A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
K výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost = v členění dle Vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Hospodářská činnost = pronájmy a opravy bytů a nebytových prostor. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: 1. Oceňování a vykazování: Dlouhodobý hmotný majetek je veden v pořizovací ceně nad 40 000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden v pořizovací ceně nad 3 000 Kč do 40 000 Kč. Majetek z finančního leasingu koupený od pronajímatele, jehož ocenění podle § 25 zákona o účetnictví, nepřevyšuje částku 40 000 Kč se řadí do drobného dlouhodobého hmotného majetku bez ohledu na pořizovací cenu. Majetek v hodnotě od 500 Kč do částky 3 000 Kč a dobou použitelnosti delší než jeden rok evidujeme v podrozvahové evidenci. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden v pořizovací ceně nad 7 000 do 60 000 Kč. Dlouhodobý nehmotný majetek je veden v pořizovací ceně nad 60 000 Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Cenné papíry a majetkové účasti: rozhodující vliv a podstatný vliv - pořizovací cenou. Majetkové podíly města: účet 061: Správa majetku s.r.o. Kynšperk nad Ohří 4 811 961,93 Kč účet 069: Místní akční skupina Sokolovsko o.p.s. 40 000,00 Kč Sokolovská vodárenská s.r.o. Sokolov 20 000,00 Kč Sokolovská vodárenská s.r.o. Sokolov 75 918 600,68 Kč Komunální odpadová společnost, a.s. 95 000,00 Kč Litoměřické fondy 0 Dlouhodobé majetkové podíly s rozhodujícím vlivem nebyly k datu účetní závěrky přeceněny na reálnou hodnotu (ekvivalencí). 2. Úroky z dlouhodobého úvěru jsou provozním nákladem. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí rovnoměrné účetní odpisy. Při určení doby životnosti je využívána kategorizace majetku se zatříděním do jednotlivých skupin odpisování. O účetních odpisech je účtováno čtvrtletně. 4. Účetní jednotka má zřízen sociální fond. Jedná se o peněžní fond, který je účtován rozvahově. 5. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie). 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je prováděno jen v případě dosažení hranice významnosti, která je stanovena ve výši 1% aktiv netto za minulé účetní období zaokrouhlená na 50 tis. Kč tj. 4 750.000,00 Kč (Vnitřní směrnice č. 18 "Směrnice k aplikaci reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji"). Přecenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou nebylo k 31.12.2020 vzhledem k významnosti provedeno. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 135974731.78 | 131711390.14 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1388372.40 | 1419388.18 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1937678.86 | 2210887.86 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 132648680.52 | 128081114.10 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 400000.00 | 1045113.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 400000.00 | 1045113.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 23203567.00 | 22513497.50 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 1945041.00 | 968397.50 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 21258526.00 | 21545100.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 79791.03 | 196160.31 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 79791.03 | 196160.31 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 461.00 | 473.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 461.00 | 473.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 159498968.75 | 155074313.33 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31.12.2020 neměla účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 12381435.18 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 90521811.69 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
