A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Nevyčerpané prostředky z projektu byly na konci roku převedeny do RF z ostatních zdrojů zápisem 388/414 - v roce 2022 - opačný zápis a projekt je čerpán podle skutečných nákladů 388/672, než dojde k vyúčtování. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2021 - 0,40 je zálohový pro rok 2022. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2892549.77 | 2871790.58 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 213065.18 | 213065.18 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2679484.59 | 2658725.40 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 73470901.85 | 73470901.85 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 73470901.85 | 73470901.85 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -70578352.08 | -70599111.27 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
DHM, DNM - žádný pohyb, DDHM pořízení 127 997,49 Kč - z provozu 61 124,69 Kč - telefony, vrtačka, kamerový systém, regálový vozík, dar 19 990 - 3D tiskárna, OPVV - LCD monitor á 3 350 Kč, FKSP - lednice á 3 390 Kč, MŠMT - dataprojektor á 39 542,80 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: v 1. čtvrtletí - ve školní jídelně - Hygiena Šumperk - ještě nebyla ukončena. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 308.55 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - v 1. čtvrtletí - žádný pohyb - stav majetku k 31. 03. je 354 608,00 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a v majetkové evidenci. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 021 - žádné přírůstky ani úbytky stav majetku k 31. 03. je 221 571,99 Kč - odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DHM účet 022 - žádný pohyb - stav majetku 8 465 263,17 Kč odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci k 31. 03. DDHM účet 028 - pořízení majetku v 1. Q v hodnotě 127 997,49 Kč - z MŠMT UP á 39 542,80 Kč, z provozu 61 124,69 Kč, OP VVV - 3 350,00 Kč, z FKSP 3 990,00 Kč, stav majetku k 31. 03. je 11 841 127,18 Kč a souhlasí se stavem v rozvaze, v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 177 457,19 Kč, z toho potraviny 171 215,19 Kč, testy pro žáky a zaměstnance - 6 242,00 Kč (266 ks). Účet 132 - 2 805,00 Kč - stravovací žetony (110 ks). | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 03 - 32 204,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - dluží škole 3 210,00 Kč (COME automaty Opava, SVJ Březinova). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 31. 03. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 03: 372 182,73 Kč, záloha na služby - 1 550,00 Kč - DV PPP. Účet 335, ř. 9 - 26 654,00 Kč - stravné 03 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 47 909,00 Kč - přiznání k DPH 1. Q, ř. 18 - Účet 348 - 4 039 750,00 Kč - škola by měla obdržet od zřizovatele do konce roku, z toho účelové dotace - 459 000,00 Kč (vybavení, správa hřiště, plavání). Schválený rozpočet na rok 2022 po úpravách 5 000 000,00 Kč, z toho UZ 5 - 459 000,00 Kč, 1. čtvrtletí škola obdržela 960 250.00 Kč na provoz. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - prostředky z MŠMT - 10 762 387,80 Kč, záloha přijatá 10 908 810,00 Kč. Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 247 423,36 Kč v roce 2021 + 1. Q 320 829,55 Kč, zůstává 531 013,19 Kč k čerpání, UZ 33 086 - Plán národní obnovy - doučování 59 000,00 Kč - obdrželi jsme 250 900,00 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 436,00 Kč - 6 strávníků dluží za obědy. Stav souhlasí se stavem nedoplatků ve školní jídelně. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. - výpis 66 - ZŠ: 6 091 630,95 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 3 745 458,50 Kč, Investiční fond: 502 850,34 Kč, Fond odměn: 471 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 786 273,02 Kč, RF z ost. zdrojů - dary - 54 206,00 Kč, úč, Projekt Šablony III - 531 013,09 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 306 856,46 Kč - výpisy 46,14, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 646 141,87 Kč výpis č. 12 - finančně - účetně - účet 412 - 667 621,16 Kč, rozdíl: - 21 479,29 Kč - nepřevedený příděl 03 - +52 504,00 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na PF - 16 200,00 Kč, příspěvek na stravné 03 - 14 824,71 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 12 a výsledku dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 5 535,00 Kč, pokladna stravovna: 15 114,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 43 246,45 Kč. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q = 308,55 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - 471 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 964 174,86 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 157 041,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 38 747,70 Kč, příspěvek na PF: 36 800,00 Kč, kultura, sport - 365 000,00 Kč, zlepšení prostředí 13 047,00 Kč, celkem použití fondu: 453 594,70 Kč. Stav účtu: 667 621,16 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 21 479,29 Kč - tvoří nepřevedený příděl 03 - 52 504,00 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 16 200,00 Kč, příspěvek na stravné 14 824,71 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - bez změny oproti PS - 786 273,02 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2022: 866 494,64 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 68 160,00 Kč, čerpání - nevyčerpaná dotace - OPVVV 851 842,64 Kč, Obědy pro děti z daru 28 610,00 Kč. Stav k 31. 03. - 54 206,00 Kč z toho Obědy pro děti - 39 550,00 Kč a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 459 603,89 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 43 246,45 Kč, stav fondu k 31. 03. je 502 850,34 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - ztráta 154 378,44 Kč z toho DČ zisk 289 960,83 Kč, z hlavní činnosti ztráta 444 339,27 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je ztráta z hlavní činnosti tak vysoká, dále je ovlivněna vyššími náklady za teplo, vyúčtování za topnou sezónu nárůst nákladů cca o 231 tis. Kč, z důvodu nárůstu ceny za 1 GJ oproti smlouvě. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány k 31. 12 dle směrnice pro DČ. Ztráta v hlavní činnosti, vznikla hlavně kvůli zvýšeným nákladům na teplo a menšímu příspěvku na provoz na 1. Q, škola se díky tomu potýkala s finančními problémy, přesto se finanční zdroje snažila využít účelně a hospodárně. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení - ztráta za rok 2021- částka 140 819,07 Kč bude po schválení zřizovatelem profinancována s RF. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - projekt Šablony II byl vyúčtován, vratka již proběhla. Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a ukončen by měl být 30. 6. 2023.. Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 161 714,57 Kč, z toho za potraviny - 104 624,92 Kč, za služby a materiál a služby 57 089,65 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 03. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v březnu na duben po odečtu DPH - 350 131,99 Kč, zálohy na akce žáků cyklokurz 15 750,00 Kč, Ekoprogram 6. roč. - 14 500,00 Kč - osvobozené plnění, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 991 777,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v dubnu 2022 - 16 200,00 Kč, stravné 03 - srážka z platu zaměstnancům - 26 654,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v dubnu, insolvence - srážka zaměstnanci v dubnu - 2 910,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 03. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 800 962,00 Kč + ZP - 345 670,00 Kč z mezd za 03 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 72 051,00 Kč, platy 03, bude odvedeno v dubnu 2022, srážková daň 1 200,00 Kč, bude odvedena také v dubnu - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - 4. Q - daňová povinnost 0,00 Kč - za 1. čtvrtletí škola vykazuje nadměrný odpočet. | 0.00 |
D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 11 268 710,00 Kč- z toho UZ 33 353 - 10 908 810,00 Kč na leden - březen, UZ 5 - 109 000,00 Kč - plavání, UZ 33 086 - Nár. plán obnovy - doučování 250 900,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele - 3 580 750,00 Kč, účelové dotace - 459 000,00 Kč (plavání, obnova vybavení, správa hřiště). | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 4 000,00 Kč odhad, voda dle odhadu - 33 000,00 Kč, elektřina - 50 882,10 Kč dle fa., teplo 01 - 03 ve výši záloh bez DPH 372 182,73 Kč, ostatní služby - kopírování 3 982,51Kč dle faktury, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - 0,00 Kč žádné krátkodobé závazky. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 1. Q - žádný pohyb, stav k 31. 03. - 213 065,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí a se stavem zjištěným při inventarizaci k 31. 03. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 1. Q - pořízen majetek v hodnotě 20 759,19 Kč -z FKSP 7 365 Kč - zásobníky na ručníky do kabinetu, bezdrátový miktrofon na cvičení zaměstnanců, židličky a gastronádoby z provoz á 13 394,19 Kč, stav majetku k 31. 3 je 2 679 484,59 Kč. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny oproti PS - hodnota 73 470 901,85 Kč. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 308,55 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - MŠMT - 10 762 387,80 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony II a III- 320 829,55 Kč, UZ 33 086 - Plán nár. obnovy - doučování 59 000,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 2 515 650,08 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 10 762 387,80 Kč - Z 33 353, UZ 33 063 - 320 829,55 Kč, UZ 33 086 - 59 000,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 960 250,00 Kč, odpisy ROP 308,55 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 350 000,00 Kč - UZ 5, účet 672 celkem: 12 102 775,90 Kč, vlastní zdroje: 1 110 752,26 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, úroky z BÚ a náhrady škod, bezúplatné nabytí - antigenní testy, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 444 339,27 Kč. Výše ztráty je ovlivněna vyššími nákldy za teplo, vyúčtování za topnou sezonu - náklady byly vyšší, než jsme přepokládali o 231 tis. Kč, důvodem je navýšení ceny za 1 GJ na celý rok cca od 90 Kč oproti smlouvě, také ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovu činnost, dle směrnice budou proúčtovány k 31. 12. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 281 017,26 Kč, stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 264 017,26 Kč, kroužky pro žáky 17 000,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 570 978,09 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 440 155,48 Kč, pronájmy: 79 289,66 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 49 500,00 Kč, automat na mléko: 2 032,95 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 289 960,83 Kč, z toho stravovna: 176 138,22 Kč, automat na mléko: 2 032,95 Kč, kroužky: 32 500,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV - 79 289,66 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je hospodářský výsledek tak vysoký, náklady budou proúčtovány s hlavní činností dle směrnice k 31. 12. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 964174.86 |
A.II. Tvorba fondu | 157041.00 |
1. Základní příděl | 157041.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 453594.70 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 38747.70 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 365000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 36800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 13047.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 667621.16 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1652771.66 |
D.II. Tvorba fondu | 68160.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 68160.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 880452.64 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 880452.64 |
D.IV. Konečný stav fondu | 840479.02 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 459603.89 |
F.II. Tvorba fondu | 43246.45 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 43246.45 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 502850.34 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 102382.00 | 119189.99 | 120717.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 102382.00 | 119189.99 | 120717.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |