Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souladu se zákonem 563/1991 Sb., vyhláškou 410/2009 Sb., vyhláškou 383/2009 Sb. a českými účetnímí standardy 701-710 a jejich novelizací došlo ke změnám v názvech a obsahovému vymezení některých účtů a doplnění nových účtů do účetní osnovy. Tyto změny nemají podstatný vliv na účetní metody, které ú.j. užívá.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka (ú.j.) vede účetnictví v plném rozsahu. Vychází ze Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701-710. Postupuje podle Zákona 250/2000 Sb.a prováděcí vyhlášky č. 323/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a řídí se metodickými pokyny Krajského úřadu Kraje Vysočina. Ú.j. užívá tyto účetní metody : Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 000,00 do 40 000,00 Kč; Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízený dodavatelsky oceňuje ú.j. pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (vč. úroků z investičního úvěru). Ceniny, peněžní prostředky, pohledávky a závazky oceňuje ú.j. jmenovitými hodnotami, cenné papíry pořizovacími cenami. Zaokrouhlování - ú.j. zaokrouhluje matematicky. Podrozvahové účty : 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 1 000,00 Kč do 6 999,00 Kč . 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 500,00 Kč do 2 999,00 Kč . 909 - Majetek obcí s právem hospodaření SVAK (v souladu s § 38 a 39 zák. č. 250/2000 Sb., dále pak § 50 a 85 zák. č. 128/2000 Sb.) - smlouvy o vkladu majetku obcí do hospodaření SVAK (obce, které k 31.12.2014 ukončily členství ve SVaK a není ukončeno majetkové vypořádání). Opravné položky : účetní jednotka účtuje o opravných položkách k nedokončenému dlouhodobému hmotnému majetku podle Standardu č. 706 - Opravné položky a vyřazení pohledávek (OP se vykazují v rozvaze ve sloupci korekce - A.II Nedokončení DHM). Odpisování majetku - Evidence majetku SVAK je rozdělena do 4 skupin - dle způsobu nabytí - privatizace, vlastní činnost, vklad a dar. Zařazení majetku do odpisových skupin je prováděno dle Standardní klasifikace produkce. Účetní odpisy v majetkové evidenci se provádí měsíčně. Vypočtený odpis se zaokrouhluje na celé Kč nahoru. Zahajuje se odpisování následující měsíc po zařazení. Výše odpisu, o který se bude účtovat do hospodářské činnosti, je stanovena podle ekonomického hlediska a vystihuje opotřebení dlouhodobého majetku. Majetek vložený do hospodaření (zák. č. 250/2000 Sb.) se daňově neodepisuje. Rovněž se neodepisují pozemky. Od roku 2008 se neodepisuje majetek nabytý darem. Uplatnění daňových odpisů je následné : O daňových odpisech SVAK neúčtuje, tyto se uvádí do přiznání daně z příjmů. U majetku nově pořízeného od roku 1996 jsou prováděny zrychlené odpisy. Majetek pořízený před rokem 1996 a jeho technické zhodnocení se odepisuje lineárně bez ohledu na skupinu evidence majetku (způsob nabytí). U majetku nově pořízeného od roku 2005 je prováděno lineární odepisování. V průběhu 2014/12 byl vyveden majetek obcí s právem hospodaření (MOPH) z podrozvahy (účet 909-0972) na majetkové účty (SÚ 021). Skutečná hodnota majetku byla zaváděna na základě předložených údajů obcí. Účetní odpisy u tohoto majetku od roku 2014 byly zaúčtovány SVAK. V dalších obdobích pokračováno dle nastaveného odpisového plánu SVAK. Na 909-0972 je i nadále evidován zůstatek, který tvoří vložený majetek obcí, které vystoupily ze Svazku, ale nemají ještě uzavřeno majetkové vypořádání (Luka n./Jihlavou, Vysoké Studnice). Ve sledovaném období nebyla k žádnému majetku SVaK stanovena reálná hodnota - nedošlo k prodeji majetku SVaK. Na období 2016-2019 vytvořena rezerva k nájemnému INFRA pro obce, které vystoupily za SVaK a nemají ukončeno majetkové vypořádání (celková hodnota rezervy je vedena na SÚ 441). Od roku 2017 se začal odepisovat daňově i majetek obcí vložený do hospodaření - v tomto roce byly daňové odpisy uplatněny pouze na tom MOPH, u kterého obce doložily kopie nabývacích dokladů k ověření pořizovací ceny. Od 2018/02 je účtováno u MOPH na účty SÚ 022-0519 a 022-0529 - technologie. V 2018/06 bylo ukončeno majetkové vyrovnání s Obcí Velký Beranov, vložený majetek obce byl vyveden z podrozvahy a obci byly také předány osazené vdm za RH, která byla stanovena oceněním majetku firmou BDO Appraisal Services. Finanční vyrovnání bylo provedeno v souladu s uzavřenou dohodou. Do roku 2018 vč. byly účetní odpisy účtovány souhrnně vždy k 31.12. daného roku. Od roku 2019 se v souladu s organizační směrnicí účtují čtvrtletně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 130882955.06 130882955.06
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5581.00 5581.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 84157.82 84157.82
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 130793216.24 130793216.24
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 14319196.80 11930809.80
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 14319196.80 11930809.80
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 52081594.00 52081594.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 52081594.00 52081594.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 93120557.86 90732170.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ 48460915; registrace : Krajský úřad Kraje Vysočina Jihlava, č.j. R-5/93-ŽP 4513/93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Neukončené majetkové vyrovnání s obcemi, které ukončily členství ve Svak. Z tohoto důvodu je vytvářena rezerva na nájemné Infra, která k 1.1.2019 činí 70 789 027,86 Kč (viz SÚ 441-0100). Na SÚ 314-0010 je vedena úhrada Městysu Luka n. Jihlavou ve výši 181 500,00 Kč. Jedná se o půlroční nájemné v roce 2017 za kanalizaci ve vlastnictví obce, kterou měl SVaK v pronájmu na základě Smlouvy. Ke dni 30.6.2017 byl předmětný majetek vrácen obci, platba byla vyčíslena na základě faktur za uplynulá období. Doposud Městys Luka n. J. na tuto platbu nezaslal daňový doklad. (K 31.12.2017 byla vytvořena dohadná položka ve výši 150 000,00 - výše odpovídá základu pro výpočet DPH). Od 2017/07 byly k této části kanalizace vystavovány od VAS na SVaK faktury za odpadní vodu převzatou, u kterých obratem SVaK prováděl přefakturaci na Městys Luka n./Jihl. Ten je ovšem vzhledem k neuzavřenému majetkovému vyrovnání odmítl akceptovat. Celá pohledávka vůči Městysu Luka n./Jihl. je vedena na SÚ 377-0300. Vzhledem k soudnímu rozhodnutí, kterým VAS ztratila povolení k provozování tohoto majetku, byla tato fakturace od 1.7.2018 zastavena. Účetní zápisy do tohoto data zůstávají v evidenci. 2019 - od 2018/07 zde působí dva vlastníci provozně související kanalizace (SVaK a Městys Luka n./Jihl.), mezi kterými nebyla uzavřena dohoda ve smyslu §8 odst. 3 zákona o vodovodech a kanalizacích. Protože z kanalizací ve vlastnicví Městysu jsou odváděny OV do kanalizací SVak, dochází k předávání OV do kanalizací SVaK bez právního důvodu - uzavřené dohody vlastníků, čímž vznikají SVaK náklady na její odvedení a na straně Městyse dochází k bezdůvodnému obohacení. Z tohoto důvodu začal provozovatel infrastruktury VAS, a.s. tyto náklady fakturovat SVaK, který následně provedl jejich přefakturaci na Městys Luka n. Jihl. Souhrnná faktura za období 2018/07 - 2019/02 byla Městysu vystavena s DUZP 28.2.2019 - pohledávka je vedena na SÚ 377-0300 (OV převzatá-Luka). Stejná situace nastala i u Města Jihlavy po předání majetku s právem hospodaření ke konci roku 2018. Od 01/2019 je ze strany SVaK k tomuto majetku fakturována Voda předaná a OV převzatá. Pohledávka je vedena na SÚ 377-0310 (voda předaná-SMJ) a SÚ 377-0320 (OV převzatá-SMJ). Od 2019/03 bude přefakturace nákladů na Městys Luka i Město Jihlava probíhat pravidelně každý měsíc. 2019/10 - na základě již výše uvedených důvodů začal SVaK od 2016/06 též fakturovat vodu předanou v lokalitě Na Vyhlídce, Luka n./Jihl. - první fa vystavena na Městys Luka n./Jihl. za období 2019/06-09, další za období 2019/10. Další fakturace bude probíhat každý měsíc. Pohledávky jsou vedeny na SÚ 377-0330 (voda předaná-Luka). Od 2019/04 je v evidenci nevyúčtovaná DPH z faktur firmy Active Lions s.r.o. (IČO 07609671) v celkové výši 203 517,09 Kč. Faktury byly firmě uhrazeny v plné výši s tím, že jakmile bude firma uvedena v registru plátců DPH (údajně žádala již v 2019/01), SVaK si DPH, které je zatím vedeno na SÚ 385, vyžádá. Bohužel ani k datu této měsíční uzávěrky v tomto registru nefiguruje. Firma byla vyzvána k vrácení této částky a celá záležitost je řešena právní cestou. 2019/12 - vzhledem ke změně vlastníka v souvislosti s provozováním majetku s právem hospodaření a vloženého majetku Městem Jihlava došlo ke snížení nájemného a poměrná část byla vrácena provozovateli (VAS Jihlava), který provede s Městem Jihlava vyrovnání. K datu 19.12.2019 byla provedena poslední fakturace vody předané a OV převzaté. Město Jihlava potvrdilo v rámci inventarizace k 31.12.2019 vzniklé pohledávky za vodu předanou a OV převzatou, kterou SVak eviduje na SÚ 377-0310 a 377-0320, v plné výši. Celkové majetkové vyrovnání s Městem Jihlava se předpokládá během roku 2020. 2020/06 - mezi SVaK a Městem Jihlava uzavřena Dohoda o narovnání. Veškeré pohledávky SVaK vedené na SÚ 377-0310 a 377-0320 byly Městem Jihlava vyrovnány. Na základě Dohody poskytne SVaK Městu Jihlava jednorázový a nevratný příspěvek na obnovu vh majetku a infrastruktury ve výši 202 000 000,00 Kč a to ve 4 splátkách po 50 500 000,00 Kč. První splátka bude splatná do 30 dnů od splnění podmínek uvedených v Dohodě. Předpokládaný termín úhrady je červenec-srpen-září 2020. V souvislosti s úhradou této pohledávky byly zrušeny OP k těmto se vztahující.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neeviduje k rozvahovému dni žádné kompenzace a zápočty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 14711055.98 5185774.88
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 9429547.00 27425022.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.6
2020/PS - ODNM (bez oprávek) - SÚ 019 - 3 740 966,00 Kč
3740966.00
A.II.1
2020/PS - Pozemky - SÚ 031 - 8 398 913,00 Kč 2020/04 - SÚ 031 - nákup pozemku - k.ú. Stranná u Telče v hodnotě 8 500,00 Kč
8407413.00
A.II.3
2020/PS - DHM (bez oprávek) - SÚ 021 (bez MOPH) - 1 689 678 430,00 Kč 2020/01 - SÚ 021 - zařazení v celkové výši 2 164 476,00 Kč - vd Polná (A 292) 2020/02 - SÚ 021 - vyřazení DHM v celkové výši 1 855 552,00 Kč 2020/06 - SÚ 021 - vyřazení DHM v celkové výši 1 055 515,00 Kč
1688931839.00
A.II.3
2020/PS - MOPH (bez oprávek) - SÚ 021-0519 a 021-0529 - 534 259 882,82 Kč 2020/02 - SÚ 021 - vyřazení DHM v celkové výši 29 000,00 Kč 2020/05 - SÚ 021 - zařazení V+K v ul. Jana Žižky, Telč v celkové hodnotě 14 809 376,08 Kč
549040258.90
A.II.4
2020/PS - DHM (bez oprávek) - SÚ 022 (bez MOPH) - 206 079 875,00 Kč 2020/01 - SÚ 022 - zařazení v celkové výši 261 817,00 Kč - ČOV Polná - kalové čerpadlo (A 999) 2020/02 - SÚ 022 - vyřazení DHM v celkové výši 132 000,00 Kč 2020/04 - SÚ 022 - zařazení DHM v celkové hodnotě 64 200,00 Kč; přeúčtování DHM na MOPH (ČOV Dobronín) ve výši 1 427 240,00 Kč 2020/06 - SÚ 022 - storno vyřazení z 2020/02 (Bohusoudov - AT stanice) ve výši 82 000,00 Kč
204928652.00
A.II.4
2020/PS - MOPH (bez oprávek) - SÚ 022-0519 a 022-0529 - 10 644 133,00 Kč 2020/04 - SÚ 022-0529 - přeúčtování majetku ve výši 1 427 240,00 Kč ze SÚ 022-0630 na MOPH
12071373.00
A.II.6
2020/PS - DDHM - SÚ 028 - 10 121 081,80 Kč (028-0010-vdm - 8 214 062,00 Kč, 028-0020-DDHM - 1 538 356,80 Kč, 028-0030-VB do 40 tis. - 368 663,00 Kč) 2020/02 - SÚ 028-0010 - vdm - zařazení ve výši 253 456,00 Kč; SÚ 028-0030 - VB - zařazení ve výšií o 7 214,00 Kč 2020/03 - SÚ 028-0010 - vdm - zařazení ve výši 35 791,00 Kč 2020/05 - SÚ 028-0010 - vdm - zařazení ve výši 197 966,00 Kč 2020/06 - SÚ 028-0010 - vdm - vyřazení ve výši 9 666,00 Kč
10605842.80
A.II.8
2020/PS - SÚ 042 - 51 731 937,66 Kč 2020/01 - SÚ 042 - navýšení celkem o 1 137 051,54 Kč; zařazení do investic ve výši 2 426 292,53 Kč 2020/02 - SÚ 042 - navýšení celkem o 1 764 852,32 Kč 2020/03 - SÚ 042 - navýšení celkem o 150 400,00 Kč 2020/04 - SÚ 042 - navýšení celkem o 2 321 067,60 Kč; zařazení v celkové výši 72 700,00 Kč 2020/05 - SÚ 042 - navýšení celkem o 1 850 594,56 Kč 2020/06 - SÚ 042 - navýšení celkem o 3 554 179,96 Kč
60011091.11
A.III.6
PS/2020 - SÚ 069 - 18 271 483,00 Kč
18271483.00
B.II.13
2020/PS - SÚ 341 - 2 426 950,00 Kč 2020/05 - SÚ 341 - úh zálohy na DPPO 2020/2.Q - 2 594 310,00 Kč (sníženo o KZ přeplatku DPPO 2018); úh doplatku DPPO 2019 ve výši 320 540,00 Kč
5341800.00
B.II.31
2020/PS - SÚ 385-0343 - Příjmy příštích období - 220 667,29 Kč (fa Active Lions - 203 517,09 Kč, fa 2019 - nárok DPH v 2020 - 17 150,20 Kč) 2020/01 - SÚ 385-343 - zaúčtování nároku DPH v roce 2020 z faktur přijatých v 2019 - 17 150,20 Kč
203517.09
B.II.33
202/PS - SÚ 377 - 19 333 944,00 Kč (SÚ 377-0300 - 509 265,00; 377-0310 - 10 447 822,47; 377-0320 - 8 357 764,53; SÚ 377-0330 - 19 092,00) 2020/01-06 - SÚ 377-0300 - 123 902,00 Kč (VF - OV převzatá-Luka) 2020/01-06 - SÚ 377-0330 - 23 967,00 Kč (VF - voda předaná-Luka) 2020/06 - SÚ 377-0310 a SÚ 377-0320 - uhrada Městem Jihlava ve výši 18 805 587,00 Kč
676293.00
C.I.1
2020/PS - SÚ 401 - 1 513 676 066,10 Kč 2020/05 - SÚ 401 - zařazení MOPH do majetku ve výši 21 185,10 Kč (MOPH Telč)
1513697251.20
C.I.3
2020/PS - SÚ 403 - 701 874 086,36 Kč 2020/02 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k vyřazenému DHM v celkové výši 36 900,00 Kč 2020/03 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k účetním odpisům DHM za 2020/1.Q ve výši 4 675 518,00 Kč 2020/05 - SÚ 403 - zařazení dotací k MOPH Telč v celkové výši 14 711 055,98 Kč 2020/06 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k účetním odpisům DHM za 2020/2.Q ve výši 4 717 129,00 Kč
707155595.34
D.I.1
2020/PS - SÚ 441 - 100 989 027,86 Kč
100989027.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.3
2020/01-06 - SÚ 603 - nájemné z majetku infrastruktury, pachtovné, podnájemné
63744515.12
A.III.2
2020/01 - SÚ 572 - převod FP v celkové výši 3 200 000,00 Kč (Obec Černá - 950 000,00 voda, 2 250 000,00 kanál) 2020/03 - SÚ 572 - převod FP v celkové výši 713 599,50 Kč (Město Telč - kanalizace - 36 515,00 Kč a 677 084,50 Kč) 2020/04 - SÚ 572 - převod FP v celkové výši 2 408 208,17 Kč (Město Telč - voda 33 154,00 Kč, kanál 1 897 501,40 Kč; Dobronín - voda 109 645,94 Kč, kanál 367 906,83 Kč); členský příspěvek SOVVi ve výši 50 000,00 Kč 2020/05 - SÚ 572 - převod FP v celkové výši 5 998 750,79 Kč (Město Telč - V 24 079,00 Kč, K 916 662,10 Kč; Obec Dobronín - V 672 472,01 Kč, K 3 435 537,68 Kč; Město Polná - V 950 000,00 Kč) 2020/06 - SÚ 572 - Převod FP v celkové výši 11 352 249,35 Kč (město Telč - V 1 077 834,99 Kč, K 6 598 504,49 Kč; Obec Dobronín - V 9 728,25 Kč, K 3 666 181,62 Kč)
23722807.81
A.I.28
2020/02 - SÚ 551 - odpisy DHM při vyřazení v celkové výši 760 862,00 Kč 2020/03 - SÚ 551 - účetní odpisy DHM, DNHM, MOPH za 2020/1.Q v celkové výši 12 244 716,00 Kč 2020/06 - SÚ 551 - účetní odpisy DHM, DNHM, MOPH za 2020/2.Q v celkové výši 12 293 399,00 Kč, storno odpisů z 2020/02 (storno vyřazení DHM) -46 788,00 Kč
25252189.00
B.IV.2
Hlavní činnost: 2020/02 - SÚ 672-0030 - členské příspěvky obcí na rok 2020 ve výši 129 390,00 Kč; rozpuštění dotací k vyřazenému DHM ve výši 36 900,00 Kč
166290.00
B.IV.2
Hospodářská činnost: 2020/03 - SÚ 672-007x - rozpuštění dotací k účetním odpisům DHM, DNHM, MOPH za 2020/1.Q v celkové výši 4 675 518,00 Kč 2020/06 - SÚ 672-007x - rozpuštění dotací k účetním odpisům DHM, DNHM, MOPH za 2020/2.Q v celkové výši 4 717 129,00 Kč
9392647.00
A.I.33
2020/03 - SÚ 556 - tvorba OP za 2020/1.Q v celkové výši 1 832 022,20 Kč 2020/06 - SÚ 556 - tvorba OP-Luka - doúčtování do 100% pohledávky ve výši 396 193,50 Kč (OV) a 41 540,10 Kč (voda předaná); zrušení OP 2019-2020 - Město Jihlava (úhrada pohledávky v plné výši) -2 339 151,40 Kč (voda předaná) a -1 871 210,60 Kč (OV)
-1940606.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
R
PS k 1.1.2020 - SÚ 231, 241, 261, 262, 263 celkem 297 027 109,56 Kč 2020/01 - stav k 31.1.2020 - SÚ 2XX celkem 299 556 770,05 Kč - změna stavu celkem +2 529 660 ,49 Kč 2020/02 - stav k 29.2.2020 - SÚ 2XX celkem 305 323 910,25 Kč - nárust o 5 767 140,20 Kč - změna stavu celkem +8 296 800,69 Kč 2020/03 - stav k 31.3.2020 - SÚ 2XX celkem 313 291 248,35 Kč - nárust o 7 967 338,10 Kč - změna stavu celkem +16 264 138,79 Kč 2020/04 - stav k 30.4.2020 - SÚ 2XX celkem 318 517 933,46 Kč - nárust o 5 226 685,11 Kč - změna stavu celkem +21 490 823,90 Kč 2020/05 - stav k 31.5.2020 - SÚ 2XX celkem 317 762 277,12 Kč - snížení o 755 656,34 Kč - změna stavu celkem +20 735 167,56 Kč 2020/06 - stav k 30.6.2020 - SÚ 2XX celkem 331 360 002,65 Kč - zvýšení o 13 597 725,53 Kč - změna stavu celkem +34 332 893,09 Kč
331360002.65
A.I.1
2020/02 - odpisy k vyřazenému DHM ve výši 760 862,00 Kč 2020/03 - účetní odpisy k DHM, DNHM, MOPH za 2020/1.Q v celkové výši 12 244 716,00 Kč 2020/06 - storno odpisů k vyřazenému DHM z 2020/02 (storno vyřazení DHM) ve výši -46 788,00 Kč, účetní odpisy k DHM, DNHM, MOPH za 2020/2.Q v celkové výši 12 293 399,00 Kč
25252189.00
A.I.6
2020/02 - rozpuštění dotací k vyřazenému DHM ve výši 36 900,00 Kč 2020/03 - rozpuštění dotací k odpisům DHM, DNHM, MOPH za 2020/1.Q v celkové výši 4 675 518,00 Kč 2020/06 - rozpuštění dotací k odpisům DHM, DNHM, MOPH za 2020/2.Q v celkové výši 4 717 129,00 Kč
9429547.00
A.I.2
2020/03 - tvorba OP za 2020/1.Q (VF) v celkové výši 1 832 022,20 Kč 2020/06 - tvorba OP - Luka - doúčtování do 100% výše pohledávky ve výši 396 193,50 Kč (OV) a 41 540,10 Kč (voda předaná); zrušení OP - Město Jihlava (úhrada pohledávek v plné výši) -2 339 151,40 (voda předaná) a -1 871 210,60 Kč (OV)
-1940606.20
A.III
2020/05 - úhrada zálohy na DPPO 2020/2.Q (zkráceno o KZ přeplatku DPPO 2018) ve výši 2 594 310,00 Kč; úh doplatku DPPO 2019 ve výši 320 540,00 Kč
2914850.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I
2020/PS - jmění ÚJ - 1 513 676 066,10 Kč (SÚ 401) 2020/05 - SÚ 401 - zařazení DHM Města Telče do MOPH ve výši 21 185,10 Kč (hodnota bez dotace)
1513697251.20
A.III
2020/PS - transfery na pořízení DHM - 701 874 086,36 Kč (SÚ 403) 2020/02 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k vyřazenému DHM ve výši 36 900,00 Kč 2020/03 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k účetním odpisům DHM, DNHM, MOPH za 2020/1.Q v celkové výši 4 675 518,00 Kč 2020/05 - SÚ 403 - zařazení DHM Města Telče do MOPH - dotace v hodnotě 14 711 055,98 Kč 2020/06 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k účetním odpisům DHM, DNHM, MOPH za 2020/2.Q v celkové výši 4 717 129,00 Kč
707155595.34
A.V
2020/PS - oceňovací rozdíly při prvotním použití metody -625 862 921,04 Kč (SÚ 406)
-625862921.04
A.VII
2020/PS - opravy předcházejících účetních období - 1 774 322,00 Kč
1774322.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 26264.94
G.II. Tvorba fondu 27693.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 27693.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 32221.40
G.IV. Konečný stav fondu 21736.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 2237972097.90 786331987.64 1451640110.26 1456737490.18
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 173253839.00 50529305.00 122724534.00 124531738.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 17499090.00 6097568.00 11401522.00 11616988.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 1620940701.90 606108483.64 1014832218.26 1013833393.18
G.6.Ostatní stavby 426278467.00 123596631.00 302681836.00 306755371.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8407413.00 0.00 8407413.00 8398913.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4390034.00 0.00 4390034.00 1732932.00
H.4.Zastavěná plocha 2513870.00 0.00 2513870.00 2513870.00
H.5.Ostatní pozemky 1503509.00 0.00 1503509.00 4152111.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48460915
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 403603.53
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 403603.53
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00