A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2019 účtuje město pokladní operace v režimu oddělených pokladen. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob zaokrouhlování: U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtu 377 a 378 Účetní metody: Účetní metody a postupy jsou stanoveny těmito vnitřními předpisy: 1) 2/2005 Předpis o metodice sestavování a čerpání rozpočtu 2) 4/2010 Směrnice o časovém rozlišení 3) 6/2010 Směrnice o oběhu účetních dokladů 4) 3/2011 Směrnice o inventarizaci 5) 2/2012 Směrnice o zásobách 6) 3/2012 Směrnice o vymáhání pohledávek 7) 4/2012 Směrnice o DPH 8) 5/2012 Směrnice o opravných položkách a vyřazení pohledávek 9) 10/2012 Podrozvaha a evidence pro zpracování přílohy účetní závěrky 10) 1/2013 Směrnice Reálná hodota majetku určeného k prodeji 11) 3/2013 Směrnice o evidenci a účtování majetku 12) 2/2021 Stanoveni pevného kurzu eura (vnitřní předpis) 13) 1/2020 Směrnice o odpisech dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 14) 2/2020 Směrnice o pokladním řádu |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 57481117.48 | 57761929.17 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 26689.00 | 26689.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 748914.51 | 741594.06 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 643673.97 | 764108.11 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 238.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 56061840.00 | 56229300.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1058889.66 | 1482266.66 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 946970.00 | 1372058.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 111919.66 | 110208.66 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 791964.23 | 791964.23 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 791964.23 | 791964.23 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 81131.94 | 81131.94 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 81131.94 | 81131.94 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1602388.00 | 1592388.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 1602388.00 | 1592388.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 60853227.43 | 61546940.12 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30.09.2021 má účetní jednotka podán jeden návrh na vklad do katastru nemovitostí v hodnotě 293 040,00 Kč. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1896542.96 | 2535255.46 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
180.00 | Účetní jednotka má jednu sbírku muzejní povahy, čítající 180 ks a oceněnou ve výši 1,00 Kč podle §25 odst.1 písm.k)zákona o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
978400.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
55768800.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.7. | Opravy chyb minulých období: 307,67 r.2010 Oprava prodejů zboží a PS skladu muzea. 385 337,34 r.2011 Oprava vyúčtování spotřeb energií za r.2010. 53 394,50 r.2011 Oprava vyúčtování služeb SVBJ za r.2010. 2 049 636,00 r.2012 Duplicitně evidovaný odvod za porušení rozpočtové kázně (nebylo možno zjistit, zda odvod je sankcí nebo splátkou půjčky ze SFŽP, proto bylo evidováno na účtě 347 i 452). 619 080,00 r.2013 V r.2010 zakoupilo Město na úvěr malotraktor, který byl po dobu splácení (do r.2013) ve výpůjčce a zařazený na podrozvaze. V r.2013 byla zařazen na účet 022. 261 462,20 r.2017 V r.2016 byly realizovány výdaje spojené s přípravou opravy chodníku v ulice 9.května. Tyto výdaje byly zařazeny na nákladové účty 5XX. V r.2017 Město obdrželo od SFDI investiční dotaci na částečnou rekonstrukci a novostavbu chodníku a proto byly náklady přeúčtovány na účet 042. | 3369217.71 |
D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: 9 813 000,00 záloha na transfer-chodník II.etapa | 9813000.00 |
D.II.1. | Dlouhodobé úvěry: Úvěr na výstavbu DPS má k 30.09.2021 nesplacený zůstatek 8 039 177,46 Kč - spláceno rovnoměrně měsíčně, konečná splatnost v roce 2024 Úvěr na investiční akce má k 30.09.2021 zůstatek 22 549 390,50 Kč - spláceno od ledna 2021, konečná splatnost v roce 2030 | 30588567.96 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní: 9 813 000,00 nevypořádaná dotace na II.etapu chodníku 9 201 625,00 nevypořádaná dotace na rekonstrukci sportareálu 3 660 433,00 nevypořádaná dotace na rekonstrukci ulice Osvobození 622 466,00 nevyporádaná dotace na opravu tělocvičen ZŠ Kam.Šenov | 23297524.00 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: 113 135,00 chodník III.etapa 1 222 780,00 rekonstrukce sklářského muzea 4 593 536,00 rekonstrukce sokolovny 2 079 171,99 kanalizace a vodovod 90 000,00 věžní hodiny 71 390,00 rekonstrukce VO 76 850,00 fotbalové kabiny | 8246862.99 |
A.II.10. | Ocenění bytových jednotek určených k prodeji: 4 110 876,00 Kč Ocenění pozemků určených k prodeji: 1 973 830,00 Kč | 6084706.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.12. | Ostatní služby: 2 120 672,69 služby různé běžné 3 563 363,88 nakládání s odpady 330 651,44 půjčovné, nájemné 202 493,64 školení zaměstnanců 86 802,14 telefon, internet, rozhlasové poplatky 41 253,30 poštovné, přepravné 80 246,07 bankovní poplatky 325 230,00 právní služby | 6750713.16 |
A.III.2. | Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: 5 238 000,00 příspěvky zřizovaným příspěvkovým organizacím - 2,47 příspěvky cizím příspěvkovým organizacím 80 000,00 dary nevýdělečným subjektům 36 385,20 členské příspěvky 2 000,00 dary fyzickým osobám 368 671,79 transfery dobrovolným svazkům obcí, kde je Město členem 264 532,50 transfer Libereckému kraji na dopravní obslužnost 350 550,00 transfer Novému Boru na sociální služby 100 000,00 dar obcím postiženým tornádem | 6440137.02 |
A.I.13. | Mzdové náklady: 10 839 000,00 hrubá mzda 700 291,00 OON 1 457 364,00 odměna zastupitelům 132 329,00 náhrada mzdy za prvních 14 dní nemoci 8 980,00 refundace mzdy (hasiči) 30 462,72 průměrný plat 43 zaměstnanců | 13137974.00 |
A.I.8. | Opravy a udržování: 1 706 757,28 opravy různé běžné 1 104 490,48 opravy veřejného osvětlení 4 776 328,00 opravy chodníků 432 929,06 opravy bytového fondu 219 327,15 opravy nebytových prostor 590 049,83 opravy v ZŠ | 8829881.80 |
B.V.2. | Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: 2 364 900,00 souhrnný dotační vztah 812 299,32 kompenzační bonus 407 603,00 transfer od úřadu práce na mzdy VPP 600 000,00 příjem odvodu z investičního fondu PO ZŠ Kamenický Šenov 1 500,00 úhrada od obce Prysk (řešení přestupků) 1 896 542,96 časové rozlišení transferů | 6082845.28 |
B.I.8. | 324 932,30odměna za zpětný odběr odpadů 439 234,65výnos z prodeje dřeva 1 395,30příjem od celního úřadu | 765562.25 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8161632.66 |
G.II. Tvorba fondu | 1530000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1530000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 7261050.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2430582.66 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 491824215.21 | 153169469.00 | 338654746.21 | 341508525.96 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 90680485.39 | 20849435.00 | 69831050.39 | 70296764.39 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 240036088.48 | 96907664.00 | 143128424.48 | 143826229.30 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 23601477.30 | 3101984.00 | 20499493.30 | 20697421.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 55074809.71 | 17209258.00 | 37865551.71 | 38428114.71 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 11290652.35 | 2520878.00 | 8769774.35 | 8768439.28 |
G.6. | Ostatní stavby | 71140701.98 | 12580250.00 | 58560451.98 | 59491556.98 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12299255.14 | 0.00 | 12299255.14 | 12418276.73 |
H.1. | Stavební pozemky | 70473.32 | 0.00 | 70473.32 | 70473.32 |
H.2. | Lesní pozemky | 1683289.94 | 0.00 | 1683289.94 | 1683289.94 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2093031.58 | 0.00 | 2093031.58 | 2372860.79 |
H.4. | Zastavěná plocha | 659517.97 | 0.00 | 659517.97 | 665516.91 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7792942.33 | 0.00 | 7792942.33 | 7626135.77 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 963352.98 | 589800.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 963352.98 | 589800.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |