Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 7742320.24 | 8976979.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 293243.59 | 410493.62 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 7409576.65 | 8526985.38 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 39500.00 | 39500.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1312108.28 | 740996.25 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1312108.28 | 740996.25 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 235629.95 | 115846.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 109861.95 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 125768.00 | 115846.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 8818798.57 | 9602129.25 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.2. | Z důvodu povinnosti ÚJ vést od počátku zdaňovacího období evidenci PAP, byl pořízen účetní SW Helios Fenix v PC 95.590 Kč. | 78056.00 |
A.II.1. | Došlo ke snížení hodnoty pozemků z důvodu převodu pozemku zřizovateli v ceně 14.919 Kč zřizovateli. | 7792870.00 |
A.II.8. | Účet 042 je tvořen následujícími položkami: ověřovací studie bezbariérového přístupu 25.000 Kč (předpoklad dokončení není v souč.době plánován), rekonstrukce střechy elektrodílny 94.430 Kč (vzhl.k dlouhodobému záměru se zvažuje podání žádosti o inv.příspěvek), UNIdílna 5 716.757,68 Kč (rekonstrukce téměř dokončena), rekonstrukce dílen Potoční 542.200,40 Kč(dokončeno, zařazení do užívání po provedení zvukových měření z hygieny), 65.000 Kč studie na dostavbu pavilonu, pořízen CNC stroj 1 199.715 (během následujících měsíců bude usazen v rekonstrukované UNIdílně a připraven k vyuce) | 7643103.08 |
B.II.4. | Stálá záloha na PHM karty 43.000 Kč, zakoupené jízdenky Flixbus pro Erasmus 23.525 Kč | 66525.00 |
B.II.17. | Dotace Úřadu práce na pracovní místo. | 15000.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období např. pronájem tlak.lahví, předplatné různých SW přístupů, pojištění, předplatné tisku:Učitelské noviny, časopis Computer. | 136946.25 |
B.II.31. | Úroky bankovních účtů. | 1418.02 |
B.III.5. | BÚ Erasmus 4046.993,70 Kč, BÚ IKAP 992.193,42 Kč. | 5039187.12 |
C.I.1. | Jmění ÚJ bylo sníženo o předpis odpisů 1402.570,09 Kč, vyřazení pozemku 14.919 Kč a přijetí investičního transferu projektu IKAP 71.725 Kč. Jmění zvýšeno o pořízení licencí SW Helios Fenix 95.590 Kč, studie na dostavbu pavilonu 65.000 Kč, 500 Kč stav.povolení rekonstrukce soc.zařízení, 3D tiskárny 55.264 Kč a vratku předfin. projektu IROP 4 969 996,99 Kč, rekonstrukci UNIdílny 5 716.757,68 Kč, pořízení CNC stroje 1 199.715, techn.zhodnocení světel v tělocvičně 202.529,80 Kč, zařízení pro lepší příjem internetu v odloučené části školy 144.086,80 Kč, rekonstrukce soc.zařízení v hlavní budově 1 148.521,79 Kč. | 95317218.06 |
C.I.3. | Ke snížení došlo z důvodu časového rozlišení inv.transferu 252.990,91 Kč. Zvýšení o 44.650 Kč nákup 3D tiskárny projektu IKAP, snížení o 21.337,04 z důvodu překročení dotační ceny pořízeného kávovaru projektu IKAP. | 4747638.73 |
D.II.2. | Přijata dlouhodobá fin. výpomoc projektu Erasmus+4. | 500077.45 |
D.II.8. | Přijaté zálohy na transfery: Erasmus+4 2029.305,39 Kč, Erasmus+5 423.909,24 Kč, Erasmus+6 608170,14 Kč, Erasmus+7 2187.048,34, IKAP 7337.190,76 Kč, Šablony4 2447.888 Kč. | 15033511.87 |
D.III.9. | Přijata krátkodobá fin.výpomoc Erasmus+5. | 104463.06 |
D.III.20. | Závazek vůči zřizovateli z titulu nájmu. | 10105.00 |
D.III.32. | Vratka UZ007 nájemné. | 63701.00 |
D.III.38. | Zálohované čipy 71630 Kč, přijatá záloha na Kulinářské umění 1200 Kč, exekuce zaměstnance 4994 Kč, zákonné pojištění 52.690 Kč, penzijní příspěvek 22.100 Kč, 336,29 úroky projekt.účtu IKAP (kraj rozhodne zda bude požadovat převod nebo ponechá škole). | 152950.29 |
B.II.32. | Dohadné položky: IKAP 7 305.362,40 Kč, Erasmus+4 2 029.305,39 Kč, Erasmus+5 423.909,24 Kč, Erasmus+6 608.170,14 Kč, Erasmus+7 2 187.048,34 Kč, Šablony4 2 447.888 Kč, dotace COVID 16.099 Kč. | 15017782.51 |
D.II.4. | Prodané vouchery na kadeřenické služby - původní platnost do 20.12.2020, z důvodu Covid-19 prodlouženo do 20.12.2021. | 2240.00 |
D.II.7. | Přijaté kauce na stravné od firem, kterým jsou stravovací služby poskytovány na fakturu bez úhrady zálohy. | 159980.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.8. | V účetním období byly provedeny drobné opravy nástrojů a zařízení (výtah, bourací kladivo, telefon, chladící skříň, rolety), významnější oprava konvektomatu 88.506,52 Kč a výměna oken 538.619,40 Kč. Opravy vozidel (106tis.) | 903797.64 |
A.I.12. | Na účtu 518 hlavní činnosti jsou významné náklady na SW služby z důvodu počátku zd.období a zavedení nového účetního programu (151.277,85 Kč), telekomunikační služby 143.506,17 Kč, revize 157.944,26 Kč, zdravotní prohlídky žáků 88.800 Kč, odvoz a likvidace odpadu 328.456,59 Kč, srážková voda 144.895,23 Kč. | 1676641.68 |
B.I.16. | Čerpání fondu odměn 70.730 Kč, pořízení DDHM na zlepš.prac prostředí z FKSP 56.165,60 Kč, úhrada pořízeního DDHM z rezervního fondu 118.255 Kč, čerpání RF na opravu oken ve výši 454.619,40 Kč. | 699770.00 |
B.I.17. | Výnosy pojistného plnění (poškozené vodovodní potrubí) vytopena učebna-kadeřnický salon 63.461/vytopena kancelář zástupce 29.107 Kč. Náhrada za škodu způsobenou žákem 2000 Kč, poj.plnění za krádež v dílně 46.546 Kč, náhrady za ztrátu čipu, poplatek za duplikáty. Dary: respirátory od stč.kraje, nádobí od spol.Catus s.r.o., nábytek "recepce" od Foxconn, kuchyňské spotřebiče a nádobí od Philip Morris | 253634.73 |
B.IV.2. | UZ33353 přímá 59 421.347 Kč, dotace úřadu práce 202.665 Kč, UZ008 provozní 7349.246 Kč, UZ004 stipendia 244.100 Kč, UZ007 nájemné 66.299 Kč, vrácené příjmy z nájmu 84.000 Kč, Erasmus+4 66.859,67 Kč, Erasmus+6 24.248,89 Kč, Šablony4 543.462,82 Kč, odpisy z transferu 252.990,91 Kč, IKAP 3058.618,54, UZ33079 325.706 Kč, předpoklad dotace Covid 16.099 Kč. | 71655642.83 |