Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů, MP/84/OEKO, jehož aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
Účetní jednotka má zásoby potravin do jídelny, účtuje způsobem A. Účetní jednotka má zásoby čipů, účtuje způsobem A.
Účetní jednotka eviduje drobný dlouhodobý hmotný majetek pod hranicí 3000,- Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod hranicí 7000,- Kč na podrozvaze.
Účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy.
Účetní jednotka rovnoměrně odepisuje, odpisy účtuje měsíčně.
Účetní jednotka rozúčtovává náklady na hlavní a doplňkovou činnost - pronájem tělocvičny, učeben, školního bytu, příprava svačin pro žáky ZŠ, obědy pro cizí strávníky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2784037.572734796.65
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek293258.80293258.80
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2490778.772441537.85
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku602046.00602046.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 602046.00602046.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2181991.572132750.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka byla zapsána do obchodního rejstříku:
Název subjektu: Základní škola a Mateřská škola Lišov
IČO: 75000369
den zápisu: 1. října 2002
spisová značka: Pr 258 vedená u Krajského soudu v Českých Budějovicích
Sídlo: Lišov, Nová 611, okres České Budějovice, PSČ 37372

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic majetku finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.002117695.69
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti560198.43700979.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.IV.3.Záloha na vratné sudy na biologický odpad1400.00
B.I.8.zásoba čipu14760.00
D.III.7.přijaté zálohy stravné, školné, přijaté zálohy školní pokladna, přijaté zálohy školní pomůcky916492.00
D.III.38.Závazek - penzijní připojištění zaměstnanců, doplatek voda - ČEVAK19610.00
B.II.32.Šablony II 2 630 089,- Kč, Přímá dotace 34 332 443,38, Šablony III 42 762,80, Dohad - PCR testování - refundace - 120 750,-37126045.00
D.II.8.Dotace Šablony II 2 630 089,-2630089.00
D.III.36.Provozní dotace1699982.00
D.III.37.Dohadné položky elektřina, plyn928038.00
D.III.32.Přímá dotace UZ 3335340999462.00
B.I.2.Zásoba potravin - ŠJ336188.00
A.II.8.OPŽP fotovoltaická elektrárna - žádost o podporu, žádost o připojení k distribuční soustavě, požárně bezpečnostní řešení, energetický posudek, projektová dokumentace266865.00
B.II.4.Energie MŠ Velechvín, teplo ZŠ a MŚ Lišov, zálohy na drobný materiál 2034,-1050234.00
B.II.9.doplatky za rekreace do FKSP2006.00
B.II.30.Pojištění majetku a odpovědnosti r. 2022, předplatné časopisů pro rok 2022, licence pro rok 202264708.00
B.II.33.pohledávka vůči pojišťovně - úraz zaměstnance 11 383,- voda ČEVAK - přeplatek, Pankowová - stravné dluh 1590,-13021.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.potraviny, čistící a úklidové prostředky; a ostatní spotřeba3063202.00
A.I.4.prodané zboží - prodej čipů14520.00
A.I.8.Oprava hygienického zařízení - 400 679,45 malířské a natěr. práce 69 260,-, výměna podlah. krytin 33 610,18, oprava prasklého odpadu 32 299,-, drobné stavební práce 16 930,-, výměna nefunkčního bojleru v MŠ 19 105,90, opravy hřišť 30 410,- Kč, další drobné opravy713384.00
A.I.36.Pojištění majetku a odpovědnosti, školní akce hrazené žáky, fotografování, učební pomůcky hrazené žáky, výlety a doprava hrazené žáky, příměstské tábory515051.00
B.I.2.Výnosy ze stravování, úplata za ŠD, úplata za MŠ2555148.00
B.I.4.prodej čipů14520.00
B.I.17.Bezúplatný příjem respirátorů, školní výlety, fotografování a učební pomůcky hrazené žáky838572.00
B.IV.2.
33063 986 219,06 (šablony II)
33353 34 332 443,38 Kč
88888 3 289 273,65 Kč
00600 560 198,43 Kč
00556 1 720 743,57 Kč
00555 90 000,- Kč
33063 42 762,80 Kč (šablony III)
41021641.00
B.I.16.čerpání darů na obědy od Woman for Woman - rezervní fond 16 556,-, čerpání daru Mondi Bupac 7 000,- Kč, nákup kávovaru z FKSP 12 290,-, úprava hyg. zařízení z FI 400 679,45 Kč, čerpání daru Lilly - 1 004,90 Kč
437530.00
A.I.35.Automatická kávovar 12290,-, stůl na stolní tenis 15298,-, dětská kuchyňka - 8964,-, PC monitory 11 445,-, otočná kamera 20 022,-, terminál + tiskárna na označování majetku (štítky) 19 648,-, moduly účetního programu - Objednávky, Podpora čárového kódu - 19360,-, pračka MŠ - 12 990,-, tiskárna ŠJ 7 645,99, učitelská katedra 7 629,05, aku vrtačka 3 529,-, motor. sekačka MŠ 7 790,-, sada videotelefonu MŚ Velechvín 15 319,-, seda překážkových drah MŠ - 3781,-165711.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.547523.61
A.II. Tvorba fondu509806.64
1. Základní příděl509806.64
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu397621.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování48016.00
3. Rekreace78315.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary71000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění180000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu14290.00
A.IV. Konečný stav fondu659709.25

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2102075.37
D.II. Tvorba fondu89098.87
1. Zlepšený výsledek hospodaření55674.87
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové33424.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1010779.96
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1010779.96
D.IV. Konečný stav fondu1180394.28

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1698245.59
F.II. Tvorba fondu1720743.57
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1720743.57
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu667544.95
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku266865.50
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost400679.45
F.IV. Konečný stav fondu2751444.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby116895342.1734798527.8882096814.2983524178.29
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu113382182.1233858097.8879524084.2480858478.24
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě302196.0525704.00276492.05281028.05
G.6.Ostatní stavby3210964.00914726.002296238.002384672.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky833307.000.00833307.00833307.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha453460.000.00453460.00453460.00
H.5.Ostatní pozemky379847.000.00379847.00379847.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75000369
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00