Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka dodržuje vymezení položek dle platné právní úpravy.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje v plném rozsahu, o zásobách účtuje způsobem B.

Účetní jednotka odepisuje majetek dle schváleného odpisového plánu
způsob účtování odpisů : 551 00/081,082, 401 /416, 241 11/241 10



Účetní jednotka vede odděleně náklady pro hlavní a doplňkovou činnost.
Hlavní činnost je vedena v účtové třídě 5 a 6 kapitola 0, doplňková činnost je vedena pod kapitolou 1.
Souběžně s nákladovými a výnosovými účty je používána účtová třída 3 - závazky a pohledávky.
Do doplňkové činnosti jsou zahrnuty náklady související především s provozem sálu A. Dvořáka v Domu hudby v Husově ul. - odpisy, honoráře umělců, provize ze vstupného, propagace akcí, autorská práva,květiny pro účinkující, energie, ladění klavírů, hygienické potřeby, revize zařízení.

Ostatní osobní výkony jsou zahrnuty do nákladů na základě dohod o provedení práce.
Mezi výnosy z doplňkové činnosti patří především pronájmy sálu, tržby za prodej vstupenek.



Účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy
Účetní jednotka účtuje o časovém rozlišení investičního transferu.

Na dohadných účtech pasívních je účtována čtvrtletní spotřeba energií
- vodné

Účetní jendnotka není plátcem DPH.


Účetní závěrka je sestavena v Kč s přesností na dvě desetinná místa.
Výkazy jsou sestaveny účetním software Fenix.

Účetní jednotka k 31.12.2020 aplikovala zúčtování časového rozlušení investičního transferu ve prospěch
účtu jmění MD 672 / Dal 401 ve výši 81 968 Kč zejména z důvodu věrného a poctivého obrazu předmětu
účetnictví, a to na základě doporučeného postupu vydaného zřizovatelem v MP č. 8/2020.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2019615.911968317.23
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek25004.0025004.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1994611.911943313.23
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2019615.911968317.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka není zapsaná v žádném veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nenastaly žádné významné skutečnosti mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Investiční fond účetní jedntky je krytý finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Nenastaly žádné významné skutečnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období400000.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti81968.0080412.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.Na účtu 021 byla vedena oprava štítu budovy v Kopeckého sadech z roku 2008. V roce 2015 provedla účetní jednotka prostřednictvím účtu 408 opravu tohoto účetního případu.
MD 408 5000/ Dal 021 3200
227542.00
C.I.5.účet 406
v roce 2012 provedeno dooprávkování ve výši 4 754 908,88 Kč.
4754908.88
A.II.8.na účtu nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku jsou
- 465 850 Kč projektová dokumentace - Rekonstrukce budovy konzervatoře v Tylově 15

- 381 150 Kč posouzení statických konstrukcí - Rekonstrukce budovy konzervatoře v Tylově 15

- na účtu nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku jsou v rámci projektu
Konzervatoř bezbariérová (r. 2017) - vybudování výtahu, bezbariérového WC a rekonstrukce tří jazykových učeben
zaúčtovány tyto částky::
- 145 200 Kč - vypracování studie proveditelnosti - výtah + bezbariérové WC v budově Tylova 15
- 241 758 Kč - projektová dokumentace - výtah + bezbariérové WC v budově Tylova 15
- 181 500 Kč - projektová dokumentace - jazykové učebny v budově Tylova 15
z důvodu nevyhovujícího stavu budovy v Tylově 15 byl projekt pozastaven

Rekonstrukce budovy Tylova 15
- 32 430 086,54 Kč - stavební úpravy
- 128 660,00 Kč - činnost koordinátora v BOZP
- 533 764,88 Kč - technický dozor
- 121 000,00 Kč - autorský dozor
- 544 500,00 Kč - elektroinstalace pro divadelní techniku
- 220 000,00 Kč - dodatek projektu T15
35393469.42
C.I.3.PO obdržela na základě darovacích smluv peněžní dar v částce:
200 000,- Kč Silba Elstav na nákup harfy

na projektovou dokumentaci rekonstrukce školy v Tylově ul.- doplněk:

85 000,- Kč Silba Elstav
25 000,- Kč Prokat Invest
20 000,- Kč N Okna
30 000,- Kč Sivres
10 000,- Kč P. Kochman
30 000,- Kč Calen Group
3494579.57
C.II.5.Účetní jednotce byla poskytnuta stavební investice
- 56 000 000 Kč na projekt: "Tylova 15 - Rekonstrukce objektu".
- 222 640 Kč na objemovou studii budovy školy v Kopeckého sadech 10 (3 varianty)
- 544 500 Kč na elektroinstalaci pro divadelní techniku
40102838.85
C.II.4.Organizace obdrželav roce 2019 finanční prostředky z Operačního programu ESF VVV - PO 3 neinvestice UZ 33063 reg. číslo projektu CZ.02.3.68/0.0/18_65//0012153.
ve výši 270 540 Kč na období 2019-2021.
V roce 2020 bylo vyčerpáno 61 777,- Kč.
160396.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.PO v roce 2020 obdržela:
provozní příspěvek od zřizovatele ve výši 3 154 879,50 Kč - čerpání 3 154 879,50 Kč
NIV dotace od MŠMT : UZ 33353 ve výši 43 138 106,- Kč - čerpání 43 138 106,- Kč
ÚZ 33038 ve výši 8 500 Kč - čerpání 8 500,- Kč,
dotace od ÚMO 3 ve výši 400 000 Kč na Mezinár. smetanovskou klavírní soutěž - čerpání 50 000,- Kč, 350 000 Kč - bude vráceno na základě smlouvy do 10.1.2021
dotace od Statutárního města Plzeň ve výši 50 000 Kč na Kruh přátel hudby - vyčerpáno 50 000 Kč
46969103.50
A.I.8.oprava záložního zdroje pro požární ventilaci údržba výtahu, oprava kanalizace, údržba a opravy hudebních nástrojů581337.50

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.299019.12
A.II. Tvorba fondu623794.00
1. Základní příděl623794.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu283221.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování137098.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění120000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu26123.00
A.IV. Konečný stav fondu639592.12

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.311806.26
D.II. Tvorba fondu10949.28
1. Zlepšený výsledek hospodaření10949.28
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu61777.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání61777.00
D.IV. Konečný stav fondu260978.54

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.16220007.30
F.II. Tvorba fondu58121470.17
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu954330.17
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele56767140.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů400000.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu34238638.62
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku33510793.06
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost727845.56
F.IV. Konečný stav fondu40102838.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby92567936.2212591872.8079976063.4280730479.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu92567936.2212591872.8079976063.4280730479.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5522286.000.005522286.005522286.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha5522286.000.005522286.005522286.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem