Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1053660.74 | 1064249.66 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 279339.98 | 279339.98 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 774320.76 | 784909.68 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1053660.74 | 1064249.66 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2020: zahrnuje čerpání ÚZ 33353 v celkové výši 10.997.201,59 Kč. Účet se skládá z dosud nevypořádaných dotací na projekt OP VVV ÚZ 33063 v celkové výši 646.059,- Kč. Projekt bude probíhat v letech 2019-2021. A druhý projekt pro střední školy OP VVV ÚZ 33063 v cekové výši 10.864,--. Projekt byl zahájen v roce 2020. Dále je zde zachycena dotace Obědy do škol ve výši 33.639,90- dotaceje na období 9/19 – 6/20, dotace bude vyúčtována v 7/20. | 11687764.49 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 30.6.2020: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na elektřinu - Kč 20.190,-- , plyn Kč 133.200,--, vodné a stočné Kč 14.970,--, záloha na předplatné 738,-- Kč, obědy žáci z projektu Obědy do škol Kč 9.770,--. | 178868.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2020: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu el.energie ve výši 10.462,-- Kč, plynu ve výši 96.396,-- Kč, vody ve výši 2.502,--Kč a stočné ve výši 6.029,-- Kč, telefonní popl. 4.061,18 Kč. | 119450.18 |
B.II.1. | Zůstatek účtu 311- Odběratele k 30.6.2020: Na účtu jsou zachyceny faktury za pronájem tělocvičny splatné v období 7/20 ve výši 26.790,-- Kč. | 26790.00 |
D.II.8. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2020 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 17.735.239,--Kč, dotace Obědy do škol 33.639,90 Kč | 17768878.90 |
B.II.31. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné na rok 2021. | 1061.75 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky a prostředky projektu OP VVV. | 9535807.84 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 44747.00 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za II.Q.2020 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2020 budou převedeny v červenci 2020. | 743779.46 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 30.6.2020 eviduje neuhrazené došlé faktury, které obdržela koncem června a faktury jsou splatné až v 7/20. Faktury budou uhrazeny v 7/2020 dle splatnosti. | 16391.33 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2020 na stravování – 15.604,-- Kč, kulturu a ostatní užití pro své zaměstnance – 3.000,-- Kč. Základní příděl za I.pol. 2020 činí 161.037,24 Kč. | 815163.38 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-6/2020 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 30.6.2020 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely. V I.pololetí 20 přijatý finanční dar ve výši 1.710,-- Kč, z RF čerpáno 83.444 Kč dotace OP VVV ÚZ 33063, 5000,-- Kč dotace obědy do škol, 6204,-- Kč čerpáno na učební pomůcky pro žáky školy v souladu dle darovacích smluv. | 462402.50 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 178.554,-- Kč a srážkovou daň ve výši 2.857,-- Kč za měsíc 6/20, která bude odvedena v měsící 7/2020. | 181411.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje mzdy za období 6/20 ve výši 975.821,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 7/2020. | 975821.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2020 ve výši 396.343,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/2020. | 396343.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/2020 ve výši 173.918,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 7/2020. | 173918.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2020 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 19,-- Kč/ks | 228.00 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 6/20 (odvod v 7/20) ve výši 6836,-- Kč. | 6836.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.6.2020: ÚJ zde zaúčtovala náklady na provoz kotelny ve výši 1815,-- Kč, pověřenec GDPR 10.500,-- (dle uzavřených smluv). Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 12315.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.6.2020 pokrytý fond investic. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). FI je pokryt pouze do výše 212.183,-- Kč. Tvorba fondu investic za 1-6/2020 ve výši odpisů 227.228,-- dle schváleného odpisového plánu. Z FI čerpáno 69.368,-- na spolufinancování opravy havárie plynové kotelny. | 370043.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-6/2020 fond odměn. | 38150.40 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2020, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 728700.00 |
D.III.20. | Účet 349-Závazky k vybraným místním vládním inst.-ÚJ zde k 30.6.20 eviduje příjmy z pronájmu tělocvičny, které budou v následujícím období odvodeny na KÚ ve výši 20.090- Kč. | 20090.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2020, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 728700.00 |
D.II.8. | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - skládá se z dosud nevypořádaných transferů na víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 pro ZŠ ve výši 646.059,-- - projekt bude probíhat od r. 2019 do r.2021 a víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 pro SŠ ve výši 306.668,-- - projekt bude probíhat od r. 2021 do r.2022 | 952727.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-6/20 pořídila dva šicí stroje do cvičného bytu pro žáky školy, laminovačku, dávkovače na dezinfekci a digitální teploměr. | 19426.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2020 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 24.009,47 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 31.006,98 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod.) ve výši 3.871,00 Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice apod. ve výši 21.488,15 Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 22.320,01 Kč. | 102695.61 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/20 vynaložila na vodné 23523,- Kč, stočné 40565,--, plyn 155701,84 Kč, elektrickou energii 51.073,-- Kč. | 270862.84 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v období 1-6/20 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 2256,-- | 2256.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/202 servis tiskárny 399,-- Kč, servis vstupního systému 2.383,70Kč, opravu stínící techniky v budově školy 10.735,12 Kč, kontrolu a opravu TV nářadí ve výši 2.392,17,-- Kč, opravu vodoistalace v budově školy 1100,--Kč, servis výtahu – výměna zářivek v kleci 1979,71Kč, opravu havárie plynové kotelny 100.000,--Kč hrazeno z prostředků zřizovatele a 69.368,-- Kč hrazeno z fondu investi organizace. | 188357.70 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v období 1-6/20 se jedná především o služby -prodloužení licencí a upgrade účetního softwaru ve výši 41.077,36 Kč, telefonní poplatky ve výši 26.319,64 Kč, odvoz odpadů 16.881,21 Kč, stravování žáků ve výši 20.964,-- Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 10.890,--, servis výtahu 9761,80 Kč, pověřenec GDPR 21.000,-- Kč, poplatky banky 4728,-- Kč a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 10974,-- Kč. | 162596.01 |
A.I.14. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2020 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 42943,-- Kč. | 42943.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za období 1-6/2020 činil zákonný odvod FKSP 161.037,24 Kč. Dále zde účtují náklady na školení a vzdělávání pedagog.pracovníků ve výši 88.308,-- Kč (hrazeno z projektu OP VVV). | 249345.24 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v období 1-6/2020 49.321,-- Kč za pojištění majetku | 49321.00 |
B.II.2. | Účet 662 – Úroky – ÚJ obdržela v období 1-6/20 11.818,62 Kč na úrocích na bankovních účtech | 11818.62 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/20 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 538.300,--, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 10.997.201,59 Kč, dotaci ÚZ 33063 projekt VVV OP - základní škola – 83.444,-- Kč, dotaci ÚZ 33063 projekt VVV OP – střední škola –10.864,-- Kč, dotaci obědy do škol 5.000,-- Kč, dotace ÚZ 012 neinv.opravy 100.000,-- Kč | 11734809.59 |
B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. Za období 1-6/2020 činily výnosy z pronájmu tělocvičny 81555,--Kč. | 81555.00 |
B.I.16. | Účet 648 - Čerpání fondů - V období 1-6/2020 čerpala ÚJ rezervní fond z ostatních titulů ve výši 6204,-- Kč, který je tvořen z peněžních darů pro školní účely. Čerpání darů na školní akce pro žáky školy a nákup učebních pomůcek dle darovacích smluv. Dále ÚJ čerpala fond investic na spolufinancování opravy havárie plynové kotelny ve výši 69368,--Kč. | 75572.00 |