Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nedošlo ke změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a v jejich obsahovém vymezení a způsobu oceňování oproti min. vykazovanému období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1) Oceňování a vykazování Pro účtování zásob používá účetní jednotka jeden způsob účtování podle způsobu ,,B". Účetní jednotka účtuje o opravných položkách k 31.12. daného roku, Účetní jednotka účtuje o odpisech měsíčně Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7.000,- Kč do 60.000,-Kč Pro oceňování majetku a závazků v cizích měnách používá účetní jednotka aktuální kurz ČNB. V případě nákupu a prodeje cizí měny za českou měnu je k okamžiku účetního případu použit pevný kurz vyhlášený ČNB v 1. den účetního období (dle vnitřního předpisu č. 8/2014) Účetní jednotka je vlastníkem podstatného majetkového vlivu (51%) v Nájemním bytovém družstvu Vítkov - účet 062. 2) Odpisový plán - účetní jednotka provádí měsíční odpisování majetku na základě odpisového plánu schváleného radou města. Doba životnosti nabývaného majetku je stanovena ve Směrnici o majetku města Vítkova. 3) Peněžní účelové fondy jsou účtovány výsledkově ( účty 548 a 648) u úroků a poplatků peněžních ústavů, úroků z půjček a provozu vlastního rekreačního zařízení a rozvahově účty ( účty 419, 462 a 469) u ostatních plateb 4) Majetek určený k prodeji oceněný reálnou hodnotou a zastavený majetek je oddělen v účetnictví synteticky a analyticky. 5) Učetní jednotka účtuje o těchto podrozvahových účtech : 909 - předaný majetek vl. PO, 905 - vyřazené pohledávky, 934 - úroky ze zápůjček FRB, 992 - pokutové bloky, 982 - smlouvy o ručení - převzaté záruky za úvěry u zřízených PO, 901 - majetek do 7.000,- Kč/ks dle požadavku na zařazení do evidence, 902 - majetek do 3.000,- Kč/ks dle požadavku na zařazení do evidence, 913 -krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, 985 - krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů. 6) Jednotlivé účetní případy účetní jednotka k rozvahovému dni časově rozlišuje podle období, kde věcně spadají. 7) Účetní jednotka neúčtuje u pořízení územních plánů na majetkových účtech. 8) Opravné položky jsou účtovány k 31.12. sledovaného roku. 9) Úroky z poskytnutých úvěrů se účtují do nákladů. 10) Účetní jednotka účtuje o cizích penězích ( opatrovnický účet) na 2450010.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky98743814.4299062088.33
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek208927.70208927.70
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4478197.114796471.02
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 31534.6031534.60
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 94025155.0194025155.01
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů446043.00446043.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 446043.00446043.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky106092.7857837.20
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 106092.7857837.20
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.00506734.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00506734.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty1968.002160.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 1968.002160.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99297918.2099061394.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Dne 8.1.2020 nabyla účinnosti Smlouva o úvěru uzavřena s KB dne 23.12.2019 ve výši 30.000.000,- Kč, z které budou financovány investiční akce a opravy. Město eviduje na účtu 472 - dlouhodobou přijatou zálohu na investiční transfér k akci "Regenerace brownfieldu na parc. č. 71/1, k.ú.Vítkov". Ministerstvo kultury dne 11.1.2021 vydalo rozhodnutí č.j. MK 1731/2021, ve kterém rozhodlo o tom, že předmětná stavba je kulturní památkou. Vzhledem k uvedené skutečnosti nebude zbourání pivovaru realizováno. Na základě Dodatku č. 1 ke Smlouvě o poskytnutí dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje evidenční číslo 03723/2019/RRC ze dne 9.9.2019, který byl uzavřen dne 26.6.2021 byla provedena vratka dotace ve výši 289.100,- Kč dne 29.6.2021.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 30.6. 2021 podala účetní jednotka dva návrhy na vklad smluv do katastru nemovitostí a to jedné směnné smlouvy a jednoho zřízení věcného břemene. K datu předání závěrky nebyla doručena doložka o zápisu na LV města.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období109788.737344223.61
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2004677.454675791.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Účetní jednotka má v evidenci majetek, který je oceněn hodnotou 1,00 Kč : kapličky 2 ks, kříže 2 ks a pomník Pestalozzi 1 ks. Účetní jednotka má 1 kulturní památku a to kino.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2696792.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
99180000.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.IV.5Na účtu 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky jsou evidovány náklady související se zápůjčkami FRB 32590.00
D.II.1 Na účtu 451 - nesplacený dlouhodobý úvěr na rekonstrukci kina (18 106 422,87 Kč), na výstavbu skládky v Nových Těchanovicích ( 5 499 980,00 Kč) a úvěr u KB na financování investičních akcí a oprav (13 464 319,72 Kč ) 37070722.59
A.IV.1Na účtu 462 je evidován zůstatek zápůjčky pro Technické služby města Vítkova, p.o ve výši 2.744.048,- Kč a půjčky na podporu výměny kotlů ve výši 1.387.000,- Kč 4131048.00
B.II.30Na účtu 381 je zaevidován aktuální stav nákladů příštích období u dodavatelských faktur ve výši 169.506,12 Kč a zůstatek předpisů příspěvků vl. PO ve vyši 21.299.500,- Kč 21469006.12
D.II.8Na účtu 472 jsou evidovány dlouhodobě přijaté zálohy na projekty : Asistenti prevence kriminality, Terénní sociální práce Vítkov, Podpora výměny kotlů ve městě Vítkov a Přívětivý úřad 9781062.30
B.III.5Jiné běžné účty - opatrovnický účet 1057984.77
A.IV.3Učet 465 je tvořen dlouhodobými zálohami do Fondu oprav u nemovitostí ve spoluvlastnictví Města Vítkova s fyzickými a právnickými osobami 1003710.83
B.II.32Na účtu 388 jsou zaúčtovány tyto předpokládané dotace : Kudy z nudy ve výši 176 460,00 Kč, Odstranění stavby Lesní čp.147 ve výši 1 485 373,00 1661833.00
D.III.37Na účtu 389 jsou zaúčtovány: předpoklad spotř. energií ve výši 481.543,76 Kč 481543.76
A.II.8Účet 042 byl nejvýrazněji tvořen těmito investičními akcemi: Techn.. infrastruktura- výstavba RD na Těchanovické ul. = 7 561 382,92 Kč, Odstranění objektu Lesní čp. 147 = 2 934 156,04 Kč a Rekonstrukce mostu přes potok Čermná na Oderské ul. ve Vítkově = 3 534 380,09 Kč 20679598.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.34Náklady z vyřazených pohledávek k 30.6.2021. Ve II./IV. 2021 vydal správce daně příkaz podle zákona č. 280/2009 Sb. příkaz k vyřazení nedobytných podledávek z účetní evidence. 557661.19
B.I.17Ostatní výnosy z činností : z toho odvod odpisů PO ( 2 852 107,62), pohřebnictví ( 40 100,71), , vyúčtování tepla a el. energie, pojištění ( 274 516,00), náhrady škod od FO ( 2 875,00), ostatní činnosti ( - 75 701,21) 3093898.12
B.I.8Výnosy z vlastních výkonů : z toho řidičské zkoušky autoškoly ( 85 300,00), uložení odpadů ( 449 660,30) výnos z dobývacího prostoru ( 79 000,00), odnětí zemědělské půdy a lesní půdy ( 64 300,28) 678260.58
A.II.2Úroky (splátky úroků z úvěrů u ČS : kino 141 511,50, skládky 51 290,20 a úrok z úvěru KB na financování investičních akcí a oprav ve výši 120 395,33 Kč 313197.03

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.10873016.65
G.II. Tvorba fondu1932481.90
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů499895.06
4. Ostatní tvorba fondu1432586.84
G.III. Čerpání fondu450870.92
G.IV. Konečný stav fondu12354627.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby572105422.23212699278.86359406143.37407028491.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky130215828.7052890397.9677325430.7478036631.74
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu160687029.5141737725.00118949304.51146569850.31
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky70944239.4234557493.4436386745.9838405061.98
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení99723924.4040838024.0058885900.4063610559.80
G.5.Jiné inženýrské sítě36768636.8719418429.4717350207.4018005262.60
G.6.Ostatní stavby73765763.3323257208.9950508554.3462401125.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky167149769.640.00167149769.64173804016.74
H.1.Stavební pozemky5530193.310.005530193.315729588.81
H.2.Lesní pozemky109858552.250.00109858552.25109858552.25
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4688018.820.004688018.824535263.82
H.4.Zastavěná plocha8079666.430.008079666.438930272.43
H.5.Ostatní pozemky38993338.830.0038993338.8344750339.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00700.38
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00700.38
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00