Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 139272.00 | 139272.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 139272.00 | 139272.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 139272.00 | 139272.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 31. 3. 2021 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč. Z toho 848 280,- Kč ke změně zdroje tepla na tepelné čerpadlo, dokončení investice je předpokládáno dle informace KÚ v příštím roce. Dále 33 880,- Kč na akci "Řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD", dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s. | 882160.00 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zálohy uhrazené v 1. Q 2021 na el. energii, zálohy uhrazené do elektronických pokladen základních škol, zálohy na předplatné odborné literatury a jiné drobné krátkodobé provozní zálohy. | 83211.08 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě a PHM v nádrži automobilu k 31. 3. 2021. | 63621.82 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 31. 3. 2021. Ke stejnému datu roku 2020 činila výše pohledávek 379 tis. Kč.
| 391886.02 |
B.II.30. | Časové rozlišení nákladů na předplatné odborné literatury a dar z roku 2018 časově rozlišený na 10 let - provozování webové prezentace. Ke stejnému datu v roce 2020 činila tato položka 19 tis. Kč. | 9933.03 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky na MHD k 31. 3. 2021. Výše položky ve stejném období roku 2020 je 3 tis. Kč. | 2890.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 31. 3. 2021 splatných po tomto datu. | 150676.90 |
D.III.10. | Výplata za 3/2021 vyplacená zaměstnancům v 4/2021. | 675964.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení 3/2021, odvod v 4/2021. | 241129.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění 3/2021, odvod v 4/2021. | 104006.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti za 3/2021 včetně snížení o zúčtování daně ze závislé činnosti za loňský rok0, odvod v 4/2021. | 33805.00 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto výživné náležející dětem a dále pojistné plnění dítěte ve výši 11 tis. Kč. | 230270.00 |
D.III.36. | V této položce je zahrnut předpis provozního příspěvku zřizovatele pro rok 2021 sníženého o přijaté příspěvky k 31.3.2021. Dále je zde zahrnut zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace. | 2577251.00 |
B.II.9. | Jená se o vydané zálohy zaměstnancům na drobný nákup, které budou vyúčtovány v 4/2021. | 11304.00 |
B.II.33. | Položka obsahuje pohledávku za společností Dejme dětem šanci o.p.s. za uhrazené nájemné ve startovacím bytě, která je vyúčtována a uhrazena v 4/2021. | 48682.00 |
D. | Účetní jednotka k datu 31. 3. 2021 nepřijala žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
B.II.18. | Jedná se o předpis provozního příspěvku zřizovatele snížený o přijaté příspěvky k 31. 3. 2021. | 2570251.00 |
B.II.32. | Jená se o dohad čerpání přísěvku zřizovatele na přímé výdaje a vzdělání ve výši přímých nákladů k 31. 3. 2021. | 3564119.00 |
D.III.32. | Položka obsahuje příspěvek na přímé náklady od zřizovatele přijatý v 1. Q 2021. | 4576310.00 |
D.III.37. | Položka dohadných účtů pasivních obsahuje dohad náklaů na stočné a na část nákladů na el. energii. Služby nebyly k 31. 3. 2021 vyfakturovány. | 41819.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.1. | Záporný výsledek hospodaření k 31. 3. 2021 je vytvořen zejména proto, že celé první čtvrtletí letošního roku bylo topným obdobím. Dále také zvýšenou spotřebou potravin, nákupem mycích, úklidových a dezinfekčních prostředků v souvislosti s pnademií koronaviru. Ve stejném období loňského roku byl výsledek hospodaření ve výši -113 tis. Kč.
| -184984.00 |
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb, drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti stejnému období roku 2020 došlo ke snížení této nákladové položky o 30 tis. Kč. | 360882.86 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování je obsažena k 31. 3. 2021 zejména oprava plynových kotlů, výměna vnitřních dveří v budově Zámeček, oprava osvětlení a další drobné opravy. Ve stejném období roku 2020 byla tato položka ve výši 14 tis. Kč. | 85736.56 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za jízdné, kupony MHD, poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužky, letní tábor, poštovné, stočné, telef. poplatky, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize a ostatní drobné služby. Za stejné období loňského roku činila tato položka 288 tis. Kč. Snížení položky v roce 2021 je zejména dáno nižšími náklady na mimoškolní aktivity dětí v souvislosti s koronavirovou pandemií. | 183405.63 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele k 31. 3. 2021. Pojištění je o 1 tis. Kč vyšší než ve stejném období roku 2020. | 13318.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je k 31. 3. 2021 zahrnut zákonný příděl do FKSP, vzdělávání zaměstnanců a bezúplatně předané respirátory. Ve stejném období roku 2020 činil tento náklad 49 tis. Kč. Vyšší náklad v roce 2021 se týkal zejména vyššího zákonného přídělu do FKSP adekvátně k výši mzdových nákladů a bezúplatně předaných respirátorů. | 76367.60 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. K 31. 3. 2020 byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 87 tis. Kč. Důvodem vyšších Ostatních nákladů z činnosti je ve stejném období roku 2020 vyplacení finančního příspěvku při odchodu z Dětského domova dvěma dětem, což činilo 25 tis. Kč. | 38800.40 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 85 tis. Kč, dále je zde obsažen předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy z prodeje služeb jsou nižší oproti stejnému období roku 2020 o 29 tis. Kč, rozdíl je zejména ve výši předpisu příspěvků na péči o děti. Důvodem je různá finanční situace rodičů a z ní vyplývající předepsaná výše příspěvků na péči o děti. | 105165.09 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů obsahuje k 31. 3. 2021 pouze čerpání rezervního fondu. Rezervní fond byl čerpán na letní dětský tábor, úhradu za hudební kroužky a mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti. Proti stejnému období roku 2020 je čerpání rezervního fondu nižší o 21 tis. Kč. Důvodem jsou neuskutečněné zimní rekreace a lyžařské výcviky z důvodu pandemie koronaviru.
| 52960.00 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz a dotace na přímé náklady na vzdělávání. Oproti stejnému období minulého roku u této položky došlo k navýšení o 610 tis. Kč. | 4420868.00 |
A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu, vody a elektrické energie. Zvýšení spotřeby o 30 tis. Kč v roce 2021, v porovnání se stejným obdobím roku 2020, je zapříčiněno zejména uzavřením škol a minimálními víkendovými pobyty dětí u rodičů v souvislosti s koronavirovou pandemií. | 340826.64 |
A.I.20. | Položka Jiné daně a poplatky obsahuje náklady soudního řízení dítěte s nařízenou ústavní výchovou ve výši 4 tis. Kč. | 4100.00 |
B.I.17. | Položka Ostatní výnosy z činnosti obsahuje zejména bezúplatně předané respirátory od zřizovatele ve výši 22 tis. Kč. | 22581.60 |