A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu se zákonem 563/1991 Sb., vyhláškou 410/2009 Sb., vyhláškou 383/2009 Sb. a českými účetnímí standardy 701-710 a jejich novelizací došlo ke změnám v názvech a obsahovému vymezení některých účtů a doplnění nových účtů do účetní osnovy. Tyto změny nemají podstatný vliv na účetní metody, které ú.j. užívá. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka (ú.j.) vede účetnictví v plném rozsahu. Vychází ze Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701-710. Postupuje podle Zákona 250/2000 Sb.a prováděcí vyhlášky č. 323/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a řídí se metodickými pokyny Krajského úřadu Kraje Vysočina. Ú.j. užívá tyto účetní metody : Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 000,00 do 40 000,00 Kč; Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízený dodavatelsky oceňuje ú.j. pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (vč. úroků z investičního úvěru). Ceniny, peněžní prostředky, pohledávky a závazky oceňuje ú.j. jmenovitými hodnotami, cenné papíry pořizovacími cenami. Zaokrouhlování - ú.j. zaokrouhluje matematicky. Podrozvahové účty : 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 1 000,00 Kč do 6 999,00 Kč . 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 500,00 Kč do 2 999,00 Kč . 909 - Majetek obcí s právem hospodaření SVAK (v souladu s § 38 a 39 zák. č. 250/2000 Sb., dále pak § 50 a 85 zák. č. 128/2000 Sb.) - smlouvy o vkladu majetku obcí do hospodaření SVAK (obce, které k 31.12.2014 ukončily členství ve SVaK a není ukončeno majetkové vypořádání). Opravné položky : účetní jednotka účtuje o opravných položkách k nedokončenému dlouhodobému hmotnému majetku podle Standardu č. 706 - Opravné položky a vyřazení pohledávek (OP se vykazují v rozvaze ve sloupci korekce - A.II Nedokončení DHM). Odpisování majetku - Evidence majetku SVAK je rozdělena do 4 skupin - dle způsobu nabytí - privatizace, vlastní činnost, vklad a dar. Zařazení majetku do odpisových skupin je prováděno dle Standardní klasifikace produkce. Účetní odpisy v majetkové evidenci se provádí měsíčně. Vypočtený odpis se zaokrouhluje na celé Kč nahoru. Zahajuje se odpisování následující měsíc po zařazení. Výše odpisu, o který se bude účtovat do hospodářské činnosti, je stanovena podle ekonomického hlediska a vystihuje opotřebení dlouhodobého majetku. Majetek vložený do hospodaření (zák. č. 250/2000 Sb.) se daňově neodepisuje. Rovněž se neodepisují pozemky. Od roku 2008 se neodepisuje majetek nabytý darem. Uplatnění daňových odpisů je následné : O daňových odpisech SVAK neúčtuje, tyto se uvádí do přiznání daně z příjmů. U majetku nově pořízeného od roku 1996 jsou prováděny zrychlené odpisy. Majetek pořízený před rokem 1996 a jeho technické zhodnocení se odepisuje lineárně bez ohledu na skupinu evidence majetku (způsob nabytí). U majetku nově pořízeného od roku 2005 je prováděno lineární odepisování. V průběhu 2014/12 byl vyveden majetek obcí s právem hospodaření (MOPH) z podrozvahy (účet 909-0972) na majetkové účty (SÚ 021). Skutečná hodnota majetku byla zaváděna na základě předložených údajů obcí. Účetní odpisy u tohoto majetku od roku 2014 byly zaúčtovány SVAK. V dalších obdobích pokračováno dle nastaveného odpisového plánu SVAK. Na 909-0972 je i nadále evidován zůstatek, který tvoří vložený majetek obcí, které vystoupily ze Svazku, ale nemají ještě uzavřeno majetkové vypořádání (Luka n./Jihlavou, Vysoké Studnice). Od roku 2015 je tvořena rezerva k nájemnému INFRA pro obce, které vystoupily za SVaK a nemají ukončeno majetkové vypořádání (celková hodnota rezervy je vedena na SÚ 441). Od roku 2017 se začal odepisovat daňově i majetek obcí vložený do hospodaření - v tomto roce byly daňové odpisy uplatněny pouze na tom MOPH, u kterého obce doložily kopie nabývacích dokladů k ověření pořizovací ceny. Od 2018/02 je účtováno u MOPH na účty SÚ 022-0519 a 022-0529 - technologie. Do roku 2018 vč. byly účetní odpisy účtovány souhrnně vždy k 31.12. daného roku. Od roku 2019 se v souladu s organizační směrnicí účtují čtvrtletně. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 130882454.51 | 130882955.06 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 5581.00 | 5581.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 83657.27 | 84157.82 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 130793216.24 | 130793216.24 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 108691.83 | 108691.83 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 108691.83 | 108691.83 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 52081594.00 | 52081594.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 52081594.00 | 52081594.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 78909552.34 | 78910052.89 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ 48460915; registrace : Krajský úřad Kraje Vysočina Jihlava, č.j. R-5/93-ŽP 4513/93 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V důsledku neukončených majetkových vyrovnání je tvořena rezerva na nájemné INFRA a na poplatky s tím spojené. Od 2015 do 2020 vytvořena rezerva ve výši 158 675 860,00 Kč. V prosinci 2018 použita rezerva na vyrovnání s Městem Jihlava ve výši 50 110 972,14 Kč. V roce 2020 použita rezerva na vyrovnání s Městem Jihlava ve výši 71 967 350,00 Kč a s Městysem Luka nad Jihlavou ve výši 14 492 000,00 Kč (za období 2015-2017). Rezerva k 31.12.2020 činí 22 105 537,86 Kč a je určena zejm. na vyrovnání s Městysem Luka n./Jihl. (2018-2020), dále pak s obcemi Vysoké Studnice, Bítovčice a Kozlov. Na SÚ 314-0010 je vedena úhrada Městysu Luka n. Jihlavou ve výši 181 500,00 Kč. Jedná se o půlroční nájemné za rok 2017 ke kanalizaci ve vlastnictví obce, kterou měl SVaK v pronájmu na základě Smlouvy. Ke dni 30.6.2017 byl předmětný majetek vrácen obci, platba byla vyčíslena na základě faktur za uplynulá období. Doposud Městys Luka n. J. na tuto platbu nezaslal daňový doklad. (K 31.12.2017 byla vytvořena dohadná položka ve výši 150 000,00 - výše odpovídá základu pro výpočet DPH). Od 2017/07 byly k části kanalizace U Koupaliště a Na Balkáně vystavovány od VAS na SVaK faktury za odpadní vodu převzatou, u kterých obratem SVaK prováděl přefakturaci na Městys Luka n./Jihl. Ten je ovšem vzhledem k neuzavřenému majetkovému vyrovnání odmítl akceptovat. Celá pohledávka vůči Městysu Luka n./Jihl. je vedena na SÚ 377-0300. Vzhledem k soudnímu rozhodnutí, kterým VAS ztratila povolení k provozování tohoto majetku, byla tato fakturace od 1.7.2018 zastavena. Účetní zápisy do tohoto data zůstávají v evidenci. Vzhledem k tomu, že v 2017-2018 byly PF i VF účtovány přes nákladové a výnosové účty, byly na celou fakturaci za toto období současně vytvořeny OP v celkové výši 182 015,00 Kč (SÚ 199-0130). 2019 - od 2018/07 zde působí dva vlastníci provozně související kanalizace (SVaK a Městys Luka n./Jihl.), mezi kterými nebyla uzavřena dohoda ve smyslu §8 odst. 3 zákona o vodovodech a kanalizacích. Protože z kanalizací ve vlastnicví Městysu jsou odváděny OV do kanalizací SVak, dochází k předávání OV do kanalizací SVaK bez právního důvodu - uzavřené dohody vlastníků, čímž vznikají SVaK náklady na její odvedení a na straně Městyse dochází k bezdůvodnému obohacení. Z tohoto důvodu začal provozovatel infrastruktury VAS, a.s. tyto náklady fakturovat SVaK, který následně provedl jejich přefakturaci na Městys Luka n./J. Souhrnná faktura za období 2018/07 - 2019/02 byla Městysu vystavena s DUZP 28.2.2019 - pohledávka je vedena na SÚ 377-0300 (OV převzatá-Luka). Od 2019/03 bude přefakturace nákladů probíhat pravidelně každý měsíc. 2020/08 - na základě sopudního rozhodnutí ztratila VAS, a.s. právo provozovat v Lukách n./J. kanalizaci. Fakturace za OV převzatou byla k 19.8.2020 zastavena. Účetní zápisy do tohoto data zůstávají v evidenci na SÚ 377-0300. 2019/10 - od 2019/06 začal SvaK též provádět přefa za vodu předanou v lokalitě Na Vyhlídce, Luka n./J. - první fa vystavena na Městys Luka n./J. za období 2019/06-09, další za období 2019/10. Další fakturace bude probíhat každý měsíc. Pohledávky jsou vedeny na SÚ 377-0330 (voda předaná-Luka). 2020/10 - v Lukách n.J. zjištěn další odběr pitné vody ze sítě provozované VAS - Za Dvorem. Byla provedena dofakturace za období 2018/01-2020/09. Od 2010/10 bude fakturace probíhat měsíčně. Pohledávka je součástí zůstatku SÚ 377-0330. 2021/01 - od tohoto měsíce probíhá též přefaktura za vydanou pitnou vodu, která se týká majetku s právem hospodaření v Lukách n./J. Současně se k majetku s právem hospodaření začala provádět přefa na Obec Kozlov za pitnou vodu předanou - pohledávka je vedena na SÚ 377-0340 a na Město Jihlava za odebranou pitnou vodu - pohledávka je na SÚ 377-0310. 2021/01 - na základě Dohody o narovnání byl k 4.1.2021 předán Městu Jihlava majetek v celkové hodnotě 813 914 444,00 Kč. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neeviduje k rozvahovému dni žádné kompenzace a zápočty. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 27408060.45 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 241534642.00 | 18914445.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.6 | 2021PS - ODNM (bez oprávek) - SÚ 019 - 3 740 966,00 Kč | 3740966.00 |
A.II.1 | 2021/PS - Pozemky - SÚ 031 - 8 407 413,00 Kč 2021/01 - SÚ 031 - vyřazení v celkové hodnotě 1 124 975,00 Kč - pozemky předány Městu Jihlava | 7282438.00 |
A.II.3 | 2021/PS - DHM (bez oprávek) - SÚ 021 (bez MOPH) - 1 702 949 325,00 Kč 2021/01 - SÚ 021 - zař DHM v celkové výši 980 080,00 Kč (A 999), vyř v celkové výši 792 014 568,00 Kč - budovy a stavby, které byly předány Městu Jihlava 2021/02 - SÚ 021 - vyř v celkové hodnotě 132 000,00 (Obec Dobronín - vd) | 911782837.00 |
A.II.3 | 2021/PS - MOPH (bez oprávek) - SÚ 021-0519 a 021-0529 - 549 382 782,00 Kč 2021/01 - SÚ 021 - zař DHM v celkové hodnotě 1 077 273,00 Kč (Obec Malý Beranov-vd) 2021/03 - SÚ 021 - zař DHM v celkové hodnotě 2 054 595,00 Kč (1 556 423,00 - Dyjice, 498 172,00 - Sedlejov) | 552514650.00 |
A.II.4 | 2021/PS - DHM (bez oprávek) - SÚ 022 (bez MOPH) - 204 928 652,00 Kč 2021/01 - SÚ 022 - zař v celkové výši 137 000,00 Kč (A 999), vyř v celkové výši 20 774 901,00 Kč - technologie ČOV - předáno Městu Jihlava | 184290751.00 |
A.II.4 | 2021/PS - MOPH (bez oprávek) - SÚ 022-0519 a 022-0529 - 12 071 373,00 Kč | 12071373.00 |
A.II.6 | 2021/PS - DDHM - SÚ 028 - 10 589 674,80 Kč (028-0010 - 8 682 657,00; 028-0020 - 1 513 740,80; 028-0030 - 375 877,00; 028-0040-17 400,00) 2021/01 - SÚ 028-0030 - VB - zař ve výši 25 000 Kč; SÚ 028-0010 - vdm - vyřazení ve výši 3 986,00 - provozy a 3 331 231,00 - předáno Městu Jihlava 2021/02 - SÚ 028-0030 - VB - zař ve výši 18 291,00 2021/03 - SÚ 028-0020 - DDHM - v rámci převodu majetku na Město Jihlava vyřazen DDHM v celkové hodnotě 157 071,10 Kč | 7140677.70 |
A.II.8 | 2021/PS - SÚ 042 - 47 493 924,96 Kč 2021/01 - SÚ 042 - navýšení celkem o 784 035,19 Kč, zař v celkové výši 1 117 080,00 Kč Kč 2021/02 - SÚ 042 - navýšení celkem o 295 420,00 Kč 2021/03 - SÚ 042 - navýšení celkem o 10 214,00 Kč | 47466514.15 |
A.III.6 | PS/2021 - SÚ 069 - 18 271 483,00 Kč | 18271483.00 |
B.II.33 | 2021/PS - SÚ 377 - 814 552,00 Kč (SÚ 377-0300 - 665 714,00; 377-0330 - 148 838,00) 2021/01-03 - SÚ 377-0310 - 8 994 562,00 Kč (VF - voda předaná - Město Jihlava) 2021/03 - SÚ 377-0320 - 3 653 068,15 Kč (VF - voda převzatá ze sítě SMJ - VAS Jihlava) 2021/01-03 - SÚ 377-0330 - 117 375,00 Kč (VF - voda předaná - Luka n./J.) 2021/01-03 - SÚ 377-0340 - 8 241,00 Kč (VF - voda předaná - Kozlov) | 13587978.15 |
C.I.1 | 2021/PS - SÚ 401 - 1 514 038 627,20 Kč 2021/01 - SÚ 401 - zař MOPH do majetku - 1 068 295,00 Kč (Obec Malý Beranov), bezúpl. převod majetku na Město Jihlava v celkové hodnotě 813 914 444,00 Kč (korekce - odpisy a transfery - 612 400 245,00) 2021/03 - SÚ 401 - zař MOPH do majetku - 2 051 273,00 K4 (Obce Dyjice a Sedlejov) | 1315643996.20 |
C.I.3 | 2021/PS - SÚ 403 - 710 367 701,811 Kč 2021/01 - SÚ 403 - vyřazení dotací k předanému majetku - Město Jihlava ve výši 237 907 813,00 Kč 2021/03 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k ÚO za 2021/1.Q v celkové výši 3 626 829,00 Kč | 468833059.81 |
D.I.1 | 2021/PS - SÚ 441 - 22 105 537,86 Kč | 22105537.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.3 | 2021/01-03 - SÚ 603 - nájemné z majetku infrastruktury, pachtovné, podnájemné | 9465726.15 |
A.I.28 | 2021/03 - SÚ 551 - vyřazení DHM - ÚZC 20 458,00 Kč, ÚO za 2021/1.Q ve výši 10 021 087,00 | 10041545.00 |
B.IV.2 | 2021/03 - SÚ 672 - VHČ - rozpuštění dotací k ÚO za 2021/1.Q ve výši 3 626 829,00 kč | 3626829.00 |
B.I.17 | 2021/03 - SÚ 649 - prodej PD Městu Jihlava (1 604 002,00 Kč) + náhrady za pošk. vdm a zaokrouhlení | 1606320.45 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
R | PS k 1.1.2021 - SÚ 231, 241, 261, 262, 263 celkem 87 311 747,46 Kč 2021/01 - stav k 31.1.2021 - SÚ 2XX celkem 93 395 037,71 Kč - změna stavu celkem +6 083 290,25 Kč 2021/02 - stav k 28.2.2021 - SÚ 2XX celkem 94 271 813,79 Kč - změna stavu celkem +876 776,08 Kč 2021/03 - stav k 31.3.2021 - SÚ 2XX celkem 88 370 152,81 Kč - změna stavu celkem - 5 901 660,98 Kč | 88370152.81 |
A.I.1 | 2021/02 - odpisy k vyřazenému DHM - ÚZC 20 458,00 Kč 2021/03 - odpisy k DHM, DNHM, MOPH za 2021/1.Q v celkové výši 10 021 087,00 | 10041545.00 |
A.I.6 | 2021/01 - ÚZC - vyřazené dotace k předanému majetku - Město Jihlava ve výši 237 907 813,00 Kč 2021/03 - rozpuštění dotací k odpisům DHM, DNHM, MOPH za 2021/1.Q v celkové výši 3 626 829,00 Kč | 241534642.00 |
A.III | 2021/03- úhrada zálohy na DPPO 2021/1.Q ve výši 4 011 200,00 | 4011200.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I | 2021/PS - jmění ÚJ - 1 514 038 627,20 Kč (SÚ 401) 2021/01 - bezúpl. převod na Město Jihlava v hodnotě 813 914 444,00 Kč (korekce - odpisy a transfery - 612 400 245,00 Kč); zař MOPH - Obec Malý Beranov v hodnotě 1 068 295,00 2021/03 - zař MOPH - Obec Dyjice v hodnotě 1 556 423,00 a Obec Sedlejov v hodnotě 494 850,00 | 1315643996.20 |
A.III | 2021/PS - transfery na pořízení DHM - 710 367 701,81 Kč (SÚ 403) 2021/01 - SÚ 403 - vyř transferu k bezúpl. předanému majetku - Město Jihlava ve výši 237 907 813,00 Kč 2021/03 - SÚ 403 - rozpuštění dotací k účetním odpisům DHM, DNHM, MOPH za 2021/1.Q v celkové výši 3 626 829,00 | 468833059.81 |
A.V | 2021/PS - oceňovací rozdíly při prvotním použití metody -625 862 921,04 Kč (SÚ 406) | -625862921.04 |
A.VII | 2020/PS - opravy předcházejících účetních období - 1 774 322,00 Kč | 1774322.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 23767.14 |
G.II. Tvorba fondu | 12172.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 12172.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 8641.93 |
G.IV. Konečný stav fondu | 27297.21 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1464297487.00 | 460341310.00 | 1003956177.00 | 1444568690.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 140703763.00 | 45041207.00 | 95662556.00 | 121507692.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 9556108.00 | 4474555.00 | 5081553.00 | 11186056.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1155077458.00 | 356726136.00 | 798351322.00 | 1013232217.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 158960158.00 | 54099412.00 | 104860746.00 | 298642725.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 7282438.00 | 0.00 | 7282438.00 | 8407413.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4371016.00 | 0.00 | 4371016.00 | 4390034.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2051807.00 | 0.00 | 2051807.00 | 2513870.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 859615.00 | 0.00 | 859615.00 | 1503509.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |