Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka neprovozuje hospodářskou činnost. Účetní jednotka od 01.11.2017 provozuje Poštu Partner, která však není vedena jako vedlejší hospodářská činnost, ale jako hlavní činnost, jedná se o službu poskytovanou občanům.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.9.2019 došlo ke změně účetního softwaru z KEO - W na KEO - 4. Tato skutečnost nemá vliv na změny účetních metod.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis činností, které účetní jednotka provozuje Hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, dále pronájmy pozemků, obecních bytů a nebytových prostor, vodovodu, výnosy z prodeje zboží - pohlednice, kniha o obci, aj. Účetní a finanční výkazy - jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2010 Sb. Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka rozlišuje v závislosti na počtu měsíců v běžném období. Časové rozlišení - Ze zásady časového rozlišování se stanoví následující výjimky - Nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se nákladů za nákup novoročenek, kalendářů, PF,předplatné novin a časopisů, předplatné účasti na seminářích a kurzech, kde zahájení kurzu bylo v minulém účetním období a jeho ukončení bude v následujícím období,přefakturace telefonních hovorů a další předfakturace nevýznamné hodnoty (obědy apod),cestovné (pracovní cesty zahájeny v běžném období, ukončené v následujícím období),všech případů nákupu materiálu (kancelářských potřeb, drobného materiálu pro údržbu a úklid., paliva) a PHM, které byly učiněny před koncem účetního období a byly, při dodržení pravidel stanovených vnitřním předpisem zúčtovány přímo do nákladů bez použití účtu zásob. V tomto případě nebude k rozvahovému dni zjišťováno, zda byly nakoupené předměty spotřebovány. Dále pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost - pojistné, auditorské služby a služby daňových poradce, paušální platby za technickou podporu, servisní služby a služby obdobné, nájem díla dle autorského zákona včetně nájmu SW, členské příspěvky DSO, SMO, MAS, zájmovým sdružením právnických osob, kde je obec členem, pokud nejsou roční nebo mají splatnost před koncem roku na další období, pronájem pozemků stále se opakující, zálohy stále se opakující (např. zálohy na tisk,…). Dále nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se výnosů za - nájmy hrobových míst, nájmy zahrádek a dalších prostor přijímané v periodách delších než jeden rok, pravidelně se opakující výnosy (paušální úhrady za služby, apod.), výnosy budoucích období hrazené dopředu, úroky z vkladových účtů a z poskytnutých a přijatých půjček. A vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přefakturaci, kde by se vytvořila ve stejné výši dohadná položka aktivní i pasivní. Odpisování dlohodobého hmotného a nehmotného majetku je prováděno rovnoměrným odpisem. Kurzovné rozdíly a přepočty cizích měn - způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. Zahraniční cesty nebyly konány. Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji. Majetek, který má pořizovací hodnotu do 40 tis. Kč včetně, se s ohledem na náklady spojené se zjištěním reálné hodnoty přecení jen v případě, že tak účetní jednotka rozhodne. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Podrozvahová evidence Na účtu 901 obec eviduje hodnotu nehmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a s nižší pořizovací cenou než 7 000 Kč, jehož obvyklá cena se pohybuje v hodnotě nad 1000 Kč, který obec využívá při své činnosti (např. software s licencí, atd.). Na účtu 902 obec evidovala do 20.12.2018 hodnotu hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč (případně dle stanovené hranice účetní jednotkou), jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě od 7 Kč do 599 Kč. Tyto předměty byly evidovány v celkovém součtu nebo součtu dle jednotlivých předmětů. Jednalo se o drobný nábytek, drobnou kancelářskou techniku, nástroje a nářadí, varné konvice, atd.) Dne 20.12.2018 schválilo zastupitelstvo obce na svém zasedání usnesením č. 12.6. zrušení účtu 902, na kterém byla evidována hodnota hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč, jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě od 7 Kč do 599 Kč, a to s účinností od 20.12.2018. K tomuto datu došlo k odúčtování drobného majetku z evidence na účtu 902 0000. Účet 905 obsahuje práva na peněžité plnění v případě, že již zanikl nárok účetní jednotky na vymáhání plnění, ale je zde předpoklad, že dlužník svoji povinnost zcela nebo zčásti splní, nebo je zde předpoklad, že bude plněno jinou osobou; dále obsahuje pohledávky, které účetní jednotka již nevykazuje v rozvaze, ale z jiných právních předpisů nebo z potřeb účetní jednotky vyplývá potřeba jejich sledování. Na účtu 905 bude účetní jednotka evidovat tyto odepsané pohledávky např.pohledávky, při jejichž vymáhání může dlužník namítnout promlčení, pohledávky, na které zanikl právní nárok, ale za změny podmínek je možné plnění, např. podmínečně prominuté pohledávky nebo podmínečné vzdání se práva, pohledávky z důvodu přehledu o neplatičích. Vyřazené pohledávky budou na tomto účtu evidovány do doby, než bude velmi pravděpodobné, že nedojde k jejich plnění nebo do doby pro potřeby účetní jednotky evidence o neplatičích. OUUP okamžik převedení pohledávky na podrozvahu z rozhodnutí účetní jednotky nebo dle směrnice o evidenci pohledávek, případně k rozvahovému dni. Na účtu 909 obec eviduje majetek, který má účetní jednotka ve vlastnictví nebo jí přísluší hospodaření k tomuto majetku, který je předmětem účetnictví, ale není vykazován v rozvaze a není uveden na jiných podrozvahových účtech. Dále u zřizovatele obsahuje majetek, který zřizovatel předal příspěvkové organizaci k hospodaření podle jiného právního předpisu, pokud tento majetek zřizovatel nevykazuje v rozvaze. Na tomto účtu je evidována budova č.p. 33, která byla dána do správy ZŠ a MŠ Úsobrno. Na účtu 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.II.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 916 Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané závazky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.2. Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů a P.II.4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 934 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv obec eviduje dlouhodobé budoucí pohledávky z titulu plnění z uzavřených smluv, s výjimkou smluv podle písmene b), například z titulu nájemného nebo pachtovného. Na tomto účtu obec eviduje poskytnuté příspěvky na narozené děti v předešlých letech, kdy poskytnutí příspěvku bylo ve smlouvě podmíněno přihlášením k trvalému pobytu v obci rodičů i dítěte po dobu 10ti let. V případě nedodržení přihlášení k TP vzniká rodičům povinnost vrátit zpět do rozpočtu obce poměrnou část příspěvku za neodbydlené roky. Na účtě 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje dlouhodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.V.1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.V.3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů. Účet 968, Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů, obsahuje dlouhodobé budoucí dluhy z titulu případné nemožnosti vrácení majetku jiné osoby užívaného úplatně nebo užívaného účetní jednotkou, protože tak stanoví právní předpis nebo tato skutečnost vyplývá z jiného důvodu neuvedeného v písmenech b), d) a f), například z důvodu zničení nebo odcizení nebo z důvodu významného znehodnocení tohoto majetku, a to ve výši případného peněžitého plnění účetní jednotkou. Na tomto účtě je evidován majetek, který je ve vlastnictví nájemců č.p. 173 (Obecní hospody) a Obec Úsobrno jej užívá. Účet 028 Dlouhodobý drobný hmotný majetek je veden majetek, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a cenu od 600,- Kč do 40 tis. Kč. Účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění je v částce 7 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60 000 Kč. Ostatní majetek je veden dle platných zákonů a podrobnosti jsou uvedeny ve Směrnici o evidenci majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 650553.41 650553.41
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9700.00 9700.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 8593.66 8593.66
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 11688.00 11688.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 620571.75 620571.75
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 67500.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 67500.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 14535.00 14535.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 14535.00 14535.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 5754446.62 5754446.62
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 5754446.62 5754446.62
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 61000.00 61000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 61000.00 61000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6358535.03 6291035.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 6069259.60
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 185122.74 680977.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.4.
314 krátk.posk.zálohy 314 0010 zálohy na elektřinu 116 700 Kč 314 0030 zálohy na plyn 16 600 Kč
133300.00
B.II.32.
388 doh.účty aktivní 388 0335 dotace Revitalizace veř.prostr.-násl.péče 1.rok: 32 715,80 Kč 388 0339 dotace na výstavbu soc.bytů na č.p. 81: 3 768 627,60 Kč 388 0341 dotace Vodovod-Vrchní domy: 500 000,- Kč 388 0342 dotace Vestavba ZŠ učebna..": 1 854 030,30 Kč 388 0343 dotace Výměna oken OÚ: 172 000 Kč
6327373.70
B.II.5.
315 jiné pohledávky KS brutto 158 077 Kč, opr.pol. účet 192 0013 KS -2 436,20 Kč 315 0001 popl.místo 200,- Kč 315 0008 popl.pes 9 113,- Kč 315 0013 popl.za likv.odpadů od roku 2013: 148 764 Kč, opr.pol.účet 192 0013 KS - 2 624,20 Kč
155640.80
D.III.5.
321 dodavatelé 321 0000 ostatní - jedná se o faktury do data splatnosti
13130.92
B.II.1.
311 odběratelé BRUTO 19 262,53, korekce SU 194 -391,20, NETTO 18 871,33 Jedná se částečně o pohledávky do data splatnosti, 3 912,- po splatnosti (31.12.2020 byly vytvořeny opr.položky).
18871.33
C.I.
401 jmění účetní jednotky
30418293.18
A.I.5.
018 Drobý dlouhodobý nehmotný majetek účet 018 0000 brutto 214 415,52 Kč, oprávky účet 078 0000 Kč -214 415,52 Kč, KS 0,-Kč vyřazení 2021: program rozvoje obce (2015-2020) 19 000,-
0.00
D.III.15.
341 daň z příjmu - dohad
154090.00
D.III.37.
389 dohadné účty pasivní 389 0300: 73 192,- Kč el.en. 389 0312: 27 500,- Kč Protipov.systém+plán 389 0314: 40 000,- Kč vodovod hřbitov 389 0315: 61 000,- Kč Revitalizace veř.prostranství 389 0321: 139 500 Kč "Soc. byty" 389 0600: 6 282,- Kč voda
347474.00
A.I.6.
019 ostatní dlohodob.nehmot.majetek brutto 502 891,06 Kč, oprávky účet 079 000 KS - 37 910 Kč
464981.06
A.II.6.
028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek Brutto 3 171 425,83 Kč, oprávky - 3 171 425,83 Kč, KS 0,- Kč
0.00
D.III.7.
324 přijaté zálohy 324 0013 KS 38 500 Kč - zálohy el.energie byty 324 0014 KS 8 200 Kč - zálohy na vodu byty
46700.00
D.III.10.
331 zaměstnanci mzdy za 03/2021
101514.00
D.III.12.
336 sociální zabezpečení: 336 0200 SP zaměstnanci za 03/2021 Kč 4 724,- 336 0210 SP organizace za 03/2021 Kč 18 018,-
22742.00
D.III.13.
337 zdravotní pojištění: 337 0100 ZP zaměstnanci za 03/2021 Kč 4 717,- 337 0110 ZP organizace za 03/2021 Kč 9 427,-
14144.00
D.III.16.
342 Ostatní daně, popl a jiná obd.peň.pl. 342 0100 srážková daň 1 065 Kč 342 0200 zálohová daň -6 177 Kč
-5112.00
A.II.1.
031 pozemky
3171740.28
A.II.8.
042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0010 KS 1 624 803,02 Kč Vybudování učebny v ZŠ 042 0064 KS 2 500 Kč zamýšlená přístavba č.p. 46 - posilovna 042 0083 KS 33 000 Kč - Rekonstrukce míst.komunikace ve Vrchních domech 042 0106 KS 4 840 Kč - Vybudov.chodníku od č.p.38 po lávku k č.p.17 - návrhy tras
1665143.02
D.III.38.
378 Ostatní krátkodobé závazky 378 0189 zák.pojištění z mezd
931.00
C.I.3.
403 Transfery na poř. DM změna PS u následujících účtů o: --- 403 0721 - Rozpuštění transferů - KS - 4 476 500,75 Kč
21084008.98
D.III.32.
374 Kr.př.zálohy na transfery 374 0138 př.záloha dotace JMK Výměna oken OÚ 172 000,- Kč
172000.00
A.II.3.
021 stavby brutto 63 704 812,35 Kč, odpisy - účet 081 činí -15 856 043,80 Kč 021 0200 KS 25 257 198,38 Kč 081 0200 KS -7 461 815 Kč 021 0300 KS 14 892 Kč 081 0300 KS -14 064 Kč 021 0400 KS 11 366 876,38 Kč 081 0400 KS -3 907 935 Kč 021 0500 KS 19 334 685,50 Kč - došlo k zařazení do majetku, vodovod - Vrchní domy: 3 783 921,- Kč, připojení vrtu: 123 004,30 Kč, "Průzkum náhr.zdroje za vrt.studnu HV2 ######": 474 801,- Kč 081 0500 KS -3 094 402 Kč 021 0600 KS 7 731 160,09 Kč 081 0600 KS -1 377 827,80 Kč
47848768.55
A.II.7.
029 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek brutto: 1 412 386,58 Kč, oprávky -400 180,- Kč
1012206.58
D.II.8.
472 Dlouh.přijaté zálohy na transfery 472 0109 Rozšíření vodovodu do VD, 500 000,- Kč
500000.00
A.II.4.
022 samost.hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí brutto 6 029 964,81, odpisy - účet 082 činí 1 541 377 Kč 022 0400 KS 1 461 965 Kč 082 0400 KS - 280 128 Kč 022 0600 KS 2 178 992,93 Kč 082 0600 Kč - 356 022 Kč 022 0700 KS 2 389 006,88 Kč 082 0700 KS - 905 227 Kč
4488587.81
D.II.1.
451 Dlouhodobé úvěry 451 0200 úvěr na "Rozš.vodovodu do Vrchních domů", splacena zbývající částka 624 963,-, ZCELA UHRAZENO 451 0250 úvěr na "Výstavba soc.bytů na OÚ" zbývá splatit: 6 712 335,56 Kč
6712335.56
B.II.28.
373 Krátk.posk.zálohy na transfery 373 0510 Charita Blansko 35 000,- 373 0512 SPCCH 2 000,- 373 0610 TJ Jevíčko 2 000,- 373 0710 ÚPLET 15 000,-, TJ Úsobrno 13 500,-
67500.00
D.III.18.
345 Závazky k osobám mimo vybr.vl.instituce 345 0100 příspěvek občanům na DČOV 30 000,-
30000.00
D.III.20.
349 Závazky k vybr.míst.vl.institucím 349 0305 ZŠ a MŠ Úsobrno
419475.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.
572 náklady na transfery 572 0300 - 5 532,24 Kč - transfer SONS (dar.smlouva) 2 000 Kč, čl.přísp. Svaz měst a obcí 3 532,24 Kč 572 0310 - 559 300 Kč - ZŠ Úsobrno příspěvek na činnost na rok 2021 572 0390 - 3 000 Kč - čl.přísp. SOSO 3 000 572 0400 - 64 250 Kč - dárk.poukazy SPOZ 4 250,- , přísp.na ČOV 60 000,-, 572 0500 - 19 239 Kč - Město Velké Opatovice výkon KPP 6 000,- Kč, Město Boskovice - VPS soc.pr.ochr.dětí 5 386,- Kč, služby sociál.prevence 7 853 Kč 572 0510 - 21 350 Kč - dopravní obslužnost 572 0600 - 33 070 Kč - členský příspěvek Svazek obcí Malá Haná 28 800 Kč, Svazek obcí Technické služby Malá Haná - členský příspěvek 4 270 Kč
705741.24
B.I.15.
647 výnosy z prodeje pozemků
0.00
B.IV.2.
672 výnosy vybr.míst.vl.inst.z transferů 672 0300 - 100 300 Kč dotace na státní správu 672 0721 - 185 122,74 rozpuštění transferů 2021
285422.74
A.I.13.
521 mzdové náklady 521 0301 mzd.náklady hlav.prac.poměr 221 557 Kč, 3 pracovníci 521 0602 OOV 17 903 Kč, 7 dohod o pracovní činnosti 521 0802 odměny ObZ 96 300 Kč, 7 neuvolněných členů ObZ 521 0903 nemoc 12 821 Kč
348581.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 63704812.35 15856043.80 47848768.55 48068638.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 25257198.38 7461815.00 17795383.38 17855158.38
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 14892.00 14064.00 828.00 876.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 11366876.38 3907935.00 7458941.38 7511948.38
G.5.Jiné inženýrské sítě 19334685.50 3094402.00 16240283.50 16302989.50
G.6.Ostatní stavby 7731160.09 1377827.80 6353332.29 6397666.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3171740.28 0.00 3171740.28 3171740.28
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 41069.64 0.00 41069.64 41069.64
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1299353.16 0.00 1299353.16 1299353.16
H.4.Zastavěná plocha 1473730.28 0.00 1473730.28 1473730.28
H.5.Ostatní pozemky 357587.20 0.00 357587.20 357587.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 2318.22
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 2318.22
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 10239.93
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 10239.93
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00