A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Není předpoklad omezení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S účinností od 1.1.2022, schválila Rada Olomouckého kraje svým usnesením UR/22/29/2021 ze dne 31.5.2021 prodloužení doby odpisování následujícího majetku svěřeného k hospodaření: - server DELL PowerEdge (z 6 na 11 roků) - ŠKODA Roomster (z 12 na 17 roků) - osvětlení výstavního sálu (z 20 na 27 roků) - osvětlení galerie (z 20 na 27 roků) V souvislosti s prodloužením doby odpisování činí v roce 2022 snížení příspěvku na odpisy 37 311 Kč. V návaznosti na výklad Ministerstva financí ČR, dochází s účinností od 1. 1. 2022 ke změně poskytované výše účelové dotace ke krytí hodnoty účetních odpisů v hlavní činnosti (celková výše ročního účetního odpisu na účtu 551 snížená o hodnotu transferového podílu = neinvestiční příspěvek na odpisy svěřeného majetku na příslušné období). Cílem je, dodržet ustanovení § 7 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a zajistit vedení účetnictví způsobem, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě usnesení ROK č. UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 došlo ke změně vedení účetnictví ze zjednodušeného rozsahu na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1.1.2014. Muzeum nedosahuje obou kritérií (celková výše aktiv 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu 80 mil. Kč) dle § 20, odst. 1 písm. a) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vzhledem k tého skutečnosti organizace přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nesestavuje. Použité způsoby oceňování: - hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou, reprodukční cenou, vlastními náklady, příp. 1 Kč, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován něsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace používá i majetek plně odepsaný, z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012. - zásoby - pořizovací cenou - pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou Ke své činnosti používá organizace majetek ve vlastnictví zřizovatele, jí předaný k hospodaření a majetek cizí na základě nájemních smluv. Přehled podrozvahových účtů: 901 - DDNM 1 000 - 7 000 Kč 902 - DDHM 1 000 - 3 000 Kč 905 - vyřazené pohledávky 909 - operativní evidence; komisní zboží 915 - ostatní krátkodobé podmíněné pohledávny z transferů Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se zejména o náklady za spotřebu energie, předplatné a popř. jiné služby nevyfakturované, ale vztahující se k danému účetnímu období. Účtování zásob: způsob B (materiál) Kurz pro přepočet měny: denní kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a jednotným účtovým rozvrhem stanoveným zřizovatelem. V návaznosti na výklad Ministerstva financi ČR, dochází s účinností od 1.1.2022 ke změně poskytované výše příspěvku zřizovatele ke krytí účetních odpisů v HČ (celková výše ročního účetního odpisu na účtu 551 snížená o hodnotu transferového podílu = neinvestiční příspěvek na odpisy svěřeného majetku na příslušné období). Cílem je, dodržet ustanovení § 7 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a zajistit vedení účetnictví způsobem, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace muzea. Tento krok zamezí zkreslení hospodářského výsledku, tzn. nebude nadále docházet k nerozdělenému VH ve výši TP. Sledování doplňkové činnosti se řídí vnitřní směrnicí. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4474989.33 | 4491269.13 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 200618.60 | 200618.60 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4066961.13 | 4082405.93 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 68890.00 | 68890.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 138519.60 | 139354.60 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 21532250.00 | 28835000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 21532250.00 | 28835000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 26007239.33 | 33326269.13 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Muzeum Komenského v Přerově je příspěvkovou organizací zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 827. Datum zápisu do OR: 30. 7. 2003 IČ: 00097969 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Vyřazení DM v 1./IV/2022: účet 028: - DDHM v celkové výši 176 767 Kč Pořízení DM v 1./IV/2022: účet 019: - Dokumentární film "Krásný svět ptáků" (pro novou expozici ORNIS) 111 000 Kč účet 032: - Sbírkové předměty ke sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 29 250 Kč (úplatně) - Sbírkové předměty de sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 32 600 Kč (bezúplatně) ---------------------------------------------------------------------- účet 915 - ostatní krátkodobé podmníněné pohledávky z transferů: - schválený rozpočet 2022 - příspěvek na provoz 1 468 000,00 Kč - schválený rozpočet 2022 - příspěvek na provoz - mzdy 18 538 000,00 Kč - schválený rozpočet 2022 - příspěvek na provoz - odpisy 1 121 250,00 Kč - zádost o poskytnutí dotace z Programu podpory kultury Olomouckého kraje v roce 2022 na vydání výběrového katalogu Hodiny a hodinky ze sbírky Muzea Komenského v Přerově 55 000 Kč - žádost o poskytnutí dotace 2022 z rozpočtu statutárního města Přerova na činnost Záchranné stanice pro živočichy 300 000 Kč - žádost o poskytnutí dotace 2022 z rozpočtu statutárního města Přerova na činnost Ekoporadny ORNIS 50 000 Kč |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Finanční krytí zůstatků fondů k 31.1.2022: KS účtu 411 - FO 9 284,00 Kč KS účtu 241.201 - BÚ FO 9 284,00 Kč Rozdíl 0,00 Kč Není zřízen samostatný BÚ FO - součást provozního BÚ, členěno analyticky. Fond je plně finančně krytý. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 412 - FKSP 297 290,09 Kč KS účtu 243.10 - BÚ FKSP 297 284,90 Kč Rozdíl 5,19 Kč Zřízen samostatný BÚ FKSP. Rozdíl ve výši 5,19 Kč tvoří bankovní poplatky za 3/2022. Vyrovnán bude převodem z BÚ na BÚ FKSP v následujícím čtvrtletí. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 413 - RF tvořený ze zlepšeného VH 580 731,50 Kč KS účtu 241.213 - BÚ RF ze zlepšeného VH 580 731,50 Kč Rozdíl 0,00 Kč Není zřízen samostatný BÚ RF ze zlepšeného VH - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky. Fond je plně finančně krytý. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 414 - RF z ostatních titulů 5 000,00 Kč KS účtu 241.224 - BÚ RF z ostatních titulů 5 000,00 Kč Rozdíl 0,00 Kč Není zřízen samostatný BÚ RF z ostatních titulů - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky. Fond je plně finančně krytý. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 416 - FI 823 059,26 Kč KS účtu 241.306 - BÚ FI 823 059,26 Kč Rozdíl 0,00 Kč Zřízen samostatný BÚ FI. Fond je plně finančně krytý. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 414579.42 | 1658317.68 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
2.00 | Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Minesterstvu kultury ČR: 1. Sbírka Muzea Komenského v Přerově, sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč -. Sbírka je vedená v centrální evidenci Ministerstva kultury pod číslem MKO/002-05-06/145002. 2. Nová archeologická sbírka Muzea Komenského v Přerově, má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč. Sbírka je vedená v centrální evidenci Ministerstva kultury pod číslem PŘA/003-08-04/310003. Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jenotlivých podsbírek v těchto materiálech: - Přírůstková kniha - chronologická evidence - Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence - Inventarizace sbírek - cyklus 10 let - Počet sbírkových předmětů k 31.12.2021 činí 425 281 kusů Novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb.,se stává s účinností od 1.1.2018 rozšíření sbírky muzejní povahy, oceněné 1 Kč, předmětem ivnestic. Veškeré sbírkové předměty, pořízené od 1.1.2018, bez ohledu na jejich pořizovací cenu, jsou financovány z prostředků IF a účetně vedeny na účtu 032 (kulturní předměty). Na příslušné analytice majetkového účtu 032 (kulturní předměty) jsou sledovány sbírkové předměty získané jak úplatně (IF), tak bezúplatně (dary). |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.I.8. | úšet 132 - Zboží na skladě - sklad zboží EO 385 306,04 Kč - sklad zboží PZ 161 899,01 Kč - sklad zboží Helfštýn 886 270,72 Kč - sklad zboží ORNIS 34 887,66 Kč - sklad zboží předaného do komisního prodeje EO 934,62 Kč - sklad darovaných zásob zboží EO 928,50 Kč - sklad darovaných zásob zboží PR 171,00 Kč - sklad darovaných zásob zboží Helfštýn 93 044,00 Kč | 1563441.55 |
B.II.4. | Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - předplatné časopisů 2022 990,00 Kč - plyn 71 800,00 Kč - teplo 32 600,00 Kč | 105390.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst. V průběhu účetního období vykazuje účet příspušný nedoplatek příspěvku na provoz (UZ 300)ze schváleného rozpočtu na rok 2022. K rozvahovému dni bude stav nulový. | 1468000.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období Zahrnuje časové rozlišení - prodloužení licence ESET Secure Office, prodloužení záruky serveru DELL na následující období | 26718.83 |
B.II.32. | Účet 388 - Dohadné účty aktivní Účet v průběhu účetního období časově rozlišuje měsíční čerpání příspěvků na odpisy, na mzdy a jiné účelové podprory. Položky s finančním vypořádáním k 31. 12. 2022 budou vykazovat k rozvahovému dni nulovou hodnotu. | 6378295.90 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky Stav účtu zahrnuje roční pronájem restaurace Helfštýn a likvidaci odpadní vody na hradě Helfštýn, který bude postupně snižován smluvně sjednanými úhradami (k 30.6.2022, k 31.8.2022, k 31.12.2022). | 258435.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet 241.100 - provozní účet 4 287 638,67 Kč 241.201 - Fond odměn (anal. členění v rámci prov. BÚ) 9 284,00 Kč 241.213 - Rezervní fond ze zlepšeného VH (anal.čl.prov.BÚ) 580 731,50 Kč 241.224 - Rezervní fond (anal. členění v rámci prov.BÚ) 5 000,00 Kč 241.306 - Investiční fond (samostatný účet) 823 059,26 Kč | 5705713.43 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet) | 297284.90 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - stravenky | 166000.00 |
C.I.3. | Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Zachycuje DM vč. oprávek, pořízený z transferů. V roce 2021 nebyl pořízen žádný DM z transferu. Specifikace DM pořízeného z transferů: - Knihovní systém (013.00-34544; 073.00-34544) (zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR v r. 2012)odpis 364,70 Kč/měsíc PC 256 000,00 Kč odpisy 226 844,10 Kč ZC 29 155,90 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (021.200-801-01; 081.200-801-01) (zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 114 Kč/měsíc PC 121 787,00 Kč odpisy 12 366,00 Kč ZC 109 421,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - vybavení Expozice Archeologie na hr.Helfštýn (022.000-801-03; 082.000-801-03) (zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 84 Kč/měsíc PC 171 942,00 Kč odpisy 163 824,00 Kč ZC 8 118,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - TZ budovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení 021.300-34711; 081.300-34711) (zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010)odpis 138,28 Kč/měsíc PC 97 328,00 Kč odpisy 15 002,52 Kč ZC 82 325,48 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15829; 081.600-15829) (zdroj financování - dotace SFŽP-ERDF v 2014)odpis 1 278,18 Kč/měsíc PC 457 446,72 Kč odpisy 115 774,92 Kč ZC 341 671,80 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15858; 081.600-15828) (zdroj financování - dotace SFŽP-SR v 2014)odpis 78,90 Kč/měsíC PC 26 908,62 Kč odpisy 7 146,60 Kč ZC 19 762,02 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-801-02; 081.600-801-02) (zdroj financování - dar a dotace SMP z r. 2011)odpis 47,34 Kč/měsíc PC 20 000,00 Kč odpisy 4 287,96 Kč ZC 15 712,04 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - malotraktor KUBOTA (022.000-801-13; 082.000-801-13) (zdroj financování - dar Helfštýn z.s.) odpis 1 199,55 Kč/měsíc PC 115 890,00 Kč odpisy 82 768,95 Kč ZC 33 121,05 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - TZ budovy Nábřeží E.Beneše 21 (021.200-801-05; 081.200-801-05) (zdroj financování - dotace dle Protokolu o dokončení investiční akce - KÚ OK) odpis 79 795,84 Kč/měsíc PC 39 529 578,70 Kč odpisy 2 872 650,24 Kč ZC 36 656 928,46 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - bezpečnostní skříň na hořlaviny - NB 21(022.000-801-06; 082.000-801-06) (zdroj financování - dotace dle Protokolu o dokončení investiční akce - KÚ OK) odpis 378,90 Kč/měsíc PC 68 062,50 Kč odpisy 13 640,40 Kč ZC 54 422,10 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - poplachová ústředna - NB 21 (022.000-801-07; 082.000-801-07) (zdroj financování - dotace dle Protololu o dokončení investiční akce - KÚ OK) odpis 1 082,06 Kč/měsíc PC 78 364,44 Kč odpisy 38 954,16 Kč ZC 39 410,28 Kč ----------------------------------------------------------------------------- - telefonní ústředna - NB 21 (022.000-801-08; 082.000-801-08) (zdroj financování - dotace dle Protololu o dokončení investiční akce - KÚ OK) odpis 537,30 Kč/měsíc PC 38 659,50 Kč odpisy 19 342,80 Kč ZC 19 316,70 Kč ----------------------------------------------------------------------------- - dokumentární film "Přerovské povstání" (019.000-801-09; 079.000-801-09) (zdroj financování - dotace SMP) odpis 1 390,62 Kč/měsíc PC 100 000,00 Kč odpisy 34 765,50 Kč ZC 65 234,50 Kč ----------------------------------------------------------------------------- - TZ paláce Helfštýn (021.200-801-10; 081.200-801-10) (zdroj financování - dotace dle Protokolu o dokončení investiční akce - KÚ OD) odpis 51 703,47 Kč/měsíc PC 56 075 578,88 Kč odpisy 1 034 069,40 Kč ZC 55 041 509,48 Kč ----------------------------------------------------------------------------- | 92516108.81 |
C.II.5. | Účet 416 - Investiční fond PS 722 809,26 Kč Tvorba: - odpisy DHM a DNM ve výši příspěvku zřizovatele 373 750,00 Kč - KÚ - investiční příspěvek - sbírky muzejní povahy 190 000,00 Kč ------------------------------------------------------------------------- Čerpání: - nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 373 750,00 Kč - pořízení sbírkových předmětů - účet 032 28 750,00 Kč - UZ 13 - Expozice ORNIS 61 000,00 Kč | 823059.26 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření PS 580 731,50 Kč Tvorba: 0,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ Čerpání: 0,00 Kč | 580731.50 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů PS 1 307 729,68 Kč Tvorba: 0,00 Kč ------------------------------------------------------------------------- Čerpání: - převod nevyčerpané dotace OK na přípravu Expozice ORNIS (určeno k čerpání v 2022 - 2023) 1 302 729,68 Kč | 5000.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období čas.rozl.dot.SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 58 465,44 Kč čerpání - spotřebou a prodej publikací v 2022 0,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zůstatek k čerpání dotace (198 ks á 295,28 Kč) 58 465,44 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.SMP na publikaci Stříbro chudých 765,00 Kč čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2022 30,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zůstatek k čerpání dotace (98 ks á 7,50 Kč) 735,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.SMP na publikaci Středověké... zbraně Přerovska 1 848,32 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 243,20 Kč ------------------------------------------------------------------------ zůstatek k čerpání dotace (66 ks á 24,32 Kč) 1 605,12 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.KÚ na publikaci 100letá republika 24 750,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 0,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (396 ks á 62,50 Kč) 24 750,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Komenský a první republika 6 975,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 150,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (91 ks á 75 Kč) 6 825,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Gotické...kachle Přerovska 33 000,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 1 100,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (290 ks á 110 Kč) 31 900,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Komenský ve sběratelství 19 260,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 0,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (321 ks á 60 Kč) 19 260,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.SMP na publikaci Květnové povstání 31 700,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 200,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (315 ks á 100 Kč) 31 500,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- Zůstatek příspěvku zřizovatele na provoz 2022 1 400 978,47 Kč | 1576019.03 |
D.III.20. | Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím Počáteční stav účtu 349 zahrnoval vratky 2021 - příspěvek zřizovatele na mzdy, určený na pokrytí odvodů, zák.pojištění a tvorby FKSP v souvislosti s limitem mezd (UZ 301). Vratka z roku 2021 v celkové výši 82 019 Kč byly v lednu 2022 poukázána na účet poskytovatele. | 0.00 |
C.III.1. | Muzeum vykázalo k 31.3.2022 celkovou ztrátu 354 338,61 Kč, což je standardní jev předsezónního období. Ztrátu hlavní činnosti ve výši 667 490,61 Kč, částečně sanoval zisk doplňkové činnosti 248 362 Kč. Hospodářská činnost muzea spočívá zejména v pronájmech svěřeného nemovitého majetku, zvláště pak pronájem restaurace na hradě Helfštýn. Zahájení provozu hradu Helfštýn od dubna 2022, předpokládá nárůst vlastních příjmů a zlepšení hospodaření muzea. | 4072800.12 |
C.III.2. | účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Zahrnuje VH 2021 ve výši 4 072 800,12 Kč (HČ 3 853 840,52 Kč; DČ 219 959,60 Kč). Z toho činí transferový podíl 1 658 317,68 Kč. Disponibilní zůstatek k posílení fondů činí 2 414 482,44 Kč. | 4072800.12 |
C.III.3. | účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období S s účinností od 1.1.2022 dochází ke změně poskytované výše příspěvku zřizovatele ke krytí účetních odpisů v HČ (celková výše ročního účetního odpisu na účtu 551 snížená o hodnotu transferového podílu = neinvestiční příspěvek na odpisy svěřeného majetku na příslušné období), čímž nebude docházet k nerozdělení VH ve výši TP - viz komentář oddílu A.3. Účet tvoří nerozdělený VH ve výši transferového podílu z období: rok 2013 (432.0313)= 52 548 Kč rok 2014 (432.0314)= 57 570 Kč rok 2015 (432.0315)= 62 592 Kč rok 2016 (432.0316)= 69 792 Kč rok 2017 (432.0317)= 76 992 Kč rok 2018 (432.0318)= 155 640 Kč rok 2019 (432.0319)= 799 794,30 Kč rok 2020 (432.0320)= 1 293 612,15 Kč | 2568540.45 |
D.III.37. | účet 389 - Dohadné účty pasivní: - nevyúčtována spotřeba el.en.Helfštýn (25% podíl) 8 000,00 Kč | 8000.00 |
A.II.8. | účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: - sbírkové předměty - vyfakturované předplatné časopisů 2022 8 198,00 Kč | 8198.00 |
A.II.9. | účet 052 - poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek: - sbírkové předměty - předplatné časopisů 500 Kč | 500.00 |
A.I.7. | účet 041 - nedokončený DNM - dílčí fakturace - dokument Tady jsou ptáci v rámci přípravy nové Expozice ORNIS 120 000 Kč | 120000.00 |
D.II.8. | účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - příspěvek zřizovatele na přípravu realizace expozice ORNIS s finančním vypořádáním do 28.2.2023 ve výši 1 453 452 Kč | 1453452.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů - KÚ - příspěvek na provoz (UZ 300) 556 021,53 Kč - KÚ - příspěvek na provoz - odpisy (UZ 302) 373 568,58 Kč - KÚ - příspěvek na provoz - mzdy (UZ 301) 5 702 005,00 Kč - KÚ - příspěvek na expozici ORNIS (UZ 13) 130 000,00 Kč - KÚ - rozp. VPO - publikace "Gotické...kachle" 1 100,00 Kč - KÚ - rozp. VPO - publikace "Komenský a první republika" 150,00 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Středověké zbraně" 243,20 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Stříbro chudých" 30,00 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Květnové povstání ..." 200,00 Kč - SMP - dotace - projekt k 430.výročí narození J.A.Komenského 22 000,00 Kč - odpisy - transferový podíl (viz.oddíl E.1) 414 579,42 Kč | 7199897.73 |
A.I.36. | účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - likvidace neupotřebitelných zásob (vstupenky se zastaralými informacemi 2 291,30 Kč | 2291.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 312865.09 |
A.II. Tvorba fondu | 90000.00 |
1. Základní příděl | 90000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 105575.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 105575.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 297290.09 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1888461.18 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1302729.68 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1302729.68 |
D.IV. Konečný stav fondu | 585731.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 722809.26 |
F.II. Tvorba fondu | 563750.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 373750.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 190000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 463500.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 89750.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 373750.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 823059.26 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 200787932.08 | 34338477.00 | 166449455.08 | 167129729.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 167879492.89 | 25905830.00 | 141973662.89 | 142546722.89 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 26091766.59 | 6003068.00 | 20088698.59 | 20164991.59 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2984213.00 | 839424.00 | 2144789.00 | 2157521.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1871401.00 | 1108163.00 | 763238.00 | 771983.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1961058.60 | 481992.00 | 1479066.60 | 1488510.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 966915.00 | 0.00 | 966915.00 | 966915.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 352895.00 | 0.00 | 352895.00 | 352895.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 543155.00 | 0.00 | 543155.00 | 543155.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 70865.00 | 0.00 | 70865.00 | 70865.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |