A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změně vykazování nákladů na ošatné vyplácené zaměstnnacům a zastupitelů od roku 2020 jsou tyto náklady vykazovány na syntetickém účtu 527, nikoliv na účtu 518. Bezúplatná zřízení věcných břemen ve prospěch města jsou vykazována na syntetickém účtu 401 tak, jako všechen bezúplatně převzaty, přešlý nebo předaný dlouhodobý majetek. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Hlavní činnost - v členění podle vyhlášky č. 323/2002 Sb. Hospodářská činnost - není vymezena Ostatní činnost - správa depozit občanů zbavených způsobilosti k právním úkonům Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku - prováděno v souladu s ČUS 708, způsob rovnoměrný. Zůstatková cena je u odpisovaného majetku stanovena 0,- Kč, u dlouhodobého majetku SÚ 022 AÚ 0060 (dopravní prostředky) je stanovena zůstatková cena 5 % ocenění. Zároveň s odpisováním dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou poměrně rozpouštěny do výnosů investiční transfery na účet 672 (v souladu s ČÚS 708). Kurzové rozdíly a přepočty cízích měn - účtováno o kurzových rozdílech, pro rok 2018 je stanoven pevný roční kurz k přepočtu cizí měny na českou měnu Opravné položky - tvořeny k pohledávkám za každých 90 dnů po splatnosti Oceňování drobného dlouhodobého nehmotného majetku - na účtu 018 je účtováno o pořízení od hodnoty 300,- Kč. Drobný nehm.majetek do 300,- Kč se neeviduje a je účtován do nákladů. Oceňování drobného dlouhodobého hmotného majetku - na účtu 028 je účtováno o pořízení od hodnoty 300,- Kč. Drobný hmotný majetek do 300,- Kč se neeviduje a je účtován přímo do nákladů. V odůvodněných případech bude do evidence zařazen i majetek nižší hodnoty (např. mobilní telefon za zvýhodněnou cenu, elektrospotřebiče, které podléhají pravidelným elektrorevizím, apod.). Drobný dlouhod. hmotný majetek od 300,- do 3 000,- Kč a drobný dlouhod. nehmot. majetek od 300,- Kč do 5 000,- Kč pořízený do 31.12.2012 je v účetnictví sledován na podrozvahových účtech 901,902 do doby jeho vyřazení. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou v případě dosažení hranice významnosti. Zásoby - účtováno způsobem "B" v průběhu účetního období do nákladů Cenné papíry a majetkové účasti v obchodních společnostech - rozhodující vliv - ocenění reálnou hodnotou, metoda ekvivalence - kromě Bytového družstva Karviná - zde se majetkový podíl nepřeceňuje. Oceňovací rozdíl je na účtu 407. Účty časového rozlišení - na účty časového rozlišení je účtováno o nákladech a výnosech vztahujících se k jinému účetnímu období. Z důvodu malého informačního přínosu a velké pracnosti nejsou časově rozlišovány - výnosy za nájmy hrobových míst, náklady, které se každoročně opakují (pojištění, předplatné periodik, a pod.), náklady na pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. U časového rozlišení je stanovena hranice významnosti 5 000,- Kč pro jednotlivý titul. Účty dohadné - na dohadné účty je účtováno o odhadech nákladů a výnosů aktuálního účetního období, ale vyúčtovány budou až v období následujícím, zároveň v průběhu roku docházelo k postupnému rozpouštění těchto účtů. V souvislosti s novelou vyhlášky 410/2009 Sb. je na SÚ 139 účtováno o majetku pořízeném za účelem bezúplatného předání jiné než vybrané účetní jednotce (např. stavby na cizím pozemku, kdy dle smluv se vlastníkem stává vlastník pozemku). SMK účtuje o veškerých pohledávkách a závazcích týkajících se správy bytového fondu. Byly navedeny zůstatky účtů záloh, pohledávek a závazku, došlo k převzetí bankovního účtu, na který nájemci platí nájem a zálohy na služby a další obraty týkající se bytového fondu. Na SÚ 324 je účtováno o uhrazených zálohách na služby, které jsou v následujícím období nájemcům vyúčtovány. Náklady služeb, které budou při vyúčtování rozúčtovány jednotlivým nájemcům, jsou účtovány na SÚ 377 v analytickém členění dle služby a dle daného účetního období. SMK zajišťuje veškeré činnosti v oblasti IT i pro zřízené PO, nově pořízený majetek, který je umístěn na PO, je v evidenci SMK - rozlišen dle jednotlivých středisek. Dané PO majetek mají ve výpůjčce. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1770132470.72 | 1748617295.98 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 41590.00 | 136090.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4955959.92 | 5141976.83 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1765134920.80 | 1743339229.15 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 302161945.92 | 298669186.71 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 75059.92 | 253443.15 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1302000.00 | 408226.56 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 300784886.00 | 298007517.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 22784558.87 | 8214746.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 511000.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 20720812.87 | 6662000.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 587335.00 | 587335.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 965411.00 | 965411.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 94720793.27 | 23287293.43 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 1166031.51 | 2279567.69 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 93554761.76 | 21007725.74 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 89559114.92 | 82080971.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 410916.00 | 840856.08 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 239237.52 | 650153.52 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 88908961.40 | 80589961.40 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 203298.28 | 203298.28 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 203298.28 | 203298.28 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1498874180.14 | 1400895815.40 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | vzájemné zápočty v hodnotě 150 tis. Kč - Technické služby Karviná, a.s. vzájemné zápočty v hodnotě 52 tis. Kč - Iniciativa Dokořán vzájemné zápočty v honodně 32 tis. Kč - EKO-KOM, a.s. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 8226604.00 | 21759376.59 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 24093819.25 | 24873545.13 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
875.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | odpisy majetku | 0.00 |
A.II. | 0.00 | |
A.III. | k položce 1. účet 061 přecenění majetkových účastí ve společnsotech se 100 % podílem k 31.12.2020 | 0.00 |
A.IV. | k položce 3. účet 465 dlouhodobá záloha - fond oprav SVJ platby 2 519 tis. Kč vyúčtování čerpání fondu - 1 542 tis. Kč k položce 5. účet 469 zápůjčka pro Technické služby Karviná 10 000 tis. Kč k položce 6. účet 471 poskytnuté transfery včetně záloh na transfery v hodnotě 33 397 tis. Kč z toho významná: zajištění dopravní obslužnosti - městská autobusová doprava 5 233 tis. Kč zajištění dopravní obslužnosti - příměstská autobusová doprava 433 tis. Kč MFK Karviná a.s. 9 000 tis. Kč Handball Marketing 4 000 tis. Kč HCB Karviná 5 000 tis. Kč SK Karviná 2 500 tis. Kč MFK, spolek 4 350 tis. Kč zároveň vyúčtování transferů poskytnutých v r. 2020 ve výši 43 655 tis. Kč | 0.00 |
B.I. | k položce 1. účet 111 navýšení oproti roku 2019 z důvodu zásob ochranných pomůcek ve spojitosti s pandemií Covid 19 k položce 10. účet 139 zaúčtování naskladněných ochranných pomůcek určených k bezúplatnému předání jiným organizacícm (mimo VÚJ) | 0.00 |
B.II. | k položce 1. účet 311 vystavena faktura - OKD, a.s. - příspěvek na rozvoj a obnovu města ve výši 49 314 tis. Kč, uhrazená částečně - zbývá k 31.12. uhradit 40 756 tis. Kč (uhrazeno v 1/2021) k položce 5. účet 315 předpisy pohledávek z hl. činnosti ve výši 22 461 tis. Kč úhrady pohledávek z hl. činnosti ve výši 22 104 tis. Kč k položce 6. účet 316 poskytnutí návratných finančních výpomocí (kotlíková dotace) ve výši 1 160 tis. vratky návratných fin. výpomocí ve výši 1 158 tis. Kč k položce 16. účet 344 předpis pohledávky za porušení rozpočtové kázně ve výši 7 319 tis. Kč k položce 17. účet 346 předpis finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu SMK na rok 2020 ve výši 51 841 tis. Kč a jeho postupné platby předpis a zároveň i příjem transferu - jednorázového příspěvku dle zákona č. 159/2020 z MF ČR 65 160 tis. Kč k položce 28. účet 373 poskytnuté zálohy na transfery ve výši 85 939 tis. Kč: zúčtování záloh na transfery ve výši 68 247 tis. Kč k položce 30. účet 381 rozpuštění časového rozlišení - náklady příštích období 4 098 tis. Kč zaúčtování časového rozlišení ve výši 1 624 tis. Kč k položce 32. účet 388 rozpouštění dohad. položek vytvořených v roce 2019 např. na energie, pojistné plnění a pod. 3 487 tis. Kč zaúčtování dohadných položek v roce 2020 3 795 tis. Kč rozpouštění dohad. položek - vyúčtování investičních dotací 10 664 tis. Kč zaúčtování dohad. položek - na projekty invenstiční dotace 8 288 tis. Kč rozpouštění dohad. položek - vyúčtování neinvestičních dotací 24 346 tis. Kč zaúčtování dohad. položek - na projekty neinvestiční dotace 26 745 tis. Kč k položce 33. účet 377 nevyúčtované služby roku 2020 (bytový fond) - vyúčtováno bude nájemcům v roce 2021 - 10 698 tis. Kč zaúčtování pohledávky za OKD z titulu vypořádání důlních škod 4 445 tis. Kč, zároveň úhrada této pohledávky | 0.00 |
C.I. | k položce 1. účet 401 vyřazení majetku - bezúplatný převod na PO ve výši 14 627 tis. Kč (Juventus) Bezúplatné nabytí majetku od MSK - Juventus - 16 873 tis. Kč bezúplatné nabytí majetku - bývalá ZŠ Nejedlého 1 490 tis. kč předpis nařízeného odvodu z fondu investic do rozpočtu zřizovatele 5 567 tis. Kč předpis příspěvku do fondu investic pro PO 6 584 tis. Kč k položce 3. účet 403 rozpouštění dotací do výnosů ve výši 24 094 tis. Kč k položce 6. účet 407 zrušení přecenění reálnou hodnotou z důvodu odstoupení od původního záměru prodeje koníren - správní budovy, garáže, komunikace , pozemky 1 581 tis. Kč | 0.00 |
D.I. | k položce 1. účet 441 tvorba rezervy na opravy - obnova vodovodů nebo kanalizací 3 600 tis. Kč | 0.00 |
D.II. | k položce 4. účet 455 majetkové vypořádání Bytové družstvo Karviná 745 tis. Kč zúčtování dlouhod. zálohy - kupní cena pozemků 1 210 tis. Kč k položce 8. účet 472 vyúčtování přijaté dotace z MPSV ve výši 1 786 tis. Kč přijatá záloha na projekt Místní akční plán rozvoje vzdělávání v ORP Karviná II ve výši 3 151 tis. Kč | 0.00 |
D.III. | k položce 7. účet 324 zálohy rok 2020 bytový fond - 15 906 tis. Kč - bude vyúčtováno v roce 2021 k položce 18. účet 345 vyúčtování transferů, zároveň poskytnutí transferu zejména společnosti STaRS, s.r.o. ve výši 29 000 tis. Kč a postupné platby tohoto transferu k položce 20. účet 349 předpis pro rok 2020 v hodnotě 179 962 tis. Kč (zejména příspěvky PO) postupné platby nebo vyúčtování transferů - 179 202 tis. Kč k položce 32. účet 374 vyúčtování přijatých dotací ve výši 24 809 tis. Kč zejména: dotace z MPSV na výkon sociální práce 4 995 tis. Kč dotace z MMR v rámci projektu "Zintenzivnění přeshraniční spolupráce městských policií" 2 167 tis. Kč dotace na pokrytí výdajů na činnosti vykonávané obcí s rozšířenou působností v agendě soc. - práv. ochrany dětí 12 207 tis. Kč příjem záloh na dotace a zaúčtování kurzových rozdílů ve výši 26 256 tis. Kč zejména: dotace z MPSV na výkon sociální práce 5 365 tis. Kč dotace z MPSV na pokrytí výdajů na činnsto v agendě sociálně-právní ochrany dětí 12 717 tis. Kč dotace z MF ČR na výdaje spojené s volbami do senátu 2 792 tis. Kč k položce 37. účet 389 zúčtování dohadných položek ve výši 106 521 tis. Kč: snížení hodnoty - zejména vyúčtování poskytnutých dotací, na které byl v roce 2019 zaúčtován dohad - 85 091 tis. Kč snížení hodnoty - zúčtování dohadné položky k dani z příjmů právnických osob zaúčtované v roce 2019 ve výši 12 969 tis. Kč zaúčtování dohadných položek ve výši 119 776 tis. Kč: zvýšení hodnoty - zejména zaúčtování dohadu na posktované transfery ve výši 93 208 tis. Kč zvýšení hodnoty - zaúčtování dohadu daně z příjmů právnických osob za rok 2020 16 644 tis. Kč k položce 38. účet 378 nárůst agendy Občanů omezených ve svéprávnosti | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | k položce 2. účet 502 - spotřeba energie - studená voda 3 898 tis. kč - spotřeba energie - tepelná energie 7 297 tis. Kč - spotřeba energie - elektřina 15 103 tis. Kč k položce 8. účet 511 - Opravy a údržba bytového fondu 11 134 tis. Kč - Opravy a udržování - chodníky, dopr.značení, cyklostezky parkovací automaty, parkoviště a pod. 57 960 tis. Kč - Opravy a udržování - veřejné osvětlení 18 707 tis. Kč k položce 12. účet 518 - služby auditorů, daň. a účet. poradců, finančních poradců, odhaců, plány rozvoje, průzkumy apod. 6 372 tis. Kč - služby související s informačními a komunikačními technologiemi 8 382 tis. Kč - odvoz odpadu, likvidace odpadu 56 037 tis. Kč k položce 20. účet 538 zvýšení hodnoty - soudní poplatky ve výši 195 tis. Kč k položce 24. účet 543 zvýšení hodnoty - bezúplatná předání ochranných pomůcek v souvislosti s Covid 19 ve výši 2 409 tis. Kč k položce 34. účet 557 nárůst odpisů pohledávek - zejména u bytového fondu, prekluze pohledávek a také odpis pohledávek na základě odpuštění nájmu z důvodu Covid-19 k položce 36. účet 549 různé varianty pojištění (majetek, pojištění odpovědnosti, a pod.) ostatní neinv. transfery nezisk. organizacím neuplatněný odpočet DPH pojistné události - náhrady placené obyvatelstvu TZ dlouhodobého majetku pod hranici - pojištění např. majetek, cestovní pojištění, pojištění odpovědnosti 5 032 tis. Kč k položce 32. účet 555 Tvorba a čerpání rezervy na opravy a obnovu vodovodů nebo kanalizací 3 600 tis. Kč | 0.00 |
A.III. | 0.00 | |
B.I. | k položce 3. účet 603 snížení oproti minulému období o cca 1 956 tis. Kč k položce 6. účet 606 - předpis - komunální odpad - 3 820 tis. Kč - od roku 2018 občané neplatí poplatek za komunální odpad (pokud nemají dluh) - předpis - poplatek ze psů - 2 589 tis. Kč - předpis - poplatek za užívání VP veř. zeleň - 1 569 tis. Kč snížení oproti roku 2019 o cca 5 853 tis. Kč - zrušení poplatku za lázeňský a rekreační pobyt - nahrazen poplatkem z pobytu - nízká hodnota v návaznosti na COVID-19 k položce 10. účet 642 Předpisy pokut, penále, sankce a pod. Nejvýznamnější: - pokuty a penále z poskytnovaných transferů ve výši 7 499 tis. Kč - Přestupky v dopravě 7 301 tis. Kč k položce 15. účet 647 prodej pozemků - spol. BERNY 4 134 tis. Kč prodej pozemků Baumann Springs 601 tis. Kč k položce 17. účet 649 přijaté pojistné náhrady vyúčtování služeb z minulých let Užívání pozemků 2 207 tis. kč náhrady z důlních škod 4 445 tis. Kč OKD - příspěvek na rozvoj a obnovu města 40 756 tis. Kč recyklace EKO-KOM 5 635 tis. Kč bezúplatné nabytí (darů) ochranných pomůcek zejména v souvislosti s COVID-19 ve výši 4 167 tis. Kč | 0.00 |
B.II. | k položce 2. účet 662 výnos z úroků - uložení finančních prostředků s lepším úročením letos už jen u některých peněžních ústavů - snížení oproti minulému období | 0.00 |
B.IV. | k položce 2. účet 672 - postupné rozpouštění dotací do výnosů 24 094 tis. Kč - Dotace ze státního rozpočtu ve výši 146 364 tis. Kč | 0.00 |
B.V. | k položce 6. účet 688 - daň z hazardních her 39 617 tis. Kč - úhrada z dob. prostor a z vydob. nerostů 13 871 tis. Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
P. | údaj z výkazu Rozvaha B.III - minulé obodbí - jedná se o hodnotu Krátkodobého finančního majetku | 0.00 |
A.I.3. | 0.00 | |
A.I.4. | Rozdíl mezi výnosy z prodeje dlouhodobého majetku a pozemků a majetku přeceněného reálnou hodnotou a prodaným dlouhodobým majetkem, prodanými pozemky a náklady z přeceněného majetku reálnou hodnotou | 0.00 |
A.I.5. | 0.00 | |
A.II.3. | rozdíl způsoben navýšením zásob ochranných pomůcek z důvodu Covid-19 | 0.00 |
B.II.3. | výnosy z prodeje dlouhodobého majetku a pozemků | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | Bezúplatný převod majetku na PO ve výši 15 867 tis. Kč - zejména: nová PO Juventus 14 627 tis. Kč | 0.00 |
A.I.2. | 0.00 | |
A.I.3. | Předpisy nařízeného odvodu z fondu investic do rozpočtu zřizovatele ve výši 5 567 tis. Kč Předpisy příspěvků do fondu investic pro zřízené PO ve výši 6 584 tis. Kč | 0.00 |
A.III.3. | zaúčtování investičních transferů v návaznosti na zařazení majetku pořízeného z dotačních titulů ve výši 8 227 tis. Kč | 0.00 |
A.III.5. | Rozpouštění dotací do výnosů v časové posloupnosti v roce 2020 ve výši 24 094 tis. Kč | 0.00 |
A.VI.1. | zaúčtování přecenění reálnou hodnotou majetkové účasti u společností STaRS, s.r.o. a Technické služby Karviná, a.s. k 31.12.2020 | 0.00 |
A.VI.2. | Přecenění majetku určeného k prodeji nebo ke směně na reálnou hodnotu - zejména: zrušení přecenění reálnou hodnotou z důvodu odstoupení od původního záměru prodeje koníren 1 581 tis. Kč | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2450936.97 |
G.II. Tvorba fondu | 12682441.39 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 12646438.32 |
4. Ostatní tvorba fondu | 36003.07 |
G.III. Čerpání fondu | 14452151.99 |
G.IV. Konečný stav fondu | 681226.37 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 4646013521.69 | 975112880.05 | 3670900641.64 | 3665682538.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 299778488.72 | 91259606.00 | 208518882.72 | 202116415.10 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 847989974.85 | 172991470.80 | 674998504.05 | 685842879.72 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 63216444.72 | 24274290.00 | 38942154.72 | 38011159.88 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1260198634.03 | 252489953.80 | 1007708680.23 | 974155959.01 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1482113029.67 | 185869656.14 | 1296243373.53 | 1313955704.15 |
G.6. | Ostatní stavby | 692716949.70 | 248227903.31 | 444489046.39 | 451600421.04 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 291670334.57 | 0.00 | 291670334.57 | 265007077.05 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1535018.83 | 0.00 | 1535018.83 | 1535201.83 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 98495263.29 | 0.00 | 98495263.29 | 98496825.69 |
H.4. | Zastavěná plocha | 59055000.95 | 0.00 | 59055000.95 | 57107204.98 |
H.5. | Ostatní pozemky | 132585051.50 | 0.00 | 132585051.50 | 107867844.55 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 138959.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 138959.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 574767.00 | 3697315.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 574767.00 | 3697315.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |