A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná změna, která by jí omezovala v této činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka v souladu s platnou legislativou od 1.1.2015 zavedla nový účtový rozvrh pro PO zřízené Olomouckým krajem a v následujících letech upravuje analytické členění jednotlivých účtů dle potřeby. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Z rozhodnutí zřizovatele Krajského úřadu Olomouc vedeme účetnictví v plném rozsahu, podle kterého sestavují účetní jednotky výkazy Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu, pokud k rozvahovému dni splní obě kritéria a to : aktiva celkem dosáhnou více než 40 mil. Kč., roční úhrn čistého obrahu více než 80 mil. Kč. Hranice pro zařazení majetku je od 3.000,- Kč, který je veden na účtech 028, do 3.000,- Kč je veden na účtech podrozvahové evidence. V podrozvahové evidenci vedeme rovněž nedobytné pohledávky ubytování žáků na internátě školy a za obědy žáků. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4750705.14 | 4716132.14 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 391533.00 | 391533.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4249175.88 | 4214602.88 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 109996.26 | 109996.26 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4750705.14 | 4716132.14 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Netýká se. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond byl čerpán na základě uloženého odvodu z investičního fondu KÚ na odpisy ve výši 490.500 ,- Kč za I. pololetí 2021. Fond je krytý s Bú. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 6777775.97 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 99508.86 | 126235.88 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.6 | Na účtet 028 byl zařazen nově nakoupený majetek - pro úklid budovy školy KM byly zakoupeny 2 ks úklidových vozíků, do vestibulu školy KM byl pořízen paravan. Z projektu pro ZŠ byla zakoupena stavebnice Lego, do MŠ byla zakoupena hra Fingers cars, televize Sony a dvě skříňky na učební pomůcky a hračky. Do sborovny na školu Tetín byl zakoupen kávovar. Na účet 028 bylo zaúčtováno věcné břemeno ve výši 10.000,- Kč dle Smlouvy o zřízení věcného břemene. V měsíci květřnu byla do dílen odborného výcviku z daru ČEZ zakoupena zouvačka a vyvažovačka kol osobních vozidel, do učebny muzikoterapie byly zakoupeny hudební nástroje - rotující zvukové vlny, zvonkohra Koshi, na internát byl zakoupen kočárek pro panenky a do MŠ byla zakoupena lednice Zanussi. v měsíci červnu byl zakoupen na ZŠ Komenského generátor ozonu a do dílen odborného výcviku byly zakoupeny dva svěráky. | 136171.03 |
B.II.4 | Krátkodobé zálohy na vodné-stočné, plyn, elektřinu na budovy Komenská, Tetín, Manharda, předplatné, záloha na obědy pro zaměstnance, záloha na plyn na pronájem dílny OU v Čelechovicích | 413340.00 |
B.II.9 | Pohledávky za zaměstnanci- srážky za obědy, faktura za obědy zaúčtovaná v následujícím měsíci. Výběr zaměstnanci na zájezd do Českého Krumlova, provozní záloha. | -28942.91 |
C.II.1 | Fond odměn je krytý s běžným účtem a nebyl během roku 20201čerpán. | 77483.00 |
C.II.2 | Fond FKSP není krytý s běžným účtem z důvodu úhrady základního přídělu do FKSP ve výši 2% za měsíc červen 2021 až v měsíci červenci a doplatek rekreace zaměstnancem, kdy fakturu za rekreaci byla úhracena následující měsíc červenec . Rozdíl je Kč 77682,-. Čerpání fondu bylo na obědy zaměstnanců, věcné dary k výročí zaměstnanců, rekreace a na kulturní a společenskou akci. | 806933.00 |
C.II.3 | Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření je tvořen v roce 2021 hospodářským výsledkem za rok 2020 ve výši Kč 161862,93. Fond je krytý s běžným účtem,- a nebyl v roce 2021 čerpán. | 210151.07 |
C.II.4 | Rezervní fond z ostatních titulů je krytý s běžným účtem. Rezervní fond je v roce 2021 tvořen nevyčerpaným darem od sdružení Pomáháme tancem ve výši Kč 13.698,-,darem od Marka Baláše ve výši 2.000,- Kč darem ve výši Kč 10.000,- od prodejny Billa a darem ve výši Kč 51.524 od firmy ČEZ, čerpáno na zouvačku a vyvažovačku kol osobních aut. Dále je RF tvořen nevyčerpanými peněžními prostředky ze šablon EU ZŠ II a SŠ II a projektem Obědy do škol, které se postupně čerpají. | 542810.00 |
C.II.5 | Fond investic je kryty s běžným účtem a je tvořen odpisy za I. pololetí 2021 a je čerpán odvodem z odpisu ve výši 90 %. | 96418.00 |
D.III.7 | Přijaté krátkodobé zálohy od žáků na turistický kurz ve ývši Kč 1200,- na čipy výtah Tetín ve výši Kč 4.350,-,na klíče k šatním skříňkám ve výši Kč 4.500,-, zálohy od zaměstnanců na čipy ke škole KM ve výši Kč 3.900,- a na universální klíče k šatním skříňkám ve výši Kč 4.400,-. | 18350.00 |
D.III.10 | Platy zaměstnanců | 4034890.00 |
D.III.1213 | Sociální a zdravotní pojištění | 2305475.00 |
D.III.15 | Daň z příjmů | 540790.00 |
B.II.5 | Jiné pohledávky - jsou zde zaúčtovány pohledávky za platby ubytování žáků na internátě . Nájemné a služby z bytu školníka. | 18324.00 |
B.II.32 | Přeúčtování dotace na přímé náklady na vzdělání, dotace na odpisy, projekty EU ZŠ II, SŠ II, Obědy do škol | 31850970.24 |
B.II.30 | Časové rozlišení nákladů - předplatné časopisů na rok 2022, licence na používání softwaru VEMA na rok 2022, přístupová licence na portál www.proskoly.cz na rok 2022, prodloužení domény do roku 2023 | 2247.76 |
D.III.32 | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery | 33290320.00 |
D.III.37 | Nevyúčtované náklady za rok 2020 - nevyúčtováná spotřeba vody za prosinec 20120 za budovy ST.Manharda 30, Tetín 7 a Komenská | 16920.00 |
D.III.38 | Ostatní krátkodobé závazky - zákonné pojištění 4 promile za II.čtvrtletí 2021 | 50473.54 |
A.II.10 | Dlouhodobý majetek určený k prodeji parcela č. 102/2 | 151698.00 |
C.I.6. | Oceňovací rozdíl parcely č. 102/2, určené k prodeji | 130913.26 |
D.II.8 | Zálohy na transfery - EU šablony II ZŠ, EU šablony II SŠ, Obědy do škol | 1396663.00 |
D.III.36 | Příspěvek z nadace Společně pro děti, který nebyl v roce 2020 čerpán | 1100.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C.III.1 | Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je kladný Kč 639.196,99. V hospodářské činnosti je výsledek kladný Kč 34.248,- nájem z bytu školníka. | 673444.99 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
. | Netýká se. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
. | Netýká se. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 633591.00 |
A.II. Tvorba fondu | 437647.00 |
1. Základní příděl | 437647.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 264305.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 91875.00 |
3. Rekreace | 95840.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 63672.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 12918.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 806933.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 655665.14 |
D.II. Tvorba fondu | 223386.93 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 161862.93 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 61524.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 126091.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 126091.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 752961.07 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 40226.00 |
F.II. Tvorba fondu | 546692.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 546692.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 490500.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 490500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 96418.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 64778792.11 | 6660021.00 | 58118771.11 | 58554665.11 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 64774791.07 | 6660021.00 | 58114770.07 | 58550664.07 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4001.04 | 0.00 | 4001.04 | 4001.04 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2965108.00 | 0.00 | 2965108.00 | 2965108.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1722006.00 | 0.00 | 1722006.00 | 1722006.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1243102.00 | 0.00 | 1243102.00 | 1243102.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |