Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V tomto bodě nenastaly žádné změny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody:
1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení.
2) podrozvahová evidence:

SU Název účtu Vyrovnávací účet Stav k 01.01.2021 v Kč Stav ke dni účetní závěrky v Kč
902 0301 OE knihovna učitelská 999 0902 77 521,72 77 521,72
902 0302 OE provoz 999 0902 115 449,40 115 279,40
902 0303 OE knihy 999 0902 17 189,-- 16 062,--
902 0304 OE - knihy - jazyky 999 0902 19 143,40 7 062,--
902 0305 Učebnice 999 0902 25 014,- 25 014,--
966 0307 Majetek VŠB 999 0966 1 245 197,-- 1 272 297,--
966 0308 Zapůjčený pozemek 999 0966 12 905,-- 12 905,--
966 0309 Zapůjčený pozemek 999 0966 383 850,-- 383 850,--
966 0310 Budova školy v pronájmu 999 0966 19 182 814,20 19 182 814,20
967 0311 Počítačový set 999 0967 49 920,-- 43 923,--
967 0312 Program POHODA 999 0967 143 640,-- 143 640,--
968 0314 DHM pronajatý (posilovna)999 0968 251 720,-- 251 720,--
955 0302 Projekt Šablony 2 999 0955 653 488,-- 653 488,--

3) Zásoby
Škola vede evidenci zásob pohonných hmot, vstupních čipů a studijních průkazů, které účtujeme způsobem B.



4) Postupy odepisování:
Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc.
Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku.
Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku
b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku

odpisová skupina doba odepisování v letech roční odpisová sazba
1 6 16,67%
2 8 12,50%
3 15 6,67%
4 30 3,33%
5 90 1,11%

5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku

a/ Nehmotný majetek:

I. Dlouhodobý nehmotný majetek:
Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok.
Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu.
II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka.
Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje.


b/ Hmotný majetek

I. Dlouhodobý hmotný majetek:
Na účtech skupiny 02 se povede:
- budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu,
pokud nejsou finančními investicemi

- samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž
ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok.

II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to:
a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus,
b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus.


Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován.
Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny.
Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku".

Evidence majetku

Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky.
Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost.

Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky
karty - učebnice, knihy v knihovně


Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem.
Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo.

6. Klíčování nákladů

Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost.

V hlavní činnosti jsou dvě součásti:
a) Obchodní akademie
b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky


Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací:
1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. )
2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG).
3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA.

Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti).

Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky241571.12253190.52
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 241571.12253190.52
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů653488.00653488.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 653488.00653488.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku21291149.2021291149.20
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 20851866.2020851866.20
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 187563.00187563.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 251720.00251720.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -20396090.08-20384470.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
4. července 1996 - zahájení činnosti Obchodní akademie
1. ledna 2005 - Restřík škol

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány:
1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány.
2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrky nebyly faktury vypořádány. Z hlavní činnosti č. d. 2003 - Kč 263,--, doplňková činnost č. d. 8001 - Kč 2 535,--.
3) Závazky (účet 321) v době závěrky byly faktury vypořádány.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 31. 3. 2021 naše organizace neprodala ani nenabyla nemovitost. Nevznikly tedy právní účinky vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Organizace se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00127050.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti10590.005295.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
3161706.76A5576 Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držákem 74728,20
A6059 Dataprojektor SANYO PLC XU73 41 560,06
A6066 Dataprojektor PLUS U2-8701 241 560,00
A6076 Interaktivní tabule 128 265,00
A6086 Interaktivní tabule 129 811,00
A6128 soubor 34 PC+2 tiskárny 521 059,00
A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00
A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00
A6377 soubor 31 počítačů 534 517,50
A6442 multimediální učebna 127 050,00

Kumulovaná cena:
1 845 949,76

015/096 Vstupní systém1 45 604,00
015/114 Souprava mantinelů 127 196,00
015/128 Sněhová fréza SNOW BLIZZARD 46 500,00
015/129 Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT 84 609,00
015/134 Server 174 930,00
015/136 Vstupní systém 85 080,00
015/137 Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 89 645,00
015/138 Podlahový mycí stroj BD 530 Ep 55 188,00
015/139 Serverový soubor - DELL 167 010,00
015/140 Zametací stroj 49 000,00
015/141 Školní rozhlas 94 000,00
015/142 Kopírovací stroj 53 228,00
015/143 Server a SW Kerio 51 038,00
015/144 Sestava nábytku 108 96 262,86
015/145 Sestava nábytku 121 96 466,14

Kumulovaná cena:
1 315 757,00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.6.Drobný dlouhodobý majetek - provoz (028/0010):
V 1. pololetí 2021 jsme koupili drobný dlouhodobý majetek - provoz.
- 2x varná konvice v ceně Kč 1 198,--

Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020):
Do učebních pomůcek jsme koupili v celkové hodnotě Kč 3 028,80.
- knihy - dvě učebnice angličtiny FILE PREINT v ceně Kč 1 900,80
- dřevěný reproduktor Genius v ceně Kč 1 128,--

Vyřazení a likvidace majetku:
Dne 26. dubna 2021 byl vyřazen majetek.
1) 028/0010 - Kč 157 285,-- (8 kusů notebooků, kopírovací stroj, skartovací stroj, kancelářská židle)
2) 028/0020 - Kč 33 619,49 (mapy, míče, knihy, slovníky, dresy)









5330815.35
A.II.4.V 1. pololetí 2021 jsme nekoupili žádnou investici. Vyřadili jsme nefunkční kopírovací stroj SHARP v ceně Kč 44 999,85.

3161706.76
B.II.1.Odběratelé
311/0100
263,--

Pohledávky HČ
č. d. 2003/21.06.2021

Před lhůtou splatnosti:

Po lhůtě splatnosti:
-

Odběratelé
311/0209
2 535,--

Pohledávky DČ
č. d. 8001/30.06.2021

Před lhůtou splatnosti:
-
Po lhůtě splatnosti:
-




2798.00
B.II.4.Poskytnuté provozní zálohy
314/0101
500,-- č. d. 3816/10.12.2020 - 500,--
Záloha - Věstník MŠMT

Poskytnuté provozní zálohy
314/0106
2 915,-- č. d. 3301/30.06.2021 - 2 915,--
Záloha - Řízení školy
3415.00
B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci
335/0616

1 107,-- č. d. 4078/30.06.2021
vodné, stočné - byt školníka
1107.00
C.II.1.účet 411- Fond odměn


Počáteční stav k 01. 01. 2021 86 031,00
Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 0,00
Tvorba celkem 86 031,00
Čerpání:
- odměny zaměstnanců 0,00
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 30. 06. 2021 86 031,00


86031.00
C.II.2.účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb


Počáteční stav k 01. 01. 2021 252 473,30
Tvorba:
- základní příděl (0110) 127 459,64
Tvorba celkem 379 932,94
Čerpání:
- stravování (0220) 0,00
- rekreace (0230) 72 000,00
- kultura, tělovýchova, sport (0240) 0,00
- poskytnuté peněžní dary (0260) 9 000,00
Čerpání celkem 81 000,00
Konečný stav k 30. 06. 2021 299 006,86

U fondu FKSP se liší finanční krytí oproti účtu 412 o:
+ 268 041,84 243/0000 banka
+ 31 915,02 dorovnání příděl
- 950,00
--------------
299 006,86

299006.86
C.II.3.účet 413- Rezervní fond


Počáteční stav k 01. 01. 2021 388 395,14
Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 25 400,25
Tvorba celkem 0,00
Čerpání:
- převod do fondu investic 0,00
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 30. 06. 2021 413 795,39
413795.39
C.II.4.účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů



Počáteční stav k 01. 01. 2021 252 121,80
Tvorba:
- z darů od Nadačního fondu 0,00
Tvorba celkem 252 121,80
Čerpání:
- čerpání prostředků Šablony EU 46 128,00
- čerpání darů Nadačního fondu 0,00
Čerpání celkem 46 128,00
Konečný stav k 30. 06. 2021 205 993,80
205993.80
C.II.5.účet 416- Fond investic


Počáteční stav k 01. 01. 2021 154 822,24
Tvorba:
- z odpisů 186 696,00
- převod z RF 413 0,00
Tvorba celkem 186 696,00
Čerpání:
- nákup majetku 0,00
- malování školy 0,00
- odvod z odpisů zřizovateli 166 500,00
Čerpání celkem 166 500,00
Konečný stav k 30. 06. 2021 175 018,24

175018.24
D.III.5.K 30.06. 2021 byly všechny faktury uhrazeny.0.00
D.III.10.Zaměstnanci
331/0000
1 273 779,-- č. d. 4076/30.06.2021
mzdy zaměstnanců
1273779.00
D.III.12.Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci
336/0010


103 565,--

č. d. 4076/30.06.2021
sociální pojištění za zaměstnance
Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace
336/0020


395 090,-

č. d. 4076/30.06.2021
sociální pojištění za organizaci
Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace
336/0050


14 825,--
č. d. 4076/30.06.2021
sociální pojištění za organizaci
513480.00
D.III.13.Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci
337/0010




72 416,--
č. d. 4076/30.06.2021
zdravotní pojištění za zaměstnance

Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace
337/0020

143 709,--
č. d. 4076/30.06.2021
zdravotní pojištění za organizaci
216125.00
D.III.35.Výdaje příštích období
383/0010
1 137,84 č. d. 4079/30.06.2021 - služební mobily
Výdaje příštích období
383/0011 3 630,-- č. d. 4080/30.06.2021
internet

Výdaje příštích období
383/0012 7 161,48 č. d. 4090/30.06.2021
plyn
Výdaje příštích období
383/0013 14 153,53 č. d. 4081/30.06.2021
elektrická energie
Výdaje příštích období
383/0014 17 595,-- č. d. 4082/30.06.2021
vodné, stočné
Výdaje příštích období
383/0016 4 500,-- č. d. 4083/30.06.2021
zpravování mezd
48177.85
D.III.36.Výnosy příštích období
384/0015
990 000,-- - ÚZ 00300
Výnosy příštích období
384/0500
4 800,-- - ÚZ 00904
985200.00
D.III.37.Dohadné účty pasivní
389/0010
781,09

telefony 6 /2021
781.09
D.III.32.Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0112

9 832 700,--
- ÚZ 33353
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0211

175 500,--
- ÚZ 00302

10008200.00
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy
324/0015 5 100,-- Záloha - GO 2021
Krátkodobé přijaté zálohy
324/0021 398,-- Kopírování žáků






5498.00
D.III.16.Ostatní přímé daně
342/0000

171 076,-- č. d. 4076/30.06.2021
daň ze závislé činnosti
171076.00
B.II.32.Dohadné účty aktivní
388/0301
8 719 959,04 - ÚZ 33353

Dohadné účty aktivní
388/0306
653 488,-- - ÚZ 33063

Dohadné účty aktivní
388/0501 186 696,-- - ÚZ 00302

9560143.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Jedná se o o učební pomůcky a materiál na opravu. Větší část nákladů jsou tvořeny stupními čipy a studetskými průkazy, které byly na záčátku roku převedeny z účtu materiál na skladě 112.117770.02
A.I.2.Hlavní činnost: 332 852,08
502 Spotřeba energie
z toho:
- voda - 91 036,60
- plyn - 159 708,39
- elektřina 82 107,09

Doplňková činnost: 4 715,80
502 Spotřeba energie
z toho:
- voda - 236,40
- plyn - 4 145,00
- elektřina 334,40












337567.88
B.I.2.Zaúčtováno v HČ:
- JŠ (kurzovné) 71 060,00


Zaúčtováno v DČ: 22 280,00
- jedná se o přípravný kurz na přijímací řízení 602/0040 - 16 800,00
- výnosy za služby spojené s podnájmem 602/0100 - 5 480,00


93340.00
A.I.13.Řádek 517 u výkazu P1-04 se nerovná účtu 521 o náhrady za pracovní neschopnost Kč 3 650,--.
6503230.00
B.I.16.Ostatní výnosy

648/0300 - čerpání RF 0,00
648/0400 - čerpání RF - NF (dary) 0,00
648/0600 - čerpání FO 0,00
648/0800 - čerpání FI 0,00




0.00
B.II.2.Jde o úroky k běžnému účtu a k účtu FKSP.427.18
B.IV.2.Obdržené dotace: (672)
na přímé výdaje na vzdělávání
(ÚZ 33353) v tom:

platy zaměstnanců 7 103 000,--
OON zaměstnanců 35 000,--
pojistné 2 554 700,--
ostatní 140 000,--


Celkem příspěvek (ÚZ 33353) 9 832 700,--

Šablony 2 (rok 2019-2021)
(ÚZ 33036)

653 488,--

Celkem příspěvek (ÚZ 33036) 653 488,---

na nepřímé náklady
v tom:
provoz (ÚZ 00300) 991 000,--
účelová dotace na odpisy (ÚZ 00302) 175 500,--



Celkem příspěvek z KÚ 2 149 770,--


(ÚZ 00300, 00302)
















9954373.04
C.2.Činnost: Kč

za hlavní činnost - k 30. 06. 2021 - OA 67 620,76
za hlavní činnost - k 30. 06. 2021 - JŠ 7 538,75
za hlavní činnost - k 30. 06. 2021 - Šablony 2 - EF 0,00
za doplňkovou činnost k 30. 06. 2021 10 321,28
Výsledek hospodaření za organizaci
k 30. 06. 2021 85 480,79
85480.79

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.252473.30
A.II. Tvorba fondu127533.56
1. Základní příděl127533.56
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu81000.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace72000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary9000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu299006.86

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.640516.94
D.II. Tvorba fondu25400.25
1. Zlepšený výsledek hospodaření25400.25
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu46128.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání46128.00
D.IV. Konečný stav fondu619789.19

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.154822.24
F.II. Tvorba fondu186696.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu186696.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu166500.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele166500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu175018.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby19178505.505310095.0013868410.5013966816.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14547704.504035269.0010512435.5010586997.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby4630801.001274826.003355975.003379819.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky176440.000.00176440.00176440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha176440.000.00176440.00176440.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00