Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2155384.17 | 2086992.93 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2101187.88 | 2032796.64 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2155384.17 | 2086992.93 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.16. | 342 - jedná se o zálohovou daň 125 647,-- Kč a srážkovou daň 2 802,-- za červen 2021 , odvedeno v červenci 2021 | 128449.00 |
A.II.6. | Účetní jednotka nemění pro rok 2021 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku . Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je od roku 2012 na SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než Kč 3.000,- je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účty v podrozvahové evidenci (902). | 7607985.73 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy zálohy na vodu 26 740,-- Kč , záloha plyn 64 000,-- Kč, záloha el.energie 5 300,-- Kč ,záloha dodavatel 11 583,-- Kč | 107623.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 93000.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 6. 2021. | 645014.47 |
C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 175 009,46 + tvorba odpisů za období 1 - 6 /2021 116 501,- Kč, čerpání IF 52 319,-Kč tympán | 239191.46 |
C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 6/ 2021 poč. stav 340 490,03 Kč | 340490.03 |
D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 6/2021 - bude vyplaceno v červenci 2021 | 1238506.00 |
D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 2. čtvrtletí 2021 17 850,10 Kč, srážky zaměstnancům 7 165,--Kč, FKSP 2% - 30 004,88 Kč | 55019.98 |
D.III.37. | 389 - | 0.00 |
D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 6/2021 bude vyplaceno červenec 2021 | 469740.00 |
B.II.30. | 381 - náklady příštích období domeny,webhost. 721,96Kč, antivir.program licence 14 371,-Kč, prog.majetek a klasifikace 5 974,67 Kč | 21067.63 |
B.II.5. | 315 - nájemné 2.ZŠ JH - 80 594,50Kč | 80594.50 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 6/2021 - odvedeno červenec 2021 | 203154.00 |
D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 6/2021, vyplaceno červenec 2021 | 26531.00 |
D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 9222.51 |
C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 592 130,86 Kč, základní příděl fondu 135 914,50Kč, , čerpání FKSP - stravenkový paušál 42 159,-Kč, rekreace 26 000,-Kč, vstupenky 32 466,-Kč, jubilea 5 453,40 Kč, penzijní připojištění 22 800,-Kč a vytamíny 25 000,-Kč | 574166.96 |
B.II.31. | 385 - | 0.00 |
B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní finanční přímá dotace mzdy období 1-6/2021 - 11 719 216,- Kč, prostředky z ESF na projek OP VVV Šablony II 1 627 859,--Kč, | 13347075.00 |
C.II.4. | 414 - | 0.00 |
B.II.1. | 311 - | 0.00 |
D.III.36. | 384 - | 0.00 |
C.II.3. | 413 - HV rok 2021 převedený do rezervního fondu | 1598.57 |
D.III.32. | 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery přímá dotace na mzdy 11 719 216,-- Kč, OP VVV Šablony II z ESF - 1 627 859,-Kč, | 13347075.00 |
B.II.18. | 348 - provozní dotace soutěže rok 2021 | -120000.00 |
C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, CD, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd, rrespirátory, antigenní testy. | 194642.17 |
A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 149252.08 |
A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 64361.08 |
A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 269 736,-- Kč, paušál kopírování 12 271 Kč, softwarové služby 50 917,04 Kč, dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 418782.30 |
B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 161 189,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 64 300,--Kč | 225489.00 |
B.I.17. | 649 - výnosy z pronájmu učeben 0,--Kč, plnění pojistné události 0,-- Kč, bezúplatný příjem respirátory - 15 648,-- Kč | 15648.00 |
A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 2% FKSP, OOPP zaměstnanci 1 - 6/2021 , semináře , školení zaměstnanci za období 1-6/2021, bezúplatný příjem rezpirátory od JČK | 282637.38 |
A.I.9. | 512 - cestovné | 2931.00 |
B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2021 1 334 410,-- Kč | 1334410.00 |
B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 6/2021 | 670.51 |
B.IV.2. | účet 672 - výnosy z transféru 1 - 6 / 2021 - 11 719 216 Kč, příděl Akademie III. věku 215 000,-- Kč a příděl prov.dotace 2021 - 116 501,-- Kč, | 12050717.00 |
B.I.16. | 648 - | 0.00 |
A.II.3. | 563 - kurzové ztráty 1 - 6/ 2021 | 1601.05 |
A.I.34. | 557 - | 0.00 |