27.00 | Účetní jednotka vede ve vlastní evidenci celkem 18 soch oceněných 1,00 Kč (§ 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví). Dále vede účetní jednotka ve své evidenci následujících devět předmětů kulturní hodnoty oceněných 1,00 Kč: 1. obraz abstrakce - vlajky (modré pozadí) 2. obraz Himmelkron 3. obraz ABSTRAKCE 4. obraz - Himmelkronský klášter - ptačí perspektiva 5. originál grafiky v paspartě - PATROLA 6. obraz - Himmelkronský klášter v rámečku 7. kresba - krajina s řekou 8. stříbrná plastika na podstavci - Jeruzalém 9. grafika - Lothar Rentsch |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
509507.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
29041899.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem činí 509 507 m2. Hodnota lesních porostů je vykazována na účtu SU 909 s AU 70 jako majetek účetní jednotky, který není vykazován v rozvaze. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem je ve výši 57,00 Kč/m2. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.10. | Účet 036 - dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji - při stanovení významnosti vnitřním předpisem nedošlo k přecenění hmotného majetku určeného k prodeji. | 0.00 |
A.III.6. | Účet 069 - ostatní dlouhodobý finanční majetek - na tomto účtu je zachycen dlouhodobý finanční majetek (viz. účet 069 odd. A.3. této přílohy) - v účetní závěrce zůstává přecenění Litoměřických fondů zachycených na účtu 069 na nulovou hodnotu ve prospěch účtu 407. Protihodnotou by mělo dojít dle § 27, odst. 6 zákona o účetnictví u podílů pouze s podstatným vlivem a to u všech takových podílů. Řešení přecenění prostřednictvím opravné položky by mělo dojít pouze při přechodném snížení hodnoty. Vyjádření reálné hodnoty proto bylo použito na účtu 069 formou protihodnoty. | 76073600.68 |
A.IV.1. | Účet 462 - poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - v roce 2020 jsme obdrželi ze Státního fondu životního prostředí dotaci ve výši 420.000,- Kč na akci "Podpora výměny kotlů ve městě Kynšperk nad Ohří, okres Sokolov". Následně jsme finanční prostředky ve výši 400.000,- Kč poskytli občanům města (požádali si dva občané a každý obdržel 200.000,- Kč) jako bezúročnou návratnou finanční výpomoc (dále jen "NFV"), účelově určenou k úhradě způsobilých výdajů na zajištění výměny nevyhovujícího kotle na pevná paliva za nový zdroj tepla v rámci dotačního programu "Kotlíkové dotace v Karlovarském kraji - 1.výzva". Částka 20.000,- Kč byla určena na služby kotlíkového specialisty, kterou jsme nevyužili a v lednu 2021 jsme ji vrátili zpět SFŽP. Dle splátkových kalendářů, které občané obdrželi, je jedna NFV splatná do 25.06.2024 a druhá NFV splatná do 25.10.2026. | 400000.00 |
A.IV.5. | Účet 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky: 1. Správa majetku Kynšperk nad Ohří spol. s r.o. - na základě "Dohody o narovnání" z roku 2016 město eviduje k 31.12.2020 pohledávku ve výši 1.347.593,00 Kč - roční splátky 360.000,- Kč, splatnost do 31.12.2024. 2. LIVING VENUES a.s. - pohledávka ve výši 92.605,00 Kč byla v roce 2018 předána k vymáhání Advokátní kanceláři Šendera a Čihák. Dle sdělení této advokátní kanceláře je společnost v insolvenčním řízení a pohledávka byla řádně přihlášena. 3. Chateau Kynšperk s.r.o. - v roce 2020 byla pohledávka ve výši 108.020,00 Kč předána k vymáhání Advokátní kanceláři Šendera a Čihák. Dle sdělení advokátní kanceláře byla společnost vyzvána k úhradě dlužné částky 108.020,00 Kč. Na základě uvedené výzvy se zavázala uhradit dluh v měsíčních splátkách po 10.000,00 Kč. Do 31.12.2020 uhradila pouze dvě splátky v celkové výši 20.000,00 Kč. Pro zbytek pohledávky 88.020,00 Kč byl podán návrh na nařízení exekuce prostřednictvím soudního exekutora. | 1528218.00 |
B.II.17. | Účet 346 - pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi - jedná se o pohledávky za MMR - jedná se o náklady za pohřby zemřelých, o které se neměl kdo postarat a město bylo povinno tyto pohřby uhradit. Po skončení dědických řízení bez náhrady, město požádalo o proplacení nákladů MMR. Do 31.12.2020 nebyly náklady ve výši 48.789,99 Kč proplaceny. | 48789.99 |
B.II.33. | Účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - na tomto účtu jsou zachyceny následující významné pohledávky: 1. Náklady na pohřby zesnulých, o které se neměl kdo postarat. Město bylo povinno tyto pohřby uhradit a zatím není ukončeno dědické řízení (k 31.12.2020 se jedná o částku 39.326,99 Kč). 2. Na tomto účtu jsou zachyceny pohledávky za fyzickými osobami, které způsobili škodu na majetku města v celkové výši 25.430,00 Kč. 3. Zálohy na karty CCS 15.500,00 Kč. 4. Chateau Kynšperk s.r.o. dluží městu poplatek z pobytu za 1. a 3. čtvrtletí roku 2020 ve výši 71.060,00 Kč. | 157766.99 |
D.II.4 | Účet 455 - dlouhodobé přijaté zálohy - město eviduje dlouhodobou zálohu p. Radka Makara ve výši 32.280,- Kč na pořízení a zpracování změny územního plánu a dále eviduje dlouhodobé závazky na účtu hospodářské činnosti - závazky z kaucí - garáže, nebytové prostory a městské byty. | 678035.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.20. | Účet 538 - jiné daně a poplatky - nákup dálničních známek; | 6940.00 |
A.I.36. | Účet 549 - ostatní náklady z činnosti - jedná se o následující významné náklady: - úhrady za pojištění osob a majetku - nákup materiálu na roušky - nákup roušek - nákup dezinfekce - dezinfekční postřiky veřejného prostranství | 654210.16 |
A.III.2. | Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: 1. Mateřská škola, Zahradní 385, Kynšperk nad Ohří - příspěvek PO 1.132.690,- Kč; 2. Mateřská škola U Pivovaru 367, Kynšperk nad Ohří - příspěvek PO 1.200.000,- Kč 3. Základní škola, Jana A. Komenského 540, Kynšperk nad Ohří - příspěvek PO 6.251.524,- Kč; 4. Základní umělecká škola, Sokolovská 511, Kynšperk nad Ohří - příspěvek PO 514.862,- Kč; 5. Městské kulturní středisko, nám. SNP 389, Kynšperk nad Ohří - příspěvek PO 6.047.530,- Kč; 6. Členský příspěvek Vodohospodářskému sdružení měst a obcí Sokolovska 67.897,- Kč; 7. Náklady na poskytnuté příspěvky dle "Dotačního programu města Kynšperk nad Ohří na podporu vybraných aktivit občanů a institucí z rozpočtu města" ve výši 1.666.546,- Kč. | 17046713.25 |
B.I.8 | Účet 609 - jiné výnosy z vlastních výkonů - obsahuje výnosy z prodeje dřeva vytěženého v lesích v majetku města. | 112682.00 |
B.I.9 | Účet 641 - smluvní pokuty a úroky z prodlení - výnosy z pokut, které byly uloženy za pozdní úhrady za pronájmy pozemků a pozdní úhrady za odvoz komunálního odpadu podnikatelům. | 10766.00 |
B.I.17. | Účet 649 - ostatní výnosy z činnosti - obsahuje následující významné výnosy: - výnosy ze zpětného odběru odpadu od obchodní společnosti EKO-KOM, a.s. - výnosy z pojistných náhrad - Generali Česká pojišťovna a.s. - vymožené náhrady za soudní výlohy (kolky) - odpisy příspěvkových organizací | 1950692.75 |
B.II.6 | Účet 669 - ostatní finanční výnosy - náhrady nákladů správního řízení a nabytý majetek nepatrné hodnoty po zemřelém občanu města. | 10181.50 |
B.IV.2. | Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: 1. Souhrnný finanční vztah SR 3.602.700,- Kč a jednorázový příspěvek ze SR 5.998.750,- Kč. 2. Přijaté transfery: - SFŽP - dotace na podporu výměny kotlů 420.000,- Kč - MZe - příspěvek na kůrovcovou kalamitu 93.972,- Kč a 110.979,- Kč - MZe - příspěvek na hospodaření v lesích 5.760,- Kč - Dotace na volby do zastupitelstev krajů 132.117,18 Kč - Dotace pro Sbor dobrovolných hasičů 230.704,- Kč - MPSV - příspěvek na výkon sociální práce 335.598,- Kč - Příspěvek na opravu krovu městské branky 383.000,- Kč 3. Přijaté příspěvky od obcí dle uzavřených veřejnoprávních smluv: - Libavské Údolí 70.000,- Kč - Kaceřov 60.000,- Kč - Šabina 20.000,- Kč | 14165132.59 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.VII | Účet 408 - opravy předcházejících účetních období: 1. V hlavní činnosti v roce 2015 byly u majetku - inventární číslo 01/019/210/2014 - doúčtovány oprávky ve výši 31.660,86 Kč a u majetku - inventární číslo 07/028/210/2014 ve výši 36.747,70 Kč zápisem 408/088. 2. V roce 2015 byla provedena oprava pokladního dokladu z roku 2014 V14100402 ve výši 277,00 Kč zápisem -408/-088. 3. V roce 2015 byly provedeny opravy účtování - opravy nám SNP v celkové výši 35.092,42 zápisem 408 MD a -042 MD. 4. V roce 2015 - oprava pokuty MP 200,- Kč zápisem -315/-408. 5. V roce 2015 - oprava předpisu pronájmu pozemků ve výši 599,- Kč zápisem -315/-408. 6. V roce 2017 byly zápisem 403/408 odúčtovány rozdíly v transferech za "Revitalizaci veřejného prostranství" ve výši 639.478,72 Kč a za "Revitalizaci nám.SNP" ve výši 514.960,03 Kč. Jedná se o rozdíly mezi dohadovanou částkou a částkou skutečnou, kterou město v roce 2015 obdrželo. Dohadovaná částka transferů byla nižší než skutečná. 7. V hospodářské činnosti bylo v roce 2017 zaúčtováno na stravu D 229,- Kč - oprava VF1702000025, dále 8.389,10 Kč - oprava VF1702000035 a 7.219,14 Kč - oprava VF1702000052. Na stranu MD byla zaúčtována částka 7.219,14 Kč - spotřeba plynu 9-12/16 č.p. 191 a částka 605,- Kč - oprava účt.P054/2015. 8. Krajský pozemkový úřad uhradil 31.03.2017 částku 645,- Kč na příjmový účet, kde byla nesprávně zaúčtována do výnosů na účet 603, správně měla být zaúčtována na účet 315 0040. Z uvedeného důvodu byla dne 31.01.2018 interním dokladem č.920001 provedena oprava 408/315 0040. | 1164649.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 145422.32 |
G.II. Tvorba fondu | 500001.05 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 500000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 1.05 |
G.III. Čerpání fondu | 424996.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 220427.37 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 337967907.05 | 92861423.86 | 245106483.19 | 248501857.49 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 99045283.49 | 17140289.00 | 81904994.49 | 80106912.32 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 58164009.22 | 19906033.00 | 38257976.22 | 38664028.22 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 8422637.35 | 4386542.00 | 4036095.35 | 4239851.35 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 129526205.21 | 40656142.71 | 88870062.50 | 90320198.38 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 741013.39 | 176138.60 | 564874.79 | 574402.79 |
G.6. | Ostatní stavby | 42068758.39 | 10596278.55 | 31472479.84 | 34596464.43 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 75850972.71 | 0.00 | 75850972.71 | 76109082.71 |
H.1. | Stavební pozemky | 3195923.86 | 0.00 | 3195923.86 | 3459033.86 |
H.2. | Lesní pozemky | 1153147.90 | 0.00 | 1153147.90 | 1153147.90 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 16432420.40 | 0.00 | 16432420.40 | 16432420.40 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2296342.12 | 0.00 | 2296342.12 | 2296342.12 |
H.5. | Ostatní pozemky | 52773138.43 | 0.00 | 52773138.43 | 52768138.43 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |