A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Netýká se |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Netýká se |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Pro přepočet cizí měny na českou měnu používá MPO pevný kurz, vyhlášený Českou národní bankou k prvnímu pracovnímu dni v každém měsíci. Kurzové rozdíly se účtují na nákladovém účtu 563, resp. výnosovém účtu 663. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je odepisován rovnoměrně měsíčně na základě odpisových plánů. Odpisové plány jsou nejméně jednou za rok revidovány ve spolupráci s útvary, které mají majetek v užívání. Hladina významnosti pro účtování na účtech účtové skupiny 38 - Přechodné účty aktiv a pasiv byla stanovena vnitřním předpisem takto: Na 3.500.000,- Kč, tj. cca 0,10 promile výše aktiv, pro hodnotu jednoho účetního dokladu, pro který by z hlediska věcné a časové náplně připadalo jeho zaúčtování prostřednictvím účetní skupiny 38 v úvahu, resp. na 5.000.000,- Kč, tj. cca 0,15 promile výše aktiv, pro hodnotu součtu dvou a více účetních dokladů od téhož partnera transakce. Celková hodnota nezaúčtovaných operací nesmí překročit hodnotu 2 promile hodnoty aktiv netto. Rezervy a opravné položky - zde se účtování řídí podle ČÚS 705 a 706. O rezervách nebylo v roce 2020 na MPO účtováno vůbec, opravné položky se vytvářejí k pohledávkám, které představují riziko, že nebudou dlužníkem plně nebo částečně zaplaceny, dále jsou opravné položky tvořeny v souvislosti s úvěrovými a záručními fondy ČMZRB. Podmíněná aktiva a podmíněná pasiva jsou oceňována v pořizovacích cenách. O zásobách MPO účtuje metodou B. Přecenění položek, které byly pořízeny v cizích měnách (Intersputnik (USD) a EIF (EUR)), na účtu 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek, se provádí k 31.12. kurzem v tento den vyhlášeným ČNB. Kurzové rozdíly jsou účtovány ve prospěch, resp. na vrub účtu 405 - Kurzové rozdíly. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 18519265.85 | 19283956.60 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 18500765.85 | 19265456.60 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 18500.00 | 18500.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2602800554.94 | 1906686313.11 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 485449144.68 | 354899492.59 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 476417166.96 | 56609766.52 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1640934243.30 | 1495177054.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 36344537127.15 | 30448816373.21 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2562369000.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 33782168127.15 | 30448816373.21 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1000000.00 | 1916147.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 916147.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1000000.00 | 1000000.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 7159373612.79 | 8815950716.60 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 5496297274.94 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1663076337.85 | 8815950716.60 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -39040721405.75 | -40331067075.10 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Netýká se |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Netýká se |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Netýká se | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Netýká se | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Není |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 6496497488.83 | 2447598997.81 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Nemá |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A. | Meziroční zvýšení bilanční sumy o 6,3 mld. Kč je ovlivněno hlavně položkou A.III.6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek. | 32441544377.79 |
A.III. | Meziroční zvýšení stavu Dlouhodobého finančního majetku o 6,3 mld. Kč je ovlivněno hlavně položkou A.III.6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek. | 30688551407.52 |
A.III.6. | MPO v roce 2020 vložilo do fondů v ČMZRB prostředky ve výši 6,64 mld Kč. V průběhu roku ČMZRB vrátila zpět MPO prostředky ve výši 135,6 mil Kč. V průběhu roku 2020 byly vytvořeny další fondy - IPO fond, Brownfield fond a vlivem COVID-19 i Úvěrový fond Covid 2020 a záruční fond Covid III. Úvěrový fond Covid 2020 vznikl převodem prostředků z jiných fondů v ČMZRB ve výši 500 000 000.- Kč.Do záručního fondu Covid III vložily prostředky komerční banky, které na základě vládního programu poskytovaly úvěry, za které stát prostřednictvím ČMZRB ručí. Do tohoto fondu se peníze vloží nejspíše až v momentu, kdy se komerční banky obrátí z důvodu nesplácení úvěrů na ručitele, tj. na ČMZRB. | 15914566566.98 |
B. | Snížení bilanční sumy o 6,81 mil Kč bylo hlavně ovlivněno snížením položky B.II. Krátkodobé pohledávky. | 2183231190.55 |
B.I. | Položka je zvýšená o 31 mil Kč. Rozdíl ovlivňuje hlavně položka B.I.2. Materiál na skladě. | 34604589.32 |
B.I.2. | Položka je zvýšená o 31 mil Kč. vlivem zásob ochranných pomůcek v souvislosti s pandémií COVID-19. Materiál se nachází ve skladu SHR Olomouc. | 34604589.32 |
C.I. | Meziroční nárůst o 6,9 mld Kč je tažen především nárůstem stavu prostředků v pol. C.I.1. Jmění účetní jednotky, který naopak ponížuje na položka C.I.7. Opravy předcházejících účetních období. | 31909320587.41 |
C.I.1. | Jedná se o nárůst přibližně o 10,4 mld. Kč. Nárůst byl hlavně ze dvou důvodů: 1. úhradou z EU na pořízení Dlohodobého finančního majetku ve výši 6,6 mld. Kč (program OPP IK). 2. na základě metodické připomínky NKÚ MPO provedlo opravu účtování - přírůstek ve výši 4,2 mld. Kč. V roce 2017 jsme při zavedení záručních a úvěrových fondů v ČMZRB do účetníctví MPO chybně účtovalli navýšení pasiv na položku C.I.7. Opravy předchozích účetních období. Správně mělo být SÚ 401 - Jmění účetní jednotky. | 35399836928.81 |
C.I.7. | Celkové meziroční snížení stavu na položce ve výši 3,8 mld Kč je ovlivněno následovně: 1. Pokles ve výši 4,2 mld Kč - viz komentář k bodu C.I.1. 2. Přírůstek 230 mil Kč z důvodu opravy chybného zaúčtování DP na vratku firmě OTE, a.s. v roce 2019. 3. + 40.9 mik Kč - z kontrolního protokolu 4.1.1.2.3. II -příspěvky PO na pořízení dlouhodobého majetku a - 2,24 mil. Kčz kontrolního protokolu 4.1.1.2.5. II. 3. + 107,7 mil. Kč. Odstranění SÚ 384 - výnosy příštích období - projekt Inostar. Doporučeno NKÚ. | -577866812.59 |
C.III.1. | Položka Výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje meziroční ztrátu vyšší cca o 8,2 mld. Kč. Vysvětleno je ve Výkazu zisků a ztrát. | -41224045389.25 |
C.IV.2. | Navýšení oproti roku 2019 o 13,3 mld. Kč je z důvodu vyšší investice do fondů v ČMZRB a kompenzace v rámci COVID-19 programů. | 59589141370.27 |
C.IV.1. | Oproti roku 2019 jsme přijali o 5,3 mld. Kč více, z toho 22 mld. kč jsme obdrželi z EU v rámci souhrnných žádostí a 2 mld. Kč je odbržená dividenda od ČEPS, a.s. | -25623005731.47 |
D.II.7. | Snížení zůstatku o 59 250 316,- je úhrada závazku vůči Finančnímu úřadu, proto KZroku 2020 vykazujeme ve výši "0" Kč. | 0.00 |
B.II.16. | Pokles objemu prostředků o 7,9 mld. Kč byl způsobený úhradou souhrnných žádostí z programu OPP IK z předchozích let. MPO na základě informací z MF odepsalo pohledávky za EU z programu OPPP v celkové částce cca 3,6 mld. Kč. | 910847368.71 |
B.II. | Pokles stavu Krátkodobých pohledávek 6,84 mld Kč je ovlivněn položkami B.II.16, B.II.28. a B.II.32. | 2020754736.82 |
B.II.28. | Nárůst odráží nárůst záloh poskytnutých agentuře API na mzdové prostředky. | 104794246.23 |
B.II.32. | Na konci roku 2020 byl vytvořený dohad na vratku fotovoiltaických dotací ve společnosti OTE, a.s.. Tyto dotace podléhají finančnímu vypořádání, do kterých se tato vratka nezapočítává. Příslušná vratka bude snižovat čerpání rozpočtu v následujícím roce 2021. | 960000000.00 |
D.III.35. | Kvartální dotace OTE, a.s. za poslední čtvrtletí roku 2020 byla v roce 2020 vyšší o 203,7 mil. Kč vyšší než loni. Činila 6.750.000.000,- Kč Proti roku 2019 jsme ji vykázali na SÚ 389. Dotaci jsme poskytli v únoru 2021. | 0.00 |
D.III.36. | komentář viz položka C.I.7. - ad bod 3. | 0.00 |
D.III.37. | 1. Kvartální dotace OTE, a.s. za poslední čtvrtletí roku 2020 byla v roce 2020 vyšší o 203,7 mil. Kč vyšší než loni. Činila 6.750.000.000,- Kč Proti roku 2019 jsme ji vykázali na SÚ 389. Dotaci jsme poskytli v únoru 2021. Stav Dohadných účtů pasivních je dán dohadem na nevyúčtované náklady ze záloh v programu OPPI, které poskytlo MPO svým příspěvkovým organizacím API, CzechInvest a CzechTrade. | 6955432091.69 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A. | Náklady za rok 2020 byly o 12,5 mld. Kč vyšší než v roce předchozím. | 55994857563.26 |
A.I. | Náklady z činnosti roku 2020 převyšují rok 2019 o 3,7 mld. Kč a to především z důvodu výše nákladů na položce A.I.34 a A.I.36. | 5314419001.01 |
A.I.34. | Tyto náklady se v roce 2019 ve VZZ nevyskytovaly. Vysvětlení k roku 2020 je podáno v Rozvaze v bodu B.II.16. | 3608041934.00 |
A.I.36. | Hlavní část těchto nákladů ve výši 93,7 mil Kč tvoří náklady na bezúplatné převody ochranných pomůcek v rámci ochrany COVID-19 na určené účetní jednotky. Účtováno bylo dle metodiky MF vydané k tomuto účelu. | 98346261.72 |
A.II.5. | Tento náklad je o 121,6 mil. vyšší než v loňském roce. Uvedená hodnota nákladů roku 2020 se skládá ze 2 částek: 1. 696,1 mil Kč odpisu pohledávek záručních a úvěrových fondů v ČMZRB 2. 98,0 mil Kč jsou náklady na správu všech fondů ČMZRB | 169331745.10 |
A.III.1. | Nárůst proti roku 2019 je způsobený vyššími náklady na národní dotace kompenzací komerční sféře za ztráty utpěné v souvislosti s vládními opatřeními v rámci COVID-19. Nárůst je ve výši cca 6mld., nicméně objem zpracovávaných souvisejících účetních dokladů - např. platebních poukazů byl absolutně enormní, jde o 15,5 tis. násobek počtu dokladů oproti předchozímu roku 2019. Tento nárůst se automaticky promítá i např. do počtu bankvních pohybů. | 39224267532.83 |
B. | Výnosy roku 2020 jsou o 4,2 mld. Kč vyšší v porovnání s loňským rokem v souvislosti s položkami B.II.5. a B.IV.3. | 14770812174.01 |
B.I.17. | Výnosy z ostatní činnosti jsou o 98 mil Kč vyšší než v roce 2019. Z toho je výnos 31 mil Kč z bezúplatného nabytí ochranných pomůcek v rámci COVID-19 na sklad Olomouc - viz Rozvaha bod B.I.2. Dále zahrnuje 75,4 mil. Kč výnosy z pohledávek plynoucí ze soudních rozsudků o náhradě škod. | 106891555.17 |
B.II.5. | Jedná se o výnosy z dividendy od OTE, a.s. | 2000000000.00 |
B.V.6. | Podíl na sdílené dani z těžby nerostů (Báňské úřady) je o 32,2 mil Kč v roce 2020 nižší v porovnání s rokem 2019. | 139713092.18 |
A.III.3. | Meziroční rozdíl +2,7 mld. Kč je důsledkem vyšší výplat dotací z operačního programu OPP IK. | 11286322409.79 |
B.IV.3. | Tento výnos je oproti loňskému roku o 3,1 mld. Kč vyšší. Vzhledem k vyšším nákladům - viz A.III.3, si MPO mohlo zažádat o vyšší kompenzaci z EU prostřednictvím souhrnných žádostí, především v rámci OPP IK. | 11140620658.16 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A.I. | Vzhledem k použití nepřímé metody sestavení výkazu o peněžních tocích očišťujeme stav peněžních toků vycházející z HV o nepeněžní operace. | 1511607976.72 |
A.I.5. | V roce 2020 obdrželo MPO dividendu od ČEPS, a.s. ve výši 2mld. Kč. Tato položka představuje nejvyšší položku zahrnutou do úprav o nepeněžní operace. | -2000000000.00 |
P. | MPO sestavuje výkaz o peněžních tocích nepřímou metodou. Údaj v CF koresponduje s rozvahou. | 132775997.99 |
R. | Údaj v CF koresponduje s rozvahou. | 127871864.41 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I.4. | Zvýšení stavu z důvodu vkladů MPO do fondů ČMZRB - viz Rozvaha C.I.1. ad 1. | 6634299559.20 |
A.I.4. | Snížení stavu zahrnuje vratky v roce 2020 od ČMZRB z fondů. | 135562164.17 |
A.I.6. | Zvýšení stavu zahrnuje opravu zaúčtování při prvotním založení fondů v letech 2017-2018, kde bylo nesprávně účtováno na položce A.VII.1. (SÚ 408). | 4215159844.20 |
A.I.6. | Snížení stavu - úprava v souvislosti s účtováním při prvotním založení fondů v letech 2017-2018, viz příloha Rozvahy, komentář k C.I.7 a s tím související oprava účtování oceňovacích rozdílů při prvotním použití metody (dopad do SÚ 406). | 313110224.37 |
A.V.3. | Zvýšení stavu - úprava v souvislosti s účtováním při prvotním založení fondů v letech 2017-2018, a to s oceňovacími rozdíly při prvotním použití metody (dopad do SÚ 406) -viz komentář A.I.6. Snížení stavu. | 272155386.37 |
A.VII.1. | Zvýšení stavu je dán hlavně opravou nesprávně natvořenou DP 230 mil Kč na vratku firmě OTE, a.s. v roce 2019 a dopadem vytvoření pohledávek ze soudních sporů z minulých let ve výši 11,5 mil. Kč. | 250485154.13 |
A.VII.1. | Snížení stavu je dáno dopadem tvorbou oprávek ke krátkodobým pohledávkám z minulých let ve výěši 2,8 mil. Kč. | 2790000.00 |
A.VII.2. | Zvýšení stavu je dáno opravou účtování obdržených prostředků v rámci programu INOSTAR v letech 2017-2019 ve výši 107,7 mil. Kč a úpravou účtování při prvotním založení fondů v letech 2017-2018, viz příloha Rozvahy, komentář k C.I.7 ve výši 40,9 mil. Kč. | 148618122.70 |
A.VII.2. | Snížení stavu výrazně ovlivnilo hlavně opravné účtování ve výši 4,2 mld. Kč. V roce 2017 jsme při zavedení záručních a úvěrových fondů v ČMZRB do účetníctví MPO chybně účtovali navýšení pasiv na položku A.VII.2. Správně mělo být účtováno na SÚ 401 - Jmění účetní jednotky. | 4218149750.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2061052.29 |
A.II. Tvorba fondu | 11698861.20 |
1. Základní příděl | 10682193.20 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 1016668.00 |
A.III. Čerpání fondu | 13048453.46 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 2226994.67 |
3. Rekreace | 1666334.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 2267756.79 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 878505.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 5715176.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 287628.00 |
9. Ostatní užití fondu | 6059.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 711460.03 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5093397.03 |
B.II. Tvorba fondu | 117144.01 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 117144.01 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 5210541.04 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 730061278.38 | 111326430.26 | 618734848.12 | 623526024.12 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 711223078.37 | 104662140.26 | 606560938.11 | 611034606.11 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 18838200.01 | 6664290.00 | 12173910.01 | 12491418.01 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 157114876.35 | 0.00 | 157114876.35 | 157114876.35 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 157114876.35 | 0.00 | 157114876.35 | 157114876.35 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |