A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
na účtu 955 je zaevidovaná dlouhodobá pohledávka na transfer projektu iKAP JMK II ve výši 9 234 743,74 Kč; z toho investice 7 003 318 Kč a neinvestice 2 231 425,74 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3845702.06 | 3857275.37 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 195407.60 | 249036.72 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2917988.46 | 2875932.65 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 732306.00 | 732306.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 9234743.74 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 9234743.74 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 43923.00 | 43923.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 43923.00 | 43923.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 13036522.80 | 3813352.37 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace byla zapsána do rejstříku škol a školských zařízení pod číslem RED IZO 600013910 - Střední škola grafická Brno, příspěvková organizace, Šmahova 364/110, 627 00 Brno. IZO 000 226 467 - Střední škola grafická, příspěvková organizace, Šmahova 364/110, 627 00 Brno. IZO 111 000 441 - Školní jídelna-výdejna, Střední škola grafická Brno, příspěvková organizace, Šmahova 364/110, 627 00 Brno. Pro daňové účely bylo škole přiděleno IČO: 00 226 467. Pod tímto číslem je škola od 07. 10. 1998 zapsána v Živnostenském rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události ve smyslu § 19 odst. 6 zákona. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmíněnému nabytí právního účinku vkladu do katastru nemovitostí nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | O vzájemně zúčtovaných částkách nebylo účtováno. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | -323.36 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 520092.00 | 564485.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Výukové centrum obalové techniky 136.000,-; odstranění žumpy 219.660,-Kč | 355660.00 |
A.II.9. | záloha na DHM - vrata 34 430 Kč | 34430.00 |
B.II.4. | záloha na prezentaci škol 3 100 Kč | 3100.00 |
B.II.9. | záloha na drobné nákupy školnice 5 000Kč; obědy zaměstnanci 810Kč; stravenky 10Kč; soukromý telefon 465,25Kč | 6285.25 |
B.II.30. | licence 46 312,25 Kč; předplatné 12 855,74 Kč; doména 266,60 Kč; inzerce 2 936,86 Kč; seminář 1 667 Kč; příspěvek svazu podnikatelů 125 Kč; vodné leden 2021 488,23 Kč; stočné leden 2021 449,03 Kč; osobní certifikát 248,01 Kč | 65348.72 |
B.II.31. | vratka přeplatku za elektřinu 166 497,36Kč - v řízení špatný odečet elektroměru Kudelova | 166497.36 |
B.II.32. | Dohadná položka výnosů PolyGram ve výši 569 949,73 Kč; Šablony II doh. pol.656 350,47Kč .,iKAP JMK II doh. pol. 90 655,25- Kč | 1316955.45 |
B.III.15. | Poštovní známky 95,- Kč; stravenky 17 450,-Kč | 17545.00 |
C.I.7. | Na účet 408 byl zaúčtován dohledaný a správně zařazený majetek z roku 2009. V roce 2009 byl majetek v celkové výši převeden z účtu 042 - nedokončený dlouhodobý majetek na účet 022 - dlouhodobý majetek a v roce 2010 bylo započato s odepisováním. V roce 2012 bylo zjištěno, že převážná část majetku měla být zaúčtována na 028 - dlouhodobý drobný majetek a celá částka měla být v nákladech účtu 558. Toto nebylo provedeno, ale byly zastaveny odpisy všeho majetku pořízeného z projektu. Z toho důvodu nebyly správně vytvořeny ani odpisy dlouhodobého majetku. V roce 2017 se podařilo dohledat majetek, správně vyčíslit a dát do souladu s evidenci majetku v ACE-EMA. Náklady i výnosy měly být utvořeny v roce 2009, proto muselo být použito účtu 408. Všechny výpočty k tomuto účtu jsou založeny v účetnictví organizace v interních dokladech ID 17/00305 ze dne 19. 12. 2017. K 31. 12. 2017 je účet 401 a 403 shodný s neodepsanou částkou majetku zařazeného v evidenci. V únoru 2018 byla provedena úprava 48.000,- Kč k čerpání investičního fondu v roce 2017 = v roce 2017 byl použit účet 042 na Trafostanici, ale nebyl ponížen investiční fond, platba byla z provozního účtu. | -1691151.63 |
C.II.3. | Doplnění informace k čerpání fondu v příloze F číslo D.II.5 ostatní čerpání k dalšímu rozvoji byla čerpaná částka 86 697 Kč | 453436.51 |
C.II.4. | dlouhodobé dotace na projekty: Nové šablony II 1 457 846 Kč; PolyGram 1 193 692,20 Kč; iKAP JMK II investice 1 076 400 Kč ; iKAP JMK II neinvestice 3 815 114,40 Kč Doiplnění informace k příloze F číslo D.III.5 ostatní čerpání - převod z rezervního fondu na zálohy projekt PolyGram 1 042 612,91 Kč | 7543052.60 |
D.II.4. | Zálohy na čipové karty pro vstup do budov školy 57 700,- Kč.; klíčenky 280,- Kč | 57980.00 |
D.III.7. | stravné 295 665,- Kč; lyžařský kurz 126 880,-Kč; karty ISIC 990,-Kč | 423535.00 |
D.III.10. | mzdy 12/2020 | 1806354.00 |
D.III.12. | sociální zabezpečení 12/2020 | 718882.00 |
D.III.13. | zdravotní pojištění 12/2020 | 310323.00 |
D.III.16. | zálohodá daň 12/2020 295 502 Kč; srážková daň 12/2020 2 981 Kč | 298483.00 |
D.III.32. | vratka dotace UZ83 lékařsk= prohlídky 2020 ve výši 26 140 Kč; vratka nevyčerpané dotace havárie jímky 80 340 Kč | 106480.00 |
D.III.35. | Silniční daň 850,- Kč; reklama google 0,21 Kč | 800.21 |
D.III.36. | výnos z pronájmu ploch v roce 2021 ve výši 5 589 Kč; výnos ze smluv o reklamě v roce 2021 ve výši 37 936 Kč | 43525.00 |
D.III.38. | Zákonné pojištění 4.Q 2020 ve výši 31 612,66 Kč; insolvence ve výši 8 830 Kč, | 40442.66 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | Nemoc PP 90 157,- Kč, nemoc NPP 18 785,- Kč | 25871367.00 |
B.IV.2. | UZ33353 34 216 599,- Kč; UZ0 4 252 800,-Kč; UZ83 82 530,-Kč; PolyGram 427 257,41Kč; Nové Šablony II 656 350,47; IKAP JMK II 90 655,25; Časové rozličení odpisů 520 092,-Kč | 40246274.13 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 680154.74 |
A.II. Tvorba fondu | 502377.14 |
1. Základní příděl | 502377.14 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 395983.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 208680.00 |
3. Rekreace | 97321.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 85982.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 786548.88 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1668338.06 |
D.II. Tvorba fondu | 7942892.76 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 399840.16 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 7543052.60 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1614741.71 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 87388.73 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 398043.07 |
5. Ostatní čerpání | 1129309.91 |
D.IV. Konečný stav fondu | 7996489.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1327360.51 |
F.II. Tvorba fondu | 1035516.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 715856.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 319660.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 971172.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 364172.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 607000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1391704.51 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 47458983.12 | 14956744.00 | 32502239.12 | 33170147.12 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 47458983.12 | 14956744.00 | 32502239.12 | 31279339.99 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1890807.13 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1921555.00 | 0.00 | 1921555.00 | 1921555.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1921555.00 | 0.00 | 1921555.00 | 1921555.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |