A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, UZ 33 075, 33 070, 33 079, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349 - v případě projektu Výzva 22 - UZ 33 063 - Šablony I projekt byl ukončen k 31. 1. 2019 - čerpání 1 598 307,00 Kč, projekt byl uzavřen, vráceno bylo 13 504 Kč, finanční vypořádání proběhlo k 31. 12. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021, termín byl prodloužený do 31. 7. 2021 (pandemie Koronaviru) - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2020 - 0,52 se stává se zálohovým pro rok 2020. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2834973.15 | 2619036.59 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 206201.68 | 206201.68 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2628771.47 | 2412834.91 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 72804787.38 | 71942999.48 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 72804787.38 | 71942999.48 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -69969814.23 | -69323962.89 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
DHM - při inventarizaci byl odepsán majetek v hodnotě 123 414,- Kč - stará telefonní ústředna a zabezpečovací zařízení, DDHM pořízení 726 471,90 Kč- 36 NTB pro pedagogy, 2x monitor k PC, dataprojektor a projekční plátno, při inventarizaci byl vyřazen a zlikvidován majetek v hodnotě 144 777,20 Kč - staré učební pomůcky, 2 NTB, 1 stolní PC, starý nábytek. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 4. čtvrtletí - žádná veřejnosprávní kontrola. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1234.20 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - ve 4. čtvrtletí - pořízení výukového softwaru á 7 865,00 Kč - stav majetku k 31. 12. je 295 078,00 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a s výsledkem inventarizace k 31. 12. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 021 - žádné přírůstky, ani úbytky - stav majetku 221 571,99 Kč, účet 022 - při inventarizaci byl odepsán majetek v hodnotě 123 414,00 Kč - zabezpečovací zařízení a stará telefonní ústředna, stav majetku k 31. 12. je 8 554 722,27 Kč - odpovídá údajům v rozvaze a souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12., DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 4. Q v hodnotě 726 471,90 Kč - 36 NTB, 2x monitor k PC, dataprojektor, projekční plátno, při inventarizaci zlikvidován majetek v hodnotě 144 777,20 Kč - staré učební pomůcky, nábytek, 1 stolní PC, 2 NTB - majetek vyhospodařený neopravitelný, stav zjištěný fyzickou inventurou 10 976 091,19 Kč - je shodný s údajem v rozvaze k 31. 12. Účet 032 - bez změny oproti PS. Stavy na majetkových účtech souhlasí s rozvahou a s výsledkem inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 120 086,35 Kč, stav na skladě 112 020,85 Kč - rozdíl 8 065,50 Kč - korekce skladu potravin o neuplatněnou DPH - koef. 0,52. Účet 132 - 8 823,00 Kč - stravovací žetony (346 ks), souhlasí s fyzickou inventurou k 31.12. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 12: 18 980,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - žádný dluh. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 900 316,32 Kč. Účet 335, ř. 9 - 18 037,00 Kč - stravné 12 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem pohledávek a závazků k 31. 12. | 0.00 |
B.II. | účet 343 ř. 15 - DPH - daňové přiznání 4. Q - pohledávka za FÚ - 129,00 Kč, nadměrný odpočet., ř. 18 -Účet 348 - škola obdržela vše dle schváleného rozpočtu, pouze účelová dotace na plavání 103 tis. Kč z důvodu onemocnění Covid 19 plavání neproběhlo, účelová dotace nebyla čerpána. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky všechny dotace ze státního rozpočtu byly vypořádány - UZ 33 353, 33070, 33075, 33 079, z rozpočtu zřizovatele UZ 5 a UZ 405, OP VVV - projekt Šablony I - čerpáno od února 2017 do ledna 2019 - 1 598 307,00 Kč - projekt byl vypořádán. Projekt OP VVV - Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská -přijatá záloha 2 313 347,00 Kč - vyčerpáno za r. 2019 a 2020 - 1 485 060,44 Kč - zůstatek zálohy byl převeden do RF z ostatních titulů - 828 286,56 Kč. Stavy na účtu 388 - 2 313 347,00 Kč souhlasí s výsledkem inventury pohledávek k 31.12. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 37,00 Kč - dluh za stravné u jedné žákyně za prosinec, souhlasí s rekapitulací ze školní jídelny k 31. 12. a s inventurou pohledávek k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. - výpis 228 - ZŠ: 5 970 577,39 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 3 812 595,70 Kč, Investiční fond: 286 618,09 Kč, Fond odměn: 406 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 621 591,04 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 14 656,00 Kč a nevyčerpaná dotace OP VVV 828 286,56 Kč, účet projektu Šablony II - 0,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 596 233,87 Kč - výpisy 173 a 45, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výpisech a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 729 409,75 Kč výpis č. 42 - finančně - účetně - účet 412 - 775 103,55 Kč, rozdíl: - 45 693,80 Kč - nepřevedený příděl 12 - 2% z HM a DPN - + 55 293,80 Kč, příspěvek na PF - 9 600,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky a výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 2 894,00 Kč, pokladna stravovna: 3 058,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q až 4. Q - 181 073,80 Kč. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q a 4. Q = 1 234,20 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - stav 406 830,00 Kč | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 589 897,65 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 623 952,0020 Kč, čerpání fondu na stravné: 103 226,10 Kč, příspěvek na PF:118 000,00 Kč, kultura, sport - 165 347,00 Kč, zlepšení prac. prostředí - 1 476,00 Kč- konvice do kanceláří, stmelovací zájezd zaměstnanců 50 697,00 Kč, celkem použití fondu: 438 746,10 Kč. Stav účtu: 775 103,55 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 45 693,80 Kč - tvoří nepřevedený příděl 12 - 55 293,80 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 9 600,00 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - PS 616 037,20 Kč, tvorba z HV za rok 2019 - 5 553,84 Kč, stav fondu k 31. 12. je 621 591,04 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2020: 1 530 126,76 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 41 860,00 Kč, nevyčerpaná dotace - OPVVV 828 286,56 Kč, čerpání 1 515 470,76 Kč - projekt OP VVV, Obědy pro děti z daru 41 860,00 Kč. Stav k 31. 12. - 842 942,56 Kč, z toho OP VVV 828 286,56 Kč, dary 14 656,00 Kč. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 141 264,70 Kč, tvorba - odpisy 1. Q až 4. Q - 181 073,80 Kč, financování oprav nemovitého majetku - 35 720,41 Kč, stav fondu 286 618,09 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 229 681,98 Kč, z toho hlavní činnost - zisk 163 730,24 Kč, DČ zisk 65 951,74 Kč. K 31. 12. byly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, výše HV z hlavní činnosti je ovlivněna koeficientem pro DPH, který se z 0,38 na rok 2020 změnil na 0,52, díky tomu si škola mohla uplatnit více DPH a náklad na neuplatněnou daň byl nižší, než jsme předpokládali, v rozpočtu jsme počítali z částkou 659 tis. Kč a skutečnost byla 364 tis. Kč, ušetřili jsme díky tomu příspěvek od zřizovatele. Vzhledem k onemocnění COVID 19 byla daleko nižší částka osvobozených plnění, bez nároků na odpočet (školné ŠD, stravné žáci, pronájmy TV a hřiště sport. účely) proto se na konci roku změnil koeficient pro odpočet DPH z 0,38 na 0,52. Škola se ve 4. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, prostředky se snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projekt OP VVV - Moderní formy výuky - na dva roky - byl finančně vypořádán k 31. 12. stav na zálohách 0,00 Kč. Projekt byl ukončen 31. 1. 2019 - závěrečná zpráva byla schválena v září 2020. Projekt OP VVV - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč, z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 31. 7. 2021. Účet 472 ř. 8 - celkem 2 313 347,00 Kč - souhlasí s dokladovou inventurou. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 12 883,07 Kč, z toho za potraviny - 0,00 Kč, za služby a opravy 12 883,07 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v září na říjen po odečtu DPH - 360 506,74 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu - 9 600,00 Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 18 037,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 858 266,00 Kč + ZP - 370 199,00 Kč z mezd za 12 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 373 937,00 Kč, platy 12, bude odvedeno v lednu - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - 4. Q - daňová povinnost 0,00 Kč, ve čtvrtém čtvrtletí nadměrný odpočet, účet 349 - ř. 20 - finanční vypořádání dotací za rok 2020 - UZ 33 353 - 4 550,00 Kč, UZ 33 075 - 0,80 Kč - vratka nevyčerpaných dotací bude odvedena v lednu - stavy na účtech souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 12. | 0.00 |
D.III. | Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - všechny byly k 31. 12. vyúčtovány, stav na účtu 0,00 Kč, | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - prostředky na provoz - žádný dluh, škola obdržela všechny zdroje dle schváleného rozpočtu, kromě účelové dotace na plavání -103 000,00 Kč - plavecký výcvik se kvůli onemocnění COVID 19 neuskutečnil, dotace nebyla čerpána. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 4 295,07 Kč dle faktury, voda dle fa. - 28 423,55 Kč, elektřina - 48 465,30 Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH a dohadné položky za navíc spotřebované teplo oproti smlouvě - 959 836,44 Kč, služby - zpracování mezd - 7 310,00 Kč, ostatní služby - kopírování, správa dat - 3 118,64 Kč dle fa., neuplatněná DPH z plnění přijatých v lednu 2021 spadajících do účetního období 2020 - 7 479,85 Kč, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 2 124 520,00 Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec, dar Obědy pro děti - vyúčtování a předpis vratky 14 386,00 Kč, stavy na účtech souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 4. Q - pořízení 0,00 Kč bez změny oproti PS - 206 201,68 Kč, souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 4. Q - pořízen majetek v hodnotě 0,00 Kč. Při inventarizaci byl zlikvidován vyhospodařený majetek v hodnotě 22 582,23 Kč. Stav majetku k 31. 12. - 2 628 771,47 Kč, souhlasí s výsledkem fyzické inventury k 31. 12. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - navýšení hodnoty budovy o technické zhodnocení ve výši 861 787,90 Kč - stav k 30. 12. - 72 804 787,38 Kč. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q a 4. Q - 1 234,20 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - MŠMT - 42 658 620,20 Kč, z toho UZ 33 353 - 42 404 694,00 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 Kč, UZ 33 079 - 179 456,00 Kč. UZ 33 063 - OP VVV Šablony II - 673 680,20 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 6 235 700,88 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 42 658 620,20 Kč, z toho UZ 33 353 - 42 404 694,00 Kč, UZ 33 070 - 12 500,00 Kč, UZ 33 075 - 61 970,20 Kč, UZ 33 079 179 456,00 Kč, UZ 33 063 - 673 680,20 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 741 000,00 Kč, odpisy ROP 1 234,20 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 791 000,00 Kč (UZ 405 - 141 000,00 Kč - UZ 5 - 650 000,00 Kč) - účet 672 celkem: 47 865 534,60 Kč, vlastní zdroje: 1 866 196,92 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za lyžařský výcvik, úroky z BÚ a náhrady škod, použití FI na opravy, FKSP - zlepšení pracovního prostředí, bezúplatné nabytí - respirátory). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 163 730,24 Kč. Náklady pro doplňkovou činnost byly proúčtovány k 31. 12., výše hospodářského výsledku je ovlivněna změnou krátícího koeficientu pro DPH z 0,38 na 0,52 - díky tomu si škola mohla uplatnit více DPH a náklady na neuplatněnou daň byly nižší, v rozpočtu jsme počítali s částkou 659 tis. Kč a skutečnost byla 364 tis. Kč. Ve 4. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech a díky zdrojům z doplňkové činnosti. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 1 649 619,39 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům -1 548 017,39 Kč, všechny pronájmy včetně TV - 78 339,00 Kč, kroužky - 23 263,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 715 571,13 Kč, z toho: stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 558 876,12 Kč, pronájmy: 117 866,10 Kč (tělocvičny, jídelna, hřiště, bufet), kroužky pro žáky: 35 400,00 Kč, automat na mléko: 3 428,91 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 65 951,74 Kč, z toho stravovna: 10 858,73 Kč, pronájmy (TV, hřiště, bufet, jídelna, automat na mléko): 42 956,01 Kč, kroužky: 12 137,00 Kč. Všechny náklady byly proúčtovány s HČ k 31. 12. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 589897.65 |
A.II. Tvorba fondu | 623952.00 |
1. Základní příděl | 623952.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 438746.10 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 103226.10 |
3. Rekreace | 50697.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 165347.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 118000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1476.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 775103.55 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2146163.96 |
D.II. Tvorba fondu | 875700.40 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 5553.84 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 828286.56 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 41860.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1557330.76 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1557330.76 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1464533.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 141264.70 |
F.II. Tvorba fondu | 181073.80 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 181073.80 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 35720.41 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 35720.41 |
F.IV. Konečný stav fondu | 286618.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 94742.00 | 126829.99 | 132941.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 94742.00 | 126829.99 | 132941.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |