Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou známy informace o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly v pokračování činnosti účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2020 nedošlo ke změnám uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení a způsobů oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
Účetní jednotka postupuje podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění (ZoÚ).
Postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění.
Postupuje podle platných Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710.
 
Opravné položky k pohledávkám tvoří účetní jednotka v souladu s § 65 vyhl. č. 410/2009 Sb.
Tvoří opravné položky k účtu 361:
1) k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.
2) k pohledávkám z úroků z prodlení k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.

Tvoří opravné položky k účtu 377:
1) k předepsaným pohledávkám k poskytnutým dotacím v minulých letech, z titulu následné kontrolní činnosti SFRB a příslušného Finančního úřadu.
2) k pohledávkám po splatnosti z příslušenství poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým osobám a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 100/2016 Sb., NV č. 136/2018 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb. - úrokům po splatnosti, úrokům z prodlení, úrokům při čerpání, vyměřeným sankcím a jiným pohledávkám vzniklým z těchto úvěrových smluv, a to ve výši 20% za 90 dnů prodlení. Opravná položka se netvoří, pokud došlo k uznání dluhu nebo ke smíru a byl sjednán a nastaven nový splátkový kalendář dodržovaný dlužníkem a termín splatnosti pohledávky se prodloužil.

Tvoří opravné položky k účtu 067, prostřednictvím kterého jsou účtovány pohledávky z poskytnutých úvěrů (změna od 1. 1. 2020 v souladu s metodikou MF ČR, do 31.12.2019 bylo účtováno na syntetickém účtu 462):
opravné položky dle § 65, vyhl. č. 410/2009 Sb. k dlouhodobému finančnímu majetku - pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 100/2016 Sb., NV č. 136/2018 Sb., NV č. 468/2012 Sb. a NV č. 284/2011 Sb. ve výši 20% za 90 dnů prodlení. U dvou případů úvěrů poskytnutých dle NV č. 284/2011 Sb. byly vytvořeny opravné položky vyšší (50%) z důvodu opatrnosti a zachování věrného obrazu.
 
Rezervy jsou vytvářeny k 31.12. daného kalendářního roku, k 31.3. 2020 byla zúčtována rezerva vytvořená k 31.12.2019 na nevyčerpanou dovolenou ve výši 242,5 tis. Kč.

Pro účtování kurzových rozdílů v průběhu účetního období účetní jednotka používá pevný kurz ČNB, který je platný první den účetního období. U nákupu a prodeje devizových prostředků používá kurz nákupu nebo prodeje v souladu s § 24 odst. 6 ZoÚ.

Účetní jednotka odepisuje drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek do nákladů ihned při pořízení majetku. 
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka odepisuje na základě stanoveného odpisového plánu rovnoměrným způsobem. Odepisování je nastaveno individuálně k jednotlivému majetku a odpisový plán je nastavován také individuálně.

Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení v souladu s výše uvedenými předpisy, zejména § 69 vyhl. č. 410/2009 Sb., časové rozlišení neprovádí pouze u nevýznamných a pravidelně se opakujících nákladů (výdajů) a výnosů (příjmů), které významně neovlivní hospodářský výsledek, a to pouze u částek, které by se časově rozlišovaly jen mezi dvěma po sobě jdoucími účetními obdobími. Za nevýznamné částky se považují částky nepřesahující 50 000 Kč, vždy ale musí být časově rozlišeny náklady na spotřebu elektrické energie, plynu, vody, nájemné, finanční leasing a transfery (dotace) poskytnuté na více období.
 
Finanční nástroj JESSICA
Koncem roku 2012 došlo ke vzniku Holdingového fondu (HF) jako samostatné vnitřní účetní jednotky, zálohově poskytnutý transfer ve výši 609 869 489,- Kč byl v r. 2016 vypořádán v plné výši, zúčtován  na SU 388 a 472. Finanční prostředky HF jsou uloženy na zvláštním účtu v ČNB.
Investiční část transferu na SU 403, ze které byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek HF, je snižována ve výši odpisů pořízeného majetku.
Z transferu byly hrazeny způsobilé náklady na správu HF a v letech 2014 až 2015 poskytnuté úvěry ve výši 601 336 017,20 Kč prostřednictvím pověřeného správce Fondu rozvoje měst (FRM) - KB, a.s.
Byl vytvořen fond na SU 419 - ostatní fondy, který je dále navyšován přijatými úroky z poskytnutých úvěrů a používán ke krytí nákladů na správu střediska HF (do roku 2016) a na poplatky správci FRM.
Od roku 2016 náklady a výnosy HF tvoří HV SFRB. HF vede účetnictví v samostatném střediskovém okruhu uvnitř účetnictví SFRB, který umožňuje generovat samostatné výkaznictví či účetní sestavy.
Od 1. 7. 2018 SFRB realizuje 2. obrátku prostředků FN JESSICA v dotačně úvěrovém programu Regenerace sídlišť dle NV č. 390/2017 Sb.
 
1. 7. 2018 vznikl garanční fond cestovních kanceláří, s jehož prostředky přísluší hospodařit SFRB, prostředky jsou vytvářeny příspěvky cestovních kanceláří a případnými pokutami CK hrazenými na zvláštní bankovní účet, o prostředcích garančního fondu účetní jednotka účtuje jako o dlouhodobých závazcích na účtu 459.

Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů:

1) 2 000 790 620,58 Kč - přísliby neinv. transferů právnickým osobám NV č. 299/2001 Sb. (úrok. dotace dle NV č. 299/2001 Sb. - program
PANEL/NOVÝ PANEL)
2)      81 289 209,75 Kč - poskytnuté záruky obcím NV č. 370/2004 Sb. - Kolín z roku 2004
3)      22 127 525,06 Kč - poskytnuté záruky právnickým a fyzickým osobám NV č. 370/2004 Sb.
4)    81 289 209,75 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky Kolín
5)     22 127 525,06 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky, NV č. 370/2004 Sb.
6)     45 406 127,57 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle zákona č. 378/2005 Sb.
7) 1 206 228 242,29 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb.,
                                          NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2013 Sb., NV č. 100/2016 Sb. a NV č. 136/2018 Sb.
8)    968 530 443,83 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL
9) 10 341 673,49 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 370/2004 Sb.
10) 1 817 628,03 Kč - majetek v operativní evidenci včetně publikací v knihovně Fondu
11) 338 691 144,76 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 284/2011 Sb.
12) 16 066 109,10 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 468/2012 Sb.
13) 884 652,51 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 100/2016 Sb.
14) 218 685 552,04 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 136/2018 Sb.
15) 6 505 499,00 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 112/2019 Sb.
16) 733 156,40 Kč - pohledávky z poskytnutých úvěrů FO - upuštění od vymáhání, odpis FÚ
17) 94 943 199,26 Kč - závazek z uzavřených smluv - program regenerace sídlišť dle NV č. 390/2017 Sb.
18) 2 372 134,52 Kč - závazek z uzavřených smluv - program výstavba pro obce dle NV č. 112/2019 Sb.
19) 600 000 000,00 Kč - podmíněná pohledávka - dotace ze SR - program Zateplování - 11703 - IROP ( NV č. 16/2020 Sb.)
20) 51 307 024,14 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v roce 2020
21) 102 614 048,28 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v letech 2021 - 2022
22) 18 500 000,00 Kč - podmíněné závazky - předpokládané invest. výdaje Fondu v roce 2020
23) 26 000 000,00 Kč - podmíněné závazky - předpokládané invest. výdaje Fondu v letech 2021 - 2022
24) 55 550 376,20 Kč - podmíněné závazky - předpokládané poplatky ČMZRB, a.s. (dle NV č. 299/2001 Sb.) v roce 2020
25) 82 264 275,97 Kč - podmíněné závazky - předpokládané poplatky ČMZRB, a.s. (dle NV č. 299/2001 Sb.) v letech 2021 - 2022
26) 16 459 248,99 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané poplatky přijaté do garančního fondu dle zákona č. 159/1999 Sb. v roce 2020
27) 75 965 163,58 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v roce 2020
28) 127 440 149,74 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v letech 2021 - 2022

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2550784.432584352.55
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek382161.01429416.92
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1435467.021421779.23
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 733156.40733156.40
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů1037999845.69786026116.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 600000000.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 437999845.69786026116.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1574915666.981473866696.65
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 92424412.5792424412.57
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 127440149.74127440149.74
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 1355051104.671254002134.34
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů1660106108.671669810292.29
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1660106108.671669810292.29
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky1999357534.132131097531.17
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 125357400.34125357400.34
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1770583398.981894598129.27
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 103416734.81111142001.56
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -1919997037.08-3110482890.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO 70856788

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Všechny známé skutečnosti, poskytující informace o podmínkách či situacích k 30. 6. 2020 jsou promítnuty v účetních výkazech.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Účetní jednotkou byl uskutečněn v r. 2019 převod nemovitosti - do majetku SFRB byly převedeny dvě bytové jednotky, odpisování bylo zahájeno v souladu s §66, odst. 6 vyhl. č. 410/2009 Sb. (viz příloha G).
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka netvoří investiční fond ani fond reprodukce majetku.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K 30.6. 2020 nedošlo k významnému vzájemnému zúčtovaní částek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti21726.008988.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.SW pro správu poskytovaných úvěrů, průběžně zhodnocovaný12677808.50
A.I.2.SW - ostatní (účetnictví EIS JASU, elektronická spisová služba, mzdový program apod.)1734621.86
A.I.2.SW - Firewall1517677.83
A.I.2.korekce - oprávky k DNM k 30. 06. 2020-10340813.00
A.I.2.SW - SQL Server4554948.78
A.I.5.SW - licence (SW licence)1692689.05
A.I.5.oprávky k DDNM k 30. 06.2020-1692689.05
A.I.7.nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - SW pro správu podpor1579026.95
A.I.7.nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - logo, TZ účetního SW EIS JASU315000.00
A.II.1.podíl na pozemcích k bytovým jednotkám47248.00
A.II.2.kulturní předměty - obrazy28100.00
A.II.3.2 bytové jednotky1940012.00
A.II.3.stavby - oprávky k bytovým jednotkám k 30. 06.2020-308055.00
A.II.4.DHM - osobní automobily2813583.16
A.II.4.DHM - stroje, přístroje, zařízení a ostatní majetek114540.00
A.II.4.DHM - výpočetní technika5459265.05
A.II.4.* z toho středisko HF - FN Jessica DHM - výpočetní technika124277.00
A.II.4.korekce - oprávky k DHM k 30. 06.2020-3017262.00
A.II.4.* z toho oprávky k DHM k 30. 06.2020 pořízeného z FN Jessica-102562.00
A.II.6.DDHM - stroje, přístroje, zařízení878515.27
A.II.6.DDHM - výpočetní technika3214595.92
A.II.6.DDHM - nábytek6179914.88
A.II.6.DDHM - ostatní112669.20
A.II.6.korekce oprávky k DDHM k 30. 06.2020-10385695.27
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 97/2002 Sb. K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).434101.36
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 396/2002 Sb.K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).18506026.86
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 616/2004 Sb.K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).1829809501.36
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 28/2006 Sb.K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).48460215.86
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 396/2001 Sb.K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).1945473.29
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry BD - zákon č. 378/2005 Sb.K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).42885125.11
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb.K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).768715132.20
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Panel 13+ NV č. 468/2012 Sb.K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).1412701215.88
A.III.4.stav pohledávky - úvěry FO - NV č. 100/2016 Sb.K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).26013667.28
A.III.4.korekce - opravné položky k dlouhodobým pohledávkám ze smluv o úvěru FO, PO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 284/2011 Sb. převedeným k 1.1.2020 z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).-56063831.40
A.III.4.stav pohledávky - úvěry FO - NV č. 136/2018 Sb.K 1.1.2020 převod z účtu 462 (A.IV.1.) na 067 (A.III.4.).526367823.18
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 112/2019 Sb.2642093.00
A.IV.3.poskytnutá stálá jistina na CCS kartu - trvání po dobu smluvního vztahu24000.00
A.IV.3.dlouhodobé poskytnuté zálohy - fond oprav k bytovým jednotkám34314.21
B.II.4.poskytnuté zálohy spojené s nájmem nebytových prostor, bytových jednotek, poštovným, předplatným tiskovin atd.273524.43
B.III.10.stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 30.06.20201059897.56
B.III.13.stav finančních prostředků na bankovních účtech u ČNB a ČMZRB k 30. 06.20205137733095.24
B.III.13.* z toho středisko HF - FN Jessica stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 30. 06.2020170970151.56
B.III.13.z toho stav finančních prostředků na účtu Garančního fondu CK61622832.66
B.III.15.k 30. 06. 2020 nevydané stravenky v nominální hodnotě2090.00
B.III.16.převod zůstatku z jiné banky do ČNB - peníze na cestě28.00
B.III.17.stav korunové pokladny v Praze a Olomouci k 30. 06.202049975.00
C.I.jmění SFRB na základě převodového můstku k účtu 921 k 1. 1. 2010 v souladu s reformou účetnictví státu9563822516.44
C.I.jmění SFRB (DNM a DHM) na základě převodového můstku k účtu 901 k 1. 1. 2010 v souladu s reformou účetnictví státu30585587.80
C.I.jmění SFRB (DNM a DHM) - zůstatková cena majetku bezúplatně převedeného na jinou VÚJ v roce 2020-158746.00
C.I.jmění SFRB (DNM a DHM) - zůstatková cena majetku bezúplatně nabytého od jiné VÚJ v roce 2020120263.75
C.I.3.přijatá dotace k realizaci FN Jessica - na pořízení investičního majetku ke správě Holdingového fondu SFRB21715.00
C.I.5.opravná položka k pohledávce do 31. 12. 2009 - změna metody0.00
C.I.5.100% odpis DDNM a DDHM pořízeného do 31. 12. 2009 - změna metody-207370037.42
C.I.5.úprava v rámci převodového můstku z účtu 921 v souvislosti se změnou metody8538094413.51
C.I.5.dooprávkování DNM a DHM k 31. 12. 2011 - změna metody-6252184.00
C.II.2.stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha"1491458.09
C.III.1.saldo výnosů a nákladů k 30. 06. 2020-361433377.72
C.III.2.saldo výnosů a nákladů roku 2019 - ztráta0.00
C.III.3.hospodářský výsledek - ztráta v minulých obdobích 2010 - 2019-8086704565.85
D.I.1.rezerva - náklad na nevyčerpanou dovolenou0.00
D.II.4.složené kauce na případné delikvence při splácení úvěrů dle NV č. 284/2011 Sb.3120000.00
D.III.5.neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 30. 06.2020175857.68
D.III.7.přijaté platby k identifikaci a následnému umístění na příslušný účet dle účelu platby1300.00
D.III.13.předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 06/2020368549.00
B.II.9.stav nesplacených poskytnutých půjček z FKSP na bydlení a sociální události410961.00
B.II.9.pohledávky za zaměstnanci ostatní15291.83
B.II.23.krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s., záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.6994888.61
B.II.23.opravná položka k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.-13363909.70
B.II.23.krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s., záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. - úroky z prodlení6369021.09
D.III.10.čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 08. 07. 20201895166.00
D.III.10.čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 8. 7. 202052730.00
D.III.11.cestovné zaměstnanců k převodu na účty v souladu s termínem výplaty dne 08. 07. 20205037.00
D.III.11.příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců k převodu na účet pojišťovny v červnu 2020 a ostatní závazky k zaměstnancům23585.00
D.III.12.předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 06/2020854456.00
D.III.16.předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 06/2020394147.00
C.II.6.* realizace HF - FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - fond vytvořený z investiční dotace určené k realizaci FN JESSICA446684969.39
A.IV.5.* poskytnuté úvěry prostřednictvím FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA - pohledávky za příjemci podpory280455065.02
A.IV.5.* pohledávka z poskytnutých úvěrů za FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA - pohledávka za KB, a.s.15622480.00
D.II.7.závazek - Garanční fond CK61622832.66
D.III.32.přijatá dotace ze státního rozpočtu105000000.00
A.IV.6.dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 390/2017 Sb.41571982.74
A.IV.6.dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 112/2019 Sb.5422648.48
B.II.30.náklady příštích období - pojistné, předplatné296591.66
B.II.33.pohledávka ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018 - úroky z prodlení, sankce apod.20916986.56
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., 136/2018 Sb.-18782689.09
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb.-5981886.02
B.II.33.pohledávky z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - úroky smluvní1441041.52
B.II.33.pohledávka z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu, včetně penále FÚ18479197.73
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení-15073838.64
B.II.33.pohledávky z vyměřených úroků ze splátek po splatnosti- ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb., č. 396/2001 Sb., č. 468/2012 Sb.41476.70
B.II.33.pohledávky z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - penále FÚ, úroky z posečkání4360353.51
B.II.33.pohledávka - vratka dotace dle NV č. 299/2001 Sb.439627.25
B.II.33.ostatní pohledávky5453.58
B.II.33.předpis úroků z vyčerpané části úvěrů FO a PO1388167.10
B.II.33.pohledávka z odstoupených smluv o úvěrů PO - NV č. 284/2011 Sb. - penále FÚ975257.00
B.II.33.pohledávky z vyměřených úroků ze splátek po splatnosti- ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018 Sb.535047.79
B.II.33.opravná položka k pohledávce za zaměstnancem-4396.00
B.II.33.pohledávky z odstoupených smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. - úroky smluvní1216895.35
B.II.33.pohledávka ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb. - úroky z prodlení, sankce apod.5006116.35
D.III.35.časové rozlišení nákladů/výdajů včetně odměny KB, a.s.0.00
D.III.35.* z toho středisko HF - FN Jessica časové rozlišení nákladů/výdajů - odměna KB, a.s.0.00
D.III.37.dohadné položky z nezúčtovaných záloh na služby k nájmu apod.0.00
D.III.37.dohadné položky k zálohově poskytnutým transferům dle NV č. 390/2017 Sb., č. 112/2019 Sb.46994631.22
D.III.38.platby fyzickým a právnickým osobám k vrácení15357.42
D.III.38.čisté odměny orgánů Fondu (výbor + dozorčí rada) k převodu v rámci výplatního termínu dne 8. 7. 202041340.00
D.III.38.ostatní krátkodobé závazky - odměna ČMZRB, a.s.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny147647.16
A.I.1.pořízený dlouhodobý majetek v operativní evidenci53236.40
A.I.1.příslušenství k dlouhodobému majetku0.00
A.I.1.materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky apod.4615.00
A.I.1.pohonné hmoty47114.42
A.I.2.vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor104787.33
A.I.8.náklady na opravy a udržování majetku Fondu117233.94
A.I.9.cestovné tuzemsko + zahraniční25753.00
A.I.10.reprezentace Fondu - pohoštění, drobné dary6197.00
A.I.12.ostatní služby - úklid, ostraha, revize, odvoz odpadu, audit, analýzy, telekomunikační služby, poštovné, školení, konference a další2269087.64
A.I.12.ostatní služby na podporu programů - právní, odborné studie, prezentace, informační činnosti apod.196427.12
A.I.12.ostatní služby nájemné Praha, Olomouc, archiv600794.87
A.I.12.ostatní služby - DDNM do limitu 7.000,- Kč9125.45
A.I.12.ostatní služby na podporu programů - odměna správci FRM za správu poskytnutých úvěrů1607013.66
A.I.12.ostatní služby - DDNM (7-60 tis. Kč) vč. podlimitního TZ12859.41
A.I.13.vyplacené mzdy zaměstnancům16843155.78
A.I.13.odměny orgánům Fondu (výbor + dozorčí rada)353250.00
A.I.13.odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr386670.00
A.I.13.náhrady v době trvání nemoci37713.00
A.I.13.ostatní osobní náklady - odstupné0.00
A.I.14.sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem4354444.64
A.I.14.zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem1580237.66
A.I.15.povinné úrazové pojištění zaměstnanců71871.00
A.I.16.tvorba FKSP - 2 % z hrubých mezd343685.00
A.I.16.příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenek348359.00
A.I.16.ostatní služby - pracovnělékařské služby dle zákona č. 373/2011 Sb.435.60
A.I.20.ostatní poplatky - dálniční známky7500.00
A.I.27.* FN JESSICA - přijatý úrok z úvěrů od FRM (KB a.s.) jako navýšení stávající alokace k prostředkům poskytnutým formou investiční dotace od ŘO (MMR)1330353.89
A.I.28.odpisy DNM v roce 20201243919.00
A.I.28.odpisy DHM v roce 2020505238.60
A.I.28.* FN JESSICA odpisy DHM v roce 2020 - použití investiční dotace k účtu 40321726.00
A.I.28.odpisy staveb v roce 202012132.00
A.I.32.zrušení rezervy na nevyčerpanou dovolenou roku 2019-242489.00
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO3643465.05
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 333/2009 Sb.1698546.06
A.I.33.tvorba opravné položky k pohledávce z plnění vůči ČMZRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.727659.66
A.I.33.tvorba opravné položky k pohledávce úvěr - NV č. 284/2011 Sb.9156961.80
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - ostatní pohledávky0.00
A.I.34.penále předepsané a prominuté FÚ - program dotací obcím dle NV č. 481/2000 Sb. a č. 146/2003 Sb.0.00
A.I.34.prominutý úrok z posečkání - obce0.00
A.I.34.penále předepsané a prominuté FÚ - k úvěrům FO0.00
A.I.36.pojištění majetku Fondu, ostatní náklady z činnosti97589.00
A.I.36.ostatní neinvestiční náklady0.03
A.I.36.plnění závazku vůči ČMZRB, a.s. z uplatnění záruk poskytnutých v rámci programu PANEL NV č. 299/2001 Sb.6598683.00
A.II.3.kurzové ztráty316.76
A.II.5.poplatky bankovním ústavům za realizaci dotačních titulů10054918.69
A.III.1.poskytnuté úrokové dotace k programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.339032876.63
A.III.1.poskytnuté dotace - snížení výše úvěru FO za narozené dítě (NV č. 616/2004 Sb., č. 136/2018 Sb.)5430000.00
A.III.1.náklady na transfery INVESTIČNÍ - Regenerace NV č. 390/2017 Sb.29804193.14
A.III.1.náklady na transfery NEINVESTIČNÍ - Regenerace NV č. 390/2017 Sb.394833.37
A.III.1.náklady na transfery INVESTIČNÍ - Výstavba NV č. 212/2019 Sb.5422648.48
B.I.2.přijaté poplatky za poskytnuté záruky374907.10
B.I.9.smluvní sankce, pokuty, penále z podpor poskytnutých obcím, PO, FO47252.83
B.I.9.úrok z prodlení k pohledávce z poskytnutého ručení PO, penále779135.31
B.I.9.smluvní sankce, pokuty, penále z obchodních vztahů0.00
B.I.10.ostatní sankce z titulu poskytnutých úvěrů FO předepsané Fondem a finančními úřady k odvodu do Fondu0.00
B.I.10.předpis penále finančním úřadem k odvodu do Fondu - program dle NV č. 333/2009 Sb.9346.00
B.I.14.výnosy z prodeje DHM0.00
B.I.16.* FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - odměna za správu úvěrů, odměna SFRB za administraci 2. obrátky FN JESSICA3243890.70
B.I.16.* FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - program REGENERACE30199026.51
B.I.17.ostatní přijaté platby včetně mimořádných výnosů6635.85
B.I.17.ostatní výnosy z činnosti - pojistné plnění0.00
B.I.17.ostatní výnosy - náhrady nákladů103466.60
B.I.17.přijatá náhrada nákladů řízení19738.51
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb. a č. 136/2018 Sb.)25167779.99
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů obcím - NV č. 396/2002 Sb.43978.53
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů z úvěrových smluv BD - zákon č. 378/2005 Sb., NV č. 465/2005 Sb.665381.54
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb.9633123.33
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č. 468/2012 Sb. - Panel 13+9967736.73
B.II.2.* FN JESSICA úroky z poskytnutých úvěrů od FRM v souladu s uzavřenou smlouvou1330353.89
B.II.2.úroky z vkladů709092.92
B.II.3.kurzové zisky47.80
B.IV.1.předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let (NV č. 481/2000 Sb., č. 146/2003 Sb.)0.00
B.IV.1.předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let (NV č. 299/2001 Sb.)1136842.37
B.IV.1.* FN JESSICA zúčtování přijaté investiční dotace ve výši odpisu v roce 202021726.00
A.I.5.aktivace dlouhodobého majetku0.00
A.I.35.pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis430053.99

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1408760.67
A.II. Tvorba fondu343685.00
1. Základní příděl343685.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu260987.58
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování141071.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění116410.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3506.58
A.IV. Konečný stav fondu1491458.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1940012.00308055.001631957.001644089.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1940012.00308055.001631957.001644089.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky47248.000.0047248.0047248.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha47248.000.0047248.0047248.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00