Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetnictví je vedeno, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz finanční situace jednotky. NIPOS používá účetní metody způsobem vycházejícím z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení odpovídá platné legislativě.
Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona.
Použité ceny:
1) pořizovací cena (cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související;
v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku/§ 55/c vyhlášky 410/2009 Sb., přepravné a pojistné u zásob/§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.).
2) reprodukční pořizovací cena (cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje; použití podle § 25/1/l)
3) vlastní náklady (zásoby, majetek – přímé náklady vynaložené na výrobu a část nepřímých nákladů, která se k výrobě vztahuje)
Peněžní prostředky a ceniny se oceňují jejich jmenovitými hodnotami.
NIPOS nemá žádný majetek podle (ocenění podle § 25/1k) zákona a § 71/2 vyhlášky 410/2009 Sb./ soubor předmětů kulturní hodnoty).
Účtování a oceňování zásob
Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr.


Opravné položky - pohledávka
V případě pohledávky byla průběžně tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena.
K 30. 6. 2020 nejsou evidovány žádné opravné položky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování
Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Součástí pořizovací ceny majetku a zásob byly i náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku (§ 55/1c vyhlášky 410/2009 Sb.) a přepravné a pojistné u zásob (§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.).
Opravné položky - pohledávka
V případě pohledávek byla tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena.
K 30. 6. 2020 nejsou evidovány žádné opravné položky.
Od 1.1.2020 NIPOS na doporučení interního auditu začal účtovat revize na SÚ 518 namísto SÚ 511.



Účtování zásob
Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr.
Vzájemné zúčtování
Náklady a výnosy byly účtovány samostatně bez vzájemného zúčtování (§ 7/ 6 zákona).

Zahraniční měna a kurzové rozdíly
Záloha na cestovné v zahraniční měně
V bance nakoupená cizí měna za české koruny (dále Kč) se účtuje na zálohy v Kč podle kurzu vyhlášeného ČNB a platného v den vyplacení zálohy. V tomtéž kurzu se provádí vrácení části nespotřebované zálohy do pokladny a vyúčtování spotřebovaných valut do nákladů na podkladě příslušných dokladů.
Pro přepočet zůstatku pokladní knihy vedené pro zahraniční měnu k 31.12. b.r. je užit kurz ČNB platný k rozvahovému dni.
Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát.

Účtování kurzových rozdílů při přepočtu závazků a pohledávek vyjádřených v cizí měně
NIPOS užívá pro přepočet cizoměnové položky na českou měnu ke dni uskutečnění účetního případu pevný kurz, tj. kurz devizového trhu vyhlášený ČNB k prvnímu dni daného roku.
Pro přepočet závazků/pohledávek k rozvahovému dni je užit kurz ČNB platný k 31.12. b.r.
Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát.

Metoda oceňování souboru majetku (§ 71 vyhl. 410/2009 Sb.)
NIPOS nemá žádný majetek podle § 71/2.

Dlouhodobý majetek, odpisování majetku
Hranice pro zařazení majetku do kategorií (pořizovací cena – dále PC)
1.Dlouhodobý hmotný majetek (DLHM) - PC vyšší než 40 tis. Kč
2.Dlouhodobý nehmotný majetek (DLNM) – PC vyšší než 60 tis. Kč
3.Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDLHM) – PC 3 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 40 tis. Kč
4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDLNM) – PC 7 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 60 tis. Kč
5. Drobný hmotný majetek (DHM) – PC nižší než 3 tis. Kč
6. Drobný nehmotný majetek (DNM) – PC nižší než 7 tis. Kč
ad 1 – 4: majetek veden v účetnictví na majetkových účtech tř. 0
ad 5 – 6: majetek veden na podrozvahových účtech (jako jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek /901; jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek /902)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1778811.681772299.71
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek544798.98544798.98
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1220179.701213667.73
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 13833.0013833.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů10765748.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 10765748.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů900000.002651000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 900000.002651000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku131947.00131947.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 131947.00131947.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky16008068.808546876.80
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1623614.400.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 14384454.408546876.80
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -2695456.12-4255524.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nedošlo k žádné zásadní změně podmínek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.30.SÚ 381: 77 326,- Kč; úhrada proběhla dříve pro náklady roku 2020 a další roky.
Rozpis: IN-karty 1 357,- Kč; pojištění odpovědnosti za zaměstnance 3.Q.2020 17 286,- Kč; víceletá podpora SW a licencí, domény 49 683,-Kč; ostatní služby 9 000,- Kč.
77326.00
B.II.32.SÚ 388: 2 867 059,24 celkem, v tom:
2 projekty DKRVO: k 1.1.2020 stav 245 290,- Kč, k 30.6.2020: 359 190,- Kč.
Projekt NAKI II: k 1.1.2020 1 682 386,12 Kč, k 30.6.2020: 2 507 869,24 Kč.
2867059.24
D.III.36.SÚ: 384: celkem 12 701 504,- Kč
Předplatné dosud nevydaných čísel odborných časopisů (č. 2 a 3/2020): 74 000,- Kč
Výnosy k seminářům (termín konání 07/2020): 239 504,- Kč
Příspěvek na KA: 1 512 000,- Kč
Dva projekty z roku 2019 na rok 2020: 115 000,- Kč
Příspěvek na provoz-provoz 07 až 09/2020: 10 761 000,- Kč
12701504.00
D.III.37.SÚ 389: havarijní pojištění Škoda Ambiente - nezúčtované náklady 2015-31.7.2016 13 936,- Kč (období centrálního zadávání).13936.00
D.III.32.SÚ 374: celkem 84 710,- Kč v tom:
Zůstatek z roku 2019/odsouhlasené převedení nevyčerpaných prostředků z roku 2019 do roku 2020 na projekt hrazený z DKRVO, Databáze českého amat. divadla: 710,- Kč.
2 projekty DKRVO - 1. rozpočtové opatření: 84 000,- Kč.
84710.00
D.III.38.SÚ 378: celkem 60 462,- Kč, v tom:
Kooperativa-pojištění odpovědnosti na 3.Q.2020: 17 286,- Kč
Exekuce: 5 526,- Kč
Stravenky EDENRED 07/2020: 37 650,- Kč
60462.00
D.II.8.SÚ 472: celkem 3 682 068,10 Kč, v tom:
NAKI 1 769 778,10 Kč (zůstatek z roku 2018 - 49 778,10 Kč a dotace 1 720 000,- Kč v roce 2019), dotace r. 2020 - 1 667 000,- Kč
2 projekty DKRVO skutečnost 2019 - 245 290,- Kč
3682068.10
C.III.1.Hospodářský výsledek a výnosy
Z důvodu přijatých mimořádných opatření souvisejících s výskytem Covid-19 a následně vyhlášeným nouzovým stavem byly akce od poloviny března 2020 rušeny a byly hledány - pokud to bylo možné - náhradní termíny ve 3. a 4. čtvrtletí 2020.
S ohledem na fakt, že organizace u pořádaných aktivit z provozních prostředků přepokládá vyrovnaný rozpočet, výpadek výnosů tak v podstatě kopíroval výpadek přímých zejména věcných nákladů u nerealizovaných akcí, a tak došlo k eliminaci dopadu na konečný výsledek hospodaření.
Hospodaření skončilo s výsledkem + 1 815 490,35 Kč.
Nejvyšší podíl (72 %) na zlepšeném výsledku hospodaření měla úspora na straně osobních nákladů. Úspora je jen relativní, finanční prostředky budou v 2. polovině roku rozpuštěny na posílení motivačních složek platu, zejména odměn, v proporci jak bude naplňován aktualizovaný plán akcí.
Náklady
K úsporám od rozpočtovaných hodnot došlo k 30.6. téměř na všech nákladových účtech s výjimkou těch, u kterých došlo ke skokovému nárůstu z důvodu jednorázového vyššího výdaje - SÚ 549 jiné ostatní náklady: pojištění, poplatky mezinárodním nevládním organizacím a tuzemským organizacím,
SÚ 558 náklady z dlouhodobého hmotného majetku: dovybavení kanceláří úložnými skříněmi.
Z důvodu mimořádných opatření vyhlášených na území ČR byla řada akcí zrušena nebo přesunuta do 2. pololetí 2020. Tím došlo ve sledovaném období k výpadku výnosů, ale současně i zhruba ve stejné výši přímých nákladů rozepsaných interním rozpočtem na tyto akce.
