Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb, o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč 2. Změny způsobu oceňování: Nenastaly 3. Odpisový plán - účetní jednotka má schválen odpisový plán, o odpisech účtuje čtvrtletně. 4. Opravné položky k pohledávkách účtuje organizace k 31.12. daného účetního období 5. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu je používán denní kurz ČNB k datu účetního případu. 6. Peněžní fondy jsou účtovány: - FKSP - tvorba fondu 527/412, čerpání fondu 412/243 - reservní fond - tvorba fondu z výsledku hospodaření 431/413, tvorba fondu z darů 241/414, čerpání fondu 413(414)/648, převod na posílení IF 413/416 - fond odměn - tvorba fondu z výsledku hospodaření 431/411, čerpání fondu 411/648 7. Příspěvková organizace na základě rozhodnutí zřizovatele vede účetnictví od 1.1.2014 v plném rozsahu 8. Časové rozslišení účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy k 31.12. daného účetního období. Nevýznamné a pravidelně se opakující platby (pojištění, časopisy apod.)časově nerozlišuje. 9. Přecenění reálnou hodnotou - organizace nevyužívá 10. Účty podrozvahové evidence: účet 901, 902 - veden majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, ale pod stanovenou hranici 3.000,-- Kč u hmotného majetku a pod 7.000,-- u nehmotného majetku. účet 905 - vyřazená pohledávka za Energií pod kontrolou o.p.s. z vyúčtování elektrické energie a plynu za rok 2015 ve výši 90 985,-- Kč. Uznání závazku od výše jmenované společnosti je podepsáno 8.7.2016. Pod značkou KSBR 40 INS 26075 / 2016 je pohledávka vedena u Krajského soudu v Brně (insolvence). účet 934 - zákonný úrok k pohledávce za Energií pod kontrolou o.p.s. účet 967 - hmotná depozita uživatelů

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1688026.94 1688565.94
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 88272.00 88272.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1508259.94 1508259.94
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 90985.00 90985.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 510.00 1049.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 5274320.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 5274320.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 34838.46 34838.46
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 34838.46 34838.46
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 14.00 14.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 14.00 14.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6997171.40 1723390.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace je zapsána v obchodním rejstříku: Spisová značka: Pr 1503 vedená u Krajského soudu v Brně

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účetní jednotka má pokryt investiční fond finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
U účetní jednotky daná situace nenastala.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 196794.00 821834.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.

0.00
B.II.4.
účet 314 krátkodobé poskytnuté zálohy - zaplacená záloha na služby v Domě s pečovatelskou službou na rok 2020 ve výši 220 800,-- Kč zaplacená záloha na služby v Domě s pečovatelskou službou na rok 2021 ve výši 55 400,-- Kč - zaplacená kauce na odběr PHM ve výši 7 000,-- Kč
283200.00
B.II.18.
Město Letovice - nárok na příspěvek na provoz a na odpisy na rok 2021
4315125.00
B.II.32.
účet 388 dohadné účty aktivní - čerpání finanční podpory z JmK dle § 101a, 105 zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, ve znění pozdějších předpisů ve výši 4 686 125,- Kč - úhrady od VZP ve výši 1 509 990,34 Kč - úhrady od ZPMV ČR ve výši 229 228,10 Kč.
6425343.44
B.II.33.
účet 377 ostatní pohledávky a závazky - nedoplatky za poskytnuté služby ve lhůtě splatnosti od uživatelů ve výši 210 236,- Kč.
210236.00
B.III.5.
účet 245 - Jiné běžné účty - bankovní účet pro vedení pozůstalostí a depozit uživatelů
2635057.00
B.III.9.
účet 241 - běžný účet - obsahuje: - provozní účet ve výši 7 188 758,64 Kč - fond odměn ve výši 322 865,-- Kč - reservní fond z HV ve výši 962 527,46 Kč - reservní fond z darů ve výši 237 545,64 Kč - fond investic ve výši 531 143,87 Kč.
9242840.61
B.III.10.

0.00
B.III.17.

0.00
C.II.1.

0.00
C.II.2.

0.00
D.III.5.
účet 321 - dodavatelé neuhrazené faktury ve lhůtě splatnosti
-315874.93
D.III.7.
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - přijaté zálohy na stravné zaměstnanců - přijaté zálohy od VZP - přijaté zálohy od ZPMV ČR
-1626428.96
D.III.32.
- účet 374 přijaté zálohy na finanční podporu JmK dle § 101 a dle § 105
-8779480.00
D.III.36.
Výnosy příštích období: příspěvek na provoz a odpisy od zřizovatele
-5369461.49
D.III.37.
účet 389 - dohadné účty pasivní - na energie, služby v Domě s pečovatelskou službou -nevyfakturovaná dodávka plynu
-220520.73
D.III.38.
účet 378 - ostatní krátkodobé závazky - zákonné pojištění KOOPERATIVA z mezd za 1-3/2021 ve výši 28 814,05 Kč - přeplatky úhrad od uživatelů ve výši 21 113,- Kč - stav nevyplacených pozůstalostí ve výši 356 065,- Kč - stav depozit uživatelů ve výši 2 302 688,- Kč.
-2708680.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.

0.00
A.I.13.

0.00
A.I.14.

0.00
A.I.16.

0.00
A.I.33.

0.00
A.I.35.

0.00
B.I.2.

0.00
B.I.3.

0.00
B.I.16.
účet 648 - čerpání fondů Zapojení rezervního fondu tvořeného z darů ve výši 8 282,- Kč.
-8282.00
B.IV.

0.00
B.IV.2.
účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - příspěvek od zřizovatele ve výši 384 038,51,-- Kč - veřejná podpora z rozpočtu JmK dle §101 zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, ve znění pozdějších předpisů ve výši 4 318 210,- Kč - veřejná podpora z rozpočtu JmK dle §105 zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, ve znění pozdějších předpisů ve výši 367 915,- Kč
-5070163.51
C.2.

0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 244925.16
A.II. Tvorba fondu 118541.90
1. Základní příděl 118541.90
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 45718.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 39718.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 6000.00
A.IV. Konečný stav fondu 317749.06

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1168113.05
D.II. Tvorba fondu 40242.05
1. Zlepšený výsledek hospodaření 10242.05
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 30000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 8282.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 8282.00
D.IV. Konečný stav fondu 1200073.10

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 454712.87
F.II. Tvorba fondu 266862.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 266862.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 190431.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 190431.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 531143.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 62586949.20 16676990.00 45909959.20 46100390.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 57682574.00 14661533.00 43021041.00 43189752.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 2920191.00 1025493.00 1894698.00 1908735.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 1470659.00 760332.00 710327.00 715595.00
G.6.Ostatní stavby 513525.20 229632.00 283893.20 286308.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71232745
sestavená k 31.3.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00