A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetnictví je vedeno, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz finanční situace jednotky. NIPOS používá účetní metody způsobem vycházejícím z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení odpovídá platné legislativě. Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Použité ceny: 1) pořizovací cena (cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku/§ 55/c vyhlášky 410/2009 Sb., přepravné a pojistné u zásob/§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.). 2) reprodukční pořizovací cena (cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje; použití podle § 25/1/l) 3) vlastní náklady (zásoby, majetek – přímé náklady vynaložené na výrobu a část nepřímých nákladů, která se k výrobě vztahuje) Peněžní prostředky a ceniny se oceňují jejich jmenovitými hodnotami. NIPOS nemá žádný majetek podle (ocenění podle § 25/1k) zákona a § 71/2 vyhlášky 410/2009 Sb./ soubor předmětů kulturní hodnoty). Účtování a oceňování zásob Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr. Opravné položky - pohledávka V případě pohledávky byla průběžně tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena. K 31. 3. 2022 nejsou evidovány žádné opravné položky. Rezerva 1 (670 000 Kč) – NIPOS vytvořil v roce 2020 rezervu na nákup ESSL. VZMR vyhlášená ve 3Q2020 byla vyhodnocena v říjnu 2020 s neuspokojivým výsledkem. Nové výběrové řízení bylo vyhlášeno v 1Q2021. ESSL nebyla dosud předána do užívání. Rezerva 2 (610 000 Kč) - NIPOS v roce 2021 rozšířil potřebu nákupu počítačových sestav a notebooků (rok pořízení 2013 a starší) a pro finanční krytí chtěl využít i úsporu, která vznikla na jiných položkách. Opakovaně oslovoval MV, MF i MK s dotazem, zda bude vypsán tendr na danou komoditu, avšak bez úspěchu. Příslušnou částku, která byla organizací s konečnou platností na nákup vyčleněna, dal NIPOS do rezervy, aby mohl v roce 2022 zakázku co nejdříve provést. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování Způsob oceňování nebyl změněn (§7/4 zákona); při stanovení cen byla dodržena ustanovení § 25 zákona. Součástí pořizovací ceny majetku a zásob byly i náklady s jeho pořízením související; v podmínkách NIPOS jde zejména o dopravné a montáž u dlouhodobého hmotného/nehmotného majetku (§ 55/1c vyhlášky 410/2009 Sb.) a přepravné a pojistné u zásob (§ 57/1 vyhlášky 410/2009 Sb.). Opravné položky - pohledávka V případě pohledávek byla tvořena opravná položka ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti (§ 65/6-8 vyhl. 410/2009 Sb.). Výše opravné položky nesmí přesáhnout výši ocenění pohledávky, ke které je opravná položka tvořena. K 31. 3. 2022 nejsou evidovány žádné opravné položky. Účtování zásob Pro účtování pořízení a úbytku zásob byl v NIPOS stanoven způsob A. Zakoupené zásoby byly oceněny pořizovacími cenami, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady. Pro ocenění vyskladňovaných zásob byl použit vážený aritmetický průměr. Vzájemné zúčtování Náklady a výnosy byly účtovány samostatně bez vzájemného zúčtování (§ 7/ 6 zákona). Zahraniční měna a kurzové rozdíly Záloha na cestovné v zahraniční měně V bance nakoupená cizí měna za české koruny (dále Kč) se účtuje na zálohy v Kč podle kurzu vyhlášeného ČNB a platného v den vyplacení zálohy. V tomtéž kurzu se provádí vrácení části nespotřebované zálohy do pokladny a vyúčtování spotřebovaných valut do nákladů na podkladě příslušných dokladů. Pro přepočet zůstatku pokladní knihy vedené pro zahraniční měnu k 31.12. b.r. je užit kurz ČNB platný k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát. Účtování kurzových rozdílů při přepočtu závazků a pohledávek vyjádřených v cizí měně NIPOS užívá pro přepočet cizoměnové položky na českou měnu ke dni uskutečnění účetního případu pevný kurz, tj. kurz devizového trhu vyhlášený ČNB k prvnímu dni daného roku. Pro přepočet závazků/pohledávek k rozvahovému dni je užit kurz ČNB platný k 31.12. b.r. Kurzové rozdíly se účtují dle své povahy na účet kurzových zisků či ztrát. Metoda oceňování souboru majetku (§ 71 vyhl. 410/2009 Sb.) NIPOS nemá žádný majetek podle § 71/2. Dlouhodobý majetek, odpisování majetku Hranice pro zařazení majetku do kategorií (pořizovací cena – dále PC) 1.Dlouhodobý hmotný majetek (DLHM) - PC vyšší než 40 tis. Kč 2.Dlouhodobý nehmotný majetek (DLNM) – PC vyšší než 60 tis. Kč 3.Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDLHM) – PC 3 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 40 tis. Kč 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDLNM) – PC 7 tis. Kč a vyšší, ale nepřevyšuje 60 tis. Kč 5. Drobný hmotný majetek (DHM) – PC nižší než 3 tis. Kč 6. Drobný nehmotný majetek (DNM) – PC nižší než 7 tis. Kč ad 1 – 4: majetek veden v účetnictví na majetkových účtech tř. 0 ad 5 – 6: majetek veden na podrozvahových účtech (jako jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek /901; jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek /902) |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1729698.30 | 1728454.30 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 544798.98 | 544798.98 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1171066.32 | 1169822.32 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 13833.00 | 13833.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 30992395.50 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 30992395.50 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1917000.00 | 4953138.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1917000.00 | 4953138.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 8275257.80 | 8734288.40 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 2417633.80 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 5857624.00 | 8734288.40 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 26363836.00 | -2052696.10 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nedošlo k žádné zásadní změně podmínek |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.30. | SÚ 381: 164 760,42 Kč – úhrada proběhla v roce 2022 nebo dříve pro náklady roku 2023 a další roky. Pojištění odpovědnosti za zaměstnance 2.Q.2022 17 830,- Kč; víceletá podpora SW a licencí, domény 135 530,42 Kč. Knižní veletrh Havlíčkův Brod - bude se konat v září 2022; 11 400,- Kč. | 164760.42 |
D.III.36. | SÚ 384: 5 398 040 Kč celkem, v tom: příspěvek na provoz-provoz ve výši 3 565 000 Kč na 04/2022, příspěvek na provoz-KA ve výši 980 000 Kč, převod prostředků na 2 projekty nezahájené v roce 2020 a převedené do roku 2022 ve výši 234 500 Kč, převod prostředků na projekty nezahájené (1) či neukončené (1) v roce 2021 a přecházející do roku 2022 ve výši 433 600 Kč, časové rozlišení příjmů za námi vydávané odborné časopisy (Tvořivá dramatika, Pam pam) 51 840 Kč, poplatky za seminář s datem konání 2Q2022 133 100 Kč. | 5398040.00 |
B.II.32. | SÚ 388: projekt DKRVO (čerpání 2019, 2020, 2021) 1 909 000 Kč. DKRVO obrat za první 1Q2022/vynaložené náklady projektu 169 979 Kč. TAČR (čerpání 2021) 842 200 Kč, obrat za 1Q2022/vynaložené náklady projektu TAČR 595 483 Kč. Celkem SÚ 388 k 31. 3. 2022: 3 516 662 Kč | 3516662.00 |
D.III.37. | SÚ 389: nezúčtované havarijní pojištění r. 2015 a 2016 (centrální zadávání) 13 936 Kč, dohadně spotřeba plynu a vodné a stočné: 85 137 Kč, poplatky OSA 22 Kč. Celkem SÚ 389 k 31. 3. 2022: 99 095 Kč | 99095.00 |
D.III.38. | SÚ 378: pojištění odpovědnosti zaměst., Kooperativa ve 03/2022 na 2Q 2022 17 830 Kč, stravenky EDENRED na 04/2022 37 710 Kč Celkem SÚ 378 k 31. 3. 2022: 55 540 Kč | 55540.00 |
D.II.8. | SÚ 472: projekt DKRVO - skutečné náklady 2019 – 2021: 1 909 000 Kč DKRVO - dle sdělení projektového manažera nejde o 2 projekty (jak bylo původně v tabulce i komentářích vedeno), ale o projekt jeden skládající se z více tematických celků. Jako jeden projekt je vykazováno odboru VVI MK. | 1909000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C.2. | Hospodářský výsledek a výnosy První čtvrtletí historicky vždy patřilo nákladově i výnosově k slabšímu období, většina aktivit vždy byla směrována do 2. – 4. čtvrtletí b. r. Hospodaření skončilo se zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši + 764 832,43 Kč. Výnosy: Výnosy za odborné publikace dosáhly očekávaného objemu díky dobře fungujícímu e shopu. Výnosy spojené s konáním odborných seminářů jsou rozděleny v roce nerovnoměrně. Skokově narostou v dubnu a především v červenci 2022 díky dvěma vícedenním seminářům (cca 50 % celkové rozpočtované částky na tento účel), další objemově významnější příjmy očekáváme ve 2Q v souvislosti s konáním dvou celostátních přehlídek. V období rozpočtového provizoria obdržel NIPOS příspěvek na provoz-provoz o 228 tis. Kč vyšší, než následně odpovídá 1 schváleného rozpočtu. Účet 671: příspěvek na provoz – 10 997 871 Kč projekty převedené z roku 2020 a 2021 do roku 2022 – 65 500 Kč projekt hrazený z DKRVO (dotace MK) – 169 979 Kč projekt TAČR (dotace) – 595 483 Kč Celkem: 11 828 833 Kč Náklady: Náklady v roce jsou nerovnoměrně rozděleny mezi jednotlivá čtvrtletí. Vliv změn cen energií se zatím neprojevil v plném rozsahu, teprve čekáme na roční zúčtování. Oba závazné ukazatele se začnou naplňovat až s konáním celostátních přehlídek, tedy od 2. čtvrtletí a také se zvýší náklady na cestovné. Skokově se mění náklady spojené s pořádáním odborných seminářů podle jejich alokace v průběhu roku a počtu seminaristů. Vliv na výši výsledku mají i platby za služby, které se platí s měsíčním zpožděním (internet, poštovné, telekomunikační poplatky…) a nerovnoměrné rozložení vydávání časopisů v roce. Překročeny oproti ideální 1/4 rozpočtu byly náklady na účtu 549 - jednorázová platba za pojištění majetku. Čerpání platů je rovnoměrné ke schválenému rozpočtu, výrazněji zatím nejsou čerpány ostatní osobní náklady, které jsou provázány s akcemi, které proběhnou v souladu s plánem v dalším období. Fondy organizace: Rezervní fond, fond odměn a fond reprodukce majetku: nebyly čerpány | 764832.43 |
B.IV.1. | Hospodářský výsledek a výnosy První čtvrtletí historicky vždy patřilo nákladově i výnosově k slabšímu období, většina aktivit vždy byla směrována do 2. – 4. čtvrtletí b. r. Hospodaření skončilo se zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši + 764 832,43 Kč. Výnosy: Výnosy za odborné publikace dosáhly očekávaného objemu díky dobře fungujícímu e shopu. Výnosy spojené s konáním odborných seminářů jsou rozděleny v roce nerovnoměrně. Skokově narostou v dubnu a především v červenci 2022 díky dvěma vícedenním seminářům (cca 50 % celkové rozpočtované částky na tento účel), další objemově významnější příjmy očekáváme ve 2Q v souvislosti s konáním dvou celostátních přehlídek. V období rozpočtového provizoria obdržel NIPOS příspěvek na provoz-provoz o 228 tis. Kč vyšší, než následně odpovídá 1 schváleného rozpočtu. Účet 671: příspěvek na provoz – 10 997 871 Kč projekty převedené z roku 2020 a 2021 do roku 2022 – 65 500 Kč projekt hrazený z DKRVO (dotace MK) – 169 979 Kč projekt TAČR (dotace) – 595 483 Kč Celkem: 11 828 833 Kč Náklady: Náklady v roce jsou nerovnoměrně rozděleny mezi jednotlivá čtvrtletí. Vliv změn cen energií se zatím neprojevil v plném rozsahu, teprve čekáme na roční zúčtování. Oba závazné ukazatele se začnou naplňovat až s konáním celostátních přehlídek, tedy od 2. čtvrtletí a také se zvýší náklady na cestovné. Skokově se mění náklady spojené s pořádáním odborných seminářů podle jejich alokace v průběhu roku a počtu seminaristů. Vliv na výši výsledku mají i platby za služby, které se platí s měsíčním zpožděním (internet, poštovné, telekomunikační poplatky…) a nerovnoměrné rozložení vydávání časopisů v roce. Překročeny oproti ideální 1/4 rozpočtu byly náklady na účtu 549 - jednorázová platba za pojištění majetku. Čerpání platů je rovnoměrné ke schválenému rozpočtu, výrazněji zatím nejsou čerpány ostatní osobní náklady, které jsou provázány s akcemi, které proběhnou v souladu s plánem v dalším období. Fondy organizace: Rezervní fond, fond odměn a fond reprodukce majetku: nebyly čerpány | 11828833.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 335594.55 |
A.II. Tvorba fondu | 130265.00 |
1. Základní příděl | 130265.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 133528.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 133528.50 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 332331.05 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1969039.00 |
C.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 1969039.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2124335.99 |
E.II. Tvorba fondu | 45877.00 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 45877.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 2170212.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |