Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

S ohledem na předpisy, podle nichž postupuje účetní jednotka v roce 2020, byla novelizována vyhláška o rozpočtové skladbě. Účetní jednotka účtuje v roce 2020 v souladu s metodikou JMK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-č. 710 a metodiky Jihomoravského kraje. Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost - výkon státní správy a samosprávy - v členění dle vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě. Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka v roce 2020 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, a to jednou ročně k rozvahovému dni. Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly, rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány, kromě energií, které se časově rozlišují vždy, a to dle předpokládané spotřeby. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka odepisuje majetek v hlavní činnosti zbůsobem: rovnoměrným, podle ČUS 708 a schváleného odpisového plánu účetní jednotky, ve kterém je stanoveno, že účtování o odpisech probíhá čtvrtletně, taktéž jsou čtvrtletně do výnosů rozpouštěny investiční transfery k odpisovanému majetku. Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy transferů je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: Přepočet cizích měn provádí účetní jednotka podle aktuálního kurzu , vyhlašovaného ČNB v den uskutečnění účetního případu v cizí měně. Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: Majetek určený k prodeji či směně se oceňuje reálnou hodnotou, která je stanovena na základě podmínek konkrétního trhu, tedy očekávanou prodejní cenou (variantně cenou obvyklou), účetní jednotka si ve směrnici stanovila, od jaké hodnoty prodávaného majetku bude tento přeceňovat na reálnou hodnotu (hranicí významnosti je v roce 2020 částka 260tis. nebo 0,3% aktiv netto účetní jednotky za minulé období, a to ta hodnota, která je nižší, výjimky pro tuto podmínku stanovuje vnitřní směrnice).Oceňování a vykazování majetku: Zásoby - pořizovací cena (= cena, za kterou jsou zásoby skutečně pořízeny včetně nákladů s jejich pořízením souvisejích, např. pojistné, provize, celní poplatky, skladovací popl. při dopravě a dopravné za dodání na místo), způsob účtování A (zásoby stejného druhu jsou vedeny na skladě v ocenění cenou zjištěnou váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen). Zásoby vlastní výroby (vytěžené dřevo, vlastní výrobky, materiál z demolice) - způsob účtování B, oceňují se s využitím reprodukční ceny, která vychází z předpokládané výše prodejní ceny snížené o náklady spojené s prodejem ve výši 10% z předpokládané prodejní ceny a to podle jednotlivých typů dřeva; Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou (cena pořízení + náklady s pořízením související). Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč, Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč, Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech. Majetek s dobou použitelnosti déle jak 1 rok a pořizovací cenou od 1,- Kč do 999,99 Kč je sledován v podrozvahové evidenci účetní jednotky. Majetek bezúplatně předaný jinou vybranou účetní jednotkou v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Při ocenění majetku nabytého darem od jiné než vybrané účetní jednotky, nabytého ze zákona či majetku, u něhož nelze doložit pořizovací cenu, se použije reprodukční pořizovací cena. Reprodukční cena se stanovuje dle oceňovacích vyhlášek v případě pozemků a dle znaleckého posudku či odborného odhadu v případě ostatního hmotného majetku. Nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice účetní jednotka nevlastní. V podrozvahové evidenci je také zachycen majetek svěřený zřízené PO - ZŠ, ZUŠ a MŠ Lomnice k hospodaření a to v hodnotách brutto. Příspěvkové organizaci je kromě neinvestičního příspěvku na provoz poskytován příspěvek na odpisy, který je následně ponechán v investičním fondu příspěvkové organizace. Pohledávky jsou oceňovány jmenovitou hodnotou. Úroky z úvěrů a půjček po dobu výstavby, kromě úroků z čerpání kontokorentního (překlenovacího) úvěru, jsou součástí pořizovacích nákladů investice, po zařazení pořizované investice do majetku jsou tyto úroky považovány za provozní náklad, do pořizovací ceny DM se započítávají také výdaje související se zajištěním financování a administrací přijatých transferů, při pořizování DM ve vlastní režii budou nepřímé náklady kalkulovány vždy ve vztahu ke konkrétnímu případu. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648) . Účetní jednotka má vytvořený Sociální fond, který byl zřízen za účelem zabezpečení financování výdajů na sociální a kulturní potřeby zaměstnanců Městyse Lomnice a uvolněných členů Zastupitelstva městyse Lomnice a dále je zřízen Fond rozvoje bydlení, který byl zřízen za účelem podpory zachování a zlepšení funkcí stávajícícho bytového fondu ve vlastnictví Městyse Lomnice a jiných fyzických osob a právnických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 86484339.16 86487200.16
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 248151.08 251012.08
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 12690.00 12690.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 86223498.08 86223498.08
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 13137879.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 12834082.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 303797.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 157462.70 157462.70
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 157462.70 157462.70
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 4072779.86 2667474.56
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 4072779.86 2667474.56
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 126324.00 8294.70
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 16843.20 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 109480.80 8294.70
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 24734543.25 34678.80
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 24699864.45 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 34678.80 34678.80
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 78383999.47 89269163.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 145000.00 4279164.90
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 633007.28 1250984.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
7.00
V evidenci Městyse Lomnice je v inventární knize pod inventárními čísly 737 až 743 evidováno 7 kulturních památek oceněných dle §25 odst. 1 pís.. k) zákona o Účetnictví 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů (jedná se o: Morový sloup z roku 1710 na nám.Palackého, Židovskou obřadní síň, Kapličku J.Nepomuckého na Novém Světě, Sochu J.Nepomuckého, Kašnu na nám.Palackého, Bustu J.Uhra na Židovském nám.). Pod inventárním číslem 3005 je evidován jeden předmět kulturní hodnoty, také oceněný dle výše uvedeného §25 odst. 1 písm. k). (Socha Loma umístěná v Synagoze). Celkem je tedy v evidenci takto oceněných předmětů 7.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
760436.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
43344852.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v roce 2020 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8
Nejvýznamnějšími nedokončenými investicemi k 31.6.2020 jsou: Výstavba komunikací Družstevní (5.952.779,78), Intenzifikace ČOV (21.256.332,15 - akce byla započata v roce 2017, dokončena byla v roce 2019, kdy byl povolen zkušební provoz, jenž by měl skončit v roce 2020, kdy by měla být kolaudace a zařazení do majetku), II.etapu rekonstr.škol.hřiště (279.099,-),rekonstrukce budovy ve Žlebech (617.887,- výstavba bude v roce 2020-2021, získána dotace z MFČR, vzniknout by mělo 11 nových bytů), vod.nádrž Svárová (78.980,-, probíhá příprava projektové dokumentace revitalizace rybníka, na kterou je přijata dotace JMK ve výši 50.000,- Kč),míst.komunikace+nám. Palackého. (327.379,50 Kč), u místní komunikace Podlesí byla získána dotace na realizaci akce, z MMR,realizace bude v roce 2020, součástí akce jsou i nové parkovací plochy u školy a rekonstrukce chodníků jako neuznatelné výdaje (481.524,64 Kč), Revitalizace malé vodní nádrže Veselí u Lomnice (59.422,30Kč), VRT Veselý-zřízení nového zdroje pitné vody pro místní část Veselí (195.173,- Kč, v roce 2020 bude podána žádost o dotaci na realizaci akce), prodloužení komunikace a infrastruktury k p.č. 846/77 (299.025,- Kč), nové zpevněné plochy pod kontejnery Lomnice (2.420,-), zpevněné plochy a plochy k autobusové zastávce Řepka, čeká se na dokončení a kolaudaci v roce 2020 (1.224.309,95 Kč), prodloužení vodovodu ke 2 RD v Řepce (6.025,-), zpevněné plochy a oplocená areálu požární zbrojnice (29.645,-Kč), rekonstrukce-technické zhodnoce v budově ZŠ v tělocvičně, sociálním zařízení a inovace osvětlení (323.845,- Kč, byla získána dotace MFČR, čeká se na rozhodnutí, akce by měla proběhnout v roce 2020), kabelizace a veřejné osvětlení Nová, Na Potokách,Poštovská a Nový svět (386.505,45 Kč)
31606870.21
D.III.37
Dohadná položka pasivní je vytvořena k nevyúčtovaným dodávkám energií z 31.12.2019 , na věcné břemeno k pořizovanému majetku k vodovodu v Brusné ve výši 10.904,-Kč a věcná břemena k vedení vodovodu při napojení na Vírský oblastní vodovod z roku 2012 (30.030,- Kč)
99784.00
A.I.7
Účet nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek obsahuje pořizování nového územního plánu Lomnice.
1051482.00
B.II.32
Nevyúčtované přijaté dotace na stavbu (prodloužení) vodovodu ke 2 rodiným domům Ve Žlíbku - na účet 403 proti dohadné položce ve výši plánovací smlouvy současně se zařazením majetku do užívání (96.844,-Kč), dohad příspěvků stavebníků v lokalitě Družstevní na výstavbu infrastruktury v dohadné položce při zařazení 3 dílčích dokončených a zkolaudovaných komunikací do majetku (Eitingerova, Serenyiovská, Příčná) - dohadná položka na plánované uzavření smluv s budoucími stavebníky činí: 2.974.400,- Kč, dotace na Intenzifikace ČOV Lomnice ve výši uskutečněných uznatelných výdajů v roce 2019, žádost o dotaci na tuto částku byla podána v roce 2019, ale nebyla schválena a bude doplněna v roce 2020 (2.667.474,57 Kč)
5738718.57
D.III.7
Účet krátkodobých přijatých záloh, které jsou skutečně přijatými zálohami na služby vztahující se k nájmů bytových a nebytových prostor k 30.6.2020 které budou následně dle skutečných spotřeb vyúčtovány v roce 2021
209327.00
D.II.1
Dlouhodobý investiční úvěr od banky Sberbank CZ, a.s., č. úvěru: 221803 z roku 2017, který byl čerpán až do 29.9.2018 s úvěrovým rámcem 6.000.000,- Kč na investiční akci: Intenzifikace ČOV Lomnice, v roce 2017 bylo čerpáno: 428.286,73 Kč, v roce 2018 bylo čerpáno: 5.571.713,27 Kč, úvěr je splácen od 30.9.2018 do 30.6.2024 ve 23 pravidelných splátkách ve výši 250.000,- Kč a jedné poslední splátky ve výši nesplaceného zůstatku jistiny úvěru, úroková sazba dle smlouvy činí: 3M PRIBOR + přirážka 0,7% p.a. K 30.6.2020 bylo splaceno 8 splátek ve výši 2.000.000,- Kč, zůstatek úvěru tak činí: 4.000.000,- Kč.
4000000.00
B.II.28
Nevyúčtované poskytnuté dotace s finančním vyúčtováním v roce 2021: fyzickým osobám v rámci sociálního dotačního programu ve výši 28.610,59,-Kč, v dotační programu Městyse Lomnice ostatním příjemcům ve výši 50.000,- Kč
78610.59
B.II.30
Náklady příštích období obsahuje částku předplacené servisní smlouvy k licenci programu CODEXIS GREEN na 2 roky do 31.1.2022
32770.83
D.II.7
Ostatní dlouhodobé závazky z rekonstrukce bytu provedené nájemníkem, dle dodatku k nájemní smlouvě byla tato rekonstrukce uznána ve výši: 92.115,- Kč a je průběžně započítávána jako předplacený nájem bytu. V roce 2019 takto bylo započítáno celkem 10 nájmů od března 2019 ve výši (4.005,- Kč * 10 = 40.050,- Kč), v roce 2020 do 30.6.2020 6x nájem celkem za 24.030,- Kč, zbývá tedy k zápočtu 7 nájmů (4.005,- * 7 = 28.035,- Kč)
28035.00
C.I.3
Navýšení účtu 403 o 95.000,- Kč přijetím investičního daru na stavbu zpevněných ploch v místní části Řepka a 50.000,- Kč přijetí investičního příspěvku stavebníka na prodloužení vodovodu v místní části Řepka, snížení účtu 403 představuje rozpuštění transferu do výnosů za 1. a 2.Q.2020 ve výši celkem: 633.007,28 Kč.
75188199.99
D.II.8
Přijatá dlouhodobá záloha na investiční akci: projektová dokumentace malé vodní nádrže "Svárová" od Jihomoravského kraje, dle smlouvy je realizace projektu v letech 201 9-2020 s vyúčtováním do 31.1.2021
50000.00
A.II.4
Zařazení DHM do užívání a navýšení hodnoty majetku: čelní sněhový pluh (118.580,-Kč) a rozšíření souboru kamerového systému o 1 venkovní kameru (8.182,88 Kč), ramenová sekačka RSR 42 zadní agregace k traktoru (438.020,- Kč)
564782.88
A.II.3
Zařazení dokončených staveb do majetku - stavba veřejného solárního osvětlení v počtu 4ks lamp ulice Žlíbek (120.000,01 Kč) a 1ks lampy k autobusové zastávce Brusná (30.000,-Kč), zařazení stavby pomníku Obětem leteckého útoku na Lomnici ve výši aktivace nákladů na provedené práce (10.000,- Kč)
160000.01
D.II.8
Dlouhodobá přijatá záloha na dotaci JMK na projektovou dokumentaci vodní nádrže "Svárová" v Lomnici k vyčerpání dotace do 31.12.2020
50000.00
D.III.32
Krátodobá přijatá záloha na dotaci z MKČR v Programu Regenerace MPR a MPZ 2020-dotace na opravy kulturních památek v Lomnici
200000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2
Výnosy z transf.: Příspěvek na výkon stát.správy (1.202.900,- Kč), DARY na kulturní účely (8.400,-),DARY do sociálního dotačního programu (25.152,- Kč), rozpuštěné transfery k odpisům (633.007,28 Kč), příspěvek na požární ochranu dle VPS od obce Zhoř (13.800,-Kč) a Rašov (47.600,-Kč), dotace z ÚP ČR na dotaci na 1 pracovníka na zkoušku (10.000,- Kč), dotace z UP na 2 pracovníky SÚPM na 02/2020-12/2020 (80.400,-), dotace z ÚP na 1 pracovníka na VPP od 2/2020-12/2020 (45.000,-), dotace z MZE na zmírnění dopadů kůrovcové kalamity v lesích (79.708,-)
2137567.28
A.III.2
Neinv.přísp.zříz.PO-ZŠ, ZUŠ a MŠ Lomnice(2.620.000,-) + na odpisy(122.357,48 Kč), členské příspěvky (8.284,68 Kč),DSO Tišnovsko-čl.příspěvek 2020 (42.990,-Kč), IDS JMK(71.400,-), Členský poplatek do Sdružení obcí a svazků obcí (SOSO) (3.000,-), DSO Lomnicko -čl.příspěvek 2020 (14.300,-), mimořádný neinv.příspěvek DSO Tišnovsko na předprojektovou přípravu dle smlouvy o spolupráci (1.600,-), neinv.příspěvek na výkonč činnosti GDPR DSO Tišnovsko (18.000,-), příspěvek na výkon sociálně právní ochrany dětí v roce 2020 městu Tišnovu dle VPS (1.000,-Kč), příspěvky na dopravu žáků ZŠ, ZUŠ a MŠ na lyžařský výcvik (školka + 7.třída, 25.933,+Kč), DARY FO (13.000,-), DARY PO (5.000,-),
2946865.16
A.I.5
Aktivace dlouhodobého majetku ve výši nákladů na pořízení stavby památníku na památku obětem leteckého útoku na Lomnici
-10000.00
A.I.33
Tvorba a zúčtování opravných položek obsahuje minusový náklad proto, že v roce 2020 byly uhrazeny pohledávky let minulých a zrušeny opravné položky a nové opravné položky k pohledávkám budou podle směrnice tvořeny až k rozvahovému dni 31.12.2020
-2043.60

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1316715.27
G.II. Tvorba fondu 159744.99
1. Přebytky hospodaření z minulých let 9422.33
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 322.66
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 150000.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 47090.00
G.IV. Konečný stav fondu 1429370.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 170839428.61 31266510.30 139572918.31 140811987.30
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 22138323.80 2466799.00 19671524.80 19778086.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 26428665.09 2470266.00 23958399.09 24073879.09
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1705703.89 173615.00 1532088.89 1540664.89
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 53855420.41 12382723.30 41472697.11 41905203.10
G.5.Jiné inženýrské sítě 55606208.24 11853811.00 43752397.24 44216376.24
G.6.Ostatní stavby 11105107.18 1919296.00 9185811.18 9297777.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9503873.28 0.00 9503873.28 5983873.28
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2712770.04 0.00 2712770.04 2712770.04
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 5141266.12 0.00 5141266.12 1659579.87
H.4.Zastavěná plocha 986774.07 0.00 986774.07 986774.07
H.5.Ostatní pozemky 663063.05 0.00 663063.05 624749.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.6.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00