Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2020 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo k omezení činnosti účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Základní škola Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace (dále jen účetní jednotka) účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Účetní jednotka je plátce DPH, vypořádací koeficient na rok 2020 činí 0,17 % (tzn. 83 % DPH je v nákladech organizace-neuplatněná daň). Náplní doplńkové činnosti (dále jen DČ) je hostinská činnost a realitní činnost. Klíčem pro stanovení nákladů doplńkové činnnosti školní jídelny (hostinská činnost) je procentuální vyjádření počtu bezpříspěvkových obědů k celkovému počtu uvařených obědů ve školní jídelně. Tímto procentuálním vyjádřením jsou vynásobeny jednotlivé nákladové položky a vypočtené náklady jsou přeúčtovány do nákladů na DČ. Pro výpočet mzdových nákladů, náhrad platu vč. sociálního a zdravotního pojištění, FKSP na DČ se plně započítávají mzdové prostředky stanovené pro bezpříspěvkové obědy. Náklady pro doplňkovou činnost z pronájmů nebytových prostor ZŠ (realitní činnost) se skládají z nájmu nebytového prostoru (tělocvičny, učeben) a z režijních nákladů. U pronájmu učeben včetně režie a pronájmu prostoru pro umístění automatu uplatňujeme nárok na odpočet DPH dle § 72 odst. 4 zákona 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3379358.58 3303825.42
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 454988.72 448931.72
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2924369.86 2854893.70
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 19392.24 9646.14
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 19392.24 9646.14
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3398750.82 3313471.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Základní škola Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace, IČO:61989061. Příspěvková organizace je zapsána u Krajského soudu v Ostravě, oddíl Pr, Vložka 1038.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Netýká se naší příspěvkové organizace.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 846.12 846.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.
Účetní jednotka k 31.12.2020 pořídila internetové stránky ve výši 38.000 Kč.
808109.15
A.II.3.
Účetní jednotce byl předán zřizovatelem nemovitý majetek (budovy, stavby včetně technických zhodnocení), drobný dlouhodobý nehmotný majetek, samostatné movité věci a soubory movitých věcí, drobný dlouhododobý hmotný majetek a drobný dlouhodoboý hmotný a nehmotný majetek z operativní evidence dle zřizovací listiny včetně majetku z projektů ESF a SR. Účetní jednotka vlastní majetek pouze majetek pořízen z darů s předchozím souhlasem zřizovatele, majetek pořízený za účelové neurčené peněžní dary a majetek pořízený z FKSP.
54983909.47
A.II.4.
Účetní jednotka k 31.12.2020 pořídila interaktivní zobracovač ve výši 99.825 Kč.
6433405.50
A.II.6.
U drobného dlouhodobého hmotného majetku pořídila účetní jednotka k 31.12.2020 majetek v celkové výši 1.180.696,80 Kč, a to učební pomůcky z projektu ESF a SR "Vzdělává me se společně II" (30.420 Kč), dále 2 kusy PC sestav (48.002 Kč), osušovač rukou (18.556,56 Kč) a 10 kusů notebooků (120.879 Kč), skartovací stroj (16.590 Kč), truhlí k na květiny (3.250 Kč), dorozumívací zařízení ( 8.255,83 Kč), mobilní magnetickou tabuli (3.116 Kč), 3 kusy dez. stojanů (22.608,75 Kč), koberec (12.600 Kč), nábytek (49.300 Kč), učební pomůcky - 25 kusů notebooku a soubor pro práci s dif. třídou (782.425 Kč), čistící stroj pro ŠJ (29.382,55 Kč), celodřevěnou katedru (6.696 Kč) a pylonovou tabuli (28.615 Kč). K 31.12.2020 vyřadila drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 600.379,21 Kč (tabule, skartovačku, vysoušeč, televizi, DVD přehrávač, PC sestavy, kopírku, tiskárnu, koberec, zařízení na čepování kohoutkové vody).
15389733.03
B.I.2.
Účetní jednotka zde vykazuje k 31.12.2020 materiál na skladě v celkové výši 169.510,19, z toho potraviny činí 146.715,85 Kč a stravovací karty činí 22.794,34 Kč.
169510.19
B.II.1.
Jedná se o odběratele ze smluvních vztahů, odběratele základní školy činí 6.014,84 Kč a školní jídelny 55.683,01 Kč. Úhrady vydaných faktur proběhly v lednu a únoru 2021.
61697.85
B.II.4.
Účetní jednotka zde vykazuje k 31.12.2020 zálohy na teplo (91.545,45 Kč), zálohy na plyn (98.281,00 Kč) a zálohy na elektrickou energii (27.148,76 Kč).
216975.21
B.II.15
Účetní jednotka vykazuje u položky "Daň z přidané hodnoty " pohledávku za finančním úradem ve výši 27.602 Kč.
27602.00
B.II.30.
Účetní jednotka vykazuje u položky "Náklady příštích období" k 31.12.2020 prodloužení licence domény (75 Kč), licence AVG na roky 2021,2022 (53.317,34 Kč), předplatné č asopisu Prevence (82,50 Kč), prodloužení komerčního certifkátu České pošty (116 Kč), předplatné časopisu AJODA (540 Kč), předplatné časopisu agličitny (18.750 Kč), přeplatné časopisu Rodina a škola (285,83 Kč), předplatné časopisu Golém (276 Kč), předplatné časopisu Amos (240 Kč), předplatné časopisu Třídní učitel (980 Kč), prodloužení certifikátu České pošty (264 Kč), administrativní zajištění projektu z ESF a SR (2.833,34 Kč), předplatné časopisu Speciál pro ŠD (1.089 Kč), předplatné časopisu Speciál pro ŠJ (990 Kč), licence Bakaláři (25.900 Kč), přeplatné časopisu Výživa a potraviny (627,27 Kč), licence SSL (603 Kč), seminář v lednu 2021 (1.890 Kč), předplatné časopisu Řízení školy (2.233 Kč) a Týdeníku školství (3.160 Kč).
114252.28
B.II.32.
Účetní jednotka zde vykazuje u položky "Dohadné účty aktivní" v souladu s účetním standardem "Tranfery" dohadné položky ve výši skutečných nákladů na realizaci projektu z ESF a SR "Vzděláváme se společně II" 1.275.490,80 a na realizaci projektu z MSK "Poskytování bezplatné stravy IV. ..." ve výši 12.939.15 Kč.
1288429.95
B.II.31.
Účetní jednotka u položky "Příjmy příštích období" k 31.12.2020 vykazuje doplatek za vodné a stočné bytu školníka roku 2020 ve výši 1.814,54 Kč
1814.54
B.II.33.
Účetní jednotka vykazuje u položky "Ostatní krátkodobé pohledávky" k 31.12.2020 pohledávky z úplaty za školní družinu ve výši 5.130 Kč a pohledávku za firmou One Energy § One mobile a.s. ve výši 26.897,62 Kč. U krátkobobých pohledávek organizace vytvořila opravnou položku ve výši 26.897,62 Kč vůči firmě One Energy § One Mobile.
32027.62
C.I.1.
U "Jmění účetní jednotky" došlo k úbytku o odpisy ve výši 670.121,88 Kč a o nespotřebovanou dotaci z ESF a SR "Vzděláváme se společně II"k 1.1.2020 ve výši 858.819,20č a k přírůstku o zařazení interaktivního zobrazovače ve výši 99.825 Kč a vyúčtování nespotřebované dotace z ESF a SR "Vzděláváme se společně II" ve výši 1.747.779,42 K č Kč k 31.12.2020.
41537877.26
C.II.1.
U položky "Fond odměn" došlo za sledované období k úbytku o 4.574 Kč (použití fondu odměn k výplatě odměn zaměstnanců organizace).
357692.00
C.II.3.