Podařilo se dodržet ediční plán a díky internetovému obchodu i odbyt našich publikací.
Nejvyšší podíl (72 %) na vykázaném zlepšeném výsledku hospodaření měla úspora na straně osobních nákladů. Ve 2. pololetí nebyly vyplaceny plánované odměny, protože úkoly, na které byly vázány, byly z výše uvedených důvodů přeloženy do dalších období nebo vyjímečně stornovány. Úspora je tedy jen relativní, a finanční prostředky budou ve 2. pololetí roku průběžně rozpouštěny. Stejně tak dojde k navýšení čerpání OON.
Na více než čtvrt roku byly utlumeny tuzemské i zahraniční cesty, včetně podpory zahraničních styků (ukazatel čerpání rozpočtu 350 000 Kč). V omezeném rozsahu byly čerpány finance rozepsané organizaci jako druhý ukazatel čerpání rozpočtu (aktivity neprofesionálního umění 650 000 Kč.).
Režijní náklady nebyly koronavirovou krizí významně dotčeny.
Účet 671: příspěvek na provoz-provoz (21 522 000 Kč), dotace na výzkum, vývoj a inovace/účelová podpora/náklady 2Q NAKI II (825 483,12 Kč), VVI inst.podpora-DKRVO (113 900 Kč), dokončení projektu z roku 2019 - Národní sborová dtb (29 476 Kč), projekt KA 2020 - Pam Pam (13 000 Kč)/
celkem 22 503 859,12 Kč.
Fondy organizace:
Rezervní fond, fond odměn a fond reprodukce majetku: nebyly čerpány.
1815490.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.Hospodářský výsledek a výnosy
Z důvodu přijatých mimořádných opatření souvisejících s výskytem Covid-19 a následně vyhlášeným nouzovým stavem byly akce od poloviny března 2020 rušeny a byly hledány - pokud to bylo možné - náhradní termíny ve 3. a 4. čtvrtletí 2020.
S ohledem na fakt, že organizace u pořádaných aktivit z provozních prostředků přepokládá vyrovnaný rozpočet, výpadek výnosů tak v podstatě kopíroval výpadek přímých zejména věcných nákladů u nerealizovaných akcí, a tak došlo k eliminaci dopadu na konečný výsledek hospodaření.
Hospodaření skončilo s výsledkem + 1 815 490,35 Kč.
Nejvyšší podíl (72 %) na zlepšeném výsledku hospodaření měla úspora na straně osobních nákladů. Úspora je jen relativní, finanční prostředky budou v 2. polovině roku rozpuštěny na posílení motivačních složek platu, zejména odměn, v proporci jak bude naplňován aktualizovaný plán akcí.
Náklady
K úsporám od rozpočtovaných hodnot došlo k 30.6. téměř na všech nákladových účtech s výjimkou těch, u kterých došlo ke skokovému nárůstu z důvodu jednorázového vyššího výdaje - SÚ 549 jiné ostatní náklady: pojištění, poplatky mezinárodním nevládním organizacím a tuzemským organizacím,
SÚ 558 náklady z dlouhodobého hmotného majetku: dovybavení kanceláří úložnými skříněmi.
Z důvodu mimořádných opatření vyhlášených na území ČR byla řada akcí zrušena nebo přesunuta do 2. pololetí 2020. Tím došlo ve sledovaném období k výpadku výnosů, ale současně i zhruba ve stejné výši přímých nákladů rozepsaných interním rozpočtem na tyto akce.
Podařilo se dodržet ediční plán a díky internetovému obchodu i odbyt našich publikací.
Nejvyšší podíl (72 %) na vykázaném zlepšeném výsledku hospodaření měla úspora na straně osobních nákladů. Ve 2. pololetí nebyly vyplaceny plánované odměny, protože úkoly, na které byly vázány, byly z výše uvedených důvodů přeloženy do dalších období nebo vyjímečně stornovány. Úspora je tedy jen relativní, a finanční prostředky budou ve 2. pololetí roku průběžně rozpouštěny. Stejně tak dojde k navýšení čerpání OON.
Na více než čtvrt roku byly utlumeny tuzemské i zahraniční cesty, včetně podpory zahraničních styků (ukazatel čerpání rozpočtu 350 000 Kč). V omezeném rozsahu byly čerpány finance rozepsané organizaci jako druhý ukazatel čerpání rozpočtu (aktivity neprofesionálního umění 650 000 Kč.).
Režijní náklady nebyly koronavirovou krizí významně dotčeny.
Účet 671: příspěvek na provoz-provoz (21 522 000 Kč), dotace na výzkum, vývoj a inovace/účelová podpora/náklady 2Q NAKI II (825 483,12 Kč), VVI inst.podpora-DKRVO (113 900 Kč), dokončení projektu z roku 2019 - Národní sborová dtb (29 476 Kč), projekt KA 2020 - Pam Pam (13 000 Kč)/
celkem 22 503 859,12 Kč.
Fondy organizace:
Rezervní fond, fond odměn a fond reprodukce majetku: nebyly čerpány.
1815490.35

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.365145.35
A.II. Tvorba fondu246000.00
1. Základní příděl246000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu214344.80
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování174175.80
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu26169.00
A.IV. Konečný stav fondu396800.55

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1959937.46
C.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu1959937.46

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1820721.19
E.II. Tvorba fondu111696.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku111696.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu1932417.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14450551
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00