A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, účetní metoda se nemění. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se nemění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. OCEŇOVÁNÍ A VYKAZOVÁNÍ - zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B - drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis.Kč - drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis.Kč - hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činnosti - ve skutečných pořizovacích nákladech, v letošním roce nebyl pořízen majetek vlastní činností - cenné papíry a majetkové účasti - pořizovací cenou 2. ZMĚNY ZPŮSOBU OCENĚNÍ - změny nenastaly 3. ODPISOVÝ PLÁN - účetní jednotka provádí účetní odpisy 4. PŘEPOČET CIZÍ MĚNY - kurz není stanoven, přepočet cizí měny dle kurzu ČNB 5. OCENĚNÍ REÁLNOU HODNOTOU - u majetku určeného k prodeji, dle interní směrnice 6. ÚČETNÍ PŘÍPADY - jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje, časové rozlišení k 31.12. je u významných částek, pojištění a energii. - pravidleně se opakující platby a nevýznamné částky se časově nerozlišují 7. OPRAVNÉ POLOŽKY - opravné položky se provádí k 31.12. 8. ZAOKROUHLOVÁNÍ - způsob zaokrouhlování nákladových a výnosových účtů jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč - z těchto položek se sestaví výkaz zisku a ztráty. - výsledek tj. součet výsledků hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do rozvahy, ostatní položky jsou nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků - o případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu - u výkazu rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům: 377 nebo 378 |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4239265.04 | 4271102.64 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3020848.20 | 3054685.80 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1218416.84 | 1216416.84 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 7879762.51 | 224800.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 7649162.51 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 25500.00 | 224800.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 205100.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 18062291.49 | 25131060.10 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 18062291.49 | 25131060.10 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2215312.40 | 2215312.40 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 2215312.40 | 2215312.40 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 88060000.00 | 88060000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 88060000.00 | 88060000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -60093993.36 | -60648349.66 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsaná v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K 31. 12. neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Účení jednotka eviduje kupní smlouvy s datem podání návrhu v roce 2021 a to s právními účinky v roce 2020. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Obec neučtuje o investiční fondu a ani i fondu reprodukce majetku. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | U účetní jednotky tato situace nenastala. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 8698869.02 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4744850.40 | 4725622.56 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
12.00 | Účetní jednotak neeviduje kulturní památky a jiné sbírky muzijní povahy oceněné 1,- Kč. Účetní jednotak eviduje soubor 12ks majetku oceněného 1,- Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3224433.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
44049858.08 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
22467647.00 | V roce 2020 došlo k významné směně pozemků s lesním porostem, oceněno cenou obvyklou. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Členění pozemků v analytické evidenci - PŘÍLOHA H (NETTO HODNOTA) | 176210131.92 |
A.II.3. | Členění staveb v analytické evidenci - PŘÍLOHA G (NETTO HODNOTA) | 265640816.73 |
A.II.8. | Z celkové výše nedokončeného dlouhodobého majetku jsou významné tyto akce: - CYKLOSTEZKA - vybudování cyklostezky KÚ Ploužnice pod Ralskem - 2.931.617,00 Kč - HRADČANSKÝ RYBNÍK - dotační titul - oprava rybníka - 10.814.485,27 Kč - VRT NÁHLOV - průzkumný vrt na studnu pro zásobování pitnou vodou KÚ Náhlov - 1.550.612,93 Kč - MUZEUM - dotační titul - spolkový dům - 916.413,30 Kč - SPLAŠKOVÁ KANALIZACE - dotační titul - 6.966.060,75 Kč | 23179189.25 |
A.III.6. | Dlouhodobý finanční majetek se skládá z: - neobchodovatelné akcie spol. SVS - peněžitý příplatek ve spol.SVS - 10% podíl ve společnosti Profi ENERGY | 8091748.00 |
B.II.1. | Pohledávky z nájemních vztahů zúčtované vyúčtováním v roce 2021 ve výši 4.459.036,23 Kč Pohledávky z činnosti města v celkové výši 318.325,- Kč Členění dle splatnosti - ve splatnosti ve výši 232.841,- Kč - nad 90 dnů po splatnosti ve výši 85.484,- Kč (tvorba OP 28.060,80 Kč) | 4858039.23 |
B.II.4. | Členění provozních záloh dle typu: - provozní zálohy běžné,režijní ve výši 46.204,- Kč - provozní zálohy z platebních kalendářů ve výši 2.829.837,27 Kč | 2876041.27 |
B.II.9. | Poskytnuté půjčky zaměstnacům ze SF | 30000.00 |
D.II.1. | Dlohodobý úvěr se splatností do roku 2024 | 1515861.60 |
D.III.5. | Členění závazků dle splatnosti - ve splatnosti ve výši 580.664,44 Kč | 580664.44 |
D.III.7. | Zálohy z nájemních vztahů vypořádání 2021 - 7.907.704,- Kč Zálohy ostatní - 468.375,36 Kč (voda BOREČEK,budoucí kupní smlouvy) | 8736079.36 |
D.III.38. | Ostatní závazky - závazky z pojistných smluv a závazky z titulů ostatních srážek | 90144.00 |
B.III.5. | Zůstatek hovosti v bankomatu | 323500.00 |
D.II.8. | Zálohy z dotačních titulů | 10346981.10 |
B.II.5. | Jiné pohledávky z hlavní činnosti se skládání z: - exekuční tituly,insolvence,místní poplatky - tvorba OP | 5573002.51 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | Opravy bytového fondu a majetku města | 10988692.64 |
A.I.28. | Účetní odpisy dle odpisových plánů | 8908461.41 |
B.I.1. | Výnosy z lesního hospodářství,vodné | 1855368.29 |
B.I.3. | Výnosy z pronájmu - byty,nebyty,pozemky | 7208565.11 |
B.I.15. | Výnosy ze skládky | 6186223.50 |
A.I.31. | Prodané pozmeky - kupní smlouvy, významná směnná smlouva | 32916636.84 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 15000.07 |
G.II. Tvorba fondu | 359211.44 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 359204.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 7.44 |
G.III. Čerpání fondu | 364462.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 9749.51 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 483162768.02 | 217521951.29 | 265640816.73 | 275007348.13 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 239194020.91 | 117188870.50 | 122005150.41 | 117052739.28 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 109588576.60 | 27986932.00 | 81601644.60 | 73665776.12 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 77342804.11 | 45015072.00 | 32327732.11 | 34751616.11 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 33214081.95 | 11438344.79 | 21775737.16 | 22103896.37 |
G.6. | Ostatní stavby | 23823284.45 | 15892732.00 | 7930552.45 | 27433320.25 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 176210131.92 | 0.00 | 176210131.92 | 198289043.64 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 44049858.08 | 0.00 | 44049858.08 | 72911456.08 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 13548239.00 | 0.00 | 13548239.00 | 3295966.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 17015453.47 | 0.00 | 17015453.47 | 15807235.45 |
H.5. | Ostatní pozemky | 101596581.37 | 0.00 | 101596581.37 | 106274386.11 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 15922858.13 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 15922858.13 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |