Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti. Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nedošlo ke změnám právních předpisů. Účetní postupy organizace se oproti předchozím období nemění.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. Oceňování a vykazování
zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - pořizovací cena od 3 000,- do 40 000,- Kč, předměty v ceně od 1 000,- do 3 000,- Kč jsou vedeny na podrozvahovém účtě 902
Drobný dlouhodobý nehmnotný majetek - pořizovací cena od 7 000,- do 60 000,-. DDNM v ceně od 1 000,- do 7 000,- Kč je veden na podrozvahovém účtu 901
Nabyté pozemky bezúplatným převodem od SPÚ ke dni vkladu 22.4.2021 byly oceněny na základě účetní hodnoty.
Nabyté pozemky bezúplatným převodem od ÚZSVM ke dni vkladu 18.5.2021, 23.6.2021 byly oceněny na základě účetní hodnoty.
Pozemky svěřené k hospodaření nově vzniklé příspěvkové organizaci Technické služby města Bělá pod Bezdězem byly vloženy v účetní hodnotě.
Záměr prodeje pozemků ke dni 12.4.2021 v ulici Pražská byl oceněn reálnou hodnotou.
Nabytí pozemku (koupě)1/2 p.č. 857/2 (1942 m2) a p.č. 857/3 (914 m2) od FO ke dni vkladu 21.4.2021 byly oceněny na základě znaleckého posudku.
Nabytí nemovitosti (koupě)včetně pozemku pod zdravotním střediskem (p.č. 758 o výměře 1023 m2 součástí je stavba č.p. 501), byla oceněna na základě usnesení ZM 57/2021, návrh na vklad byl proveden k 24.6.2021.

2. Odpisový plán je rozdělen do 8 kategorií podle doby použitelnosti v letech. Odepisování rovnoměrným způsobem.
3. Změny způsobu oceňování nenastaly.
4. Přepočet údajů v cizích menách na českou menu není stanoven, protože žádné platby nebyly realizovány v cizí měně.
5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419.
6. Rozdíl v rozvaze účet 311 - důvodem je vyúčtování služeb SB za rok 2020. Výkaz PaP - rozdíl u účtu 335 - předpis mezd k 6/2021.
7. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky nepřesahující 20 tis.Kč za položku týkající se:
nákladů na předplatné, přefakturaci, nákup materiálu učiněný před koncem roku zúčtovaný přímo do nákladů,výnosů za nájmy hrobových
míst, pravidelně se opakující výnosy, výnosy budoucích období hrazené dopředu pravidelně se opakující platby /pojistné, nájmy,
pušální platby za technickou podporu, servis apod./

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky188819310.15154172930.66
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek110163.47130124.47
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1015959.851577603.70
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 5765965.275710089.12
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 181927221.56146755113.37
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů750000.00900000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 750000.00750000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00150000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou860310.00860310.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 860310.00860310.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky3425752.634440793.24
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 233756.33224472.23
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 3191996.301388475.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.002827846.01
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku10029.0010029.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 10029.0010029.00
P.VII.Další podmíněné závazky20449236.0025025996.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 249236.00195996.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 20200000.0024830000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty1000000.001000000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 1000000.001000000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 172396107.78134038008.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Organizace takový majetek ke dni sestavení ÚZ nemá.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Netýká se organizace.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Organizace takovou informaci nemá.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období2827846.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1807472.333716978.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
418190.00Účetní jednotka má v majetku kulturní památky v celkové hodnotě 418 190,-Kč
(plastika Bezděz 2ks,grafický list 22ks, obraz Bělá 3ks, obraz Zámek 2ks, obraz Česká brána 2ks, litografie, obraz Soukenická ulice, obraz Albrechtská ulice, obraz Farská ulice, litinová plastika Jiřiště, 19 ks obrazů od Borise Tesaře v hodnotě 300 000 Kč)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
6927811.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
8.86
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Původní cena lesních pozemků byla 3,80 Kč/m2.
Lesní pozemky koupené od roku 2009 byly oceněny k ceně pozemků vč. DPH průměrnou cenou vč. lesního porostu.
Nově nakoupené lesní pozemky jsou vč. dřevní hmoty a již neoceňujeme dřevní hmotu zvlášť.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1.
Úvěr podepsán v r. 2017 mezi Městem Bělá pod Bezdězem a KB a.s. na rekonstrukci a opravy majetku Města Bělá pod Bezdězem kuchyň MŠ
Počáteční stav čerpání úvěru k 8.6.2017 6 501 052,20Kč
V roce 2017 čerpáno 10 000 000,00Kč

Počáteční stav k splácení úvěru k 1.1.2021 2 977 819,97Kč
k 30.06.2021 splaceno 1 186 726,13Kč
Konečný stav k 30.06.2021 - 1 791 093,84Kč
Uhrazené úroky 9 733,87Kč

1791093.00
C.I.7.
účet 408 - oprava účtování investičních dotací a darů z roku 2020 (původně účtováno jako neinvestice)
a) hřiště U Vodojemu - finanční dar od ŠKODA AUTO
b) elektromultikára - dotace SFŽP
1206749.60
C.I.1.
účet 401 - svěření majetku k hospodaření a bezúplatný převod majetku dle soupisu nově vzniklé příspěvkové organizaci Technických služeb města Bělá pod Bezdězem
7680669.24
C.I.1.
účet 401 - technické zhodnocení budovy ZŠ Tyršova 20 - vybudování tříd školní družiny, svěření majetku k hospodaření ZŠ, p.o.
12056741.05
A.II.1.
účet 031 - svěření pozemků k hospodaření nově vzniklé p.o. TS města Bělá pod Bezdězem
-245876.03
A.II.4.
účet 022 - svěření majetku k hospodaření a bezúplatný převod nově vzniklé p.o. TS města Bělá pod Bezdězem dle soupisu
-6257798.43
A.III.1.
účet 061 - navýšení nepeněžitého vkladu do společnosti Bělská investiční s.r.o., zaúčtováno k datu přijetí podkladu o vkladu; nepeněžitý vklad vložen v účetní hodnotě
624307.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.15.účet 649 - výnosy ze zpětného odběru odpadu,exekuční poplatky,vrácení daru, náklady řízení,poplatky-nahodilé příjmy,akontace na byt, dotace spolky, vratka dotace

332230.00
B.IV.2.účet 672 - dotace na výkon státní správy, dotace na náklady spojené s uprchlíky,úhrada a předpis přeplatku Pečovatelky,rozpuštění dotací, jednorázový příspěvek Covid3768444.00
A.I.36.účet 549 - obsahuje

pojištění k 30.06.2021 372 003,00Kč
prokazatelná ztráta dopravní obslužnost k 31.03.2021 536 922,75Kč
poplatek za transakce pl. kartou 33 453,62Kč
refundace mzdy 2 206,64Kč


















944586.01
A.III.2.účet 572 - obsahuje nein. transfer příspěvkovým organizacím, příspěvky pečovatelkám, členské příspěvky, dotace spolkům,dary, vratka dotace spolky, příspěvek pam. zóna

49473758.00
B.III.3.664 - výnosy z přecenění reálnou hodnotou
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2559521.04
G.II. Tvorba fondu-162959.53
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů-381816.00
4. Ostatní tvorba fondu218856.47
G.III. Čerpání fondu234074.00
G.IV. Konečný stav fondu2162487.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby450177300.37136121010.74314056289.63312155881.67
G.1.Bytové domy a bytové jednotky114217302.5928958159.0485259143.5586481731.55
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky91911386.9425428727.0066482659.9460853325.16
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení98411331.0839557562.2558853768.8359782862.54
G.5.Jiné inženýrské sítě40724662.9414217250.0026507412.9426897752.94
G.6.Ostatní stavby104912616.8227959312.4576953304.3778140209.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky203399633.970.00203399633.97204956440.95
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky163584303.240.00163584303.24165691410.64
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky13915810.310.0013915810.3113844160.31
H.4.Zastavěná plocha4462992.330.004462992.333833452.04
H.5.Ostatní pozemky21436528.090.0021436528.0921587417.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou3714706.800.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou3714706.800.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00237434
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.007091239.67
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.007091239.67