Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021, termín byl prodloužený do 31. 7. 2021 (pandemie Koronaviru) - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši - vracet budeme po schválení poslední monitorovací zprávy 71 332,00 Kč. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2020 - 0,52 se stal zálohovým pro rok 2021.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2874985.33 2834973.15
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 208701.68 206201.68
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2666283.65 2628771.47
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 73470901.85 72804787.38
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 73470901.85 72804787.38
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -70595916.52 -69969814.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

DHM - bez pohybu. DDNM - ve 3. Q bez pohybu, DDHM pořízení 349 786,76 Kč - ze šablon projektor, 40 ks tabletů a 4 nabíjecí jednotky, UP - mapy, váha, lednička, stavebnice do ŠD, polepy na schody, z provozu mobilní telefon. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: v 3. čtvrtletí - od 19. 9. - 87. 10. 2021 - kontrola vedení účetnictví, směrnic, zveřejňování smluv, agenda školního stravování. Zatím nebyl předložen závěrečná protokol z kontroly. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 925.65 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - ve 3. čtvrtletí - žádný pohyb - stav majetku k 30. 09. je 354 608,00 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a v majetkové evidenci.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 - žádné přírůstky, ani úbytky - stav majetku 221 571,99 Kč, účet 022 - bez změny oproti PS, stav k 30. 9. je 8 554 722,27 Kč - odpovídá údajům v rozvaze a v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 3. Q v hodnotě 349 786,76 Kč - z MŠMT UP á 97 582,12 Kč, Šablony II a III - 246 958,36 Kč, z provozu 5 246,28 Kč, stav majetku k 30. 9. je 11 786 177,80 Kč a souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 207 574,23 Kč z toho potraviny 198 139,23 Kč a antigenní testy pro žáky 9 435,00 Kč (500 ks á 18,87 Kč - bezúplatné pořízení) souhlasí s inventurním stavem k 30. 9. Účet 132 - 5 049,00 Kč - stravovací žetony (198 ks), souhlasí s fyzickou inventurou k 30. 09.
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 09: 18 469,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - 13 670,00 Kč (Come automaty Opava 3. Q, pronájem jídelny 2x SVJ, pronájem TV - Tělovýchovná jednota). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 09. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 09: 676 579,05 Kč,. Účet 335, ř. 9 - 24 296,00 Kč - stravné 09 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze.
0.00
B.II.
ř. 18 - Účet 348 - škola by měla obdržet dle schváleného rozpočtu od zřizovatele celkem 1 312 250,00 Kč z toho účelové dotace á 477 000,00 Kč. Za 1. Q - 3. Q jsme obdrželi 2 805 750,00 Kč a účelovou dotaci na nábytek 100 000,00 Kč ta již byla vyúčtována a na správu hřiště 250 000,00 Kč.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - 33 104 086,60 Kč, účelová dotace na správu hřiště 168 271,92 Kč, projekt Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská -přijatá záloha 2 313 347,00 Kč - vyčerpáno za r. 2019 - 2021 - 2 242 015,00 Kč, vracet bychom měli 71 332,00 Kč, Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 211 959,36 Kč. Stavy na účtu 388 - souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 0,00 žádné pohledávky k 30. 09.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 09. - výpis 172 - ZŠ: 12 335 052,01 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 9 655 132,91 Kč, Investiční fond: 416 357,44 Kč, Fond odměn: 471 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 786 273,02 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 46 820,00 Kč, účet projektu Šablony II - 71 332,00 Kč, Projekt Šablony III - 887 306,64 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 309 726,86 Kč - výpisy 130 a 40, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 823 516,20 Kč výpis č. 32 - finančně - účetně - účet 412 - 850 711,89 Kč, rozdíl: - 27 195,69 Kč - nepřevedený příděl 09 - +50 506,00 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na PF - 9 400,00 Kč, příspěvek na stravné 09 - 13 910,31 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 32 a výsledku dokladové inventury.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 8 867,00 Kč, pokladna stravovna: 14 919,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 09.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 3. Q -129 739,35 Kč.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 3. Q = 925,65 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - tvorba - z HV za rok 2020 - 65 000,00 Kč, stav fondu k 30. 9. je 471 830,00 Kč.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 775 103,55 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 482 527,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 86 433,66 Kč, příspěvek na PF:87 400,00 Kč, kultura, sport - 166 715,00 Kč, zájezd 66 370,00 Kč, celkem použití fondu: 406 918,66 Kč. Stav účtu: 850 711,89 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 27 195,69 Kč - tvoří nepřevedený příděl 09 - 50 5062,00 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 9 400,00 Kč, příspěvek na stravné - 13 910,31 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za rok 2020 164 681,98 Kč, stav fondu k 30. 9. je 786 273,02 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2021: 842 942,56 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 68 971,00 Kč, čerpání - nevyčerpaná dotace - OPVVV 828 286,56 Kč, Obědy pro děti z daru 36 807,00 Kč. Stav k 30. 09. - 46 820,00 Kč - z toho projekt Obědy pro děti 32 164,00 Kč a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 286 618,09 Kč, tvorba - odpisy 1. - 3. Q - 129 739,35 Kč, stav fondu k 30. 9. je 416 357,44 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - zisk 116 260,20 Kč z toho z DČ 144 675,50 Kč a z hlavní činnosti ztráta 28 415,30 Kč, zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je v hlavní činnosti ztráta, náklady budou proúčtovány dle směrnice k 31. 12. Škola se v 3. Q, nepotýkala s žádnými finančními problémy, prostředky se snažila využít účelně a hospodárně. Všechny náklady na doplňkovou činnost budou přeúčtovány do HČ na konci roku dle směrnice, proto je HV z DČ tak vysoký.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč, z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 31. 7. 2021- zatím čekáme na schválení poslední monitorovací zprávy a pak projekt vyúčtujeme - předpokládaná vratka je 71 332,00 Kč. , Projekt Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a ukončen by měl být 30. 6. 2023.. Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 129 284,21 Kč, z toho za potraviny - 58 829,69 Kč, za služby, materiál a opravy 70 454,52 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v září na říjen po odečtu DPH - 343 788,21 Kč, zálohy na LVK 7. ročník - osvobozené plnění - 19 250,00 Kč souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v říjnu - 9 400,00 Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 24 296,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v říjnu. Exekuce na plat 2 972,00 Kč, bude odvedeno v říjnu. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 09. a s výsledkem dokladové ventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 787 449,00 Kč + ZP - 339 654,00 Kč z mezd za 09 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 190 913,00 Kč, platy 09, bude odvedeno v říjnu - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - 3. Q - daňová povinnost 15 161,00 Kč, bude odvedeno FÚ v říjnu.
0.00
D.III.
Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 39 338 362,00 Kč, z toho - UZ 33 353 - 39 088 362,00 Kč, UZ 5 - správa hřiště 250 000,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - prostředky na provoz - 1 312 250,00 Kč z toho - příspěvek na provoz od zřizovatele - 935 250,00 Kč, plavání 127 000,00 Kč, správa hřiště 250 000,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 4 000,00 Kč odhad, voda dle fa. - 34 356,89 Kč, elektřina - 44 825,32 Kč dle fa., teplo 01 - 09 ve výši záloh bez DPH- 676 579,05 Kč, služby - zpracování mezd - 6 885,00 Kč, ostatní služby - kopírování 5 000,00 Kč odhad., odvoz odpadu 902,00 Kč, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou.
0.00
D.III.
účet 378 - 2 090 108,00 Kč, z toho spoření zaměstnanců - mzdy 09 - souhlasí se mzdovou rekapitulací.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 3. Q - bez pohybu, stav k 30. 9. - 208 701,68 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 3. Q - pořízen majetek v hodnotě 6 204,77 Kč. Stav majetku k 30. 09. - 2 666 283,65 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - navýšení hodnoty budovy o zhodnocení v hnotě 666 114,47 Kč - stav majetku ve výpůjčce k 30. 09. je 73 470 901,85 Kč.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. - 3. Q 925,65 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - MŠMT - 33 104 086,60 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony II a III- 968 913,92 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 4 781 308,28 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 33 104 086,60 Kč UZ 33 353, UZ 33 063 - 968 913,92 Kč, příspěvek od zřizovatele: 2 805 750,00 Kč, odpisy ROP 925,65 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 268 271,92 Kč - UZ 5, účet 672 celkem: 37 147 948,09 Kč, vlastní zdroje: 1 677 945,41Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, úroky z BÚ a náhrady škod, bezúplatné nabytí - respirátory, antigenní testy, RF - dary - projekt Obědy pro děti).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ -ztráta 28 415,30 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost. Proúčtování proběhne k 31. 12. dle směrnice. Ve 3. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech a díky zdrojům z doplňkové činnosti. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 788 637,24 Kč stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům, pronájmy a kroužky pro žáky začnou probíhat od října.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 933 312,74 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 910 313,79 Kč, pronájmy: 18 933,05 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 0,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 144 675,50 Kč, z toho stravovna: 121 676,55 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč, kroužky: 0,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV - 18 933,05 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, k proúčtování dojde dle směrnice k 31. 12., tímto je ovlivněná výše HV. Zatím se neuskutečnily všechny pronájmy TV, ŠJ ani kroužky pro žáky - teprve se budou rozbíhat.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 775103.55
A.II. Tvorba fondu 482527.00
1. Základní příděl 482527.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 406918.66
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 86433.66
3. Rekreace 66370.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 166715.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 87400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 850711.89

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1464533.60
D.II. Tvorba fondu 233652.98
1. Zlepšený výsledek hospodaření 164681.98
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 68971.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 865093.56
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 865093.56
D.IV. Konečný stav fondu 833093.02

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 286618.09
F.II. Tvorba fondu 129739.35
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 129739.35
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 416357.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 99326.00 122245.99 126829.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 99326.00 122245.99 126829.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00