A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Učetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, účetní závěrka je připravena na principu nepřetržitého trvání. Účetní jednotce nejsou známy žádné skutečnosti týkající se ukončení nebo přerušení její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
1) Účetní jednotka změnila k 31.12.2020 metodu účtování povinného zákonného pojištění Kooperativě a přeúčtovala celé účetní období 2020 z účtu 549 (ostatní náklady z činnosti) na účet 525 (jiné sociální pojištění). 2) Účetní jednotka vykazuje PHM v nádržích k 31.12.2020 podle Jednotné účetní metodiky na účtu 112 (materiál na skladě), v minulém roce je vykázáno na účtu 381 (náklady příštích období). |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a českými účetními standarty pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu s jednotnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Přesto, že příspěvková organizace vede podle zřizovací listiny účetnictví ve zjednodušeném rozsahu podle § 13a zákona 563/1991 Sb., účtuje o opravných položkách k pohledávkám a na vybraných podrozvahových účtech. 1) Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. 2) Účetní jednotka celé účetní období 2020 účtovala o valutách pevným kurzem vyhlášeným ČNB k 01.01.2020 (což se rovná kurzu 31.12.2019). K rozvahovému dni 31.12.2020 byly valutové zůstatky na účtech organizace přepočteny kurzem vyhlášeným ČNB k 31.12.2020. 3) Účetní jednotka provedla k 31.12.2020 inventuru stavu PHM v nádržích autobusů a a služebních osobních vozidlech. Zásoby PHM jsou oceněny cenou posledního nákupu PHM v roce 2020. PHM v nádržích je v souladu s Jednotnou účetní osnovy k 31.12.2020 vykazováno na účtu 112 - materiál na skladě. 4) Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám z obchodních vztahů a k ostatním krátkodobým pohledávkám a jejich příslušenství nejpozději k rozvahovému dni. Opravné položky tvoří podle platné právní úpravy pro vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví v plném rozsahu, i když podle zřizovací listiny vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Nárok na zvýšení příspěvku na provoz z titulu tvorby opravných položek účetní jednotce nevzniká. Zřizovatel může příspěvek zvýšit po posouzení důvodů pro tvorbu opravných položek. Účetní jednotce, k datu sestavení účetní závěrky, nejsou známy žádné skutečnosti, které by indikovaly snížení ocenění ostatních aktiv s výjimkou pohledávek, proto jiné opravné položky než opravné položky k pohledávkám účetní jednotka netvořila. 5) Účetní jednotka provozuje doplňkovou činnost, která navazuje na činnost hlavní dle zřizovací listiny. Doplňkovou činností, uvedenou ve zřizovací listině je silniční motorová doprava osobní. Doplňková činnost je v účetnictví vykazována odděleně od hlavní činnosti, a to na samostatných analytických účtech nákladů a výnosů. Náklady vztahující se k doplňkové činnosti jsou vykazovány na základě kalkulace nákladů na 1 km a skutečně ujetých km v rámci "zájezdové dopravy". Výnosy doplňkové činnosti se rozumí tržby za zájezdovou dopravu. 6) Při stanovení předpokládané hodnoty je účetní jednotka povinna dodržovat pravidla, která jsou uvedena v Jednotné účetní osnově pro jednotlivé druhy podmíněných pohledávek a závazků. V ostatních případech, pokud Jednotná účetní osnova postup pro zjištění předpokládané hodnoty pomíněných pohledávek a podmíněných závazků neuvádí, jsou podmíněné pohledávky a podmíněné závazky oceněny v předpokládané hodnotě za podmínek, za kterých mohou podmíněné pohledávky a pomíněné závazky vzniknout. Podle Jednotné účetní osnovy se předpokládanou hodnotou u podmíněných závazků z titulu operativního leasingu (účet 962 - dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu - užívání osobních vozidel) a z titulu užívání cizího majetku na základě nájemní smlouvy (účet 968 - dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů - užívání autobusů na základě nájemní smlouvy uzavřené se společností OverLine s.r.o. a IT GLOBAL s.r.o.) rozumí hodnota spoluúčasti podle sjednaných pojistných podmínek. 7) Účetní jednotka provádí odhady nákladů za spotřebu energií za rok 2020, pokud nejsou k datu sestavení účetní závěrky dodavatelem energií vyúčtovány. Odhad je stanoven ve výši uhrazených záloh za energie s ohledem na to, že k datu sestavení účetní závěrky účetní jednotka nemá k dispozici jiné údaje. Odhady výnosů za pojistné náhrady se stanoví ve výši předpokládaných nákladů za opravy a vykazují se prostřednictvím dohadných účtů aktivních (účet 388). 8) Odpisy majetku jsou prováděny na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odpisový plán vychází z odhadu předpokládané doby použitelnosti a k datu účetní závěrky se přehodnocuje. 9) Na podrozvahovém účtu 924 eviduje účetní jednotka pohledávku z důvodu zapůjčení 40 ks dezinfekčních dávkovačů společnosti ARRIVA CITY s. r. o. na základě smlouvy o výpůjčce. 10) K datu sestavení účetní závěrky účetní jednotce nejsou známy žádné významné skutečnosti, které by měly být v účetní závěrce vykázány jako rezervy. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1280303.49 | 1087891.73 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 27310.41 | 23960.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1252993.08 | 1063931.73 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 167960.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 167960.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 97836483.55 | 68969019.15 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 48286.37 | 59528.07 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 97788197.18 | 68909491.08 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -96388220.06 | -67881127.42 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Dne 09.01.2020 obdržela organizace od úřadu pro ochranu hospodářské soutěže (dále jen "Úřad") oznámení o zahájení správního řízení ve věci možného spáchání přestupku ve smyslu § 268 odst. 1 písm. a) zákona č. 134/2016 Sb., (dále jen "zákon") zadavatelem při uzavírání rámcové dohody s dodavatelem Scania Czech Republic spol. s r. o. (dále jen "Scania"). Dne 29.01.2020 bylo zadavateli ze strany Úřadu doručeno dalších celkem 6 oznámení o zahájení správních řízení z téhož dne ("nová oznámení") ve věci možného spáchání přestupku ve smyslu § 268 odst. 1 písm. a) zákona, a to ve vztahu k uzavření rámcové dohody s dodavatelem ZLINER s. r. o. Maximální výše případného potencionálního závazku z těchto řízení činila původně podle odhadu vedení 99 mil. Kč. Dne 27.04.2020 bylo Úřadem rozhodnuto, že zadavatel porušil Zákon o zadávání veřejných zakázek, neboť v technické specifikaci nastavil jeden z parametrů (objem palivové nádrže) v rozporu s uvedeným zákonem a tím diskriminoval jednoho z potenciálních účastníků v podání nabídky. Rohodnutím pak stanovil pokutu ve výši 18 mil. Kč. Stanovená pokuta doposud není pravomocná, neboť nebylo ukončeno řízení ve věci podaných žalob na Úřad ke Krajskému soudu v Brně. Dne 08.09.2020 rozhodl krajský soud, že vydané Rozhodnutí ÚOHS o diskriminačním nastavení technických podmínek ze strany zadavatele, bylo nesprávné, včetně vedení celého spisu správního řízení a Rozhodnutí ÚOHS zrušil. Proti tomuto Rozhodnutí podal ÚOHS i účastník řízení (SOR Libchavy) kasační stížnost k Nejvyššímu správnímu soudu (dále jen "NSS"), doplněnou žádostí o přiznání odkladného účinku Rozhodnutí. NSS vyhověl v části dodávky autobusů Iveco od společnosti ZLINER s. r. o. této žádosti, přiznal odkladný účinek, a to až do doby rozhodnutí NSS. Jak bylo výše uvedeno, v současné době probíhá řízení ve věci kasačních stížností u NSS, tedy stanovená pokuta není pravomocná. Organizace souhlasí s Rozhodnutím krajského soudu, že technická specifikace a celá veřejná zakázka nebyla diskriminačně nastavena vůči žádnému z potenciálních dodavatelů. Z tohoto pohledu předpokládáme Rozhodnutí NSS, ve kterém potvrdí Rozsudek vydaný Krajským soudem v Brně a následné zastavení správního řízení vedené ÚOHS a zrušení Rozhodnutí o porušení ZZVZ ze strany zadavatele, tedy i zrušení stanovené pokuty. K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Tato situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Příspěvková organizace má fond investic kryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | K žádným významným operacím týkající se vzájemného zúčtování nedošlo. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4. | Významné položky: - autobusy 489.611.326,00 Kč - 12 ks cyklovleků na autobusy 1.033.080,00 Kč. | 490905076.50 |
B.II.4. | Veškeré zálohy vykazované na účtu 314 jsou zaplacené a proúčtované do nákladů přes dohadné položky. Zálohy za energie budou vyúčtovány po uplynutí vyúčtovacího období, ostatní za pronájmy autobusů a dopravní obslužnost budou vyúčtovány v lednu 2021. Významné částky: 2.824.761 Kč zaplacené zálohy za pronájem dopravních prostředků v období 12/2020; 6.818.181,82 Kč zaplacené zálohy za dopravní obslužnost oblasti Teplice v období 12/2020; 809.864,97 Kč zaplacené zálohy za PHM a mýtné. | 10787866.66 |
B.II.17. | Pohledávka za Ministerstvem dopravy za kompenzaci státem nařízených slev v období 12/2020. Úhrada této pohledávky bude v následujícím období leden 2021, podle splatnosti vystavené faktury. | 5181567.15 |
B.II.18. | Pohledávka za zřizovatelem za kompenzaci dopravy v období 12/2020. Úhrada pohledávky bude na základě splatnosti vystavené faktury, a to v lednu 2021 . | 3501414.62 |
B.II.32. | Dohadné položky na opravy autobusů v rámci pojistných událostí z roku 2019 a 2020, které ještě nebyly opraveny a vyfakturovány. | 4926392.91 |
B.II.33. | Významné částky: 10.425.603 Kč pohledávky - jízdné účtované přes clearingové centrum formou zápočtů s ostatními dopravci na základě vystavených faktur, které budou vyrovnání v lednu 2021; 646.317,50 Kč jsou pohledávky za cizími osobami za způsobené škody, které jsou spláceny nebo se vymáhají soudně; | 11270020.89 |
D.II.1. | Dne 03.11.2020 uzavřela organizace Smlouvu o úvěru č. 230/20/LCD s Českou spořitelnou a. s. na poskytnutí úvěru v částce ve výši 600 mil. Kč. Současně s touto smlouvou byla uzavřena Smlouva o zastavení pohledávek a Smlouva o zastavení pohledávek ze smlouvy o účtu. Dne 22.12.2020 byl uzavřen dodatek č. 1 k předmětné úvěrové smlouvě i ke smlouvám o zastavení pohledávek. Předmětem výše uvedených smluv a jejich dodatků je možnost organizace čerpání finančních prostředků z poskytnutého úvěru do výše 600 mil. Kč v období od 01.01.2021 do 31.12.2023 s následnými splátkami vyčerpané částky v období od 01.01.2024 do 31.12.2032 (den konečné splatnosti). Tato částka je rezervována k čerpání bez povinnosti ze strany organizace k úhradě závazkové odměny. Pro případ pořízení většího množství (95 ks) autobusů je ve smlouvě zakotvena povinnost organizace k uzavření smlouvy o zastavení movitých věcí (115 autobusů, z toho 95 ks z této smlouvy a 20 ks již v majetku organizace), nejpozději do 28.02.2024. Zároveň bylo ujednáno, že v případě rozhodnutí příslušných orgánů o zrušení veřejných zakázek na předmět čerpání této úvěrové smlouvy (nákup autobusů a příslušenství) do 31.12.2023, dojde ke zrušení této úvěrové smlouvy bez jakýchkoliv finančních závazků pro organizaci. V současné době se předpokládá pouze čerpání úvěru v částce ve výši 8,044.575 Kč bez DPH na úhradu nákupu 2 ks minibusů a 7 ks odbavovacího zařízení. Dle aktuálního vývoje existuje v průběhu roku 2021 reálná možnost dalšího odběru odbavovacího zařízení do nově najímaných autobusů. Obě veřejné zakázky na pořízení většího počtu autobusů, které byly hlavním důvodem uzavření předmětné úvěrové smlouvy, v současné době řeší příslušné orgány v rámci svých působností (Nejvyšší správní soud u veřejné zakázky z roku 2018 a Úřad pro ochranu hospodářské soutěže u veřejné zakázky z roku 2020). Možnost čerpání z první Smlouvy o úvěru č. 1214/18/LCD ze dne 18.12.2018 byla dne 20.01.2021 uzavřeným dodatkem č. 2 ukončena a zbývající nesplacená částka ve výši 424,702.183 Kč rozložena do splátkového kalendáře s poslední splátkou ke dni 31.12.2027. | 424702183.00 |
D.III.35. | Přijaté faktury za opravy autobusů, pronájmy nebytových prostor a další služby, které jsou nákladem období 2020, ale zaplaceny budou až v lednu 2021. | 16074077.48 |
D.III.37. | Dohadné položky vytvořené na zaplacené zálohy za energie, za pronájmy autobusů, opravy autobusů v rámci pojistných událostí. | 12711311.27 |
D.III.38. | Významné částky: 1.000.000 Kč je finanční jistota k veřejné zakázce od společnosti Autobusová doprava Podbořany. Jistota bude vrácena po uzavření a podepsání smlouvy, a to v lednu 2021; 282.978,69 Kč srážky na exekuce a insolvence zaměstnanců za období 12/2020, které budou odvedeny v lednu 2021; 122.440 Kč jsou deponované exekuce zaměstnanců organizace; 360.106 Kč zákonné pojištění zaměstnanců u pojišťovny Kooperativa, které bude odvedeno v lednu 2021. | 1903556.69 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Hlavní činnost: 80.430.789,16 Kč PHM - spotřeba nafty do autobusů 1.394.250,75 Kč spotřeba náplní do autobusů a služebních vozů jako jsou motorový olej, AdBlue, letní a zimní směsi 764.218,12 Kč pořízení pneumatik na autobusy 475.354,37 Kč PHM - spotřeba benzinu do služebních vozidel Doplňková činnost: 178.244,54 Kč je spotřeba materiálu pro autobusy, které jsou využívány pro doplňkovou činnost (PHM - nafta, pneumatiky, náplně do autobusů aj.) | 84469534.01 |
A.I.8. | Hlavní činnost: 25.616.209,39 Kč náklady na opravy a údržbu autobusů 14.237.753,68 Kč náklady na opravy autobusů v rámci pojistných událostí Doplňková činnost: 75.736,70 Kč náklady na opravy a údržbu autobusů používaných pro doplňkovou činnost | 39962252.09 |
A.I.12. | Hlavní činnost: 128.001.640,50 Kč náklady za dopravní obslužnost oblasti Teplic 67.178.550,59 Kč náklady za pronájem autobusů v hlavní činnosti 68.293.443,16 Kč náklady za služby spojené s clearingem od ostatních dopravců 6.381.306,80 Kč náklady za pronájem parkovacích ploch 4.232.111,48 Kč náklady za služby pro SW 2.624.666,06 Kč náklady za mytí autobusů a služebních vozidel 2.420.424,78 Kč náklady za pronájem nebytových prostor 1.118.800,00 Kč náklady za pronájem odbavovacích zařízení a platebních terminálů 473.654,39 Kč leasingové splátky za služební osobní vozidla Doplňková činnost: náklady ve výši 533.195,79 Kč jsou z větší části náklady za pronájem autobusů pro doplňkovou činnost (529.795,79 Kč). | 284523049.92 |
A.I.25. | Náklady spojené s nákupem a datifikací čipových karet pro cestující a ostatní dopravce ÚK. | 1151535.10 |
A.I.36. | Náklady ve výši 8.201.284,03 Kč jsou za havarijní pojištění a náklady ve výši 4.184.160,88 Kč jsou za povinné ručení autobusů a služebních vozidel. | 12464937.43 |
A.II.2. | Jedná se o úroky z úvěru. | 12612822.59 |
B.I.2. | Hlavní činnost: 180.719.121,04 Kč tržby z prodeje jízdného a služeb s tím spojených, jako je prodej žákovský průkazek aj. Doplňková činnost: výnosy ve výši 1.054.873,80 Kč jsou tržby za provozování zájezdové dopravy. Účetní jednotka má na základě zřizovací listiny jako doplňkovou činnost - silniční motorovou dopravu osobní. | 180719121.04 |
B.I.12. | Jedná se o výnosy z prodeje čipových karet cestujícím, zaměstnancům účetní jednotky a zaměstnancům ostatním dopravcům ÚK. | 1362145.46 |
B.I.17. | Významné částky: 14.213.877,84 Kč jsou pojistné náhrady za účetní období 2020 a pojistné náhrady za období 2019 - 2020 zaúčtované dohadnou položkou; 587.538,41 Kč OPP v rámci COVID od zřizovatele; 204.077 Kč výnosy z pojistných náhrad od zaměstnanců organizace za pojistné události způsobené v době pracovního výkonu; 121.437,37 Kč výnosy z pojistných náhrad od pojišťoven | 15277321.62 |
B.IV.2. | Významné částky: 498.342.400,86 Kč neinvestiční transfery od zřizovatele - kompenzace prokazatelné ztráty 57.680.332,08 Kč neinvestiční transfery od Ministerstva dopravy - kompenzace státem nařízené 475.000 Kč příspěvek na provoz od zřizovatele 304.590,06 Kč dotace neinvestiční v rámci pandemie COVID od Ministerstva dopravy | 556802323.00 |
C.1. | Komentář ke ztrátě v doplňové činnosti: výše ztráty z dopňkové činnosti je 6.277,63 Kč Účetní jednotka na základě zřizovací listiny může provozovat doplňkovou činnost (dále jen "DČ") v oblasti silniční motorové dopravě osobní. Na základě pokynu zřizovatele měla účetní jednotka zajišťovat v druhé polovině roku 2020 zájezdy pro školy v Ústeckém kraji jako DČ. Protože byly předběžně nasmlouvány výjezdy škol na každý den od měsíce září, tak si organizace pro tuto DČ pronajala autobus. Bohužel z důvodu epidemiologické situace proběhl poslední zájezd dne 12.10.2020 a potom byly nasmlouvané výjezdy škol zrušeny. Ke dni 15.10.2020 byl tento autobus přeřazen do hlavní činnosti. Organizace zaúčtovala do nákladů DČ pouze skutečné náklady na autobusy (PHM, opravy, pronájem, mytí, havarijní pojištění atd.) a mzdové náklady, a to vše do období 15.10.2020. Účety pro DČ mají svojí analytiku, která je stanovena jednotnou účetní osnovou zřizovatele. | 21191856.91 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1663341.74 |
A.II. Tvorba fondu | 3176201.22 |
1. Základní příděl | 3176201.22 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 802950.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 286000.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 91000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 425950.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 4036592.96 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 488301.84 |
D.II. Tvorba fondu | 3173055.82 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 3173055.82 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 3661357.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 9330170.00 |
F.II. Tvorba fondu | 62537920.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 61337920.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 1200000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 62885870.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1033080.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 61161092.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 691698.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 8982220.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | |||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem |