Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2163386.17 | 2086992.93 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2109189.88 | 2032796.64 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2163386.17 | 2086992.93 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.16. | 342 - jedná se o zálohovou daň 133 646,-- Kč a srážkovou daň 2 061,-- za září 2021 , odvedeno v říjnu 2021 | 135707.00 |
A.II.6. | Účetní jednotka nemění pro rok 2021 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku . Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je od roku 2012 na SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než Kč 3.000,- je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účty v podrozvahové evidenci (902). | 7620377.43 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy zálohy na vodu 38 200,-- Kč , záloha plyn 128 000,-- Kč, záloha el.energie 10 600,-- Kč | 176800.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 87000.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 9. 2021. | 1280158.32 |
C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 175 009,46 + tvorba odpisů za období 1 - 9 /2021 174 751,00 Kč, čerpání fondu 52 319,-- Kč | 297441.46 |
C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 9/ 2021 poč. stav 340 490,03 Kč | 340490.03 |
D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 9/2021 - bude vyplaceno v říjnu 2021 | 1257245.00 |
D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 3. čtvrtletí 2021 18 026,30 Kč, srážky zaměstnancům 4 474,--Kč, pronájem hudebního nástroje Fagottino - 4 500,--Kč, FKSP 2% - 30 380,06 Kč | 57380.36 |
D.III.37. | 389 - | 0.00 |
D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 9/2021 bude vyplaceno říjnu 2021 | 477110.00 |
B.II.30. | 381 - náklady příštích období Esset Software antivirová program 14 371,-- Kč, JPH soft licenkce Klasifikace a Majetek 5 974,67Kč, Wedos domény a webhosting 853,55 Kč, Kluwer - řízení školy 1 943,33 Kč a pronájem Fagottino 3 000,-- Kč | 26142.55 |
B.II.5. | 315 - školné 1.pol.2021/2022 - 85 485,-- Kč, půjčovné 1.pol. 2021/2022 - 16 110,-- Kč, nájemné 2.ZŠ JH - 40 297,25 Kč, sešity HN 3 270,--Kč | 145162.25 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 9/2021 - odvedeno říjen 2021 | 205794.00 |
D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 9/2021, vyplceno říjen 2021 | 25284.00 |
D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 0.00 |
C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 592 130,86 Kč, základní příděl fondu 221 274,12 Kč, čerpání FKSP - stravenkový paušál 53 443,-- Kč, rekreace 73 109,-- Kč, poskytnuté dary životní jubilea, odchod do důchodu 7 252,40 Kč, příspěvek penzijní připojištění 34 200,-- Kč, vitamíny 25 0000,--Kč, kultura,sport,masáže - 32 466,--Kč | 587934.58 |
B.II.31. | 385 - | 0.00 |
B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní finanční přímá dotace mzdy období 1-9/2021 - 17 578 823,50 Kč, prostředky z ESF na projek OP VVV Šablony II 1 627 859,--Kč, | 19206682.50 |
C.II.4. | 414 - | 0.00 |
B.II.1. | 311 - fakturfy vydané neuhrazené ve splatnosti 4 800,-- Kč Český rozhlas pronájem prostor | 4800.00 |
D.III.36. | 384 - školné 1/2022 264 930,-- Kč, půjčovné 1/2022 9 700,-- Kč a pronájem hudební nástroje 1/2022 400,-Kč | 275030.00 |
C.II.3. | 413 - HV z roku 2020 | 1598.57 |
D.III.32. | 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery přímá dotace na mzdy 19 532 026,-- Kč, OP VVV Šablony II z ESF - 1 627 859,-Kč, | 21159885.00 |
B.II.18. | 348 - | 0.00 |
C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | 0.00 |
C.I.1. | Účetní jenotce od roku 2017 nesedí vazba 401+403 = stálá aktiva o 147 149,17 Kč , protože nepožádala o svolení radu kraje k tvorbě IF ze zůstatkové ceny vyřazeného majetku. | 1796037.54 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, CD, kancel. potřeby, antigení testy, respirátory, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 311394.16 |
A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 172853.97 |
A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 151422.74 |
A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 404 604,-- Kč, paušál kopírování 22 525 Kč, softwarové služby 58 531,97 Kč, dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 639625.27 |
B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 211 389,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 104 700,--Kč | 316089.00 |
B.I.17. | 649 - výnosy bezúplatný příjem respirátory - 15 648,-- Kč | 15648.00 |
A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 2% FKSP, OOPP zaměstnanci 1 - 9/2021 , semináře , školení zaměstnanci za období 1-9/2021, bezúplatný příjem respirátory od JČK | 410752.18 |
A.I.9. | 512 - cestovní náklady | 3266.00 |
B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2021 2 394 130,-- Kč | 2394130.00 |
B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 9/2021 | 886.98 |
B.IV.2. | účet 672 - výnosy z transféru 1 - 9 / 2021 - 17 578 823,50 Kč, příděl Akademie III. věku 215 000,-- Kč a příděl prov.dotace 2021 - 294 751,-- Kč, v roce 2014 účetní jednotky chybně zaúčtovala grant od MŠMT ve výši 50 000,-- Kč do výnosů, místo navýšení jmění, v letošním roce došlo ke snížení výnosového účtu o tuto částku a navýšilo se jmění účetní jednotky | 18038574.50 |
B.I.16. | 648 - | 0.00 |
A.II.3. | 563 - kurzové ztráty 1 - 9/ 2021 | 1675.56 |
A.I.34. | 557 - | 0.00 |