Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 265723.50 | 248031.65 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 148356.20 | 132616.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 117367.30 | 115415.45 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 253305.50 | 235613.65 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 12/2020 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2020 budou převedeny v lednu 2021. | 167342.85 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP v roce 2020 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 14240,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 41590,-- Kč, nepeněžní dary 1520,-- Kč. Základní příděl v roce 2020 činil 105583,88 Kč. | 187208.75 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v roce 2020 fond odměn. | 81740.00 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.12.2020 eviduje neuhrazené faktury, které obdržela v závěru roku 2020. Faktury budou uhrazeny v 1/2021 dle splatnosti. | 29035.90 |
D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.12.2020 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 12/2020 ve výši 309114,- Kč, které bude odvedeno v měsící 1/2021. | 309114.00 |
D.III.16. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.12.2020 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 165596,-- Kč a srážkovou daň ve výši 1079,-- Kč za měsíc 12/20, které budou odvedeny v měsící 1/2021. | 166675.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.12.2020 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 12/2020 ve výši 133327,-- Kč, které bude odvedeno v měsící 1/2021. | 133327.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.12.2020 zde eviduje mzdy za období 12/2020 ve výši 722437,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsící 1/2021. | 722437.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.12.2020 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 224.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.12.2020: Čerpání dotace na COVID19 k 31.12.2020 ve výši Kč 5985,-- - ÚZ 219 dle pokynů zřizovatele. | 5985.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2020: Byly zaúčtovány náklady, které patří do roku 2020, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici doklady. Jedná se o dohadnou položku poplatky banky na platební karty ve výši 59,-- Kč a telefonní poplatky za 12/20 ve výši 1149,02 Kč. | 1208.02 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky, prostředky projektu EU Peníze školám. | 1625763.86 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné, náklady na doménu a webhosting na rok 2021, a licence na rok 2021 až 2023. | 29816.96 |
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - FI je k 31.12.2020 pokryt ve výši 5000,-- Kč. | 5000.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v roce 2020 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2019 ve výši 383,07,-- Kč. | 196047.01 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 8857.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v roce 2019 pořídila bezkontaktní teploměr a 5 ks notebooků Lenovo, židle pro pedagogy do MŠ a ZŠ, pracovní stůl do PC učebny a učební pomůcky - tablet Lenovo, logopedické zrcadlo, prostorová tělesa, násobilka. | 151908.95 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2020 z provozních prostředků servis kopírky a opravu telefonu. | 3250.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2020 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 15256,28 Kč, kancelářské potřeby ve výši 15929,45, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk apod. ve výši 22257,-- Kč, školní potřeby a pedagogickou dokumentaci 5122,10 , ostatní materiál pro chod školy 10758,555 Kč. | 69323.38 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2020 vynaložila na vodné 5844,-- Kč, stočné 4820,-- Kč, vytápění a ohřev vody 127124,-- Kč, elektrickou energii 12300,--Kč. | 150088.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v roce 2020 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 300,- | 300.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa roce 2020 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 23591,-- Kč. | 23591.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. V roce 2020 činil zákonný odvod FKSP 105.583,88- Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 3560,-- Kč a náklady na školení a vzdělávání pedagog.pracovníků ve výši 19400,--Kč, náklady na ochranné osobní prostředky ve výši 6476,40 Kč. | 135020.28 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v roce 2020 7500,-- Kč za pojištění majetku. | 7500.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v roce2020 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 121.616,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 53.170,04 Kč, telefonní poplatky ve výši 12348,09 Kč, poštovné ve výši 2211,23 Kč, pověřenec GDPR 42000,-- Kč, zpracování mezd ve výši 30836,-- Kč, služby BOZP a PO 13812,- Kč, bankovní poplatky 3979,--Kč, odvoz odpadu 2800,-- Kč, revize 10000,-- Kč, úklidové služby – mytí oken 5590,-- Kč, primární prevence žáků 5600,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 2773,15 Kč. | 306735.51 |
A.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v roce 2020 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 1575,71 Kč. | 1575.71 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v roce 2020 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 539000,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 121616,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 7228500,-- Kč, dotaci ÚZ002 Primární prevence ve výši 23600,--Kč, dotace ÚZ 219 Covid 19 ve výši 5985,--Kč. | 7918701.00 |
B.I.17. | Účet 649 – Ostatní výnosy z činnosti – ÚJ v roce 2020 zde zaúčtovala bezúplatné nabytí ochranných prostředků (respirátorů) ve výši 6476,40Kč | 6476.40 |