A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka bude pokračovat ve své činnosti , nenastala žádná skutečnost k omezení její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobu oceňování oproti minulému účetnímu období. U některých položek dlouhodobého majetku jsme provedli přehodnocení (prodloužení)doby odpisování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace JMK". Majetek ve vlastnictví zřizovatele a vlastní vedeme v účetnictví odděleně, cizí majetek je veden na podrozvahových účtech. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Oceňování majetku v pořizovacích cenách, odpisován je měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Nakupované zásoby jsou oceńovány pořizovacími cenami účtovány způsobem A mino pracích prostředky a PHM. Ty jsou účtovány přímo do spotřeby. Organizace používá účet časového rozlišení do více účetních období. Organizace se rozhodla uplatnit osvobození darů od daně z příjmu. Účtování nákladů a výnosů doplňkové činnosti se vede v účetnictví odděleně jako samostatné středisko. Organizace vede na účtu 378 depozita klientů, prostředky jsou vedeny odděleně na zvláštním účtu u banky (245). O finanční hotovosti vedené v evidenci sociální pracovnice účtuje organizace na podrozvahovém účtě 967. Fond investic je tvořen ve výši odpisů, snížených o odpisy které jsou kryty výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Účet 915 - Zaúčtovaný dosud nezaslaný účelový příspěvek z rozpočtu JMK na akci: Financování sociálních služeb podle §101a zákona č.108/2016Sb. - 5,492.680 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2823822.86 | 2818995.86 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 17499.00 | 17499.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2806323.86 | 2801496.86 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 5492680.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 5492680.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 594568.00 | 493087.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 125000.00 | 125000.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 469568.00 | 368087.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 7721934.86 | 2325908.86 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ: 00226564, organizace byla zapsaná do obchodního rejstříku 12.8.2003, sp.zn. Pr 1238 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Informace, které by významným způsbem ovlivnily finanční situaci v organizaci nenastaly. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 18843.57 | 75374.28 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4. | 022 - na účtě je zaúčtován i majetek odepsaný(zůstatková cena O)který je plně využíván pro potřeby p.o. | 0.00 |
A.II.8. | 042-Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek částečné čerpání účelového příspěvku na investice na akci Studie-přístavba. | 96180.00 |
B.II.18. | 348 - pohledávka - nezaslaný příspěvek na provoz bez účelu určení z rozpočtu JMK - 1,640.000 Kč - nezaslaný příspěvek na investice z rozpočtu JMK - 3,678.000 Kč | 5318000.00 |
B.II.32. | 388 - testy návštěvy 2020-2021 (dotace MPSV 2021) - 140.068 Kč Čerpání účelového příspěvku na soc.služby k 31.3.2021 § 105 - 1,171.800 Kč § 101a - 3,432.900 Kč | 4744768.00 |
B.II.33. | 377 - pohledávky za VZP 3/2021 349.155,44 Kč - za ČPZP 3/2021 21.210,86 Kč - za ZPMV 3/2021 16.626,48 Kč - za Voj. 3/2021 7.462,40 Kč - za Obor. 3/2021 1.670,40 Kč - stravné zaměstnanci 3/2021 585,-- Kč | 396710.58 |
C.II.5. | Inves.příspěvek JMK : Rekonstrukce kotelny Zámek - 3,678 tis.Kč, čerpáno 0 Kč | 0.00 |
D.III.20. | 349 - předpis odvodu investičních akcí | 180000.00 |
D.III.32. | 374 - Přijatá záloha na účel.příspěvek na soc.služby § 105 - 4,686.800 Kč § 101a - 8,239.020 Kč | 12925820.00 |
D.III.36. | 384 - nespotřebované OOPP (hmotné rezervy) - 33.408,78 Kč - nespotřebované OOPP (dotace MPSAV-program E) - 89.403,96 Kč - zbývající nerozdělená část příspěvku na provoz JMK - 6,030.400 Kč - Nájem nápojový automat - 975 Kč | 6154187.74 |
D.III.37. | 389 - vodné 1-3/2021 - 36.000 Kč garance provozu čističky 1Q - 12.705 Kč | 48705.00 |
D.III.38. | 378 - závazky srážky exekuce 3/2021 44.161 Kč - srážky odborové známky 3/2021 5.869 Kč - zákonné pojiš.odpovědnosti 3/2021 10.549 Kč - po zemřelých na depozitním účtě 80.063 Kč - nespotřebované testy-VZP(bezúplatné nabytí) 109.485,60 Kč | 250127.60 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.V.1. | 591 - daň z úroků běžných účtů | 1.61 |
B.I.17. | 649 - OOPP JMK (hmotné rezervy) - 113.573,38 Kč testy VZP(zaměstnanci+klienti) - 89.376,-- Kč | 202949.38 |
B.IV.2. | 672 výnosy z transferů - čerpání - příspěvek na provoz JMK bez účel.určení - 2,169.600 Kč - účel.určený příspěvek - soc.služby § 105 - 1,171.800 Kč - účel.určený příspěvek - soc.služby § 101a - 3.432.900 Kč - čas.rozlišení investičních transférů SFŽP - 16.030,44 Kč - " - Město Bučovice - 2.813,13 Kč - Dotace MPSV program E - 119.601,24 Kč - Dotace MPSV testy - 69.840 Kč | 6982584.81 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 130605.88 |
A.II. Tvorba fondu | 142528.00 |
1. Základní příděl | 142528.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 114355.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 46455.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 36400.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 31500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 158778.88 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1427080.46 |
D.II. Tvorba fondu | 10000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 10000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1437080.46 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 894078.48 |
F.II. Tvorba fondu | 315469.43 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 319289.43 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | -3820.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1209547.91 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 53585016.75 | 16904126.00 | 36680890.75 | 36881074.75 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 33939623.99 | 9717096.00 | 24222527.99 | 24322142.99 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 5603458.46 | 2126322.00 | 3477136.46 | 3505750.46 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5167688.80 | 1320796.00 | 3846892.80 | 3864586.80 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4696462.50 | 2406042.00 | 2290420.50 | 2319784.50 |
G.6. | Ostatní stavby | 4177783.00 | 1333870.00 | 2843913.00 | 2868810.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 591314.43 | 0.00 | 591314.43 | 591314.43 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 270967.77 | 0.00 | 270967.77 | 270967.77 |
H.4. | Zastavěná plocha | 320346.66 | 0.00 | 320346.66 | 320346.66 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |