Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 188896.64 | 440864.56 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 146050.64 | 398018.56 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 42846.00 | 42846.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 188896.64 | 440864.56 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.4. | Částka navýšena o 47.236,79 Kč _ pořízení nové myčky do kuchyně za 86.878,- na kterou byly poskytnuty finanční investiční prostředky z KÚ Středočeského kraje v plné výši pod UZ 040. Do evidence zaveden Resuscitační set RSA 51 U v ceně 66.548,79 Kč ze Středočeského kraje, Odbor školství. Vyřazena opotřebovaná myčka v hodnotě 106.190,- Kč. | 6554493.42 |
A.II.6. | DDHM navýšen o nákup : 2x presovač Delongi z FKSP 26.980,- Kč, akumulační kamna na pracoviště cukrářské výrobny 28.584,10 Kč, počítač Dell OptiPlex pro ředitelku školy 27.817,90 Kč, dar počítače HP 200G4AIO v hodnotě 18.089 Kč. | 6715080.91 |
B.I.2. | potraviny, suroviny a obaly pro cukrářskou výrobu, pohonné hmoty, nářadí, pneumatiky, učebnice, pracovní oděvy, čistící, úklidové a dezinfekční prostředky | 519183.23 |
B.II.30. | náklady, které budou převedeny na začátku r. 2021_ pojistné motorových vozidel 1-3/2021, licence pro r. 2021 Bakaláři, Atlas školství, Kartotéka Mikáč, licence Profesor 2021, předplatné Učitelské noviny, , | 68739.00 |
B.II.32. | zůstatek obsahuje : 716.702 Kč Inovace IV Šablony II proúčtování v následujícíh letech v závislosti na čerpání, 73.245,- Kč 50% nákladů spojených s ochranou zdraví v souvislosti s COVID-19, kdy dojde k částečnému nebo úplnému proplacení vzniklých nákladů z Fondu solidarity EU. Proúčtování v následujícím roce 2021. | 789947.00 |
C.I.1. | Fond dlouhodobého majetku ponížen o výnosy z časového rozlišení investičního transferu za IV. Q v částce 46.970,- Kč, fond navýšen o částku 86.878,- Kč za nákup myčky do kuchyně s dotací od zřizovatele a dále navýšen o částku 55.449,79 Kč_Resuscitační set_převod z kraje | 18740503.86 |
C.II.2. | FKSP - základní příděl z mezd IV.Q. 2020 73.789,10 Kč, 6.202,- Kč strava, nákup vitamínových balíčků pro zaměstnance 84.721,78 Kč, 2x presovač Delonghi 26.980,- Kč | 406839.95 |
C.II.3. | Na základě usnesení RK č. 056-39/2020/RK ze dne 15.6.2020 schváleno snížení běžných výdajů na krytí případného propadu daňových příjmů krajského rozpočtu. Dle schváleného rozpočtu ze dne 26.6.2020 částka 642.621,- Kč rezervována na zapojení RF na provoz. Tato částka použita ve IV.Q na pokrytí rozdílů mezi výnosy a náklady. V souladu s usnesením Rady kraje č. 068-53/2020RK ze dne 20.7.2020 fixována částka 659.225,28 Kč. | 659225.28 |
C.II.4. | Proúčtování darů_Dotace Města Jesenice_na podporu činnosti: minikurzy oboru Cukrář 9.500,- Kč, minikurzy aranžování oboru Zahradník 9.500,- Kč, převod nespotřebované části dotace ÚZ 33063 na projekt INOVACE IV Šablony II 424.065,40 Kč | 424065.40 |
C.II.5. | Fond reprodukce majetku navýšen o tvorbu investičního fondu za IV.Q 2020 částkou 46.970,- Kč: | 319266.45 |
C.III.1. | Hospodářský výsledek ovlivněn stále trvající situací v ČR z hlediska onemocnění COVID-19. Z důvodu nepřítomnosti žáků po větší část roku ve škole a trvání zákazu pořádání prezentačních akcí, soutěží, veletrhů byla velmi potlačena doplňková činnost - cukrářské a zahradnické práce a příjmy z prodeje cukrářských a zahradnických oborů. Měsíční náklady na provoz od zřizovatele sníženy na 1/2, blokace části finančních prostředků na možnost čerpání z fondů. Z rezervního fondu povolená částka (dle schváleného rozpočtu ze dne 26.6.2020) 642.621,- Kč na provoz, použita ve IV.Q na pokrytí rozdílů mezi náklady a výnosy a tím dosažení kladného hospodářského výsledku. | 4609.03 |
D.II.8. | dotace na projekt INOVACE IV_Šablony II ÚZ 33063 CZ.02.3.68/0.0/0.0/18_65/0016856 | 716702.00 |
D.III.5. | dodavatelské faktury před splatností | 422471.63 |
D.III.10. | nevypořádané závazky vůči zaměstnancům - mzdy 12/2020 | 1127620.55 |
D.III.32. | účet vypořádán : vratka nájemné 13.650 Kč, vratka stipendia 4.500,- Kč | 18150.00 |
D.III.37. | dohad ke konci roku 2020 srážková voda 2.865,42 Kč, vodné a stočné 6.340,67 | 9206.09 |
D.III.38. | závazky za rodiči žáků strava + ubytování | 121495.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | spotřeba potravin, spotřeba surovin pro cukrářskou výrobu, spotřeba-nafta, benzin, spotřeba PHM autoškola, spotřeba čistících, úklidových a dezinfekčních prostředků, kancelářské potřeby, tonery, všeobecný materiál pro odborné činnosti-zahradnické práce, cukrářské práce, DDHM do limitu | 1216639.91 |
A.I.2. | elektrická energie, vodné, stočné | 572631.90 |
A.I.8. | opravy navýšeny o 469.595,10 Kč : 8.457,90 Kč repasovaný počítač na cukrářské výrobě, 5.747,50 Kč oprava kotle na DM, 455.389,70 Kč nutné opravy elektřiny ve škole, na DM, na Rodince z důvodu provedených revizí, 70.000 Kč navýšení příspěvku na provoz od zřizovatele | 2030909.28 |
A.I.12. | Zvýšení nákladů o 218.786,69 Kč, neboť vyjma pravidelných měsíčních nákladů : poštovné, BOZP, bankovní poplatky, pevné linky, mobilní linky, předplatné novin a časopisů, dopravné, správa sítě, vznikly náklady na elektrorevize 38.660,- Kč, revize komínů 1.452,- Kč, inspekční prohlídka jeřábu v kotelně 3.291,20 Kč, rozbor vzorků vody 4.172,08 Kč, Burzy on-line 5.000,- Kč, inzerce školy Raport 5.445,- Kč, zveřejnění inzerátu 6.133,49 Kč, softwarové služby, licence, aktualizace, instalace IV.Q. _ 89.156,85 Kč, srážky vody IV.Q. 27.790,42 Kč | 699251.15 |
A.I.15. | zákonné sociální pojištění zaměstnanců | 41249.00 |
A.I.16. | základní příděl do FKSP-platy, nemocenská IV.Q. 73.789,10 Kč, školení topič 3.146 Kč, vstupní a výstupní lékařské prohlídky 2.000,- Kč, oděvy zaměstnanci 1.173,70 Kč | 226609.71 |
A.I.28. | došlo k navýšení o 46.970,- Kč _ odpisy majetku 10-12/2020, doodepsání vyřazeného majetku_myčka 3.186,- Kč | 190494.00 |
A.I.35. | navýšení majetku o 101.471,- Kč nákup: 2x presovač Delongi z FKSP 26.980,- Kč, akumulační kamna na pracoviště cukrářské výrobny 28.584,10 Kč, počítač Dell OptiPlex pro ředitelku školy 27.817,90 Kč, dar počítače HP 200G4AIO v hodnotě 18.089 Kč. | 831301.37 |
A.I.36. | stipendia IV.Q. 76.300,- Kč | 267008.81 |
B.I.1. | Výnosy z prodeje vlastních výrobků_cukrářská výroba 30.511,- Kč, výnosy z prodeje-zahrada 6.460,- Kč. Výnosy velmi malé z důvodu omezení aktivit v důsledku COVID-19, trvání nepřítomnosti žáků ve škole, zákaz pořádání vánočních trhů, soutěží, prezentačních akcí. | 253184.00 |
B.I.2. | výnosy vzrostly o 96.994,- Kč, elektrorevize žáci 700,- Kč, výnosy ze stravování žáci 17.376,- Kč, výnosy ze stravování zaměstnanců 16.454,- Kč, výnosy ze stravování ostatní 73.150,- Kč, ubytování žáci 8.240,- Kč, výnosy ovlivněny nepřítomností žáků a učitelů ve škole i na Domově mládeže | 390673.00 |
B.I.16. | Čerpání z rezervního fondu 642.621,- Kč k překlenutí rozdílů mezi náklady a výnosy, z fondu investic čerpáno ve III.Q. 575.932,20 Kč, čerpání FKSP 26.980,- Kč 2x presovač Delonghi, čerpání k dalšímu rozvoji 19.000,- Kč_Grant Města Jesenice na podporu činnosti: minikurzy oboru Cukrář 9.500,- Kč, minikurzy aranžování oboru Zahradník 9.500,- Kč | 1264533.20 |
B.I.17. | přijaté dary_tiskárna Color LJ, notebook Del Vostro, PC HP 200G4AIO v hodnotě 38.978,-, předpis manka za škodu 15.795,- Kč, proúčtování bezúplatného nabytí ochranných prostředků respirátorů v rámci COVID-19 10.254,30 Kč | 65027.77 |
B.II.3. | kurzové zisky banka a pokladna Leonardo | 2143.25 |
B.IV.2. | čerpání dotace platy ÚZ 33353 13.502.752,- Kč, čerpání na provoz od zřizovatele 2.075.379,- Kč, VZMR oprava vnitřní kanalizace 858.727,09 Kč, čerpání dotace nájem 8.400,- Kč, čerpání dotace stipendia 182.200,- Kč, proúčtování 50 nákladů ÚZ 219 Covid-19 73.245,- Kč, čerpání projekt Šablony II 292.636,60 Kč | 16993339.69 |
C.1. | popis hospodaření viz bod A.6 | 4609.03 |