Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 0.00 | 0.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.I.2. | Na účtu 112 vedeny zásoby - 17592,54 potraviny na skladě dle inventury k 31.12.2020.Dále nespotřebované testy na covid ve výši 2171,71. | 19764.25 |
B.II.4. | Na účtu 314 vedeny zaplacené zálohy za vodu 2250,- a elektriku 51060,- Náklady na energie jsou zaúčtované pomocí dohadných položek zápisem 502/389. | 53310.00 |
B.II.5. | Na účtu 315 vedeny pohledávky stravné zaměstnanců a žáků za 6/2021 ve výši 35554,- Kč. Všechny pohledávky jsou před splatností. | 35554.00 |
D.III.37. | Na účtu 389 zaúčtován odhad spotřeby nevyúčtovaných záloh za elektriku ve výši 68072,- a vodu ve výši 2250,- telefony, odpady a potraviny za 6/21 ve výši 9811,33 Kč | 80133.33 |
D.III.38. | Na účtu 378 ostatní závazky veden předpis úhrady zákonného pojištění Kooperativa za 4-6/21 ve výši 3841,60 a předpis stravného z fksp za 1-6/21 ve výši 9375,- | 13216.60 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření z běžného roku tvořen ziskem ve výši37724,23 Kč. Zisk vzniká časovým nesouladem mezi nákupem potravin na vaření pro žáky a příjmy ze stravného. Sklad účtován metodou B.Dále zisk tvořen vlastními příjmy ze školného mš a šd - bude využit k nákupu materiálu během letních prázdnin. | 37724.23 |
B.II.30. | Na účtu 381 vedeny uhrazené náklady za pojištění a odpady na rok 2021/22 | 10296.50 |
C.I.3. | Na účtu 403 veden převod technického zhodnocení budovy od zřizovatele částečně hrazený z transferu - ve výši 230000,- Transfer od 11/18 rozpoštěn do výnosů na účet 672. | 209596.00 |
C.I.1. | Jmění jednotky k 31.10.2018 navýšeno převodem technického zhodnocení budovy od zřizovatele ve výši 507309,11 Kč. | 776809.11 |
C.II.5. | Do investičního fondu převedeny odpisy za rok 2021 ve výši 17952,- Kč z dotace od zřizovatele. | 357554.00 |
D.III.5. | Na účtu 321 vedeny neuhrazené faktury za 6/2021. Závazky před splatnotí | 658.00 |
B.II.18. | Na účtu 348 veden předpis provozní dotace od zřizovatele na rok 2021 zápis 384/348 - na období 7-12/21 | 250000.00 |
C.II.2. | Do fondu 412 převeden příděl ve výši 2% z mezd - 34831,74 Kč. Z fondu bylo čerpáno na obědy zaměstnanců - celkem za 1-6/21 9375,- | 144616.43 |
D.III.32. | Na účtu 374 vedena přijatá záloha dotace MŠMT - uz 33353 na období 1-6/21 ve výši 2518786,- Kč | 2518786.00 |
D.III.36. | Na účtu 384 zaúčtován předpis nepoužité provozní dotace na období 7-12/21 zápis 348/384 | 264529.10 |
B.II.32. | Na účtu 388 zaúčtováno v souladu s postupy účtování použití dotace UZ 33353 na obodobí 1-6/21 ve výši 2372577,37 zápis 388/672 v souvislosti s vykázanými náklady. | 2372577.37 |
C.II.3. | Do rezervního fondu převeden hospodářský výsledek z roku 2020 ve výši 10227,17. | 37455.44 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
B.IV.2. | Rozpis použitých dotací: MŠMT UZ 33353 dotace na přímé náklady ve vzdělávání 2372577,37 kč Zřizovatel na provoz 235470,90 Kč Odpisy transferu - 3828,- Kč
| 2611876.27 |
B.I.2. | Na účtu 602 vedeno: školné mš 6500,- školné šd 2350,- tržby za školní akce, výnosy ve výši nákladů 0,- stravné za žáky a zaměstnance 98893,- | 107743.00 |
C.1. | Hospodářský výsledek je tvořen ziskem ve výši 37724,23, který vzniká časovým nesouladem mezi nákupem potravin a tržbami za stravné žáků. Sklad účtován metodou B. Dále ziskem z vlastních příjmů ze školného. | 37724.23 |
B.I.17. | Na účtu 649 účtovány výnosy za materiál prodaný žákům v nákupní ceně ve výši 4573,- a příjatý dar od vybrané účetní jednotky - respirátory ve výši 3618,60 a testy ve výši 2763,47 - vydány zaměstnancům zápis 527/649. Dále dar pro žáky roušky a testy na covid ve výši 17121,32 zápis 501/649. Dále ostatní dary - nepoužité testy ve výši 2171,71 zápis 112/649. | 30248.10 |
A.I.28. | Odpisy hrazeny z provozní dotace zřizovatele. | 17952.00 |
A.I.36. | Na účtu 549 zaúčtovány náklady na pojištění odpovědnosti za škodu za 1-6/21 | 11951.00 |