Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1007167.46 | 1136862.66 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 205702.40 | 344040.60 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 801465.06 | 792822.06 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 620470.39 | 620470.39 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 620470.39 | 620470.39 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1627837.85 | 1757533.05 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme projektovou dokumentaci k projektu na přestavbu odloučeného pracoviště 458.590,-Kč. | 458590.00 |
B.II.1. | Částku tvoří vyfakturované stravné za 6/2020 od cizích strávníků. Tyto faktury budou ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 108484.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh na energie. | 154260.00 |
B.II.5. | Částku 190.196,11Kč tvoří opravné položky z bývalé ZVŠI Běleč tzv. ošetřové. Další část pohledávek se budeme snažit nadále odepisovat, v návaznosti na HV. | 190196.11 |
B.II.9. | Částka 1.332,-Kč jsou soukromé hovory zaměstnanců ze služebních mobilních telefonů, které budou zaměstnanci uhrazeny. | 1332.00 |
B.II.17. | Na tomto účtu evidujeme nárok na dotaci na ÚZ 008 provozní prostředky a došlé dotace na toto ÚZ. | 1175534.00 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mezd, odvodů, ONIV přímé 14.712.034,44Kč, čerpání nájemného 516.877,-Kč, čerpání stipendií 190.500,-Kč, projekt mobility osob Erasmus+ 2.416.421,51Kč, projekt OP VVV Zažít úspěch 6.014.631,05Kč projekt MPSV Správná cesta II. 554.645,-Kč a projekt Šablony 200.408,-Kč. | 24605517.00 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 75.951,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, a zbylá částka jsou finanční prostředky projektů EU 5.488,66, projektu OP VVV 34.368,- a projektu MPSV 80.333,-Kč. | 196140.66 |
C.I.3. | Tyto finanční prostředky z ROP byly použity na vybudování půdní vestavby na školní budově, ve které vzniklo 6 nových učeben, 1 cvičná kuchyň a zázemí pro pedagogy. | 11783634.60 |
C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové. | 60000.00 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslaná výše dotace na projekty mobility osob Erasmus+ 4.224.089,79Kč, na projekt Šablony 894.920,-Kč, na projekt OP VVV Zažít úspěch 6.624.637,50Kč a dotace na projekt MPSV Správná cesta II. 1.842.136,66Kč. | 13585783.95 |
D.II.1. | Na tomto účtu evidujeme dlouhodobou půjčku na předfinancování projektu Erasmus+. | 478982.09 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé zálohy na stravné 7.022,-Kč. | 7022.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 06/2020. | 10323.00 |
D.III.36. | Částka je předpis dotace a čerpání provozních prostředků. | 1671634.00 |
D.III.32. | Tuto částku tvoří přijaté zálohy na mzdy ÚZ 33353 22.488.030,-Kč, na protidrogovou prevenci ÚZ 002 25.000,-Kč, na stipendia ÚZ 004 227.200,-Kč a na nájemné ÚZ 007 418.600,-Kč. | 23158830.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách. | 249740.00 |
C.II.1. | V prvním pololetí byly čerpány finanční prostředky na odměny zaměstnanců ve výši 104.000,-Kč. | 815459.44 |
C.I.5. | Na základě změn zákona o účetnictví byly vytvořeny opravné položky k jiným pohledávkám z hl. činnosti v celkové výši 570.588,37Kč. Jedná se o pohledávky z bývalé ZvŠI Běleč. Dané pohledávky jsou již promlčeny, řešil je náš právní zástupce. Tyto nevymahatelné pohledávky se snažíme postupně odepisovat. | 190196.11 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 212.070,02Kč, základní příděl do FKSP z FO za I.Q a II.Q 2020 ve výši 2.080,-Kč, školení a vzdělávání zaměstnanců 29.462,-Kč, zdravotní prohlídky zaměstnanců 1.100,-Kč a OOPP pro zaměstnance 4.643,30Kč. | 249355.32 |
A.I.20. | Částka je tvořena z poplatků za ověřování listin, za výpisy z Rejstříku trestů a za nákup dálničních známek. | 9100.00 |
A.I.35. | Částka je tvořena především nákupem majetku z projektu OP VVV Zažít úspěch za 65.075,60 a z projektu MPSV Správná cesta II. 44.105,-Kč a zbylou částku tvoří nákup drobné hmotného majetku z provozních prostředků školy. | 153578.17 |
A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku a vozidel 40.296,-Kč pojištění žáků 3.027,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 10.942,68Kč, pojištění odpovědnosti za škodu 5.190,-Kččlenské příspěvky OHK a Sdružení učňovských zařízení 8.000,-Kč, tech. zhodnocení do limitu 14.764,-Kč, čerpání stipendií 190.500,-Kč, haléřové vyrovnání 4,91Kč, vyrovnávací účet k DPH 34.726,32Kč, úhyn služebního psa 3.500,-Kč | 310950.91 |
A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody pojistného na sociální pojištění 2.790.403,-Kč, na zdravotní pojištění 1.014.805,-Kč a pojistné na sociální a zdravotní pojištění z částky čerpané z Fondu odměn 35.152,-Kč. | 3840360.00 |
B.I.16. | Částku tvoří čerpání Fondu odměn ve výši 104.000,-Kč a navýšení finančních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku ve výši 87.979,-Kč. | 191979.00 |
B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů a vyúčtovanou silniční daň za rok 2019. | 9333.41 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 10.502.819,-Kč, OPPP 312.680,-Kč, odvody 3.551.623,-Kč, FKSP 210.056,38Kč, přímé ONIV 134.771,64Kč, ONIV provozní 2.559.877,-Kč, čerpání projektu Erasmus+ 65.771,32Kč, Šablony ÚZ 33063 200.408,-Kč, projektu MPSV 554.645,-Kč, projektu OP VVV 729.450,-Kč a snižování účtu 403 ve výši 5.684,-Kč. | 18827785.34 |
B.II.2. | Částku tvoří úroky z bankovních účtů, které jsou poníženy o srážkovou daní z úroků. | 22161.75 |
A.V.2. | Částku tvoří dodatečný odvod na DPPO za předchozí roky. | 11596.93 |