Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021, termín byl prodloužený do 31. 7. 2021 (pandemie Koronaviru) - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS. Pronájmy tělocvičen a kroužky v 2. čtvrtletí nebyly. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště - tyto činnosti v 2. čtvrtletí neprobíhaly. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2020 - 0,52 se stal zálohovým pro rok 2021.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2868780.56 2834973.15
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 208701.68 206201.68
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2660078.88 2628771.47
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 72804787.38 72804787.38
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 72804787.38 72804787.38
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -69936006.82 -69969814.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

DHM - bez pohybu. DDNM - ve 2. Q bez pohybu, DDHM pořízení 177 329,21 Kč - nábytek, učební pomůcky, tiskárna 4ks WiFI, z projektu tabule a projektor. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: v 2. čtvrtletí - tematická kontrola Hasičského záchranného sboru Olomouckého kraje, ČŠI - analyzování informací činnosti škol po návratu žáků k prezenčnímu vzdělávání - žádná nápravná opatření. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 617.10 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - v 2. čtvrtletí - žádný pohyb - stav majetku k 30. 06. je 354 608,00 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a v majetkové evidenci.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 - žádné přírůstky, ani úbytky - stav majetku 221 571,99 Kč, účet 022 - bez změny oproti PS, stav k 30. 6. je 8 554 722,27 Kč - odpovídá údajům v rozvaze a v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku v 2. Q v hodnotě 177 329,21 Kč - z MŠMT UP á 8 667 Kč, z provozu majetek v hodnotě 92 536,21 Kč - školní nábytek, tiskárna, 4 ks WiFi, záložní zdroj, 6 stoliček do ŠJ, ze Šablon zakoupen projektor a pylonová tabule v hodnotě 76 126,00 Kč, stav majetku k 30. 6. je 11 436 391,04 Kč a souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 84 660,14 Kč z toho potraviny 77 347,80 Kč a antigenní testy 7 312,34 Kč (266 ks á 27,49 Kč - bezúplatné pořízení) souhlasí s inventurním stavem k 30. 6. Účet 132 - 7 165,50 Kč - stravovací žetony (281 ks), souhlasí s fyzickou inventurou k 30. 06.
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 06: 18 688,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - 2 460,00 Kč (Come automaty Opava 2. Q). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06: 451 052,70 Kč,. Účet 335, ř. 9 - 26 921,00 Kč - stravné 06 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze.
0.00
B.II.
účet 343 ř. 15 - DPH - daňové přiznání 2. Q - pohledávka za FÚ - 41 931,00 Kč, ř. 18 - Účet 348 - škola by měla obdržet dle schváleného rozpočtu od zřizovatele celkem 2 347 500,00 Kč z toho účelové dotace á 477 000,00 Kč. Za 1. Q - 2. Q jsme obdrželi 1 870 500,00 Kč a účelovou dotaci na nábytek 100 000,00 Kč a na správu hřiště 250 000,00 Kč.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - 21 891 702,76 Kč, UZ 5 účelová dotace na nábytek 100 000,00 Kč, účelová dotace na správu hřiště 24 589,92 Kč, projekt Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská -přijatá záloha 2 313 347,00 Kč - vyčerpáno za r. 2019 a 2020 - 1 485 060,44 Kč, v 1. a 2. čtvrtletí 2021 čerpáno 568 738,32 Kč k dočerpání zůstává 259 548,24 Kč. Stavy na účtu 388 - souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 0,00 žádné pohledávky k 30. 06.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. - výpis 121 - ZŠ: 8 717 337,42 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 6 811 919,17 Kč, Investiční fond: 373 110,99 Kč, Fond odměn: 471 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 786 273,02 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 14 656,00 Kč, účet projektu Šablony II - 259 548,24 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 254 829,25 Kč - výpisy 92, 25, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 705 414,68 Kč výpis č. 22 - finančně - účetně - účet 412 - 753 401,91 Kč, rozdíl: - 47 987,23 Kč - nepřevedený příděl 06 - 2% z HM a DPN - + 73 092,00 Kč, příspěvek na PF - 9 800,00 Kč, příspěvek na stravné 06 - 15 304,77 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 22 a výsledku dokladové inventury.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 12 935,00 Kč, pokladna stravovna: 3 657,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 06.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q 2. Q -86 492,90 Kč.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q = 617,10 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - tvorba - z HV za rok 2020 65 000,00 Kč, stav fondu k 30. 6. je 471 830,00 Kč.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 775 103,55 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 320 526,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 66 842,64 Kč, příspěvek na PF:58 800,00 Kč, kultura, sport - 150 215,00 Kč, celkem použití fondu: 342 227,64 Kč. Stav účtu: 753 401,91 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 47 987,23 Kč - tvoří nepřevedený příděl 06 - 73 092,00 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 9 800,00 Kč, příspěvek na stravné - 15 304,77 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za rok 2020 164 681,98 Kč, stav fondu k 30. 6. je 786 273,02 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2021: 842 942,56 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 26 107,00 Kč, čerpání - nevyčerpaná dotace - OPVVV 828 286,56 Kč, Obědy pro děti z daru 26 107,00 Kč. Stav k 30. 06. - 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 286 618,09 Kč, tvorba - odpisy 1. - 2. Q - 86 492,90 Kč, stav fondu k 30. 6. je 373 110,99 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - zisk 146 725,52 Kč z toho z DČ 117 999,68 Kč a z hlavní činnosti 28 725,84 Kč, výše HV z hlavní činnosti je ovlivněna koeficientem pro DPH, který se z 0,38 na rok 2021 změnil na 0,52 - , díky tomu si škola mohla uplatnit více DPH a náklad na neuplatněnou daň jel nižší, oproti roku 2020 téměř o polovinu, ušetřili jsme díky tomu příspěvek na provoz od zřizovatele. Z důvodu nepříznivé pandemické situace, je provoz školy omezen a částka osvobozených plnění, bez nároků na odpočet (školné ŠD, stravné žáci) je nižší, pokud škola začne fungovat normálně, předpokládáme na konci roku nižší koeficient a větší náklady za neuplatněnou DPH. Škola se v 2. Q, nepotýkala s žádnými finančními problémy, prostředky se snažila využít účelně a hospodárně. Všechny náklady na doplňkovou činnost budou přeúčtovány do HČ na konci roku dle směrnice, proto je HV z DČ tak vysoký.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč, z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 31. 7. 2021. Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 81 701,93 Kč, z toho za potraviny - 345 453,11 Kč, za služby, materiál a opravy 36 248,82 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v červnu na červenec po odečtu DPH - 121 634,52 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 9 800,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 26 921,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci. Exekuce na plat 2 388,00 Kč, bude odvedeno v červenci. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 1 141 028,00 Kč + ZP - 492 156,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 355 432,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - 2. Q - daňová povinnost 0,00 Kč, ve druhém čtvrtletí nadměrný odpočet.
0.00
D.III.
Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 23 749 210,00 Kč, z toho - UZ 33 353 - 23 399 210,00 Kč, UZ 5 - školní nábytek z rozpočtu zřizovatele - 100 000,00 Kč, UZ 5 - správa hřiště 250 000,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - prostředky na provoz - 2 347 500,00 Kč z toho - příspěvek na provoz od zřizovatele - 1 870 500,00 Kč, účelové dotace na nábytek 100 000,00 Kč, plavání 127 000,00 Kč, správa hřiště 250 000,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 4 005,63 Kč dle faktury, voda odhad - 31 000,00 Kč, elektřina - 45 049,91 Kč dle fa., teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH- 451 052,7 Kč, služby - zpracování mezd - 9 350,00 Kč, ostatní služby - kopírování, správa dat - 3 600,00 Kč dle fa., odvoz odpadu 1 472,00 Kč, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
D.III.
účet 378 - 3 011 997,00 Kč, z toho spoření zaměstnanců - mzdy 06 - 2 985 863,00 Kč a předpis vratky daru 26 134,00 Kč.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 2. Q - bez pohybu, stav k 30. 6. - 208 701,68 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 2. Q - pořízen majetek v hodnotě 20 153,41 Kč. Stav majetku k 30. 06. - 2 660 078,88 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - stav k 30. 06. - 72 804 787,38 Kč.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. - 2. Q 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - MŠMT - 21 891 702,76 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony II - 568 738,32 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 3 221 484,46 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 21 891 702,76 Kč UZ 33 353, UZ 33 063 - 568 738,32 Kč, příspěvek od zřizovatele: 1 870 500,00 Kč, odpisy ROP 617,10 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 124 589,92 Kč - UZ 5, účet 672 celkem: 24 456 148,10 Kč, vlastní zdroje: 1 254 503,28 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, , úroky z BÚ a náhrady škod, bezúplatné nabytí - respirátory, antigenní testy, RF - dary - projekt Obědy pro děti).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - zisk 28 725,84 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost. Proúčtování proběhne k 31. 12. dle směrnice. V 2. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech a díky zdrojům z doplňkové činnosti. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 581 179,85 Kč -stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům, kvůli pandemické situaci nemohly probíhat kroužky, ani pronájmy v jídelně a v tělocvičně.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 699 179,53 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 693 541,28 Kč, pronájmy: 2 250,00 Kč (bufet), kroužky pro žáky: 0,00 Kč, automat na mléko: 3 388,25 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 117 999,68 Kč, z toho stravovna: 112 361,43 Kč, automat na mléko: 3 388,25 Kč, kroužky: 0,00 Kč. Pronájmy - bufet - 2 250,00 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, k proúčtování dojde dle směrnice k 31. 12., tímto je ovlivněná výše HV. Zatím se neuskutečnily pronájmy TV, ŠJ ani kroužky pro žáky.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 775103.55
A.II. Tvorba fondu 320526.00
1. Základní příděl 320526.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 342227.64
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 66842.64
3. Rekreace 66370.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 150215.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 58800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 753401.91

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1464533.60
D.II. Tvorba fondu 190788.98
1. Zlepšený výsledek hospodaření 164681.98
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 26107.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 854393.56
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 854393.56
D.IV. Konečný stav fondu 800929.02

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 286618.09
F.II. Tvorba fondu 86492.90
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 86492.90
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 373110.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 97798.00 123773.99 126829.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 97798.00 123773.99 126829.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00