Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Zlínský kraj nepřetržitě pokračoval ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách1.Odpisování dlouhodobého majetkua)Zlínský kraj zvolil rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku a oodpisech účtuje měsíčně.2.Oceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotouZlínský kraj oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou v případě,že: a)oceňovací rozdíl mezi stávajícím oceněním majetku v účetní (majetkové)evidenci a reálnou hodnotou je významný, s tím, že za významný oceňovacírozdíl se považuje rozdíl, jehož výše dosahuje alespoň částky 260.000,- Kča současně b)Zlínský kraj má k dispozici průkazné účetní záznamy k okamžiku rozhodnutíoprávněného orgánu o záměru prodeje (Zlínský kraj např. neocení reálnouhodnotou část pozemku určeného k prodeji rozhodnutím oprávněného orgánu,protože není možné provést vklad části pozemku do katastru nemovitostí a ZKnemá tudíž k dispozici průkazné účetní záznamy, ocenění reálnou hodnotoumajetku určeného k prodeji až k okamžiku prodeje je nevýznamné) a současně c)realizace prodeje se předpokládá v horizontu nejpozději do dvou let odschválení záměru prodeje a současně d)majetek je evidován v majetkové evidenci vedené KÚZK (účetní jednotkouZK). Pokud Zlínský kraj bezúplatně nabývá majetek určený k prodeji od zřízenépříspěvkové organizace, ocení tento majetek reálnou hodnotou k okamžikubezúplatného nabytí. 3.Postup tvorby a použití opravných položeka)Opravné položky Zlínský kraj tvoří k majetku, jehož ocenění dosahujealespoň částky 260.000,- Kč s výjimkou pohledávek, ke kterým tvoří opravnépoložky již od ocenění 1,- Kč.b)K pozemku nebo stavbě tvoří ZK opravné položky k okamžiku zřízení věcnéhobřemene, v případě, že zřízení věcného břemene snižuje hodnotu pozemku čistavby o více než 20%.c)K nedokončenému dlouhodobému majetku tvoří ZK opravné položky k okamžikurozhodnutí Rady Zlínského kraje o pravděpodobném nedokončení pořizovanéhodlouhodobého majetku.4.Postup tvorby a použití rezerva)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří k pokrytí významného zvýšení nákladů(závazků) z neukončených žalob (soudních sporů) a pro účely financováníobnovy vodovodů a kanalizací, které je pravděpodobné a vznikne v budoucímúčetním období. Za významné zvýšení nákladů (závazků) Zlínského kraje zneukončených žalob (soudních sporů) a pro účely financování obnovy vodovodůa kanalizací se považuje zvýšení nákladů (závazků) ve výši 500.000,- Kč avyšší. Jedná se o rezervy na plnění z žalob a na plnění plánu obnovyvodovodů a kanalizací schváleného ZZK.b)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří ve výši 50% odhadovaného zvýšeníbudoucích nákladů (závazků).5.Metoda časového rozlišení a dohadné účtya)Náklady a výdaje, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako náklady a výdaje příštíchobdobí. Jako náklady příštích období jsou mimo jiné vykazovány inespotřebované předplacené poštovní služby hrazené formou kreditu na základěDohody o používání výplatního stroje a náklady na pořizování drobnéhodlouhodobého majetku, který bude dokončen v následujícím účetním období.b)Výnosy a příjmy, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako výnosy a příjmy příštíchobdobí.c)Významné pohledávky ze soukromoprávních vztahů, na základě kterýchvznikají nároky, ale není známa skutečná výše plnění k okamžiku účetníhopřípadu a ostatní významné pohledávky, na základě kterých vznikají nároky,ale není známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná,se účtují jako dohadné účty aktivní.d)Významné závazky ze soukromoprávních vztahů, u nichž není známa skutečnávýše plnění k okamžiku účetního případu a ostatní významné závazky, u nichžnení známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná, seúčtují jako dohadné účty pasivní.e)Pro účely časového rozlišování, formou nákladů a výdajů příštích období,formou výnosů a příjmů příštích období a pro účely účtování dohadných účtů,jsou považovány za významné náklady, výdaje, výnosy, příjmy, pohledávky azávazky ve výši nad 40.000,- Kč. f)Prostřednictvím dohadných účtů aktivních a dohadných účtů pasivních seneúčtuje, v případech specifikovaných dále, ve vztahu k těmto dotacím:dotace o zajištění dostupnosti sociálních služeb, dotace v rámci Rozvojovýchprogramů a krizových řízení určených pro Filharmonii B. Martinů aEnergetickou agenturu. Odhadované nároky a závazky z titulu těchto dotací seúčtují rovnou jako pohledávky a závazky účetními zápisy MD 346 D 672 + MD374 D 346 a MD 572 D 349 + MD 349 D 373 v případě, kdy existuje průkaznádlouhodobá (minimálně tříletá) zkušenost, že tento postup nevede k významnénepřesnosti výše výnosů a nákladů (672 a 572). Za významnou nepřesnost je vtomto případě považováno, pokud, zaokrouhlená hodnota na celá %, rozdílumezi dohadovanou výší a skutečnou výší nároku či závazku ve vztahu keskutečné výši nároku či závazku, přesáhne 2%.6.Metoda kurzových rozdílůa)Kurzové rozdíly vznikající při ocenění zejména bankovního účtu v cizíměně, dlouhodobého bankovního úvěru od EIB v EUR a při ocenění záloh, vyplácených v cizí měněna zahraniční pracovní cesty, účtuje ZK prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů.b)Pro přepočet majetku a závazků v cizí měně se použije k okamžiku oceněnídenní kurz devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou.7.Krátkodobé a dlouhodobé poskytnuté a přijaté zálohy na transferya)Majetek a závazky člení Zlínský kraj na dlouhodobé a krátkodobé. b)Stejně tak člení poskytnuté a přijaté zálohy na transfery s tím, žedlouhodobou poskytnutou či přijatou zálohou na transfer je taková záloha, ukteré bude vypořádání od okamžiku poskytnutí či přijetí zálohy za obdobídelší než jeden rok. Ostatní zálohy se považují za krátkodobé. Pokud sohledem na charakter zálohy objektivně nelze použít výše uvedené hlediskočlenění, je rozhodující předpoklad ZK v okamžiku poskytnutí či přijetízálohy. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více poskytnutých či přijatýchzáloh, je rozhodující, pro určení krátkodobosti resp. dlouhodobosti záloh,okamžik přijetí první zálohy.8.Dlouhodobý nehmotný majeteka)Položky dlouhodobého nehmotného majetku obsahují zejména software,ocenitelná práva (zejména ochranné známky a autorská díla) drobný dlouhodobýnehmotný majetek, ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územně plánovacídokumentace a územně plánovací podklady), nedokončený dlouhodobý nehmotnýmajetek a technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku. b)Zlínský kraj neúčtuje jako o dlouhodobém nehmotném majetku o technickýchauditech a energetických auditech, lesních hospodářských plánech, plánechpovodí a povodňových plánech. Výjimku tvoří technické audity, energetickéaudity, lesní hospodářské plány, plány povodí a povodňové plány, které jsoufinancovány z investičních dotací EU.9.Dlouhodobý hmotný majeteka) Položky dlouhodobého hmotného majetku obsahují zejména pozemky, kulturnípředměty, stavby, samostatné movité věci a soubory movitých věcí, drobnýdlouhodobý hmotný majetek, ostatní dlouhodobý majetek (věcná břemena),nedokončený dlouhodobý hmotný majetek a technické zhodnocení dlouhodobéhohmotného majetku. 10.Zásobya)Položka zásoby, účetního výkazu rozvaha, obsahuje pořízení materiálu,materiál do okamžiku spotřeby (materiál na skladě) a zboží na skladě. b)Materiálem na skladě jsou zejména osobní ochranné pomůcky a zdravotnickýmateriál pořizovaný či bezplatně převzatý v souvislosti s řešením krizovésituace související s výskytem koronaviru Covid 19 (respirátory, desinfekce,roušky, rukavice, injekční stříkačky) a upomínkové předměty. c)Do materiálu evidovaného na skladě upomínkových předmětů zejména náležípředměty poskytované zdarma v souvislosti s reprezentací a propagací dobrého jménaZK. Jedná se o propagační předměty a suvenýry opařené značkou nebo znakem ZKv maximální pořizovací hodnotě 5.000 Kč s dobou použitelnosti 1 rok akratší. Upomínkové předměty neúčtuje ZK jako náklady na reprezentaci.d)O materiálu se účtuje způsobem A, přírůstky zásob na sklad nákupem jsouoceňovány pořizovací cenou, úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány průměrnoucenou.e)Materiál, který je určen k okamžité spotřebě, ZK neeviduje a hlavníúčetní účtuje rovnou do nákladů. f)Zboží na skladě jsou zejména úplatně pořizované příkazové bloky.g)O příkazových blocích (zboží) se účtuje způsobem B, oceňují se cenamitiskopisů.11.Projekt jednotná digitální technická mapa - ostatní krátkodobépohledávky a ostatní krátkodobé závazky a)Předpis pohledávek z titulu příspěvků obcí na projekt Jednotné digitálnítechnické mapy (JDTM) a současně závazek ZK zajišťovat realizaci projektu,tj. financovat zřízení a provoz datového skladu a výkon činností spojenýchse správou JDTM zobrazuje ZK prostřednictvím položek krátkodobé pohledávky akrátkodobé závazky.b)Činnosti spojené s realizací projektu JDTM jsou výkonem působností voblasti veřejné správy.c)Finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovní účet ZK v návaznosti naSmlouvy o spolupráci při tvorbě, aktualizaci a správě digitální technickémapy obce jsou sdruženými prostředky. Smlouvy o spolupráci při tvorbě,aktualizaci a správě digitální technické mapy obce, nejsou smlouvami dle §27zákona č. 129/2000 Sb., jsou smlouvami nepojmenovanými (inominátními).12.Mimorozpočtové prostředky – jiné běžné účtya)Pro cizí a sdružené finanční prostředky, tj. mimorozpočtové prostředky,má ZK zřízeny samostatné bankovní účty a v účetnictví je zobrazujeprostřednictvím položky jiné běžné účty (tzv. depozitní účet).b)Cizí finanční prostředky jsou např. jistoty uchazečů o veřejné zakázky,složené kauce a zádržné.c)Sdružené prostředky jsou finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovníúčet ZK pro zajištění realizace projektu JDTM.13.Fondya)ZK má zřízeny peněžní fondy, a to Zaměstnanecký fond a Fond Zlínskéhokraje.b)Zdrojem fondů mohou být zejména přebytky hospodaření z minulých let,příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce, nebopřevody prostředků z rozpočtu během roku.c)Zobrazení tvorby a čerpání peněžních fondů v účetnictví ZK hlavní účetní provádí úpravou zdrojů evidovaných na účtu 401 – jmění účetní jednotky. O tvorbě fondů hlavní účetní účtuje na stranu MÁ DÁTI účtu 401 – Jmění účetní jednotky se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu 419 – Ostatní fondy. O použití (čerpání) fondů hlavní účetní účtuje na stranu MÁ DÁTI účtu 419 – Ostatní fondy se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu 401 – Jmění účetní jednotky. Tvorbu a čerpání Zaměstnaneckého fondu zobrazuje hlavní účetní při každé účetní operaci, tvorbu a čerpání Fondu Zlínského kraje zobrazuje hlavní účetní prostřednictvím účtu 419 jedenkrát měsíčně (k poslednímu dni příslušného měsíce).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky28111648156.2827167117146.30
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek19500.0019500.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 14192016.6714186016.67
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 28097436639.6127152911629.63
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů73039053.7045831652.09
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 36279449.1740027242.09
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 36759604.535804410.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou18408326.6118082958.61
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 325368.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 18082958.6118082958.61
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky504427715.61517363348.16
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.0020000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 149410.580.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11200000.001200000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 490816748.00514269270.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 2261557.031874078.16
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů65325321.0060620949.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 65325321.0060620949.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku19900807.4016910540.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 16910540.0016910540.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 2990267.400.00
P.VII.Další podmíněné závazky345915621.00403685151.77
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 50502881.0050502880.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 23787713.0065712466.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 271625027.00287000024.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00469781.77
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty147079009.452453222.45
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 250000.00225000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 2228222.452228222.45
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 144600787.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 28060739729.1927258022866.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě Zlínského kraje.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období223019321.88232970955.58
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti20119794.8028676505.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8Na účtu 042 jsou zejména vykazovány položky nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku k rozpracovaným investičním akcím vztahujícím se k majetku, který využívají, nebo budou využívat společnosti a organizace Zlínského kraje. Jedná se zejména o rekonstrukci budovy 14 v areálu Uherskohradišťské nemocnice ve výši 113,9 mil. Kč, o rekonstrukci budovy K v areálu Vsetínské nemocnice ve výši 3,6 mil. Kč, rekonstrukci Domova mládeže SPŠ – COP Zlín ve výši 1,7 mil. Kč, rekonstrukci školního statku Střední školy zemědělské a přírodovědné v Rožnově pod Radhoštěm ve výši 1,6 mil. Kč, výstavbu nové sportovní haly a rekonstrukce šaten v areálu ISŠ – COP a JŠ a PSJZ Valašské Meziříčí ve výši 18,3 mil. Kč, protipožární opatření v DS Lukov ve výši 24,3 mil. Kč, vybudování Domova se zvláštním režimem ve Valašském Meziříčí (Sociální služby Vsetín) ve výši 0,7 mil. Kč, rekonstrukci a přístavbu budovy Domova pro seniory Liptál ve výši 2,9 mil. Kč, chráněné bydlení Bystřice pod Hostýnem (Sociální služby Uherské Hradiště) ve výši 0,4 mil. Kč, rekonstrukci výtahů v Domově pro seniory Buchlovice (Sociální služby Uherské Hradiště) ve výši 0,3 mil. Kč, Výstavbu Nové krajské Baťovy nemocnice ve výši 1,5 mil. Kč, obnovu jídelny a kavárny „Baťova mrakodrapu“ ve výši 0,5 mil. Kč a výstavbu vnitřní infrastruktury Strategické průmyslové zóny Holešov ve výši 10,2 mil. Kč (vodovody, kanalizace, plynovody, veřejné osvětlení, horkovody, cyklostezky, zastávky, …). 0.00
A.IV.1Na účtu 462 jsou evidovány finanční prostředky půjčené na dobu delší než 1 rok příspěvkovým organizacím a společnostem Zlínského kraje ve výši 138,5 mil. Kč. 0.00
A.IV.5Na účtu 469 je evidována pohledávka vůči společnosti Vodovody a kanalizace Kroměříž, a.s. na základě Dohody o společném řešení vztahů z titulu nerealizované II. etapy intenzifikace ČOV Holešov ve výši 1,6 mil. Kč, pohledávka z titulu prodeje pozemků a staveb Římskokatolické farnosti Valašské Meziříčí ve výši 2,0 mil. Kč a pohledávka z titulu zřízení práva stavby pro KOLOKROUŽEK Zlín, z.s. ve výši 0,1 mil. Kč. 0.00
A.IV.6Na účtu 471 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté dotace společnostem kraje ve výši 14,8 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace nemocnicím ve výši 30,3 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace na projekty (Transformace sociálních služeb ve Zlínském kraji ve výši 6,3 mil. Kč, Smart akcelerátor II. ve výši 14,6 mil. Kč, Podpora a rozvoj služeb sociální rehabilitace ve ZK ve výši 52,8 mil. Kč, Chytrá péče ZK ve výši 11,8 mil. Kč a Implementace krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání pro území Zlínského kraje ve výši 87,0 mil. Kč), zálohově poskytnuté dotace pro rozvojové programy a krizové řízení ve výši 72,1 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace pro kulturu ve výši 2,7 mil. Kč a zálohově poskytnuté dotace pro kraje, obce DSO a ostatní organizace ve výši 50,2 mil. Kč, které budou vypořádány od okamžiku poskytnutí za dobu delší než jeden rok. 0.00
B.I.2Na účtu 112 jsou zejména evidován materiál pro řešení krizové situace související s výskytem koronaviru Covid – 19 (respirátory, injekční stříkačky …. ) ve výši ve výši 5,7 mil. Kč, který k datu 30.9.2021 nebyl předán konečným příjemcům. Dále jsou na účtu 112 evidovány upomínkové předměty ve výši 0,9 mil. Kč. 0.00
B.II.4Na účtu 314 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté finanční prostředky na zajištění dopravní obslužnosti Zlínského kraje ve výši 167,7 mil. Kč. 0.00
B.II.18Na účtu 348 jsou zejména evidovány pohledávky ZK vůči příspěvkovým organizacím ZK ve výši 49,4 mil. Kč z titulu odvodů z investičních fondů. 0.00
B.II.28Na účtu 373 jsou evidovány zálohově poskytnuté finanční prostředky nasociální služby ve výši 827,5mil. Kč, zálohově poskytnuté příspěvky na sociální služby zřizovaným příspěvkovým organizacím ve výši 571,3 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace na projekty (Transformace sociálních služeb ve ZK ve výši 6,3 mil. Kč, Obědy do škol ve výši 1,1 mil. Kč a Implementace krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání pro území Zlínského kraje ve výši 1,7 mil. Kč), zálohově poskytnuté dotace pro rozvojové programy a krizové řízení ve výši 7,2 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace pro mládež a sport ve výši 33,3 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace pro kulturu ve výši 7,8 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace a finanční dary jiným krajům a městům ve výši 55,0 mil. Kč a zálohově poskytnuté dotace ostatním společnostem (o.p.s., spolkům, církevním organizacím …) ve výši 70,9 mil. Kč, které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu kratší než jeden rok. 0.00
B.II.30Na účtu 381 je zejména evidována částka nároku příspěvkových organizací na příspěvek na provoz vztahující se k období 10-12/2021 ve výši 261,1 mil. Kč, předplacené služby pošt ve výši 0,8 mil. Kč a dále částka pojistného, služeb a dalších plnění vyúčtovaných v roce 2021, ale částečně či plně věcně se vztahujících k roku 2022 až roku 2025 ve výši 1,9 mil. Kč. 0.00
B.II.31Na účtu 385 je evidována pohledávka z titulu nájemného vůči Univerzitě Tomáše Bati ve Zlíně, která bude dle Dohody o vypořádání uhrazena ke dni ukončení nájmu v roce 2029 formou nepeněžitého plnění – rekonstrukcí pronajímaného objektu provedenou Univerzitou Tomáše Bati ve Zlíně ve výši 2,6 mil. Kč. 0.00
B.II.32Na účtu 388 je evidován odhad nároku na příspěvky na dopravní obslužnost od obcí Zlínského kraje ve výši 0,5 mil. Kč, odhad částky dotací na projekty (SPŠ Otrokovice – rekonstrukce sportovní haly ve výši 31,7 mil. Kč, Implementace Krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání ve výši 7,7 mil. Kč, Chytrá péče ZK ve výši 2,8 mil. Kč, Obědy do škol ve ZK ve výši 0,2 mil. Kč a Revitalizace Baťova mrakodrapu ve výši 47,3 mil. Kč). 0.00
D.I.1Na účtu 441 je evidována rezerva na obnovu vodovodů a kanalizací v areálu Průmyslové zóny Holešov ve výši 0,9 mil. Kč. 0.00
D.II.2Účet 452 obsahuje přijatou návratnou finanční výpomoc ve výši 18,9 mil. Kč k podpoře financování projektu SPZ Holešov – Vnitřní infrastruktura. 0.00
D.II.8Na účtu 472 jsou evidovány přijaté příspěvky na dopravní obslužnost od krajů ve výši 74,9 mil. Kč, zálohově přijaté dotace na projekty (Transformace sociálních služeb ve Zlínském kraji ve výši 16,6 mil. Kč, Program Nová zelená úsporám - Adaptační a mitigační opatření - Finanční podpora na výměnu kotlů na pevná paliva v rodinných domech ve ZK ve výši 29,4 mil. Kč, Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje ve výši 77,7 mil. Kč, Krajský akční plán rozvoje vzdělávání pro území Zlínského kraje ve výši 2,1 mil. Kč, Implementace KAP rozvoje vzdělávání ve výši 7,7 mil. Kč, Strategické řízení a chytrá veřejná správa ve ZK ve výši 2,8 mil. Kč, Smart akcelerátor II. ve výši 9,8 mil. Kč, Podpora a rozvoj služeb sociální rehabilitace ve ZK ve výši 30,1 mil. Kč, Chytrá péče ZK ve výši 9,5 mil. Kč, Strategické řízení a přívětivý úřad ZK ve výši 2,8 mil. Kč, Obědy do škol ve ZK ve výši 2,1 mil. Kč a Implementace krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání pro území Zlínského kraje II. ve výši 76,4 mil. Kč), které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu delší než jeden rok. 0.00
D.III.19Na účtu 347 je evidován závazek ZK vůči MŠMT, který se vztahuje k porušení rozpočtové kázně příjemci finančních prostředků z titulu grantových projektů OPVK, které administroval a rozděloval těmto příjemcům Zlínský kraj, ve výši 3,9 mil. Kč. 0.00
D.III.28Na účtu 363 je evidován závazek vůči České spořitelně, a.s. v návaznosti na fixační konfirmaci týkající se úrokového swapu ve výši 3,0 mil. Kč. 0.00
D.III.32Na účtu 374 je evidována zálohově přijatá dotace ze státního rozpočtu na zajištění dostupnosti sociálních služeb ve výši 1.477,0 mil. Kč, přijatá dotace ze SR na zajištění dopravní obslužnosti veřejnou železniční osobní dopravou ve výši 107,5 mil. Kč, přijaté příspěvky od obcí a krajů na dopravní obslužnost ve výši 65,1 mil. Kč, zálohově přijatá dotace ze SR na řešení krizové situace v souvislosti s výskytem koronaviru ve výši 14,9 mil. Kč, státní příspěvek pro zřizovatele zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc ve výši 3,0 mil. Kč, dotace v rámci programu Podpora koordinátorů pro romské záležitosti ve výši 0,5 mil. Kč, dotace na výkon sociální práce ve výši 1,1 mil. Kč, dotace na podporu okresních a krajských kol soutěží ve výši 0,4 mil. Kč, dotace na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb ve výši 1,0 mil. Kč a zálohově přijaté dotace na projekty (SPŠ Otrokovice – rekonstrukce sportovní haly ve výši 31,7 mil. Kč, Ochrana a zabezpečení škol ve výši 0,3 mil. Kč a Obědy do škol ve výši 0,6 mil Kč), které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu kratší než jeden rok. 0.00
D.III.37Na účtu 389 je zejména evidován odhad částky dotací na projekty (Smart akcelerátor ve ZK ve výši 7,6 mil. Kč a Chytrá péče ZK ve výši 6,5 mil. Kč), odhad částky dotace pro mládež a sport ve výši 0,08 mil. Kč, pro kulturu ve výši 0,3 mil. Kč a pro rozvojové programy a krizové řízení ve výši 22,0 mil. Kč. 0.00
D.III.36Na účtu 384 je evidován nárok na výnos z titulu práva stavby ve výši 0,1 mil. Kč. 0.00
D.III.20Na účtu 349 je evidován předepsaný závazek ZK z titulu příspěvků na provoz příspěvkovým organizacím ve výši 261,1 mil. Kč. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12Účet 518 obsahuje zejména náklady na dopravní obslužnost ve výši 982,1 mil. Kč, náklady na údržbu a podporu software ve výši 18,1 mil. Kč, náklady na správu a údržbu nemovitostí ve výši 10,4 mil. Kč, náklady na školení a konference ve výši 0,8 mil. Kč, náklady na poradenské, právní služby, tlumočení a zprostředkování ve výši 2,4 mil. Kč, náklady na zajištění kontrolního vážení ve výši 1,0 mil. Kč, náklady na hovorné a internet ve výši 0,3 mil. Kč, náklady na reklamu, inzerci, propagaci ve výši 4,1 mil. Kč, náklady týkající se ochrany přírody ve výši 1,6 mil. Kč, náklady na nájemné ve výši 7,5 mil. Kč, náklady na servis kopírek ve výši 0,4 mil. Kč, náklady na poštovné ve výši 0,7 mil. Kč, náklady ve vtahu k pořizování majetku ve výši 0,5 mil. Kč, náklady z titulu prohlídky koronerem ve výši 2,1 mil. Kč, náklady související s řešením krizové situace v souvislosti s výskytem koronaviru ve výši 1,8 mil. Kč, náklady vztahující se k SPZ Holešov ve výši 2,7 mil. Kč a náklady projektů (Transformace sociálních služeb ve výši 1,4 mil. Kč, Strategické řízení a chytrá veřejná správa ve ZK ve výši 3,1 mil. Kč, Podpora biodiverzity v EVL na území ZK ve výši 2,1 mil. Kč, Strategické řízení a přívětivý úřad ZK ve výši 0,6 mil. Kč, … ) a ostatní služby. 0.00
A.I.24Účet 543 obsahuje zejména bezúplatná předání osobních ochranných pomůcek v souvislosti s řešením krizové situace související s výskytem koronaviru Covid 19 nemocnicím ZK (respirátory, desinfekce, roušky, brýle, štíty, rukavice, oděvy a injekční stříkačky) ve výši 5,9 mil. Kč. 0.00
A.I.36Účet 549 obsahuje zejména bezúplatná předání osobních ochranných pomůcek v souvislosti s řešením krizové situace související s výskytem koronaviru Covid 19 příspěvkovým organizacím ZK (respirátory, desinfekce, roušky, brýle, štíty, rukavice, oděvy a injekční stříkačky) ve výši 2,3 mil. Kč, náklady z titulu pojištění ve výši 7,0 mil. Kč, náklady na členské příspěvky ve výši 1,1 mil. Kč a náklady na soudní výlohy ve výši 0,2 mil. Kč. 0.00
A.III.2Účet 572 obsahuje zejména příspěvky na provoz příspěvkových organizací ve výši 1.004,1 mil. Kč, dotace na sociální služby ve výši 0,2 mil. Kč, dotace nemocnicím ve výši 0,1 mil. Kč, dotace poskytované z FZK určené pro kulturu ve výši 6,1 mil. Kč, dotace poskytované z FZK určené pro mládež a sport ve výši 4,5 mil. Kč, dotace poskytované z FZK určené pro rozvojové programy a krizové řízení ve výši 23,5 mil. Kč, dotace na projekty (Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje ve výši 85,5 mil. Kč, The SENSE project ve výši 1,5 mil. Kč, Smart akcelerátor ve výši 0,5 mil. Kč, Obědy do škol ve výši 0,2 mil. Kč) a peněžní dary ve výši 0,5 mil. Kč. 0.00
B.I.8Účet 609 obsahuje výnosy z poplatků za odběr podzemní vody ve výši 19,4 mil. Kč a výnos z poplatků za znečišťování ovzduší ve výši 2,5 mil. Kč. 0.00
B.I.17Účet 649 obsahuje zejména bezúplatné převzetí osobních ochranných pomůcek v souvislosti s řešením krizové situace související s výskytem koronaviru Covid 19 (respirátory, desinfekce, roušky, brýle, štíty, rukavice, oděvy) ve výši 10,5 mil. Kč a výnosy z titulu náhrady škody ve výši 2,7 mil. Kč. 0.00
B.IV.2Účet 672 obsahuje zejména výnosy z titulu dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu ve výši 117,3 mil. Kč, výnosy z dotace na zajištění dostupnosti sociálních služeb ve výši 0,2 mil. Kč, výnosy z dotací na projekty (Transformace sociálních služeb ve Zlínském kraji ve výši 1,7 mil. Kč, Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje ve výši 11,1 mil. Kč, Smart akcelerátor ve výši 18,1 mil. Kč, The SIP project ve výši 0,06 mil. Kč, Krajský akční plán rozvoje vzdělávání pro území Zlínského kraje ve výši 2,2 mil. Kč, The SENSE project ve výši 1,5 mil. Kč, Strategické řízení a chytrá veřejná správa ve ZK ve výši 1,1 mil. Kč, Smart akcelerátor ve výši 0,6 mil. Kč, Podpora a rozvoj služeb sociální rehabilitace ve ZK ve výši 0,1 mil. Kč, Regionální stálá konference ve výši 1,8 mil. Kč a Regionálne poradenské centrum SK – CZ ve výši 0,7 mil. Kč), výnosy z dotací poskytované SR (kompenzační bonus ke zmírnění negativního dopadu na daňové příjmy ve výši 56,7 mil. Kč, na řešení krizové situace v souvislosti s výskytem koronaviru ve výši 0,6 mil. Kč, dotace určená pro řešení mimořádných událostí po výbuších munice v areálu Vojenského technického ústavu, s.p. ve Vlachovicích-Vrběticích ve výši 3,1 mil. Kč, dotace na volby ve výši 0,3 mil. Kč) výnosy z finančních darů ve výši 0,5 mil. Kč a výnosy v návaznosti na časové rozlišení investičních transferů v souvislosti s odpisováním dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu. 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.389518177.86
G.II. Tvorba fondu639059758.31
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu639059758.31
G.III. Čerpání fondu800446958.48
G.IV. Konečný stav fondu228130977.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4377486741.951688825006.612688661735.342615728974.67
G.1.Bytové domy a bytové jednotky32214972.2410642632.0021572340.2422108938.24
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1749458208.14669316317.001080141891.141118382905.22
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1318296792.63494014294.32824282498.31698540204.56
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení466371878.43164111658.00302260220.43306132484.43
G.5.Jiné inženýrské sítě448301508.28173614926.00274686582.28281619558.28
G.6.Ostatní stavby362843382.23177125179.29185718202.94188944883.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky885725654.780.00885725654.78874938515.97
H.1.Stavební pozemky523346072.380.00523346072.38513284897.38
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky237160823.410.00237160823.41237160823.41
H.4.Zastavěná plocha98975090.740.0098975090.7488512697.36
H.5.Ostatní pozemky26243668.250.0026243668.2535980097.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou18805712.00406502.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6418805712.00406502.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.9.2021
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou5781812.3323576015.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 645781812.3323576015.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00