A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony II - zahájeno od 1. 2. 2019 - projekt bude trvat 2 roky do 31. 1. 2021, termín byl prodloužený do 31. 7. 2021 (pandemie Koronaviru) - částka 2 313 347,00 Kč - název projektu - Projektové dny ZŠ Šumavská, zdroje jsme obdrželi v plné výši - vracet budeme po schválení poslední monitorovací zprávy 71 332,00 Kč. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2020 - 0,52 se stal zálohovým pro rok 2021. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2874985.33 | 2834973.15 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 208701.68 | 206201.68 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2666283.65 | 2628771.47 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 73470901.85 | 72804787.38 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 73470901.85 | 72804787.38 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -70595916.52 | -69969814.23 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
DHM - bez pohybu. DDNM - ve 3. Q bez pohybu, DDHM pořízení 349 786,76 Kč - ze šablon projektor, 40 ks tabletů a 4 nabíjecí jednotky, UP - mapy, váha, lednička, stavebnice do ŠD, polepy na schody, z provozu mobilní telefon. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: v 3. čtvrtletí - od 19. 9. - 87. 10. 2021 - kontrola vedení účetnictví, směrnic, zveřejňování smluv, agenda školního stravování. Zatím nebyl předložen závěrečná protokol z kontroly. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 925.65 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - ve 3. čtvrtletí - žádný pohyb - stav majetku k 30. 09. je 354 608,00 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a v majetkové evidenci. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 021 - žádné přírůstky, ani úbytky - stav majetku 221 571,99 Kč, účet 022 - bez změny oproti PS, stav k 30. 9. je 8 554 722,27 Kč - odpovídá údajům v rozvaze a v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 3. Q v hodnotě 349 786,76 Kč - z MŠMT UP á 97 582,12 Kč, Šablony II a III - 246 958,36 Kč, z provozu 5 246,28 Kč, stav majetku k 30. 9. je 11 786 177,80 Kč a souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 207 574,23 Kč z toho potraviny 198 139,23 Kč a antigenní testy pro žáky 9 435,00 Kč (500 ks á 18,87 Kč - bezúplatné pořízení) souhlasí s inventurním stavem k 30. 9. Účet 132 - 5 049,00 Kč - stravovací žetony (198 ks), souhlasí s fyzickou inventurou k 30. 09. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 09: 18 469,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - 13 670,00 Kč (Come automaty Opava 3. Q, pronájem jídelny 2x SVJ, pronájem TV - Tělovýchovná jednota). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 09. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 09: 676 579,05 Kč,. Účet 335, ř. 9 - 24 296,00 Kč - stravné 09 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze. | 0.00 |
B.II. | ř. 18 - Účet 348 - škola by měla obdržet dle schváleného rozpočtu od zřizovatele celkem 1 312 250,00 Kč z toho účelové dotace á 477 000,00 Kč. Za 1. Q - 3. Q jsme obdrželi 2 805 750,00 Kč a účelovou dotaci na nábytek 100 000,00 Kč ta již byla vyúčtována a na správu hřiště 250 000,00 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - 33 104 086,60 Kč, účelová dotace na správu hřiště 168 271,92 Kč, projekt Šablony II - Projektové dny ZŠ Šumavská -přijatá záloha 2 313 347,00 Kč - vyčerpáno za r. 2019 - 2021 - 2 242 015,00 Kč, vracet bychom měli 71 332,00 Kč, Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 211 959,36 Kč. Stavy na účtu 388 - souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 0,00 žádné pohledávky k 30. 09. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 09. - výpis 172 - ZŠ: 12 335 052,01 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 9 655 132,91 Kč, Investiční fond: 416 357,44 Kč, Fond odměn: 471 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 786 273,02 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 46 820,00 Kč, účet projektu Šablony II - 71 332,00 Kč, Projekt Šablony III - 887 306,64 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 309 726,86 Kč - výpisy 130 a 40, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 823 516,20 Kč výpis č. 32 - finančně - účetně - účet 412 - 850 711,89 Kč, rozdíl: - 27 195,69 Kč - nepřevedený příděl 09 - +50 506,00 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na PF - 9 400,00 Kč, příspěvek na stravné 09 - 13 910,31 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 32 a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 8 867,00 Kč, pokladna stravovna: 14 919,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 09. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 3. Q -129 739,35 Kč. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 3. Q = 925,65 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - tvorba - z HV za rok 2020 - 65 000,00 Kč, stav fondu k 30. 9. je 471 830,00 Kč. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 775 103,55 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 482 527,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 86 433,66 Kč, příspěvek na PF:87 400,00 Kč, kultura, sport - 166 715,00 Kč, zájezd 66 370,00 Kč, celkem použití fondu: 406 918,66 Kč. Stav účtu: 850 711,89 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 27 195,69 Kč - tvoří nepřevedený příděl 09 - 50 5062,00 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 9 400,00 Kč, příspěvek na stravné - 13 910,31 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - tvorba z HV za rok 2020 164 681,98 Kč, stav fondu k 30. 9. je 786 273,02 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2021: 842 942,56 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 68 971,00 Kč, čerpání - nevyčerpaná dotace - OPVVV 828 286,56 Kč, Obědy pro děti z daru 36 807,00 Kč. Stav k 30. 09. - 46 820,00 Kč - z toho projekt Obědy pro děti 32 164,00 Kč a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 286 618,09 Kč, tvorba - odpisy 1. - 3. Q - 129 739,35 Kč, stav fondu k 30. 9. je 416 357,44 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 116 260,20 Kč z toho z DČ 144 675,50 Kč a z hlavní činnosti ztráta 28 415,30 Kč, zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je v hlavní činnosti ztráta, náklady budou proúčtovány dle směrnice k 31. 12. Škola se v 3. Q, nepotýkala s žádnými finančními problémy, prostředky se snažila využít účelně a hospodárně. Všechny náklady na doplňkovou činnost budou přeúčtovány do HČ na konci roku dle směrnice, proto je HV z DČ tak vysoký. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Projektové dny ZŠ Šumavská - celkem 2 313 347,00 Kč, z toho ze SR 15 % - 347 002,06, z EU 85 % - 1 966 344,94 Kč - zahájení projektu od 1. 2. 2019 - ukončení projektu 31. 7. 2021- zatím čekáme na schválení poslední monitorovací zprávy a pak projekt vyúčtujeme - předpokládaná vratka je 71 332,00 Kč. , Projekt Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a ukončen by měl být 30. 6. 2023.. Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 129 284,21 Kč, z toho za potraviny - 58 829,69 Kč, za služby, materiál a opravy 70 454,52 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v září na říjen po odečtu DPH - 343 788,21 Kč, zálohy na LVK 7. ročník - osvobozené plnění - 19 250,00 Kč souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v říjnu - 9 400,00 Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 24 296,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v říjnu. Exekuce na plat 2 972,00 Kč, bude odvedeno v říjnu. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 09. a s výsledkem dokladové ventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 787 449,00 Kč + ZP - 339 654,00 Kč z mezd za 09 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 190 913,00 Kč, platy 09, bude odvedeno v říjnu - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 09. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - 3. Q - daňová povinnost 15 161,00 Kč, bude odvedeno FÚ v říjnu. | 0.00 |
D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 39 338 362,00 Kč, z toho - UZ 33 353 - 39 088 362,00 Kč, UZ 5 - správa hřiště 250 000,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - prostředky na provoz - 1 312 250,00 Kč z toho - příspěvek na provoz od zřizovatele - 935 250,00 Kč, plavání 127 000,00 Kč, správa hřiště 250 000,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 4 000,00 Kč odhad, voda dle fa. - 34 356,89 Kč, elektřina - 44 825,32 Kč dle fa., teplo 01 - 09 ve výši záloh bez DPH- 676 579,05 Kč, služby - zpracování mezd - 6 885,00 Kč, ostatní služby - kopírování 5 000,00 Kč odhad., odvoz odpadu 902,00 Kč, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - 2 090 108,00 Kč, z toho spoření zaměstnanců - mzdy 09 - souhlasí se mzdovou rekapitulací. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 3. Q - bez pohybu, stav k 30. 9. - 208 701,68 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 3. Q - pořízen majetek v hodnotě 6 204,77 Kč. Stav majetku k 30. 09. - 2 666 283,65 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - navýšení hodnoty budovy o zhodnocení v hnotě 666 114,47 Kč - stav majetku ve výpůjčce k 30. 09. je 73 470 901,85 Kč. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. - 3. Q 925,65 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - MŠMT - 33 104 086,60 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony II a III- 968 913,92 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 4 781 308,28 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 33 104 086,60 Kč UZ 33 353, UZ 33 063 - 968 913,92 Kč, příspěvek od zřizovatele: 2 805 750,00 Kč, odpisy ROP 925,65 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 268 271,92 Kč - UZ 5, účet 672 celkem: 37 147 948,09 Kč, vlastní zdroje: 1 677 945,41Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, úroky z BÚ a náhrady škod, bezúplatné nabytí - respirátory, antigenní testy, RF - dary - projekt Obědy pro děti). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ -ztráta 28 415,30 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost. Proúčtování proběhne k 31. 12. dle směrnice. Ve 3. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, díky rezervě ve fondech a díky zdrojům z doplňkové činnosti. Prostředky se škola snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 788 637,24 Kč stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům, pronájmy a kroužky pro žáky začnou probíhat od října. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 933 312,74 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 910 313,79 Kč, pronájmy: 18 933,05 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 0,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 144 675,50 Kč, z toho stravovna: 121 676,55 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč, kroužky: 0,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV - 18 933,05 Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, k proúčtování dojde dle směrnice k 31. 12., tímto je ovlivněná výše HV. Zatím se neuskutečnily všechny pronájmy TV, ŠJ ani kroužky pro žáky - teprve se budou rozbíhat. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 775103.55 |
A.II. Tvorba fondu | 482527.00 |
1. Základní příděl | 482527.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 406918.66 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 86433.66 |
3. Rekreace | 66370.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 166715.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 87400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 850711.89 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1464533.60 |
D.II. Tvorba fondu | 233652.98 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 164681.98 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 68971.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 865093.56 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 865093.56 |
D.IV. Konečný stav fondu | 833093.02 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 286618.09 |
F.II. Tvorba fondu | 129739.35 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 129739.35 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 416357.44 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 99326.00 | 122245.99 | 126829.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 99326.00 | 122245.99 | 126829.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |