Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

na účtu 955 je zaevidovaná dlouhodobá pohledávka na transfer projektu iKAP JMK II ve výši 9 234 743,74 Kč; z toho investice 7 003 318 Kč a neinvestice 2 231 425,74 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3845702.06 3857275.37
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 195407.60 249036.72
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2917988.46 2875932.65
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 732306.00 732306.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 9234743.74 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 9234743.74 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 43923.00 43923.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 43923.00 43923.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 13036522.80 3813352.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace byla zapsána do rejstříku škol a školských zařízení pod číslem RED IZO 600013910 - Střední škola grafická Brno, příspěvková organizace, Šmahova 364/110, 627 00 Brno. IZO 000 226 467 - Střední škola grafická, příspěvková organizace, Šmahova 364/110, 627 00 Brno. IZO 111 000 441 - Školní jídelna-výdejna, Střední škola grafická Brno, příspěvková organizace, Šmahova 364/110, 627 00 Brno. Pro daňové účely bylo škole přiděleno IČO: 00 226 467. Pod tímto číslem je škola od 07. 10. 1998 zapsána v Živnostenském rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události ve smyslu § 19 odst. 6 zákona.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právního účinku vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
O vzájemně zúčtovaných částkách nebylo účtováno.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 -323.36
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 520092.00 564485.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
Výukové centrum obalové techniky 136.000,-; odstranění žumpy 219.660,-Kč
355660.00
A.II.9.
záloha na DHM - vrata 34 430 Kč
34430.00
B.II.4.
záloha na prezentaci škol 3 100 Kč
3100.00
B.II.9.
záloha na drobné nákupy školnice 5 000Kč; obědy zaměstnanci 810Kč; stravenky 10Kč; soukromý telefon 465,25Kč
6285.25
B.II.30.
licence 46 312,25 Kč; předplatné 12 855,74 Kč; doména 266,60 Kč; inzerce 2 936,86 Kč; seminář 1 667 Kč; příspěvek svazu podnikatelů 125 Kč; vodné leden 2021 488,23 Kč; stočné leden 2021 449,03 Kč; osobní certifikát 248,01 Kč
65348.72
B.II.31.
vratka přeplatku za elektřinu 166 497,36Kč - v řízení špatný odečet elektroměru Kudelova
166497.36
B.II.32.
Dohadná položka výnosů PolyGram ve výši 569 949,73 Kč; Šablony II doh. pol.656 350,47Kč .,iKAP JMK II doh. pol. 90 655,25- Kč
1316955.45
B.III.15.
Poštovní známky 95,- Kč; stravenky 17 450,-Kč
17545.00
C.I.7.
Na účet 408 byl zaúčtován dohledaný a správně zařazený majetek z roku 2009. V roce 2009 byl majetek v celkové výši převeden z účtu 042 - nedokončený dlouhodobý majetek na účet 022 - dlouhodobý majetek a v roce 2010 bylo započato s odepisováním. V roce 2012 bylo zjištěno, že převážná část majetku měla být zaúčtována na 028 - dlouhodobý drobný majetek a celá částka měla být v nákladech účtu 558. Toto nebylo provedeno, ale byly zastaveny odpisy všeho majetku pořízeného z projektu. Z toho důvodu nebyly správně vytvořeny ani odpisy dlouhodobého majetku. V roce 2017 se podařilo dohledat majetek, správně vyčíslit a dát do souladu s evidenci majetku v ACE-EMA. Náklady i výnosy měly být utvořeny v roce 2009, proto muselo být použito účtu 408. Všechny výpočty k tomuto účtu jsou založeny v účetnictví organizace v interních dokladech ID 17/00305 ze dne 19. 12. 2017. K 31. 12. 2017 je účet 401 a 403 shodný s neodepsanou částkou majetku zařazeného v evidenci. V únoru 2018 byla provedena úprava 48.000,- Kč k čerpání investičního fondu v roce 2017 = v roce 2017 byl použit účet 042 na Trafostanici, ale nebyl ponížen investiční fond, platba byla z provozního účtu.
-1691151.63
C.II.3.
Doplnění informace k čerpání fondu v příloze F číslo D.II.5 ostatní čerpání k dalšímu rozvoji byla čerpaná částka 86 697 Kč
453436.51
C.II.4.
dlouhodobé dotace na projekty: Nové šablony II 1 457 846 Kč; PolyGram 1 193 692,20 Kč; iKAP JMK II investice 1 076 400 Kč ; iKAP JMK II neinvestice 3 815 114,40 Kč Doiplnění informace k příloze F číslo D.III.5 ostatní čerpání - převod z rezervního fondu na zálohy projekt PolyGram 1 042 612,91 Kč
7543052.60
D.II.4.
Zálohy na čipové karty pro vstup do budov školy 57 700,- Kč.; klíčenky 280,- Kč
57980.00
D.III.7.
stravné 295 665,- Kč; lyžařský kurz 126 880,-Kč; karty ISIC 990,-Kč
423535.00
D.III.10.
mzdy 12/2020
1806354.00
D.III.12.
sociální zabezpečení 12/2020
718882.00
D.III.13.
zdravotní pojištění 12/2020
310323.00
D.III.16.
zálohodá daň 12/2020 295 502 Kč; srážková daň 12/2020 2 981 Kč
298483.00
D.III.32.
vratka dotace UZ83 lékařsk= prohlídky 2020 ve výši 26 140 Kč; vratka nevyčerpané dotace havárie jímky 80 340 Kč
106480.00
D.III.35.
Silniční daň 850,- Kč; reklama google 0,21 Kč
800.21
D.III.36.
výnos z pronájmu ploch v roce 2021 ve výši 5 589 Kč; výnos ze smluv o reklamě v roce 2021 ve výši 37 936 Kč
43525.00
D.III.38.
Zákonné pojištění 4.Q 2020 ve výši 31 612,66 Kč; insolvence ve výši 8 830 Kč,
40442.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
Nemoc PP 90 157,- Kč, nemoc NPP 18 785,- Kč
25871367.00
B.IV.2.
UZ33353 34 216 599,- Kč; UZ0 4 252 800,-Kč; UZ83 82 530,-Kč; PolyGram 427 257,41Kč; Nové Šablony II 656 350,47; IKAP JMK II 90 655,25; Časové rozličení odpisů 520 092,-Kč
40246274.13

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 680154.74
A.II. Tvorba fondu 502377.14
1. Základní příděl 502377.14
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 395983.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 208680.00
3. Rekreace 97321.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 85982.00
A.IV. Konečný stav fondu 786548.88

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1668338.06
D.II. Tvorba fondu 7942892.76
1. Zlepšený výsledek hospodaření 399840.16
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 7543052.60
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1614741.71
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 87388.73
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 398043.07
5. Ostatní čerpání 1129309.91
D.IV. Konečný stav fondu 7996489.11

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1327360.51
F.II. Tvorba fondu 1035516.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 715856.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 319660.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 971172.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 364172.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 607000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1391704.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 47458983.12 14956744.00 32502239.12 33170147.12
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 47458983.12 14956744.00 32502239.12 31279339.99
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 1890807.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1921555.00 0.00 1921555.00 1921555.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 1921555.00 0.00 1921555.00 1921555.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00226467
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem