A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V tomto bodě nenastaly žádné změny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody: 1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení. 2) podrozvahová evidence: SU Název účtu Vyrovnávací účet Stav k 01.01.2021 v Kč Stav ke dni účetní závěrky v Kč 902 0301 OE knihovna učitelská 999 0902 77 521,72 77 521,72 902 0302 OE provoz 999 0902 115 449,40 115 279,40 902 0303 OE knihy 999 0902 17 189,-- 16 062,-- 902 0304 OE - knihy - jazyky 999 0902 19 143,40 7 062,-- 902 0305 Učebnice 999 0902 25 014,- 25 014,-- 966 0307 Majetek VŠB 999 0966 1 245 197,-- 1 272 297,-- 966 0308 Zapůjčený pozemek 999 0966 12 905,-- 12 905,-- 966 0309 Zapůjčený pozemek 999 0966 383 850,-- 383 850,-- 966 0310 Budova školy v pronájmu 999 0966 19 182 814,20 19 182 814,20 967 0311 Počítačový set 999 0967 49 920,-- 43 923,-- 967 0312 Program POHODA 999 0967 143 640,-- 143 640,-- 968 0314 DHM pronajatý (posilovna)999 0968 251 720,-- 251 720,-- 955 0302 Projekt Šablony 2 999 0955 653 488,-- 653 488,-- 3) Zásoby Škola vede evidenci zásob pohonných hmot, vstupních čipů a studijních průkazů, které účtujeme způsobem B. 4) Postupy odepisování: Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc. Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku. Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku odpisová skupina doba odepisování v letech roční odpisová sazba 1 6 16,67% 2 8 12,50% 3 15 6,67% 4 30 3,33% 5 90 1,11% 5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku a/ Nehmotný majetek: I. Dlouhodobý nehmotný majetek: Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu. II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka. Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje. b/ Hmotný majetek I. Dlouhodobý hmotný majetek: Na účtech skupiny 02 se povede: - budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu, pokud nejsou finančními investicemi - samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok. II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to: a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus, b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus. Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován. Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny. Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku". Evidence majetku Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky. Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost. Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky karty - učebnice, knihy v knihovně Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem. Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo. 6. Klíčování nákladů Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost. V hlavní činnosti jsou dvě součásti: a) Obchodní akademie b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací: 1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. ) 2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG). 3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA. Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti). Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 241571.12 | 253190.52 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 241571.12 | 253190.52 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 653488.00 | 653488.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 653488.00 | 653488.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 21291149.20 | 21291149.20 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 20851866.20 | 20851866.20 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 187563.00 | 187563.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 251720.00 | 251720.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -20396090.08 | -20384470.68 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
4. července 1996 - zahájení činnosti Obchodní akademie 1. ledna 2005 - Restřík škol |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány: 1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány. 2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrky nebyly faktury vypořádány. Z hlavní činnosti č. d. 2003 - Kč 263,--, doplňková činnost č. d. 8001 - Kč 2 535,--. 3) Závazky (účet 321) v době závěrky byly faktury vypořádány. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31. 3. 2021 naše organizace neprodala ani nenabyla nemovitost. Nevznikly tedy právní účinky vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace se netýká. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 127050.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 10590.00 | 5295.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
3161706.76 | A5576 Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držákem 74728,20 A6059 Dataprojektor SANYO PLC XU73 41 560,06 A6066 Dataprojektor PLUS U2-8701 241 560,00 A6076 Interaktivní tabule 128 265,00 A6086 Interaktivní tabule 129 811,00 A6128 soubor 34 PC+2 tiskárny 521 059,00 A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00 A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00 A6377 soubor 31 počítačů 534 517,50 A6442 multimediální učebna 127 050,00 Kumulovaná cena: 1 845 949,76 015/096 Vstupní systém1 45 604,00 015/114 Souprava mantinelů 127 196,00 015/128 Sněhová fréza SNOW BLIZZARD 46 500,00 015/129 Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT 84 609,00 015/134 Server 174 930,00 015/136 Vstupní systém 85 080,00 015/137 Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 89 645,00 015/138 Podlahový mycí stroj BD 530 Ep 55 188,00 015/139 Serverový soubor - DELL 167 010,00 015/140 Zametací stroj 49 000,00 015/141 Školní rozhlas 94 000,00 015/142 Kopírovací stroj 53 228,00 015/143 Server a SW Kerio 51 038,00 015/144 Sestava nábytku 108 96 262,86 015/145 Sestava nábytku 121 96 466,14 Kumulovaná cena: 1 315 757,00 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.6. | Drobný dlouhodobý majetek - provoz (028/0010): V 1. pololetí 2021 jsme koupili drobný dlouhodobý majetek - provoz. - 2x varná konvice v ceně Kč 1 198,-- Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020): Do učebních pomůcek jsme koupili v celkové hodnotě Kč 3 028,80. - knihy - dvě učebnice angličtiny FILE PREINT v ceně Kč 1 900,80 - dřevěný reproduktor Genius v ceně Kč 1 128,-- Vyřazení a likvidace majetku: Dne 26. dubna 2021 byl vyřazen majetek. 1) 028/0010 - Kč 157 285,-- (8 kusů notebooků, kopírovací stroj, skartovací stroj, kancelářská židle) 2) 028/0020 - Kč 33 619,49 (mapy, míče, knihy, slovníky, dresy) | 5330815.35 |
A.II.4. | V 1. pololetí 2021 jsme nekoupili žádnou investici. Vyřadili jsme nefunkční kopírovací stroj SHARP v ceně Kč 44 999,85. | 3161706.76 |
B.II.1. | Odběratelé 311/0100 263,-- Pohledávky HČ č. d. 2003/21.06.2021 Před lhůtou splatnosti: Po lhůtě splatnosti: - Odběratelé 311/0209 2 535,-- Pohledávky DČ č. d. 8001/30.06.2021 Před lhůtou splatnosti: - Po lhůtě splatnosti: - | 2798.00 |
B.II.4. | Poskytnuté provozní zálohy 314/0101 500,-- č. d. 3816/10.12.2020 - 500,-- Záloha - Věstník MŠMT Poskytnuté provozní zálohy 314/0106 2 915,-- č. d. 3301/30.06.2021 - 2 915,-- Záloha - Řízení školy | 3415.00 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci 335/0616 1 107,-- č. d. 4078/30.06.2021 vodné, stočné - byt školníka | 1107.00 |
C.II.1. | účet 411- Fond odměn Kč Počáteční stav k 01. 01. 2021 86 031,00 Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření 0,00 Tvorba celkem 86 031,00 Čerpání: - odměny zaměstnanců 0,00 Čerpání celkem 0,00 Konečný stav k 30. 06. 2021 86 031,00 | 86031.00 |
C.II.2. | účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb Kč Počáteční stav k 01. 01. 2021 252 473,30 Tvorba: - základní příděl (0110) 127 459,64 Tvorba celkem 379 932,94 Čerpání: - stravování (0220) 0,00 - rekreace (0230) 72 000,00 - kultura, tělovýchova, sport (0240) 0,00 - poskytnuté peněžní dary (0260) 9 000,00 Čerpání celkem 81 000,00 Konečný stav k 30. 06. 2021 299 006,86 U fondu FKSP se liší finanční krytí oproti účtu 412 o: + 268 041,84 243/0000 banka + 31 915,02 dorovnání příděl - 950,00 -------------- 299 006,86 | 299006.86 |
C.II.3. | účet 413- Rezervní fond Kč Počáteční stav k 01. 01. 2021 388 395,14 Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření 25 400,25 Tvorba celkem 0,00 Čerpání: - převod do fondu investic 0,00 Čerpání celkem 0,00 Konečný stav k 30. 06. 2021 413 795,39 | 413795.39 |
C.II.4. | účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů Kč Počáteční stav k 01. 01. 2021 252 121,80 Tvorba: - z darů od Nadačního fondu 0,00 Tvorba celkem 252 121,80 Čerpání: - čerpání prostředků Šablony EU 46 128,00 - čerpání darů Nadačního fondu 0,00 Čerpání celkem 46 128,00 Konečný stav k 30. 06. 2021 205 993,80 | 205993.80 |
C.II.5. | účet 416- Fond investic Kč Počáteční stav k 01. 01. 2021 154 822,24 Tvorba: - z odpisů 186 696,00 - převod z RF 413 0,00 Tvorba celkem 186 696,00 Čerpání: - nákup majetku 0,00 - malování školy 0,00 - odvod z odpisů zřizovateli 166 500,00 Čerpání celkem 166 500,00 Konečný stav k 30. 06. 2021 175 018,24 | 175018.24 |
D.III.5. | K 30.06. 2021 byly všechny faktury uhrazeny. | 0.00 |
D.III.10. | Zaměstnanci 331/0000 1 273 779,-- č. d. 4076/30.06.2021 mzdy zaměstnanců | 1273779.00 |
D.III.12. | Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci 336/0010 103 565,-- č. d. 4076/30.06.2021 sociální pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace 336/0020 395 090,- č. d. 4076/30.06.2021 sociální pojištění za organizaci Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace 336/0050 14 825,-- č. d. 4076/30.06.2021 sociální pojištění za organizaci | 513480.00 |
D.III.13. | Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci 337/0010 72 416,-- č. d. 4076/30.06.2021 zdravotní pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace 337/0020 143 709,-- č. d. 4076/30.06.2021 zdravotní pojištění za organizaci | 216125.00 |
D.III.35. | Výdaje příštích období 383/0010 1 137,84 č. d. 4079/30.06.2021 - služební mobily Výdaje příštích období 383/0011 3 630,-- č. d. 4080/30.06.2021 internet Výdaje příštích období 383/0012 7 161,48 č. d. 4090/30.06.2021 plyn Výdaje příštích období 383/0013 14 153,53 č. d. 4081/30.06.2021 elektrická energie Výdaje příštích období 383/0014 17 595,-- č. d. 4082/30.06.2021 vodné, stočné Výdaje příštích období 383/0016 4 500,-- č. d. 4083/30.06.2021 zpravování mezd | 48177.85 |
D.III.36. | Výnosy příštích období 384/0015 990 000,-- - ÚZ 00300 Výnosy příštích období 384/0500 4 800,-- - ÚZ 00904 | 985200.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní 389/0010 781,09 telefony 6 /2021 | 781.09 |
D.III.32. | Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0112 9 832 700,-- - ÚZ 33353 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0211 175 500,-- - ÚZ 00302 | 10008200.00 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy 324/0015 5 100,-- Záloha - GO 2021 Krátkodobé přijaté zálohy 324/0021 398,-- Kopírování žáků | 5498.00 |
D.III.16. | Ostatní přímé daně 342/0000 171 076,-- č. d. 4076/30.06.2021 daň ze závislé činnosti | 171076.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní 388/0301 8 719 959,04 - ÚZ 33353 Dohadné účty aktivní 388/0306 653 488,-- - ÚZ 33063 Dohadné účty aktivní 388/0501 186 696,-- - ÚZ 00302 | 9560143.04 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Jedná se o o učební pomůcky a materiál na opravu. Větší část nákladů jsou tvořeny stupními čipy a studetskými průkazy, které byly na záčátku roku převedeny z účtu materiál na skladě 112. | 117770.02 |
A.I.2. | Hlavní činnost: 332 852,08 502 Spotřeba energie z toho: - voda - 91 036,60 - plyn - 159 708,39 - elektřina 82 107,09 Doplňková činnost: 4 715,80 502 Spotřeba energie z toho: - voda - 236,40 - plyn - 4 145,00 - elektřina 334,40 | 337567.88 |
B.I.2. | Zaúčtováno v HČ: - JŠ (kurzovné) 71 060,00 Zaúčtováno v DČ: 22 280,00 - jedná se o přípravný kurz na přijímací řízení 602/0040 - 16 800,00 - výnosy za služby spojené s podnájmem 602/0100 - 5 480,00 | 93340.00 |
A.I.13. | Řádek 517 u výkazu P1-04 se nerovná účtu 521 o náhrady za pracovní neschopnost Kč 3 650,--. | 6503230.00 |
B.I.16. | Ostatní výnosy 648/0300 - čerpání RF 0,00 648/0400 - čerpání RF - NF (dary) 0,00 648/0600 - čerpání FO 0,00 648/0800 - čerpání FI 0,00 | 0.00 |
B.II.2. | Jde o úroky k běžnému účtu a k účtu FKSP. | 427.18 |
B.IV.2. | Obdržené dotace: (672) na přímé výdaje na vzdělávání (ÚZ 33353) v tom: platy zaměstnanců 7 103 000,-- OON zaměstnanců 35 000,-- pojistné 2 554 700,-- ostatní 140 000,-- Celkem příspěvek (ÚZ 33353) 9 832 700,-- Šablony 2 (rok 2019-2021) (ÚZ 33036) 653 488,-- Celkem příspěvek (ÚZ 33036) 653 488,--- na nepřímé náklady v tom: provoz (ÚZ 00300) 991 000,-- účelová dotace na odpisy (ÚZ 00302) 175 500,-- Celkem příspěvek z KÚ 2 149 770,-- (ÚZ 00300, 00302) | 9954373.04 |
C.2. | Činnost: Kč za hlavní činnost - k 30. 06. 2021 - OA 67 620,76 za hlavní činnost - k 30. 06. 2021 - JŠ 7 538,75 za hlavní činnost - k 30. 06. 2021 - Šablony 2 - EF 0,00 za doplňkovou činnost k 30. 06. 2021 10 321,28 Výsledek hospodaření za organizaci k 30. 06. 2021 85 480,79 | 85480.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 252473.30 |
A.II. Tvorba fondu | 127533.56 |
1. Základní příděl | 127533.56 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 81000.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 72000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 9000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 299006.86 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 640516.94 |
D.II. Tvorba fondu | 25400.25 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 25400.25 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 46128.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 46128.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 619789.19 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 154822.24 |
F.II. Tvorba fondu | 186696.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 186696.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 166500.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 166500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 175018.24 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 19178505.50 | 5310095.00 | 13868410.50 | 13966816.50 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 14547704.50 | 4035269.00 | 10512435.50 | 10586997.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 4630801.00 | 1274826.00 | 3355975.00 | 3379819.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 176440.00 | 0.00 | 176440.00 | 176440.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 176440.00 | 0.00 | 176440.00 | 176440.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |