Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 139272.00 | 139472.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 139272.00 | 139472.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 139272.00 | 139472.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 30. 6. 2020 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč. Z toho 848 280,- Kč ke změně zdroje tepla na tepelné čerpadlo, dokončení investice je předpokládáno dle informace KÚ v příštím roce. Dále 33 880,- Kč na akci "Řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD", dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s. | 882160.00 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě a PHM v nádrži automobilu k 30. 6. 2020. | 45619.02 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené drobné provozní zálohy (letní tábor, školní potřeby, zálohy uhrazené do elektronických pokladen základních škol a pod.) celkem ve výši 21 tis. Kč a dálezálohy na elektrickou energii ve výši 50 tis. Kč. | 71151.76 |
B.II.30. | Časové rozlišení nákladů na předplatné odborné literatury a dar časově rozlišený na 10 let - provozování webové prezentace. | 19463.53 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 30. 6. 2020. Ke stejnému datu roku 2019 činila výše pohledávek 357 tis. Kč.
| 382130.02 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky na MHD k 30. 6. 2020. Výše položky ve stejném období roku 2019 je 2 tis. Kč. | 1622.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 30. 6. 2020 splatných po tomto datu. | 110531.95 |
D.III.10. | Výplata za 6/2020 vyplacená zaměstnancům v 7/2020. | 647718.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení 3/2020, odvod v 4/2020. | 249186.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění 6/2020, odvod v 7/2020. | 116624.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti a daň srážková z DPP za 6/2020, odvod v 7/2020. | 126759.00 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto zejména výživné náležející dětem ve výši 313 tis. Kč. | 315562.00 |
D.III.36. | Jedná se zejména o předpis prvozního příspěvku zřizovatele pro rok 2020 sníženého o přijaté příspěvky k 30. 6. 2020. Dále je v této položce zahrnut zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace (8 ti. Kč). | 1582752.00 |
B.II.9. | Jedná se o vydanou zálohu zaměstnanci na drobný nákup, pohledávka bude vyrovnána v 7/2020. Dále o úhradu jízdného platební kartou předem, jízda nebyla uskutečněna, zúčtování bude provedeno v následujícím čtvrtletí. | 3356.00 |
B.II.18. | Jedná se o předpis provozního příspěvku zřizovatele snížený o přijaté příspěvky k 30. 6. 2020. | 1781001.00 |
B.II.32. | Jedná se o dohad čerpání příspěvku zřizovatele na přímé výdaj a vzdělání ve výši přímých nákladů k 30. 6. 2020. | 6154358.00 |
D. | Účetní jednotka k datu 30. 6. 2020 nepřijala žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
D.III.32. | Jedná se o přijatý příspěvek na přímé náklady od zřizovatele k 30. 6. 2020. | 6390707.00 |
D.III.37. | Položka dohadných účtů pasivních obsahuje dohad nákladů na spotřebu vody za 3. - 6./2020 a el. energie za 1.pololetí 2020. Služby nebyly k datu uzávěrky vyfakturovány. | 56096.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.1. | Ve stejném období roku 2019 byl výsledek hospodaření 177 tis. Kč.
| 34385.37 |
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb a drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti stejnému období roku 2019 došlo ke zvýšení této nákladové položky o 87 tis. Kč. Výše položky je závislá především na počtu a věkové skladbě dětí. Ke zvýšení nákladů došlo také nákupem dezinfekčních, úklidových a mycích prostředků v souvislosti s koronavirovou pandemií. | 800652.83 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou obsaženy k 30. 6. 2020 pouze drobné opravy - automobilu, zásuvek, pračky a kuchyňského zařízení. Ve stejném období roku 2019 byla tato položka ve výši 111 tis. Kč (větší opravy automobilu a elektroinstalace). | 23116.00 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy úhrady za zimní rekreace dětí, jízdné MHD a doprava dětí do škol, poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužky, stravování dětí ve školních jídelnách, vstupné na kulturní a sportovní akce, poštovné, praní prádla, stočné, telef. poplatky, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize a ostatní drobné služby. Ve stejném období roku 2019 činila tato položka 521 tis. Kč. | 464075.49 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele k 30.6. 2020. Pojištění je o 2 tis. Kč vyšší než v roce 2019. | 18463.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je ve 2. čtvrtletí 2020 zahrnut zákonný příděl do FKSP a vzdělávání zaměstnanců. K 30. 6. 2019 činil tento náklad 115 tis. Kč. Vyšší náklad v roce 2019 se týkal zejména vzdělávání zaměstnanců. | 95994.00 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. K 30. 6. 2019 byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 103 tis. Kč. Důvodem zvýšení Ostatních nákladů z činnosti je v lednu 2020 vyplacení finančního příspěvku při odchodu z Dětského domova dvěma dívkám, což činilo 50 tis. Kč. | 153638.00 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 246 tis. Kč, dále je zde obsažen předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy z prodeje služeb jsou nižší oproti stejnému období roku 2019 o 31 tis. Kč, rozdíl je zejména ve výši předpisu příspěvků na péči o děti. Důvodem je různá finanční situace rodičů a z ní vyplývající předepsaná výše příspěvků na péči o děti. | 246014.00 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů zahrnuje k 30. 6. 2020 pouze čerpání rezervního fondu. Rezervní fond byl čerpán zejména na volnočasové aktivity dětí, letní dětské tábory, mimořádné kapesné pro děti na tábory a do lázní a pod. Dalším čerpání fondu je také mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti nebo úhrada očkování proti klíšťové encefalitidě. Proti stejnému období roku 2019 je čerpání rezervního fondu nižší o 103 tis. Kč. Důvodem je čerpání rezervního fondu i na zimní lyžařské pobyty v roce 2019 a dosud nevyfakturované letní tábory, na které bude rezervní fond čerpán.
| 155293.49 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz a dotace na přímé náklady na vzdělávání. Oproti stejnému období minulého roku u této položky došlo k navýšení o 888 tis. Kč. | 7866606.00 |
A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu, vody a elektrické energie. Snížení spotřeby o 13 tis. Kč v roce 2020, v porovnání se stejným obdobím roku 2019. | 441934.20 |
A.I.20. | Položka Jiné daně a poplatky obsahuje správní poplatek za vystavení občanského průkazu. | 100.00 |
B.I.17. | Položka Ostatní výnosy z činnosti obsahuje věcné dary od Coca Cola a.s., České nadace sportovní reprezentace a úhradu za kovový odpad. | 24936.10 |
B.I.11. | Položka obsahuje výnos z pohledávky vyřazené v roce 2013 (příspěvek na péči). | 200.00 |