Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1149544.05 | 1104814.40 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 882715.65 | 837986.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1960410.55 | 1915680.90 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme projektovou dokumentaci 458.590,-Kč, faktury za stavební práce, technický dozor a koordinátora BOZP v celkové částce 12.708.765,44Kč k projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“ . | 12708765.44 |
B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 03/2022 od cizích strávníků. Tyto faktury budou ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 369371.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh na energie, za reklamu na Googlu a za zboží z ÚZ 000 Podpora vytvoření podmínek pro zavádění inovativních metod do výuky. | 392420.17 |
B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme soukromé hovory zaměstnanců ze služebních mobilních telefonů 3.041,-Kč, které budou zaměstnanci uhrazeny, půjčku z FKSP 57.500,-, kterou zaměstnanci pravidelně splácí a nákup materiálu zaměstnance, který byl uhrazen v dubnu 2022. | 63023.82 |
B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů, která bude v roce 2022 zúčtována s FÚ. | 23172.00 |
B.II.17. | Na tomto účtu evidujeme nárok na dotaci na ÚZ 008 provozní prostředky 4.215.000,-Kč a došlé dotace na toto ÚZ 2.131.400,-Kč. | 2083600.00 |
B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy (program ESET, VIS, atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik a předplatné odborné literatury (např. Mzdová účetní, Průvodce spec. vzděláváním, Týdeník školství), dokumentace BOZP, svoz odpadu na II.Q, inzerce prac. pozic. | 177771.75 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mezd ve výši 9.897.301,01Kč, projekty mobility osob Erasmus+ 4.302.784,62Kč, projekt OP VVV Zažít úspěch II. 7.035.000,-Kč, projekt MPSV Správná cesta II. 3.075.143,74Kč, projekt Šablony 894.920,-Kč, projekt Modernizace a rozšíření prostor SPC 1.064.111,60,-Kč a částečné proúčtování ÚZ 219 z roku 2020 19.381,-Kč. | 26551226.07 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 71.338,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO 7.450,54Kč projektu OP VVV Zažít úspěch I. 21.473,-Kč, Zažít úspěch II. 8.341,-Kč a projektu MPSV Správná cesta 16.021,-Kč. | 124623.54 |
C.I.3. | Tyto finanční prostředky z ROP byly použity na vybudování půdní vestavby na školní budově, ve které vzniklo 6 nových učeben, 1 cvičná kuchyň a zázemí pro pedagogy. | 11763740.60 |
C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové 125.000,-Kč a nespotřebovaná dotace z rozpočtu EU v celkové výši 3.169.064,14Kč. | 3294064.14 |
C.II.5. | Fond investic byl tvořen odpisy dle schváleného odpisového plánu ve výši 142.547,-Kč, zbytek investiční dotace z pořízení vybavení odborných pracovišť 12.150,-Kč z projektu Zažít úspěch II., dále pak tvorbou fondu ve výši 400.000,-Kč na ÚZ 000 a tvorbou fondu z projektu Modernizace a rozšíření prostor SPC ve výši 5.130.780,58Kč . | 8357750.64 |
C.III.2. | Částku tvoří HV za rok 2019 a rozdíl mezi odhadem a skutečností na DPPO za rok 2018. | 389279.51 |
D.II.2. | Na tomto účtu evidujeme dlouhodobou půjčku na předfinancování projektu Erasmus+ a dlouhodobou půjčku na projekt „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“. | 11509386.53 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslaná výše dotace na projekty mobility osob Erasmus+ 5.478.690,-Kč, na projekt Šablony 894.920,-Kč, na projekt OP VVV Zažít úspěch II 7.035.000,-Kč, dotace na projekt MPSV Správná cesta II. 4.115.736,10Kč a dotace na ÚZ 000 1.120.000,-Kč. | 18644346.10 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné. | 11270.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 03/2022. | 14210.00 |
D.III.32. | Zde evidujeme přijaté zálohy na mzdy ve výši 11.478.224,-Kč, částku na ÚZ 013, která bude k vypořádání v roce 2023 a přijatou zálohu na nájemné ve výši 274.700,-Kč. | 12114287.00 |
D.III.36. | Částka je tvořena dotací na projektovou dokumentaci 496.100,-Kč a předpis nároku na ÚZ008 a zároveň čerpání tohoto ÚZ. | 2579700.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách. | 556862.66 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.9. | Celou částku tvoří cestovné žáků a pedagogů ve výši 18.755,-Kč na LVVZ a projektu „Zažít úspěch II“ ve výši 42.174,94Kč. | 60929.94 |
A.I.13. | Výše částky je dána rovnoměrným čerpáním mezd, čerpáním dohod z projektů OP VVV, mzdy z DČ a také částkou za produktivní činnost žáků. | 8204961.00 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 142.851Kč, školení a vzdělávání zaměstnanců 103.130,92Kč a školení za projekt Modernizace a rozšíření prostor SPC ve výši 32.000,-Kč, OOPP pro zaměstnance 629,67Kč. | 278611.59 |
A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na sociální a zdravotní pojištění z mezd a z mezd z projektu OP VVV Zažít úspěch II. | 2406862.00 |
A.I.20. | Částka je tvořena z poplatků za služebního psa 120,-Kč, ověřování listin 1.290,-Kč a za nákup dálničních známek 2.250,-Kč | 3660.00 |
A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 13.227,-Kč pojištění odpovědnosti za škodu 10.106,-Kč,povinné ručení aut 8.144,-Kč, pojištění žáků 3.356,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 4.988,25Kč, členské příspěvky 3.000,-Kč, čerpání ÚZ 013 48.800,-Kč, haléřové vyrovnání 0,14Kč, vyrovnávací účet k DPH 25.277,51Kč | 113542.62 |
A.I.35. | Částka je tvořena především nákupem majetku z projektu Modernizace a rozšíření prostor SPC a nákup DDNM z provozních prostředků školy. | 991599.42 |
A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektu Erasmus+. | 2280.28 |
B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů 7.102,26Kč, dále pak za opisy za výuční listy a vysvědčení, bezúplatný převod respirátorů a testů na COVID 19 ve výši 16.272,75Kč. | 25456.02 |
B.IV. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 6.813.541,-Kč, OPPP 292.250,-Kč, odvody 2.358.414,-Kč, FKSP 136.270,82Kč, přímé ONIV 296.825,19Kč, ONIV provozní 2.131.400,-Kč, čerpání nájemného 243.670,10Kč, čerpání ÚZ 000 18.914,-Kč, projekt Zažít úspěch II. 759.099,46,-Kč, čerpání projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“ ve výši 993.107,60,-Kč a snižování účtu 403 ve výši 2.842,-Kč. | 14046334.17 |