Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ v průběhu účetního období používala ve většině případů metody způsobem, který je v souladu s § 7 odst. 3 zákona.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité metody:
Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. Dlouhodobý majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami
2. Zásoby - pořizovacími cenami. V případě skladu závodní jídelny a kantýny je účtováno způsobem A, v ostatních případech způsobem B.
3. Pohledávky a závazky - jmenovitou hodnotou

Metody podle § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení)
- součástí ocenění dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění
pozdějších předpisů
- součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb.,
ve znění pozdějších předpisů

Metoda podle § 65 (opravné položky)
ÚJ používá metodu postupu tvorby a použití opravných položek dle § 65 vyhlášky č. 410/20019 Sb. pouze u pohledávek.

Metoda podle § 66 (odpisy)
Účetní jednotka zvolila od 1. 1. 2013 měsíční rovnoměrný způsob odepisování. V některých případech bylo zjištěno neodpisování dlouhodobého
majetku po celou dobu jeho používání, nebylo zjišťováno, zda předpokládaná doba používání dlouhodobého majetku odpovídá odpisovému plánu a
tato skutečnost nebyla zohledněna při úpravě odpisových plánů.

Metoda podle § 70 (kurzové rozdíly)
ÚJ postupuje v rozporu s ustanovením § 24 odst. 7 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, tj. nebyl použit kurz
devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou k prvnímu dni období, pro které je pevný kurz používán, a to u účetních případů souvisejících s
konzulární tématikou.

MZV má v souladu s ustanovením § 45 odst. 6 zákona č. 218/2000 Sb., zákon o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), zřízen zvláštní účet pro vedení zálohy k zajištění financování ZÚ. Každý převod finančních prostředků (mezi ústředím MZV a ZÚ a mezi ZÚ navzájem) je ze strany ZÚ evidován a v hlavní knize MZV účtován výhradně prostřednictvím syntetického účtu 262 - peníze na cestě. Z hlediska rozpočtu se jedná o mimorozpočtovou zálohu. V účetní závěrce MZV jsou údaje ze ZÚ ze specifických organizačních, systémových a strukturálních důvodů vč. personálních zachyceny výsledkově.
Evidence příjmů a výdajů ZÚ jsou vykázány v hlavní knize MZV přímo prostřednictvím příslušných syntetických účtů nákladů a výnosů (tzn. bez předpisů pohledávek a závazků). S měsíční periodicitou je tedy v hlavní knize účtováno o nákladech a výnosech jednotlivých ZÚ. O vybraných pohledávkách a závazcích (např. kauce, svěřené prostředky) ZÚ je účtováno nejpozději k datu řádné účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky69434788.9771278764.61
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 50194382.8250194382.82
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 19240406.1521084381.79
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů2095057560.00553518.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 2094504042.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 553518.00553518.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky2760000070.0570.05
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 920000000.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1840000000.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 70.0570.05
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů6187660106.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 6187660106.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky7988834921.29185457882.59
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 2492346555.00147240000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5457416652.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 4906900.294053068.59
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 23664814.0023664814.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 10500000.0010500000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty93263776.7985497384.79
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 53960.7953960.79
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 7766392.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 85443424.0085443424.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -13518633763.48-199014993.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
65.0065 ks uměleckých předmětů
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVANa zastupitelských úřadech není účtováno o předpisech pohledávek a závazků. Chyba je v řádech miliónů Kč.0.00
A.III.6.Jmenovitá hodnota vkladu do Česko-německého fondu budoucnosti0.00
PASIVANa zastupitelských úřadech není účtováno o předpisech pohledávek a závazků. Chyba je v řádech miliónů Kč.0.00
C.I.7.Oprava evidenčního rozdílu z inventarizace účtu 321 - Dodavatelé v hodnotě 3,9 mil. Kč, oprava nákladů min. let ve výši vkladu do majetkové účasti ve výši 854,9 mil. Kč, oprava dlouhodobých záloh z titulu kaucí v částce 11,3 mil. Kč a oprava evidenčního rozdílu z inventarizace účtu 042 ve výši 66,6 mil. Kč0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5375797.47
A.II. Tvorba fondu20005737.00
1. Základní příděl20005737.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu18174287.45
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování3110280.00
3. Rekreace6239535.84
4. Kultura, tělovýchova a sport7491051.61
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary80000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1243420.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu10000.00
A.IV. Konečný stav fondu7207247.02

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15336190.03
B.II. Tvorba fondu8977536.63
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové8977536.63
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu15844672.62
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové15844672.62
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu8469054.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby11238702406.832935694158.008303008248.838056551565.29
G.1.Bytové domy a bytové jednotky3270163557.91977085666.002293077891.912334543661.91
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu879669340.28207107808.00672561532.28662261423.57
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky7003088754.921730844479.005272244275.924992210969.09
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby85780753.7220656205.0065124548.7267535510.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1630202050.040.001630202050.041630202050.04
H.1.Stavební pozemky1333782701.600.001333782701.601333782701.60
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky90493915.020.0090493915.0290493915.02
H.4.Zastavěná plocha173205870.420.00173205870.42173205870.42
H.5.Ostatní pozemky32719563.000.0032719563.0032719563.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45769851
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem