Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 10406454.20 | 10403540.30 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 299562.00 | 299562.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 10106892.20 | 10103978.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1419482.00 | 1419482.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1419482.00 | 1419482.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 12200288.76 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 12200288.76 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 21187260.96 | 8984058.30 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.3. | Ve sledovaném období bylo provedeno technické zhodnocení budovy - rekonstrukce - výměna vnitřních stěn a dveří v protipožární úpravě v celkové hodnotě 293. 107,25 Kč. | 326132256.87 |
A.II.4. | V r. 2020 byl pořízen z investičních prostředků, resp. zařazen dlouhodobý investiční majetek za 1. 641. 340, 35 Kč. Jedná se o osobní automobil Š Fabia pro autoškolu 329. 900,- Kč, dále byly v celkové hodnotě 1. 311. 440, 35 Kč pořízeny nové servery, rozšířena WiFi síť, pořízeno kalibrační zařízení kamer a radarů a nové diagnostiky pro moderní výuku žáků, dále byl pořízen nový stravovací systém Vis do zrekonstruované školní jídelny v Křimicích | 56426288.15 |
A.II.6. | Ve sledovaném období byl pořízen DDHM v celkové hodnotě 803. 253, 79 Kč a to zejména školní nábytek, notebooky pro pedagogy, PC komponenty. Do evidence DDHM byly zařazeny dary - učební pomůcky - automobily Škoda Superb Combi a Škoda Scala á 9, 064,- Kč. Snížení stavu DDHM - vyřazení ve výši 599. 544,80 Kč. | 35305773.39 |
A.II.8. | Zůstatek účtu zahrnuje nedokončenou rekonstrukci VZT stravovací části na Karlovarské ve výši 4. 933.614,03 Kč, topení na DM I a DM II Kar. 1. 153. 610,37 Kč, VZT v dílnách v Křimicích, a zpracované projekty a poplatky související s rekonstrukcemi majetku, které budou realizovány v následujícím období. | 7457936.29 |
B.II.1. | V průběhu roku došlo ke snížení opravné položky k pohledávkám za odběrateli z důvodu úspešného vymáhání pohledávky. | 45218.70 |
B.II.4. | Zůstatek představuje zejména zaplacené zálohy na odběr plynu, el.energie, tepla, vodné a stočné. | 207762.90 |
B.II.32. | DPA: dotace přímých NIV UZ 33353 ve výši 52. 086. 067,51 Kč, neinvest.prostředky projekty UZ 33063 Podpora odborného vzdělávání a Šablony III 4. 471. 343,65 Kč, investiční DP projekt POV 406.386,18 Kč. Zúčtována byla hodnota 2. 265. 898,- Kč - ukončeného projektu Šablony II. | 56963797.34 |
C.I.3. | V r. 2020 došlo ke snížení stavu účtu o 587. 730,02 Kč - rozpouštění IT. | 20447053.58 |
C.I.5. | Hodnota představuje částku dooprávkování hmotného majetku při změně metody v r. 2012 dle pokynu zřizovatele. | -47718228.00 |
C.II.5. | Tvorba FI - odpisy za r. 2020 3. 517. 604,- Kč. Čerpání FI ve výši 3. 826. 565, 44 Kč na pořízení dlouhodobého majetku, s ohledem na krizi spojenou s koronavirovou pandemií a očekávaným hospodářským výsledkem byl již čerpán FI na opravy a údržbu majetku provedené v období 1-5/2020. | 17979707.44 |
D.II.8. | Přijaté dlouhodob.zálohy na projekt Podpora odborného vzdělávání 3.602.445,60 Kč neinvest.náklady, investiční 406.386,18 Kč a záloha na neinv.náklady projekt Šablony III 4.129.369,- Kč. | 8138200.78 |
D.III.32. | V roce 2020 přijala ÚJ zálohy na dotaci přímých NIV ve výši 58. 274. 780,- Kč, UZ 33353 a 115. 000,- Kč UZ 14034 - Ochrana měkkých cílů. | 58389780.00 |
D.III.36. | Nečerpaný provozní příspěvek ve výši 10. 620. 269,79 Kč, předplatné na stravování žáků na 3.Q 2020 27. 152,- Kč, nespotřebované dary - mat. zásoby 95. 194, 32 Kč. | 10742616.11 |
D.III.37. | DP na nevyfakturované dodávky plynu, el.energie, vodné a stočné. | 232458.36 |
B.II.18. | Provozní příspěvek od zřizovatele stanovený rozpočtem snížený o přijaté zálohové příspěvky. | 10536786.00 |
B.II.30. | Jedná se o časové rozlišení známých nákladů budoucích období - zejména pojistné, předplatné, nájemné kopírek, dlouhodobé licence. | 557169.45 |
D.III.5. | Závazky vůči dodavatelům - v termínu splatnosti. Podstatnou část hodnoty 3. 770. 105, 95 Kč činí závazky vůči investičním dodavatelům z titulu probíhajících rekonstrukcí zejména VZT a topení, práce se vyúčtovávají a schvalují po skončení daného měsíce. | 4143602.69 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy zejména na ubytování žáků na DM a chystané akce. | 181436.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.11. | Aktivace - produktivní práce žáků - výroba a opravy vlastního majetku | -3900.00 |
B.IV.2. | Provozní příspěvek od zřizovatele poskytnutý v roce 2020 v celkové výši 10. 204. 214,- Kč, z prov. přísp. z r. 2019 čerpáno na kroužek Merkur 14.000,- Kč z roku 2019, z roku 2019 čerpáno na projekt POV 4. 071,87 Kč, z roku 2020 18. 699, 21 Kč, na karanténní opatření 20. 000,- Kč, na provozní náklady čerpáno 10. 082. 031,- Kč. Dotace od MŠMT UZ 33353 ve výši poskytnuto 58. 274. 780,- Kč, vyčerpáno 52. 086. 067,51 Kč, UZ 33038 Excelence středních škol poskytnuto a vyčerpáno 17. 000,- Kč. UZ 33063 proj. Šablony III a POV čerpání ve výši 1. 165. 617, 59 Kč. | 63995217.20 |
B.I.17. | Hodnota zahrnuje zejména pojistná plnění od pojišťoven, příjmy z odprodeje sběrných surovin a dary. | 73502.73 |
B.I.16. | S ohledem na předpokládanou nepříznivou ekonomickou situaci bylo již čerpáno z FI na posílení zdrojů na opravy a údržbu majetku provedené v období 1-5/ 2020 515. 778, 90 Kč. | 515778.90 |
A.I.33. | Z důvodu úspěšného vymáhání pohledávky došlo ke snížení opravné položky k ní vytvořené. | -25393.94 |
C.1. | K 30. 6. 2020 bylo dosaženo v hlavní činnosti HV ztráty ve výši 322. 744, 98 Kč, ač byl čerpán FI na opravy a údržbu majetku ve výši 515. 778, 90 Kč. HV rovněž zahrnuje 587. 730, 02 Kč výnosů z rozpouštěných transferů, která se dle pokynu zřizovatele k 31. 12. 2020 proúčtuje na vrub těchto výnosů. | -322744.98 |