Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V roce 2020 nedošlo ke změnám metod.Poslední změna metody byla vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

V roce 2020 účetní jednotka pokračuje v odepisování majetku na základě odpisového plánu rovnoměrnými měsíčními odpisy. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Pro rok 2020 byl stanoven pevný kurz pro přepočet cizích měn dle kurzu ČNB k 2.1.2020 , kurz EUR. 25,41 Kč a tímto kurzem byly přepočítávány zahraničních cesty a závazky v cizí měně v průběhu roku. K 31.12.2020 bude proveden přepočet platným kurzem ČNB. Na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 3 001 do 40 000 Kč, DDHM v ocenění od 1 000-3 000 Kč je veden v operativní evidenci. Na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 7 001 do 60 000, DDNM v ocenění od 2 000-7 000 Kč je veden v operativní evidenci. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Investiční příspěvky PO jsou zachyceny na účtě 401. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Hranici významnosti pro časové rozlišení je stanovena na 30 000,- Kč.Naše účetní jednotka provozovala od května 2016 i hospodářskou činnost. .2.3.2016 bylo SMHK vydáno živnostenské oprávnění. Hospodářská činnost byla na základě Dodatku č.4 k nájemní smlouvě č. 2542/2012 s účinností od 1.7.2016 ukončena. Oprava účtování o hospodářské činnosti byla provedena k 30.9.2019.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 35725991.05 41055829.93
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1845665.00 1845665.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 17269341.16 17269341.16
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 16428380.89 21758219.77
P.I.4.906Vyřazené závazky 27604.00 27604.00
P.I.5.909Ostatní majetek 155000.00 155000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 15950793.76 173160937.11
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 15935793.76 15387437.11
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 15000.00 157773500.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 200402269.02 200402269.02
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1499111.00 1499111.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 198903158.02 198903158.02
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 181402521.07 226162166.67
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 38456521.07 83216166.67
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 142946000.00 142946000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 889920.00 889920.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 148320.00 148320.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 741600.00 741600.00
P.VII.Další podmíněné závazky 12130965.50 12130965.50
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 12130965.50 12130965.50
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 7784861.00 7784861.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 2300000.00 2300000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 5484861.00 5484861.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 142268342.40 34050970.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Naše organizace není zapsána ve veřejném rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se právní formy naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Naše organizace nemá významnou informaci ke kompenzačním operacím.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 25325.46 51219692.12
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 12030506.28 18068572.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
62.00
Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví na účtu 021 58 položek (např.kříže, kapličky,sochy, zvonice), na účtu 032 4 položky (kulturní předměty).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
36643361.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
2088671577.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Naše účetní jednotka neoceňuje jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.
V roce 2018, 2019 a v průběhu r. 2020 nebyl pohyb na účtu 408. Hodnotu tvoří opravy předpisů na místní poplatky za výherní hrací přístroje dle Rozhodnutí Kraj. úřadu, dále oprava výnosů z prodeje majetku, opravy nákladů za poměrný odpočet DPH, opravy výše odpisů a opravných položek za minulé období. V r. 2015 se na účet 408 zaúčtovaly - opravy předpisů pohledávek z minulých let (OMV, Mera-správce konkurzní podstaty, Pro Central, Lávka..), opravy zápočtů (SN), opravy opravných položek a opravy odpisů. V r. 2016 se na účet 408 zaúčtovala oprava odpisů (převod movitého majetku. do příslušenství budovy Zimního stadionu, tržnice...), oprava vyřazení majetku (nevyřazená demolice objektu a tržnice) a opravy výnosů z minulých let (prominutí sml. pokuty a úroku z prodlení). V r. 2017 se na účet 408 zaúčtovala oprava chybné částky vyřazení majetku (11/2016).
5745371.53
A.IV.6.
Hodnotu na účtu 471 tvoří dlouhodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P
258287121.00
B.III.17.
Hodnotu na účtu 261 tvoří stav rozpočtové pokladny 684 971,25 Kč, odpovídá položce 5182 ve výkazu FIN a cizí prostředky v ostatních pokladnách (opatrovanci).
832234.25
B.II.28.
Hodnotu na účtu 373 tvoří krátkodobé zálohy - poskytnuté transfery s vyúčtováním především z Fondu 5P
106842250.00
C.I.6.
Hodnotu na účtu 407 tvoří oceňovací rozdíly z důvodu přecenění nemovitého majetku na reálnou hodnotu. Jedná se o zastupitelstvem schválený prodej nemovitého majetku, který nebyl doposud uskutečněn .
7351317.50
D.I.1.
Hodnotu na účtu 441 tvoří rezervy na soudní spory.
32739060.00
D.III.37.
Nejvyšší hodnotu na účtu 389 tvoří dohadné položky z poskytnutých transferů s vyúčtováním po 30.6.2020.
356855033.28
B.II.32.
Nejvyšší hodnotu na účtu 388 tvoří předpokláldané nároky na dotace.
69294708.09
D.III.36.
Nejvyšší hodnota na účtu 384 výnosy příštích období je souhrnný dotační vztah a práva stavby.
52356060.52
A.IV.5.
Hodnotu účtu 469 tvoří pohledávky z práva stavby a postoupené pohledávky .
28395807.64
B.II.17.
Nejvyšší položku na účtu 346 tvoří pohledávka Souhrnný dotační vztah.
44167620.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
Do celkové hodnoty účtu 501 byl zahrnut i materiál, který byl pořízen bezúplatným nabytím od HZS Královéhradeckého kraje (IČ 70882525) v celkové výši 64 604,04 Kč.
6451276.91

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 332153392.52
G.II. Tvorba fondu 230656576.08
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 230656576.08
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 306746411.65
G.IV. Konečný stav fondu 256063556.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 9259506628.39 2673099557.56 6586407070.83 6622470697.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 928986801.03 234204187.53 694782613.50 698844735.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3046847176.65 970243845.64 2076603331.01 2091549749.96
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 767397131.40 109169350.38 658227781.02 658450415.33
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 2574721590.50 798019364.84 1776702225.66 1776394701.98
G.5.Jiné inženýrské sítě 371182015.78 167595081.00 203586934.78 207315924.32
G.6.Ostatní stavby 1570371913.03 393867728.17 1176504184.86 1189915170.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1783817966.99 0.00 1783817966.99 1774502686.68
H.1.Stavební pozemky 348534352.70 0.00 348534352.70 348844027.04
H.2.Lesní pozemky 242845379.79 0.00 242845379.79 238877858.49
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 350634891.20 0.00 350634891.20 349441841.15
H.4.Zastavěná plocha 28393812.81 0.00 28393812.81 28393812.81
H.5.Ostatní pozemky 813409530.49 0.00 813409530.49 808945147.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 207876.87
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 207876.87
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 1846302.55 23498744.76
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1846302.55 23498744.76
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00