zde zahrnuty faktury za energie a služby v červnu) a plánujeme jeho úplné vyčerpání. Např. většina oprav proběhne ve škole během letních práznin.
2. Transferový podíl je ke dni účetní závěrky ve výši 130.157,52 Kč.
933386.17
C.III.3.Jedná se o souhrn hospodářských výsledků z let 2013 - 2019 ve výši transferových podílů, které nejsou finančně kryté.733900.60
D.II.8.Přijatá záloha na projekt OP VVV Šablony GJŠ II., který probíhá v době 1.8.201931.7.2021.2286652.00
D.III.10.Závazky k zaměstnancům - výplata mezd za červen.2223169.00
D.III.12.Odvod sociálního pojistného z mezd za červen.925095.00
D.III.32.Rozpis přijatých záloh na transfery:
Přímé ONIV = 25.085.960 Kč
Excelence SŠ = 229.160 Kč
Odpisy = 190.500 Kč
25505620.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.Spotřeba energií je v plné výši hrazena z provozních ONIV. Upravený rozpočet ve výši 1.342 tis. Kč je čerpán na 44 %, přičemž zde nejsou zahrnuty faktury za červen. Nejvyšší čerpání je za vytápění budovy 387 tis. Kč a za elektřinu 143 tis. Kč.583296.71
A.I.8.Upravený rozpočet na opravy ve výši 683 tis. Kč je čerpán na 32 %. Významnou položkou jsou opravy budovy do 100 tis. Kč ve výši 184 tis. Kč. Největší rozsah oprav bude probíhat během letních prázdnin.221911.14
A.I.12.Náklady na služby jsou hrazeny z provozních ONIV, z prostředků od žáků na úhradu školních akcí a z dotace Šablony 2019.

Provozní ONIV = náklady ve výši 703 tis. Kč, tj. 44 % upraveného rozpočtu. Významnými položkami jsou zde věcná režie stravování žáků 169 tis. Kč, odvoz odpadu 65 tis. Kč, licence operačních systémů 88 tis. Kč, správa počítačové sítě 83 tis. Kč a nájemné 49 tis. Kč.
Příjmy od žáků = 543 tis. Kč, tj. 54 % upraveného rozpočtu. Náklady na lyžařské výcvikové kurzy a jiné školní akce jsou ve stejné výši na účtu 602.
Šablony 2019 - jízdné žáků ve výši 23 tis. Kč.
1269703.19
A.I.13.Mzdové náklady jsou hrazeny z přímých ONIV a z projektu Šablony 2019.

Přímé ONIV = 17.022 tis. Kč, tj. 46,54 % upraveného rozpočtu.
Z toho platy 16.901 tis. Kč, OON 48 tis. Kč, náhrady za DPN 72 tis. Kč.

Šablony 2019 = 267 tis. Kč, tj. 33,36 % upraveného rozpočtu.
Z toho platy 160 tis. Kč, OON 107 tis. Kč.
17288550.76
A.I.14.Rozložení nákladů na sociální a zdravotní pojistné je stejné jako rozložení nákladů na mzdy.5773082.18
A.I.16.Zákonné sociální náklady jsou hrazeny z přímých ONIV, provozních ONIV a Šablon 2019.

Přímé ONIV = 347 tis.Kč, tj. 46 % upraveného rozpočtu. Z toho mj. odvod do FKSP 339 tis. Kč.
Provozní ONIV = 99 tis. Kč, tj. 43 % upraveného rozpočtu. Z toho mj. stravování zaměstnanců 94 tis. Kč.
Šablony 2019 = 5 tis. Kč, tj. 26 % upraveného rozpočtu.
451012.46
A.I.28.Schválený rozpočet odpisů je 381 tis. Kč a jejich rozpočet je přečerpán na 110 %. Skutečné odpisy k datu závěrky činí 420 tis. Kč. Očekáváme navýšení rozpočtu na odpisy v září 2020. Nárůst odpisů oproti roku 2019 je způsoben zařazením technického zhodnocení přístavby II. do užívání v říjnu 2019.419908.86
B.I.2.Výnosy z prodeje služeb jsou tvořeny příjmy od žáků na úhradu školních akcí. Na účtu 518 jsou náklady na tyto akce ve stejné výši.543352.18
B.IV.2.Rozpis výnosů z transferů podle zdrojů financování:
Přímé ONIV ÚZ 33353 = 23.250.039,48 Kč
Provozní ONIV ÚZ 0300 = 2.491.000 Kč
Odpisy ÚZ 0302 = 419.908,86 Kč
Šablony 2019 = 398.665 Kč
Transferový podíl = 130.157,52 Kč
26689770.86
C.1.Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je tvořen zůstatkem provozních ONIV (podrobně viz komentář k rozvaze) a transferovým podílem.

Nespotřebované provozní prostředky = 659.812,84 Kč
Od zřizovatele jsme dostali na účet o 250 tis. Kč víc, než je 50% celkového rozpočtu. Vlivem epidemie COVID - 19 nám byl rozpočet provozních ONIV v červnu snížen o 350 tis. Kč, ovšem v té době už nám byly zaslány prostředky podle rozpočtu původního. Provozní ONIV účtujeme do výnosů čtvrtletně zápisem 348-672 a následně 241-348. Dohadné položky v průběhu roku zde netvoříme. Došlo také k úsporám některých nákladů - hygienický materiál, materiál k výuce, energie, věcná režie obědů žáků, stravování zaměstnanců, cestovné. Upravený rozpočet provozních ONIV je ke dni závěrky čerpán na 39 % ( nejsou zde zahrnuty faktury za energie a služby v červnu) a plánujeme jeho úplné vyčerpání. Např. většina oprav proběhne ve škole během letních práznin.
Transferový podíl je ke dni účetní závěrky ve výši 130.157,52 Kč.
789970.36

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.117810.27
A.II. Tvorba fondu342742.00
1. Základní příděl342742.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu226794.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování177264.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport9280.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění38350.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění1900.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu233758.27

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2176560.62
D.II. Tvorba fondu233667.55
1. Zlepšený výsledek hospodaření123667.55
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové110000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu398890.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání398890.00
D.IV. Konečný stav fondu2011338.17

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.172672.82
F.II. Tvorba fondu423205.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu423205.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu256532.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku85032.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele171500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu339345.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby44318363.045504845.0038813518.0439140854.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu43448155.075032887.0038415268.0738739970.07
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby870207.97471958.00398249.97400883.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1306852.000.001306852.001303990.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1303990.000.001303990.001303990.00
H.5.Ostatní pozemky2862.000.002862.000.00