A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti. Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo ke změnám právních předpisů. Účetní postupy organizace se oproti předchozím období nemění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B Drobný dlouhodobý majetek hmotný - pořizovací cena od 3 000,- do 40 000,- Kč, předměty v ceně od 1 000,- do 3 000,- Kč jsou vedeny na podrozvahovém účtě 902 Drobný dlouhodobý nehmnotný majetek - pořizovací cena od 7 000,- do 60 000,-. DDNM v ceně od 1 000,- do 7 000,- Kč je veden na podrozvahovém účtu 901 Nabyté pozemky bezúplatným převodem od SPÚ ke dni vkladu 22.4.2021 byly oceněny na základě účetní hodnoty. Nabyté pozemky bezúplatným převodem od ÚZSVM ke dni vkladu 18.5.2021, 23.6.2021 byly oceněny na základě účetní hodnoty. Pozemky svěřené k hospodaření nově vzniklé příspěvkové organizaci Technické služby města Bělá pod Bezdězem byly vloženy v účetní hodnotě. Záměr prodeje pozemků ke dni 12.4.2021 v ulici Pražská byl oceněn reálnou hodnotou. Nabytí pozemku (koupě)1/2 p.č. 857/2 (1942 m2) a p.č. 857/3 (914 m2) od FO ke dni vkladu 21.4.2021 byly oceněny na základě znaleckého posudku. Nabytí nemovitosti (koupě)včetně pozemku pod zdravotním střediskem (p.č. 758 o výměře 1023 m2 součástí je stavba č.p. 501), byla oceněna na základě usnesení ZM 57/2021, návrh na vklad byl proveden k 24.6.2021. 2. Odpisový plán je rozdělen do 8 kategorií podle doby použitelnosti v letech. Odepisování rovnoměrným způsobem. 3. Změny způsobu oceňování nenastaly. 4. Přepočet údajů v cizích menách na českou menu není stanoven, protože žádné platby nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419. 6. Rozdíl v rozvaze účet 311 - důvodem je vyúčtování služeb SB za rok 2020. Výkaz PaP - rozdíl u účtu 335 - předpis mezd k 6/2021. 7. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky nepřesahující 20 tis.Kč za položku týkající se: nákladů na předplatné, přefakturaci, nákup materiálu učiněný před koncem roku zúčtovaný přímo do nákladů,výnosů za nájmy hrobových míst, pravidelně se opakující výnosy, výnosy budoucích období hrazené dopředu pravidelně se opakující platby /pojistné, nájmy, pušální platby za technickou podporu, servis apod./ |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 188819310.15 | 154172930.66 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 110163.47 | 130124.47 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1015959.85 | 1577603.70 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 5765965.27 | 5710089.12 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 181927221.56 | 146755113.37 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 750000.00 | 900000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 750000.00 | 750000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 150000.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 860310.00 | 860310.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 860310.00 | 860310.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 3425752.63 | 4440793.24 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 233756.33 | 224472.23 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 3191996.30 | 1388475.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 2827846.01 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 10029.00 | 10029.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 10029.00 | 10029.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 20449236.00 | 25025996.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 249236.00 | 195996.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 20200000.00 | 24830000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1000000.00 | 1000000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 1000000.00 | 1000000.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 172396107.78 | 134038008.90 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizace takový majetek ke dni sestavení ÚZ nemá. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Netýká se organizace. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace takovou informaci nemá. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2827846.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1807472.33 | 3716978.64 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
418190.00 | Účetní jednotka má v majetku kulturní památky v celkové hodnotě 418 190,-Kč (plastika Bezděz 2ks,grafický list 22ks, obraz Bělá 3ks, obraz Zámek 2ks, obraz Česká brána 2ks, litografie, obraz Soukenická ulice, obraz Albrechtská ulice, obraz Farská ulice, litinová plastika Jiřiště, 19 ks obrazů od Borise Tesaře v hodnotě 300 000 Kč) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
6927811.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
8.86 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Původní cena lesních pozemků byla 3,80 Kč/m2. Lesní pozemky koupené od roku 2009 byly oceněny k ceně pozemků vč. DPH průměrnou cenou vč. lesního porostu. Nově nakoupené lesní pozemky jsou vč. dřevní hmoty a již neoceňujeme dřevní hmotu zvlášť. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.II.1. | Úvěr podepsán v r. 2017 mezi Městem Bělá pod Bezdězem a KB a.s. na rekonstrukci a opravy majetku Města Bělá pod Bezdězem kuchyň MŠ Počáteční stav čerpání úvěru k 8.6.2017 6 501 052,20Kč V roce 2017 čerpáno 10 000 000,00Kč Počáteční stav k splácení úvěru k 1.1.2021 2 977 819,97Kč k 30.06.2021 splaceno 1 186 726,13Kč Konečný stav k 30.06.2021 - 1 791 093,84Kč Uhrazené úroky 9 733,87Kč | 1791093.00 |
C.I.7. | účet 408 - oprava účtování investičních dotací a darů z roku 2020 (původně účtováno jako neinvestice) a) hřiště U Vodojemu - finanční dar od ŠKODA AUTO b) elektromultikára - dotace SFŽP | 1206749.60 |
C.I.1. | účet 401 - svěření majetku k hospodaření a bezúplatný převod majetku dle soupisu nově vzniklé příspěvkové organizaci Technických služeb města Bělá pod Bezdězem | 7680669.24 |
C.I.1. | účet 401 - technické zhodnocení budovy ZŠ Tyršova 20 - vybudování tříd školní družiny, svěření majetku k hospodaření ZŠ, p.o. | 12056741.05 |
A.II.1. | účet 031 - svěření pozemků k hospodaření nově vzniklé p.o. TS města Bělá pod Bezdězem | -245876.03 |
A.II.4. | účet 022 - svěření majetku k hospodaření a bezúplatný převod nově vzniklé p.o. TS města Bělá pod Bezdězem dle soupisu | -6257798.43 |
A.III.1. | účet 061 - navýšení nepeněžitého vkladu do společnosti Bělská investiční s.r.o., zaúčtováno k datu přijetí podkladu o vkladu; nepeněžitý vklad vložen v účetní hodnotě | 624307.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.15. | účet 649 - výnosy ze zpětného odběru odpadu,exekuční poplatky,vrácení daru, náklady řízení,poplatky-nahodilé příjmy,akontace na byt, dotace spolky, vratka dotace | 332230.00 |
B.IV.2. | účet 672 - dotace na výkon státní správy, dotace na náklady spojené s uprchlíky,úhrada a předpis přeplatku Pečovatelky,rozpuštění dotací, jednorázový příspěvek Covid | 3768444.00 |
A.I.36. | účet 549 - obsahuje pojištění k 30.06.2021 372 003,00Kč prokazatelná ztráta dopravní obslužnost k 31.03.2021 536 922,75Kč poplatek za transakce pl. kartou 33 453,62Kč refundace mzdy 2 206,64Kč | 944586.01 |
A.III.2. | účet 572 - obsahuje nein. transfer příspěvkovým organizacím, příspěvky pečovatelkám, členské příspěvky, dotace spolkům,dary, vratka dotace spolky, příspěvek pam. zóna | 49473758.00 |
B.III.3. | 664 - výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2559521.04 |
G.II. Tvorba fondu | -162959.53 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | -381816.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 218856.47 |
G.III. Čerpání fondu | 234074.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2162487.51 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 450177300.37 | 136121010.74 | 314056289.63 | 312155881.67 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 114217302.59 | 28958159.04 | 85259143.55 | 86481731.55 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 91911386.94 | 25428727.00 | 66482659.94 | 60853325.16 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 98411331.08 | 39557562.25 | 58853768.83 | 59782862.54 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 40724662.94 | 14217250.00 | 26507412.94 | 26897752.94 |
G.6. | Ostatní stavby | 104912616.82 | 27959312.45 | 76953304.37 | 78140209.48 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 203399633.97 | 0.00 | 203399633.97 | 204956440.95 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 163584303.24 | 0.00 | 163584303.24 | 165691410.64 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 13915810.31 | 0.00 | 13915810.31 | 13844160.31 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4462992.33 | 0.00 | 4462992.33 | 3833452.04 |
H.5. | Ostatní pozemky | 21436528.09 | 0.00 | 21436528.09 | 21587417.96 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 3714706.80 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 3714706.80 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 7091239.67 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 7091239.67 |