Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 28361231.02 | 26406704.92 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 5932943.12 | 5934525.62 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 14172711.35 | 12833570.42 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 8237184.88 | 7620217.21 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 18391.67 | 18391.67 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 262358000.00 | 141855000.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 262358000.00 | 141855000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 1683744.74 | 369131.74 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 348385.00 | 109501.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 8295.00 | 9466.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 1327064.74 | 250164.74 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 8276388.24 | 8149156.58 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 6000196.00 | 5886503.10 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 2276192.24 | 2262653.48 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 578918000.00 | 394303000.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 578918000.00 | 394303000.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 95369428.76 | 100471100.47 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 94577389.76 | 98419463.47 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 792039.00 | 2051637.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 215848115.06 | 78582260.61 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 26338811.28 | 1898117.61 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 87129832.78 | 54076131.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 102379471.00 | 22608012.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1191757.83 | 1344122.76 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 250000.00 | 250000.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 941757.83 | 1094122.76 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 567688062.35 | 391185509.40 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.I.2. | K nárůstu skladových zásob došlo především důvodu nutnosti zajistit minimálně dvouměsíční zásoby jednorázových osobních ochranných pomůcek (respirátory, pláště, rukavice, overaly), diagnostik a zásobu materiálu pro očkování (injekční jehly a stříkačky). | 0.00 |
B.I.8. | Ke zvýšení skladových zásob došlo v přímé souvislosti se snížením prodeje léků, které bylo ovlivněno nižší výkonností ambulancí v souvislosti s pandemií COVID 19 oproti minulému období. | 0.00 |
B.II.1. | Nárůst pohledávek za odběrateli byl způsoben navýšením měsíčních faktur za postkytnutou zdravotní péči ZP. | 0.00 |
B.II.33. | Snížení ostatních krátkodobých pohledávek bylo způsobeno doplatkem vyúčtování zdravotní péče za rok 2019 až v roce 2020. | 0.00 |
C.I.7. | Ke zvýšení stavu na účtu oprav předcházejících účetních období došlo proúčtováním dodatečného vyúčtování ZP za poskytnutou zdravotní péči v roce 2018. | 0.00 |
D.I.1. | Ke zvýšení rezerv došlo zaúčtováním tvorby rezervy na daň z příjmů právnických osob za rok 2020, která bude stanovena k 30. 6. 2021. | 0.00 |
D.III.5. | Objem závazků vůči dodavatelům byl sice výrazně snížen v období 05-06/2020 poskytnutým příspěvkem zřizovatele na úhradu závazků po splatnosti, současně však došlo k navýšení nákupem zásob OOP, diagnostik a materiálu pro očkování v souvislosti s pandemií COVID 19. | 0.00 |
D.III.10. | Zvýšení závazku vůči zaměstnancům došlo navýšením tarifních platů od 1. 1. 2020 a dále s výplatou mimořádných odměn v souvislosti s pandemií COVID 19. | 0.00 |
D.III.12. | Ke zvýšení objemu sociálního zabezpečení došlo v přímé návaznosti na zvýšení tarifních platů od 1. 1. 2020 a dále s výplatou mimořádných odměn v souvislosti s pandemií COVID 19. | 0.00 |
D.III.13. | Ke zvýšení objemu zdravotního pojištění došlo v přímé návaznosti na zvýšení tarifních platů od 1. 1. 2020 a dále s výplatou mimořádných odměn v souvislosti s pandemií COVID 19. | 0.00 |
D.III.35. | Nárůst je způsoben zaúčtováním nespotřebovaných zásob materiálu (OOP, diagnostik), které byly nabyty bezúplatně a jsou k rozvahovému dni současně evidovány na účtu 112-materiál na skladě. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Nárůst spotřeby materiálu se týkal zejména spotřeby léků a SZM. U léků se jednalo o léky ve zvláštním režimu (Spinraza a Zolgensma v celkové hodnotě 95 mil. Kč), dále pak vyšším objemem centrových léků poskytnutých v centrech specializované péče. U SZM došlo k navýšení spotřeby především u diagnostik, laboratorního materiálu, infuzní a transfuzní techniky v souvislosti s péči o pacienty s COVID 19. Zvýšení spotřeby materiálu se v přímé souvislosti promítlo i do zvýšených tržeb. | 0.00 |
A.I.4. | Snížení objemu prodaného zboží bylo způsobeno zejména nižším prodejem léků, které bylo ovlivněno nižší výkonností ambulancí v souvislosti s pandemií COVID 19, dále rozesíláním elektronických receptů, které byly vyzvedávány pacienty v místě bydliště. Toto snížení se v přímé souvislosti promítlo v tržbách za prodané zboží. | 0.00 |
A.I.13. | Zvýšený objem osobních nákladů byl zapříčiněn navýšením tarifních platů od 1. 1. 2020, dále organizace na základě „Programu podpory mimořádného finančního ohodnocení zaměstnanců přímo řízených poskytovatelů lůžkové péče v souvislosti s epidemií COVID-19 formou mimořádného příspěvku zřizovatele“ zaměstnancům FTN vyplatila odměny ve výši 181 680 945 Kč (včetně odvodů zdravotního a sociálního pojištění). Současně v souvislosti s pandemií COVID 19 FTN vyplácela mimořádné odměny za ošetřování pozitivních pacientů a za prováděné testy. Z důvodu onemocnění zaměstnanců se zvýšil i objem přesčasové práce a tedy i osobních nákladů. V jarním a podzimním období r. 2020 byly dále zvýšeny osobní náklady, vyplacené na základě dohod o pracovní činnosti nebo o provedení práce 100 medikům a studentům zdravotních škol. | 0.00 |
A.I.14. | Zvýšený objem osobních nákladů byl zapříčiněn navýšením tarifních platů od 1. 1. 2020, dále organizace na základě „Programu podpory mimořádného finančního ohodnocení zaměstnanců přímo řízených poskytovatelů lůžkové péče v souvislosti s epidemií COVID-19 formou mimořádného příspěvku zřizovatele“ zaměstnancům FTN vyplatila odměny ve výši 181 680 945 Kč (včetně odvodů zdravotního a sociálního pojištění). Současně v souvislosti s pandemií COVID 19 FTN vyplácela mimořádné odměny za ošetřování pozitivních pacientů a za prováděné testy. Z důvodu onemocnění zaměstnanců se zvýšil i objem přesčasové práce a tedy i osobních nákladů. V jarním a podzimním období r. 2020 byly dále zvýšeny osobní náklady, vyplacené na základě dohod o pracovní činnosti nebo o provedení práce 100 medikům a studentům zdravotních škol. | 0.00 |
A.I.15. | Navýšení nákladů je v přímé vazbě na zvýšený objem osobních nákladů (viz komentář k účtům 521, 524). Povinný odvod do FKSP ve výši 2 662 398 Kč a zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele (pracovní úrazy a nemoci z povolání) ve výši cca 571 000 Kč z titulu mimořádného finančního ohodnocení zaměstnanců přímo řízených poskytovatelů lůžkové péče v souvislosti s pandemií COVID-19 program podpory nezohledňoval, tzn. nebyl kryt mimořádným příspěvkem zřizovatele. | 0.00 |
A.I.16. | Navýšení nákladů je v přímé vazbě na zvýšený objem osobních nákladů (viz komentář k účtům 521, 524). Povinný odvod do FKSP ve výši 2 662 398 Kč a zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele (pracovní úrazy a nemoci z povolání) ve výši cca 571 000 Kč z titulu mimořádného finančního ohodnocení zaměstnanců přímo řízených poskytovatelů lůžkové péče v souvislosti s pandemií COVID-19 program podpory nezohledňoval, tzn. nebyl kryt mimořádným příspěvkem zřizovatele. Dalším výrazným navýšením nákladů byla větší spotřeba OOP související s COVID 19. | 0.00 |
A.I.32. | Ke zvýšení nákladů na tvorbu rezerv došlo zaúčtováním rezervy na daň z příjmů právnických osob za rok 2020, která bude stanovena k 30. 6. 2021 | 0.00 |
B.I.2. | Zvýšení výnosů z prodeje služeb bylo ovlivněno nárůstem plateb ZP (zvýšené úhrady centrových léků, léků ve zvláštním režimu Spinraza a Zolgensma, za poskytnutou zdravotní péči v souvislosti s COVID 19). Toto zvýšení se v přímé souvislosti promítlo i ve zvýšení spotřeby materiálu. Další nárůst ve výši cca 15 mil. Kč souvisí s úhradou za vjezdy sanitních vozů. | 0.00 |
B.I.3. | Snížení výnosů z pronájmu bylo ovlivněno ukončením smlouvy o pronájmu významné části nebytových prostor v průběhu roku 2020. | 0.00 |
B.I.4. | Snížení výnosů z prodaného zboží bylo způsobeno zejména nižším prodejem léků, které bylo ovlivněno nižší výkonností ambulancí v souvislosti s pandemií COVID 19, dále rozesíláním elektronických receptů, které byly vyzvedávány pacienty v místě bydliště. Toto snížení se v přímé souvislosti promítlo v nákladech za prodané zboží. | 0.00 |
B.IV.1. | K nárůstu výnosů od vybraných ústředních institucí došlo zejména poskytnutým příspěvkem zřizovatele na úhradu závazků po splatnosti (393,4 mil. Kč), dále pak příspěvkem zřizovatele na mimořádné finanční ohodnocení zaměstnanců v souvislosti s epidemií COVID 19 (181,7 mil. Kč). | 0.00 |