Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka (dále jen ÚJ) pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti a ani nepředpokládá její ukončení.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Oproti roku 2019 nedošlo od 1.1.2020 ke změnám v účetních postupech a obsahovém vymezení účtů. Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje již od 1.1.2014 na účtech 035 (ÚJ nevykazuje) a 036 K 30.6.2020 nebyl evidován žádný majetek přeceněný reálnou hodnotou. Pokladnu účtuje ÚJ na účtu 261 (pokračuje v systému nastaveném od 1.1.2016)
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, ve sledovaném období 1-6/2020 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů u ČS, a.s. jsou již od doby zařazení na účet 021 neinvestičními náklady. K rozvahovému dni se jedná o úroky z úvěru na pořízení kanalizačního řadu II-.etapa a na výstavbu ČOV vč.technologií a dále na akci Energetické úspory Základní a Mateřské školy. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, nákupy ani platby v cizí měně ve sledovaném období nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. ÚJ ve sledovaném období 1-6/2020 uskutečnila nákup od ÚZSVM 1 pozemku v ocenění 86,48 Kč/m2 a od ÚZSVM byly převedeny 3 pozemky v ocenění 18,64 Kč/m2, 21,93 Kč/m2 a 21,58 Kč/m2. Jedná se ve všech případech o zbytkové parcely - id 2/36m2, vše v blízkosti základní školy, ul. Záhumení.. 7.Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. 8.Podrozvahové účty-ve sledovaném období došlo k výraznému navýšení účtu 916 - předpis poskytnutých transferů zejména spolkům a dále navýšení účtu 955 - pohledávka z transferu MMR na realizaci stavebních úprav bytového domu č.p. 498; účet 971 - krátkodobé podmíněné závazky - navýšení o 9.790 tis.Kč - zejména rozestavěné akce: výstavba inženýrských sítí pro rodinné domky, prodloužení vodovodu Za Nádražím, parkoviště u úřadu městyse, zateplení BD Nová ul. 498

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 99264117.37 99257135.79
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 348974.78 341993.20
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 257146.23 257146.23
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 98657996.36 98657996.36
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 3695216.50 3462779.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 2537.50 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 3692679.00 3462779.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 590000.00 590000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 590000.00 590000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1770964.89 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1770964.89 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 15438181.76 5708076.77
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 14906181.76 5116076.77
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 232000.00 232000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 300000.00 360000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 157261.58 157261.58
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 157261.58 157261.58
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 90039378.58 97759099.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

ÚJ není vedena ve veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

ÚJ neeviduje žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení ÚZ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 30.6.2020 neprodala ÚJ žádný pozemek
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účetní jednotka netvoří investiční fond.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
ÚJ neeviduje ve sledovaném období významné kompenzační operace na účtech

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 3598299.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1286335.00 2531928.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
4.00
Církevní stavby - Kamenný kříž Kletné, Kříž hřbitovní Kletné, Boží muka Kletné, Pískovcový kříž Kletné směr Stachovice
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1793223.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
33220107.53
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
18.53
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
8966000.00
výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.5., cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období 1-12/2019 nedošlo k navýšení tohoto majetku. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.3) bylo z důvodu vypracování znaleckého posudku č. 421 z 30.7.2013, zpracovaného Ing. Vladimírem Lešem, zrušeno

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Účet 021 - stavby - technicná zhodnocení: bytový fond - foukaná izolace půdních prostor (111 tis.) a rekonstrukce koupelny (151 tis.), přesun stávajících dětských prvků z účtu 022 (554 tis. Kč); TZ budovy muzea městyse - rekonstrukce sociálního zařízení pro veřejnost (286 tis.Kč); ohrazení parčíku (21 tis. Kč); TZ budovy úřadu - klimatizace chodby (79 tis.); víceúčelové hřiště a běžecká rovinka (5.444 tis.); TZ dílen (sekční vrata (84 tis.)
6729000.00
A.II.8.
Účet 042 - nedokončený DHM - STAVEBNÍ PRÁCE: inženýrské sítě pro výstavbu RD, opěrná zeď pod katolickým kostelem, zateplení bytového domu č.p. 498, hřbitovní zeď; prodloužení vodovodu ul. Za Nádražím; parkoviště u úřadu; kolumbárium Kletné
1628000.00
A.IV.1.
Účet 462 - návratná fin. výpomoc Western klubu z.s. k předfinancování výstavby stanice Pony Expressu č. 21
350000.00
B.II.1.
Účet 311 - odběratelé - zejména neuhrazené vyfakturované stočné za 1-6/2020 (616 tis.); těžba dříví (59 tis.) a dobropisy-elektřina, plyn (131 tis.)
806000.00
B.II.4.
Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zejména plyn, elektřina
1027000.00
D.II.1.
Účet 451 - dlouhodobé úvěry České spořitelny - II.etapa kanalizace (20.247 tis.) a rekonstrukce ZŠ (10.612 tis.)
30859000.00
D.II.8.
Účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery (příspěvky stavebníků na inženýrské sítě Záhumení a Čsl. armády II. etapa-zůstatek k nezkolaudovaným stavbám)
1008000.00
D.III.7.
Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - na energie a služby nájemníků obecních bytů
445000.00
C.I.3.
Účet 403 - transfery na pořízený DM - rozdíl tvoří rozpuštění transferu od fyzické osoby na pořízení lanového prvku (měsíčně 170,- Kč) a transferu od fyzických osob na rekonstrukce koupelen (měsíčně 32,- Kč) - AÚ 400
1212.00
A.I.7
Účet 041 - nedokončený DNM - pořízení územního plánu (rozpracován od r. 2016)
402000.00
B.II.28
Účet 373 - zálohy na poskytnuté transfery - na základě veřejnoprávních smluv od 50 tis.
1716000.00
A.II.4
Účet 022 - samostatné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - přesun dětských prvků na SÚ 021 (-554 tis. Kč); server pro úřad (122 tis. Kč)
122000.00
B.II.32
Účet 388 - dohadné položky aktivní - nároky na dotace (z IROP - Program rozvoje venkova - projekt Geologická expozice muzea městyse a rekonstrukce sociálního zařízení, Víceúčelové hřiště); MPSV - dotace na platy zaměstnanců VPP; EKO KOM - odměna za tříděný odpad
3603000.00
D.III.20
Účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - neinvestiční příspěvek zřízení základní škole
2400000.00
B.II.17
Účet 346 - pohledávky za vybranými ústředními vládními institucem - souhrnný dotační vztah
828000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.II.2.
Účet 562 - úroky z úvěru na rekonstrukci ZŠ (159 tis.) a kanalizaci a ČOV II.etapa (292 tis.)
451000.00
A.III.2.
Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - základní škola a mateřská škola (4.800 tis.), příspěvek na dopravní obslužnost (131 tis.), čl. příspěvek Regionu Poodří (68 tis.), finanční dary ostatním zejména neziskovým subjektům, cizím příspěvkovým organizacím, církevním institucím, fyzickým osobám a veřejným rozpočtům územní úrovně (586 tis.)
5585000.00
B.IV.2.
Účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - souhrnný dotační vztah (1.744 tis.), dotace VPP (104 tis); zbytek odpisy majetku
3147000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 374640.93
G.II. Tvorba fondu 160424.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 160424.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 120881.00
G.IV. Konečný stav fondu 414183.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 280894251.95 68264064.00 212630187.95 208362255.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 54523105.33 15250290.00 39272815.33 39362337.73
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 53482308.27 16715950.00 36766358.27 36744250.14
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 21453995.11 3906558.00 17547437.11 17689871.11
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 10219275.56 4323523.00 5895752.56 6007281.56
G.5.Jiné inženýrské sítě 114183181.96 19053722.00 95129459.96 96277145.96
G.6.Ostatní stavby 27032385.72 9014021.00 18018364.72 12281368.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 62266089.56 0.00 62266089.56 62262829.56
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 8966115.00 0.00 8966115.00 8966115.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 2986527.04 0.00 2986527.04 2983427.04
H.4.Zastavěná plocha 1391986.16 0.00 1391986.16 1391986.16
H.5.Ostatní pozemky 48921461.36 0.00 48921461.36 48921301.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00