Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 249429.65 | 248031.65 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 132616.20 | 132616.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 116813.45 | 115415.45 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 237011.65 | 235613.65 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 6/2020 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2020 budou převedeny v červenci 2020. | 122198.75 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2020 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 11.340,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 41.590,-- Kč. Základní příděl za I.pol. 2020 činí 46.232,--Kč. | 132276.87 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-6/20 fond odměn. | 81740.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2020, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 224000.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 7481.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2020 ve výši 154.677,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/2020. | 154677.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 64.496,-- Kč a srážkovou daň ve výši 90,-- Kč za měsíc 6/20, které budou odvedeny v měsící 7/20. | 64586.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/20 ve výši 64.496,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/20. | 66716.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje mzdy za období 6/20 ve výši 382.743,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 7/20. | 382743.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 304.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2020, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 224000.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2020: Čerpání dotace na nájemné k 30.6.2020 ve výši Kč 55280 - ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 3.156.246,--. | 3211526.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2020: Byla vytvořena dohadná položka na telefonní poplatky za 6/20 ve výši Kč 1100,29 Kč a zpracování mezd za II.Q.20 ve výši 8116,-- Kč. | 9216.29 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.6.2020: ÚJ zde zaúčtovala náklady na BOZP a PO ve výši 3.453,-- Kč, náklady na pověřence GDPR 10.500 dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 13953.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 2737121.65 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné na rok 2021. | 49.18 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2020 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 4.848.903,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.400,--Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 23.600,-- Kč | 4938903.00 |
D.II.4. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - FI je k 30.6.2020 pokryt ve výši 5000,-- Kč. | 5000.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I. pololetí 2020 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2019 ve výši 383,07 Kč. | 196047.01 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-6/20 pořídila bezkontaktní teploměr. | 5098.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/2020 z provozních servis kopírky a opravu telefonu. | 3250.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2020 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 10.922,23 Kč, kancelářské potřeby ve výši 5905,70 Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 9849,-- Kč, ostatní materiál pro chod školy 2625,-- Kč | 29301.93 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/2020 vynaložila na vodné 2.922,-- Kč, stočné 2.410,--Kč, vytápění a ohřev vody 63.562,--Kč, elektrickou energii 6.150,--Kč. | 75044.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v I.pol.2020 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 170,-- | 170.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2020. ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 13.637,-- Kč. | 13637.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za 1-6/2020 činil zákonný odvod FKSP FKSP 46232,-- Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 2835,-- Kč a náklady na školení a vzdělávání pedagog.pracovníků ve výši 1400,--Kč | 50467.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-6/2020 7500,-- Kč za pojištění majetku | 7500.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-6/2020 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 55.280,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 21.880,86 Kč, telefonní poplatky ve výši 6625,24 Kč, poštovné ve výši 775,-- Kč, pověřenec GDPR 21.000,-- Kč, zpracování mezd ve výši 16.306,-- Kč, služby BOZP a PO 6.906,- Kč, bankovní poplatky 1850,--Kč, odvoz odpadu 1400,-- Kč, revize 2100,,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 2733,35 Kč. | 136856.45 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-6/2020 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 738,79 Kč. | 738.79 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/2020 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 230.000,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 55.280,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 3.156.246,-- Kč. | 3441526.00 |