Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 10102385.13 | 10131334.33 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 299562.00 | 299562.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 9802823.13 | 9831772.33 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1911461.32 | 1611461.32 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 691979.32 | 191979.32 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1219482.00 | 1419482.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 18978191.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 18978191.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 27169114.81 | 8519873.01 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
AKTIVA | Ve sledovaném období ÚJ prováděla investiční akce - rekonstrukce hřiště v Křimicích (3.752 tis. Kč), modernizace osvětlení Karlovarská (917 tis. Kč), pokrytí WiFi na DM Skrétova (56 tis. Kč), PD Zelená střecha (220 tis. Kč), PD pro dodávku tepla a TUV pro SZŠ a VOŠZ (65 tis. Kč), PD pro rek. soc. zař. na DM Karlovarská (42 tis. Kč) a pro šatny prakt. vyuč. v Křimicích (162 tis.), proběhla 2. etapa realizace Webových stránek (71 tis. Kč), byl zařazen DHM v celkové hodnotě 5.006.240,95 Kč, vyřazen za 60.197,- Kč. Škola byla zapojena do akce Tatra do škol, z investiční dotace od zřizovatele pořídila díly, v rámci výuky byl sestaven NA Tatra, který byl následně odejmut zřizovatelem ke svěření jiné PO v hodnotě 2.421.210,- Kč. | 642147005.22 |
A.II.3. | V r. 2021 byl pořízen, resp. zařazen nemovitý 4.733.860,52 Kč. Jedná se o TZ budov - rekonstrukce soc. zařízení v Křimicích, zavedení WiFi DM Skrétova a modernizace osvětlení Karlovarská. | 350588687.80 |
A.II.4. | V r. 2021 byl pořízen, resp. zařazen DHM v celkové hodnotě 272.380,43 Kč. Kotel pro ŠJ Křimice, kamerový systém Kř., dar - Kia Sorento XM - učební pomůcka pro praktickou výuku v hodnotě 54.020,- Kč. Byl vyřazen nepotřebný majetek v pořizovací hodnotě 60.197,- Kč. | 58064663.40 |
A.II.6. | Ve sledovaném období byl zařazen DDHM v celkové hodnotě 1.475 tis. Kč, a to zejména technika a zařízení pro zabezpečení distanční výuky v době pandemie, - notebooky pro pedagogy a mistry odborného výcviku, PC a tiskárna pro potřeby maturit, klimatizace a HW pro potřeby správy sítě, nábytek pro DM v Křimicích (z PP zřizovatele 300 tis. Kč), zásahový oděv, přilba, dých. přístroj pro výuku hasičů, učební pomůcky a zařízení pro výuku a projekt Šablony III, dar Š Karoq - uč. pomůcka v hodnotě 9.064,- Kč. Snížení stavu DDHM - vyřazení ve výši 694 tis. Kč, z FKSP pořízen a zařazen DDHM ve výši 42.477,- Kč. | 37056131.64 |
A.II.8. | Zůstatek účtu zahrnuje zejména nedokončenou rekonstrukci - rek. sportovního areálu v Křimicích a zpracované projekty a poplatky související s rekonstrukcemi majetku, které budou realizovány v následujícím období. | 7035140.19 |
B.II.4. | Zůstatek představuje zejména zaplacené zálohy na odběr energií, zálohu na výrobu nábytku (zúčt. 10ú2021). | 381419.90 |
B.II.5. | 72Zůstatek činí zejména pohledávky za přeúčtované služby (energie)v souvislosti s pronájmem. | 108672.00 |
B.II.18. | Zůstatek zahrnuje nevyčerpaný provozní příspěvek stanovený rozpočtem a následnými usneseními RPK, včetně prostředků určených na financování projektu VPK z prostředků PK (5%). | 5258297.69 |
B.II.30. | Jedná se o časové rozlišení známých nákladů budoucích období - zejména pojistné, předplatné, nájemné kopírek, dlouhodobé licence. | 255462.69 |
B.II.32. | DPA: Přímé NIV UZ 33353 87.424.535,79 Kč, neinvest.prostředky projekty UZ 33063 Podpora odborného vzdělávání, Vzdělávání v PK a Šablony III 9.469.793,57 Kč, investiční DP projekt POV 406.386,18 Kč. | 97300715.54 |
C.I.3. | V r. 2021 došlo ke snížení stavu účtu o 785.420,60 Kč - rozpouštění IT. | 20188471.80 |
C.I.5. | Hodnota představuje částku dooprávkování hmotného majetku při změně metody v r. 2012 dle pokynu zřizovatele. | -47718228.00 |
C.II.3. | Počáteční stav r. 2021 byl 3.091.180,61, příděl z rozdělení HV za rok 2021 ve výši 66.552,40Kč. | 3157733.01 |
C.II.4. | Nespotřebované prostředky projektů převedené do RF, dary. | 1301432.40 |
C.II.5. | Počáteční stav 7.140.183,91 Kč, tvorba FI - odpisy za r. 2021 5.842.634,- Kč, ID zřizovatel 520.000,- Kč, IT Magistrát MP 1.000.000,- Kč, čerpání FI k financování investičních výdajů 5.435.574,75, k posílení zdrojů na opravy a údržbu majetku ve výši 386.715,87 Kč. V zůstatku FI jsou prostředky poskytnuté zřizovatelem v minulém období na nedokončené akce (elektroinstalace Kar., sportovní areál Křimice), které zůstaly s ohledem na koronavirový stav nedokončeny a jsou postupně realizovány. | 8680527.29 |
D.II.8. | Přijaté dlouhodobé zálohy na projekt Podpora odborného vzdělávání 4.552.445,60 Kč neinvest.náklady, investiční 406.386,18 Kč,na projekt Šablony III 4.129.369,- Kč, na projekt VPK neinvest.náklady 1.394.111,70 Kč. | 10482312.48 |
D.III.5. | Závazky vůči dodavatelům - faktury - v termínu splatnosti. | 1683496.07 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy zejména na ubytování žáků na DM a ostatní platby od studentů. | 1307159.04 |
D.III.10. | Závazky z titulu mezd zaměstnanců za měsíc září. | 5810840.00 |
D.III.32. | Přijaté zálohy na dotaci přímých NIV UZ 33353 ve výši 106.051.525,- Kč, IT Magistrát MP 1.000.000,- Kč, dále 4. 433. 602,- Kč od zřizovatele: v roce 2020 přijala ÚJ investiční dotaci - stavební- od zřizovatele ve výši 4. 900. 000,- zálohy na rekonstrukci sportovního areálu v Křimicích. Z důvodu nepříznivé pandemické situace byla vyčerpána jen částečně ve výši 466. 398,- Kč, přiděleno do FI k čerpání v násl. období, čerpá se, dosud nedočerpáno a nevyúčtováno. | 111485127.00 |
D.III.36. | Nečerpaný provozní příspěvek na POV ve výši 11.434,14 Kč, projekt VPK 32.478,78 Kč, příspěvek na provoz 5.483.000,- Kč, předplatné na stravování žáků na 4.Q 2021 1.549.674,24 Kč, nespotřebované dary - mat. zásoby 48.707,21 Kč a barvy 61.574,80 Kč. | 7186869.17 |
D.III.37. | DP na nevyfakturované dodávky plynu, el.energie, vodné a stočné. | 187858.45 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.11. | Aktivace - produktivní práce žáků - výroba a opravy vlastního majetku | -4298.00 |
B.I.16. | V roce 2021 z důvodu nepříznivé ekonomické situace v souvislosti s probíhající pandemií čerpáno 387 tis. Kč z FI na posílení zdrojů na opravy a údržbu majetku, z RF k zabezpečení dalšího rozvoje činnosti letos dosud nečerpáno, dále 20 tis. Kč. spotřeba darů - materiálu z NF PK. | 407361.42 |
B.I.17. | Hodnota zahrnuje zejména bezplatné převzetí respirátorů a antigenních testů od zřizovatele a MŠMT, pojistná plnění od pojišťoven, příjmy z odprodeje sběrných surovin, je zde zahrnuta částka téměř 126 tis. Kč přijatého smluvního úroku z titulu úspěšně vymožené pohledávky z roku 2008, dary - učební pomůcky - Š Karoq a baterie PHEV. | 749592.24 |
B.IV.2. | Provozní příspěvek od zřizovatele poskytnutý v roce 2021 v celkové výši 15.386.997,- Kč (+ 73.374,30 Kč na projekt VPK), čerpáno celkem 15.040.895,52 Kč (vč. VPK). Dotace přímých NIV MŠMT: UZ 33353 poskytnuto 63.564.403,- Kč, vyčerpáno 87.424.535,79 Kč. UZ 33063 proj. Šablony III a VPK čerpání ve výši 1.753.838,71 Kč. Rozpouštění IT ve výši 785.420,60 Kč. | 105004690.62 |
C.1. | Vlivem probíhající pandemie koronaviru došlo k významnému útlumu a změně činnosti obecně, taktéž v naší organizaci. To se přes veškerá úsporná opatření projevuje i na dosažených hospodářských ukazatelích. V hlavní činnosti bylo dosaženo ztráty ve výši 948 tis. Kč při čerpání FI na posílení zdrojů na údržbu a opravy majetku ve výši 387 tis. Kč, RF k dalšímu rozvoji činnosti v r.2021 dosud čerpán nebyl, v HV hlavní činnosti je započtena částka 785 tis. Kč z titulu rozpouštění investičních transferů, která bude (resp. navýšena o období 10-12/2021) na základě MP zřizovatele k 31.12. zúčtována na vrub výnosů, v doplňkové činnosti bylo dosaženo zisku 778 tis. Kč. | -948257.22 |