Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 266931.50 | 265723.50 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 148356.20 | 148356.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 118575.30 | 117367.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 254513.50 | 253305.50 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 3/21 a vyrovnání poplatků a úroků za I.Q.2021 budou převedeny v dubnu 2021. | 199954.46 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.3.2021 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 1580,-- Kč. Základní příděl za I.Q. 2021 činí 21.571,--Kč. | 207199.75 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v I.Q. 2021 fond odměn. | 81740.00 |
AKTIVA | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2020, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 329200.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 5646.00 |
D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.3.2021 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 3/2021 ve výši 112773,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2021. | 112773.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.3.2021 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 10341,-- Kč za měsíc 3/21, které budou odvedeny v měsíci 4/2021. | 10341.00 |
D.III.13. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.3.2021 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 3/2021 ve výši 48643,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2021. | 48643.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.3.2021 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 160.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2021, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 329200.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.3.2021: Čerpání dotace na nájemné k 31.3.2021 ve výši Kč 33.168,-- ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 1.477.347,-- Kč. Čerpání dotace na COVID19 ve výši Kč 5985,-- - ÚZ 219 (dle pokynů zřizovatele k 31.12.2020). | 1516500.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.3.2021: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 3.075 Kč, vytápění ve výši 31.781 Kč, vody ve výši 1.461 Kč, stočné ve výši 1.205 Kč a ostatní služby (telefonní poplatky, odvoz odpadu) Kč 1.805,-- Kč. | 39327.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.3.2021: ÚJ zde zaúčtovala náklady na nájemné za 3/21 ve výši 11.056,--, náklady na pověřence GDPR 10.500,-- Kč a náklady na BOZP a PO ve výši 3.453,-- Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 25009.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 2018985.71 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné na rok 2022 a licence na rok 2022 až 2023. | 15348.50 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2021 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 2.667.703,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.200,--Kč. | 2700903.00 |
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Investiční fond - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 31.3.2021 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. | 8330.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I.Q.2021 použit. | 196047.01 |
C.III.2. | Účet 431 – Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení – je zde HV roku 2020, který nebyl dosud k datu účetní závěrky schválen zřizovatelem. | 6596.99 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.3.2021 zde eviduje mzdy za období 3/21 ve výši 310293,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 4/2021. | 310293.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-3/2021 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 3234,30 Kč, kancelářské potřeby ve výši 2087,00 Kč drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 13219,18 Kč, ostatní materiál pro chod školy 2049,-- Kč. | 20589.48 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-3/2021 vynaložila na vodné 1461,-- Kč, stočné 1205,-- Kč, vytápění a ohřev vody 31781,-- Kč, elektrickou energii 3075,--Kč. | 37522.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za I.Q.2021 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 7515,-- Kč. | 7515.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za I.Q.2021 činil zákonný odvod FKSP 21.571,-- Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 395,-- Kč, náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 4920,--Kč, náklady na zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 2850,-- Kč. | 29736.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-3/2021 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 33.168,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 14.080,20 Kč, telefonní poplatky ve výši 3393,60 Kč, pověřenec GDPR 10.500,-- Kč, poštovné ve výši 282,-- Kč, služby BOZP a PO 3453,- Kč, bankovní poplatky 819,--Kč, odvoz odpadu 700,-- Kč, revize 2600,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 2890,28 Kč. | 71886.08 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-3/2021 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 249,48 Kč. | 249.48 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-3/2021 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 112800,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.168,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.477.347,-- Kč. | 1623315.00 |
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-3/2021 odpisy majetku ve výši 3330,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 3330.00 |