Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou známy informace o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly v pokračování činnosti účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2021 nedošlo ke změnám uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení a způsobů oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
Účetní jednotka postupuje podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění (ZoÚ).
Postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění.
Postupuje podle platných Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710.
 
Opravné položky k pohledávkám tvoří účetní jednotka v souladu s § 65 vyhl. č. 410/2009 Sb.
Tvoří opravné položky k účtu 361:
1) k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.
2) k pohledávkám z úroků z prodlení k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.

Tvoří opravné položky k účtu 377:
1) k předepsaným pohledávkám k poskytnutým dotacím v minulých letech, z titulu následné kontrolní činnosti SFPI a příslušného Finančního úřadu.
2) k pohledávkám po splatnosti z příslušenství poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým osobám a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 100/2016 Sb., NV č. 136/2018 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb. - úrokům po splatnosti, úrokům z prodlení, úrokům při čerpání, vyměřeným sankcím a jiným pohledávkám vzniklým z těchto úvěrových smluv, a to ve výši 20% za 90 dnů prodlení. Opravná položka se netvoří, pokud došlo k uznání dluhu nebo ke smíru a byl sjednán a nastaven nový splátkový kalendář dodržovaný dlužníkem a termín splatnosti pohledávky se prodloužil.

Tvoří opravné položky k účtu 067, prostřednictvím kterého jsou účtovány pohledávky z poskytnutých úvěrů (změna od 1. 1. 2020 v souladu s metodikou MF ČR, do 31.12.2019 bylo účtováno na syntetickém účtu 462):
opravné položky dle § 65, vyhl. č. 410/2009 Sb. k dlouhodobému finančnímu majetku - pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 100/2016 Sb., NV č. 136/2018 Sb., NV č. 468/2012 Sb. a NV č. 284/2011 Sb. ve výši 20% za 90 dnů prodlení.
 
Rezervy jsou vytvářeny k 31.12. daného kalendářního roku.

Pro účtování kurzových rozdílů v průběhu účetního období účetní jednotka používá pevný kurz ČNB, který je platný první den účetního období. U nákupu a prodeje devizových prostředků používá kurz nákupu nebo prodeje v souladu s § 24 odst. 6 ZoÚ.

Účetní jednotka odepisuje drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek do nákladů ihned při pořízení majetku. 
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka odepisuje na základě stanoveného odpisového plánu rovnoměrným způsobem. Odepisování je nastaveno individuálně k jednotlivému majetku a odpisový plán je nastavován také individuálně.

Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení v souladu s výše uvedenými předpisy, zejména § 69 vyhl. č. 410/2009 Sb., časové rozlišení neprovádí pouze u nevýznamných a pravidelně se opakujících nákladů (výdajů) a výnosů (příjmů), které významně neovlivní hospodářský výsledek, a to pouze u částek, které by se časově rozlišovaly jen mezi dvěma po sobě jdoucími účetními obdobími. Za nevýznamné částky se považují částky nepřesahující 50 000 Kč, vždy ale musí být časově rozlišeny náklady na spotřebu elektrické energie, plynu, vody, nájemné, finanční leasing a transfery (dotace) poskytnuté na více období.
 
Finanční nástroj JESSICA
Koncem roku 2012 došlo ke vzniku Holdingového fondu (HF) jako samostatné vnitřní účetní jednotky, zálohově poskytnutý transfer ve výši 609 869 489,- Kč byl v r. 2016 vypořádán v plné výši, zúčtován  na SU 388 a 472. Finanční prostředky HF jsou uloženy na zvláštním účtu v ČNB.
Investiční část transferu na SU 403, ze které byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek HF, je snižována ve výši odpisů pořízeného majetku.
Z transferu byly hrazeny způsobilé náklady na správu HF a v letech 2014 až 2015 poskytnuté úvěry ve výši 601 336 017,20 Kč prostřednictvím pověřeného správce Fondu rozvoje měst (FRM) - KB, a.s.
Byl vytvořen fond na SU 419 - ostatní fondy, který je dále navyšován přijatými úroky z poskytnutých úvěrů a používán ke krytí nákladů na správu střediska HF (do roku 2016) a na poplatky správci FRM.
Od roku 2016 náklady a výnosy HF tvoří HV SFPI. Od 1. 7. 2018 SFPI realizuje 2. obrátku prostředků FN JESSICA v dotačně úvěrovém programu Regenerace veřejných prostranství dle NV č. 390/2017 Sb.
 
1. 7. 2018 vznikl garanční fond cestovních kanceláří, s jehož prostředky přísluší hospodařit SFPI, prostředky jsou vytvářeny příspěvky cestovních kanceláří a případnými pokutami CK hrazenými na zvláštní bankovní účet, o prostředcích garančního fondu účetní jednotka účtuje jako o dlouhodobých závazcích na účtu 459. Z prostředků garančního fondu jsou vypláceny nároky zákazníků cestovních kanceláří v případě jejich úpadku ve výši zákonných nároků přesahujících limit pojistného plnění.

Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů:

1) 1 313 684 285,11 Kč - přísliby neinv. transferů právnickým osobám NV č. 299/2001 Sb. (úrok. dotace dle NV č. 299/2001 Sb. - program
PANEL/NOVÝ PANEL)
2)     66 509 350,95 Kč - poskytnuté záruky obcím NV č. 370/2004 Sb. - Kolín z roku 2004
3)      21 580 395,71 Kč - poskytnuté záruky právnickým a fyzickým osobám NV č. 370/2004 Sb.
4)    66 509 350,95 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky Kolín
5)     21 580 395,71 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky, NV č. 370/2004 Sb.
6)     40 326 070,47 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle zákona č. 378/2005 Sb.
7) 1 626 203 980,73 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb.,
                                          NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb., NV č. 100/2016 Sb. a NV č. 136/2018 Sb. a NV č.112/2019 Sb.
8)    961 931 760,83 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL
9) 8 808 974,68 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 370/2004 Sb.
10) 2 046 181,65 Kč - majetek v operativní evidenci včetně publikací v knihovně Fondu
11) 74 633 339,30 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 284/2011 Sb.
12) 15 519 508,00 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 468/2012 Sb.
13) 114 751 467,75 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 136/2018 Sb.
14) 15 769 030,57 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 112/2019 Sb.
15) 193 866 202,01 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 1/2021 Sb.
16) 733 156,40 Kč - pohledávky z poskytnutých úvěrů FO - upuštění od vymáhání, odpis FÚ
17) 86 874 888,75 Kč - závazek z uzavřených smluv - program Regenerace sídlišť dle NV č. 390/2017 Sb.
18) 172 133 696,44 Kč - závazek z uzavřených smluv - program Zateplování dle NV č. 16/2020 Sb.
19) 57 371 449,72 Kč - závazek z uzavřených smluv - program Výstavba pro obce dle NV č. 112/2019 Sb.
20) 600 000 000,00 Kč - podmíněná pohledávka - dotace ze SR - program Zateplování - 11703 - IROP (NV č. 16/2020 Sb.)
21) 72 383 413,08 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v roce 2021 dle uzavřených smluv
22) 144 556 826,16 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v letech 2022 - 2023 dle uzavřených smluv
23) 46 625 570,45 Kč - podmíněné závazky - předpokládané poplatky ČMZRB, a.s. (dle NV č. 299/2001 Sb.) a KB, a.s. (FN JESSICA) v roce 2021
24) 56 405 447,87 Kč - podmíněné závazky - předpokl. poplatky ČMZRB, a.s. (dle NV č. 299/2001 Sb.) a KB, a.s. (FN JESSICA) v letech 2022 - 2023
25) 69 429 679,85 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v roce 2021
26) 113 693 956,42 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v letech 2022 - 2023

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2779338.052620770.20
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek382160.57382160.57
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1664021.081505453.23
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 733156.40733156.40
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů386400509.26757731575.04
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.0025695527.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 386400509.26732036048.04
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1937743434.131869734478.89
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 69429679.8569429679.85
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 113693956.42113693956.42
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 1754619797.861686610842.62
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů1671530114.321965718388.15
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 600000000.00850000000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1071530114.321115718388.15
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky1965474983.801856759192.44
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 270000.00270000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 118738983.53118738983.53
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1758376253.611641860185.83
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 88089746.6695890023.08
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -882882835.20-956462852.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO 70856788

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Všechny známé skutečnosti, poskytující informace o podmínkách či situacích k 30. 6. 2021 jsou promítnuty v účetních výkazech.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Účetní jednotkou byl uskutečněn v r. 2019 převod nemovitosti - do majetku SFPI byly převedeny dvě bytové jednotky, odpisování bylo zahájeno v souladu s §66, odst. 6 vyhl. č. 410/2009 Sb. (viz příloha G).
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka netvoří investiční fond ani fond reprodukce majetku.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K 30. 6. 2021 nedošlo k významnému vzájemnému zúčtovaní částek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.009147592.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.0043441.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.SW pro správu poskytovaných úvěrů, průběžně zhodnocovaný12677808.50
A.I.2.SW - ostatní (účetnictví EIS JASU, elektronická spisová služba, mzdový program apod.)2160204.86
A.I.2.SW - Firewall1757301.39
A.I.2.korekce - oprávky k DNM k 30. 06. 2021-12897321.00
A.I.2.SW - SQL Server4633088.78
A.I.3.logo SFPI315000.00
A.I.3.korekce - oprávky k ostatnímu dlouhodobému majetku k 30.06. 2021-21000.00
A.I.5.SW - licence (SW licence)1739367.13
A.I.5.korekce - oprávky k DDNM k 30. 06. 2021-1739367.13
A.I.7.nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - SW pro správu podpor3939199.46
A.II.1.podíl na pozemcích k bytovým jednotkám47248.00
A.II.2.kulturní předměty - obrazy28100.00
A.II.3.2 bytové jednotky2426959.41
A.II.3.stavby - oprávky k bytovým jednotkám k 30. 06.2021-351348.00
A.II.4.DHM - osobní automobily2813583.16
A.II.4.DHM - stroje, přístroje, zařízení a ostatní majetek114540.00
A.II.4.DHM - výpočetní technika6156557.80
A.II.4.* z toho středisko HF - FN Jessica DHM - výpočetní technika124277.00
A.II.4.korekce - oprávky k DHM k 30. 06. 2021-3960910.00
A.II.4.* z toho oprávky k DHM k 30. 06.2021 pořízeného z FN Jessica-124277.00
A.II.6.DDHM - stroje, přístroje, zařízení1019434.47
A.II.6.DDHM - výpočetní technika4811124.92
A.II.6.DDHM - nábytek6317213.68
A.II.6.DDHM - ostatní112669.20
A.II.6.korekce oprávky k DDHM k 30. 06. 2021-12260442.27
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 97/2002 Sb.434101.36
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 396/2002 Sb.14124908.95
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 616/2004 Sb.1509811719.10
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 28/2006 Sb.37076072.29
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 396/2001 Sb.447344.73
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry BD - zákon č. 378/2005 Sb.37629570.65
A.III.4.stav pohledávky - bezúročné úvěry - NV č. 16/2020 Sb.198942315.88
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 1/2021 Sb.52013095.78
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb.1016906245.26
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Panel 13+ NV č. 468/2012 Sb.1268000582.60
A.III.4.stav pohledávky - úvěry FO - NV č. 100/2016 Sb.24056213.26
A.III.4.korekce - opravné položky k dlouhodobým pohledávkám ze smluv o úvěru FO, PO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 284/2011 Sb.-54321796.53
A.III.4.stav pohledávky - úvěry FO - NV č. 136/2018 Sb.677629947.97
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 112/2019 Sb.11759758.24
A.IV.3.poskytnutá stálá jistina na CCS kartu - trvání po dobu smluvního vztahu24000.00
A.IV.3.dlouhodobé poskytnuté zálohy - fond oprav k bytovým jednotkám63586.46
B.I.2.dárky, propagační předměty134818.69
B.II.4.poskytnuté zálohy spojené s nájmem nebytových prostor, bytových jednotek, poštovným, předplatným tiskovin atd.445573.68
B.III.10.stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 30.06. 20211202681.74
B.III.13.stav finančních prostředků na bankovních účtech u ČNB a ČMZRB k 30. 06. 20214543637678.44
B.III.13.* z toho středisko HF - FN Jessica stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 30. 06. 202167664283.58
B.III.13.z toho stav finančních prostředků na účtu Garančního fondu CK60044598.04
B.III.16.převod zůstatku z jiné banky do ČNB - peníze na cestě30.13
B.III.17.stav korunové pokladny v Praze a Olomouci k 30. 06. 202154959.00
C.I.1.jmění SFPI na základě převodového můstku k účtu 921 k 1. 1. 2010 v souladu s reformou účetnictví státu9563822516.44
C.I.1.jmění SFPI (DNM a DHM) na základě převodového můstku k účtu 901 k 1. 1. 2010 v souladu s reformou účetnictví státu29047409.33
C.I.1.jmění SFPI (DNM a DHM) - zůstatková cena majetku bezúplatně převedeného na jinou VÚJ-199728.78
C.I.1.jmění SFPI (DNM a DHM) - zůstatková cena majetku bezúplatně nabytého od jiné VÚJ1699425.00
C.I.3.přijatá dotace k realizaci programu Výstavba pro obce - NV č. 112/2019 Sb.9147592.00
C.I.5.opravná položka k pohledávce do 31. 12. 2009 - změna metody0.00
C.I.5.100% odpis DDNM a DDHM pořízeného do 31. 12. 2009 - změna metody-207370037.42
C.I.5.úprava v rámci převodového můstku z účtu 921 v souvislosti se změnou metody8538094413.51
C.I.5.dooprávkování DNM a DHM k 31. 12. 2011 - změna metody-6252184.00
C.II.2.stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha"1503976.27
C.III.1.saldo výnosů a nákladů k 30. 06. 2021-337934416.38
C.III.2.saldo výnosů a nákladů roku 2020 - ztráta0.00
C.III.3.hospodářský výsledek - ztráta v minulých obdobích 2010 - 2020-8734920981.69
D.I.1.rezerva - náklad na nevyčerpanou dovolenou0.00
D.II.4.složené kauce na případné delikvence při splácení úvěrů dle NV č. 284/2011 Sb.3120000.00
D.III.5.neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 30. 06. 2021294062.72
D.III.7.přijaté platby k identifikaci a následnému umístění na příslušný účet dle účelu platby1616.00
D.III.13.předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 06/2021418958.00
B.II.9.stav nesplacených poskytnutých půjček z FKSP na bydlení a sociální události281961.00
B.II.9.pohledávky za zaměstnanci ostatní15046.86
B.II.18.pohledávky za obcemi - úroky do splatnosti NV 112/19 Sb.2078.04
B.II.18.pohledávky za obcemi - úroky z prodlení NV 112/19 Sb.0.00
B.II.23.krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s., záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.6994888.61
B.II.23.opravná položka k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.-14823227.15
B.II.23.krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s., záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. - úroky z prodlení7828338.54
D.III.10.čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 8. 7. 20212229746.00
D.III.10.čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 8. 7. 2021186689.00
D.III.11.cestovné zaměstnanců k převodu na účty v souladu s termínem výplaty dne 8. 7. 2021648.00
D.III.11.příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců k převodu na účet pojišťovny v červenci 2021 a ostatní závazky k zaměstnancům31061.00
D.III.12.předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 06/2021971312.00
D.III.16.předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 06/2021292568.00
C.II.6.* realizace HF - FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - fond vytvořený z investiční dotace určené k realizaci FN JESSICA281291848.17
A.IV.5.* poskytnuté úvěry prostřednictvím FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA - pohledávky za příjemci podpory222067931.00
A.IV.5.* pohledávka z poskytnutých úvěrů za FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA - pohledávka za KB, a.s.15113112.88
D.II.7.závazek - Garanční fond CK60044598.04
D.III.32.přijatá dotace ze státního rozpočtu na rok 2020 - NV č. 299/2001 Sb. Panel/ Nový Panel a dotace na úvěry při narození dítěte NV č. 616/2004 Sb. a NV č. 136/2018 Sb.0.00
A.IV.6.dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 390/2017 Sb.163880204.15
A.IV.6.dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 112/2019 Sb.47795595.28
D.II.8.dlouhodobé zálohy na transfery - dotace z MMR NV č. 16/2020 Sb.400000000.00
B.II.30.náklady příštích období - pojistné, předplatné212333.90
B.II.32.odměna správce prostředků program Zateplování NV č. 16/2020 Sb.(od 3. čtvrtletí 2020)689641.40
B.II.33.pohledávka ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018 - úroky z prodlení, sankce apod.20138676.86
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., 136/2018 Sb.-19672066.14
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb.-9432602.43
B.II.33.pohledávky z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - úroky smluvní1544215.32
B.II.33.pohledávka z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu, včetně penále FÚ18629409.94
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení-18629409.94
B.II.33.pohledávky z vyměřených úroků ze splátek po splatnosti- ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb., č. 396/2001 Sb., č. 468/2012 Sb.0.00
B.II.33.pohledávky z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - penále FÚ, úroky z posečkání4264811.38
B.II.33.pohledávky ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb. - úroky z prodlení, sankce apod.pohledávka z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 63/2006 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu,včetně penále FÚ0.00
B.II.33.předpis úroků z vyčerpané části úvěrů FO a PO1593524.60
B.II.33.pohledávka z odstoupených smluv o úvěrů PO - NV č. 284/2011 Sb. - penále FÚ218257.00
B.II.33.pohledávky z vyměřených úroků ze splátek po splatnosti- ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018 Sb.63736.89
B.II.33.opravná položka k pohledávce za zaměstnancem-4396.00
B.II.33.pohledávky z odstoupených smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. - úroky smluvní2068273.24
B.II.33.pohledávka ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb. - úroky z prodlení, sankce apod.6494362.51
D.III.35.časové rozlišení nákladů/výdajů včetně odměny KB, a.s.0.00
D.III.35.* z toho středisko HF - FN Jessica časové rozlišení nákladů/výdajů - odměna KB, a.s.0.00
D.III.37.dohadné položky z nezúčtovaných záloh na služby k nájmu apod.4200.00
D.III.37.dohadné položky k zálohově poskytnutým transferům dle NV č. 390/2017 Sb., č. 112/2019 Sb.211675799.43
D.III.38.platby fyzickým a právnickým osobám k vrácení1627.14
D.III.38.čisté odměny orgánů Fondu (výbor + dozorčí rada) k převodu v rámci výplatního termínu dne 8. 7. 202144400.00
D.III.38.ostatní krátkodobé závazky - odměna ČMZRB, a.s., splatná ve3Q/20210.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny215042.82
A.I.1.pořízený dlouhodobý majetek v operativní evidenci160332.85
A.I.1.příslušenství k dlouhodobému majetku0.00
A.I.1.materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky apod.0.00
A.I.1.pohonné hmoty73614.60
A.I.2.vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor146113.74
A.I.8.náklady na opravy a udržování majetku Fondu443057.83
A.I.9.cestovné tuzemsko + zahraniční1198.00
A.I.10.reprezentace Fondu - pohoštění, drobné dary1668.00
A.I.12.ostatní služby - úklid, ostraha, revize, odvoz odpadu, audit, analýzy, telekomunikační služby, poštovné, školení, konference a další2447761.95
A.I.12.ostatní služby na podporu programů - právní, odborné studie, prezentace, informační činnosti apod.350510.57
A.I.12.ostatní služby nájemné Praha, Olomouc, archiv638911.75
A.I.12.ostatní služby - DDNM do limitu 7.000,- Kč0.00
A.I.12.ostatní služby na podporu programů - odměna správci FRM za správu poskytnutých úvěrů1266298.07
A.I.12.ostatní služby - DDNM (7-60 tis. Kč) vč. podlimitního TZ43656.80
A.I.13.vyplacené mzdy zaměstnancům18391639.00
A.I.13.odměny orgánům Fondu (výbor + dozorčí rada)349500.00
A.I.13.odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr1306404.00
A.I.13.náhrady v době trvání nemoci77075.00
A.I.13.ostatní osobní náklady - odstupné0.00
A.I.14.sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem4900230.00
A.I.14.zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem1778417.00
A.I.15.povinné úrazové pojištění zaměstnanců81521.00
A.I.16.tvorba FKSP - 2 % z hrubých mezd369375.00
A.I.16.příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenek415756.00
A.I.16.ostatní služby - pracovnělékařské služby dle zákona č. 373/2011 Sb.2686.20
A.I.16.ostatní zákonné sociální náklady30519.00
A.I.20.ostatní poplatky - dálniční známky7500.00
A.I.23.smluvní pokuty - storno poplatky0.00
A.I.27.* FN JESSICA - přijatý úrok z úvěrů od FRM (KB a.s.) jako navýšení stávající alokace k prostředkům poskytnutým formou investiční dotace od ŘO (MMR)1122080.63
A.I.28.odpisy DNM v roce 20211297252.00
A.I.28.odpisy DHM v roce 2021483362.00
A.I.28.* FN JESSICA odpisy DHM v roce 2021 - použití investiční dotace k účtu 4030.00
A.I.28.odpisy staveb v roce 202131161.00
A.I.32.tvorba a zúčtování rezervy na nevyčerpanou dovolenou-333739.00
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO-7482783.09
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 333/2009 Sb.1001551.98
A.I.33.tvorba opravné položky k pohledávce z plnění vůči ČMZRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.723661.53
A.I.33.tvorba opravné položky k pohledávce úvěr - NV č. 284/2011 Sb.-4763773.80
A.I.34.penále předepsané a prominuté FÚ - program dotací obcím dle NV č. 481/2000 Sb. a č. 146/2003 Sb.0.00
A.I.34.penále předepsané a prominuté FÚ - k úvěrům FO61198.00
A.I.34.upuštění od vymáhání - odepsané pohledávky - úvěry poskytnuté FO6979276.73
A.I.36.pojištění majetku Fondu, ostatní náklady z činnosti94552.39
A.I.36.plnění závazku vůči ČMZRB, a.s. z uplatnění záruk poskytnutých v rámci programu PANEL NV č. 299/2001 Sb.0.00
A.I.36.vratky příjmů z min. let - vrácení penále dle rozdhodnutí FÚ0.00
A.I.36.ostatní náklady z činnosti - TZ do limitu - HM16655.52
A.I.36.ostatní náklady činnosti - Odvod FÚ22498.00
A.II.3.kurzové ztráty32.19
A.II.5.poplatky bankovním ústavům za realizaci dotačních titulů8832222.65
A.III.1.poskytnuté úrokové dotace k programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.310765657.91
A.III.1.poskytnuté dotace - snížení výše úvěru FO za narozené dítě (NV č. 616/2004 Sb., č. 136/2018 Sb.)5399069.60
A.III.1.náklady na transfery INVESTIČNÍ - Regenerace NV č. 390/2017 Sb.39290572.33
A.III.1.náklady na transfery NEINVESTIČNÍ - Regenerace NV č. 390/2017 Sb.1805728.08
A.III.1.náklady na transfery INVESTIČNÍ - Výstavba NV č. 212/2019 Sb.32868966.55
B.I.2.přijaté poplatky za poskytnuté záruky309743.00
B.I.2.výnosy z pronájmu11390.41
B.I.9.smluvní sankce, pokuty, penále z podpor poskytnutých obcím, PO, FO0.00
B.I.9.úrok z prodlení k pohledávce z poskytnutého ručení PO, penále742210.07
B.I.9.smluvní sankce, pokuty, penále z obchodních vztahů0.00
B.I.10.ostatní sankce z titulu poskytnutých úvěrů FO předepsané Fondem a finančními úřady k odvodu do Fondu767007.00
B.I.10.předpis penále finančním úřadem k odvodu do Fondu - program dle NV č. 333/2009 Sb.102127.00
B.I.14.výnosy z prodeje DHM0.00
B.I.16.* FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - odměna za správu úvěrů, odměna SFPI za administraci 2. obrátky FN JESSICA (program REGENERACE)2611872.69
B.I.16.* FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - program REGENERACE41096300.41
B.I.17.ostatní přijaté platby včetně mimořádných výnosů23.38
B.I.17.ostatní výnosy z činnosti - pojistné plnění3123.00
B.I.17.ostatní výnosy - náhrady nákladů0.00
B.I.17.přijatá náhrada nákladů řízení13947.00
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb. a č. 136/2018 Sb.)24386566.32
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů obcím - NV č. 396/2002 Sb.11439.98
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů z úvěrových smluv BD - zákon č. 378/2005 Sb., NV č. 465/2005 Sb.587428.09
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb.12128486.38
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č. 468/2012 Sb. - Panel 13+9108589.55
B.II.2.* FN JESSICA úroky z poskytnutých úvěrů od FRM v souladu s uzavřenou smlouvou1122080.63
B.II.2.úroky z vkladů69337.85
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č.112/2019 Sb. - Výstavba pro obce88166.25
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č.16/2020 Sb. - Zateplování5.00
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č.1/2021 Sb. - Vlastní bydlení61339.31
B.II.3.kurzové zisky0.00
B.IV.1.předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let (NV č. 481/2000 Sb., č. 146/2003 Sb.)0.00
B.IV.1.vrácené dotace z minulých let od PO (NV č. 299/2001 Sb.)162439.00
B.IV.1.* FN JESSICA zúčtování přijaté investiční dotace ve výši odpisu v roce 20210.00
B.IV.1.přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok. dotace (NV č. 299/2001 ,69Sb.)0.00
B.IV.1.přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.)0.00
B.IV.1.ostatní výnosy z transferů (admin.programů COVID)474526.00
B.IV.1.výnosy z transferů - NV16/2020 Sb.0.00
B.IV.1.předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let - program dle NV č.333/2009 Sb.102127.00
A.I.5.aktivace dlouhodobého majetku-1063962.98
A.I.35.pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis1244662.30

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1471871.85
A.II. Tvorba fondu369375.00
1. Základní příděl369375.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu337270.58
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování168364.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky30000.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění135400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3506.58
A.IV. Konečný stav fondu1503976.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2426959.41351348.002075611.412034154.22
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2426959.41351348.002075611.412034154.22
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky47248.000.0047248.0047248.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha47248.000.0047248.0047248.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00