Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1108031.14 | 1098920.44 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 321706.98 | 321706.98 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 786324.16 | 777213.46 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1108031.14 | 1098920.44 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2021: zahrnuje čerpání ÚZ 33353 v celkové výši 12.014.755,60 Kč. Účet se skládá z dosud nevypořádaných dotací na projekt pro ZŠ OP VVV ÚZ 33063 v celkové výši 646.059,- Kč. Projekt bude probíhat v letech 2019-2021. A druhý projekt pro střední školy OP VVV ÚZ 33063 v celkové výši 306.668,--. Projekt bude probíhat v letech 2020-2022. Dále je zde zachycena dotace Obědy do škol ve výši 67.977,-- Kč dotace je na období 9/20 – 6/21, dotace bude vyúčtována v 7/21, dotace ÚZ 219 Covid 19 ve výši 13.566,-- Kč a dotace na projekt Tranzitní program, probíhající v letech 2020-2022 ve výši 1.500.000,-- Kč. | 14549025.60 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 30.6.2021: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na elektřinu - Kč 20.480,-- , plyn Kč 93.600,--, vodné a stočné Kč 11.740,--, záloha na předplatné 415,45,-- Kč, obědy žáci z projektu Obědy do škol Kč 17.775,--. | 144010.45 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2021: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu el.energie ve výši 18.200,-- Kč, plynu ve výši 116.526,74 Kč, vody ve výši 4882,--Kč a stočné ve výši 12.999,-- Kč. | 152607.74 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2021 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 14.334.358,--Kč, dotace Obědy do škol 67.977,-- Kč | 14402335.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné na rok 2022, licence na rok 2021-2023. | 22863.25 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky a prostředky projektu OP VVV. | 6837377.41 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 16255.00 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za II.Q.2021 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2021 budou převedeny v červenci 2021. | 931711.88 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 30.6.2021 eviduje neuhrazené došlé faktury, které obdržela koncem června a faktury jsou splatné až v 7/21. Faktury budou uhrazeny v 7/2021 dle splatnosti. | 41240.48 |
C.I.5. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2021 na stravování – 27.726,-- Kč, nepeněžní dary 13.167,--Kč, rekreaci – 116.910,-- Kč. Základní příděl za I.pol. 2021 činí 177.157,60 Kč. | 1016353.92 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-6/2021 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 30.6.2021 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely. Dále nespotřebované finanční prostředky dotace ÚZ 33063 – ZŠ Kč 394.863,-- Kč (PZ 410.412,--Kč, čerpáno 15.729,--Kč), ÚZ 33063 – SŠ Kč 192.330,-- Kč (PZ 211.804,--Kč, čerpáno 19.474,--Kč), dotace Tranzitní program Kč 1.364.779,01 Kč (PZ 1.463.024,-- Kč, čerpáno 98.244,99 Kč), nespotřebované finanční prostředky dotace Obědy do škol Kč 52.419,15 (PZ61.942,-- Kč, čerpáno 9.522,85 Kč). | 2028221.76 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.6.2021 pokrytý fond investic. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). FI je pokryt pouze do výše 245.815,-- Kč. Tvorba fondu investic za 1-6/2021 ve výši odpisů 236.630,-- dle schváleného odpisového plánu. | 482445.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-6/2021 fond odměn. | 38150.40 |
D.III.16. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2021 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 112.892,-- Kč a srážkovou daň ve výši 750,-- Kč za měsíc 6/21, která bude odvedena v měsíci 7/2021. | 113642.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.2021 zde eviduje mzdy za období 6/21 ve výši 1.221.415,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 7/2021. | 1221415.00 |
D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2021 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2021 ve výši 457.517,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/2021. | 457517.00 |
D.III.13. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2021 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/2021 ve výši 197.349,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/2021. | 197349.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2021 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 19,-- Kč/ks a nominální hodnotě 26,-- Kč/Ks. | 547.00 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 6/21 (odvod v 7/21) ve výši 12.955,-- Kč. | 12955.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.6.2021: ÚJ zde zaúčtovala náklady na provoz kotelny ve výši 1815,-- Kč (dle uzavřené smlouvy). Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 1815.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2021, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 659057.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2021, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 659057.00 |
D.II.8. | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - skládá se z dosud nevypořádaných transferů na víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 pro ZŠ ve výši 646.059,-- - projekt bude probíhat od r. 2019 do r.2021, víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 pro SŠ ve výši 306.668,--Kč - projekt bude probíhat od r. 2021 do r.2022, víceletý projekt Tranzitní program ve výši 1.500.000,-- Kč – projekt bude probíhat od r. 2020 do r. 2022. | 2452727.00 |
B.II.9. | Účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci - je zachycena pohledávka za zaměstnancem na doplatek na rekreaci z FKSP, která bude uhrazena v 7/21. | 640.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-6/21 pořídila myčku do cvičného bytu pro žáky školy, 2 ks ozónových generátorů, vidle. Z projektu Tranzitní program byl zakoupen kávovar Saeco Aulika do připravované školní kavárny. | 47677.89 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2021 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 29.124,84 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 14.688,87 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod.) ve výši 1999,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice apod. ve výši 24.430 Kč, náhradní díly k výpočetní technice 822,80 Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 31.592,70 Kč. Dále jsou zde zaúčtovány testovací sady a roušky pro žáky ve výši 50.382,85 Kč. | 153041.06 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/21 vynaložila na vodné 9398,- Kč, stočné 29614,--, plyn 114.455,45 Kč, elektrickou energii 76.164,26 Kč. | 229631.71 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/2021 opravu plynové kotelny ve výši 8465,--Kč, opravu kopírky ve výši 847,--Kč, opravu – výměnu dáv.ventilů v pisoárech ve výši 4210,--, opravu instalace zásuvkových rozvodů ve cvičném bytě ve výši 29.970,-- Kč. | 30817.00 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v období 1-6/21 se jedná především o služby - služby pošt ve výši 6773,-- Kč, nákup licencí, prodloužení licencí a upgrade účetního softwaru ve výši 25.849,20 Kč, telefonní poplatky ve výši 24.258,28 Kč, odvoz odpadů 8901,97 Kč, stravování žáků ve výši 36.772,-- Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 10890,--, servis výtahu 10.074,16, pověřenec GDPR 21.000,-- Kč, poplatky banky 5124,-- Kč, revize 7692,68 - Kč, tisk propagační knihy 18.744,-- Kč, přeprava žáků 3665,-- Kč a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 19.020,26 Kč. | 198764.55 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2021 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 46.874,-- Kč. | 46874.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Z 1-6/2021 činil zákonný odvod FKSP 177.157,60 Kč. Dále zde účtují náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 42.425,-- Kč (hrazeno z projektů OP VVV), zdravotní prohlídky zaměstnanců 300,-- Kč a náklady na ochranné osobní prostředky – respirátory, testovací sady 35.783,15 Kč. | 255665.75 |
A.I.23. | Účet 542 – Jiné pokuty a penále- ÚJ zaplatila v 1-6/2021 84,-- Kč za penále OSSZ dle protokolu o provedené kontrole. | 84.00 |
A.I.25. | Účet 544 - Prodaný materiál - ÚJ vynaložila v období 1-6/2021 972,--Kč na nákup školního mléka pro žáky školy. | 972.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v období 1-6/2021 36.128,-- Kč za pojištění majetku | 36128.00 |
B.I.12. | Účet 644 - Výnosy z prodeje materiálu - ÚJ obdržela v období 1-6/2021 972,--Kč za prodej školního mléka od žáků školy. | 972.00 |
B.II.2. | Účet 662 – Úroky – ÚJ obdržela v období 1-6/21 2845,77 Kč na úrocích na bankovních účtech | 2845.77 |
B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-6/21 zde eviduje bezúplatné nabytí ochranných prostředků – respirátorů a testovacích sad 82.697,-- Kč. | 82697.00 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/2021 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 593.300,--, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 12.014.755,60 Kč, dotaci ÚZ 33063 projekt VVV OP - ZŠ – 15.729,-- Kč, dotaci ÚZ 33063 projekt VVV OP – SŠ –19.474,-- Kč, dotace projekt Tranzitní program Kč 98.244,99, dotaci obědy do škol 9.522,85 Kč | 12751026.44 |