Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 075, 33 070, 33 079, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063 - Šablony I projekt byl ukončen k 31. 1. 2019 - čerpání 1 598 307,00 Kč, projekt byl uzavřen, vráceno bylo 13 504 Kč, finanční vypořádání proběhlo k 31. 12. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021, termín byl prodloužený do 31. 7. 2021 (pandemie Koronaviru) - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2020 - 0,52 se stává se zálohovým pro rok 2020.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2834973.15 2619036.59
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 206201.68 206201.68
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2628771.47 2412834.91
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 72804787.38 71942999.48
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 72804787.38 71942999.48
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -69969814.23 -69323962.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

DHM - při inventarizaci byl odepsán majetek v hodnotě 123 414,- Kč - stará telefonní ústředna a zabezpečovací zařízení, DDHM pořízení 726 471,90 Kč- 36 NTB pro pedagogy, 2x monitor k PC, dataprojektor a projekční plátno, při inventarizaci byl vyřazen a zlikvidován majetek v hodnotě 144 777,20 Kč - staré učební pomůcky, 2 NTB, 1 stolní PC, starý nábytek. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 4. čtvrtletí - žádná veřejnosprávní kontrola. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1234.20 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - ve 4. čtvrtletí - pořízení výukového softwaru á 7 865,00 Kč - stav majetku k 31. 12. je 295 078,00 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a s výsledkem inventarizace k 31. 12.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 - žádné přírůstky, ani úbytky - stav majetku 221 571,99 Kč, účet 022 - při inventarizaci byl odepsán majetek v hodnotě 123 414,00 Kč - zabezpečovací zařízení a stará telefonní ústředna, stav majetku k 31. 12. je 8 554 722,27 Kč - odpovídá údajům v rozvaze a souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12., DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 4. Q v hodnotě 726 471,90 Kč - 36 NTB, 2x monitor k PC, dataprojektor, projekční plátno, při inventarizaci zlikvidován majetek v hodnotě 144 777,20 Kč - staré učební pomůcky, nábytek, 1 stolní PC, 2 NTB - majetek vyhospodařený neopravitelný, stav zjištěný fyzickou inventurou 10 976 091,19 Kč - je shodný s údajem v rozvaze k 31. 12. Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s rozvahou a s výsledkem inventury k 31. 12.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 120 086,35 Kč, stav na skladě 112 020,85 Kč - rozdíl 8 065,50 Kč - korekce skladu potravin o neuplatněnou DPH - koef. 0,52. Účet 132 - 8 823,00 Kč - stravovací žetony (346 ks), souhlasí s fyzickou inventurou k 31.12.
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 12: 18 980,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - žádný dluh. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 900 316,32 Kč. Účet 335, ř. 9 - 18 037,00 Kč - stravné 12 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem pohledávek a závazků k 31. 12.
0.00
B.II.
účet 343 ř. 15 - DPH - daňové přiznání 4. Q - pohledávka za FÚ - 129,00 Kč, nadměrný odpočet., ř. 18 -Účet 348 - škola obdržela vše dle schváleného rozpočtu, pouze účelová dotace na plavání 103 tis. Kč z důvodu onemocnění Covid 19 plavání neproběhlo, účelová dotace nebyla čerpána.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky všechny dotace ze státního rozpočtu byly vypořádány - UZ 33 353, 33070, 33075, 33 079, z rozpočtu zřizovatele UZ 5 a UZ 405, OP VVV - projekt Šablony I - čerpáno od února 2017 do ledna 2019 - 1 598 307,00 Kč - projekt byl vypořádán. Projekt OP VVV - Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská -přijatá záloha 2 313 347,00 Kč - vyčerpáno za r. 2019 a 2020 - 1 485 060,44 Kč - zůstatek zálohy byl převeden do RF z ostatních titulů - 828 286,56 Kč. Stavy na účtu 388 - 2 313 347,00 Kč souhlasí s výsledkem inventury pohledávek k 31.12.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 37,00 Kč - dluh za stravné u jedné žákyně za prosinec, souhlasí s rekapitulací ze školní jídelny k 31. 12. a s inventurou pohledávek k 31. 12.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. - výpis 228 - ZŠ: 5 970 577,39 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 3 812 595,70 Kč, Investiční fond: 286 618,09 Kč, Fond odměn: 406 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 621 591,04 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 14 656,00 Kč a nevyčerpaná dotace OP VVV 828 286,56 Kč, účet projektu Šablony II - 0,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 596 233,87 Kč - výpisy 173 a 45, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výpisech a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 729 409,75 Kč výpis č. 42 - finančně - účetně - účet 412 - 775 103,55 Kč, rozdíl: - 45 693,80 Kč - nepřevedený příděl 12 - 2% z HM a DPN - + 55 293,80 Kč, příspěvek na PF - 9 600,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 2 894,00 Kč, pokladna stravovna: 3 058,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q až 4. Q - 181 073,80 Kč.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q a 4. Q = 1 234,20 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - stav 406 830,00 Kč
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 589 897,65 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 623 952,0020 Kč, čerpání fondu na stravné: 103 226,10 Kč, příspěvek na PF:118 000,00 Kč, kultura, sport - 165 347,00 Kč, zlepšení prac. prostředí - 1 476,00 Kč- konvice do kanceláří, stmelovací zájezd zaměstnanců 50 697,00 Kč, celkem použití fondu: 438 746,10 Kč. Stav účtu: 775 103,55 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 45 693,80 Kč - tvoří nepřevedený příděl 12 - 55 293,80 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 9 600,00 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - PS 616 037,20 Kč, tvorba z HV za rok 2019 - 5 553,84 Kč, stav fondu k 31. 12. je 621 591,04 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2020: 1 530 126,76 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 41 860,00 Kč, nevyčerpaná dotace - OPVVV 828 286,56 Kč, čerpání 1 515 470,76 Kč - projekt OP VVV, Obědy pro děti z daru 41 860,00 Kč. Stav k 31. 12. - 842 942,56 Kč, z toho OP VVV 828 286,56 Kč, dary 14 656,00 Kč. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 141 264,70 Kč, tvorba - odpisy 1. Q až 4. Q - 181 073,80 Kč, financování oprav nemovitého majetku - 35 720,41 Kč, stav fondu 286 618,09 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - zisk 229 681,98 Kč, z toho hlavní činnost - zisk 163 730,24 Kč, DČ zisk 65 951,74 Kč. K 31. 12. byly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, výše HV z hlavní činnosti je ovlivněna koeficientem pro DPH, který se z 0,38 na rok 2020 změnil na 0,52, díky tomu si škola mohla uplatnit více DPH a náklad na neuplatněnou daň byl nižší, než jsme předpokládali, v rozpočtu jsme počítali z částkou 659 tis. Kč a skutečnost byla 364 tis. Kč, ušetřili jsme díky tomu příspěvek od zřizovatele. Vzhledem k onemocnění COVID 19 byla daleko nižší částka osvobozených plnění, bez nároků na odpočet (školné ŠD, stravné žáci, pronájmy TV a hřiště sport. účely) proto se na konci roku změnil koeficient pro odpočet DPH z 0,38 na 0,52. Škola se ve 4. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, prostředky se snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - byl finančně vypořádán k 31. 12. stav na zálohách 0,00 Kč. Projekt byl ukončen 31. 1. 2019 - závěrečná zpráva byla schválena v září 2020. Projekt OP VVV - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč, z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 31. 7. 2021. Účet 472 ř. 8 - celkem 2 313 347,00 Kč - souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 12 883,07 Kč, z toho za potraviny - 0,00 Kč, za služby a opravy 12 883,07 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v září na říjen po odečtu DPH - 360 506,74 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu - 9 600,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 18 037,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 858 266,00 Kč + ZP - 370 199,00 Kč z mezd za 12 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 373 937,00 Kč, platy 12, bude odvedeno v lednu - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - 4. Q - daňová povinnost 0,00 Kč, ve čtvrtém čtvrtletí nadměrný odpočet, účet 349 - ř. 20 - finanční vypořádání dotací za rok 2020 - UZ 33 353 - 4 550,00 Kč, UZ 33 075 - 0,80 Kč - vratka nevyčerpaných dotací bude odvedena v lednu - stavy na účtech souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12.
0.00
D.III.
Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - všechny byly k 31. 12. vyúčtovány, stav na účtu 0,00 Kč,
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - prostředky na provoz - žádný dluh, škola obdržela všechny zdroje dle schváleného rozpočtu, kromě účelové dotace na plavání -103 000,00 Kč - plavecký výcvik se kvůli onemocnění COVID 19 neuskutečnil, dotace nebyla čerpána.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 4 295,07 Kč dle faktury, voda dle fa. - 28 423,55 Kč, elektřina - 48 465,30 Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH a dohadné položky za navíc spotřebované teplo oproti smlouvě - 959 836,44 Kč, služby - zpracování mezd - 7 310,00 Kč, ostatní služby - kopírování, správa dat - 3 118,64 Kč dle fa., neuplatněná DPH z plnění přijatých v lednu 2021 spadajících do účetního období 2020 - 7 479,85 Kč, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
D.III.
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 2 124 520,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec, dar Obědy pro děti - vyúčtování a předpis vratky 14 386,00 Kč, stavy na účtech souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 4. Q - pořízení 0,00 Kč bez změny oproti PS - 206 201,68 Kč, souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 4. Q - pořízen majetek v hodnotě 0,00 Kč. Při inventarizaci byl zlikvidován vyhospodařený majetek v hodnotě 22 582,23 Kč. Stav majetku k 31. 12. - 2 628 771,47 Kč, souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - navýšení hodnoty budovy o technické zhodnocení ve výši 861 787,90 Kč - stav k 30. 12. - 72 804 787,38 Kč.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q a 4. Q - 1 234,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - MŠMT - 42 658 620,20 Kč, z toho UZ 33 353 - 42 404 694,00 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 Kč, UZ 33 079 - 179 456,00 Kč. UZ 33 063 - OP VVV Šablony II - 673 680,20 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 6 235 700,88 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 42 658 620,20 Kč, z toho UZ 33 353 - 42 404 694,00 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 Kč, UZ 33 079 179 456,00 Kč, UZ 33 063 - 673 680,20 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 741 000,00 Kč, odpisy ROP 1 234,20 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 791 000,00 Kč (UZ 405 - 141 000,00 Kč - UZ 5 - 650 000,00 Kč) - účet 672 celkem: 47 865 534,60 Kč, vlastní zdroje: 1 866 196,92 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za lyžařský výcvik, úroky z BÚ a náhrady škod, použití FI na opravy, FKSP - zlepšení pracovního prostředí, bezúplatné nabytí - respirátory).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - zisk 163 730,24 Kč. Náklady pro doplňkovou činnost byly proúčtovány k 31. 12., výše hospodářského výsledku je ovlivněna změnou krátícího koeficientu pro DPH z 0,38 na 0,52 - díky tomu si škola mohla uplatnit více DPH a náklady na neuplatněnou daň byly nižší, v rozpočtu jsme počítali s částkou 659 tis. Kč a skutečnost byla 364 tis. Kč. Ve 4. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech a díky zdrojům z doplňkové činnosti. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 1 649 619,39 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům -1 548 017,39 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 78 339,00 Kč, kroužky - 23 263,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 1 715 571,13 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 558 876,12 Kč, pronájmy: 117 866,10 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 35 400,00 Kč, automat na mléko: 3 428,91 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 65 951,74 Kč, z toho stravovna: 10 858,73 Kč, pronájmy (TV, hřiště, bufet, jídelna, automat na mléko): 42 956,01 Kč, kroužky: 12 137,00 Kč. Všechny náklady byly proúčtovány s HČ k 31. 12.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 589897.65
A.II. Tvorba fondu 623952.00
1. Základní příděl 623952.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 438746.10
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 103226.10
3. Rekreace 50697.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 165347.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 118000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 1476.00
A.IV. Konečný stav fondu 775103.55

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2146163.96
D.II. Tvorba fondu 875700.40
1. Zlepšený výsledek hospodaření 5553.84
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 828286.56
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 41860.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1557330.76
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 1557330.76
D.IV. Konečný stav fondu 1464533.60

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 141264.70
F.II. Tvorba fondu 181073.80
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 181073.80
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 35720.41
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 35720.41
F.IV. Konečný stav fondu 286618.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 94742.00 126829.99 132941.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 94742.00 126829.99 132941.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem