A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o porušení principu nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2020 nedošlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování: Drobný dlouhodobý majetek hmotný - pořizovací cena 3 000 Kč - 40 000 Kč. DDHM s dobou použitelnosti delší než rok a vstupní cenou pod 3 000 Kč je evidován na podrozvaze (účet 902). Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - pořizovací cena 7 000 Kč - 60 000 Kč. Nebyl pořízen hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vlastní činností. Nabyté pozemky oceněny pořizovací cenou. Majetek bezúplatně nabytý od jiné vybrané účetní jednotky v cenách dle převodce. Nabyté pozemky směnou na základě znaleckého posudku, kvalifikovaného odhadu, případně v cenách BPEJ. Cenné papíry a majetkové účasti: ocenění pořizovací cenou. Město je 100 % vlastníkem společnosti Technické služby Jesenice s.r.o. se základním kapitálem 100 000 Kč. Oceňování a vykazování zásob - způsob účtování B. Úroky z dlouhodobých úvěrů na pořízení dlouhodobého majetku jsou provozním nákladem. Změny způsobu oceňování nenastaly. 2. Odpisy: Účetní jednotka provádí rovnoměrné měsíční odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708. 3. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu: Účetní jednotka eviduje v roce 2020 daňový doklad v EUR s DUZP 31.12.2020. Pro přepočet na českou měnu byl použit kurz ČNB 31.12.2020. Platba v roce 2020 nebyla realizována. 4. Peněžní fondy: Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově prostřednictvím účtu 401. Účetní jednotka má vytvořen sociální fond (účet 419). 5. Časové rozlišení nákladů a výnosů: Významná částka pro časové rozlišení je stanovena vnitřní směrnicí na 2 000 Kč. Energie a dodávky služeb týkající se bytového a nebytového hospodářství účetní jednotka časově rozlišuje ve výši uhrazených záloh. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 18578900.62 | 17820970.25 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1025653.25 | 974780.41 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 17553247.37 | 16846189.84 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 3547922.60 | 3847817.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 3547922.60 | 3847817.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 29190860.93 | 35815100.60 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 29013578.00 | 35636745.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 177282.93 | 178355.60 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 95268541.90 | 292235955.83 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 95268541.90 | 292235955.83 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 93419.83 | 195036.55 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 76212.54 | 177829.26 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 17207.29 | 17207.29 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 22538156.20 | 22538156.20 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 22538156.20 | 22538156.20 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 120000000.00 | 120000000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 120000000.00 | 120000000.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 243954650.02 | 446986650.93 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnost, které nejsou zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky nastala situace, kdy došlo k návrhu na vklad do katastru nemovitostí do 31.12. daného účetního období, avšak právní účinky vkladu ze strany katastrálního úřadu nebyly do 31.12. daného účetního období provedeny. Jedná se o pozemky: 1) koupě pozemku par.č. 1635, k.ú. Jesenice, kupní cena 10 000,-- Kč, vklad proveden 06.01.2021, právní účinky vkladu k 16.12.2020 2) koupě pozemku par.č. 143/900, k.ú. Jesenice, kupní cena 58 868,60 Kč, vklad proveden 19.01.2021, právní účinky vkladu k 28.12.2020 3) směnná smlouva - nabytí části pozemku parc. č. 755/1 k.ú. Osnice v ceně 5 488,-- Kč, pozbytí pozemku parc. č. 819/2 a části pozemku parc. č. 755/1 k.ú. Osnice v ceně 5 488,-- Kč, řízení o vkladu zahájeno 22.12.2020, vklad do 10.2.2021 neproveden. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Významné informace o vzájemně zúčtovaných částkách nejsou. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 96872022.88 | 5368221.11 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2462745.00 | 2475986.70 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Nejvýznamnější projekty: stavba nové ZŠ Zdiměřice 118 814 tis. Kč, intenzifikace ČOV Osnice 12 609 tis. Kč, křižovatka Zdiměřická x Hrnčířská 12 071 tis. Kč, revitalizace parku Pančák 6 258 tis. Kč, odvodnění lokality Sunny Canadian School 3 625 tis. kč, komunikace Šátalka 3 037 tis. Kč. | 169940616.00 |
C.I.7 | Opravy předcházejících účetních období (rok 2016 a 2018) V roce 2015 byly provedeny stavební úpravy nebytových prostor, které byly původně zaúčtovány jako oprava na účet 511. V roce 2016 byly tyto stavební úpravy překlasifikovány jako technické zhodnocení majetku a byla provedena oprava zaúčtování na účet dlouhodobého majetku. Účetní jednotka netvořila dohadné položky ke spotřebovaným energiím a k výnosům ze služeb k nájmu. Patřičné náklady a výnosy tak byly vždy účtovány v následujícím účetním období, tj, v době obdržení či vytvoření vyúčtovacího dokladu. Počínaje rokem 2018 jsou dohadné položky tvořeny, avšak účetní jednotka se musela vyrovnat s náklady a výnosy roku 2017, které byly proúčtovány v roce 2018. Náklady roku 2017 jsou ve výši 945.764,-- Kč, výnosy roku 2017 ve výši 470.517,82 Kč. Rozdíl odpovídá částce 475.246,18 Kč. Účet 408 tak od 31.12.2018 vykazuje hodnotu -174.348,18 Kč (300.898 minus 945.764 plus 470.517,82 Kč). | -174348.18 |
D.II.8 | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Dotace MŠMT Nová ZŠ Zdiměřice 186 013 148,62 Kč, dotace OPŽP Nová ZŠ Zdiměřice 6 821 250,47 Kč. | 192834399.09 |
D.III.32 | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Dotace SFŽP Intenzifikace ČOV Osnice 7 722 834 Kč, dotace MPSV výkon sociální práce 439 904 Kč. | 8162738.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.6 | Výnosy z místních poplatků - SU 606 - v minulých účetních obdobích byly na účtu zachyceny rovněž výnosy z poplatků za komunální odpad (nyní na SU 609) | 0.00 |
B.I.8 | Jiné výnosy z vlastních výkonů - SU 609 - obsahuje pouze výnosy z poplatků za komunální odpad. V minulých účetních obdobích zde byly účtovány výnosy z odvodů za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu, které patří na SU 688. | 0.00 |
B.I.17 | Ostatní výnosy z činnosti - SU 649 - největší výnosy tvoří příjmy za zpětné odběry za separovaný odpad (1 840 501,46 Kč), pojistné náhrady (268 903 Kč) a hodnoty nepeněžitých darů roušek a dezinfekce (297 096 Kč). | 2506209.25 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 147182.30 |
G.II. Tvorba fondu | 200092.46 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 200000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 92.46 |
G.III. Čerpání fondu | 108656.20 |
G.IV. Konečný stav fondu | 238618.56 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1614493791.22 | 403881979.58 | 1210611811.64 | 1219072161.39 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 97840171.80 | 22422383.00 | 75417788.80 | 76621324.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 379545873.62 | 99337629.49 | 280208244.13 | 285300645.42 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 2965823.21 | 874373.00 | 2091450.21 | 81872785.26 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 213656410.81 | 44092805.75 | 169563605.06 | 157285038.26 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 902767129.65 | 233116347.34 | 669650782.31 | 609404486.87 |
G.6. | Ostatní stavby | 17718382.13 | 4038441.00 | 13679941.13 | 8587880.78 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 164420988.41 | 0.00 | 164420988.41 | 158988691.01 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 94567821.48 | 0.00 | 94567821.48 | 89508387.88 |
H.4. | Zastavěná plocha | 30812533.79 | 0.00 | 30812533.79 | 30803301.99 |
H.5. | Ostatní pozemky | 39040633.14 | 0.00 | 39040633.14 | 38677001.14 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 50952.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 50952.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Hodnota zajištěné pohledávky: celkem | Hodnota zajištěné pohledávky: jistina | Hodnota zajištěné pohledávky: úrok | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem: celkem | Výše plnění ručitelem: jistina | Výše plnění ručitelem: úrok | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje | Předmět ručení |
---|
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |