A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR v Praze dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Muzeum je od 1. 7. 2018 plátcem daně z přidané hodnoty pro vedlejší hospodářskou činnost, kterou provozuje na základě živnosti volné ohlašovací. Muzeum účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Muzeu nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v činnosti muzea, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu 2. čtvrtletí měněno. Drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu Gordic, s.r.o. Jihlava. Účetní závěrka k 30. 6. 2021 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 115.234,01 Kč, jiný drobný dlouhodobý majetek 1.687.848,69 Kč, krátkodobé pohledávky z transferů 12.447.432,16 Kč a krátkodobé závazky - komisní prodej 544.257,22 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ztráta 190.733,93 Kč, v hospodářské činnosti zisk ve výši 32.982,71 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1803082.70 | 1793063.51 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 115234.01 | 115234.01 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1687848.69 | 1677829.50 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 12447432.16 | 5444915.16 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 12447432.16 | 5444915.16 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 1766309.89 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1754309.89 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 12000.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2265000.00 | 2265000.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2265000.00 | 2265000.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 544257.22 | 479290.78 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 544257.22 | 479290.78 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 17737567.53 | 9023687.89 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Poskytnuté zálohy: na vodné a stočné ve výši 35.540,- Kč a teplo 500,- Kč. | 36040.00 |
B.II.30. | Zůstatek představuje náklady na licence antiviru od firmy CNS Jablonec, které budou rozpuštěny v letech 2022 a 2023 ve výši 27.220,16 Kč, předplatné časopisu Český lid 140,- Kč, pojištění automobilů 23.595,25 Kč a náklady na tvorbu filmu k zápisu UNESCO 99.944,68 Kč . | 150900.09 |
B.II.32. | Zůstatek představuje dohadné položky za skutečně vynaložené náklady, a to 823.808,72 Kč na "IP DKRVO" a 797.393,29 Kč na projekt "Design československého skla a bižuterie 1948 - 1989" z programu NAKI II. | 1621202.01 |
C.I.3. | Jedná se o finanční příspěvek ze zahraničí, který byl použit na vybudování naučné stezky a je od roku 2017 rozpouštěn do výnosů ve výši odpisů. | 179121.00 |
D.II.8. | Zůstatek představuje nevyčerpané finanční prostředky na roky 2018 a 2019 z projektu "Design československého skla a bižuterie 1948 - 1989" z programu NAKI II. | 6336.86 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci za červen 2021, který bude uhrazen v červenci 2021. | 989419.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění zaměstnanců za červen 2021, který bude uhrazen v červenci 2021. | 354176.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění zaměstnanců za červen 2021, který bude uhrazen v červenci 2021. | 152770.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně ze závislé činnosti za zaměstnance za červen 2021, které budou uhrazeny v červenci 2021. | 93151.00 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyúčtované náklady na havarijní pojištění automobilů (2-12/2015) ve výši 19.034,- Kč, pojištění automobilů (2016) 10.382,- Kč a nevyfakturované dodávky energií a vody 99.100,- Kč. Dohadná položka k fakturám činí 69.371,74 Kč a ke komisnímu prodeji 44.153,92 Kč. | 242041.66 |
D.III.38. | Zůstatek představuje odvod exekucí za červen 2021, který bude odveden v červenci 2021. | 8936.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Mezi největší nákladové položky patří nákup respirátorů a testů COVID ve výši 21.577,14 Kč, odborných publikací 7.316,- Kč, drobného vybavení digitalizačního pracoviště 5.820,- Kč, posypové soli 6.726,- Kč, pohonných hmot 21.442,80 Kč, úklidových prostředků 21.718,25 Kč, materiálu na akci "Muzejní noc pod Ještědem" 13.402,- Kč, na projekt "Řemeslné a zážitkové programy" 8.733,37 Kč, novin a časopisů 17.265,62 Kč, propagačních materiálů 10.765,50 Kč, materiálu na drobné opravy 31.411,60 Kč a další. | 196037.26 |
A.I.2. | Zůstatek se skládá z nákladů na elektřinu ve výši 427.531,- Kč, plyn 169.698,18 Kč, vodu 34.348,86 Kč a teplo 51.537,34 Kč. | 683115.38 |
A.I.8. | Tuto nákladovou položku tvoří zejména náklady na renovaci parket ve výši 46.742,- Kč, rozšíření WIFI 15.331,91, servisní prohlídky a revize 86.497,97 Kč, údržbu automobilů 31.901,89 Kč, prohlídku ocelové konstrukce 9.075,- Kč, restaurování ostění 80.463,- Kč, opravu plynového kotle 20.892,- Kč, nátěry oken 37.026.,- Kč, údržbu a mytí oken Pelantova schodiště 40.480,- Kč, opravu WC 13.069,21 Kč, opravu podlahy na terase Kristiánova 11.515,57 Kč a další. | 484472.56 |
A.I.12. | Mezi největší položky patří poštovné ve výši 19.815,- Kč, telefony 62.924,75 Kč, náklady spojené s užíváním a správou počítačových programů 148.711,29 Kč, nájem výdejníku na vodu 15.163,60 Kč, náklady spojené s ostrahou muzea 48.714,24 Kč, poplatek za internet 44.286,- Kč, náklady na výrobu filmu k zápisu českého sklářství do UNESCO 52.170,- Kč, průvodcovské služby v objektu Kristiánov 17.600,- Kč, výroba reklamního spotu 40.535,- Kč, služby spojené s projektem "Mezinárodní trienále skla a bižuterie JABLONEC 2023 - příprava" 138.476,89 Kč, s akcí "Muzejní noc pod Ještědem" 26.598,- Kč, projektem "Design československého skla a bižuterie 1948 - 1989" z programu NAKI II ve výši 107.469,06 Kč, "IP DKRVO" 283.436,- Kč a další. | 1200262.66 |
A.I.16. | Zůstatek účtu se skládá ze základního příděku FKSP ve výši 120.303,18 Kč, nákladů na stravenkový paušál 147.300,- Kč, zajištění bezpečnosti práce 15.000,- Kč, nákladů na školení zaměstnanců 13.656,22 Kč a lékařských prohlídek 900,- Kč. | 297159.40 |
A.I.35. | Tato položka představuje náklady spojené s nákupem fotostanu ve výši 2.698,- Kč, klopového mikrofonu 1.790,- Kč, stativu 1.290,- Kč, vybavení digitalizačního pracoviště 80.765,- Kč, průmyslových zvlhčovačů 14.700,- Kč, IT vybavení 61.625,30 Kč, přístroje na měření vodičů 4.501,20, košíků na prospekty 7.775,46 Kč, taburetů 288.476,- Kč, výstavních stojanů 177.870,- Kč, odvlhčovače 7.170,- Kč, ručního vysavače 3.265,- Kč, plotostřihu 2.418,- Kč a ohřívače vody 2.248,- Kč,. | 656591.96 |
A.I.36. | Zůstatek se skládá z nákladů na pojištění automobilů ve výši 39.987,75 Kč, pojištění budov 40.998,- Kč a členských příspěvků 27.611,- Kč. Zbytek tvoří zaokrouhlení ve výši -2,86 Kč. | 108593.89 |
B.IV.1. | Zůstatek účtu zahrnuje příspěvek MK ČR na provoz ve výši 11.287.236,- Kč, příspěvek MK ČR na projekty "Desing československého skla a bižuterie 1948 - 1989" z programu NAKI II 797.393,29 Kč, "IP DKRVO" 823.808,72 Kč, "Mezinárodní trienále skla a bižuterie JABLONEC 2023 - příprava" 361.346,89 Kč a "Muzejní noc pod Ještědem" 50.000,- Kč. Do zůstatku je dále zahrnuta částka 19.590,- Kč, která se tvoří ve výši odpisů naučné stezky pořízené z finančního příspěvku ze zahraničí v roce 2017. | 13339374.90 |