A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nemá informace o skutečnostech, které by jí omezovaly nebo jí zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka provádí změny v souvislosti se zmenami vyhlášky č. 410/2009 SB ve znění pozdějších předpisů a nařízení. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví dle zákona o Účetnictví č. 563 Sb. ve znění pozdějších předpisů vyhlášky č. 410/2009 SB. ve znění pozdějších předpisů a českými účetními standarsy č. 701-710 ve znění pozdějších předpisů . |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 388740.85 | 382860.85 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 9324.20 | 9324.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 379416.65 | 373536.65 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 8569922.16 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 8569922.16 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 8958663.01 | 382860.85 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Identifikační čílslo organizace je 708 69 219 a informace o zápisu ve veřejném rejstříku je uváděna na obchodních listinách v souladu se zákonem upravující rejstříky právnických a fyzických osob. Je také zapsaná v rejstříku škol MŠMT. Organizace je vedena u Krajského soudu v Brně, spisová značka |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní uzávěrky k datu 31. 3. 2021 se oraganizace dostala do mínusu v hlavní činnosti vzhledem k uzavření školy v COVID - prováděná dezinfekce celého objetu - škola byla uzavřená . Investice byly vysoké se kterými se nepočítalo. Jinak samozřejmě dojde k napravení v dalším období. Jinak neexistují takové podmínky nebo situace , které by v důsledku přispěpěly k významné změně pohledu na finanční stránku účetní jednotky. Tato situace, která nastala je v řešení v následujícím čtvrtletí. Ke dni 30. 6. 2021 je organizace v kladných číslech , došlo k navýšení fin.prostředků o 20000 Kč na provoz - desinfekce |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitosti nedošlo. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela kryt finančně | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka pokud by taková situace nastala, postupuje v souladu s právními předpisy nebo podle vnitřních předpisů . |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | netýká se účetní jednotky |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.30. | Nákl. příštích období účet 381 je k 30. 6. 2021 ve výši 17003,78 Kč | 17003.78 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní účet 388 v období k 30. 6. 2021 nebyl použit. Dotace EU která přišla v min. letech je z rezervního fondu převedena na účet 472 -- dlouhodobá záloha z SR EU | 0.00 |
C.II.1. | Ke dni 30.6.2021 fond odměn účet 411 je tvořen ze zlepšeného HV za rok 2020 zůstatek je ve vši 48778 Kč byl navýšen o 20000 Kč dle návrhu na rozdělení bylo schváleno Radou MČ Kohoutovice | 48778.00 |
C.II.3. | Rezervní fond účet 413 je tvořen ze zlepšeného HV , za rok 2020 jHV byl schvíálen zřizovatelem i návrh na rozdělení a z ostaních titulů účet 414 - dary . Na konci účetního období zde vedeme nespotřebovanou dotacii EU, kterou k čerpání v tomto období vedeme na účtě 472 zůstatek účtu 413 je celkem 157108,73 Kč navýšen dle návrhu na rozdělení o 54596,25 Kč a účet 414 činí 12296,76 Kč k 30. 6. 2021 | 157108.73 |
C.II.4. | Rezervní fond z ostatních titulů je tvořen především dary a nespotř. dotací EU vždy ke konci účetního období. Dotace EU je v účetním období převedena na účet 472 je 82168,26 Kč - zůstatek k 30. 6. 2021 a účet 414 ke dni 30. 6. 2021 je 12296,76 Kč | 12296.76 |
C.II.5. | Fond investiční účet 416 zatím nebyl použi v I.pololetí 2021 zůstatek činí k 30. 6. 2021 238501,50Kč a jeho tvorba je tvořena z odpisů majetku | 238501.50 |
C.III.1. | Ke dni 31. 3. 2021 se organizace dostala do mínusu v hlavní činnosti a hospodářská činnost tu to skutečnost nepokryje jelikož je malá . Došlo k tomu uzavřením školky v důvodu s nemocí covid 19- následná dezifekce . Ke dni 30.6. 2021 je hlavní činnost v pořádku. Ke dni 30.6.2021 se situace zlepšila HV je ve výši hlavní činnost 37898,35 Kč a hospodářská 1555,20 kč celkem 39453,50 Kč | 39453.55 |
C.III.2. | Výsledek za rok 2020 byl Radou MČ Kohoutovice schválen včetně návrhu na rozdělení do fondu odměn a fondu rezervního ke dni 30. 6. 2021 . Zůstatek účtu je k 30. 6. 2021 0 Kč. | 0.00 |
D.II.8. | Dlouhodobé zálohy - EU účet 472 zde je vedená nespotř. dotace z roku 2020 která byla k 31. 12. 2020 vedená na účtě 414 . V účetním období je použiváno účtu 472 který činí zůstatek k 30. 6. 2021 ve výši 82168,26Kč | 82168.26 |
D.III.36. | Výnosy př. období účet 384 - zde vedeme nespotř. dotaci za I.pololetí roku 2021 ve výši 384496,60Kč a SR za 07-08/2021 ve výši 1131000 Kč celkem SR je 1515496,60, ostatní výnosy včetně úplaty mš 17070 Kč -z toho úplata Mš je 7200 Kč - přeplatky , Dotace USC je celkem rozpočet 930 000 Kč+ navýšení 20000 Kč t.j. celkem 950000 na rok 2021 a zůstatek k 30. 6. 2021 dotace USC na účtě 38410 činí celkem 465000 Kč účet 384 03 neprovařeno z roku 2020 byl převeden do výnosů hlavní činnosti zůstatek celkem účtu 384 ke dni 30. 6. 2021 je ve výi 1990366,60 Kč. | 1990366.60 |
D.III.37. | Dohané položky v roce 2021 použity zůstatek k 30. 6. 2021 činí 171,40 kč | 171.40 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | účet 521 Mzdové náklady jsou včetně náhrad za PN na účtě 521 náhrady činí celkem 76003 Kč a to ze SR. Platy bez PN činí 2212174 Kč včetně EU což souhlasí i s P104 s řádkem 517 Celkem účet 521 činí včetně PN 2288177 kč | 2288177.00 |
A.I.28. | Tvorba fondu frm z odpisů v 1.q. 2021 nebyla vytvařena bude v období 1. pololetí roku 2021 vzhledem k situaci, že organizace dostala do mínusových položek za období 1.pololetí 2021 je tvořen fond FRM a to ve výši 21121 kč .Odpisy jsou účetní a dle odpisovoho plánu schváleného zřizovatelem . | 21121.00 |
B.I.16. | V období 1. pololetí roku 2021 nebyl fond zapojen. - čerpání. | 0.00 |
B.IV.1. | účet 672 je tvořen z USC jehož roční rozpočet je ve výši 9300000 kč ke dni 31. 3. 20201 je částka USC 232500 Kč , dotace SR 1425574,32 EU 93524,75 Kč je celkem účet 672 1781599,07 kč | 0.00 |
B.IV.2. | Účet 672 je tvořen z prostředků USC roční rozpočet je ve výši 930000+20000 kč celkem 950000Kč ke dni 30. 6. 2021 je na účtš 672 za USC částka 485000 Kč , dále zde vedeme účet SR a to ve výši 3008503,40 Kč a účet SR EU a to ve výši 141377,28 Celkem tvoří účet 672 částku 3634880,68 Kč . účet je rozdělen anal. účty . | 3634880.68 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 42955.46 |
A.II. Tvorba fondu | 45763.54 |
1. Základní příděl | 45763.54 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 18095.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 13815.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 280.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 70624.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 338354.78 |
D.II. Tvorba fondu | 54596.25 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 54596.25 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 223545.54 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 223545.54 |
D.IV. Konečný stav fondu | 169405.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 223582.50 |
F.II. Tvorba fondu | 14919.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 14919.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 238501.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5995783.45 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5995783.45 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |