Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly v nepřetržitém pokračování v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neprovedla změnu označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení včetně způsobů oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. , o účetnictví. Účetní jednotka neúčtuje v cizí měně. Reálná hodnota zjištěna podle znaleckého posudku nebo použita cena obvyklá. Reprodukční pořizovací cena zjištěna na základě znaleckého posudku nebo odhadem ceny .Pohledávky odepsány na základě ukončeného dědického řízení po úmrtí dlužníka. Ostatní pohledávky převedeny na podrozvahu, tj. pohledávky, u kterých se upustilo od vymáhání (na základě schválení zastupitelstva městyse). Účtování o zásobách způsobem B. Na podrozvaze se účtuje o jiném drobném hmotném a nehmotném majetku, majetku v zástavě, majetku předaném do správy MŠ a ZŠ, zapůjčených věcech, pohledávkách, u kterých se upustilo od vymáhání, o Územním plánu, o vzniku možnosti získání transferu (podání žádosti o transfer nebo došlo k jiné skutečnosti, která je natolik určitá, že zakládá možnost poskytnutí nebo zprostředkování určitého transferu). Účetní jednotka provádí účetní odpisy způsobem rovnoměrným. Netvoří opravné položky k hmotnému a nehmotnému majetku. Opravné položky jsou tvořeny k účtu 311, 315 - Směrnice o tvorbě a používání opravných položek.Účetní jednotka nevlastní cenné papíry a majetkové účasti. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji jen v případě dosažení hranice významnosti. Za nevýznamný rozdíl je považována částka 500 tis.Kč a nižší. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, účetní jednotka provádí časové rozlišení nákladů a výnosů až k 31.12. daného účetního období (na základě směrnice "Časové rozlišování nákladů a výnosů"- stanovena hranice nevýznamné částky nepřesahující 50.000,00 Kč- časově nerozlišujeme). Účetní jednotka nemá sníženou hranici pro drobný hmotný a nehmotný majetek (DDHM v pořizovací ceně od 3.000,00 Kč do 40.000,00 Kč, DDNM v pořizovací ceně od 7.000,00 do 60.000,00 Kč). Účetní jednotka upravila evidenci pozemků v souvislosti s digitalizací pozemků, pozemkou úpravou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky51201791.5751265634.48
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek60849.8960849.89
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 621529.82584421.73
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00100951.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 50519411.8650519411.86
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku195500.00195500.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 195500.00195500.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 51006291.5751070134.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. Účetní jednotka netvoří dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů investiční fond.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.001517518.88
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti570548.011121756.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka o této informaci neúčtovala.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
693159.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
39510063.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 2.069.860,50 Kč, v němž je zahrnuto: Rekonstrukce Husovy ulice v Kolovči (156.090,-Kč), PD pro Obytnou zónu II. Koloveč - komunikace (200.860,-Kč), Zichov-vodovod (PD, spr.poplatky, podání žádosti o dotaci (260.790,50 Kč), akce "Koloveč - kanalizace a ČOV" (přípravná fá ze - pasporty odkanalizování v Kolovči, PD, podání žádosti o dotaci ze SFŽP (1.452.120,- Kč)
2069860.50
A.II.6.
Účet 028 - DDHM - v r.2020 pořízen nový DDHM v částce 61.698,17 Kč
61698.17
B.II.18.
Účet 348 - Pohledávka za ZŠ Koloveč (odpisy za II.Q.2020) ve výši 100.946,57 Kč a pohledávka za MŠ Koloveč (odpisy za II.Q.2020) ve výši 19.767,- Kč
120713.57
B.II.28.
Účet 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - poskytnut neinvestiční finanční příspěvek MAS Český les, z.s. na základě VPS na spolufinancování projektu "Klikn i a vykroč" ve výši 100.000,-Kč, finanční příspěvek Plzeňskému kraji na dopravní obslužnost v roce 2020 ve výši 53.405,- Kč a finanční příspěvky spolkům, svazům, orga nizacím v celkové výši 221.000,- Kč (vše schváleno zastupitelstvem městyse Koloveč)
374405.00
B.II.33.
Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 456.089,07 Kč (převážně jsou zde zálohy na spotřebu energií placené městysem, které nejdou do nákladů městyse, ale jsou nákladem nájemníků,.....)
456089.07
B.III.5.
Účet 245 - JINÉ BĚŽNÉ ÚČTY (účty opatrovanců) ve výši 4.669.065,51 Kč
4669065.51
B.III.12.
Účet 236 - BĚŽNÝ ÚČET FONDU Vodohospodářské infrastuktury (stav na účtu Fondu VHI k 30.6.2020)
966292.81
B.III.17.
Účet 261 - POKLADNA - zahrnuje jak hotovostní zůstatek pokladny městyse (80.949,-Kč), tak hotovostní zůstatek pokladen opatrovanců (30.397,-Kč)
80949.00
C.II.6.
Účet 419 - OSTATNÍ FONDY: Sociální fond (161.243,05 Kč) a Fond obnovy vodohospodářské infrastruktury (966.292,81 Kč)
1127535.86
C.III.3.
Účet 432 - Výsledek hospodaření za rok 2019 (převod hospodářského výsledku za rok 2019 ve výši 5.805.076,80 Kč schválen zastupitelstvem městyse dne 29.6.2020, převedeno z účtu 431)
5805076.80
D.II.1.
Účet 451 - Dlouhodobý úvěr u ČS ve zbývající výši 268.800,- Kč
268800.00
D.III.7.
Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 784.971,-Kč (od nájemníků obecního majetku - na energie, služby,....)
784871.00
D.III.32.
Účet 374 - Přijaté zálohy na transfery ve výši 385.630,- Kč z Plzeňského kraje na pečovatelskou službu (základní síť)
385630.00
D.III.38.
Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky ve výši 4.699.462,51 Kč (cizí finanční prostředky opatrovanců na BÚ a v hotovosti), přeplatky nájemníků za služby za rok 2019 ve výši 449.900,-Kč (budou vráceny během měsíce 7/2020)
5149362.51
D.III.20.
Účet 349 - Závazky vůči vlastním příspěvkovým organizacím - neinvestiční příspěvky na rok 2020 (Mateřská škola, Základní škola)
1361000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.
účet 511 - Opravy a udržování - největší položku tvoří stavební práce na akci "Oprava chodníku u ZŠ" ve výši 915.363,- Kč
915363.00
A.I.28.
Účet 551 - Odpisy za 1. pololetí 2020 ve výši 1.946.428,- Kč
1946428.00
A.I.35.
Účet 558 - Náklady na pořízení DDHM
61698.17
A.I.31.
Účet 554 - Prodané pozemky
162900.00
B.I.3.
Účet 603 - výnosy z pronájmů - jedná se převážně o výnosy z pronájmu bytů, pozemků, nebytových prostor
523857.00
B.I.15.
Účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků
162900.00
B.II.4.
Účet 664 - Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
160179.57
B.IV.2.
Účet 672 - VÝNOSY Z TRANSFERŮ v celkové částce 1.455.010,01 Kč. ZAHRNUJE: dotaci ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu na rok 2020 - příspěvek na výkon státní správy v částce 432.800,- Kč, dotaci z Úřadu práce v roce 2020 v částce 50.484,- Kč, dotaci od obce Všepadly v rámci spolupráce při zabezpečení požární ochrany dle Smlouvy v částce 10.000,-Kč, fin. příspěvek od obcí Srbice, Hlohovčice, Kaničky, Kanice, Všepadly a Únějovice na zajištění pečovatelské služby v r. 2020 v celkové částce 119.936,- Kč, fin. dar na zákl. darovací smlouvy od spol. TEZA Domažlice (na Ples městyse Koloveč v částce 2.000,- Kč), dotaci prostř. KÚ PK ze SR, z kapitoly MZE na zmírnění dopadů kůrovcové kalamity v lesích v letech 2017,2018 v částce 69.242,-Kč, vyúčtovanou dotaci z PK, z programu PSOV 2019-Projekty obcí na akci "Oprava chodníku u ZŠ Ko loveč" v částce 200.000,-Kč, výnosy v rámci rozpuštění transferů - odpisy v částce 570.548,01 Kč.
1455010.01

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1200218.16
G.II. Tvorba fondu213.70
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů213.70
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu72896.00
G.IV. Konečný stav fondu1127535.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby156974786.3251301121.15105673665.17107271971.17
G.1.Bytové domy a bytové jednotky23091187.006919659.0016171528.0016376248.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu30068162.428782304.0021285858.4221551124.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení50339152.2812028682.1538310470.1338877182.13
G.5.Jiné inženýrské sítě47056152.7321614679.0025441473.7325944501.73
G.6.Ostatní stavby6420131.891955797.004464334.894522914.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky8674320.860.008674320.868928653.92
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky2213103.830.002213103.832213103.83
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2085586.920.002085586.921565757.35
H.4.Zastavěná plocha204115.780.00204115.78204115.78
H.5.Ostatní pozemky4171514.330.004171514.334945676.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou160179.570.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64160179.570.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00