Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 273417.50 | 265723.50 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 148356.20 | 148356.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 125061.30 | 117367.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 260999.50 | 253305.50 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 6/21 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2021 budou převedeny v červenci 2021. | 168351.82 |
B.III.10. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2021 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 3240,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 51623,-- Kč. Základní příděl za I.pol. 2021 činí 46610,--Kč. | 178955.75 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-6/21 fond odměn. | 81740.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2021, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 219400.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 4978.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2021 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2021 ve výši 165221,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/2021. | 165221.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2021 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 43806,-- Kč a srážkovou daň ve výši 240,-- Kč za měsíc 6/21, které budou odvedeny v měsíci 7/21. | 44046.00 |
D.III.13. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2021 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/21 ve výši 71263,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/21. | 71263.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.202 zde eviduje mzdy za období 6/21 ve výši 427314,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 7/21. | 427314.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2021 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 144.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2021, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 219400.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2021: Čerpání dotace na nájemné k 30.6.2021 ve výši Kč 66336,-- ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 3201629,-- Kč. Čerpání dotace na COVID19 ve výši Kč 5985,-- - ÚZ 219 (dle pokynů zřizovatele k 31.12.2020). | 3273950.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2021: Byla vytvořena dohadná položka na telefonní poplatky za 6/21 ve výši Kč 1105 Kč. | 1105.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.6.2021: ÚJ zde zaúčtovala náklady na pověřence GDPR 10.500 dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 10500.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 1776827.63 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné na rok 2022 a licence na rok 2022 až 2023. | 15348.50 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2021 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 3.997.723,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.400,--Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 14.000,-- Kč | 4078123.00 |
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Investiční fond - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.6.2021 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Tvorba fondu investic za 1-6/2021 ve výši odpisů 6660,-- dle schváleného odpisového plánu. | 11660.00 |
AKTIVA | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I. pololetí 2021 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2020 ve výši 6596,99 Kč. | 202644.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-6/2021 odpisy majetku ve výši 6660,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 6660.00 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-6/21 pořídila kopírovací stroj Konica, učební pomůcky do MŠ a ŠK – stavebnice, puzzle, globus, obrázkové kartičky, sudoku aj. | 35239.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/2021 z provozních servis kopírky. | 2950.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2021 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 5037,30 Kč, kancelářské potřeby ve výši 9337,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 18.116,18 Kč, náhradní díly k výpočetní technice ve výši 15.925,-- Kč, ostatní materiál pro chod školy 10997,-- Kč. | 59412.48 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/2021 vynaložila na vodné 2.922,-- Kč, stočné 2.410,--Kč, vytápění a ohřev vody 63.562,--Kč, elektrickou energii 6.150,--Kč. | 75044.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2021. ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 12045,-- Kč. | 12045.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za I.pol.2021 činil zákonný odvod FKSP 46.610,-- Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 810,-- Kč, náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 8160,--Kč, náklady na zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 2850,-- Kč, náklady na ochranné osobní prostředky ve výši 29.936,60 (testy, respirátory). | 88366.60 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-6/2021 5330,-- Kč za pojištění majetku | 5330.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-6/2021 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 66.336,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 14080,20, telefonní poplatky ve výši 6828,92 Kč, pověřenec GDPR 21.000,-- Kč, zpracování mezd ve výši 8096,-- Kč, služby BOZP a PO 6.906,- Kč, bankovní poplatky 1856,--Kč, odvoz odpadu 1400,-- Kč, revize 2600,-- Kč, úklidové služby 10.744,--, inzerci 996,80, ostatní služby pro chod organizace 2890,28 Kč. | 144144.20 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-6/2021 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 673,88 Kč. | 673.88 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/2021 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 222.600,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.336,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 3.201.629,-- Kč. | 3490565.00 |
B.I.17. | Účet 649 – Ostatní výnosy z činnosti – ÚJ v období 1-6/21 zde zaúčtovala bezúplatné nabytí ochranných prostředků (respirátorů, testů na covid-19) ve výši 31.411,60 Kč | 31411.60 |