Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka Ústecký kraj nepřetržitě pokračuje i v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvody ukončení činnosti, nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné době.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování jsou v souladu s prováděcí vyhláškou k zákonu o účetnictví (od 1. 1. 2010 vyhl. č. 410/2009 Sb.) další změny specifické pro účetní jednotku nebyly v roce 2020 prováděny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody odpovídají platné legislativě, jsou upřesněny ve vnitřních předpisech kraje. Pro vedení účetnictví je používán ekonomicko - informační systém Microsoft Dynamics NAV Clasissic, verze 2018. Podmíněné pohledávky a závazky, rezervy Pro evidenci podmíněných pohledávek a závazků slouží modul PPZ. Limit pro evidenci je částka přesahující 10 mil. Kč, u plnění na dobu neurčitou je rozhodná částka za tři roky. Ústecký kraj tvoří účetní rezervy na rizika budoucího zvýšení nákladů z titulu sankcí, ze vznesených nároků zaměstnanců obchodních partnerů nebo jiných soukromoprávních subjektů, které dosud nebyly zamítnuty konečným rozhodnutím soudu, proti kterému není možný žádný opravný prostředek. Kraj o účetní rezervě účtuje v přípradě, že pravděpodobnost rizika je ke dni sestavení účetní závěrky bude vyšší než 50%. Při nižší pravděpodobnosti účtuje o podmíněném závazku. Výši účetní rezervy nebo podmíněného závazku stanoví jako součin maximální hodnoty možného následku a pravděpodobnosti vyjádřené v % dělené 100. O účetní rezervě i o podmíněném závazku se účtuje, jen pokud takto vypočtená hodnota přesáhne 100 000,-- Kč. Majetek odepisování, oceňování Ústecký kraj zvolil rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého mejetku. Majetkovou hodnoutou je i majetek, která ještě není dokončen včetně např. projektové dokumentace. Pro nakládání s takovým majetkem se použijí obdobná pravidla jako pro nakládání s dokončeným dlouhodobým majetkem nebo dokončeným technickým zhodnocením. Pokud je pořizován dlouhodobý majetek z bankovního úvěru, nevstupují úroky z tohoto úvěru do ocenění dlouh. majetku. Dlouh. majtek určený k prodeji se přeceňuje, pokud u něj bylo k rozvahovému dni rozhodnuto příslušným orgánem Ústeckého kraje o záměru prodat, ale tento majetek nebyl prodán a současně se reálná hodnota liší od účetní hodnoty o více než 5. mil Kč. O změně reálné hodnoty se účtuje, pokud se změnila o více něž 5 mil. Náklady na zveřejnění a podobné náklady zahrnované do pořizovací ceny u veřejných zakázek na pořízení či technické zhodnocení dlouh. majetku se nepovažuje za významné, pokud jednotlivý náklad nečiní více než 2 000,- Kč. Výdaje související se zajištěním fanancování a administraci přijatých transferů se nezahrnují jako součást nákladů na pořízení dlouhodobého majetku. Časové rozlišení, dohadné položky Metodu časového rozlišení používá Ústecký kraj u významných nákladů a výnosů, za které se považují náklady a výnosy přesahující 100 000,- Kč v jednotlivém případě. O opravných položkách účtuje jen k rozvahovému dni.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky29910902878.8028803421646.02
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek30160861.5624172675.10
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 19776244.3520528026.58
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 5488150.1327711093.44
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 29855477622.7628731009850.90
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou23341656.080.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 23341656.080.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky175844519.94121945759.31
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 77535916.6362027584.32
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 98308603.3159918174.99
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů2145531688.202674554368.70
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 65107652.7393980610.42
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2051169551.752488614593.76
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 29254483.7291959164.52
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku23341656.080.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 23341656.080.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky13551167431.689360564986.12
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 243209395.90520321210.35
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 1657641728.141231857467.95
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 67496093.28161032475.80
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 11515720104.867383217179.52
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 21235109.5024286652.50
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 45865000.0039850000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty5904647298.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 1410228000.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 1542095649.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 1410228000.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 1542095649.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 18622602687.8222055438458.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČ: 70892156 Ústecký kraj subjekt vznikl dle zákona č. 129/200 Sb., o krajích dne 12. 11. 2000 Ústecký kraj není zapsán ve veřejném rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Nenastaly žádné významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Zápisy do katastru nemovitostí jsou účtovány průběžně během roku.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Netýká se Ústeckého kraje.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Ústecký kraj v I. Q. 2020 provedl mezi přísp. organizacemi vzájemné zápočty v hodnotě 21 mil Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období585808724.46424635889.77
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti339110072.74411640383.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12.Odměna správci za provozování Společného podniku Lužická nemocnice 2420000.00
A.I.28.Jedná se o odpisy majektu Lužické nemocnice. 672499.00
A.I.35.Odpisy drobného dlouhodobého majetku Lužické nemocnice Rumburk 2968048.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.861650362.35
G.II. Tvorba fondu2299337473.47
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce78575011.49
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů2213725892.84
4. Ostatní tvorba fondu7036569.14
G.III. Čerpání fondu2554532236.05
G.IV. Konečný stav fondu606455599.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby998929504.63159756357.50839173147.131229696048.83
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.0049463127.06-49463127.06-49463127.06
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu739535607.2687635474.44651900132.82620027857.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky16410100.00564102.0015845998.0016051126.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení142585121.6917918493.00124666628.69142928572.10
G.5.Jiné inženýrské sítě10096167.63387087.009709080.639911040.63
G.6.Ostatní stavby90302508.053788074.0086514434.05490240579.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky86663664.780.0086663664.7879269791.42
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky236554.030.00236554.03236554.03
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky36413854.550.0036413854.5533782182.83
H.4.Zastavěná plocha12702987.530.0012702987.5310653530.30
H.5.Ostatní pozemky37310268.670.0037310268.6734597524.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Údaje k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení
45244782Česká spořitelna, a.s.06231292Dopravní společnost Ústeckého kraje, příspěvková18.12.201823527694.6023527694.600.00NaN.NaN.0.000.000.000.001

Údaje k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceHodnota zajištěné pohledávky: celkemHodnota zajištěné pohledávky: jistinaHodnota zajištěné pohledávky: úrokDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem: celkemVýše plnění ručitelem: jistinaVýše plnění ručitelem: úrokCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástrojePředmět ručení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70892156
sestavená k 31.12.2020
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Základní údajeDodavatelStavební fázeVýdaje vynaložené na pořízení majetkuPlatby za dostupnostDalší platby a plnění zadavatele
ProjektDruh projektuDatum uzavření smlouvyObchodní firmaRok zahájeníRok ukončeníOcenění pořizovaného majetku dle smlouvyt-4t-3t-2t-1CelkemPočátekKonect-4v tom výdaje na pořízení majetkut-3v tom výdaje na pořízení majetkut-2v tom výdaje na pořízení majetkut-1v tom výdaje na pořízení majetkuVýdaje na pořízení majetku celkemt-4t-3t-2t-1Celkem