Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2086992.93 | 2079688.96 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 51376.58 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2032796.64 | 2028312.38 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2086992.93 | 2079688.96 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.16. | Jedná se o zálohovou daň 171 182,-- Kč a srážkovou daň 1 881,-- za prosinec 2020 , odvedeno v lednu 2021 | 173063.00 |
A.II.6. | Účetní jednotka nemění pro rok 2020 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku . Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je od roku 2012 na SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než Kč 3.000,- je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účty v podrozvahové evidenci (902). | 7330834.74 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy zálohy na vodu 3 820-- Kč , záloha plyn 256 800,-- Kč, záloha dodavatel 1 000,-- Kč | 261620.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 108000.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 12. 2020. | 1598.57 |
C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 300 729,53 + tvorba odpisů za období 1 - 12 /2020 222 158,93,00 Kč, převod z rezervního fondu se souhlasem JČK na nákup klavíru 129 000,00 Kč, peněžní dar 20 000,00 Kč, čerpání nákup klavíru - 396 880,00 Kč. akordeon - 99 999,00 Kč | 175009.46 |
C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 12/ 2020 poč. stav 340 562,03 Kč, čerpání 72,00 Kč na odměny | 340490.03 |
D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 12/2020 - bude vyplaceno v v lednu 2021 | 1044177.00 |
D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 4. čtvrtletí 2020 16 794,54 Kč, srážky zaměstnancům 10 791,--Kč, pronájem hudebního nástroje Fagottino - 3 000,--Kč | 30585.54 |
D.III.37. | 389 - dohadná položka plyn 4 - 12 / 2020 | 210000.00 |
D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 12/2020 bude vyplaceno leden 2021 | 415475.00 |
B.II.30. | 381 -jedná se o licenci ESET Nod 1 - 4/2021 2 087-- Kč,JHP soft správa majetku a licence majetek , klasifikace licence 1-5/2021 - 7 043,-- Kč, WEDH doména - 522,25 Kč a předplatné Wolters řízení školy - 1 862,68Kč, WEDOS domena zus-jhradec.cz 131,59 Kč a pronájem nástroje Fagottino 1-6/2021 3 000,-- Kč, časopis Raketa 267,-- Kč, Tvořivá dramatika - 240,-- Kč, Harmonie 500,-- Kč a PAM PAM 240,-- Kč | 15893.52 |
B.II.5. | 315 - | 0.00 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 12/2020 - odvedeno leden 2021 | 179808.00 |
D.III.11. | 333 - | 0.00 |
D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 21254.83 |
C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 473 521,22 Kč, základní příděl fondu 309 321,64 Kč, čerpání FKSP - stravování 5 010,-- Kč, rekreace 46 400,-- Kč, kultura a sport 41 488,-- Kč, poskytnuté dary životní jubilea, odchod do důchodu 11 914,-- Kč, příspěvek penzijní připojištění 43 400,-- Kč, vitamíny 42 500,--Kč | 592130.86 |
B.II.31. | 385 - | 0.00 |
B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní finanční prostředky z ESF na projek OP VVV Šablony II 1 627 859,--Kč, | 1627859.00 |
C.II.4. | 414 - rezervní fond z ostatních titulů, nevyčerpané finanční prostředky z ESF na projek OP VVV Šablony II. | 148279.00 |
B.II.1. | 311 - vydané fakury ve splatnosti | 1228.00 |
D.III.36. | 384 - výnosy příštích období školné 1/2021 51 910,-- Kč a půjčovné 1/2021 10 570,--Kč | 62480.00 |
C.II.3. | 413 - rezervní fond ze zlepšeného HV poč. stav 615 634,56 Kč, čerpání ve výši 129 000,- Kč na pořízení majetku, příděl z HV roku 2019 - 1 115,67 Kč, čerpání na odpis zpronevěry p. Zedníčková 487 750,23 Kč | 0.00 |
D.III.32. | 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery OP VVV Šablony II z ESF - 1 627 859,-Kč, | 1627859.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, CD, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 316495.55 |
A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 494953.75 |
A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 356888.03 |
A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 539 744,-- Kč, paušál kopírování 33 822 Kč, softwarové služby 72 052,37 Kč, dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 815933.34 |
B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 102 812,--Kč | 310957.00 |
B.I.17. | 649 - výnosy z pronájmu učeben 5 360,--Kč, plnění pojistné události 12 240,-- Kč, bezúplatný příjem dezinfekce, respirátory a roušky - 63 816,94 Kč | 81416.94 |
A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 2% FKSP, OOPP zaměstnanci 1 - 12/2020 , semináře , školení a jazykové kurzy zaměstnanci za období 1-12/2020, bezúplatný příjem dezinfekce, roušky, rezpirátory od JČK | 495161.58 |
A.I.9. | 512 - náklady na jízdně zaměstnanci semináře | 11415.00 |
B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2020 2 890 746.-- Kč, vstupné pohádky na ZUŠ 1 120,-- Kč | 2891866.00 |
B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 12/2020 | 1945.74 |
B.IV.2. | účet 672 - výnosy z transféru 1 - 12 / 2020 21 340 286,--Kč, příděl Akademie III. věku 195 000,-- Kč a příděl prov.dotace 2020 267 000,-- Kč, čerpání dotace na projekt OP-VVV Šablony II. období 1 - 12/ 2020 - 438 606,92Kč, 1-12/2020 okresní kola soutěží - 20 400,-- Kč, dotace město JH - 34 000,-- Kč | 22295292.92 |
B.I.16. | 648 - čerpání fondu 487 822,23 na pokrytí odpisu pohledávky za zpronevěru p. Zedníčková | 487822.23 |
A.II.3. | 563 - kurzové ztráty 1 - 12/ 2020 | 1560.14 |
A.I.34. | 557 - odpis nedobytné pohledávky za zpronevěru p. Zedníčková - v roce 2020 zemřela | 1702494.00 |