Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
účetní jednotka netřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označení některých položek účetní závěrky z důvodu přijetí vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů, novel ČSÚ a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO - Příklady účtování pro obecní a krajské PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a dle vnitřních směrnic, účetní metody vychází ze zákona č.563/1991 Sb.a vyhl.č.410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701- 710 , aktualizované MP/84/OEKO. Učtování materiálových zásob je prováděno způsobem A.
Organizace si stanovila dolní mez pro drobný dlouhodobý hmotný majetek do 3 000,-- Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek 7 000,--Kč.
Organizacfe oceňuje vlastní výrobky vlastními náklady.
Organizace si určila postup při výpočtu nákladů na DČ takto :
DČ hostinská školní kuchyně, výpočet koef. = počet obědů pro cizí strávníky/ počet všech vydaných obědů
DČ ubytování cizích osob na DM , výpočet koef. = počet nocí cizích osob na DM / počet nocí žáků ubytovaných na DM

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1035917.391030672.81
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1018682.391013437.81
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 5930.005930.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 11305.0011305.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1035917.391030672.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
PO není zapsána v obchodním rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky,v jejichž
důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Účetní jednotka ke konci účetního období nepodávala žádost o vklad na KÚ.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je krytý vlastními zdroji
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zaúčtování závazků a pohledávek dle § 68, odst. 3 vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti146940.00293873.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
285195.00účetní jednotka má ve své účetní evidenci 4 ks předmětů kulturní hodnoty ve výši 285 195,- Kč / umělecká díla
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.II.2.fond soc. a kultur. potřeb - vč. přídělu za II.Q.2020, - příspěvek na stravu zam. za VI.2020820603.58
D.I.1.NE0.00
D.III.32.NE0.00
B.II.32.UZ 33076 nevyčerpané prostředky - 913 tis. Kč913265.00
B.III.10.BÚ FKSP - stav vč. dotace II.Q.2020 = 107 tis. Kč a bez přísp. zam. na stravu VI.2020820603.58
A.II.8.nedokončený HM - pořízení vzduchotechniky OV2400.00
D.III.35.NE0.00
D.III.7.Přijaté zálohy : stravné ( vratky budou účtovány v VII.2020 ), výběr na pořádané exkurze a kurzy, záloha čipy
329040.00
D.III.37.Dohadné účty pasiv - nevyfakturované dodávky energií dosud nevyúčtované137489.13
C.I.5.Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - v okamžiku svěření majetku-7408721.01
B.III.9.10449725.72
B.III.17.Stav pokladen školy ( ŠJ, OV, škola )8281.00
B.II.33.NE0.00
D.III.36.Výnosy příš. obd. UZ 888882558499.00
D.III.38.Pojištění zam. - úrazy Kooperativa II.Q. 2020, ostat. krátkodobé závazky ( FKSP )118230.73
D.III.10.Výplaty VI.20201413424.00
C.II.5.FI zde odsouhlasená invest. dotace z FRŠ 2,4 mil. Kč4668734.20
C.II.1.Fond odměn vč. přídělu z HZ529814.06
B.II.30.Licence -část r. 2020/21 = 13 tis. Kč, Atlas škol, Zákoníky13297.30
C.II.4.Rezervní fond3721958.00
B.II.4.Nevyfakturované zálohy10854.88
B.II.5.Neuhrazené stravné z II.Q./2020 (částečně i z nouzového stavu )4192.00
B.II.18.Pohl. UZ 88888 vč. invest. přísp. zřizovatele 2,4 mil. Kč4958499.00
D.II.8.UZ 33063/2913265.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.II.3.NE
0.00
A.I.1.Spotřeba materiálu, Hlavní činnost = 609 tis. Kč, DČ = 57 tis. Kč
665548.44
B.I.16.Čerpání FKSP 37,5 tis. Kč a dar dětem 1,5 tis. Kč,39218.00
B.I.17.Zde účetní jednotka účtovala tržby od studentů za dopravu busem, nákup pracovních sešitů , či úhradu sport. kurzů od studentů,
a výběr za pořizování kopií od studentů. Dle požadavku školitelů účtováno nyní na ú.č. 602. Zde pouze bonusy od banky, přeplatky. Nově zaúčtovány OOP = Covid-19, bezúplatné nabytí.
16782.95
B.IV.2.transfery : UZ 33353 = 14 371 tis. Kč / UZ 88888 = 2 278 tis. Kč / podíl z transferů = 147 tis. Kč / UZ 33063-2 = 147 tis. Kč / UZ 471 = 15tis. Kč16957894.00
A.I.36.členský příspěvek, spoluúčast pojištění úrazů - žáci ,poplatky DILIA - tisky , proúčt. DPH62858.31
A.I.32.NE0.00
A.I.20.Popl. za ověření dokladů1016.00
A.II.3.NE0.00
B.I.4.Prodané zboží - potravinový automat a přímý prodej, ISIC7582.71
B.I.3.Pronájem učebny1983.36
A.I.13.platy 10 044 tis. Kč UZ 33353 / UZ 33063/2 dohody PP 86 tis. Kč dohody o PČ 51 tis. Kč / Dohody o pr. SR 28 tis. Kč , doh. / nemoci = 44 tis. Kč / platy maturity = 11 tis. Kč /platy za produktivní činnost žáků - 65 tis. Kč/ jazyk. škola dohody 3 tis. Kč10331732.00
C.2.Výsledek hospodaření za II.Q.2020, Zisk z HČ = 1 193 tis. Kč, hospodářský výsledek z DČ ovlivněn situací spojenou s pandemií Covid-19. ( nižší tržby cizí strávníci a stravovací automat )1185255.69

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.729735.05
A.II. Tvorba fondu202854.04
1. Základní příděl202854.04
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu111985.51
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15430.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění52400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu44155.51
A.IV. Konečný stav fondu820603.58

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2952256.69
D.II. Tvorba fondu918512.31
1. Zlepšený výsledek hospodaření916950.31
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové1562.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu148811.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání148811.00
D.IV. Konečný stav fondu3721958.00

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1804536.20
F.II. Tvorba fondu3279620.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu879620.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele2400000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu415422.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku415422.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu4668734.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby84629373.4028962650.2155666723.1956330123.19
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.00140726.00-140726.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu84435246.4028821924.2155613322.1956318472.19
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby194127.000.00194127.0011651.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky498016.000.00498016.00498016.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha460564.000.00460564.00460564.00
H.5.Ostatní pozemky37452.000.0037452.0037452.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60650478
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00