Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4168159.22 | 4171320.82 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 150023.67 | 164657.35 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3947676.11 | 3936204.03 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 70459.44 | 70459.44 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 17914.05 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 17914.05 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4186073.27 | 4171320.82 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odpisovány energetické audity budov. Netto hodnota tohoto majetku k 30.6.2021 činí 29 922,- Kč. | 117099.00 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. | 3326471.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Tyto stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 30.6.2021 činila 22 915 899,41 Kč. | 41456396.41 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především služební vozidla, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. | 12661353.42 |
A.II.6. | Ve sledovaném období došlo k nákupu drobného dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě 692 434,15 Kč (21 ks tiskáren v hodnotě 157 300 Kč, 13 ks skartovaček v hodnotě 85 325,35 Kč, 4 ks telefonních ústředen v hodnotě 159 530,03 Kč, 1 ks ústředny k elektronické zabezpečovací signalizaci v hodnotě 25 184,- Kč a nábytku (stoly, skříně, regály, židle) v hodnotě 258 000,30 Kč. (Došlo rovněž k zařazení 1 ks skartovačky v hodnotě 7 094,47 Kč, která byla následně reklamována a opět vyřazena.) Současně byl vyřazen drobný dlouhodobý majetek v hodnotě 222 013,59 Kč. Jednalo se o nábytek, židle, diktafony, telefony, vysavače, psací stroje, lednice, drobné přístroje a další drobný majetek. Důvodem vyřazení byla likvidace nefunkčního či dále nevyužitelného majetku v organizaci. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., vše v platném znění. | 20844311.48 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve služebních vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky, drogerie a osobní ochranné prostředky proti nemoci COVID-19. O zásobách je účtováno způsobem B a stav odpovídá zůstatku k 31.12.2020. | 253872.53 |
B.II.1. | Jedná se o pohledávku vůči smluvnímu partnerovi za pronájem nebytových prostor na územním pracovišti v Litoměřicích. | 4880.00 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií, pohonných hmot a na předplatné odborných časopisů. | 99500.92 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení (pokuty ve správním řízení ve výši 787 575,- Kč), které nabyly právní moci do 30.6.2021 a k témuž datu nebyly uhrazeny, pohledávky za předepsané náklady řízení ve výši 3 000,- Kč a dále úroky z prodlení za povolené splátkování udělených pokut - k 30.6.2021 neuhrazeno celkem 9,- Kč. Naopak nad rámec předepsaných splátek pokut a úroků z prodlení bylo především v důsledku zaokrouhlování na celé koruny dlužníky zaplaceno o 19,60 Kč více. Tato částka byla započtena na úhradu dlužných pokut. | 790564.40 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 693 129,72 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 133 364,80 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty platů za měsíc červen 2021 dne 9.7.2021. | 559764.92 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 30.6.2021. | 270000.00 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 2 % z vyplacených hrubých mezd vč. náhrad. V souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb., o FKSP a vnitroorganizačním předpisem byly prostředky fondu v 1. pololetí roku 2021 použity na příspěvky na stravování, odměny při životních výročích a na nákup vybavení ke zlepšení pracovních podmínek. | 693129.72 |
D.III.5. | Částku tvoří předepsané a k 30.6.2021 vzhledem k pozdějšímu datu splatnosti neuhrazené závazky vůči dodavatelům za odebrané zboží a služby. | 523243.71 |
D.III.7. | Jedná se o přijaté zálohy na vodné, stočné a odvod srážkových vod od Zdravotního ústavu v Ústí nad Labem z titulu společného užívání nemovitosti (dle podílu na užívání), ke které má naše organizace právo hospodaření a za kterou hradíme příslušné zálohy. | 2256.00 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platu za měsíc červen 2021. | 924200.00 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platu za měsíc červen 2021. | 2136499.00 |
D.III.16. | Částku tvoří daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z platu za měsíc červen 2021. | 529102.00 |
A.I. | Kategorii dlouhodobého nehmotného majetku tvoří především drobný dlouhodobý nehmotný majetek (765 179,67 Kč) a ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (117 099,- Kč). V 1. čtvrtletí 2021 došlo v rámci dlouhodobého nehmotného majetku k vyřazení zastaralého, nepoužívaného a již nepodporovaného softwaru (z účtu 013 - Software v pořizovací ceně 1 791 991,50 a z účtu 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 259 632,21 Kč). | 882278.67 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří časové rozlišení nákladů na službu (podpora programu) výpočetní techniky Kerio Control (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2021. | 31695.45 |
B.II.33. | Jedná se o pohledávky za přeúčtované náklady na služby poskytnuté organizacím využívajícím kanceláře v našem objektu a dále Zdravotnímu ústavu se sídlem v Ústí nad Labem z titulu společného užívání nemovitosti (dle podílu na užívání), ke které má naše organizace právo hospodaření. | 14239.52 |
D.III.37. | Jedná se o částky uhrazených a dosud nevyúčtovaných záloh na vodné a stočné zaplacené v průběhu roku 2020. | 11250.00 |
D.III.38. | Částku tvoří nevyplacené platy zaměstnanců za měsíc červen 2021. | 5567483.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 30.6.2021, který činí 183,72. | 69297536.63 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu na údržbu, kancelářského materiálu, úklidových prostředků, antigenní testy (zakoupené i bezúplatně nabyté) v souvislosti s nemocí COVID-19, předplatné odborných časopisů, nákupy jiného drobného hmotného majetku evidovaného na podrozvahových účtech a další nákupy. | 614965.48 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy jednotlivých druhů energií. | 1100232.79 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy převážně na opravy a údržbu našich objektů a na opravy a údržbu služebních vozidel. | 450608.22 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy především na cestovné v rámci zajištění provozu naší organizace. Z důvodu pandemie nemoci COVID-19 byly veškeré vzdělávací aktivity v 1. pololetí 2021 omezeny a k výkonu státního zdravotního dozoru byla užívána výhradně služební vozidla KHS. | 18889.00 |
A.I.10. | Jedná se o nákupy občerstvení v průběhu sledovaného období (káva, čaj, voda) na poradách vedení a na odborných poradách jednotlivých odborů. | 1611.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou především náklady na nákup služeb od ZÚ, telekomunikační služby, podpory programu výpočetní techniky, poštovné, odvoz odpadu, ostrahu majetku, garážování vozidel a další služby. | 1557818.94 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v době nemoci v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na mzdy zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 46418363.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 15491109.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 2 % z objemu vyplacených hrubých mezd vč. náhrad a také náklady na osobní ochranné prostředky poskytnuté zaměstnancům KHS (roušky, respirátory apod.). | 1833219.02 |
A.I.20. | Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR. | 34500.00 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 30.6.2021 činila 54 234 848,83 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. V průběhu roku 2021 došlo k doúčtování oprávek a následnému vyřazení dvou kusů zastaralého, nepoužívaného a nepodporovaného softwaru. | 854225.50 |
A.I.30. | Zahrnuje prodej 4 služebních vozů organizace jakožto nepotřebného majetku. | 116800.00 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku - služebních vozidel KHS. | 119855.00 |
A.II.4. | Jedná se o zrušení oceňovacího rozdílu při prodeji služebních vozidel. | 58389.50 |
B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. (631 100,- Kč), výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku (73 801,- Kč), výnosy z pronájmu (51 337,69 Kč), přijaté pojistné náhrady (16 760,- Kč), bezúplatný převod materiálových zásob (z MVČR 16 250,- Kč, od SSHR 8 320,- Kč) a další. | 816774.63 |
B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě a za pronájem prostor pro účely měření ovzduší a provoz imisní stanice v Litoměřicích organizaci Glanzstoff-Bohemia s.r.o. | 51337.69 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. a předepsané úroky z prodlení za povolené splátkování pokut. | 631178.16 |
B.I.14. | Jedná se o výnosy z prodeje čtyř osobních vozidel. | 73801.00 |
B.I.17. | Největší výnosovou položku ve výši 24 570,- Kč představují realizované bezúplatné převody zásob - antigenních testů (z MVČR 16 250,- Kč, od SSHR 8 320,- Kč), 16 760,- Kč představuje přijatá pojistná náhrada za škodu na služebním vozidle a 16 000,- Kč za předepsané náklady řízení. Výnosy ve výši 1 000,- Kč tvoří náhrada za škodu způsobenou zaměstnancem, 1 040,- Kč náhrada za ztrátu poštovní zásilky a zbývající část výnosů tvoří množstevní sleva listovních zásilek za rok 2020 a doplatek do plné hodnoty stravenek zaměstnancem za rok 2020. | 60457.78 |
A.I.35. | Ve sledovaném období došlo k nákupu drobného dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě 685 339,68 Kč (21 ks tiskáren, 13 ks skartovaček, 4 ks telefonních ústředen, 1 ks ústředny k elektronické zabezpečovací signalizaci a kancelářského nábytku - židle, stoly, skříně, regály). | 685339.68 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |