Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
a)na podrozvahových účtech:
1. eviduje se drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDNM) v rozmezí od 500,00 Kč do 6 999,00,
doba použitelnosti delší než 1 rok
2. eviduje se drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDHM) v rozmezí od 500,00 Kč do 2.999,00 Kč,
doba použitelnosti delší než 1 rok

b)- drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDHM) - v tomto souboru se eviduje majetek s dobou
použitelnosti delší než 1 rok a vstupní cenou v rozmezí od 3 000,00 Kč do 40 000,00 Kč s DPH.
Zařazení majetku do účetnictví se provádí na základě protokolu o zařazení DDHM do používání.

c)- drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDNM)- v tomto souboru se eviduje nehmotný majetek s dobou
použitelnosti delší než 1 rok a vstupní cenou v rozmezí od 7 000,00 Kč do 60 000,00 Kč s DPH.
Zařazení majetku do účetnictví se provádí na základě protokolu o zařazení do používání.
Majetek se zařazuje dle jednotlivých složek, dle hmotně odpovědných osob, konkrétního kabinetu.
Evidence je vedena na PC. Vyřazení se provádí na základě likvidačního protokolu, podepsaného členy
likvidační komise,(při prodeji, fyzické likvidaci či ztrátě). Současně se konkrétní DDHM a DDNM
vyřazuje z účetní evidence.

d) na účtu 389,0030 - Dohadné účty pasivní - účtují se náklady, jejichž vznik věcně a časově patří
do běžného účetního období, avšak nedošlo k jejich vyúčtování (nedošla faktura od dodavatel).
Účtuje se odhadovaná výše (vychází se z výše uhrazených záloh - vodné, stočné).
Dohadné položky se tvoří na konci každého měsíce ve výši uhrazené zálohy. Potvrzený závazek se účtuje
běžným způsobem.

e) na účtu 388,xxxx – Dohadné účty aktivní - zachycují se aktiva, která nelze vykázat jako obvyklé
pohledávky, přičemž výnos z těchto položek přísluší do daného účetního období. Výnos je prokazatelně
protipoložkou k vyúčtovaným nákladům. Okamžik účetního případu je poslední den čtvrtletí.
Dohadná položka se zruší v okamžiku ke dni vyúčtování pohledávky, nejpozději k 31.12. daného účetního období.
f) na účtu 381,xxxx - Náklady příštích období - účtují se náklady, u kterých je znám účel,
přesná částka a období. Převážně jde o předplatné časopisů, přihrádečné.
Náklady příštích období se účtují v průběhu roku a zúčtování se provádí následující rok k 30.6.


Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění
pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 až č. 710
a aktualizovaného MP/84/OEKO Příklady účtování pro krajské PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky844001.73784524.43
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek34063.8228205.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 809937.91756319.43
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 844001.73784524.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka zajistila řádně krytí fondu investic majetku finančními prostředky.

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek
dle § 68 odst. 3 vyhlášky 410/2009 Sb..

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti46950.0097284.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky
muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné
ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.6.Časově rozlišujeme: předplatné - časopisy, přihrádečné, technickou podporu (doména, Bakaláři)
314
Krátkodobé poskytnuté zálohy
Krátkodobé poskytnuté zálohy - časopisy 1 000,00 Kč
Krátkodobé poskytnuté zálohy - vodné, stočné 52 800,00 Kč
-------------------------------------------------------------------------------
53 800,00 Kč


324
Krátkodobé přijaté zálohy
Krátkodobé přijaté zálohy - od studentů na sportovní kurz 6 950,00 Kč
Krátkodobé přijaté zálohy - ČEZ 45 000,00 Kč
-------------------------------------------------------------------------------
51 950,00 Kč


378
Ostatní krátkodobé pohledávky
KOOPERATIVA - zákonné pojištění zaměstanců 31 020,56 Kč
-------------------------------------------------------------------------------
31 020,56 Kč


381
Náklady příštích období
Předplatné 1 943,00 Kč
Technická podpora - Doména gym-so.cz, Bakaláři 2 683,00 Kč
-------------------------------------------------------------------------------
4 626,00 Kč


388
Dohadné účty aktivní - přímé náklady 10 125 277,52 Kč
K 31.12. bude zůstatek 0,00 Kč. Předpis dohadu
ve výši vykázaných nákladů účtujeme čtvrtletně.
Dohadné účty aktivní - projekt "ŠABLONY II" 1 187 244,00 Kč
Dohad bude zrušen při vypořádání transferu.
-------------------------------------------------------------------------------
11 312 521,52 Kč


389
Dohadné účty pasivní
Účtováno na základě uhrazených záloh - vodné, stočné 52 800,00 Kč
-------------------------------------------------------------------------------
52 800,00 Kč


412
FKSP Ostatní užití fondu
stravné 69 200,00 Kč
dary peněžní 8 000,00 Kč
dary nepeněžní 2 000,00 Kč
vitamínové doplňky - 2 x ročně - jaro, zima 28 000,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------------
107 200,00 Kč
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.649
Ostatní výnosy z činnosti
Opisy vysvědčení 300,00 Kč
prodejní automaty 3 000,00 Kč
bezúplatný příjem respirátorů 108 526,38 Kč
--------------------------------------------------------------------------------
111 826,38 Kč Kč

672
Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů
Výnosy - projekt OP VVV "ŠABLONY II" 452 543,78 Kč
Vyúčtování - přímé náklady na vzdělání 10 125 277,52 Kč
Vyúčtování - příspěvek na provoz 973 493,72 Kč
Výnosy z transferů - časové rozlišení na pořízení 46 950,00 Kč
dlouhodobého majetku v souvislosti s odpisováním
--------------------------------------------------------------------------------
11 598 265,02 Kč

511
Opravy a udržování
Nemovitý majetek
- servis oken a dveří, malování, svítidla, podlahy 182 011,89 Kč
Movitý majetek
- servis kopírky, projektoru 19 965,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------------
205 274,89 Kč

527
Zákonné sociální náklady
příděly z mezd 147 896,96 Kč
respirátory 44 261,38 Kč
školení, semináře 94 000,00 Kč
preventivní prohlídky 400,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------------
286 558,34 Kč

549
Ostatní náklady z činnosti Hlavní činnost
Pojištění žáků - spoluúčast 1 000,00 Kč
rezervační a registrační poplatky 2 120,50 Kč
odměny - předsedové MK 7 085,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------------
10 205,50 Kč

551
Odpisy dlouhodobého majetku 242 586,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------------
242 586,00 Kč


558
Náklady z drobného dlouhodobého majetku Hlavní činnost
projektory do učeben 103 932,95 Kč
výměna sejfu -3 624,00 Kč
NB, počítače 20 780,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------------
121 088,95 Kč



V doplňkové činnosti se nepodílíme na odpisování dlouhodobého majetku.




0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.511184.24
A.II. Tvorba fondu147896.96
1. Základní příděl147896.96
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu107200.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování69200.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary8000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu30000.00
A.IV. Konečný stav fondu551881.20

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.995495.54
D.II. Tvorba fondu1412.78
1. Zlepšený výsledek hospodaření1412.78
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu452543.78
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání452543.78
D.IV. Konečný stav fondu544364.54

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.585879.99
F.II. Tvorba fondu195636.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu195636.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu781515.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby24096558.806051629.7018044929.1018233185.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu23815502.406000595.7017814906.7017998884.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby281056.4051034.00230022.40234300.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky301370.000.00301370.00301370.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha131170.000.00131170.00131170.00
H.5.Ostatní pozemky170200.000.00170200.00170200.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60064765
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00