A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace od 1. 1. 2014 přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka uzavřela účetní knihy k 31. 12. 2019. K 1. lednu 2020 sestaven účetní rozvrh podle § 78 vyhlášky, stanovení převodového můstku, otevření účetních knih v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a Českými účetním standarty účinnými k 1. lednu 2020. Při otevření účetních knih k 1. lednu 2020 navazují stavy jednotlivých rozvahových položek (aktiv a pasiv) účtu 491 - Počáteční účet rozvažný na stavy účtu 492 - Konečný účet rozvažný, a to v souladu s převodovým můstkem, zajišťujícím též bilanční kontinuitu. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace má zřizovatelem určeno vedení účetnictví v plném rozsahu. Na rok 2020 byl sestaven odpisový plán HČ ve výši Kč 221 456,-- (upraveno na Kč 210 359,--); odpisový plán DČ ve výši Kč 1 481,-- (upraveno na Kč 15 665). Stanovená výše pro zařazení majetku do kategorie drobný dlouhodobý majetek je Kč 3 000,--. Podrozvahová evidence je vedena do Kč 3 000,-- s dobou použitelnosti delší jak 1 rok na účetu 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek, drobný nehmotný majetek od Kč 7 000,-- je vedený na účtu 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, pronajatý majetek evidujeme v podrozvahové evidenci na účetu 964 - pronajaté prostrory pobočka Brodek. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2769997.70 | 2700490.52 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 23908.01 | 21609.01 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2746089.69 | 2678881.51 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 227177.00 | 227177.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 227177.00 | 227177.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2542820.70 | 2473313.52 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Nebyl proveden převod vlastnictví k nemovitostem - organizace není vlastníkem nemovitostí, které podléhají vkladu do katastru. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1135.38 | 1135.38 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.II.2. | Účet 412 Fond kulturních a sociálních potřeb finanční krytí Kč 191 787,22 rozdíl Kč 19 203,48 - v tom tvorba fondu ve výši 2 % HM 12/2020 Kč 62 068,52, příspěvek na penzijní připojištění Kč 32 700,--, neuhrazené faktury roku 2020 Kč 48 572,-- | 172583.74 |
C.II.5. | Účet 416 Fond reprodukce majetku, fond investic finančně krytý. Tvorba: příspěvek zřizovatele UZ 302 Kč 210 359,--Kč 168 008,50,-- posílení z RF (klimatizace), Čerpání: zhotovení klimatizace na budově Máchova 10, Přerov Kč 168 008,50; nákup hudebního nástroje Kč 45 500,--; odvod zřizovateli Kč 189 523,-- | 34040.46 |
D.III.36. | Účet 384 Výnosy příštích období - úplata za vzdělání I. pol. šk. r. 2020/2021 leden 2021 a II. pol. šk. r. 2020/21 Kč 459 00,--; půjčovné hudebních nástrojů šk. rok 2020/21 rok 2021 Kč 58 072,-- | 517072.00 |
C.II.3. | Účet 413 Rezervní fond: čerpání Kč 168 008,50,-- posílení FI (klimatizace Máchova ul, Přerov); tvorba příběl HV 2019 Kč 178521,61 | 169348.79 |
C.III.3. | Účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období - nerozdělený výsledek hospodaření hlavní činnosti roku 2016 - 2019 transferový podíl | 3501.08 |
C.I.3. | Účet 403 transfery na pořízení dlouhodobého majetku - pořízení elektrické keramické pece příspěvek Magistrát města Přerova | 12363.54 |
A.II.3. | Účet 021 Stavby - přírůstek Kč 168 008,50,-- technické zhodnocení budovy Máchova 10, Přerov (klimatizace) | 14021482.19 |
B.II.5. | Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti - měsíční platba školného (VS 3260785, 4189581) | 400.00 |
C.I.7. | Účet 408 Opravy předcházejících účetních období - uvedení do souladu účetní a majetkové evidence (chyba dohledatelně do roku 2005 ve stejné výši): odúčtování oprávek nehmotného majetku Kč 45 782,50, doúčtování oprávek hmotného majetku Kč 56 894,34 | -11111.84 |
D.III.19. | Účet 347 Závazky k vybraným ústředním vládním institucím - předpis odvodu povinného podílu osob se zdravotním postižením | 16441.00 |
D.III.20. | Účet 349 Závazky k vybraným místním vládním institucím - vratka nevyčerpaného příspěvku na pvovoz odpisy (UZ 302) | 2295.00 |
D.III.38. | Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky - platy pracovníků 12/2020 a příspěvek na penzijní připojištění 12/2020 | 2325772.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.2. | Účet 602 Výnosy z prodeje služeb: HČ úplata za vzdělání II. pololetí školního roku 2019/2020 a I. pololetí školního roku 2020/21; DČ výnosy z pronajatých prostor | 2661550.00 |
B.I.3. | Účet 603 Výnosy z pronájmu v tom Kč 2 514,-- výnosy z pronajatých prostor; Kč 165350,64 výnosy z pronájmu hudebních nástrojů | 167864.64 |
B.IV.2. | Účet 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů v tom přímé náklady UZ 33353 rok 2020 Kč 30 747 752,--; odpisy UZ 302 Kč 208 064,--,--; provoz UZ 300 Kč 68 000,--,--; zúčtovaný transferový podíl elektrická keramická pec Kč 1 135,38 | 31024951.38 |
B.I.17. | Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti - výnosy z pořádaných soutěží, příjem KÚ roušky | 27504.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 156072.62 |
A.II. Tvorba fondu | 451327.12 |
1. Základní příděl | 451327.12 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 434816.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 16416.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 10000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 361400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 47000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 172583.74 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 158835.68 |
D.II. Tvorba fondu | 178521.61 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 178521.61 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 168008.50 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 168008.50 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 169348.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 58704.46 |
F.II. Tvorba fondu | 378367.50 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 210359.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 168008.50 |
F.III. Čerpání fondu | 403031.50 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 213508.50 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 189523.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 34040.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 14021482.19 | 2339716.00 | 11681766.19 | 11618266.19 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13997714.50 | 2334454.00 | 11663260.50 | 11599412.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 23767.69 | 5262.00 | 18505.69 | 18853.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 783965.47 | 0.00 | 783965.47 | 783965.47 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 196655.47 | 0.00 | 196655.47 | 196655.47 |
H.4. | Zastavěná plocha | 441812.00 | 0.00 | 441812.00 | 441812.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 145498.00 | 0.00 | 145498.00 | 145498.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |