A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neměnila v průběhu III. Q 2021 účetní metody. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů , vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů , ČÚS č. 701 - č. 710 a metodikyJMK.- přecenění majetku provádí účetní jednotka vždy, pokud rozdíl mezipořizovací cenou vedenou v účetnictví a tržní cenou určenou k prodejimajetku převýší 0,25 % aktiv netto uvedených v Rozvaze účetní jednotky krozvahovému dni předcházejícího účetního období, tj. k 31.12.předcházejícího roku (dle interního pokynu č. 3/2017). - účetní jednotka účtuje o opravných položkách k pohledávkám čtvrtletně - majetek předaný PO a SVAK účtuje účetní jednotka na účtu 909 - účetní jednotka používá měsíční odpisy majetkových účtů, zvolený způsobodpisování majetku je rovnoměrný - účetní jednotka používá metodu časového rozlišení vždy u energií (el.energie, voda, plyn) a ekonomické činnosti - dle Vnitřní směrnice č. 6/2019pro časové rozlišení nákladů a výnosů a účtování o dohadných položkách. Zanevýznamnou částku, u které není v hlavní činnosti použita metoda časovéhorozlišení, se považují částky nepřesahující 30 000,- Kč a pravidelně seopakující platby. - účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B - dolní hranice pro účtování majetku do operativní evidence byla stanovena vnitřní směrnicí 8/2019 Podrozvahové účty města Rosice na 500 Kč, knihy jsou evidovány v pořizovací ceně nad 1000 Kč a mobilní telefony od pořizovací ceny 1 Kč |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 413387259.45 | 413901715.08 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 327773.74 | 328130.84 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3115515.13 | 3065912.12 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 409943970.58 | 410507672.12 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 516532.00 | 3990665.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 498532.00 | 3990665.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 18000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1705417.15 | 1659843.05 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 239574.10 | 194000.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 1457057.05 | 1457057.05 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 8786.00 | 8786.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 4424513.73 | 3134891.20 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 382800.00 | 382800.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 4041713.73 | 2752091.20 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1473252.75 | 1771940.09 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1420895.10 | 1360414.44 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 52357.65 | 411525.65 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 149404.50 | 4249814.26 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 149404.50 | 4249814.26 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 89025.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 89025.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 418464090.08 | 416665359.98 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Informace o zápisu do veřejného rejstříku - obce se netýká. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Zastupitelstvo města schválilo na svém zasedání dne 24. 6. 2021 uzavření smlouvy o přijetí úvěru od Komerční banky ve výši 41.000.000,- Kč za účelem financování akce & quot;Koupě nemovitosti za účelem rozšíření ZŠ Rosice". |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky nenastala situace, že by do 30. 9. 2021 byly podány návrhy na vklad do KN, u kterých by do data odeslání účetní závěrky nepřišla doložka o zápisu do KN. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeši krytí investičního fondu), tudíž se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1523726.50 | 5862959.85 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2431869.82 | 3114574.53 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) z. o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
380089.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
21665073.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | 042 - Nedokončený dlouhodobý majetek - největší položky:- Rekonstrukce koupaliště - 3 894 992,65 Kč- Rozsocháč - komunikace - 1 289 077,65- Chodníky a park. Zálivy I/23 - 826 672,00- Cyklotrasy - 815 186,00- VO Cukrovar 553 831,60- Kanalizace ul. Zbýšovská 1 309 699,16 Kč | 11775738.63 |
A.III.1 | 061 - 100% podíl na společnosti Správa budov s.r.o. | 9860000.00 |
A.III.2 | 062 - 41,69% podíl Cristal s.r.o. | 725000.00 |
A.III.6 | 069 - podíl 2/80 KTS EKOLOGIE s.r.o. | 50000.00 |
A.IV.3 | 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - záloha poskytnutá na nájem MŠ Říčanská - příjemce BRAMLEY - ve výši 344.649 Kč a záloha poskytnutá České společnosti pro platební styk CCS ve výši 40.000 Kč | 384649.00 |
B.II.2 | 312 - Směnky k inkasu - směnka z roku 2006, splatná 31.1.2011 - na zajištění dle kupní smlouvy ze dne 29.5.2006 mezi městem Rosice a fyzickou osobou | 365800.00 |
B.II.29 | 381 - náklady příštích období - kredit frankovacího stroje (367.184,80) a časové rozlišení nákupu licenčních práv (35 443,50), schválené dosud nevyplacené příspěvky přísp. organizacím na rok 2021 (9 661 125 Kč) | 10063753.30 |
B.II.4 | 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy na energie, plyn, služby SVJ a daň silniční | 3817882.00 |
D.II.1 | 451 - dlouhodové úvěry - zahrnuje čerpání úvěru na akci ZŠ Rosice - stavební úpravy - od roku 2020 je úvěr splácen v pravidelných splátkách 1 mil. Kč co 6 měsíců | 27000000.00 |
D.III.10 | 331 - zaměstnanci - zahrnuje skutečný závazek k 30. 9. 2021 | 3117954.00 |
D.III.35 | 383 - výdaje příštích období - zahrnuje nevyčerpanou přijatou dotaci na výkon pěstounské péče z let 2015-2018 a časové rozlišení nákladů ekon. činnosti | 55779.35 |
C.I.1 | 401 - v roce 2021 město nabylo bezúplatným převodem od Státního pozemkového úřadu pozemek v hodnotě 32.663,75 Kč a darem od fyzické osoby pozemek v hodnotě 4.000 Kč. Město předalo do hospodaření p.o. Správa zámku Rosice DHM v hodnotě 144.754 Kč. | 268845470.26 |
C.II.6 | 419 - ostatní fondy - zahrnuje stav sociálního fondu k 30.9.2021 | 2083271.68 |
D.III.37 | 389 - Dohadné účty pasivní - zahrnuje dohady na nevyúčtované náklady na spotřebu energií | 84720.00 |
C.I.3 | 403 - Transfery na pořízení DHM - v průběhu I. Q 2021 město získalo finanční příspěvky na vybudování infrastruktury od soukromých právnických osob, v celkové výši 1.426.321,50 Kč. Ve III. Q 2021 město byl evidován transfer z OPŽP na pořízení povodňového plánu ve výši 97. 405 Kč, dále byl evidován investiční transfer od Energoregionu 2020 ve výši 82.000 Kč, který byl předán Správě zámku Rosice p.o. | 47062928.62 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2 | 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - zahrnuje ve VHČ příspěvky do fondu oprav bytového hospodářství ve výši 841 491 Kč, v hlavní činnosti neinvestiční příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím ve výši 28.773.056 Kč, poskytnutý investiční příspěvek SVAK Ivančice ve vvýši 2.655.555 Kč, poskytnuté finanční dary a granty spolkům ve výši 211 000Kč a dále členské příspěvky poskytnuté SVAK Ivančice, d.s.o. Kahan, Sdružení tajemníků, NS Zdravých měst, Sdružení historických sídel ad. | 32923844.02 |
B.IV.2 | 672 -výnosy z transferů - zahrnuje příjem globální dotace ve výši 19.134.675 Kč, dotaci MZE na hospodaření v lesích v částce 24573 Kč, dotaci ze SFŽP na zeleň Husova čtvrť ve výši 196.607 Kč, a dotaci Bonus Covid ve výši 1.316.901,68 Kč. Dále zahrnuje výnosy z VP smluv (činnost městské policie v I. - III. Q 2021) ve výši 1.521.092 Kč a rozpouštení investičních transferů ve výši 2 431 869,82 Kč | 24625718.50 |
A.II.2 | 562 - zahrnuje úroky z úvěru na akci Stavební úpravy ZŠ Rosice | 324725.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1265123.07 |
G.II. Tvorba fondu | 1841900.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1841900.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1023751.39 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2083271.68 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 423197079.76 | 199443318.70 | 223753761.06 | 227932118.11 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 80368876.94 | 42921853.50 | 37447023.44 | 38396621.44 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 70335215.77 | 31179933.00 | 39155282.77 | 40126958.77 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 2674264.86 | 1074493.00 | 1599771.86 | 1642035.86 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 159854880.52 | 80588833.00 | 79266047.52 | 80280021.33 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 41051725.65 | 19912559.00 | 21139166.65 | 22107305.65 |
G.6. | Ostatní stavby | 68912116.02 | 23765647.20 | 45146468.82 | 45379175.06 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 70843481.99 | 0.00 | 70843481.99 | 70479382.25 |
H.1. | Stavební pozemky | 1109110.00 | 0.00 | 1109110.00 | 1109110.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2498636.08 | 0.00 | 2498636.08 | 2498636.08 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 9608440.16 | 0.00 | 9608440.16 | 9334724.92 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4169304.72 | 0.00 | 4169304.72 | 4169304.72 |
H.5. | Ostatní pozemky | 53457991.03 | 0.00 | 53457991.03 | 53367606.53 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 4136956.95 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 4136956.95 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |