Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i vnásledujícím účetním období. Žádná činnost neníomezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V daném období nedošlo k významné změně metodiky účetnictví.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka používá účetní metody, které vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č.410/2009 Sb, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-710 a metodiky JMK. Účetní jednotka má stanovenou nízkou hranici pro účtování drobného majetku v rozvaze (1 000,- Kč), nebude tedy o majetku s nižší pořizovací cenou z důvodu nevýznamnosti účtovat na podrozvahových účtech. Výjimku tvoří bezúplatně předaný majetek od VÚJ.MPSV, který byl převzat do podrozvahové evidence na účet 902 podle protokolu prvotního zařazení u MPSV a pořízení mobilních telefonů, které jsou zařazeny do DDHM bez ohledu na pořizovací cenu. Účetní jednotka na podrozvahovém majetkovém účtu 909 a analytickém členění podle jednotlivých druhů majetku eviduje v pořizovacích cenách majetek svěřený zřízeným příspěvkovým organizacím. Účetní jednotka účtuje zásoby způsobem B. Účetní jednotka má zvolený pevný kurz pro účtování kurzových rozdílů v pokladně, pro účtování používá kurs ČNB k 1.1.2021. Jako vedlejší pořizovací náklady dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administraci dotace. Nevyfakturované dodávky a dosud nepřijaté, ale přislíbené dotace na pořízení dlouhodobého majetku účtuje účetní jednotka i v průběhu roku dohadně. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je použito pouze v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši rozdílu mezi reálnou a účetní hodnotou vyšší než 100 000,- Kč. Jednotlivé účetní případy kromě pořízení majetku pro účely zařazení do užívání v celkové hodnotě investice účetní jednotka v průběhu roku nerozlišuje dle čtvrtletí.Ćástka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena vnitřní směrnicí. Účetní jednotka má stanovený rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého majetku, odepisování majetku je účtováno měsíčně. Opravné položky tvoří organizace k 31.12. daného roku, v průběhu roku o nich neúčtuje. Tvorbu a čerpání peněžních fondů účtuje organizace rozvahově s využitím účtu 401. Na účtu 408 je naúčtovaný jako oprava minulých let chybný (podhodnocený) odhad daně z příjmů za rok 2012 a chybně stanovená dohadná položka k nevyfakturovaným dodávkám za rok 2012 a 2017. Zálohy na transfery-pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přjetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 609349359.24 532916532.65
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 12439.00 12439.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3628375.86 3627375.86
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 605708544.38 529276717.79
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1577200.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1577200.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 2932435.00 2932435.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 2932435.00 2932435.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 7963441.40 20363475.42
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 7963441.40 20363475.42
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 356132.59 77547.63
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 29439.25 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 2927.64 77547.63
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 34080.60 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 289685.10 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 4078000.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4078000.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 614233903.05 556134895.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

nejsou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

netýká se naší účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
netýká se naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 2446439.56 13039338.07
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3486276.46 7206153.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
17.00
účetní jednotka eviduje celkem 17 ks kulturních památek a předmětů kulturníhodnoty oceněných 1 kč dle § 25 odst.1písm.k) zákona o účetnictví, z toho 4 kulturní památky, 5 církevních staveb a 8 předmětů kulturní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2610410.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
148793370.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
netýká se naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
021
zařazení majetku do užívání-převod inv.akcí
10101650.83
022
zařazení movitého majetku do užívání-nákup
2502871.76
031
zařazení pozemků, z toho 17 000 Kč nákup, směna pozemků - 881 009,- Kč, vrácení části svěř.pozemku PO ZŠ Smíškova 2 277,40 Kč
900286.40
462
návratná finanční výpomoc-MAS Brána Vysočiny 100 000 Kč-splátkový kalendář-splatnost do 31.12.2021, MAS Brána Vysočiny 100 000,- Kč splatnost 31.3.2024, TJ Sokol Tišnov 1 000 000,- Kč-splátkový kalendář-splatnost do 30.11.2023, DSO Tišnovsko-5 000 000,- Kč-splatnost do 30.4.2022
6200000.00
408
oprava minulých období - chybně odhadnutá (podhodnocená) daň z příjmu PO za rok 2012 511 960,- Kč a nadhodnocený odhad dohadné položky k nevyfaktur.dodávkám 2012 503 978,95 Kč 2017 547 005,39 Kč
539024.34
451
dlouhodobý úvěr od Komerční banky na zateplení objektů - splátka jistiny od r.2015, splatnost úvěru 31.12.2024
18270000.00
401
přírůstky-předpis odvodů z IF PO 5 925 800 Kč, čerpání soc.fondu 2021-820 949,60 Kč, vrácení části svěř.pozemku PO ZŠ Smíškova - 2 277,40 Kč
6749027.00
036
majetek určený k prodeji- topné kanály K07, K28 a K38 vč.přípojek-2 423 500,- Kč, byt Králova 1667/11/2 vč.spolupodílu 26/660 na poz.p.st.1719 - 1 870 000,- Kč, byt Jiráskova 854/11 vč.spolupodílu 16/110 na poz.p.č.st.902 - 3 290 000,- Kč
7583500.00
388
dohadné položky aktívní - neinv.dotace Místní akční plán II 8 776 274,18 Kč,inv. dotace Park Hony za Kukýrnou 1 917 486,81 Kč, inv. dotace RE-USE Centrum 192 100,- Kč
10885860.99
031
vyřazení pozemků-přecenění pozemku p.st.1717-spolupodíl 9/220 k bytu Králova 1670/2 - 1 349,20 Kč, svěření pozemků PO ZŠ nám.28.října, INSPIRO a MěKS -308 157,70 Kč, směna pozemků p.č.2493/104, 327 a 342/1 - 3 264,90 Kč, přecenění poz.p.st.1719-podíl 26/660 k bytu Králova 1667/11 - 1299,20 Kč, přecenění poz.p.st.902-podíl 16/110 k bytu Jiráskova 854/11- 9 976,80 Kč.
324047.80
022
vyřazení majetku - svěření majetku příspěvkové organizaci ZŠ nám.28.října-10 187 996,64 Kč, prodej pož.vozidla -146 667,- Kč, vyřazení likvidací dle LK 6/2021-1 859 385,- Kč
12194048.64
021
vyřazení majetku-přecenění bytu Králova 1670/2 - 373 716,- Kč, svěření majetku příspěvkové organizaci ZŠ nám.28.října, MŠ U Humpolky, INSPIRO, CSS-65 719 100,38 Kč, přecenění bytu Králova 1667/11 a Jiráskova 854/11 - 2 316 628. Kč, likvidace maj.dle LK 6/2021 - 43 369,25 Kč (drobné stavby)
68452813.63
401
úbytky-svěření majetku PO ZŠ nám.28.října, MŠ U Humpolky, INSPIRO, CSS a MěKS - 39 640 873,80 Kč, tvorba soc.fondu 2 260 285,22 Kč, inv.příspěvek PO MěKS 1 900 000,- Kč
43801159.02
373
poskytnuté dotace-zálohy: dotace neziskovým organizacím 3 572 374,- Kč, dotace fyzickým a právnickým osobám - 55 000,- Kč.
3627374.00
403
přírůstky- inv.dotace JMK-rekonstrukce pož.vozu TATRA CAS, inv.dotace MŽP Park Hony za Kukýrnou
2446439.56
403
úbytky-3 486 276,46 Kč- rozpouštění transferů v souvislosti s odepisováním majetku, 31 171 474,92 Kč - transfery související se svěřením majetku PO ZŠ nám.28.října,MŠ U Humpolky a CSS
34657751.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
6XX
výnosy celkem, z toho ze zahraničí 21 852,07
177685533.50
647
prodej podílu na pozemku p.st.1193 k bytu Halasova 993/20, podíl na pozemku p.č.1686 k bytu Králova 1677/8, směna pozemků 653/1 a 684/4,podíla na pozemku p.č.1195 k bytu Halasova 996/2, podíl na pozemku p.č.1717 k bytu Králova 1670/2, směna pozemků p.č. 2493/104, 327 a 342/1, prodej pozemků Díly pod městem
13579027.55
572
finanční dary poskytnuté-Nemocnice Tišnov, peněžní dary v ráci programu MAGISTER OPTIMUS
70000.00
646
prodej bytu Halasova 993/20, Králova 1677/5, Halasova 996/2 a Králova 1670/2, prodej hasičské cisterny
10294289.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0.00
nejsou
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0.00
nejsou
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2463233.50
G.II. Tvorba fondu 2260285.22
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 2260120.00
4. Ostatní tvorba fondu 165.22
G.III. Čerpání fondu 820949.60
G.IV. Konečný stav fondu 3902569.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 828847138.79 223128860.63 605718278.16 667598932.09
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 131365648.88 26108281.13 105257367.75 107005546.78
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 113017123.08 39582843.00 73434280.08 127886029.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 58523870.54 15199635.00 43324235.54 49288839.42
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 354433229.83 114310937.50 240122292.33 241738881.65
G.5.Jiné inženýrské sítě 31676195.72 9345409.00 22330786.72 22662277.72
G.6.Ostatní stavby 139831070.74 18581755.00 121249315.74 119017357.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 84136309.09 0.00 84136309.09 83560070.49
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 10500399.50 0.00 10500399.50 10500399.50
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 25555738.10 0.00 25555738.10 24720508.10
H.4.Zastavěná plocha 4372899.20 0.00 4372899.20 4521672.40
H.5.Ostatní pozemky 43707272.29 0.00 43707272.29 43817490.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 17475888.90 7911196.80
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 17475888.90 7911196.80
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00