A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1. 1. 2011 se za transfery považují veškeré dotace, příspěvky a granty. Pro poskytnuté transfery používá účetní jednotka účet 572 XXX, pro přijaté transfery účet 672 XXX. V roce 2011 došlo ke změnám v inventarizaci v návaznosti na vyhlášku č. 270/2010 o inventarizaci majetku. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka nemá operace v cizí měně. Účetní jednotka od roku 2012 odepisuje majetek dle odpisového plánu rovnoměrným způsobem odpisování. O účetních odpisech je účtováno čtvrtletně: k účtu 019 - 0551/079, 021 účetní operace 551/081 a k účtu 022 účetní operace 551/082. Způsob účtování zásob: Dle vnitřní směrnice účtuje Městys Protivanov o zásobách způsobem A v cenách nákupních. Městys Protivanov má zřízen Sociální fond, nakládání s prostředky tohoto fondu se řídí Statutem SF. Účetní jednotka se řídí při prodeji majetku Vnitřní směrnicí č. 1/2014 - majetek není přeceňován reálnou hodnotou. Za významnou hodnotu při řeceňování reálnou hodnotou je považována částka 260 000,- Kč (maximální výše). Reprodukční cena je cena, za kterou byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtovalo. Od 1. 1. 2016 nabyla účinnost novelizace zákona o dani z nabytí nemovitých věcí. Od tohoto data bude platit daň kupující a nebude možné se dohodnout, že ji bude platit druhá strana. Na podrozvahové evidenci se účtuje o majetku cizím, který byl jednotce svěřen smluvně k bezplatnému využití. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb. o účetnictví, vyhlášky 410/2009 Sb. a platných účetních standardů. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 14270717.25 | 14270717.25 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 5808.00 | 5808.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 161433.70 | 161433.70 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 14103475.55 | 14103475.55 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 13149935.00 | 20544247.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 13149935.00 | 20544247.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 115064.00 | 115064.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 115064.00 | 115064.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 27535716.25 | 34930028.25 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom měly vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Městys Protivanov není příspěvkovou organizací, netvoří fond investic. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 8547976.93 | 14380843.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1596704.14 | 1613880.17 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Kontejnery EKO-KOM ve výpůjčce - na podrozvahovém účtu 992 - dle rozpisu inventarizace v hodnotě 115 064,00 Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
19607.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
19607.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
63396.28 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Stavební úprava kotelny MŠ: 3 580 039,50 Kč Parkoviště u hřbitova 52 756,00 Kč Sportoviště za ZŠ 251 970,00 Kč Zpevněné plochy u ZŠ 5 313 104,00 Kč Zateplení BD 286 246 840,00 Kč Průmyslová zóna 194 575,00 Kč Komunikace Pod Sokolovnou 514 600,00 Kč Projekt-Staveb. úprava ITC 54 000,00 Kč Novostavba sociál.bytů 26 167 747,68 Kč Pozemky 720,00 Kč | 36376352.18 |
B.II.4. | Zálohy na elektrickou energii, topný plyn | 130960.00 |
B.II.28. | Poskytnuté dotace na provoz: SK Protivanov 200 000,00 Kč TJ SOKOL Protivanov 60 000,00 Kč | 260000.00 |
D.II.1. | Dlouhodobé úvěry: UniCredit - konečný stav: 84 769,03 Kč Komerční banka 10 980 688,00 Kč 2 686 822,12 Kč | 13752279.15 |
D.II.8. | Záloha na dlouhodobý transfer - Novostavba sociálních bytů | 8547976.93 |
D.III.5. | Předpisy dodavatel.faktur - investiční : 5 846 504,03 Kč Předpisy ostatních dodavatel.faktur - ninvestiční 125 365,59 Kč Pozemky 720,00 Kč Pozemky předpis (Trnečková Marcela) 720,00 Kč | 5972589.62 |
D.III.17. | Daň z přidané hodnoty 3.Q/2021 | 1013147.66 |
D.III.20. | Poskytnuté dotace na provoz příspěvkovým organizacím: Základní škola, PO Protivanov 1 200 000,00 Kč (předpis 1 600 000,00 Kč) Mateřská škola, PO Protivanov 375 000,00 Kč (předpis 500 000,00 Kč) | 525000.00 |
B.II.6. | Návratná finanční výpomoc - Mikroregion Malá Haná (zavádění systému tříděného odpadu) | 1353988.26 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2. | Předpis provoz.dotace ZŠ 1 600 000,00 Kč Předpis provoz.dotace MŚ 500 000,00 Kč Vyúčtování dotace SK + SOKOL 333 000,00 Kč Člen.příspěvky 2021 12 125,36 Kč Dopravní obslužnost 78 483,60 Kč (1.pololetí) Přestupková agenda 19 088,00 Kč Finanční dar TINA HORSES 7 000,00 Kč DSO Drahanská vrchovina - invet.transfer 5 287,70 Kč DSO Drahanská vrchovina - neinv.transfer 10 000,00 Kč Mikroregion Protivanovsko 6 000,00 Kč Finanční dar: Fond pro opuštěné děti 2 000,00 Kč DSO Drahan.vrchovina-Fond obnovy maj. 20 000,00 Kč Člen.příspěvek DSO Malá Haná 10 300,00 Kč Finanční dary - vítání občánků 32 000,00 Kč Klub Radost 4 000,00 Kč TS Malá Haná (dohoda o úhradě podílu) 249 283,88 Kč KIDSOK doprav.obslužnost II.pololetí 2021 78 483,60 Kč Vráceno - čl.příspěvek Malá Haná -20,00 Kč | 2967032.14 |
B.IV.2. | Předpis dotace - Státní správa 2021: 346 100,00 Kč Časové rozlišení transferů 1.Q/2021 489 487,47 Kč Čaové rozlišení trnsferů 2.Q/2021 489 487,47 Kč Neúčel.příspěvek-konpenzační bonus 48 772,46 Kč Neúčel.příspěvek ze SR 190 623,62 Kč Finanční dar VPO Protivanov 2 000,00 Kč Časové rozličení transferů 3,Q/2021 489 487,47 Kč Rozp.části dotace k vyřaz.kontejnerů 128 241,73 Kč | 2184200.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 10621.64 |
G.II. Tvorba fondu | 50002.37 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 50000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 2.37 |
G.III. Čerpání fondu | 41804.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 18820.01 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 182351862.12 | 45830736.65 | 136521125.47 | 139298894.47 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 12689559.45 | 2878995.00 | 9810564.45 | 9937212.45 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 69369677.67 | 21388288.45 | 47981389.22 | 48993817.22 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1039868.00 | 735056.00 | 304812.00 | 308817.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 22366809.46 | 2227322.00 | 20139487.46 | 20564827.46 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 64736095.54 | 15233624.00 | 49502471.54 | 50490419.54 |
G.6. | Ostatní stavby | 12149852.00 | 3367451.20 | 8782400.80 | 9003800.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6224929.39 | 0.00 | 6224929.39 | 6229986.29 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 63396.28 | 0.00 | 63396.28 | 63396.28 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 262413.01 | 0.00 | 262413.01 | 262113.01 |
H.4. | Zastavěná plocha | 28448.70 | 0.00 | 28448.70 | 28448.70 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5870671.40 | 0.00 | 5870671.40 | 5876028.30 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |