Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 816319.16 | 805576.06 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 109368.00 | 102388.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 706951.16 | 703188.06 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 816319.16 | 805576.06 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | drobný dlouhodobý nehmotný majetek obsahuje účetní softw. včetně učebních pomůcek pro žáky nad 5000 Kč | 55479.00 |
A.II.4. | Na základě smlouvy na bezúplatný převod majetku SK jsme zařadili na účet 022 reristutační přístroj za 66.548,79 Kč | 124008.79 |
A.II.6. | drobný dlouhodobý hmotný majetek - obsahuje zařízení školy vč. učebních pomůcek nad 1000 Kč evidované v inventurních seznamech | 4064504.57 |
B.II.4. | krátkodobé poskytnuté zálohy za nevyfakturované energie - el.enrgie, plyn a voda | 240457.00 |
B.II.18. | nevyčerpané provozní dotace dle rozpočtu na období 7-12/2021 | 349500.00 |
B.II.30. | úhrada za poskytování služeb - internetové připojení do 3/2022 | 2747.00 |
B.II.32. | dohadné účty aktivní - neposkytnuté dotace z Fondu solidarity na projekt COVID 19 17.400 Kč, a zaúčtované přímé dotace dle sktečného čerpání 8.152.044,70 Kč | 8169444.70 |
B.III.9. | na běžném účtě jsou finanční prostředky na úhradu mezd, SP a ZP, zálohy na daň, neuhrazené závazky, finanční krytí fondů a nevyčerpané zálohy na přímé ONIV | 2597393.88 |
B.III.10. | obsah účtu je vyšší než účet 412 o 6.455,89 Kč, rozdíl je způsoben nepřevedenými bankovními poplatky z BÚ 144,11 Kč (poplatky jsou zaúčtované na nákladové a úroky na výnosové účty ) a neuhrazená dodavatelská faktura 6.600 Kč | 142151.64 |
B.III.17. | stav pokladny k 30.6.2021 | 1683.00 |
C.I.1. | resistutační přístroj - neodepsaný majetek | 46568.79 |
C.II.1. | fond odměn byl tvořem při sloučení ZŠ Velvary převedením finančních prostředků 6008 Kč a ze zlepšeného HV za rok 2018 120.000 Kč | 126008.00 |
C.II.2. | obsah účtu je nižšší než zůstatek účtu 243 o nepřevedené poplatky | 135695.75 |
C.II.3. | rezervní fond je tvořen ze zlepšeného HV za předcházející období na základě schválení Radou Středočeského kraje | 270043.75 |
C.II.4. | účlově neurčené finanční dary - převod při sloučení organizací ZŠ velvary | 10000.00 |
C.II.5. | FRIM je tvořen z oprávek k samost. movitých věcí | 9990.00 |
C.III.1. | HV k 30.6.2021 je kladný - zisk 21.757,10 | 21757.10 |
D.III.5. | dodavatelé - žádné dlouhodobé závazky nemáme, faktury platíme dle splatnosti | 25614.00 |
D.III.7. | přijaté zálohy na přímé dotace a nájemné | 8644661.00 |
D.III.10. | nevyplacené mzdy za červen 2021 | 969065.00 |
D.III.12. | odvody z mezd na sociální pojištění za červen 2021 | 372120.00 |
D.III.13. | odvody z mezd na zdravotní pojištění za červen 2021 | 160870.00 |
D.III.15. | záloha na daň ze závislé činnosti z mezd za červen 2021 | 121540.00 |
D.III.37. | účet 389 obsahuje nevyfakturované dodávky el.energie, plnu a spotřebu vody | 286512.62 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | účet 501 - obsahuje drobné nákupy k zajištění chodu školy, kanc.potřeb, nákup DM do 1000 Kč, učebnice, školní potřeby, čistící a hygienické prostředky | 0.00 |
A.I.1. | 501031 - kancelářské potřeby | 19516.86 |
A.I.1. | 501032 - učební pomůcky do 1000 Kč | 3025.00 |
A.I.1. | 501033 - učebnice | 390.00 |
A.I.1. | 501034 - školní potřeby | 9271.20 |
A.I.1. | 501041 - úklidové a hygienické prostředky | 27444.22 |
A.I.1. | 501042 - antigenní testy pro žáky | 28510.25 |
A.I.1. | 501070 - všeobecný provozní materiál | 3531.00 |
A.I.1. | 501071 - DDHM do limitu do 1000 Kč | 738.10 |
A.I.1. | 501072 - UP do 300 Kč neevidované v inventurách | 985.00 |
A.I.1. | 501092 - náklady na akce školy | 2036.00 |
A.I.2. | 502011 - vodné - stočné, spotřeba vody | 17807.00 |
A.I.2. | 502031 - spotřeba plynu | 76768.00 |
A.I.2. | 502041 - spotřeba el.energie | 19082.00 |
A.I.8. | účet obsahuje opravy budovy a zařízení | 60894.00 |
A.I.9. | cestovní náhrady tuzemské | 225.00 |
A.I.10. | náklady na reprezentaci | 250.00 |
A.I.12. | 518011 - poštovné, známky ke spotřebě | 645.00 |
A.I.12. | 518021 - telefonní poplatek za pevnou linku | 3707.70 |
A.I.12. | 518022 - poplatek za mobilní volání | 1624.02 |
A.I.12. | 518023 - poplatek za připojení k internetu | 10989.00 |
A.I.12. | 518024 - nájemné za budovu | 252384.50 |
A.I.12. | 518041 - náklady za revize a odborné prohlídky | 26626.35 |
A.I.12. | 518051 - softwarové služby a ICT | 13127.12 |
A.I.12. | 518065 - stravování žáci | 16762.63 |
A.I.12. | 518067 - všeobecné provozní služby + odvoz odpadu | 18593.60 |
A.I.12. | 518071, 518072 - bankoní poplatky | 3809.00 |
A.I.12. | 518092 - UP softw. do limitu | 6980.00 |
A.I.12. | 518093 - předplatné časopisů | 6189.00 |
A.I.13. | 521011 - platy zaměstnanců v pracovním poměru | 5754180.00 |
A.I.13. | 521021 - OPPP | 2600.00 |
A.I.13. | 521041 - náhrada mezd za dočasnou pracovní neschopnost | 25624.00 |
A.I.14. | zákonné sociální a zdravotní pojištění zaměstnavatele | 1941980.00 |
A.I.15. | zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele 125/93 Sb., | 24449.00 |
A.I.16. | 527011 - základní příděl do FKSP | 121858.00 |
A.I.16. | 527031 - DVPP vzdělání, školení | 4352.50 |
A.I.16. | 527051 - ochranná oděv a obuv pro zaměstnance | 18469.90 |
A.I.16. | 527052 - antigenní testy pro zaměstnance | 4800.00 |
A.I.36. | 549011 - pojištění majetku | 7166.00 |
A.I.28. | 551 - odpisy HIM | 6660.00 |
A.I.35. | 558012 - nákup DDHM nad 1000 Kč | 23285.79 |
A.I.35. | 558013 - nákup UP nad 1000 Kč | 29723.51 |
B.I.3. | Z úsporných důvodů v budově naší školy část přízemí pronajímáme dle nájemní smlouvy soukromé MŠ Montessori. Budova je majetkem města. KÚ nám sníží dotace na nájemné ve výši příjmů co dostáváme od MŠ Montessori za nájem. | 22924.00 |
B.II.2. | výnosy z úroků z BÚ a FKSP | 570.50 |
B.I.17. | výnosy za přidělené respirátory a antigenní testovací balíky od KÚ jsou zaúčtované náklady proti výnosům | 51724.15 |
B.IV.2. | 672011 - přímé dotace zaúčtované dle skutečného čerpání za 1. pololetí 2021 | 7922644.70 |
B.IV.2. | 672031 - poskytnuté provozní dotace od zřizovatele | 391500.00 |
B.IV.2. | 672032 - účelové dotace na nájemné | 229400.00 |