Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Dle racionalizace školských přísp. organizací je účetní jednotka od data 1.9.2012 sloučena se Střední odbornou školou a Středním odborným učilištěm Uničov, Mor.nám.68. Nový název účetní jednotky je Střední průmyslová škola a Střední odborné učiliště Uničov.
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován.
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12.prosince 2013 bylo rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými Olomouckým krajem.
Naše organizace nesestavují výkazy "Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu", protože nesplňují k rozvahovému dni a za bezprostředně předcházející účetní období obě kritéria, a to :
- aktiva celkem více než 40 mil. Kč
- roční úhrn čistého obratu více než 80 mil.Kč
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2011 účtuje PO podle vyhlášky 410/2009 a sozvisejících českých účetních standartů 701-710. Dle usnesení z 21 zasedání zastupitelstva Olomouckého kraje konaného dne 22.9.2011 došlo k datu 1.9.2012 ke sloučení škol (viz. př. A1). Majetek Střední odborné školy a Středního odborného učiliště Uničov, Mor.nám. 681 byl převeden do správy nástupnické organizace. V r. 2019 nedošlo k žádné změně předmětu podnikání. Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby jsou zachovány.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V organizaci se odepisuje majetek účetními odpisy dle odpisového plánu. Odpisový plán schvaluje zřizovatel. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je u drobného dlouhodobého nehmotného i hmotného majetku 1000 Kč . Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ceně pořízení vyšší než 300,- Kč a nepřesahující částku 1 000,- Kč je veden v operativní evidenci na podrozvahovém účtu 901 0304 - Software. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně pořízení vyšší než 300,- Kč a nepřesahující částku 1 000,- Kč je veden v operativní evidenci na podrozvahových účtech 902 300-902 0309. K 31.12.2013 je na podrozvahových účtech dále vedena odepsaná pohledávka v částce 1 447,-- Kč.Na podrozvahovém účtu 966 0300 je veden zapůjčený dat.termínál ( 2 ks) na státní maturity.
Organizace provádí časové rozlišování v souladu s vyhl. 410/2009 Sb. Nepoužívá se v případě opakujících se plateb a příjmy nevýznamné finanční výše (převážně úhrady předplatného za tiskoviny). U běžných provozních výdajů je nevýznamnou položkou částka 10 000,- Kč. Postup časového rozlišování se neuplatňuje dále v případě řešených s pomocí dohadných položek.Dohadné položky jsou používány na konci roku převážně u energií. U transférů se používá dohadná položka k pokrytí nákladů. U mezd je to měsíční dohadná položka (1/2 z poskytnuté dotace na 2 měsíce), u odpisů je dohadná položka čtvrtletní (pro dokrytí nákladů na odpisy dle poskytnutých čtvrtletních dotací). U provozu je to dohadná položka měsíční (dle poskytnutých měsíčních dotací). Klíčování nákladů je prováděno na základě výpočtu poměru skutečných nákladů a ubytovacích dnů a počtu lůžek a poměru skutečnýcdh nákladů a celkového počtu uvařených jídel U kalkulací pronájmů tělocvičen se skládá kalkulovaná cena ze skutečných nákladů předcházejícího roku a čistého nájmu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4538430.644547936.92
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek2071.002071.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4534912.644544418.92
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1447.001447.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku286165.00286165.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 286165.00286165.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4252265.644261771.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Zápis do obchodníku rejstříku bude proveden po schválení účetní uzávěrky za r. 2021, v termínu do 31.12. 2021 - netýká se naší organizace

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účtování roku 2021 proběhlo na základě zúčtování převodového můstku, který byl součástí roční účetní závěrky 2020. V organizaci nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V roce 2012 byl majetek předávající organizace dle delimitačního protokolu převeden od 1.9.2012 ma mástupnickou organizaci - Střední průmyslovou školu a Střední odborné učiliště Uničov. Soupis majetku je součástí delimitačního protokolu. V tomto účetním období došlo na katastru nemovitosti ke změně u předávaného majetku ze správy Střední odborné školy a Středního odborného učiliště Uničofv na nástupnickou organizaci.
V roce 2014 došlo k převodu vlastnictví k nemovitým věcem, teré podléhají zápisu do katastru nemovitostí a to vyjmutím z evidence školy ( ńa základě protokolu o převzetí nemovitého majetku z hospodaření příspěvkové organizace) č. protokolu 58/M/2014. Jedná se o pozemek parč. č. 62/2 o výměře 28 m2 a části budovy (trafostanice)
Změna v katastru nemovitostí nebyla provedena KÚ Olomouc - jakožto majitelem nemovitosti a proto bylo zúčtováno v měsíci lednu 2015 storno zápisu(dokl.2026). V měsíci srpnu 2015 diški na základě nového protokolu k opětovnému vyřazaení (dokl.2284) a protože opět nebyla provedena změna v katastru nemovitostí byl v měsíci září 2015 na základě protokolu KÚ proveden opětovný zápis o stornování vyřazení (dokl.2321).
Ke dni 15.12.2016 došlo k opětovnému převodu vlastnictví k nemovitým věcem, teré podléhají zápisu do katastru nemovitostí a to vyjmutím z evidence školy ( ńa základě protokolu o převzetí nemovitého majetku z hospodaření příspěvkové organizace) č. protokolu 70/KsaSVB/2016/04850/OMPSČ/OSM. Jedná se o pozemek parč. č. 62/2 o výměře 28 m2 a části budovy (trafostanice)

V roce 2021 nedošlo u naší organizace k zápisu o nabytí vlastnictví do katastru nemovitostí
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
V účetním období bylo zajitěno finanční krytí investičního fondu finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V naší organizaci nebylo o tomto účtováno. Jedná se o významné informace o vzájemně zúčtovaných částkách, včetně jejich vysvětlení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období127050.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti311560.00594000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVAúčet 013 - na účtu 013 nebylo v roce 2021 účtováno

účet 018 - na účtu 018 nebylo v 1. pololetí 2021 účtováno

účet 021 - na účtu 021 nebylo v 1. pololetí 2021 účtováno

účet 022 - na účtu 022 bylo účtováno vyřazení majetku ve výši 140 236,-- Kč

účet 028 xx - na účtech byl zúčtován nákup mobilního telefonu Samsung, záznamového zaříze kamer. systému na Mor. nám., HP LaserJet tiskárny do ŠJ, zavedení 2 ks darovaných NB,nákup NB z projektu "Šablony II",kopírky, kamerový s. (účet 558 - 449 008,05)
- na účtech 028 bylo dále v 1. pololetí 2021 zúčtováno vyřazení majetku a jeho převody mezi středisky

účet 042 10 - projektová dokumentace 36 300,-- Kč
0.00
AKTIVA
účet 111 xx - zůstatek - 0,Kč

účet 112 xx - materiálové zásoby zahrnují potraviny, čistící prostředky, magnetické karty, stravovací karty a materiál pro výuku.
O zásobách je účtováno způsobem "A".
0.00
AKTIVAúč. 311 xx - zůstatek 110 063,84 Kč tvoří pohledávky za odběrateli za hlavní i doplňkovou činnost

úč. 314 xx - zůstatek 227 625,10 Kč zahrnuje poskytnuté provozní zálohy , převážně dodavatelům energií (plyn,el.energie, voda)

úč. 315 xx - zústatek 0,-- Kč (akce školy)- jedná se o akce a učebnice, které si hradí žáci sami

úč. 335 xx - zústatek 5 227,-- Kč tvoří pohledávky (doplatek rozdílu - příspěvek na rekreace), dále zústatek soukromých tel.hovorů ve výši 4 857,-- Kč, které budou uhrazeny v měsíci 07/2021

úč. 343 xx - zůstatek 16 465,-- Kč - pohledávka za FÚ Šternberk (nadměrný odpočet DPH)

úč. 346 xx - zústatek 0,-- Kč - pohledávky za ÚP - Lidské zdroje

úč. 348 xx - zůstatek 0,-- Kč je tvořen předpisem neuhrazených dotací poskytovaných zřizovatelem (provoz)

úč. 381 xx - zůstatek 10 527,-- Kč (propagace Atlas školství,UPG prgramu Bakaláři, licence IceWarp, antispam Hosting aj.)

uč. 385 xx - zústatek 0,-- Kč (příjmy příštích období)

úč. 388 xx - zůstatek 20 977 456,-- Kč - jedná se o dohadnou položku na STIPENDIUM (dotace na školní rok) ve výši 87 300,-- Kč,
doh.položka - odpisy ve výši 1 015 500,-- Kč, dotace na přímé náklady ve výši 18 216 060,-- Kč, dotace UZ 301 ve výši 0,-- Kč a dotace UZ 33049 ve výši 0,-- Kč,
dohadný účet aktivní ve výši 0,-- Kč (pronájem el. dílny p. Arnošt) a doh. položka projekt ŠABLONY ve výši 1 658 596,-- Kč (tato částka činí celou dotaci a byla doúčtována při převodu nevyčerpaných fin. prostředků
do RF (úč 414)
úč. 377 xx - zústatek 0,-- Kč - jedná se o refundace mezd ve výši 0,-- Kč a doh. položky k náhradě škody ve výši 0,-- Kč
0.00
AKTIVAúč. 241 xx - zůstatek 7 814 414,18 Kč ( na tomto účtu jsou finanční prostředky na provoz, na pokrytí fondu odměn, rezervního fondu, investičního fondu, doplňovou činnost a dále fin. prostředky na analytickém účtu k projektu ŠABLONY
ve výši 773 924,92 Kč (převedceno k 31.12.2020 na analytiku účtu 414 0520).

úč. 243 xx - zústatek 170 308,95 Kč (na tomto účtu jsou fin. prostředky vytvořené 2% z HM)

úč. 245 xx - zústatek 0,- jedná se o depozitní účet, který slouží pouze k příjmu a úhradě exekucí zaměstnanců školy, před nabytím právní moci

úč. 263 xx - zústatek 0,-- Kč

úč. 261 xx - zústatek ve výši 110 316,-- Kč se skládá ze zůstatků dvou pokladen školy (ul.Školní a školní jídelny)
0.00
AKTIVAúč. 401 xx - zůstatek 56 160 501,07 Kč - jmění účetní jednotky se skládá z fin. prostředků fondu dlouhodobého majetku (úč. 401 0200- 401 0600)
a fondu oběžných aktiv v částce 725 728,26 Kč (401 0902)

úč. 403 xx - transfery na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 311 560,--Kč za 1. pololetí 2021.

úč. 408 xx - opravy minulých období - na tomto účtu bylo zúčtováno chybné zaúčtování odvodu nevyčerpané dotace na stipendium ve výši 76 900,-- Kč toto chybné zúčtování bylo provedeno SOŠ a
SOU Uničov a proto nebylo možno opravit chybu ještě v roce 2012.
Výše chyby byla vyšší než 0,3 % z celkových aktiv nástupnické organizace a proto byla zúčtována na účtu 408xx.
0.00
PASIVAúč. 411- Fond odměn - na fondu odměn nebylo v 1. pololetí 2021 účtováno

úč. 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb 180 607,39 Kč, rozdíl mezi účtem 243 a 412 tvoří nepřevedený příděl 2% z HM za 06/2021, nepřevedený příspěvek na stravné zaměstnanců za 06/2021 a neuhrazené fa na rekreaci za 06/2021

úč. 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření
na účtu 413 nebylo v 1. pololetí 2021 účtováno

úč. 414 - Rezervní fond tvořený z ostatních titulů
V roce 2021 byl zúčtován přijem účel.fin.darů ve výši 30 000,-- Kč a neúčelových darů ve výši 0,-- Kč. Z rezervního fondu byly čerpány finanční prostředky na akce (soutěže) školy ve výši 45 000,- Kč z účelových darů
a 14 407,56 Kč z neúčelových darů. v 1.Q a 2. Q 2021 bylo čerpáno z převedených fin. prostředků projektu "Šablony II.", ve výši 455 072,76 Kč


úč. 416 - Investiční fond
Fond byl navýšen zúčtováním dotace na odpisy za 1-6/2021 ve výši 2 x 507 750,--Kč a bylo z něj čerpáno na odvod z odpisů do rozpočtu Olomouckého kraje 964 500,-- Kč. Dále byl navýšen o zúčtování odpisů DPČ
ve výši 84 619,04 Kč, čerpání - projektová dokumentace 36 300,-- Kč.

úč. 432 - dle UR/22/16/2021 zaúčtován nerozdělený výsledek hospodaření z roku 2020.
0.00
PASIVAúč. 321 xx - Dodavatelé
Jedná se o krátkodobé závazky k dodavatelům (škola a školní jídelna)

úč. 324 xx - Krátkodobé přijaté zálohy
Zde jsou zúčtovány přijaté zálohy od studentů za magnet. karty, stravné a ošetřovné, atd.

úč. 336 xx - Zúčtování s institucemi SP
Zústatek ve výši 680 006,-- Kč tvoří závazky za sociální pojištění.

úč. 337 xx - Zúčtování s institucemi ZP
Zústatek ve výši 294 898,-- Kč tvoří závazky závazky za zdravotní pojištění.

úč. 342 xx - Jiné přímé daně
Zústatek ve výši 162 617,-- Kč tvoří daň ze mzdy.

úč. 343xx - Daň z přidané hodnoty
Zústatek ve výši 0,-- Kč - závazek k FÚ Šternberk (daňová povinnost)

úč. 349 xx - Závazky k rozpočtům územně samosprávných celků
Zůstatek ve výši 0,-- Kč tvoří nedočerpané fin. prostředky na stipendia ve výši 0,-- Kč (vratka do rozpočtu Ol.kraje dne 15.1.2021) a vratka nevyčerpané dotace na odpisy ve výši 0,-- Kč (vráceo do
rozpočtu kraje dne )

úč. 374 xx - Přijaté zálohy na transfery
Zústatek ve výši 19 335 560,-- Kč tvoří přijatá krátkodobá záloha na dotace na odpisy ve výši 1 015 500,-- Kč, UZ 33353 ve výši 18 216 060,-- Kč,
stipendium ve výši 104 000,-- Kč dotace poskytnuta na školní rok), dohadná položka na poj. plnění ve výši 0,-- Kč

úč. 383 xx - Výdaje příštích období
Zústatek ve výši 110 870,38 tvoří náklady vztahující se k červnu 2021 a DPH spadající do července 2021

úč. 384 xx - Výnosy příštích období
Zústatek ve výši 0,-- Kč tvoří pronájmy zaplacené předem

úč. 389 10 - Dohadná položka pasivní
Zústatek ve výši 0 Kč

úč. 378 xx - Ostatní krátkodobé závazky
Zde jsou zúčtovány závazky k zaměstnancům (mzdy 06/2021), ostatní srážky, předpis zák.pojištění odpovědnosti,atd.)
0.00
D.II.úč.472 xx - na účtu je zaúčtována dotace na projekt ŠABLONY ve výši 1 658 596,-- Kč.
Finanční prostředly byly vedeny na běžném účtu školy pod analytikou 241 0400 UZ 33063), ze kterého byly nedočerpané fin. prostředky v částce 1 228 997,48 Kč převedeny na analytický účet 414 0520,
ze kterého jsou v roce 2021 čerpány proti účtu 672).
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.úč. 501 xx - Spotřeba materiálu
Prostředky byly použity na nákup spotřebního materiálu pro činnost školy,školní jídelny a domova mládeže a dílen

Významnou položkou zúčtovanou na účtu 501 0602 je náklad na nákup pelet (pro kotelnu školy)ve výši 332 428,99 Kč.

úč. 502 xx - Spotřeba energie hlavní činnost - celkem 850 061,29 Kč se skládá z nákladů na el. energii ve výši 385 280,0 Kč, na zemní plyn v částce 408 702,52 Kč.


úč. 511 xx - Opravy a udržování
V účetním období se prováděly pouze nejnutnější opravy a běžná údržba. Byla provedena oprava střech na budovách školy.

úč. 518 xx - Ostatní služby
Prostředky byly čerpány v souvislosti s provozem školy, školní jídelny a domova mládeže
Další významné položky jsou : náklady na zajištění autoškoly, náklady na telefony a internetové služby, náklady autoškoly, servisní podpora IS Fenix ,presentace školy a
další náklady spojené se zpracováním mezd a jinými službami nutnými pro chod školy.

úč. 549 xx - Ostatní náklady z činnosti ve výši 113 562,68 Kč - v tom státní maturity ve výši 7 800,-- Kč,technické zhodnocení do 40 tis. Kč ve výši 0,-- Kč, vyplacená stipendia v celkové výši 87 300,-- Kč

úč. 551 xx - Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy HČ ve výši 1 038 361,96 a DPČ ve výši 84 619,04 Kč se v celkové částce nerovnají tvorbě IF. Na účtu 416 0310 je zúčtována tvorba ve výši (1 015 500,-- Kč)
Rozdíl bude dorovnán do konce roku.

úč. 558 xx - zde ja zaúčtován nákup DDHM nad 1 000,-- Kč: ve výši 449 008,05 Kč
hlavními položkami je nákup notebooků z projektu "Šablony II." ve výši 193 503,20 Kč a nákup vybavení jazykové učebny z projektu "Digitální kompetence školám SŚ", kopírky, kamera.

0.00
B.úč. 602 xx - Výnosy z prodeje služeb
Nejvýznamnější položku zde činí výnosy za stravné a ošetřovné žáků a zaměstnanců školy a tržby za práci žáků v dílnách.
V doplňkové činnosti se jedná o výnosy za komerční stravování. bytování na DM a školící služby prováděné pracovníky školy.

úč. 603 xx - Výnosy z pronájmu
Jedná se o výnosy z pronájmu tělocvičny, reklamní plochy, kantýny a příležitostných pronájmů učeben a prostor firmám.

úč. 609 xx - Jiné výnosy z vlastních výkonů
jedná se o platby žáků a to platby za opravné zkoušky z autoškoly a závěrečné zkoušky svařování

úč. 648 xx - Čerpání fondů

V tomto účetním období bylo čerpáno celkem 59 407,56,-- Kč
- z rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření a to ve výši 0,-- Kč na
- z rezervního fondu tvořeného z ostatních titulů 59 407,56,-- Kč(čerpání fin. darů na akce školy)
- z fondu odměn byly v roce 2021 čerpány fin.prostředky na odměnu ředitele ve výši 0,-- Kč
- z fondu investic byl v roce 2021 čerpána částka 0,-- Kč
- z FKSP byla čerpána na nákup DDHM částka 0,-,- Kč
0.00
B.IV.2.účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti
- na tomto účtu jsou zúčtován prodej kovo odpadu 38 674,00 Kč.
Dále jsou zde zúčtováný tržby za poškozený majetek ve výši 0,-- Kč,
vyrovnávací účet k nákladům spojeným s dar. DDHM ve výši 10,-- Kč, bezplatně předané respirátory a testy ve výši 102 620,60 Kč, příjmy za způjčení lyžařské výstroje a zaokr.rozdíly.
na účtu 649 (DPČ) jsou zaúčt. příl příjmy za reklamu Miele Uničov na akce školy ve výši 0,-- Kč + zaokr. rozdíly

účet 663 - je zde zaúčtován kurzový rozdíl ve výši 0,-- Kč (Projekt ERASMUS+)

účet 669 - je zde zaúčtován bonus od K.B. - "Moje odměny" ve výši 500,-- Kč

účet 672 - Výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC
Celková výše dotace činí 22 915 628,76 Kč.
Z toho dotace na provoz 1-6/2021 činí 2 700 000,-- Kč a dotace na odpisy 1-6/2021 ve výši 1 015 500,-- Kč, dotace na platy, OON a pojistné ve výši 18 216 060,-- Kč (UZ 33353), projekt Šablony ve výši 455 072,76 Kč dotace na projekt "Digitální kompetence školám SŠ" v evýši 130 136,-- Kč.
Další položkou zúčtovanou na účtu 672 je dotace na stipendium ve výši 87 300,-- Kč a dotace na transfer (ve výši odpisů účtu 403 xx) v částce 311 560,-- Kč,
dotace na doprovodné náklady k čerpání FO ve výši 0,-- Kč.



0.00
C.2.Výsledek hospodaření za hlavní činnost je 1 212 017,83 Kč. Tento výsledek hospodaření je zkreslen o odpisy transferů. Tyto odpisy transferů jsou zúčtovány 2x (jednou jako odpisy) a jednou (zúčtováním transferů 403/672).
Výsledek byl vytvořen pro krytí nákladů v dalším období roku 2021. Do konce roku 2021 plánujeme provést velké nákladné opravy.


V roce 2021 plánujeme (dle plánu oprav do 100 tis. Kč) čištění střechy v budově ŠJ, oprava sklepů- kanalizace, nátěr střech na Mor.nám., oprava opadaných omítek (atrium) na Mor.nám. čištění okapů na všech budovách školy,
výměna oken v dílnách na ul. Šumperská, malování učeben, dále bychom chtěli pokračovat v obnově osvětlení na budovách školy a další běžné opravy nutné pro chod školy.
Tyto opravy budeme provádět podle důležitosti a také podle možností školy.

Čerpání IF - z IF byla hrazena projektová dokumentace k podlaze tělocvičny.
Výsledek hospodaření za hospodářskou činnost ve výši 188 764,98 Kč je tvořen nejvíce výnosy z příležitostných i dlouhodobých pronájmů místností (hlavně na Mor. nám.), dále z komerčního stravování, ubytovacích služeb
na DM a školící činnosti.

Na účet 432/ byl zaúčtován výsledek hospodaření za rok 2020 (UR/22/16/2021) - nerozdělený výsledek hospodaření.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.Přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu sestavují účtní jednotky, které mají k rozvahovému dni a za bezprostředně předcházející účetní období aktiva vyšší než 40 000 000 Kč a roční úhrn
čistého obratu vyšší než 80 000 000 Kč. Musí byt splněna obě kritéria.
Naše organizace za rok 2020 a 2019 měla sice aktiva vyšší než 40 mil. Kč, ale nesplňuje kritérium ročního čistého obratu ve výši 80 mil. Kč.

Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
C.Výkazy Pomocného analytického přehledu nepředávají ty příspěvkové organizace, jejich zřizovatelem je obec, kraj nabo dobrovolný svazek obcí a jejich aktiva celkem (netto) nepřesahují alespoň v jednom ze dvou bezprostředně předcházejících účetních období výši 100 mil. Kč.
v naší organizaci v roce 2019 a 2020 nedosáhla aktiva (netto) celkem 100 mil. Kč

Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom. a jejich aktiva celkem (netto

0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.261305.83
A.II. Tvorba fondu256036.56
1. Základní příděl256036.56
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu336735.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování58170.00
3. Rekreace134565.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu130000.00
A.IV. Konečný stav fondu180607.39

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1884609.84
D.II. Tvorba fondu30000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové30000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu514480.32
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání514480.32
D.IV. Konečný stav fondu1400129.52

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1022054.83
F.II. Tvorba fondu1100119.04
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1100119.04
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1000800.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku36300.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele964500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu1121373.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby85278086.2825287223.1259990863.1660442615.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu82189771.1725030634.6357159136.5457598276.54
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1730822.77106496.741624326.031629348.03
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě121361.0031717.0089644.0091090.00
G.6.Ostatní stavby1236131.34118374.751117756.591123900.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1871809.400.001871809.401871809.40
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1200643.650.001200643.651200643.65
H.5.Ostatní pozemky671165.750.00671165.75671165.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00