Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Byly použity účetní metody v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním oddobí ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princit nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nedošlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám. Obsaové vymezení položek účetních výkazů nebylo meziročně změněno.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. Při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu účetní jednotkapostupovala dle §24, odst. 6 zákona o účetnictví a použila v souladu svnitřní směrnicí pevný kurz vyhlášený Českou národní bankou vždy k 1. dniměsíce. 2. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem jsou oceňovány metodouakvivalence v souladu s § 27 odst. 6 zákona o účetnictví.3. Podle pořizovací ceny a doby použitelnosti se majetek s doboupoužitelnosti nad 1 rok dělí na: - dlouhodobý hmotný majetek v ocenění jedné položky nad Kč 40.000,-, - dlouhodobý nehmotný majetek v ocenění jedné položky nad Kč 60.000,-, - drobný dlouhodobý hmotný majetek v ocenění jedné položky nad Kč3.000,- a nepřevyšující částku Kč 40.000,-, - drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ocenění jedné položky nad Kč5.000,- a nepřevyšující částku Kč 60.000,-, - věcná břemena aktivní - drobný dlouhodobý hmotný majetek v oceněníjedné položky nad Kč 0,- a nepřevyšující částku Kč 40.000,-, - věcná břemena aktivní - dlouhodobý hmotný majetek v ocenění jednépoložky nad Kč. 40.000,-.4. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově na účty 548 a 648 souvztažně súčtem 419.5. Ocenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou je prováděno vsouladu s vnitřní organizační směrnicí, a to v případech, kdy pořizovacícena nebo reprodukční cena (v případě bezúplatného převodu) překračovala uhmotného majetku hodnotu Kč 40.000,- a u nehmotného majetku Kč 60.000,-.6. Hospodářská činnost není vymezena. 7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni Kč 10.000,- s výjimkami, které se rozlišují vždy v souladu s vnitřní organizační směrnicí. 8. Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíční v souladu s vnitřní organizační směrnicí. 9. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 10. Výdaje související se zajištěním financování a administrací přijatých transferů a žádostí o poskytnutí těchto transferů jsou součástí nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1319209288.191315226926.19
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek2147791.502147791.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 10927155.6910927155.69
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 4006018.004006018.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1302128323.001298145961.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů45006184.046550896.25
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 5236913.186550896.25
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 39769270.860.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů85418954.53104090112.69
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 85418954.53104090112.69
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1370095885.041425867935.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní jednotka má 100 % majetkový podíl ve společnosti Teplo Těšín a.s. Každoročně tento podíl přeceňuje v souladu se zákonem o účetnictví § 27 odst. 6 ve výši vlastního kapitálu z poslední schválené účetní závěrky společnosti (v roce 2019 z účetní závěrky za rok 2018).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Situace nenastala
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Informace bodu B.2. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
1300000.00Vzájemné zúčtování pohledávky a dluhu s účetní jednotkou Nemocnice Český Těšín a.s.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.005426755.95
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4276557.548442772.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví: na účtu 032 položky "Dřevěná socha" v množství 29 ks.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
268046.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
15278622.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
268046.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
9374579.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
34.97
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Lesní pozemky v Tyře o výměře 203.752 m2 - oceněny znaleckým posudkem vevýši Kč. 8.452.392,- (obsahuje již i cenu lesního porostu) - oceněno proúčely navedení do majetku.Ostatní lesní pozemky o výměře 64.294 m2 - navedeny v účetní hodnotě Kč 922.187,- (v r. 1993 na základě stanovené jednotkové ceny a dalších průběžných změn).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.17.účet 346 - Předpis souhrnného dotačního vztahu na rok 2020 ke státnímu rozpočtu 13131998.00
D.III.20.účet 349 - předpis příspěvku na provoz příspěvkovým organizacím města na rok 2020 (pouze příspěvek bez vypořádání). 20425352.06
D.III.36účet 384 - Časové rozlišení - především souhrnný dotační vztah na rok 2020 13131998.00
B.II.28.účet 373 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery, nejvýznamnější část tvoří nevyúčtované závazné ukazatele příspěvkových organizací 84831964.75
D.III.37.účet 389- dohadné účty pasivní, nejvýznamnější část tvoří nevyúčtované závazné ukazatele příspěvkových organizací 23907028.81

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3297173.28
G.II. Tvorba fondu11754248.40
1. Přebytky hospodaření z minulých let11754248.40
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu4456960.09
G.IV. Konečný stav fondu10594461.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1513660161.44372784116.841140876044.601050349628.44
G.1.Bytové domy a bytové jednotky60813940.4010989387.2849824553.1250027299.12
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu206426296.0642491560.80163934735.2665426656.39
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky76917345.7030318497.0046598848.7046973991.70
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení733121755.24176371545.87556750209.37561252607.20
G.5.Jiné inženýrské sítě228395784.2848393559.90180002224.38181853015.38
G.6.Ostatní stavby207985039.7664219565.99143765473.77144816058.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky88185759.71981935.1987203824.5287335435.97
H.1.Stavební pozemky22782948.001210.0022781738.0022231931.00
H.2.Lesní pozemky9374579.000.009374579.009374579.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky11253907.8018581.8411235325.9611785872.96
H.4.Zastavěná plocha21811282.00206269.9921605012.0122260566.68
H.5.Ostatní pozemky22963042.91755873.3622207169.5521682486.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou235.0025465.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64235.0025465.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou125079.00434404.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64125079.00434404.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00