U položky "Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření" došlo za sledované období ke zvýšení o 75.193,24 Kč (převod výsledku hospodaření za rok 2019) asnížení fondu o 203.768,48 Kč. Z toho činilo čerpání daňové úspory na nákup školních lavic a židlí v souladu se zákonem č. 586/1992 Sb., o dani z příjmu (33.250 Kč), dále úhrada SP, ZP a FKSP spojená s výplatou odměn zaměstnancům organizace (1.637,48 Kč) a čerpání fondu v souladu se zákonem 250/2000 Sb., k dalšímu rozvoji své činnosti (168.881 Kč- nákup notebooků a PC sestav).
125439.83
C.II.4.
U položky "Rezervní fond z ostatních titulů" došlo k 31.12.2020 oproti předcházejícímu období ke snížení v celkové výši 1.766.289,57 Kč, z toho činilo vyúčtování ntřebované dotace z ESF a SR ve výši 1.747.779,42 Kč k 1.1.2020 a čerpání finačních darů bez určení účelu ve výši 18.510,15 Kč a ke zvýšení o 858.819,20Kč (převedení nespotřebované dotace z ESF a SR "Vzděláváme se společně II k 31.12.2020).
858819.20
C.II.5.
Zdrojem fondu investic k 31.12.2020 byly odpisy ve výši 670.121,88 Kč (snížené o transfery ve výši 846,12 Kč) a snížením fondu bylo čerpání v celkové výši 567.398,88 Kč (dokrytí nákladů ve výši odpisu 467.573,88 Kč a pořízení DHM interaktivního prohlížeče ve výši 99.825 Kč).
246073.32
D.III.5.
Jedná se o dodavatele základní školy ve výši 91.747,62 Kč a školní jídelny ve výši 78.529,09, úhrada proběhla v lednu 2021.
170276.71
D.III.7.
U krátkodobých přijatých záloh vykazuje účetní jednotka k 31.12.2020 stravné žáků ve výši 1.402.659 Kč, zálohy na čipovou kartu žáků ve výši 166.300 Kč, zálohy na stravné cizí strávníci ve výši 54.069,96 Kč, zálohy na stravné zaměstnanci ve výši 39.312,66 Kč, zálohy na čipové karty zaměstnanci ve výši 15.200 Kč a zálohy na úplatu školní družiny výši 187.800 Kč.
1865341.62
D.III.10.
U položky "Zaměstnanci" vykazuje účetní jednotka mzdy za 12/2020, které byly uhrazeny v lednu 2021.
3164818.00
D.III.12.
U položky " Sociální zabezpečení" vykazuje účetní jednotka závazek vůči správě sociálního zebezpečení, úhrada proběhla v lednu 2021.
1309925.00
D.III.13.
U položky "Zdravotní pojištění " vykazuje účetní jednotka závazek vůči zdravotním pojišťovnám, úhrada proběhla v lednu 2021.
565009.00
D.III.16.
U položky " Ostatní daně" vykazuje účetní jednotka závazek vůči finančnímu úřadu, úhrada proběhla v lednu 2021.
619097.00
D.III.20.
U položky "Závazky k vybraným místním vládním institucím" vykazuje účetní jednotka závazek vůči SR ve výši 7.403 Kč a to z důvodu nevyčerpání podpůrného opatření vběhu distanční výuky. Úhrada proběhla v lednu 2021.
7403.00
D.III.32.
U položky " Krátkdobé přijaté zálohy na tranfery" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2020 účelový neinvestiční příspěvek na ozdravný pobyt 2020/2021 ve výši 900.000 Kúčelový neinvestiční příspěvek z MSK na realizaci projektu "Poskytování bezplatné stravy dětem ohroženým chudobou ve školách z prostředků OP PMP v Moravskoslezském kraj i IV." ve výši 29.088,36 Kč.
929088.36
D.III.35.
U položky "Výdaje příštích období" účetní jednotka vykazuje náklady na energie, odvoz odpadu, zpracování mezd za 12/2020, náklady na poradenství, správu sítě za 12/, náklady na bezlepkové obědy za 12/2020, náklady na potraviny a neuplatněnou daň z uvedených nákladů v celkové výši 330.025,27 Kč.
330025.27
D.III.36.
U položky "Výnosy příštích období" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2020 výnosy z pronájmu učeben ve výši 8.685,62 Kč a výnosy z režií ve výši 14.506,49 Kč.
23192.11
D.III.38.
U položky "Ostatní krátkodobé závazky" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2020 neodvedené exekuce ve výši 10.699 Kč, odvod do SR - povinný podíl osob se zdravotním pžením ve výši 133.253 Kč a závazek vůči projektu z MSK "Poskytování bezplatné stravy..." ve výši 2.670 Kč, uvedené závazky byly uhrazeny v lednu 2021.
146622.00
C.I.3.
U položky "Tranfery na pořízení dlouhodobého majetku" k 31.12.2020 vykazuje účetní jednotka nerozpuštěný tranfer z projektu MOaP ve výši 76.864,48. Jedná se o převe majetek roku 2017 od zřizovatele. Účetní jednotka nedostala žádný transfer na pořízení majetku. Částka 846,12 Kč uvedená v položce C.2 v příloze "Doplňující informace k položkám rozvahy a Jmění účetní jednotky" a C.I.3 "Transfery na pořízení dlouhodobého majetku", vyjadřuje snížení převedeného nerozpuštěného tranferu v časové souvisl oti za sledované období.
76864.48
D.II.8.
U položky "Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery" vykazuje účetní jednotka přijatou zálohu na projekt z ESF a SR "Vzděláváme se společně II", která byla poskytnuta nobdobí od 1.9.2019 do 31.8.2021. Vyúčtování proběhne po ukončení uvedeného projektu.
2134310.00
A.II.8.
U položky "Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek" vykazuje účetní jednotka zpracování projektové dokumentace na akci "Instalace zábradlí u hlavních vchodů do budovy na ulici 30. dubna 20". Akce bude realizována roce 2021.
28738.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.
K 31.12.2020 vykazuje účetní jednotka výsledek hospodaření z hlavní činnosti ve výši mínus 86.660,50 Kč. Na záporném výsledku hospodaření roku 2020 se podílela mimořádná opatření vlády v souvislosti s vývojem nemoci COVID -19 a dále odvod do SR za plnění povinného podílu osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců zaměstnavatele ve výši 133.253 Kč podle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti.
-86660.50
C.2.
K 31.12.2020 vykazuje účetní jednotka výsledek hospodaření z hospodářské činnosti v celkové výši 96.185,55 Kč Kč, z toho z realitní činnosti ve výši 64.801,91 Kč a z hostinské činnosti ve výši 31.383,64 Kč. U realitní činnosti se nejvíce podílí kladném výsledku hospoaření výnos za pronájem bytu školníka ve výši 45.072 Kč. Z důvodu nemoci Covid 19 došlo ke snížení výnosu za pronájmy učeben a tělocvičen.
96185.55
B.IV.2.
U položky "Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2020 vyúčtování dotací v roce 2020 a proúčtování transferů na zení dlouhodobého majetku ve výši 846,12 Kč. Od zřizovatele byl poskytnut příspěvek v celkové výši 4.592.782 Kč, z toho příspěvek na provoz 4.114.000 Kč, příspěvek na " Administrativního pracovníka" 100.000 Kč, na správu hriště 50.000 Kč, na "Plavecký výcvik" 58.380 Kč, na odpisy 197.000 Kč, na odměnu za rozbory hospodaření 25.802 Kč, na realizaci projektu "Otevřená hriště v MOaP V. 47.600 Kč). Dále byla poskytnuta dotace z MSK na "Přímé výdaje na vzdělávání" ve výši 51.696.719 Kč, dotace z MMO v cel kové výši 288.885 Kč (z toho 250.000 na realizaci ozdravného pobytu a na projekt "Čtení je zábava" ve výši 38.885 Kč. Dotace ze SR a ESF "Vzděláváme se společně II" ve výši 888.960,22 Kč Kč, dále na projekt z MSK "Poskytování bezplatné stravy III. a IV. ve výši 15.616,65 Kč.
57483808.99
A.I.1.
U položky "Spotřeba materiálu" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka snížení o 45 % oproti roku 2019, které je ovlivněno mimořádnými opatřeními vlády v souvislostnemoci COVID-19 a to zejména z důvodu nižších nákladů na potraviny o 2.241.148,50 Kč než v roce 2019. Rovněž u hospodářské činnosti vykazujeme snížení o 47 % a to ze stejného důvodu. Náklady na potraviny jsou nižší o 158.556,69 Kč.
3204649.83
A.I.2.
U položky "Spotřeba energií" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka snížení o 14 % a u hospodářské činnosti o o 29 % oproti roku 2019 a to z důvodu nižších náklna vodné, stočné, plyn a elektrickou energii, které je spojeno s omezením provozu školy v souvislosti s nemoci COVID-19.
1552595.54
A.I.8.
U položky "Opravy a udržování" hlavní činnost vykazujeme snížení o 42.906,67 Kč a u hospodářské činnosti o 6.655,37 Kč.
733152.44
A.I.9.
U položky "Cestovné" hlavní činnost vykazujeme úsporu ve výši 50.424,12 Kč, ovlivněno omezením zahraničních služebních cest pedagogů v souvislosti s nemoci COVID-19
4871.00
A.I.10.
U položky "Náklady na reprezentaci" hlavní činnost vykazujeme za sledované období úsporu ve výši 1.780 Kč.
487.00
A.I.12.
U položky "Ostatní služby" hlavní činnost vykazuje účetní jednotka úsporu ve výši 35 % a to z důvodu nerealizace ozdravných pobytů oproti roku 2019. Náklady na reali ozdravných pobytů včetně nákladů hrazených z přijatých úhrad od žáků činily v roce 2019 1.224.750 Kč a v roce 2020 bylo hrazeno 250.000 Kč. Dále se v menší míře na snížení nákladů podílí nižší náklady na plavání a náklady na kulturní a sportovní akce.
2063326.01
A.I.13.
U položky "Mzdové náklady" hlavní činnost vykazujeme nárůst o 3.793.909 Kč, který je ovlivněn zvýšením tarifů pedagogických a nepedagogických pracovníků k 1.1.2020.oce 2020 bylo z neinvestiční dotace z ESF a SR poskytnuto na platy speciálního pedagoga, psychologa, na dohody manažera projektu, karierového poradce, finančního manažera a asistenta 561.966 Kč (v roce 2019 činily mzdové náklady 190.229 Kč). Dále na dohody na realizaci projektu "Otevřená hřiště v MOaP V." 47.600 Kč (v roce 57.600 Kč) a na Administrativního pracovníka 100.000 Kč (v roce 2019 rovněž 100.000 Kč). U hospodářské činnosti vykazujeme snížení o 113.761 Kč z důvodu snížení úvazku nepedagogického pracovníka ve školní jídelně spojené s omezením prodeje obědů cizím strávníkům.
37818426.00
A.I.14.
U položky "Zákonné sociální pojištění" hlavní činnosti je nárůst ovlivněn zvýšením mzdových nákladů od 1.1.2020 a snížení u hospodářské činnosti je ovlivněno sníženvazku nepedagogického pracovníka.
12590196.00
A.I.15.
U položky "Jiné sociální pojištění" hlavní činnost je rovněž nárůst nákladů ovlivně zvýšením mzdových nákladů a u hospodářské činnosti snížení je ovlivněno sníženímzku.
150209.00
A.I.16.
U položky "Zákonné sociální náklady" hlavní činnost je nárůst zejména ovlivněn zvýšením mzdových nákladů a snížení nákladů o hospodářské činnosti je ovlivněno snížeúvazku.
872052.02
A.I.28.
U položky "Odpisy dlouhodobého majetku" vykazuje účetní jednotka nárůst oproti roku 2019 ve výši 21.523 Kč a to z důvodu technického zhodnocení vybavení šaten, poří plynového kotle v roce 2019 (zařazení v průběhu roku 2019) a pořízení interaktivního zobrazovače v roce 2020.
670968.00
A.I.33.
U položky "Tvorba a zúčtování opravných položek" účetní jednotka vykazuje opravnou položku k pohledávce firmy One Energy § One Mobile a.s.
26897.62
A.I.35.
U položky "Náklady z drobného dlouhodobého majetku" vykazuje účetní jednotka nárůst o 212.525,09 Kč. Důvodem je skutečnost, že v roce 2020 bylo pořízeno 25 kusů notku z dotace "Přímé výdaje na vzdělávání"- mimořádné pořízení technického vybavení v souvilosti s nemoci COVID-19 v celkové výši 777.425 Kč.
1216102.80
A.I.36.
U položky "Ostatní náklady z činností" vykazujeme za sledované období snížení o 34 %. Důvodem jsou nižší náklady na neuplatněnou daň (nižší náklady na potraviny a gie).
742842.06
B.I.2.
U položky "Výnosy z prodeje služeb" vykazujeme nárůst o 2.379.459,97 Kč v hlavní činnosti a o 415.235,99 Kč v hospodářské činnosti. Důvodem je změna účtů v účtováníosů za stravné, místo 609 na 602.
2923405.97
B.I.3.
U položky "Výnosy z pronájmu" vykazujeme v hospodářské činnosti snížení o 28.036,75 Kč z důvodu realizace vládních opatření spojenou s mimořádnými opatřeními v roce0.
75362.47
B.I.8.
U položky "Jiné výnosy z vlastních výkonů" vykazujeme snížení o 6.509.703,26 Kč. Důvodem je změna účtu v účtování výnosů za stravné, viz bod B.I.2. U výnosů za výbělaty zájmové kroužky a školní družinu vykazuje účetní jednotka nižší výnosy o 430.070 Kč.
351160.00
B.I.16.
U položky "Čerpání fondů" vykazuje účetní jednotka zvýšení o 55.421,65 Kč, které je ovlivněno vyšším čerpání rezevního fondu než v roce 2019 o 54.813,65 Kč (nákup ších lavic a židlí v rámci čerpání dańové úspory v souladu se zákonem č. 586/1992 Sb., o dani z příjmu a nákup notebooků a PC sestav k dalšímu rozvoji své činnnosti v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů).
228226.63
B.I.17.
U položky "Ostatní výnosy z činnosti" hlavní činnost vykazujemem nárůst o 25.178,24 Kč, které je ovlivněno proúčtováním bezúplatně převzatých ochranných pracovníchůcek v souvislosti s onemocením COVOD-19 ve výši 48.573 Kč.
570472.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
0
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 614760.79
A.II. Tvorba fondu 752749.00
1. Základní příděl 752749.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 412771.60
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 18838.60
3. Rekreace 307749.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 41310.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 43500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 1374.00
A.IV. Konečný stav fondu 954738.19

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2020304.64
D.II. Tvorba fondu 934012.44
1. Zlepšený výsledek hospodaření 75193.24
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 858819.20
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1970058.05
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 1970058.05
D.IV. Konečný stav fondu 984259.03

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 143350.32
F.II. Tvorba fondu 670121.88
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 670121.88
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 567398.88
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 99825.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 467573.88
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 246073.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 54983909.47 20537687.30 34446222.17 34914642.17
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 54983909.47 20537687.30 34446222.17 34914642.17
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6960640.00 0.00 6960640.00 6960640.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 4734240.00 0.00 4734240.00 4734240.00
H.5.Ostatní pozemky 2226400.00 0.00 2226400.00 2226400.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem