A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změně, která by ji omezovala v této činnosti pokračovat. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod pouze vlivem změny předpisů k účetním metodám. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných zásadách: 1. Oceňování a vykazování zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B, DDHM v PC od 3 do 40 tis. Kč., DDNM . v PC dod 7 do 60 tis. Kč. V roce 2021 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Účetní jednotka vlastní majetkové podíly v a.s. a s.r.o; nemá jiné dlouhodobé investice. Bezúplatně předané pozemky od státu se zařazují v cenách dle evidence převodce. Darované pozemky od Kraje Vysočina se zařazují taktéž v cenách dle evidence převodce. Bezúplatně předaný majetek od příspěvkové organizace Kulturní zařízení města Počátky a od HZS Kraje Vysočina se zařazuje v cenách dle evidence převodce. Účetní jednotka provádí účetní odpisy podle rovnoměrného způsobu odepisování. Odpisový plán je stanoven ČÚS 708. V období leden - září 2021 nebyly realizovány platby v cizí měně. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Oceňování reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je jen v případě dosažení hranice významnosti, která je stanovena částkou 300 tis. Kč. Hladina významnosti pro evidenci podmíněných závazků z transferů je stanovena částkou 500 tis. Kč. Již od roku 2016 došlo ke změně účetní metody v účtování služeb spojených s pronájmem-některé služby nejsou účtovány výsledkově,ale rozvahově /zejména z důvodu vyúčtování služeb mimo režim DPH/. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 28631368.58 | 27860735.47 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2487705.13 | 1717072.02 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 350375.00 | 350375.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 25793288.45 | 25793288.45 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1745000.00 | 74177.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 245000.00 | 74177.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1500000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 31054631.81 | 48569493.02 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 31054631.81 | 48569493.02 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 10000000.00 | 10000000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 10000000.00 | 10000000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 48431000.39 | 66504405.49 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka v této položce nic neuvádí. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Účetní jednotka má neprovedeny tyto zápisy do katastru nemovitostí: V-5505/2021-304, p.p. 3248/71 o vým. 976 m2 v k.ú. Počátky, návrh na vklad podán dne 03.09.2021, V-5585/2021-304, p.p. 3248/73 o vým. 841 m2 v k.ú. Počátky, návrh na vklad podán dne 07.09.2021 V-5767/2021-304, p.p. 3248/119 o vým. 1.002 m2 v k.ú. Počátky, návrh na vklad podán dne 15.09.2021 | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 23634656.82 | 19472603.66 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1792988.79 | 2165277.84 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
10.00 | Účetní jednotka eviduje v majetku na účtu 032 kulturní předměty 9 ks oceněných 1 Kč / ks - boční oltář sv.Vincenta z Pauly,mobiliář kostela,svícny,varhany,kazatelnu,boční oltář sv.Dominika,oltář Panny Marie,boční oltář,hlavní oltář. Na účtu 021 stavby eviduje 1 stavbu oceněnou 1 Kč - Kostel sv.Kateřiny. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
2401226.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
136869882.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
2401226.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
59280546.20 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
24.69 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Lesní porosty jsou evidovány od roku 1997 na účtu 031 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3 | na účet 021 byla zařazena klubovna č.p.5-OÚ Vesce, chodník u sportovní haly p.p.č.95/1, dřevěný přístřešek na koupališti Valcha, v rámci projektu "Odborné učebny v ZŠ Počátky" : zpevnění plochy u ZŠ, oplocení vč. elektr.brány u ZŠ, základní škola č.p.361, základní šk ola č.p.387 | 45322731.90 |
A.II.4 | na účet 022 bylo zařazeno v rámci projektu "Odborné učebny v ZŠ Počátky" vybavení učeben / stoly s katedrou, interaktivní zobrazovače, PC moduly,PC stanice pro učitele ,PC pracovní starnice,.. / | 3529756.00 |
A.II.8 | na účtu 042 zůstávají nezařazené projekty budoucích investičních akcí, ZTV lokalita Z2 | 0.00 |
A.II.6 | na účet 028 bylo zařazeno zboží včetně instalace, učební pomůcky- projekt "Odborné učebny v ZŠ Počátky" | 13125165.89 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 474983.66 |
G.II. Tvorba fondu | 95372.73 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 95372.73 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 53312.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 517044.39 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 366745790.34 | 90093630.00 | 276652160.34 | 235528654.44 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 22739091.75 | 8497085.00 | 14242006.75 | 13976248.70 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 211670828.74 | 53407475.00 | 158263353.74 | 118019958.10 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 11621552.94 | 3867836.00 | 7753716.94 | 7086094.54 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 106955678.21 | 20186925.00 | 86768753.21 | 86861129.61 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 510525.00 | 292849.00 | 217676.00 | 225407.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 13248113.70 | 3841460.00 | 9406653.70 | 9359816.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 70316549.85 | 0.00 | 70316549.85 | 71607877.85 |
H.1. | Stavební pozemky | 188993.00 | 0.00 | 188993.00 | 188993.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 59280546.20 | 0.00 | 59280546.20 | 59280546.20 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4667608.00 | 0.00 | 4667608.00 | 5952473.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1466631.00 | 0.00 | 1466631.00 | 1473491.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4712771.65 | 0.00 | 4712771.65 | 4712374.65 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 2125387.20 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 2125387.20 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |