A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
V uplynulém období nedošlo v účetní jednotce k organizačním změnám. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetní jednotce nedošlo k meziročním změnám ve způsobech oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Z rozhodnutí zřizovatele účtuje organizace v plném rozsahu. Při odepisování dlouhodobého majetku postupuje účetní jednotka v souladu se směrnicí č. 8/2015 a metodickým pokynem č. 7/2015 Olomouckého kraje. Dlouhodobý majetek se odepisuje na základě sestaveného účetního plánu, a to po celou dobu používání. Odepisování se provádí prostřednictvím rovnoměrných účetních odpisů, přičemž se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Upravený plán účetních odpisů na rok 2020 je ve výši 849.512,20 Kč, z toho 240.448,50 Kč činí odpisy majetku pořízeného z transferů. Zřizovatel finančně kryje odpisy ze 45 % (= 381.000 Kč), zbývající část odpisů bude vykryta při úpravách odpisových plánů v září. V souladu s ČÚS bod 8.3 v případě dlouhodobého majetku, který byl pořízen z transferu a je odepisován, účetní jednotka účtuje současně s odpisem o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MÁ DÁTI účtu 403 se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu 672, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem. Tím vzniká zlepšený, avšak finančně nekrytý hospodářský výsledek v hlavní činnosti. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 1000 Kč. V podrozvahové evidenci je účtován majetek s pořizovací cenou do 1000 Kč, u kterého účetní jednotka posoudila dobu použitelnosti delší než 1 rok. Nakoupený majetek je oceňován pořizovacími cenami. Bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. Ta se stanovuje zjištěním ceny, za jakou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Jako reálná hodnota se použije tržní hodnota, případně ocenění kvalifikovaným odhadcem nebo posudkem znalce. Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Metody časového rozlišení: Náklady a výnosy se zachycují do období, se kterým věcně a časově souvisejí. Pouze nevýznamné a pravidelně se opakující položky (předplatné) se časově nerozlišují. U transferů jsou účty časového rozlišení aplikovány vždy k datu účetní závěrky. Stanovení hladiny významnosti: Významná položka v rozvaze přesahuje 1% bilanční sumy. Ke 30.6.2020 je to 760 tis. Kč. Významná položka ve výkazu zisku a ztráty přesahuje 1% celkové sumy výnosů v hlavní činnosti. Ke 30.6.2020 je to 272 tis. Kč. Metodika klíčování nákladů pro doplňkovou činnost: Doplňkovou činnost provádí zaměstnanci školy v části svého pracovního úvazku. Aktivity VHČ jsou nárazové, proto je vždy na konci roku posouzen počet hodin odpracovaný THP v doplňkové činnosti a podle toho jsou převedeny mzdové náklady včetně odvodů z HČ do VHČ. Přímé náklady (materiál, služby) i přímé osobní náklady (mzdy) se přiřazují rovnou do hlavní nebo hospodářské činnosti. Nepřímé náklady (energie, opravy, odpisy, některé služby) se provádějí na základě rozpočtových klíčů nebo cenových kalkulací. Způsob jejich stanovení a použití je uveden v kalkulacích pro jednotlivé doplňkové činnosti. Týká se to zejména pronájmů a pořádání kurzů. Při účtování kurzových rozdílů se používá pevný kurz ČNB. K datu účetní závěrky bylo o kurzových rozdílech účtováno v souvislosti s nákupem valut do pokladny. Škola má účet v měně euro se zůstatkem 2.018,80 euro. Jedná se o dar - prostředky od Univerzity v Grazu, které mají být použity na organizování matematických soutěží. Ve valutové pokladně je zůstatek 240 euro. Informace o stavu na podrozvahových účtech: Na podrozvahových účtech organizace účtuje o majetku, který nesplňuje hranici pro zařazení do účetnictví. Dále se zde účtuje o cizím a najatém majetku a o podmíněných pohledávkách z rozpočtů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4218936.23 | 4218936.23 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3758526.90 | 3758526.90 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 2683.33 | 2683.33 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 457726.00 | 457726.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 198320.00 | 198320.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 198320.00 | 198320.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 27811407.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 27811407.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 32228663.23 | 4417256.23 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Identifikační číslo organizace je 00842966. Bylo přiděleno Českým statistickým úřadem dne 13.3.1996. Organizace je zapsána v rejstříku škol a školských zařízení. Identifikátor právnické osoby je 600017915 (= REDIZO). |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem změnily pohled na finanční situaci organizace. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Netýká se naší organizace. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je krytý finančními prostředky v plné výši. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V organizaci nedošlo k případům vzájemného zúčtování, které by mohly být považovány za významnou informaci. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 5308533.98 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 130157.52 | 156720.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
15.00 | Jedná se o soubory majetku v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč. 1x počítačová síť = 1.711.166,64 Kč, z toho odepisovaných 605.126 Kč. 5x komplety interaktivních tabulí a projektorů = 458.379 Kč 8x soubory nábytku v kabinetech a učebnách = 1.172.604 Kč, z toho odepisovaný 1 soubor v hodnotě 197.540 Kč. 1x soubor počítačů 19 ks = 161.234 Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší organizace. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Zvýšení stavu o 2.862 Kč, převod pozemku parc.č. 1250 ostatní plocha o výměře 954 m2, bezúplatné nabytí dne 17.6.2020. | 1306852.00 |
A.II.3. | Snížení stavu oproti minulému období o 327.336 Kč v důsledku účtování odpisů. | 38813518.04 |
A.II.4. | Zvýšení stavu - pořízení majetku v hodnotě 85.032 Kč. Snížení stavu oproti minulému období o 95.869 Kč v důsledku účtování odpisů. | 447572.09 |
B.II.32. | Přehled dohadných položek aktivních: Odpisy = 419.908,86 Kč Přímé ONIV = 23.250.039,48 Kč Šablony 2019 = 818.840 Kč (profinancovaná část) Šablony 2019 = 1.467.812 Kč (ve výši zůstatku ve fondu rezerv) | 25956600.34 |
B.III.9. | Přehled zůstatků na účtu 241: Přímé ONIV = 1.723.314,63 Kč Provozní ONIV = 1.370.806,24 Kč Dotace Excelence SŠ = 229.160 Kč Účet s úrokem + ostatní prostředky = 3.029.498,16 Kč - zde jsou prostředky přímých a provozních ONIV, které byly účtovány do nákladů, ale ještě nebyly uhrazeny. Dále jsou zde prostředky přijaté od žáků na úhradu školních akcí. Fond odměn = 27.476,69 Kč Fond rezerv 413 = 295.841,73 Kč Sbírka Senioři = 41 Kč Fond rezerv tvořený dary = 194.306,61 Kč Investiční fond = 339.345,82 Kč Účet vedlejší hospodářské činnosti = 134.815,81 Kč Prostředky z dotace Šablony 2019 = 1.574.828 Kč Účet v měně EUR = 53.336,83 Kč | 8972771.52 |
C.I.1. | Snížení stavu oproti minulému období o 423.205 Kč v důsledku účtování odpisů. Zvýšení stavu - pořízení majetku v hodnotě 85.032 Kč + zařazení pozemku získaného bezúplatným převodem v ceně 2.862 Kč. | 31033655.93 |
C.I.3. | Snížení stavu oproti minulému období o 130.157,52 Kč v důsledku účtování odpisů majetku, pořízeného z transferů. | 8670228.08 |
C.II.4. | Přehled zůstatků rezervního fondu : Dary účelové + neúčelové = 194.306,61 Kč Sbírka Senioři = 41 Kč Nevyčerpaná část dotace Šablony 2019 = 1.467.812 Kč Prostředky z Univerzity Graz = 53.336,83 Kč | 1715496.44 |
C.III.1. | Hlavní činnost = 789.970,36 Kč Vedlejší hospodářská činnost = 143.415,81 Kč Výši výsledku hospodaření v hlavní činnosti ovlivňují dva faktory: 1. Nespotřebované provozní prostředky = 659.812,84 Kč Od zřizovatele jsme dostali na účet o 250 tis. Kč víc, než je 50% celkového rozpočtu. Vlivem epidemie COVID - 19 nám byl rozpočet provozních ONIV v červnu snížen o 350 tis. Kč, ovšem v té době už nám byly zaslány prostředky podle rozpočtu původního. Provozní ONIV účtujeme do výnosů čtvrtletně zápisem 348-672 a následně 241-348. Dohadné položky v průběhu roku zde netvoříme. Došlo také k úsporám některých nákladů - hygienický materiál, materiál k výuce, energie, věcná režie obědů žáků, stravování zaměstnanců, cestovné. Upravený rozpočet provozních ONIV je ke dni závěrky čerpán na 39 % ( nejsou zde zahrnuty faktury za energie a služby v červnu) a plánujeme jeho úplné vyčerpání. Např. většina oprav proběhne ve škole během letních práznin. 2. Transferový podíl je ke dni účetní závěrky ve výši 130.157,52 Kč. | 933386.17 |
C.III.3. | Jedná se o souhrn hospodářských výsledků z let 2013 - 2019 ve výši transferových podílů, které nejsou finančně kryté. | 733900.60 |
D.II.8. | Přijatá záloha na projekt OP VVV Šablony GJŠ II., který probíhá v době 1.8.201931.7.2021. | 2286652.00 |
D.III.10. | Závazky k zaměstnancům - výplata mezd za červen. | 2223169.00 |
D.III.12. | Odvod sociálního pojistného z mezd za červen. | 925095.00 |
D.III.32. | Rozpis přijatých záloh na transfery: Přímé ONIV = 25.085.960 Kč Excelence SŠ = 229.160 Kč Odpisy = 190.500 Kč | 25505620.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | Spotřeba energií je v plné výši hrazena z provozních ONIV. Upravený rozpočet ve výši 1.342 tis. Kč je čerpán na 44 %, přičemž zde nejsou zahrnuty faktury za červen. Nejvyšší čerpání je za vytápění budovy 387 tis. Kč a za elektřinu 143 tis. Kč. | 583296.71 |
A.I.8. | Upravený rozpočet na opravy ve výši 683 tis. Kč je čerpán na 32 %. Významnou položkou jsou opravy budovy do 100 tis. Kč ve výši 184 tis. Kč. Největší rozsah oprav bude probíhat během letních prázdnin. | 221911.14 |
A.I.12. | Náklady na služby jsou hrazeny z provozních ONIV, z prostředků od žáků na úhradu školních akcí a z dotace Šablony 2019. Provozní ONIV = náklady ve výši 703 tis. Kč, tj. 44 % upraveného rozpočtu. Významnými položkami jsou zde věcná režie stravování žáků 169 tis. Kč, odvoz odpadu 65 tis. Kč, licence operačních systémů 88 tis. Kč, správa počítačové sítě 83 tis. Kč a nájemné 49 tis. Kč. Příjmy od žáků = 543 tis. Kč, tj. 54 % upraveného rozpočtu. Náklady na lyžařské výcvikové kurzy a jiné školní akce jsou ve stejné výši na účtu 602. Šablony 2019 - jízdné žáků ve výši 23 tis. Kč. | 1269703.19 |
A.I.13. | Mzdové náklady jsou hrazeny z přímých ONIV a z projektu Šablony 2019. Přímé ONIV = 17.022 tis. Kč, tj. 46,54 % upraveného rozpočtu. Z toho platy 16.901 tis. Kč, OON 48 tis. Kč, náhrady za DPN 72 tis. Kč. Šablony 2019 = 267 tis. Kč, tj. 33,36 % upraveného rozpočtu. Z toho platy 160 tis. Kč, OON 107 tis. Kč. | 17288550.76 |
A.I.14. | Rozložení nákladů na sociální a zdravotní pojistné je stejné jako rozložení nákladů na mzdy. | 5773082.18 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady jsou hrazeny z přímých ONIV, provozních ONIV a Šablon 2019. Přímé ONIV = 347 tis.Kč, tj. 46 % upraveného rozpočtu. Z toho mj. odvod do FKSP 339 tis. Kč. Provozní ONIV = 99 tis. Kč, tj. 43 % upraveného rozpočtu. Z toho mj. stravování zaměstnanců 94 tis. Kč. Šablony 2019 = 5 tis. Kč, tj. 26 % upraveného rozpočtu. | 451012.46 |
A.I.28. | Schválený rozpočet odpisů je 381 tis. Kč a jejich rozpočet je přečerpán na 110 %. Skutečné odpisy k datu závěrky činí 420 tis. Kč. Očekáváme navýšení rozpočtu na odpisy v září 2020. Nárůst odpisů oproti roku 2019 je způsoben zařazením technického zhodnocení přístavby II. do užívání v říjnu 2019. | 419908.86 |
B.I.2. | Výnosy z prodeje služeb jsou tvořeny příjmy od žáků na úhradu školních akcí. Na účtu 518 jsou náklady na tyto akce ve stejné výši. | 543352.18 |
B.IV.2. | Rozpis výnosů z transferů podle zdrojů financování: Přímé ONIV ÚZ 33353 = 23.250.039,48 Kč Provozní ONIV ÚZ 0300 = 2.491.000 Kč Odpisy ÚZ 0302 = 419.908,86 Kč Šablony 2019 = 398.665 Kč Transferový podíl = 130.157,52 Kč | 26689770.86 |
C.1. | Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je tvořen zůstatkem provozních ONIV (podrobně viz komentář k rozvaze) a transferovým podílem. Nespotřebované provozní prostředky = 659.812,84 Kč Od zřizovatele jsme dostali na účet o 250 tis. Kč víc, než je 50% celkového rozpočtu. Vlivem epidemie COVID - 19 nám byl rozpočet provozních ONIV v červnu snížen o 350 tis. Kč, ovšem v té době už nám byly zaslány prostředky podle rozpočtu původního. Provozní ONIV účtujeme do výnosů čtvrtletně zápisem 348-672 a následně 241-348. Dohadné položky v průběhu roku zde netvoříme. Došlo také k úsporám některých nákladů - hygienický materiál, materiál k výuce, energie, věcná režie obědů žáků, stravování zaměstnanců, cestovné. Upravený rozpočet provozních ONIV je ke dni závěrky čerpán na 39 % ( nejsou zde zahrnuty faktury za energie a služby v červnu) a plánujeme jeho úplné vyčerpání. Např. většina oprav proběhne ve škole během letních práznin. Transferový podíl je ke dni účetní závěrky ve výši 130.157,52 Kč. | 789970.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 117810.27 |
A.II. Tvorba fondu | 342742.00 |
1. Základní příděl | 342742.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 226794.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 177264.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9280.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 38350.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 1900.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 233758.27 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2176560.62 |
D.II. Tvorba fondu | 233667.55 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 123667.55 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 110000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 398890.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 398890.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2011338.17 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 172672.82 |
F.II. Tvorba fondu | 423205.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 423205.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 256532.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 85032.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 171500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 339345.82 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 44318363.04 | 5504845.00 | 38813518.04 | 39140854.04 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 43448155.07 | 5032887.00 | 38415268.07 | 38739970.07 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 870207.97 | 471958.00 | 398249.97 | 400883.97 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1306852.00 | 0.00 | 1306852.00 | 1303990.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1303990.00 | 0.00 | 1303990.00 | 1303990.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2862.00 | 0.00 | 2862.00 | 0.00 |