Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nerelevantní.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb (dále jen Vyhl.). Postupy k naplnění Vyhl. jsou stanoveny v jednotlivých směrnicích Sdružení obcí Mikroregionu Vsetínsko (dále jen SOMV). Náklady související s pořízením dlouhodobého majetku SOMV vymezuje dle § 55 Vyhl. Podle uzavřené úvěrové smlouvy je čtvrtletně splácen úvěr pro projekt Čistá řeka Bečva II (dále jen ČřB II), zdrojem ke splácení jistiny jsou příspěvky od obcí. SOMV netvoří opravné položky, nemá pohledávky dle Vyhl. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách SOMV netvoří. Účetní jednotka provádí účetní odpisy, odepisování je rovnoměrné. SOMV časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku, pravidelně se opakující platby a případy, kdy náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z ní, pokud není významná. Na podrozvaze jsou vedeny dotace pro projekt "Destinační společnost Valašsko (dále jen DSV) 2021 a 2022" na základě smluv se Zlínským krajem, dotace pro projekt "Analýza online aktivit DSV". Evidence majetku SOMV pořízeného v rámci projektů ČřB je současně samostatně vedena dle zákona č. 274/2001 Sb., o vod ovodech a kanalizacích. SOMV je plátcem DPH pro projekt Čistá řeka Bečva I (dále jen ČřB I) a ČřB II. Dne 1. 4. 2020 SOMV obdrželo Rozhodnutí o poskytnutí dotace na projekt Zavedení strategického řízení vedoucí ke koordinovanému rozvoji území SOMV (dále jen KOR) s celkovými náklady 3 065 550 Kč (dotace z ESF 85%, ze SR 10%) s realizací od 1. 4. 2020 do 31. 3. 2022, dotace je vedená na podrozvaze. Dne 8. 12. 2021 byla se společností JT BANKA a.s. podepsána Smlouva o obhospodařování protfolia, na základě které bylo převedeno 106 mil. Kč., stav porfolia cenných papírů k 31. 12. 2021 je 106 878 264,30 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 0.00 0.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 600000.00 100000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 600000.00 100000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 453150.74 453150.74
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 453150.74 453150.74
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1053150.74 553150.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

NERELEVANTNÍ
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

NERELEVANTNÍ
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 321548117.62
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 35964875.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
NERELEVANTNÍ
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
NERELEVANTNÍ

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Majetek z projektu ČřB I ve výši 1 030 806 372,04 Kč, oprávky 228 032 490,- Kč. Majetek z projektu ČřB II ve výši 1 100 707 233,44 Kč, oprávky 108 032 455,- Kč. Majetek z projektu rainDrop ve výši 890 149,50 Kč, oprávky 890 149,50 Kč.
1795448660.48
A.II.4.
Majetek z projektu ČřB I ve výši 161 980 177,79 Kč, oprávky 106 184 029,30 Kč. Majetek z projektu ČřB II ve výši 51 057 706,27 Kč, oprávky 23 727 956,- Kč. Majetek kanceláře 724 096,94 Kč, oprávky 662 034,22 Kč.
83187961.48
A.II.6.
Především bezúplatná věcná břemena z projektu ČřB II s obcemi, občany a ŘSZK ve výši 13 397 930,91 Kč.
13985099.45
A.III.6.
Akcie společnosti Vodovody a kanalizace Vsetín, a.s.
21657961.00
B.II.18.
Pohledávky ze smluv a dodatků smluv o poskytnutí dobrovolných příspěvků na realizaci projektu ČřB II v letech 2022 - 2024.
50045438.00
C.I.1.
Dlouhodobý majetek je krytý účty 401, 403, 406 a částí účtů 432 a 451 (pro ČřB I). Vyřazení odvodů z dotace ČřB II z transferů na pořízení majetku na základě usnesení Ústavního soudu ČR (doklad 8121214).
195297563.56
D.II.1.
ČřB II - Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD ze dne 30. 4. 2013. Zůstatek jistiny k 31. 3. 2022 je 48 165 000,- Kč. Dodatky smluv po mimořádných splátkách snížily pravidelné čtvrtletní splátky z 6 316 tis. Kč na 5 558 tis. Kč a od roku 2021 na 3 705 tis. Kč.
48165000.00
D.III.32.
Zálohy na dotaci od Zlínského kraje na projekt "Destinační společnost Valašsko 2021 a 2022".
1000000.00
D.III.17.
Daň z přidané hodnoty především z pronájmu vodohospodářského majetku vybudovaného v rámci projektů ČřB I a ČřB II se zdanitelným plněním 03/2022 bude odvedena FÚ v zákonné lhůtě v následujícím měsíci, nárok na vratku DPH za 02/2022 bude s FÚ vyrovnán v zákonné lhůtě.
2378944.07
A.I.2.
Webové stránky z projektu KOR 426 888,00 Kč, oprávky 71 148,00 Kč.
355740.00
A.II.7.
Bezúplatná nadlimitní věcná břemena z projektu ČřB II s obcemi a občany ve výši 1 439 961,26 Kč, oprávky 64 342,00 Kč.
1375619.26
A.II.8.
Projektová příprava fotovoltaiky na ČOV Halenkov (58 000,- Kč) a na ČOV Hovězí (58 000,- Kč). Řešení zápachu z výtlaku Ústí (256 411,70 Kč). Zařízení Huber Rotamat na dešťové zdrži Vsetín (968 000,- Kč). Vše předpoklad ukončení v roce 2022. Úplatné věcné břemeno na ČOV Halenkov, dosud nezapsáno v katastru.
1389042.66
A.I.3.
Video pro DSV 120 981,85 Kč, oprávky 53 773,- Kč.
67208.85
B.II.32.
Dohada z dotací na projekty DSV 2021 (700 000,- Kč), Analýza online aktivit pro DSV (39 000,- Kč) a KOR (1 161 625,23 Kč).
1900625.23
D.II.8.
Dlouhodobé zálohy na transfery k projektům Analýza online aktivit DSV (39 000,- Kč) a KOR (2 474 121,76 Kč).
2513121.76
D.III.20.
Závazek k obci Leskovec - 2. splátka z Dodatku č. 3 ke smlouvě o poskytnutí dobrovolných příspěvků na realizaci projektu ČřB II se splatností do 30. 9. 2022.
400000.00
C.I.7.
Na základě dodatků ke smlouvám o poskytnutí dobrovolných příspěvků na realizaci projektu ČřB II byly z účtu vyřazeny neinvestiční náklady, které jsou součástí vyúčtování projektu. Převážnou část tvoří náklady spojené s úvěrem na tento projekt.
33906495.28
B.II.24.
Měnové zajištění k portfoliu cenných papírů k 31. 12. 2021.
613020.00
B.II.33.
Především stav na korunovém účtu u portfolia cenných papírů k 31. 12. 2021 (2 294 187,39 Kč).
2799399.96
B.III.2.
Portfolio cenných papírů v ocenění k 31. 12. 2021.
103660164.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.II.2.
Smlouva o úvěru č. 228/13/LCD pro ČřB II.
594884.07
B.I.3.
Pronájem vodohospodářského zařízení a zařízení sloužícího k provozu vodohospodářského zařízení VaK Vsetín, a.s.
11724000.00
A.I.8.
Především opravy a udržování vodohospodářského majetku pořízeného v rámci projektů ČřB I a ČřB II: ČOV Valašské Meziříčí, oprava analyzátoru 116 137,19 Kč.
139757.21
A.II.1.
Prodané cenné papíry z portfolia (Sazka Group).
9992725.60
A.I.36.
Především pojištění majetku vybudovaného v rámci projektů ČřB I a II.
126090.00
B.II.1.
Nakoupenné cenné papíry do portfolia (Sazka Group float).
9821076.84
B.II.2.
Výnosy z portfolia a úroky ze spořícího účtu.
616816.44
B.II.6.
Především výnosy ze zajištění úvěru č. 228/LCD pro ČřB II.
446550.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
B.I.
Při vyúčtování ČřB II byly upraveny transfery na vybudovaný majetek a pro srozumitelnost byla upravena analytika u účtu 403 (403.117 ve výši 385 570 000,- Kč na účet 403.617).
-391447733.21
C.I.
Při vyúčtování ČřB II byly upraveny transfery na vybudovaný majetek, vyčleněny neinvestiční transfery ve výši 33 906 495,28 Kč, z nichž převážnou část představují náklady spojené s úvěrem na projekt. Pro srozumitelnost byla opravena analytika účtu 403. Byly upraveny transfery z dotací na projekt ve výši platebních výměrů celkem ve výši 10 423 115,- Kč (podmíněná pohledávka).
365877727.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.I.6.
Upravení transferů z dotací na projekt ČřB II dle platebních výměrů.
10423115.00
A.III.1.
Pro srozumitelnost upravena analytika transferů pro projekt ČřB II z historicky vedeného účtu 403.117.
385570000.00
A.III.3.
Snížení transferů a úprava analytiky při vyúčtování projektu ČřB II, zvýšení transferu pro webové stránky (KOR).
331971232.62
A.III.3
Vyřazení podmíněné pohledávky z transferů.
10423115.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 2132403754.98 336955094.50 1795448660.48 1795448660.48
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 2131513605.48 336064945.00 1795448660.48 1795448660.48
G.6.Ostatní stavby 890149.50 890149.50 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8653.10 0.00 8653.10 8653.10
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 8653.10 0.00 8653.10 8653.10
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 425433.98
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 425433.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70238880
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 624583.88
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 624583.88