A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše organizace účtuje dle současné platné legislativy (vyhláška č.301/2014, kterou se novelizuje vyhláška č. 410/2009 Sb.) zákona o účetnictví č. 563/1991. Dle platných předpisů v souladu s ČSÚ č.710 bod 7.3 účtujeme DDHM nákupem pod stanovenou hranici na účet 501 a evidujeme v podrozvahovém účtu 901/999 ( 901 jiný dlouhodobý nehmotný majetek) a 902/999 ( 902 jiný dlouhodobý majetek) |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1.1.2013 schválila Rada Středočeského kraje vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a to platí i pro rok 2020. Náklady a výnosy jsou časově rozlišovány a jsou použity dohadné položky. Účetní jednotka nevlastní formu leasingu hmotného majetku. Odepisování majetku provádí PO rovnoměrným způsobem dle metodiky oceňování. Majetek ÚJ je odepisován dle schváleného odpisového plánu zřizovatele. Na účtu 901 je veden drobný nehmotný majetek do 5.000 Kč, na účtu 902 evidujeme drobný majetek do 1.000 Kč |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2845225.29 | 2839467.14 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 48391.23 | 46125.83 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1266061.52 | 1262568.77 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 930468.13 | 930468.13 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 600304.41 | 600304.41 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1644616.47 | 1638858.32 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Organizace vykazuje k 30.6.2020 výsledek hospodaření ztrátu ve výši 397.153,73 Kč a to ztrátu z hlavní činnosti ve výši 615.629,24 Kč a zisk z vedlejší činnosti ve výši 218.475,51 Kč. K 30.6.2020 vykazujeme nepokrytí FKSP rozdíl zaúčtovaný a neprovedený převod z účtu FKSP ve výši 658 Kč za úhradu příspěvku na stravné zaměstnanci 6/2020, příděl FKSP z IKAP ve výši 464Kč a příděl FKSP z odměn z FO ve výši 4.000Kč. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Příspěvek na provoz UZ00008 činí 2.048.400 Kč, příspěvek neobsahuje finanční prostředky na krytí odpisů DHM. Plán účetních odpisů na rok 2020 byl schválený Radou Středočeského kraje dne 19.2.2020 dle usnesení č.049-06/2020/RK ve výši 3.190.866 Kč. Z důvodů vyčerpaných prostředků na nezbytné nutné výdaje školy organizace nepokryla fond investičními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2992935.00 | 273587.05 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 468839.40 | 821964.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | ú.042 - projekt na pedagogicko- psychologickou poradnu ve výši 101.500,- Kč. | 101500.00 |
B.II.1. | ú.311- vykazujeme pohledávky vůči odběratelům na základě vystavených faktur, zde mimo jiné evidujeme pohledávku po lhůtě splatnosti vedlejší hospodářské činnosti za ubytování osob v domově mládeže za 12/2014 ve výši 10.944,- Kč V 5/2013 byla odeslána přihláška pohledávky v insolvenčnímu řízení ke Krajskému soudu Plzeň a také pohledávky po splatnosti z roku 2020 za ubytování na domově mládeže za období 3-4/2020 ve výši 354.200 Kč jsou vymáhány advokátní kanceláří Mgr. Renatou Wachtlovu a byla odeslána přihláška pohledávek k insolvenčnímu řízení ke Krajskému soudu v Brně. | 451097.02 |
B.II.4. | ú.314 - poskytnuté zálohy na el.energie ve výši 13.400 Kč, poskytnuté zálohy na plyn ve výši 321.600 Kč, zálohy nedaňové na školení, záznam katalogu SŠ a Atlas školství ve výší 17.954,20 Kč. | 352954.20 |
B.II.5. | ú.315 - pohledávka vůči vedlejší hospodářské činnosti jako náhrada nákladů, pohledávky za stravné žáků 18.863 Kč, režie DM hospodářské činnosti za ve výši II.q.2020 ve výši 53.378,40 Kč. | 72241.40 |
B.II.30. | ú.381 - Srávce učebny licence ve výši 2.397,82 Kč, Atlas školství 6.942,35 Kč, ESET SECURE 16.919,83 Kč, SMILE ve výši 1.047, 42 Kč, mapový portál ve výši 403,36, časopis Freundschaft 540 Kč, webhosting soshorovice ve výši 100,06 Kč. | 28350.84 |
B.III.15. | ú.263 nespotřebované poštovní známky ve výši 2071 kč a dálniční známky ve výši 4.500 Kč | 6571.00 |
C.I.5. | ú.406 - opravné položky k pohledávkám z minulých let po splatnosti ve výši 15.609,50 Kč a dooprávkování odpisů budov k 31.12.2012 ve výši 11.432.762,34 Kč. | -11448371.84 |
D.II.2. | ú.452 - přijatá dotace IKAP předfinancování IKAP investice 3.529.250 Kč, neivestice 422.147,59 Kč. | 3951397.59 |
D.II.8. | ú.472 - Přijatá dotace šablony UZ33063 ve výši 524.474 Kč, přijaté dotace IKAP 4.114.670,56 Kč | 4639144.56 |
D.III.20. | ú.349.01 - nájemné od podnájemníků za II.q.2020 pronajaté prostory na automaty, pronájem tech.transformační stanice, nájemné reklamních nosičů, pronájem učebny a jeho vybavení | 13038.56 |
D.III.32. | ú.374.10 - přijatá záloha UZ3353 ve výši 18.678.526 Kč, UZ00004 stipendia ve výši 256.600 Kč, UZ00007 nájemné ve výši 25.000 Kč. | 18960126.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.16. | ú.527 zálohově příděl FKSP z hlavní činnosti ve výši 190.057 Kč, z vedlejší činnosti ve výši 480 Kč, příděl FKSP z dotace IKAP ve výši 464 Kč, školení zaměstnanců ve výši 6.650 Kč, zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 4.070 Kč, ochranné prostředky pro zaměstnance ve výši 43.237,19 Kč. | 244958.19 |
A.I.28. | ú.551 - Plán účetních odpisů na rok 2020 byl schválený Radou Středočeského kraje dne 19.2.2020 dle usnesení č.049-06/2020/RK ve výši 3.190.866 Kč. | 1743120.00 |
B.IV.2. | ú.672 - UZ33353 přímé výdaje ve výši 12.694.904,74 Kč, skutečné čerpání UZ00004 stipendia ve výši 94.100 Kč, UZ00007 nájemné ve výši 11.760 Kč, , UZ00008 provozní náklady ve výši 2.048.400 Kč, UZ 0219 COVID 19 skutečné čerpání ve výši 153.606,62 Kč, UZ 33063 (UZ7777 ) IKAP skutečné čerpání ve výši 107.339,56 Kč, UZ88800 IKAP skutečné čerpání ve výši 3.649,19 Kč, odpis transferů ve výši 62.705,40 Kč IKAP, odpis transferů ROP ve výši 406.134 Kč. | 15582599.51 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 356551.28 |
A.II. Tvorba fondu | 191001.00 |
1. Základní příděl | 190537.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 464.00 |
A.III. Čerpání fondu | 234086.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 3556.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 218530.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 10000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 313466.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3358152.48 |
D.II. Tvorba fondu | 496526.83 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 496526.83 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 3854679.31 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7008357.39 |
F.II. Tvorba fondu | 3646536.68 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1743120.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 1903416.68 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2992935.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 2992935.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 7661959.07 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 116576588.73 | 31117005.01 | 85459583.72 | 84426900.25 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 114650602.22 | 30011828.00 | 84638774.22 | 83589806.75 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 4897.00 | 4897.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 268955.00 | 268955.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1652134.51 | 831325.01 | 820809.50 | 837093.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12440872.99 | 0.00 | 12440872.99 | 12440872.99 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1286295.59 | 0.00 | 1286295.59 | 1286295.59 |
H.4. | Zastavěná plocha | 11154577.40 | 0.00 | 11154577.40 | 11154577.40 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |