A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum vysočiny Jihlava, p.o. vykazuje ke dni zpracování mezitimní účetní závěrky sestavené k 30.9.2021 zlepšený výsledek hospodaření ve výši 1 340 728,58 Kč. V hlavní činnosti vykazujeme zisk 971 135,40 Kč a v doplňkové činnosti zisk 369 593,18. Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, žádná z činností není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějšich předpisů. Do roku 2018 organizace v souladu s metodickým pokynem zřizovatele účtovala o rozpouštení investičního transferu rozvahově zápisem 403/401. Od roku 2019 na základě nových prvidel stanovených zřizovatelem je rozpouštění investičniho transferu účtováno zápisem 403/672. Současně byla změněna pravidla pro tvorbu fondu investic ve vztahu k investičním transferům zúčtovaným z účtu 403. Zatimco do roku 2018 tvořila organizace fond investic v plné výši, od roku 2019 je fond investic vytvářen ve výši rozdílu odpisů a zúčtovaného časového rozlišení investičního transferu do výnosů. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Muzeum Vysočiny Jjhlava , p.o., vede účetnictví v plném rozsahu. O zásobách účtuje způsobem "A". V souladu s platnou legislativou má vypracované směrnice s uvedenými po stupy účtování a směrnice o vedení majetku a jeho účtování. Pro zařazení mejetku do jednotlivých skupin má nastaveny finanční hranice podle vyhlášky. Nevyužívá možnosti snížení finančního limitu daného majetku. Pro odpisování DHM má v souladu s platnou legislativou a pravidly Kraje Vysočina vypracovaný odpisový plán. Rozklíčování podrozvahových účtů: Účet č. 901 0984 / 999 0901 - "Jiný dlouhodobý nehmotný majetek" (do 6 999 Kč) se zůstatkem 490 251,95 Kč podává informace o nákupu kancelářských p ro gramů, z toho majetek ve vlastnictví organizace je za 313 014,05 Kč. Účet č. 902 0985 / 999 0902 "Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek" (do 2 999 Kč) se zůstatke m 3 924 239,33Kč, podává informaci o nákupu drobného majetku, z toho majetek ve vlastnictví muzea je za 548 301,99 Kč. Pod Org 1630 je vedený svěřený majetek od zřizovatele z programu IROP - 1 etepa rekonstrukce hradu Roštejna za 2 207 575 Kč, majetek ve vlastnictví zřizovatele je za 3 199 333,90 ( včetně Roštejna), majetek zakoupený na projekt Kampanolotické památky Vysočiny je za 8 271 Kč. Majetek vedený pod Org 37 ve výši 168 332,44 Kč byl zakoupen z projektu "Optimalizace péče o sbírky". N a účtu č. 924 0999 / 999 0924 se zůstatkem 11 174 756 Kč vedeme "Dlouhodobé podmíněné pohledávky. Pod Orj 30 výpůjčky sbírkových předmětů ve výši 3 721 700 Kč, po d Orj 31 jsou vyčísleny výpůjčky dlouhodobého drobného hmotného majetku ve výši 14 938 Kč a pod Orj 32 výpůjčky ze smluv (OGV, MV Pelhřimov) za 7 438 118 Kč. Účet č. 966 0999 / 9990966 "Dlouhodobé podmíněné závazky" má zůstatek 64 973 416,87 Kč. Pod Orj 30 vedeme zápůjčky sbírkových předmětů ve výši 5 414 300 Kč, pod Orj 31 zapůjčen í drobnéh o dlouhodobého majetku za 34 154,30 Kč. Pod Orj 32 jsou vedeny závazky o zápůjčce nebytových prostor za depozitář v SPŠ Helenímě, depozitář v muzeu Pelhřimov, a SOU Třešt ve výši 59 524 962,57 Kč. Účet č. 968 0999 / 999 0968 "Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku" se zůstatkem 115 990,60 Kč vede náj em kopírova cího stroje od firmy Mitech s.r.o. Jihlava a TA -Triumph Adler. Na účtu č. 955 "Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferu" se zůstatkem 19 806 149,87 Kč je veden nárok ze SR ČR a Ministerstva pro místní rozvoj ČR na financování projektu z programu IROP " Optimalizace péče o sbírky a prezentace sbírek". Z t oho Min. pro m ístní rozvoj ČR 85%, státní rozpočet 5%. V měsíci březnu jsme z poskytnuté vrátili na účet KrÚ 11 024 779,13 Kč za první monitorovací období. Účet č. 992 0999 - "O statní dlouhodobá podmíněná aktiva" se zůstatkem 3 656 588 Kč vede nevyčerpané finanční prostředky z dlouhodobé zápůjčky od zřizovatele na výše uv edený projekt. (10 0% nákladů 34 256 588 Kč). Na účtu č. 992 0999 Orj 1 účtujeme o o zápůjčce mezi MVJ a Krajem Vysočina na projekt " IPRU Muzeum Vysočiny Jihlava- modernizace expozi c" v celkové výši 33 000 000 Kč. Zůstatek účtu k 30 9. 2021 je ve výši 30 484 410 Kč. Na účtu č. 992 0999 Orj 2 je vedena zápůjčka mezi MVJ a Kr ajem Vysočina na pro jekt "Přírodní dědictví rašeliništních krajin regionu" z programu INTERREG v celkové výši 6 375 000 Kč. Zůstatek účtu k 30.9.2021 je 4 575 000 K č. Účet č. 994 " Osta tní dlouhodobá podmíněná pasiva" vede závazek organizace ke zřizovateli z projektu " Optimalizace péče o sbírky" ve výši 23 231 808,87 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4414491.28 | 4470530.51 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 490251.95 | 475141.82 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3924239.33 | 3995388.69 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 11174756.00 | 11174756.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 11174756.00 | 11174756.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 19806149.87 | 30830929.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 19806149.87 | 30830929.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 65089408.47 | 65089407.47 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 64973416.87 | 64973416.87 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 115991.60 | 115990.60 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 61947806.87 | 43313176.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 38715998.00 | 9056588.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 23231808.87 | 34256588.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -14209822.19 | -43813191.96 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o., je zapsáno do obchodního rejstříku právnických a fyzických osob vedeného u Krajského soudu v Brně, v oddíle Pr, vložka 1292, ze dne 5. března 2004. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V Muzeu Vysočiny Jihlava, p.o. nenastala mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení mezitimní účetní závětky k 30. 9. 2021 významná událost, která by negativné ovlivnila financování hospodařené muzea. Účetní závěrka sestavená ke dni 30.9.2021 podává spolehlivé a srozumitelné údaje o hospodaření muzea. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o. nepořídilo za sledované období majetek, který podléhá vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účet fondu investic č. 416 ve výši 3 383 109,01 Kč není k datu 30.9.2021 krytý s peněžními prostředky fondu investic o částku 158, 20 Kč. Jedná se o doúčtování odpisů, které jsou připsány na účet investic v měsíci říjnu 2021 . (Investiční účet 3 382 950,81). | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | U Muzea Vysočiny Jihlava, p.o. nedošlo ke dni sestavení účetní závěrky k 30.9. 2021 vzájemnému zúčtování částek. Při oceňování a vykazování sbírkových předmětů muzejní povahy postupujeme podle Metodického sdělení č. 2/2018. Sbírkové předměty jsou financovány z investičního fondu bez ohledu na výši pořizovací ceny. Zakoupené sbírkové předměty od 1.1. do 30.9. 2021, které podléhají zápisu do CES vedeme na účtu č. 032 0030 ve výši 140 000 Kč. Účty č. 032 201, 211 a 221 "Kulturní předměty" - zaps ané do CES vykazují k 30.9. 2021 zůstatek 540 563 Kč. Celkem účet č. 032 = 680 563 Kč. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1616945.91 | 10732614.59 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1647536.40 | 1553376.50 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
153568.00 | V účetnictví Muzea Vysočiny Jihlava, p.o. jsou ke dni sestavení mezitímní účetní zívěrky k 30. 9. 2021 vedeny 3 sbírky muzejní povahy zapsány v CES na MK ČR o 153 568 položkách oceněných v účetnictví muzea 540 563 korunami . Sbírka č. 1 MVJI/002-05-07/146 002 čítá 112 621 položek a v účetnictví muzea je oceněna 329 239 korunami. Sbírka č. 2 MTŘ/02-05-07/ 149 002 čítá 20 519 položek a je v účetnictví organizace oceněna 1 310 Kč. Sbírka č. 3 MTL /002-05-07/148 002 o 20 428 položkách je v účetnictví muzea oceněna 210 014 korunami. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | Účet č. 018- "Drobný douhodobý nehmotný majetek" podává informaci o nákupu kancelářských programů | 576410.84 |
A.II.1. | Účet č. 031 -" Pozemky" nevykazuje oprotí předchozí účetní závěrce žádný pohyb | 1328502.00 |
A.II.2. | Účet č. 032 - "Kulturní předměty" podává informaci o nákupu sbírkových předmětů financovaných z fondu investic. Anal. účty č. 02xx vykazují sbírky muzejní povahy zaps ané do CES na MK ČR ve výši 540 563 Kč. Z toho: anal. účet č. 0201 vedený pro sbírku Jihlava vykazuje zůstatek 329 239 Kč. Anal. účty č. 0211 pro pobočku Třešt se zůstatkem 1 310 Kč a anal. účet č. 0221 vedený pro pobočku v Telči vykazuje zůstatek 210 014 Kč. Na účtu č. 032 0030 vedeme nákup sbírkových předmětů před zapsáním do CES ve výši 140 000 Kč., | 680563.00 |
A.II.3. | Účet č. 021 - "Stavby" . Masarykovo nám č. 55 = 3 801 984,86 Kč , Masarykovo nám č. 57 = 4 593 580 Kč, Masarykovo nám. č. 58 = 12 106 524,15 Kč, Hrad Roštejn = 80 855 7 04,86 Kč. Z toho IROP 53 471 385,59 Kč. | 101357793.87 |
A.II.4. | Účet č. 022 - "Samostatné movité věci" Pod UZ 86 005 Orj 3 účtujeme o majetku pořízeném z finančních prostředků programu ROP " Modernizace a dokončení expozic muzea v Jihlavě ve výši 4 419 402,79 Kč. Pod UZ 999 Orj 3 je zaúčtovaný majetek pořízený z finančních prostředků REILA ve výši 3 745 107 Kč. Pod Orj 1 je vedený majetek pořízený z investiční dotace od zřizovatele ve výši 8 017 839,27 Kč, majetek bezúplatně převzatý je veden pod Orj 2 ve výši 490 737,18 Kč . Pod Org 1630 Orj 7 je vedený majetek od zřizovatele pořízený z programu IROP v rámci rekonstrukce hradu Roštejn za 4 533 759,21 Kč. Majetek bez označení Orj ve výši 4 684 116,70 je majetek zřizovatele. Majetek pořízený z programu IROP " Optimalizace péče o sbírky" (ze zápůjčky od zřizovatele) ve výši 13 887 881,47 Kč je veden pod Orj 5 Org 67. Za přispění dot ace z MK ČR jsme pořídili na všechny objekty muzea výměnu přenosného objektové zařízení ve výši 389 900,72 Kč. Z toho příspěvek z MK ČR vedený pod UZ 34503 je 271 000 Kč, vlastní podíl118 900,72 Kč. | 40168744.34 |
A.II.6. | Účet č. 028 - "Drobný dlouhodobý hmotný majetek" Pod Orj 3 je vedený majetek muzea za 4 570 794,63 Kč. Majetek pořízený z programu ROP za 1 311 436,62 Kč je vedený po d UZ 86 005 Orj3. Pod Org 56 je vedený majetek pořzený z programu NAKI II - zvony za 163 148 Kč a pod Org 20 je vedený majetek z programu NAKI II - keramika ve výši 20 000 Kč. Majetek pořízený z programu IROP v rámci rekonstrukce hradu Roštejn je veden pod Org 1630 ve výši 5 213 651,06 Kč. V rámci programu IROP "Optimalizace péče o sbírky", byl pořízen majetek za 3 298 085,13 Kč, který je v účetnictví je veden pod Orj 3 Org 67. Pod Orj 2 je veden bezúplatný převod za 175 707,80 Kč. Majetek be z o značení ve výši 6 889 976,70 Kč je majetek zřizovatele. | 21642799.94 |
B.II.1. | Účet č. 311 - "Odběratelé" vykazuje nezaplacené pohledávky ve lhůtě splatnosti. | 409696.00 |
B.II.4. | Účet č. 314 - "Krátkodobé poskytnuté zálohy" podává informace o poskytnutých zálohách za energie, časopisy apod. | 845002.00 |
B.II.30. | Účet č. 381 - "Náklady příštích období" vede informace o zaplacených fakturách v běžném roce, ale zaúčtovaných v období kterého se týkají. | 30592.13 |
B.II.32. | Účet č. 388 - " Dohadné účty pasivní" vede čerpání ( vyrovnání) nákladů za projekty. Na anal. účtu č. 0137 jsou vedeny náklady z projektu IROP "Optimalizace péče o sbí rky a prezentace sbírek" ve výši 7 638 397,65 Kč. Na anal. účtu č. 0145 účtujeme o nákladech z programu NAKI II "Kampanologické památky Vysočiny" ve výši 556 691, 85 Kč a na anal. účtu č. 0148 vedeme náklady z téhož projektu "Vrcholně středověká keramika" ve výši 203 391 Kč". Na anal. účtu č. 0149 je veden dohad investičního tran sferu z programu IROP ve výši 5 429 598,82 Kč. Na anal. účtu č. 0147 vedeme náklady na projekt " Přírodní dědictví rašelinišť ve výši 208 806 Kč. | 14036885.32 |
B.III.9. | Účet č. 241 - " Běžný účet". Na běžném učtu č. 0310 jsou uloženy peněžní prostředky na běžný provoz muzea, peněžní prostředky z MK ČR na financování grantového projek tu NAKI, a ISO a finanční prostředky fondu odměn. K 30.9.2021 vykazuje zůstatek 2 620 226,11 Kč. Na anal. účtu č. 0313 účtujeme o zápůjčce mezi MVJ a Krajem Vysočina na projekt "Muzeum Vysočiny Jihlava- modernizace expozic" z programu IPRU. K 30. 9. vykazuje zůstatek 1 816 210 Kč. Na anal účtu č. 0317 jsou vedeny finanční prostř ed ky z projektu IROP -" Optimalizace péče o sbírky " ve výši 3 170 612,40 Kč, fond odměn ve výši 764 032 Kč má analytiku č. 0411, anal. účet č. 0413 rezervní fond = 1 914 699,79 Kč. Peněžní prostředky fondu investic jsou vedeny pod anal. účty č. 0416 a 0417 =3 382 950,81 Kč. Spoření zaměstnanců je vedeno na anal. účtu č. 0311 =- 1 153 312 Kč. Na anal. účtu č. 0320 a č. 0321 vedeme peněžní prostředky na projekt "Kampanologické památky Vysočiny" ve výši 373 331,15 Kč. Na projekt " Vrcholě stř edověk á keramika" jsou vedeny finanční prostředky na anal. účtech č.330 a č. 331 ve výši 33 674 Kč. Na anal. účtu č. 0312 jsou uloženy peněžní prostředky na projekt INTERREG " Přírodní dědictví rašelinišť" ve výši 1 799 715 Kč. | 14722139.26 |
C.I.1. | Účet č. 401 - " Jmění účetní jednotky". Na anal. účtu č. 0901 se zůstatkem 39 709 673,37 Kč účtujeme o odpisech a pohybech DHM. Pod Orj 2, anal účet 0901 je vedena inve stiční dotace od zřizovatele na pořízení regálů v depozitáři Heleníně v částce 7 053 965 Kč. Anal. účet č. 0902 se zůstatkem 287 552,10 Kč podává inforamci o bezúplatném převodu majetku z roku 2009. | 47051190.47 |
C.I.3. | Účet č. 403 - "Transfery na pořízení dlouhodobého hmotného majetku". Na anal účtu č. 0300 jsou vyčísleny náklady na pořízení investic z ERDF OP ROP"Modernizace a dokonč ení expozic v Jihlavě"( 85%) ve výši 3 756 492,35 Kč. Na anal. účtu č. 0301 pod Org 1630 je veden investiční transfer z programu IROP- rekonstrukce na hradě Roštejn ě ( 90%) ve výši 49 360 944,54 Kč. Na anal. účtu č. 0302 je veden bezúplatný převod od zřizovatele za nákup fotokiosků ve výši 20 658,10 Kč. Anal. účet č. 0303 vede pořízení majetku z programu IROP " Optimalizace péče o sbírky a prezentace sbírek" ( 90%) za 9 656 803,33 Kč. Na anal. účtech č. 0304-0307 vedeme investiční transfer z MK ČR na pořízení radiové sítě ve výši 271 000 Kč. Na anal. účtu 0500 jsou vedeny odpisy majetku pořízeného z programu ROP ve výši 2 103 901,55 (100% náklady na investice z programu ROP = 4 419 402,77 Kč). Na anal. účtu č. 0501 pod Org 1630 jsou vedeny odpisy majetku pořízeného z programu IROP ve výši 2 102 418,40 Kč. Na anal. účtu č. 0502 jsou vedeny odpisy za bezúplatný převod kiosků ve výši 20 658,10 Kč. Anal účet 0503 vede odpisy grantového projektu IROP- " Optimalizace péče o sbírky" ve výši 1 353 001,50 Kč. Na ana. účtu č. 0504-0507 vedeme odpisy za radiovou síť ve výši 19 885,10 Kč. | 57466033.67 |
C.II.1. | Účet č. 411 - "Fond odměn". Peněžní prostředky fondu jsou uloženy na základním bankovním účtu organizace vedeném u České spořitelny a.s. pobočka Jihlava pod číslem 146 606 0309/0800. V účetnictví organizace je veden na účtu č. 241 0411. Je finančně krytý s peněžními prostředky uloženými na základním účtu muzea.. | 764032.00 |
C.II.3. | Účet č. 413- "Rezervní fond" je krytý s finančními prostředky uloženými na bankovním účtu muzea vedeným u České spořitelny a.s. pobočka Jihlava pod číslem 123- 146 60 6 0309/0800. V účetnictví organizace je veden na účtu č. 241 0413. | 1914699.79 |
C.II.5. | Účet č. 416- "Fond investic". Počáteční stav účtu je rozlišen analytickým účtem č. 0300 ve výši 2 699 634,43 Kč. Na anal. účtu č. 0310 jsou vyčísleny odpisy dlouhod obého hm otného majetku ve výši 1 307 753,60 Kč. Na anal účtu č 0330 je zaúčtovaná platba investičního transferu z EU a SR ČR za I. monitorovacího období ve výši 5 300 182,65 Kč. Současně je investiční transfer ve výši 5 300 182,65 Kč odveden na účet KrÚ anal. účet č. 0480 (splátka půjčky). Na anal. účtech č. 0321 a 0421 jsou vedeny akvizice ve výši 140 000 Kč. Anal. účet č. 0470 vede posílení zdrojů k financování oprav ve výši 179 279,02 Kč. Na anal. účtu č. 0490 je veden odvod odpisů na účet zřizovatele ve výši 445 000 Kč. | 3383109.01 |
D.II.1. | Účet č. 451 - "Dlouhodobé úvěry" na anal. účtu č. 0300 podává informaci o čerpání zápůjčky od zřizovatele na projekt IROP "Optimalizace péče o sbírky a prezentace sbíre k." Vyčrpáno celkem 30 600 000 Kč, vráceno 11 024 779,13 Kč, zbývá 19 575 220.87 Kč. (5 300 182,65 Kč investice, 5 724 596,48 Kč neinvestice. Anal. účet č. 0301 v ede čerpání investiční zápůjčky od Kraje Vysočina na projekt "MVJ- modernizace expozic" ve výši 2 515 590 Kč. Na anal. účtu č. 0302 vedeme čerpání zápůjčky od Kraje Vyso čina na projekt "Přírodní dědictví rašelinišť" ve výši 1 800 000 Kč. | 23890810.87 |
D.II.8. | Účet č. 472 - "Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery". Na anal. účtu č. 0301 a 0302 jsou vedeny nevyčerpané fin. prostředky programu NAKI II. | 25088.00 |
D.III.36. | Účet č. 384 - "Výnosy příštích období". Příspěvek na provoz od zřizovatele je veden na ana. účtu 0100 ve výši 5 676 253 Kč. Na anal. účtu č. 0200 vedeme výnosy z náje mného a poplatky za příměstské tábory organizované MVJ v měsíci červenci a srpnu 2021 ve výši 11 353 Kč. | 5687606.00 |
D.III.37. | Účet č. 389 - "dohadné účty pasivní" vede náklady za energie. | 770500.00 |
B.II.18. | Účet č. 348 - "Pohledávky za místními vládními institucemi" na anal. účtu č. 0100 vedeme čerpání dotace od zřizovatele se zůstatkem k 30.9. = 5 676 253 Kč. | 5676253.00 |
D.III.20. | Účet č. 349 - " Závazky k vybraným místním vládním institucím". Na ana. účtu č. 0300 vedeme předpis zálohy daně z přjmu právnických osob za druhé pololetí ve výši 32 676 Kč. | 32676.00 |
D.III.32. | Účet č. 374- "Krátkodobé zálohy na transfery podává informaci o poskytnutí účelové podpory na výzkum a vývoj z MK ČR na dva projekty NAKI II, na program ISO a příspě vek Statutárního Města Jihlava. Anal. účet č. 0100 účtuje o dotaci Města Jihlava na dva projekty " Po stopách jihlavských příběhů" Kč 70 000 Kč Orj 12 a"Science caf e Jihlava" 30 000 Kč Orj 16. Pod anal. účtem č. 0301 vedeme projekt NAKI II " Vrcholně středověká keramika= 234 000 Kč, anal. účet č.0302 "Kampanologické památky Vys očiny = 908 000 Kč. Na anal. účtu č. 0300 je vedem příspěvek z MK ČR na program ISO ve výši 150 000 Kč. | 1392000.00 |
D.II.4. | Účet č. 455 - "Dlouhodobé přijaté zálohy" vede přijatou zálohy od NPÚ Brno z roku 2019 na vydání sborníku Archeologické výhledy. | 5000.00 |
D.III.5. | Účet č. 321 - "Dodavatelé" vede faktury od dodavatelů s dobou splatnosti po 30.9.2021. | 435712.33 |
B.II.30. | Účet č. 381 - "Náklady příštích období" vykazuje předplatné za nájmy a periodika. | 30592.13 |
A.I.5. | Účet č. 013 " Software" vede odepisovaný SW do mikroskopů na projekt "Optimalizace péče o sbírky a prezentace sbírek. | 484000.00 |
A.II.8. | Účet č. 042 " Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek". Jedná se o vypracování znaleckých posudků k projektu "MVJ -modernizace expozic". | 699380.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Účet č. 672-"Výnosy vybraných místních vládních institucí". Na anal účtu č. 0311 je vedeno 9/12 čerpané provozní dotace od zřizovatele = 17 028 747 Kč. Anal. účtu č. 0337 vyrovnává náklady na realizaci projektu " Optimalizace péče o sbírky a prezentace sbírek" z programu IROP ve výši 5 615 445,37 Kč. Vyrovnání nákladů z dotace MK Č R na program NAKI II je vedeno na anal. účtech č. 0345 Orj 25 "Kampanologické památky Vysočiny" = 556 691,85 Kč a na anal. účtu č. 0348 Orj 26 "Vrcholně středověká kera mika" = 203 391 Kč. Na anal. účtu č. 0392 jsou vedeny odpisy z transferů za 1 647 536,40 Kč. Na anal. účtu č. 0312 vedeme vyrovnání za ztrátu tržeb z důvodu sníž ení vst upného za měsíce červenec a srpen 2021 ve výši 1 281 352,50 Kč. Na anal. účtu č. 0347 kompenzujeme náklady na projekt " Přírodní dědictví rašelinišť" ve výši 2 08 806 K č. | 26541970.12 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 648415.25 |
A.II. Tvorba fondu | 217446.00 |
1. Základní příděl | 217446.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 217859.89 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 185115.00 |
3. Rekreace | 4564.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9190.89 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 13000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 5990.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 648001.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 964502.88 |
D.II. Tvorba fondu | 950196.91 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 950196.91 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1914699.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2699634.43 |
F.II. Tvorba fondu | 6747936.25 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1307753.60 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 140000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 5300182.65 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 6064461.67 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 140000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 5300182.65 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 445000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 179279.02 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3383109.01 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 101357793.87 | 18086124.00 | 83271669.87 | 83961690.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 101357793.87 | 18086124.00 | 83271669.87 | 83961690.87 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1328502.00 | 0.00 | 1328502.00 | 1328502.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 19536.00 | 0.00 | 19536.00 | 19536.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1308966.00 | 0.00 | 1308966.00 | 1308966.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |