Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 139272.00 | 139272.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 139272.00 | 139272.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 139272.00 | 139272.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 30. 9. 2021 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč. Z toho 848 280,- Kč ke změně zdroje tepla na tepelné čerpadlo, dokončení investice je předpokládáno dle informace KÚ v příštím roce. Dále 33 880,- Kč na akci "Řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD", dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s. | 882160.00 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zálohy uhrazené k 30. 9. 2021 na el. energii (51 tis Kč), dále zálohy uhrazené do elektronických pokladen základních škol, zálohy na předplatné odborné literatury a jiné drobné krátkodobé provozní zálohy. | 75718.83 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě a PHM v nádrži automobilu k 30. 9. 2021. | 54544.46 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 30. 9. 2021. Ke stejnému datu roku 2020 činila výše pohledávek 372 tis. Kč.
| 385051.02 |
B.II.30. | Časové rozlišení nákladů na předplatné odborné literatury a dar z roku 2018 časově rozlišený na 10 let - provozování webové prezentace. Ke stejnému datu v roce 2020 činila tato položka 19 tis. Kč. | 22072.03 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky na MHD k 30. 9. 2021. Výše položky ve stejném období roku 2020 je 2 tis. Kč. | 1471.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 30. 9. 2021 splatných po tomto datu. | 121822.66 |
D.III.10. | Výplata za 9/2021 vyplacená zaměstnancům v 10/2021. | 684373.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení 9/2021, odvod v 10/2021. | 265382.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění 9/2021, odvod v 10/2021. | 129021.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti za 9/2021, odvod v 10/2021. | 60007.00 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto výživné náležející dětem a dále pojistné plnění dítěte ve výši 11 tis. Kč. | 320059.18 |
D.III.36. | V této položce je zahrnut předpis provozního příspěvku zřizovatele pro rok 2021 sníženého o přijaté příspěvky k 30.9.2021. Dále je zde zahrnut zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace. | 863753.00 |
B.II.33. | Položka obsahuje pohledávku za společností Dejme dětem šanci o.p.s. za uhrazené nájemné ve startovacím bytě, která bude vyúčtována a uhrazena ve 3. čtvrtletí 2021 a kredit jízdného za nevyčerpanou jízdenku zakoupenou na zrušenou akci v době lockdownu. | 11568.00 |
D. | Účetní jednotka k datu 30. 9. 2021 nepřijala žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
B.II.18. | Jedná se o předpis provozního příspěvku zřizovatele snížený o přijaté příspěvky k 30. 9. 2021. | 856750.00 |
B.II.32. | Jedná se o dohad čerpání přísěvku zřizovatele na přímé výdaje a vzdělání ve výši přímých nákladů a dohad čerpání dotace MŠMT na rekreační pobyty pro dětí ve výši nákladů k 30. 9. 2021 | 10218165.37 |
D.III.32. | Položka obsahuje příspěvek na přímé náklady od zřizovatele a dotaci MŠMT na rekreační pobyty pro děti přijaté k 30. 9. 2021. | 11861448.00 |
D.III.37. | Položka dohadných účtů pasivních obsahuje dohad náklaů na stočné a na část nákladů na el. energii. Služby budou vyfakturovány k 31. 12. 2021. | 76582.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
C.1. | Kladný výsledek hospodaření k 30. 9. 2021 je vytvořen zejména proto, že k 30.9.2021 dosud nezačala topná sezona. Ve stejném období roku 2020 byl výsledek hospodaření ve výši 486 tis. kč.
| 417062.11 |
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb, drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti stejnému období roku 2020 došlo ke snížení této nákladové položky o 36 tis. Kč. | 1017965.74 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování je obsažena k 30. 9. 2021 zejména oprava plynových kotlů, výměna vnitřních dveří v budově Zámeček, oprava osvětlení, výměna vchodových dveří do budovy, oprava sekačky, oprava autoobilu a další drobné opravy. Ve stejném období roku 2020 byla tato položka ve výši 81 tis. Kč. | 178798.56 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za jízdné, kupony MHD, poplatky dětí ve škole, platby za letní tábory, poštovné, stočné, telef. poplatky, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize a ostatní drobné služby. Za stejné období loňského roku činila tato položka 851 tis. Kč. Snížení položky v roce 2021 je zejména dáno nižšími náklady na školní i mimoškolní aktivity dětí v souvislosti s koronavirovou pandemií. | 663510.31 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele k 30. 9. 2021. Pojištění je o 6 tis. Kč vyšší než ve stejném období roku 2020. | 34027.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je k 30. 9. 2021 zahrnut zákonný příděl do FKSP, vzdělávání zaměstnanců a bezúplatně předané respirátory. Ve stejném období roku 2020 činil tento náklad 143 tis. Kč. Vyšší náklad v roce 2021 se týkal zejména vyššího zákonného přídělu do FKSP adekvátně k výši mzdových nákladů a bezúplatně předaných respirátorů. | 203747.97 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. K 30. 9. 2020 byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 225 tis. Kč. Důvodem snižení Ostatních nákladů z činnosti v roce 2021 je vyplacený finanční příspěvek při odchodu z Dětského domova dětem ve stejném období roku 2020. | 136908.40 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 245 tis. Kč, dále je zde obsažen předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy z prodeje služeb jsou nižší oproti stejnému období roku 2020 o 37 tis. Kč, rozdíl je zejména ve výši předpisu příspěvků na péči o děti. Důvodem je různá finanční situace rodičů a z ní vyplývající předepsaná výše příspěvků na péči o děti. | 305531.00 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů obsahuje k 30. 9. 2021 čerpání rezervního fondu. Rezervní fond byl čerpán zejména na letní dětské tábory, mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti a mimořádné kapesné na letní tábory a do lázní. Proti stejnému období roku 2020 je čerpání rezervního fondu nižší o 92 tis. Kč. Rozdíl je v nižsích nákladech na letní tábory a lázně v roce 2021.
| 350302.60 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz a dotace na přímé náklady na vzdělávání. Oproti stejnému období minulého roku u této položky došlo k navýšení o 785 tis. Kč. | 12788412.37 |
A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu, vody a elektrické energie. Zvýšení spotřeby o 11 tis. Kč v roce 2021, v porovnání se stejným obdobím roku 2020, je zapříčiněno zejména dlouhou toplnou sezonou v letošním roce. | 501231.53 |
A.I.20. | Položka Jiné daně a poplatky obsahuje náklady soudního řízení dítěte s nařízenou ústavní výchovou ve výši 4 tis. Kč. | 4100.00 |
B.I.17. | Položka Ostatní výnosy z činnosti obsahuje zejména bezúplatně předané respirátory od zřizovatele a dále věcné dary ve výši 13 tis. Kč. Položka je oproti roku 2020 vyšší o 31 tis. Kč. | 65931.65 |