Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZZS OK nevykazuje k rozvahovému dni 30.09.2021 žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 7 odst.3 zákona
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ZZS OK vykazuje k rozvahovému dni 30.09.2021 uvedené meziroční změny týkající se položek rozvahy a výsledovky. Na základě metodiky MFČR a doporučení MZČR v souvislosti s pandemií COVID došlo v průběhu roku 2021 ke změně účtování OOP (ochranné roušky, respirátory, antigenní testy pro zaměstnance). V předchozích obdobích byly uvedené náklady účtovány na účet 501, nyní jsou uvedené náklady účtovány na účet 527. V průběhu května a června došlo v návaznosti na kompenzační vyhlášku (kompenzace 2020) k významnému navýšení tržeb od zdravotních pojišťoven z titulu navýšení hodnoty bodu a poskytnutí prostředků na mimořádné odměny zdravotnických pracovníků. V průběhu června došlo k navýšení mzdových nákladů a souvisejících zákonných odvodů pojistného, kooperativy a tvorby FKSP z titulu výplaty mimořádných odměn za práci v době 2. vlny epidemie COVID-19. V průběhu července a září došlo k dalšímu navýšení plateb na mimořádné odměny zdravotnických pracovníků za práci v době 2. vlny epidemie COVID-19 od zdravotních pojišťoven v návaznosti na kompenzační vyhlášku (kompenzace 2021). Celkový objem vyplacených odměn z prostředků od ZP dle KV činí k datu 30.09.2021 výši 50 055 939,03 Kč a dohadná položka pasivní na snížení tržeb od ZP z titulu nevyplacených mimořádných odměn činí v úhrnu 19 666 661,34 Kč.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje o skladových zásobách metodou A, o materiálu pořizovaném přímo do spotřeby metodou B. ZZS OK k rozvahovému dni 30.09.2021 neúčtovala o přírůstcích dohadných položek pasivních na energie a služby. O přírůstcích těchto dohadných položek ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje v pololetí a na konci roku. K přijatým zálohám na provozní dotace od zřizovatele ZZS OK účtuje průběžně dohadné položky aktivní proti účtu 672. Dle rozhodnutí zřizovatele účtovala ZZS OK do data 31.12.2013 ve zjednodušeném rozsahu. Od data 1.1.2014 účtuje ZZS OK dle rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Vnitřním předpisem ZZS OK je stanoveno účtování o drobném dlouhodobém nehmotném majetku na účet 018 již od výše 500,00 Kč. Vnitřním předpisem ZZS OK je stanoveno účtování o drobném dlouhodobém hmotném majetku na účet 028 již od výše 1 000,01 Kč, do výše 1 000,00 Kč je účtováno na podrozvahu na účet 902. V případě přijetí daru drobného dlouhodobého majetku od účetních jednotek, které nejsou vybranými účetními jednotkami, organizace ZZS OK účtuje souběžně do nákladů a výnosů dle ČÚS pro některé VÚJ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 22075068.39 21881831.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1288346.43 1286714.02
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3864649.58 3864649.58
P.I.4.906Vyřazené závazky 4000.00 4000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 16918072.38 16726467.40
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 64712717.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 64712717.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 19830.67 19830.67
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 19830.67 19830.67
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 16118355.79 15796609.91
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 3554277.40 3232531.52
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 12564078.39 12564078.39
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 15120250.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 7000000.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 8120250.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 69561010.27 6097051.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

ZZS OK je zapsána ve veřejném rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě v oddílu Pr. vložce č. 946.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

ZZS OK k rozvahovému dni 30.09.2021 neeviduje žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 19 odst. 6 zákona ZoÚ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 7501897.00 2986900.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3875810.00 7208143.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ZZSOK k rozvahovému dni 30.09.2021 neeviduje dané informace.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3
Počáteční stav účtu 403 v roce 2021 činí 24 790 126,25. Z toho investiční transfery ze SR činí výši 7 857 501,00 Kč, transfery ze svěření majetku od zřizovatele 35 308 648,45 Kč, transfery od nestátních institucí 8 112 640,80 Kč a snížení investičních transferů 26 488 664,00 Kč. V průběhu 1.Q 2021 v měsíci únoru je zaúčtován nárok na investiční transfer ze SR od MZČR, sledovaný pod UZ 35500 v objemu 1 996 500,00 Kč na pořízení a vybavení zdravotnické zástavby sanitního vozidla XXL. V průběhu 2.Q 2021 v měsíci dubnu je účtován nárok na investiční transfer od České kanceláře pojistitelů z Fondu zábrany škod ve výši 2 828 867,00 Kč na pořízení sanitního vozidla typu C včetně příslušenství a na přístroj pro nepřímou srdeční masáž. V průběhu 3.Q 2021 v měsíci červenci je účtován nárok na investiční transfer ze SR od MZČR, sledovaný pod UZ 35500 v objemu 493 680,00 Kč na pořízení 6 ks přístrojů pro mobilní dezinfekci. V měsíci srpnu je účtován nárok na investiční transfer ze SR od MZČR, sledovaný pod UZ 35500 v objemu 2 099 350,00 Kč na prořízení zástavby sanitního vozidla typu C včetně příslušenství. Dále ZZS OK obdržela v měsíci srpnu investiční transfer od Statutárního města Prostějov ve výši 83 500,00 Kč na 1 ks mobilního přístroje pro dezinfekci. Snížení investičních transferů za běžné období činí k datu 30.09.2021 výši 3 875 810,00 Kč. Konečný stav účtu 403 k datu 30.09.2021 činí 28 416 213,25 Kč.
28416213.25
C.II.2
ZZS OK k rozvahovému dni 30.09.2021 vykazuje rozdíl krytí FKSP o 20 073,02 Kč vyšší ve srovnání s účetním stavem fondu. Uvedený rozdíl je zapříčiněn finančním tokem probíhajícím v následujícím měsíci po účetním období, kdy došlo k zaúčtování tvorby a čerpání fondu. Tento postup je v souladu s platnou legislativou a vnitřními směrnicemi organizace. V měsíci červnu došlo ke zvýšenému nárůstu tvorby FKSP ze zákonného přídělu v objemu 698 343,02 Kč v souvislosti s vyplacením mimořádných odměn za epidemii COVID. Uvedené náklady jsou financované z přijatých prostředků od zdravotních pojišťoven dle kompenzační vyhlášky. V návaznosti na zúčtování snížení vyplacené odměny v měsíci srpnu bylo zúčtováno snížení zákonného přídělu FKSP ve výši 254,54 Kč. Celkový objem tvorby FKSP k vyplaceným odměnám činí k datu 30.09.2021 výši 698 088,48 Kč.
20073.02

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1982643.84
A.II. Tvorba fondu 4311919.06
1. Základní příděl 4311919.06
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 3999540.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 2812110.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 100000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 1036370.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 45100.00
9. Ostatní užití fondu 5960.00
A.IV. Konečný stav fondu 2295022.90

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2821740.49
D.II. Tvorba fondu 3050399.65
1. Zlepšený výsledek hospodaření 3000399.65
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 50000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1344257.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 1300000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 44257.00
D.IV. Konečný stav fondu 4527883.14

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2334120.87
F.II. Tvorba fondu 51791303.52
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 24861671.82
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 19202591.10
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 2573680.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 1024493.60
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 2828867.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 1300000.00
F.III. Čerpání fondu 49074314.43
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 24666964.38
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 24360750.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 46600.05
F.IV. Konečný stav fondu 5051109.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 206070564.16 68710378.00 137360186.16 134269932.74
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 106649184.71 42983748.00 63665436.71 64417907.81
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 56054622.99 11656386.00 44398236.99 40263248.13
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 30849197.83 8100144.00 22749053.83 22978155.83
G.5.Jiné inženýrské sítě 6533769.50 4538843.00 1994926.50 2349743.50
G.6.Ostatní stavby 5983789.13 1431257.00 4552532.13 4260877.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8923219.93 0.00 8923219.93 8923219.93
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 104904.00 0.00 104904.00 104904.00
H.4.Zastavěná plocha 2330188.00 0.00 2330188.00 2330069.00
H.5.Ostatní pozemky 6488127.93 0.00 6488127.93 6488246.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00