A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2020 nedošlo ke změnám SÚ. V roce 2020 byla účetním zápisem zrušena rezerva na obnovu vodohospodářského majetku tvořená do roku 2019 zápisem 441 MD/ 408 Dal ve výši 7.498 tis. Kč. Tyto naspořené prostředky byly v účetnictví odděleny analytikou účtu 231/0011 a zároveň vykázány v podrozvahové evidenci na účtu 994 - ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva. Za rok 2020 byly prostředky na obnovu vodohospodářského majetku ve výši 1.500 tis. Kč přeúčtovány z účtu 231/001 na účet 231/0011 a zároveň naúčtovány na účet 994. Zůstatek účtu 994 ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva k 31.12.2020 je ve výši 8.998 tis. Kč dle plánu obnovy vodohospodářského majetku. Pozn. aby prošel výkaz o peněžních tocích do CSÚIS, bylo telefonicky doporučeno ministerstvem financí, aby o zrušení rezervy bylo účtováno prostřednictvím účtu 555, ne jako oprava minulých let přes účet 408. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1.Oceňování a vykazování. Zásoby-neúčtujeme o zásobách.Drobný dlouhodobý hmotný majetek-v pořizovací ceně od 1.500 Kč do 40 tis.Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný-v pořizovací ceně od 1.500 Kč do 60 tis.Kč.Dlouhodobý majetek vlastní činností nebyl pořízen.Cenné papíry a majetkové účasti-rozhodojící a podstatný vliv pořizovací cenou. Ostatní finanční investice určené k obchodování-reálná hodnota; účtování výsledkově. Ke dni 31.12.2020 účetní jednotka tvořila opravnou položku ve výši 2.mil Kč ( 100 % )na dluhopisy společnosti Vítkovice, které byly splatné 30.9.2019 zápisem 556/173 . 2. Změny způsobů oceňování nenastaly. 3.Odpisový plán- účetní jednotka provádí roční účetní odpisy. Odpisový plán je stanoven dle příloh ČÚS 708. 4.Přepočet údajů v cizích měnách na českou- kurzem ČNB k datu přijetí účetního případu. 5. Peněžní fondy - účetní jednotka nemá zřízeny a neúčtuje o nich. 6. Ocenění majetku určeného k prodeji na základě znaleckých posudků a přecenění na reálnou hodnotu. Účetní jednotka eviduje naspořené prostředky na obnovu VHI dle plánu obnovy na účtu 231/0011 a zároveň na podrozvaze účtu 994. 7. Jednotlivé účetní případy v průběhu roku účetní jednotka časově rozlišuje. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 96137989.79 | 95035604.81 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 30024.00 | 30024.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 81526.20 | 193260.42 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 96026439.59 | 94812320.39 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 24000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 24000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 398075.64 | 4518269.20 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 204475.64 | 4319829.20 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 193600.00 | 198440.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 8998000.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 8998000.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 87538065.43 | 99577874.01 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka v této položce nic neuvádí. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Informace k bodu se netýká účetní jednotky. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace k bodu se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Informace k bodu se netýká účetní jednotky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 4556842.80 | 1265633.45 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3390620.97 | 2386677.57 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesní pozemky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.7. | nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - Regulační plán finské domky - Podolkovice, Horní Suchá 1. a 2.etapa částka 353.600,- Kč a Regulační plán finské domky- Paseky, Horní Suchá 1.etapa částka 433.800,- Kč | 787400.00 |
A.III.3. | dluhové cenné papíry držené do splatnosti - Dluhopisy Vítkovice splatné 30.9.2019 ve výši 2 mil.Kč. K okamžiku sestavení účetní závěrky nebyly dluhopisy vyplaceny, proto účetní jednotka tvořila opravnou položku k těmto dluhopisům ve výši 100% zápisem 556/173 | 2000000.00 |
B.II.32. | dohadné účty aktivní - k transferu na akci ,,Přístavba střediska výuky praktických předmětů ZŚ ul.Těrlická" ve výši 7.644.824,68 Kč - transfer nevyúčtován. Dohadný účet k transferu ,,Zateplení objektu Těrlická 1257" ve výši 4.363.243,82 Kč - transfer nevyúčtován. Dohadný účet k transferu ,,Nákup služebního elektromobilu" ve výši 193. 600,- Kč - transfer nevyúčtován | 12201668.48 |
C.I.7. | opravy předcházejících účetních období - zrušení účetní rezervy na obnovu vodohospodářského majetku ve výši 7.498 000,- Kč. Naúčtování naspořených prostředků na obnovu vodohospodářského majetku na analytiku účtu 231/0011 ve výši 7.498.000,- Kč a podrozvahovou evidenci účtu 994 | 7498000.00 |
D.II.8. | dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - příjem zálohy na transfer ,,Zateplení objektu Těrlická 1257" ve výši 4.115.353,56 Kč | 4115353.56 |
D.III.37. | dohadné účty pasivní - nevyúčtované poskytnuté zálohy na dotace kulturních, sportovních akcí a individuální dotace ve výši 2.929.485,- Kč. Dohadný účet pasivní na výpočet předběžné daně z příjmů PO ve výši 1.376.780,- Kč. Dohadný účet pasivní na nevyúčtované zálohy na spotřebu energií na veřejné osvětlení ve výši 446.940,- Kč | 4753205.00 |
A.II.10. | dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji - záměr prodeje části pozemku parc.č.1055/1 - účetní hodnota pozemku 754.355,20 přeceněno na RH pozemku 5.056.000,- Kč. Záměr prodeje části pozemku parc.č. 1055/1 - účetní hodnota pozemku 1.163,65 Kč přeceněno na RH 7.650,- Kč. Záměr prodeje části pozemku parc.č.3144/12 - účetní hodnota pozemku 10.378,56 Kč přeceněno na RH pozemku 22.800,- Kč. Záměr prodeje části pozemku parc.č.1115/6 - účetní hodnota pozemku 104.992,- Kč přeceněno na RH pozemku 173.700,- Kč | 5260150.00 |
C.I.7. | poznámka k opravě předcházejících účetních období - aby prošel výkaz o peněžních tocích do CSÚIS, bylo na základě telefonátu s ministerstvem financí účtováno ne jako o opravě minulých období přes účet 408, ale jako o zrušení rezervy přes účet 555 Dal. | -7498000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.30. | prodaný dlouhodobý hmotný majetek - prodej PD na akci ,,Přístavba skladové haly v PZF" firmě Innova Plast ve výši 300.195,- Kč. Vyřazení bytového domu prodejem ve výši 1.052.702,- Kč - návrh na vklad podán 21.12.2020 | 1352897.00 |
A.I.31. | prodané pozemky - prodej pozemku ve výši 143.500,- Kč - návrh na vklad podán 18.6.2020. Prodej pozemku ve výši 273.890,- Kč - návrh na vklad podán 21.12.2020 | 417390.00 |
B.I.14. | výnosy z prodeje dlouhodobého majetku kromě pozemků - výnos z prodeje PD ,,Na přístavbu skladové haly v PZF" firmě Innova Plast ve výši 260.000,- Kč. Výnos z prodeje by tového domu manželům Žydkovým ve výši 1.097.800,- Kč. | 1357800.00 |
B.I.15. | výnosy z prodeje pozemků - výnos z prodeje pozemku Ing. Barteček - 151.183,55 Kč. Výnos z prodeje pozemku manželé Žydkovi ve výši 302.200,- Kč. Výnos z prodeje pozemku firmě MADEX ve výši 8.160,33 Kč. Výnos z prodeje pozemku firmě BJM Trans ve výši 173.700,- Kč. | 635243.88 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1082384156.16 | 331977235.00 | 750406921.16 | 760978850.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 110640611.00 | 40913187.00 | 69727424.00 | 72256735.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 148919450.22 | 64402491.00 | 84516959.22 | 86375286.22 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 199232454.52 | 72735783.00 | 126496671.52 | 129141950.52 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 240197122.02 | 65074931.00 | 175122191.02 | 172379272.02 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 301679163.78 | 60431795.00 | 241247368.78 | 245859356.78 |
G.6. | Ostatní stavby | 81715354.62 | 28419048.00 | 53296306.62 | 54966249.62 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 48883157.33 | 0.00 | 48883157.33 | 49707328.74 |
H.1. | Stavební pozemky | 1405120.00 | 0.00 | 1405120.00 | 1405120.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 7055512.38 | 0.00 | 7055512.38 | 7006565.38 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3786534.00 | 0.00 | 3786534.00 | 3856184.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 36635990.95 | 0.00 | 36635990.95 | 37439459.36 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 36509.74 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 36509.74 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 200343.11 | 148246.51 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 120353.45 | 26223.85 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 79989.66 | 122022.66 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |