Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. V roce 2020 pokračuje v hospodářské - doplňkové činnosti.
K jejímu vyvíjení má všechny potřebné dokumenty a povolení. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka reaguje na novely, vyhlášky a nařízení v aktuálním znění a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO. K vyúčtování zálohy na transfer ze státního rozpočtu, jejímž je naše účetní jednotka konečným příjemcem dojde v okamžiku odeslání tabulek finančního vypořádání v roce 2021.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které ÚJ používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-č.710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
a) zásoby jsou účtovány metodou B
b) dosud nebylo účtováno o opravných položkách
c) v případě účtování v cizích měnách je používán denní kurz banky
d) odpisy jsou účtovány dle schváleného odpisového plánu
e) organizace zpřesňuje dílčí účetní závěrky formou čtvrtletního účtování o časovém rozlišení u významných položek nákladů a výnosů

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky830393.34812425.34
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek13234.0013234.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 817159.34799191.34
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1210.001210.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1210.001210.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 829183.34811215.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní závěrka je sestavena v plném rozsahu. Organizace není zapsaná v Obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky taková situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je plně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtovnání závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky, nebo se nejednalo o významné částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti68226.7267269.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle §25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.4.314 - uhrazené zálohy elektřina, plyn, voda
oproti minulému čtvrtletí:
- záloha voda 29.000,-
- záloha elektřina - bude vrácen přeplatek 33.633,- v roce 2021
62633.00
B.II.5.315 - Pohledávky z dosud nezaplaceného školného, uhrazeno 4.1.2021360.00
B.II.30.381 - SW Klasifikace, doména, webhosting, předplatné, registrační poplatky do violoncellové soutěže7337.61
B.II.32.388 - dohad na projek IT učebny (54.450,-), dotace projekt EU (UZ33063 - Šablony) - 459.390,-513840.00
C.I.3.403 - transfer z projektu ROP část financovaná z EU. Transfer je postupně rozpouštěn v rámci odpisů. Transfer na pořízení pozemku a budovy.
- Projekt IT učebna
1554083.00
D.III.36.384 - výnosy příštích období - provozní dotace zřizovatele, školné, kurzovné a půjčovné na příští období.111824.00
D.III.37.389 - dohadná položka na nevyfakturované energie (voda)42800.00
D.III.38.378 - Předpis povinného pojištění mezd
- zákonné poj. zaměstnavatele 4.645,-
- nevyžádané vratky z kurzovného (za dobu koronaviru) - 6.678,- (vráceny v 10/2020)
4645.00
D.III.32.374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
- ÚZ 33063 459.390,-


459390.00
C.II.3.413 - rezervní fond tvořený ze zlepšeného VH - v 08/2020 opraven VUD z 01/2020 (negace dokladu), chybně zaúčtovaná vratka do RF248471.82
C.II.4.414 - rezervní fond z ostatních titulů - v roce 2020 byly čerpány dary 20.000,- + 23.000,- na úhradu energie 1.Q a dále byl čerpán dar v hodnotě 50.000,- na vybavení zvukovny. Dále byl fond čerpán na náklady spojené s projektem OP VVV (128.466,-)
305956.00
C.II.5.416 - Fond reprodukce majetku, fond investic
- vysvětlení minusové částky z minulé závěrky za II. čtvrtletí: Dle usnesení Rady Jihočeského kraje dne 6.2.2020 - Fond rozvoje školství navrhuje opatření na úpravu rozpočtu FRŠ z důvodu změny závazného finančního vztahu pro ZUŠ Velešín. Jedná se o změnu charakteru z části investičního příspěvku na příspěvek neinvestiční z důvodu skutečně vynaložených výdajů.Příspěvek byl schválen usnesením č.178/2019/ZK-21 ze dne 21.5.2019 ( -1 375 934,12,-). Zaúčtováno VÚD v 05/2020 následovně: 416 0320 / 401 0100 a 401 0100 / 388 0110
- čerpání fondu investic: Projekt IT učebna (54.450
1197113.28
A.II.8.042 - Pro rok 2021 plánujeme projekt "Vybavení IT učebny". V prosinci uhrazena faktura za zpracování projektu (54.450,-) + 150,- (výpis z katastru nemovitostí)54600.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.15.525 - náklady na povinné pojištění mezd - Kooperativa22077.00
A.I.36.549 - ostatní náklady z činnosti - na tomto účtu jsou naúčtovány členské příspěvky (z doplňkové činnosti 300,-)3000.00
B.IV.2.672 - Výnosy z transférů:

- přímá dotace na vzdělávání (ÚZ 33353) 5.516.239,-
- neinvestiční dotace zřizovatele (ÚZ 88888) 688.741,84,-
- rozpouštění 403-odpisy 68.226,72,-
- dotace projekt OP VVV (ÚZ 33063) 128.466,-
- dotace na činnost ÚSC 20.000,-
- dotace na OK soutěž 8.917,27,-
6430590.83
B.I.17.649 - Ostatní výnosy z činnosti - materiál (DČ) - 200,-
- přeúčtování nákladů na plyn - 2.450,09,-
- dar - keramický lis - 10.620,-
- Hovorné - 8.662,-
- bezúplatný příjem (respirátory) - 5.397,-
- ostatní - 299,-
27628.09
B.I.16.648 - Čerpání fondů - čerpání RF 414
- čerpání finančních darů 20.000,- + 23.000,- (na el. energii 1.Q 2020), 50.000,- (vybavení zvukovny)
oprava VUD (vratka do RF)

93000.00
A.I.18.531 - daň silniční (přeplatek daně z roku 2018)575.00
A.I.8.511 - opravy hudebních nástrojů - 24.485,-, opravy ostatních zařízení: 5.323,40,- (z toho 243,20,- DČ)29808.40
A.I.34.557 - odpis nedobytné pohledávky (školné VO)1080.00
A.I.35.558 - pořízení notebooků, externích disků, hudebních nástrojů, vybavení zvukovny
191976.10
A.II.3.563 - kurzové ztráty, nákup hudebních nástrojů ze zahraničí946.32

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.188695.40
A.II. Tvorba fondu80775.00
1. Základní příděl80775.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu61236.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování19465.00
3. Rekreace4500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky11759.10
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění22600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu912.40
A.IV. Konečný stav fondu208233.90

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.665293.18
D.II. Tvorba fondu110600.64
1. Zlepšený výsledek hospodaření17600.64
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové93000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu221466.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání221466.00
D.IV. Konečný stav fondu554427.82

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1962725.12
F.II. Tvorba fondu-711161.84
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu664772.28
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele-1375934.12
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu54450.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku54450.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu1197113.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby61787597.88687036.0061100561.8861717769.88
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu61787597.88687036.0061100561.8861717769.88
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky389480.000.00389480.00389480.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha78713.000.0078713.0078713.00
H.5.Ostatní pozemky310767.000.00310767.00310767.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60084359
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem