Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Na základě výpisu usnesení (ZK/9/651/2017) z 9. zasedání Zastupitelstva Královéhradeckého kraje, konaného dne 4.12.2017 schvaluje sloučení přípěvkových organizací Vyšší odborná škola zdravotnická a Střední zdravotnická škola, Trutnov, Procházkova 303 (IČ: 13 582 968) a Obchodní akademie, Trutnov, Malé náměstí 158 (IČ: 60 153 334) dnem 1.7.2018 s tím, že Vyšší odborná škola zdravotnicklá a Střední zdravotnická, Trutnov, Procházkova 303 bude právním nástupcem sloučením zanikající druhé příspěvkové organizace, který přejímá veškerý její majetek, práva a závazky. Majetek vykázaný v položce A Brutto, je majetek ve výši 124.290.521,70 Kč.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 5166559.61 5174027.30
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 11410.36 8005.36
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4831556.25 4842428.94
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 323593.00 323593.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 5166559.61 5174027.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Od 1.1.2017 je tvořen fond investic ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z časového rozlišení přijatých investičních transferů.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 55382.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 68422.02 129556.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.8
SU 472 AU 180 UZ 60 - přijatá záloha na projekt ERASMUS+
734853.17
D.II.8
SU 472 AU 180 UZ 61 - přijatá 1. záloha na projekt ERASMUS+KA1
497995.78
D.II.8
SU 472 AU 180 UZ 62 - přijatá 1. záloha na projekt ERASMUS+ Lotyšsko
680762.88
D.II.8
SU 472 AU 180 UZ 64 - přijatá 1. záloha na projekt ERASMUS+ Kirchdorf
651483.65
D.II.8
SU 472 AU 180 UZ 73 - přijatá 1. záloha na projekt ERASMUS+ Finsko
558591.88
D.II.8
SU 472 AU 180 UZ 74 - přijaá 1. záloha na projekt ERASMUS+ Belgie
746090.76
D.II.8
SU 472 AU 0180 UZ 75 - přijatá záloha projekt ERASMUS+ Guyana
626966.32
D.II.2
SU 452 AU 0170 - projekt I-KAP II - finanční návratná výpomoc
7769500.00
D.II.2
SU 452 AU 0171 - projekt KOMPETENCE 4.0 - finanční návratná výpomoc
1050000.00
B.II.32
SU 388 AU 0252 - projket ERASMUS+ Kirchdorf
651483.65
B.II.32
SU 388 AU 0253 - projekt ERASMUS+ Lotyšsko
680762.88
B.II.32
SU 388 AU 0150 - projekt I-KAP2
59008.00
B.II.32
SU 388 AU 0250 - projekt ERASMUS+
734853.17
B.II.32
SU 388 AU 160 - projekt Šablony2
2563714.00
B.II.32
SU 388 AU 0255 - projekt Erasmus+ Belgie
746090.76
B.II.32
SU 388 AU 0254 - projekt ERASMUS+ Guyana
626966.32
B.II.32
SU 388 AU 0256 - projekt ERASMUS+ Finsko
558591.88
B.II.32
SU 388 AU 0171 - projekt KOMPETENCE 4.0
934975.65
B.II.32
SU 388 AU 0140 - projekt ČR-PL
380187.47
B.II.32
SU 388 AU 0251 - projekt ERASMUS+ KA1
497995.78
D.III.32
SU 374 AU 0230 - projekt Šablony2
2563714.00
D.III.32
SU 374 AU 0130 - dotace UZ 33353
42170130.00
D.III.36
SU 384 AU 0300 - provozní příspěvek UZ 33152 - 2 817 100,- + 405 200,- MÚP r.2021 + 15 999,50 MÚP z r.2020
3238299.50
B.II.32
SU 388 AU 0130 - příspěvek ze SR UZ 33353
31579770.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
dotace na přímé náklady UZ 33353 01- 08/2021 - 42 170 130,- Kč
31579770.00
B.IV.2.
Dotace provozní UZ 33152 na 01- 06/2021 2 629 140,- Kč a 15 749,- převod z r. 2020 - zdravotní prohlídky studentů
2644889.00
B.IV.2.
OP VVV ÚZ 33 063 Šablony 2
415541.00
B.IV.2.
Rozpouštění invest. transferu - Projekt Implementace Krajského akčního plánu CZ.02.3.68/0.0/0.0/16_034/0008508
18036.00
B.IV.2.
Rozpouštění invest. transferu - OA Trutnov
12697.62
B.IV.2.
Rozpuštění inv. transferu - Projekt Přeshraniční vzdělávání studenů zdravotnických oborů (projekt ČR-PL)
9006.00
B.IV.2.
Rozpuštění invest. transferu - projekt Příroda
3192.00
B.IV.2.
Rozpuštění transferu - SZŠ (výukový obsah corinth - převzato od KÚ)
25490.40
B.IV.2.
Projekt ERASMUS+
474.08
B.IV.2.
projekt I-KAP
143037.12
B.IV.2.
projekt KOMPETENCE 4.0 návratná fin. výpomoc Kč 709 220,-
298711.54
B.IV.2.
Erasmus+ Lotyšsko
18120.88
B.IV.2
ERASMUS+ Belgie
21464.88
B.IV.2
MÚP (převod z roku 2020) 82 500,- Kč
66500.50
B.IV.2
ERASMUS+ Kirchdorf
813.00
B.IV.2
neinvestiční přísp. z rozpočtu zrizovatele na vyregulování topného syst. v budově DMB
524959.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 695729.78
A.II. Tvorba fondu 390570.68
1. Základní příděl 390570.68
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 358767.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 216512.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 27175.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 112080.00
A.IV. Konečný stav fondu 727533.46

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4999961.55
D.II. Tvorba fondu 99140.50
1. Zlepšený výsledek hospodaření 81764.77
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 17375.73
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 456413.84
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 456413.84
D.IV. Konečný stav fondu 4642688.21

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 110472.39
F.II. Tvorba fondu 299410.98
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 299410.98
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 235525.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 235525.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 174358.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 101904447.52 28925016.50 72979431.02 73234341.02
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 101904447.52 28925016.50 72979431.02 73234341.02
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 851191.00 0.00 851191.00 851191.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 117886.00 0.00 117886.00 117886.00
H.4.Zastavěná plocha 733305.00 0.00 733305.00 733305.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13582968
sestavená k 30.6.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00