Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 274207.50 | 265723.50 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 148356.20 | 148356.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 125851.30 | 117367.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 261789.50 | 253305.50 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 9/2021 a vyrovnání poplatků a úroků za III.Q.2021 budou převedeny v říjnu 2021. | 194209.40 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.9.2021 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 3420,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 51623,-- Kč. Základní příděl za období 1-9/2021 činí 70187,--Kč. | 202352.75 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-9/2021 fond odměn. | 81740.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2021, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 109600.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 3504.00 |
D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.9.2021 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 9/2021 ve výši 127018,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 10/2021. | 127018.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.9.2021 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 23.201,-- Kč a srážkovou daň ve výši 600,-- Kč za měsíc 9/21, které budou odvedeny v měsíci 10/2021. | 23801.00 |
D.III.13. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.9.2021 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 9/2021 ve výši 54.787,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 10/2021. | 54787.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.9.2021 zde eviduje mzdy za období 9/21 ve výši 341.328,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 10/2021. | 341328.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.9.2021 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 144.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2021, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 109600.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.9.2021: Čerpání dotace na nájemné k 30.9.2021 ve výši Kč 99.504,- ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 4.818.300,-- Kč. Čerpání dotace na COVID19 ve výši Kč 5985,-- - ÚZ 219 (dle pokynů zřizovatele k 31.12.2020). | 4923789.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.9.2021: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 3.075 Kč, vytápění ve výši 31.781 Kč, vody ve výši 1.461 Kč, stočné ve výši 1.205 Kč, telefonní poplatky 1144,30 Kč, odvoz odpadu 700,-- Kč. | 39366.30 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.9.2021: ÚJ zde zaúčtovala náklady na nájemné za 9/21 ve výši 11.056,-- a náklady na pověřence GDPR 10.500,-- Kč a náklady na BOZP a PO ve výši 3.453,-- Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 25009.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 2719229.80 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné na rok 2022 a licence na rok 2022 až 2023. | 15348.50 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.9.2021 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 6.660.979,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 99.600,--Kč, ÚZ 002 Primární prevence 14.000,-- Kč | 6774579.00 |
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Investiční fond - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.9.2021 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Tvorba fondu investic za 1-9/2021 ve výši odpisů 9990,-- dle schváleného odpisového plánu. | 14990.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-9/2021 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2020 ve výši 6596,99 Kč. | 202644.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-9/2021 odpisy majetku ve výši 9990,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 9990.00 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-9/21 pořídila kopírovací stroj Konica, učební pomůcky do MŠ a ŠK – stavebnice, puzzle, globus, obrázkové kartičky, sudoku, ALBI tužku aj. | 38628.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-9/2021 z provozních servis kopírky. | 2950.00 |
A.I. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-9/2021 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 7.069,30 Kč, kancelářské potřeby ve výši 12.172,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 25.758,18 Kč, náhradní díly k výpočetní technice ve výši 15.925,-- Kč, ostatní materiál pro chod školy 12.280,-- Kč. | 73204.48 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-9/2021 vynaložila na vodné 4.383,-- Kč, stočné 3.615,--Kč, vytápění a ohřev vody 95.343,00 Kč, elektrickou energii 9.225,--Kč. | 112566.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-9/2021 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 17304,-- Kč. | 17304.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za období 1-9/2021 činil zákonný odvod FKSP 70.187,-- Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 855,-- Kč, náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 8160,--Kč, náklady na zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 4060,-- Kč, náklady na ochranné osobní prostředky ve výši 29.936,60 (testy, respirátory). | 113198.60 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-9/2021 5330,-- Kč za pojištění majetku. | 5330.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-9/2021 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 99.504,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 26.080,38, telefonní poplatky ve výši 10.301,12 Kč, pověřenec GDPR 31.500,-- Kč, zpracování mezd ve výši 15.762,-- Kč, služby BOZP a PO 10359,- Kč, bankovní poplatky 2765,--Kč, odvoz odpadu 2100,-- Kč, revize 2600,-- Kč, úklidové služby 26.339,--, inzerci 996,80, služby pošt 472,- Kč, ostatní služby pro chod organizace 3180,28 Kč. | 231959.58 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-9/2021 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 1188,71 Kč. | 1188.71 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-9/2021 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 332.400,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 99.504,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 4.818.300,-- Kč. | 5250204.00 |
B.I.17. | Účet 649 – Ostatní výnosy z činnosti – ÚJ v období 1-9/21 zde zaúčtovala bezúplatné nabytí ochranných prostředků (respirátorů, testů na covid-19) ve výši 31.411,60 Kč | 31411.60 |