Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nedošlo k významným změnám právních předpisů. Účetní postupy organizace se oproti předchozímu období nemění. Rozpočtová skladba se nově řídí vyhláškou č. 412/2021 Sb., a pokynem MF ČR.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Město účtuje pouze v hlavní činnosti, vč. bytového hospodářství. Rozpočet dle vyhl. 323/2002 Sb. v platném znění. Město je měsíčním plátcem DPH. Odpisy se provádějí měsíčně. Opravné položky se účtují 1x ročně, k 31.12., časové rozlišení k 31.12. kalendářního roku. Město má 2 peněžní fondy, které jsou účtovány rozvahově přes účet 401. Město používá pro svoji operativní evidenci i další podrozvahové účty, které nevstupují do přílohy. Město v roce 2022 poskytlo peněžní dary v celkové hodnotě 100 tis. Kč za účelem humanitární pomoci válkou postižené Ukrajině. Po napadení Ukrajiny dne 24.2.2022 byl dne 4.3.2022 vyhlášen v ČR nouzový stav ke zvládnutí migrační vlny. Město realizovalo opatření - opravy bytových i nebytových prostor za účelem ubytování uprchlíků na území města. Tato opatření se projevila zejména na účtech nákladů 501 a 511.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 615893900.25 615816791.96
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2220717.51 2177376.22
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2263143.42 2229376.42
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1938821.32 1938821.32
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 609471218.00 609471218.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 958850.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 958850.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 2721500.00 2721500.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1108500.00 1108500.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1613000.00 1613000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 46887920.88 50303605.08
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 19736076.07 19736076.07
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 25151844.81 28567529.01
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 2000000.00 2000000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 338880.66 338880.66
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 338880.66 338880.66
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 4459584.00 4459584.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 4459584.00 4459584.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 48524298.97 48524298.97
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 48524298.97 48524298.97
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 608180557.50 610560283.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Město nepodléhá zápisu do obchodního rejstříku, vznik ze zákona - 128/2000 Sb. v platném znění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

V období mezi rozvahovým dnem a sestavením účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

k 31.03.2022 je u Katastrálního úřadu pro Královéhradecký kraj , Katastrální pracoviště Náchod požádáno o povolení vkladu ke smlouvám č. DAR/OMM-0066/2022, smlouva o bezúplatném převodu č. OST/OMM-0015/2022, kupní smlouva č. MAJ/OMM-010/2022, kupní smlouva č. MAJ/0009/2022 a kupní smlouva č. MAJ/OMM-0074/2022
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se ÚSC.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
K žádnému vzájemnému zúčtování v období leden - březen 2022 nedošlo.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -0.20 14113340.53
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1138359.02 5503975.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
63 ks kulturních památek v hodnotě 1.- Kč - účet 032/0100
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
10661855.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
607725735.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
10661855.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
39112360.43
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.67
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
ocenění provedeno dle předávacích dokladů, darovacích smluv, nabytí apod.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.IV.5.
účet 469 - stav pohledávek z poskytnutých zápůjček z Fondu rozvoje a oprav nemovitostí
1336645.79
B.II.4.
účet 314 - zálohy na energie, teplo, školení
5114508.34
B.II.28.
účet 373 - veřejnoprávní smlouvy na poskytnutné dotace zájmovým, sportovním a dalším organizacím
10871029.70
B.II.30.
účet 381 - časové rozlišení nákladů - pojištění, nájemné, provozní a investiční příspěvek příspěvkovým organizacím, zřízených městem
57652891.88
D.II.1.
účet 451 - město má 4 nesplacené úvěry ve lhůtě splatnosti - ČS, a.s. 5722tis. Kč, KB a.s. 21875tis., KB a.s. 26044tis. Kč a KB a.s. 5722tis.Kč
60902547.97
A.IV.6.
účet 471 - dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
1210474.00
C.I.3.
účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku
239131998.57
B.II.32.
účet 388 - dohadné účty aktivní - dohadné položky transferů ( Muzeum -Via Fabrilis, Oživení pevnosti Josefov, Revitalizace uliční zeleně, dohadné položky pojistných událostí roku 2022
6307963.62
B.II.33.
účet 377 - ost. krátkodobé pohledávky - vodné, teplo, el.energie, srážková voda, pohledávky ze soudních sporů - náklady řízení
6806374.48
D.II.7.
účet 459 - ost. dlouhodobé závazky - kupní smlouva se splatností do r. 2047, vložené prostředky nájemníkem/oprava pronajatého bytu
674233.00
D.III.7.
účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - předpis služeb bytové a nebytové hospodářství
6231576.89
D.III.37
389 - Dohadné účty pasivní - dohadné položky nevyúčtovaných poskytnutých transferů dle uzavřených veřejnoprávních smluv a dohadné položky nevyúčtovaných dodávek energií
2240583.16
B.II.31
385 - příjmy příštích období - smluvní úroky z prodlení f. MIDWEST INVEST s.r.o. , ukončený soudní spor 1552tis.Kč, služby k vyúčtování bytových a nebytových domů za rok 2021 (úklidové služby, pronájem kontejnery a popelnice)
1632797.56
A.IV.1
462 - Dlouhodobé návratné finanční vypomoci - Základní škola Josefov 408tis.Kč, Ochránci památek pevnosti Josefov - Ravelin No.XI 700tis.Kč a Euroregion Glacensis 51tis.Kč
1158655.00
D.III.20
349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - provozní a investiční příspěvek zřizovatele příspěvkovým organizacím
57612800.00
B.II.17
346 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - příspěvek na výkon veřejné správy
15756449.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.
účet 511 - největší položka opravy bytového a nebytového fondu města, opravy sportovních zařízení města, opravy chodníků a komunikací, opravy veřejného osvětlení, opravy kulturních památek
4451444.71
A.I.12.
účet 518 - největší položky výdaje spojené s výpočetní technikou, svozem odpadu, tisk Zpravodaje, úklidy, telefony, právní služby, školení, auditorské služby, správa údržba VO, poštovní služby, služby koordinátora TDS, znalecké posudky
5009210.66
A.I.28.
účet 551 - odpisy za období leden - březen 2022
4280998.00
A.III.2.
účet 572 - odeslané příspěvky příspěvkovým organizacím a jiné dotace a dary, členské příspěvky, obsahuje transfery za účelem humanitární pomoci Ukrajině - 100 tis. Kč
20972684.22
B.I.10.
účet 642 - uložené pokuty od MP, ODSH, PK atd.
472200.00
B.IV.2.
účet 672 - rozpuštění transferů, příspěvek na výkon státní správy, rozpuštění transferů - odpisy za období 1-3/2022, dotace ÚZ 14037 - Azylové zařízení
22139519.02
A.I.36
účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - pojištění vozidel, podlimitní TZ, DPH (koeficient),
588087.27
B.I.15
účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků
12305803.27

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 8209723.10
G.II. Tvorba fondu 517096.28
1. Přebytky hospodaření z minulých let 517020.44
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 75.84
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 415334.60
G.IV. Konečný stav fondu 8311484.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1851863755.92 687973104.89 1163890651.03 1163266428.38
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 185532960.75 118403844.49 67129116.26 67202769.26
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 528023797.53 191768604.34 336255193.19 336642858.19
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 224993840.15 146772084.58 78221755.57 78310747.57
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 324822882.65 103521026.44 221301856.21 218867059.56
G.5.Jiné inženýrské sítě 312519308.60 42343042.70 270176265.90 270547659.90
G.6.Ostatní stavby 275970966.24 85164502.34 190806463.90 191695333.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 161796704.07 0.00 161796704.07 162457761.07
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 39112360.43 0.00 39112360.43 39112360.43
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 37222107.51 0.00 37222107.51 37846008.31
H.4.Zastavěná plocha 37008210.00 0.00 37008210.00 37011210.00
H.5.Ostatní pozemky 48454026.13 0.00 48454026.13 48488182.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 225336.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 225336.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00