Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná její činnost není omezena. Účetní jednotka používá od 1.1.2014 způsob účtování zásob metodu A.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ÚJ nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou. Zásady účtování na účtech "výkazu zisku a ztrát" zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ má vedlejší hospodářskou činnost. V roce 2022 se v této hospodářské činn osti účtovaly náklady a výnosy ohledně konání velikonočního jarmarku spojeného s prodejní výstavou. Analytické členění rozvahových účtů je nastaveno dle dlužníků, druhu pohledávek odběratelů. U daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou. Účty nákladů a výnosů jsou členěny dle dotací, z kterých jsou finančně kryty, a to: - z dotace ÚSC - z dotace SR - z ostatních prostředků: - dotace Erasmus, dotace na Obědy dětem, dotace IROP a další - bezúplatně převzaté respirátory, roušky a antigení testy z MÚ Rosice. - z hospodářské činnosti.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhl.č. 410/2009 Sb. a ČÚS 701-710. 1. ÚJ užívá způsob účtování zásob A. Týká se účtování skladu potravin ve školní jídelně a účtování o čipech ve školní jídelně. 2. Nehmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000 - 7.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 901 a nákladově je zaúčtován na SU 518, - od 7.000 - 60.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 018 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 60.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 3. Hmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000 do 3.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 902 a nákladově je zaúčtován na SU 501, - od 3.000 - 40.000 Kč poř. ceny je majetek sledován na účtu 028 a nákladově je zaúčtován na SU 558, - od 40.000 Kč výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 4. ÚJ vede pět bankovních účtů, a to: - běžný účet provozních prostředků, který je dále členěn podle zdrojů (241.10 -prostředky fondu odměn, 241.12-prostředky rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, 241.13-prostředky rezervního fondu z ostatních titulů, 241.14-prostředky investičního fondu). - běžný účet prostředků SR (241.20), - běžný účet prostředků ŠJ (241.30), - běžný účet prostředků EUR (241.40) - na tomto účtě jsou uloženy prostředky dotace Erasmus+, - běžný účet prostředků FKSP (243), který nepotřebuje podrobnější analytické členění. 5. Časové rozlištění nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381,383,384,385, účtuje se v okamžiku vzniku takových N/V. 6. Dohadné účty aktivní a pasivní - jsou zde účtovány náklady a výnosy, na které ÚJ neobdržela faktury. Dohadné položky tvoří ÚJ k poslednímu dni mezitimní závěrky, tak i k poslednímu dni řádné roční závěrky. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu účtování se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování zejména dohadu na el.energii, plyn a vodné a stočné. Dále ÚJ tyto dohadné účty používá v okamžiku, kdy neobdržela faktury na ostatní objednané zboží nebo službu. 7. ÚJ účtuje na účtech 5. a 6. účtové skupiny dle těchto zásad: - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ÚSC (5. a 6. třída - AU označení 00-49) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky SR (5. a 6. třída - AU označení 50-79) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ostatní, např. čerpání rezervního fondu z ostatních titulů a čerpání ostatních dotací (5. a 6. třída - AU označnačení 80 - 89) - účtování nákladů a výnosů hospodářské činnosti (5. a 6. třída - AU označení 90-99). 8. ÚJ účtuje na účtech 9. třídy - podrozvahová evidence, a to z těchto důvodů: - sledování drob.hm.majetku od 1.000 - 3.000 Kč a to drob.nehm.majetku od 1.000 - 7.000 Kč - sledování vybraných záloh od žáků na klíče ke skříňkám - sledování dlouhodobé podmíněné pohledávky z projektu Erasmus+, 9. ÚJ účtuje na účtech 4. třídy, kde sleduje jednotlivé fondy. Analytiky jsou členěny dle tvorby a čerpání. 10. ÚJ používá pro účtování o převzatém transferu na pořízení majetku (jednalo se o tech.zhodnocení - zkapacitnění - prostor MŠ v r. 2010) původní metodiku, platnou do roku 2012, tzn. odpis transferu MD403/D401. Důvodem je schálený odpisový plán zřizovatelem, z něhož výplývá i odpis na toto TeZh (hodnota TeZh je zahrnuta v celkové hodnotě majetku). Nedochází tak ke zkreslování hospodářského výsledku ani k nekrytému investičnímu fondu, resp. k navyšování inves.fondu. Tento způsob účtování je používán i u převzatého majetku dle předávacího protokolu ke vkladu do hospodaření od zřizovatele Městys Ostrovačice. Tento majetek byl převzat ke 31.8.2020.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2010122.84 2008620.84
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 67375.30 67375.30
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1942747.54 1941245.54
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 31680.00 31680.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 31680.00 31680.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 95799.17 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 95799.17 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2137602.01 2040300.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ 70979049, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 30.10.2003, sp. zn. Pr 398 vedená u Krajského soudu v Brně. Zřizovatelem organizace je Městys Ostrovačice.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U ÚJ daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 155439.46 621761.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle par.25 odst. 1 písm. k (zákona o účetnictví), nebo v případě souboru tohoto majetku podle par. 71, odst. 2, písm. a), vyhl. 410/2009 Sb.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.
SU 013 zachycuje odpisovaný nehmotný majetek od částky Kč 60.000,-. V celkové částce Kč 206.184,-. Během roku 2022 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu.
53836.00
A.I.5.
SU 018 obsahuje drob.nehm.majetek od 7.000 - 60.000 Kč (dle vnitřní směrnice). Jedná se o software v celkové částce Kč 105.116,82. Během roku 2022 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu.
0.00
A.II.1.
SU 031 zachycuje pozemky bez rozdílu ceny. Během období roku 2022 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu.
257216.00
A.II.3.
SU 021 zachycuje odpisované stavby v celkové částce Kč 59.891.765,51. Během roku 2022 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Celkové oprávky (na účtu 081) ke 31.3.2022 činní částku Kč 11.366.048,-.
48525717.51
A.II.4.
SU 022 zachycuje odpisovaný majetek od částky Kč 40.000,- v celkové částce Kč 6.308.407,10 a to v rozlištění: - majetek ZŠ je v celkové PC Kč 4.785.157,29 - majetek ŠJ je v celkové PC Kč 840.406,81 - majetek MŠ je v celkové PC Kč 682.843,-. Během roku 2022 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Celkové oprávky (na účtu 082) ke 31.3.2022 činní částku Kč 2.358.779,76.
3949627.34
A.II.6.
SU 028 obdahuje drob.hmotný majetek od 1.000 do 40.000 (dle vnitřní směrnice). U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. SU 028 k 1.1. vykazoval stav Kč 9.299.560,49 a ke 31.3. vykazoval stav Kč 9.280.560,49. Rozdíl představoval nákup DDHM ve výši Kč 3.990,- a vyřazení DDHM ve výši Kč 22.990,-.
0.00
B.I.2.
SU 112 obsahuje: - zůstatek nespotřebovaných potravin školní jídelny ke 31.3.2022 v Kč 78.133,27 - čipy na skladě ke 31.3.: v Kč 109,05 (1 zelený čip 0A,12 / 1 ks 109,05) v Kč 3.936,04 (38 modrých a zelených čipů 13,15 / 1 ks 103,58) - čipy vydané strávníkům ke 31.3: v Kč 15.351,30 (111 červených čipů 08,09 / 1 ks za 138,30) v Kč 11.700,- (78 zelených čipů 0F,10,11 / 1 ks za 150,-) v Kč 1.962,90 (18 zelených čipů 0A,12 / 1 ks za 109,05) v Kč 6.214,80 (60 zelených a modrých čipů 13,15 / 1 ks za 103,58) - nespotřebované roušky ke 31.3. (bezúplatně předané z Městského úřadu Rosice) v Kč 24.671,50 (2.450 kusů / 1 ks za 10,07) - nespotřebované antigení testy ke 31.3. (bezúplatně předané z Městkého úřadu Rosice) v Kč 4.706,58 (282 testů / 1 ks za 16,69)
146785.44
B.II.1.
SU 311 osahuje: - neuhrazenou úplatu za MŠ 03/2022 v Kč 900,- - neuhrazenou úplatu za ŠK 03/2022 v Kč 60,-
960.00
B.II.4.
SU 314 obsahuje krátkodobé poskytnuté zálohy ke 31.3.2022: - na elektrickou energii v Kč 46.230,- - na vodné a stočné v Kč 7.000,- - na plyn v Kč 111.400,- - záloha na stavební práce firmě BBND Group v Kč 150.000,- - záloha na školení firmě Sciens v Kč 1.790,- - záloha na korálky firmě Korálek.net v Kč 3.279,60 - záloha na školení firmě Meta v Kč 2.210,-
321909.60
B.II.9.
SU 335 obsahuje pohledávky za zaměstnanci ke 31.3.2022: - záloha na služební cestu Křivánkovi z dotace Erasmus v Kč 60.643,87 (2.459,20 EUR) - záloha na služební cestu Kadlecová z dotace Erasmus v Kč 62.518,03 (2.535,20 EUR) - záloha na služební cestu Šnajderová z dotace Erasmus v Kč 62.518,03 (2.535,20 EUR)
185679.93
B.II.14.
SU 342 obsahuje: - nezaplacenou zálohu na daň FO za 03/2022 v Kč -95.748,- - roční zúčtování za rok 2021 v Kč 108.785,- (zahrnuté do mezd za 03/2022 - nezaplacenou srážkovou daň za 03/2022 v Kč -562,-
12475.00
B.II.18.
SU 348 obsahuje: - pohledávku za ÚSC na dotaci na provoz za období od 04-12/2022 (dle schváleného rozpočtu) v Kč 3.472.000,- - pohledávku za ÚSC na dotaci na odpisy za období od 04-12/2022 (dle schváleného odpisového plánu) v Kč 1.112.709,- - pohledávka za společností Women for Women (na dotaci obědy dětem zdarma) v Kč -32,-
4585141.00
B.II.32.
SU 388 obsahuje celkem v Kč 542.945,-: - tvorbu dohadu ve výši přijaté zálohy na transfer spolufinancovaný z EU (85%EU) v Kč 461.503,24 - tvorbu dohadu ve výši přijaté zálohy na transfer spolufinancovaný z EU (15%SR) v Kč 81.441,76
542945.00
B.III.9.
SU 241 obsahuje zůstatky bankovních účtů ke 31.3.2022: - běžný účet-prostředky ÚSC v Kč 827.198,40. Tento zůstatek tvoří prostředky účelově vázané k fondům v Kč 288.522,97. - bežný účet-prostředky SR v Kč 3.204.092,98 = Tento zůstatek tvoří SU 374 dotace SR 734.680,46, dále SU 472 (Dlouhodobé prijaté zálohy na transfery - dotace OP VVV - UZ 33063 a dotace Erasmus+) v Kč 542.945,-,dále nevypl.mzdy 03/2022 (SU331) v Kč 1.462.189,-, dále nezapl.soc.poj. 03/2022 (SU336) v Kč 491.683,-, dále nezapl.zdrav.poj. 03/2022 (SU337) v Kč 212.436,-, dále nezapl.dan FO 03/2022 (SU342) v Kč -12.475,-, dále nepřev.zákl.příděl FKSP 03/2022 v Kč 32.060,75, dále náklady z dotace OP VVV za rok 2021-2022 v Kč -267.035,24. Dále nehrazené faktury v Kč 4.440,-. Dále nevyúčtované zálohy v Kč -4.000,-. Nepřevedené platby mezi účtem SR a účtem provozu v Kč 7.169,-. - bežný účet-prostředky ŠJ v Kč 435.953,62, - běžný účet- prostředky EUR účtu v Kč 197.431,65 (8.006,15 EUR).
4664676.65
B.III.10.
SU 243 obsahuje zůstatek bankovního účtu prostředků FKSP ke 31.3.2022. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky a vratky půjček. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekrace aj.).
265817.54
B.III.17.
SU 261 obsahuje zůstatek hotovosti ke 31.3.2022, a to celkem v Kč 26.218,-: - provozní pokladna v Kč 23.218,- - pokladna školní jídelny v Kč 3.000,-
26218.00
C.I.1.
SU 401 obsahuje: - konečný zůstatek účtové třídy 0 (v Kč 52.786.396,85) - účet SU 403 (v Kč 23.326.783,53) = Kč 29.459.613,32.
29459613.32
C.I.3.
SU 403 obsahuje zůstatek neodepsaného transferu na budovu MŠ a dalšího majetku, který byl škole předán ke 31.8.2020 na základě předávacího protokolu ke vkladu majetku do hospodaření od zřizovatele Městys Ostrovačice.
23326783.53
C.II.1.
SU 411 obsahuje zůstatek fondu odměn tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let ke 31.3.2022. Počáteční zůstatek k 1.1.2022 byl v Kč 154.994,-. Během období roku 2022 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Zůstatek fondu ke 31.3.2022 je v Kč 154.994,-.
154994.00
C.II.2.
SU 412 obsahuje zůstatek fondu FKSP ke 31.3.2022. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekreace aj.). Počátecní zůstatek k 1.1.2022 byl v Kč 219.700,90. Během období roku 2022 byl fond tvořen z těchto položek: - tvorba mezd v Kč 92.265,40 Během období roku 2022 byl fond čerpán na tyto příspěvky: - příspěvky na stravování v Kč 20.916,- Zůstatek fondu k 31.3.2022 je Kč 291.050,30.
291050.30
C.II.3.
SU 413 obsahuje zůstatek rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření ke 31.3.2022. Počáteční zůstatek k 1.1.2022 byl v Kč 26.823,03. Během období roku 2022 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Zůstatek fondu ke 31.3.2022 je v Kč 26.823,03.
26823.03
C.II.4.
Počáteční zůstatek k 1.1.2022 byl v Kč 475.937,- a tvořily ho dary z minulých let a zůstatek nespotřebovaného transferu z rozpočtu EU (zůstatek tohoto transferu byl k 1.1.2022 v Kč 369.245,52) Během období roku 2022 nedošlo k žádnému přírůstku na tomto účtu. Během období roku 2022 byl rezervní fond čerpán: - nespotřebovaného transferu z rozpoctu EU v Kč 93.335,76 Zůstatek fondu k 31.3.2022 je Kč 382.601,24.
382601.24
C.II.5.
SU 416 fond reprodukce majetku, investiční fond. Počáteční zůstatek k 1.1.2022 byl v Kč 14,46. Během období roku 2022 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Zůstatek fondu k 31.3.2022 je v Kč 14,46.
14.46
C.III.1.
Obsahuje výsledek hospodaření za rok 2022 vyčíslený z nákladů a výnosů.
367123.24
C.III.2.
SU 431 obsahuje: - výsledek hospodaření za rok 2021 v Kč 64.372,62.
64372.62
D.II.8.
SU 472 obsahuje: - dlouhodobou přijatou zálohu na transfer s názvem "Operační program Výzkum,vývoj,a vzdělávání" (šablony 3) pod UZ 33063 v celkové částce Kč 542.945,- - tento transfer je spolufinancován ze SR (15%) v Kč 81.441,76 - a dále je spolufinancován z EU (85%) v Kč 461.503,24 - dlouhodobou přijatou zálohu na transfer s názvem Erasmus+ v Kč 383.196,67 (15.539,20 EUR).
926141.67
D.III.5.
SU 321 obsahuje zůstatek nezaplacených faktur vůči dodavatelům ke 31.3.2022. Tyto faktury budou placeny dle splatností v 2Q2022.
104997.64
D.III.7.
SU 324 obsahuje krátkodobé přijaté zálohy: - zálohy na stravné na období 04/2022 v Kč 519.151,- - zálohy na pujčené čipy strávníkům v Kč 40.050,- - zálohy na klíče od skříněk v Kč 31.680,- - zálohy na školní akce v ZŠ a v MŠ v Kč 78.151,-.
669032.00
D.III.10.
SU 331 obsahuje zůstatek nevyplacených mezd za 03/2022.
1462189.00
D.III.12.
SU 336 obsahuje nezaplacené sociální pojištění za 03/2022.
491683.00
D.III.13.
SU 337 obsahuje nezaplacené zdravotní pojištění za 03/2022.
212436.00
D.III.32.
SU 374 obsahuje: - zbytek dotace SR pod UZ 33353 Kč 617.380,46 - zbytek dotace SR pod UZ 170533086 (na období 01-08/2022) v Kč 33.100,- - zbytek dotace SR pod UZ 170533088 (na období 01-12/2022) v Kč 45.000,- - zbytek dotace SR pod UZ 170533087 (na období 01-12/2022) v Kč 39.200,- - zbytek dotace z projektu Obědy dětem (na období 01-06/2022) v Kč 5.286,-
739966.46
D.III.36.
SU 384 obsahuje: - předpis rozpočtu ÚSC (dotace na provoz 04-12/2022+odpisy) v Kč 4.585.210,- - nespotřebované roušky z MÚ Rosice v Kč 24.671,50 - zaplacené školné za MŠ na 2Q 2022 v Kč 3.228,- - zaplacené školné za ŠD na 2Q 2022 v Kč 11.685, - zaplacené školné za ŠK za 2Q 2022 v Kč 38.960,-
4663754.50
D.III.37.
SU 389 obsahuje dohadné položky: - na nevyfakturované energie za 07/2021-03/2022 na MŠ na Obecním úradě (spočtené dle faktur za min.období) v Kč 30.799,- a na nevyfakturované energie za 1-3Q 2022 za budovu ZŠ (dle zaplacených záloh). - na vodné a stočné v Kč 7.000,- - na elektrickou energii v Kč 46.230,- - na plyn v Kč 111.400,-
195429.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
SU 501 obsahuje náklady pořízené: - z prostředků ÚSC v Kč 663.010,20 (největší položka je za spotřebu potravin ze skladu ŠJ v Kč 445.994,82) - z prostředků SR v Kč 5.358,- - bezúplatně předané a spotřebované antigení testy a roušky z Městského úřadu Rosice pro žáky ZŠ v Kč 41.004,56 - z prostředků dotace Women for Women (obědy dětem zdarma) v Kč 4.584,- - v rámci hospodářské činnosti Kč 1.386,-
715342.76
A.I.2.
SU 502 obsahuje náklady na energie pořízené z prostředků ÚSC. Na spotřeby nevyfakturovaných energií byla zaúčtovaná dohadná položka dle zaplacených záloh (elektřina,plyn a vodné a stočné za budovu ZŠ). U energií, kde se neplatí zálohy (energie za budouvu MŠ na Obecním úřadě), byla dohadná položka spočtena dle poslední faktury. V členěnění: - spotřeba el.enegie Kč 93.466,- - spotřeba vodného a stočného Kč 26.892,- - spotřeba plynu Kč 120.356,71
240714.71
A.I.8.
SU 511 obsahuje náklady na opravy a udržování pořízené z prostředků ÚSC v Kč 78.073,02 v členění: - oprava počítačů a kopírek v Kč 15.013,68 - opravy a revize kotlů v Kč 30.802,95 - oprava elektrických přístrojů v ŠJ v Kč 12.757,99 - oprava hodinového zařízení v Kč 2.952,40 - malířské práce v Kč 6.105,- - opravy žákovských židlí v Kč 1.984,40 - servis výtahu v Kč 3.216,- - opravy a prohlídky zabezpečovacího systému v Kč 1.040,60 - revize a opravy dětského hřiště MŠ v Kč 4.200,-
78073.02
A.I.9.
SU 512 obsahuje náklady na cestovné: - z prostředků ÚSC v Kč 5.944,- (cestovné tuzemsko) - z prostředků SR v Kč 6.591,- (cestovné na semináře)
12535.00
A.I.10.
SU 513 obsahuje náklady na reprezentaci: - z prostředků ÚSC v Kč 1.115,- (např. odměny žákům k vysvědčení).
1115.00
A.I.12.
SU 518 obsahuje náklady na služby: - z prostředků ÚSC v částce Kč 263.479,61 (např. bankovní poplatky, likvidace biologicky rozložitelného odpadu ze ŠJ, telefon, školení účetní, internet, nájemné Sokolovny, poštovné, služby BOZP, služby k programům, nákup DDNM od 1.000-7.000 Kč, výuka cizího jazyka rodilým mluvčím, služby pověřence). Analytický účet ostatních služeb obsahuje částku Kč 52.731,83, která se skládá z těchto nejvýznamnějších druhů nákladů: - právní pomoc firmou D.A.S. a Dvořák v Kč 15.050,- - on-line služby Škola profi v Kč 1.209,57 - přístup na portál EDUškoly.cz v Kč 5.372,- - IT práce firmy Inexia v Kč 29.894,26 - servis lyží pana učitele na LVK v Kč 350,- - vyřízení certifikátu Lebedová v Kč 396,- - členský příspěvek Okresní radě Asociace šk.spor.klubů v Kč 460,- - z prostředků SR v Kč 78.406,90 - z prostředků dotace Erasmus+ v Kč 5,92
341892.43
A.I.13.
SU 521 obsahuje mzdové náklady: - z prostředků ÚSC v Kč 8.325,- (dohody na kroužky) - z prostředků SR v Kč 4.720.235,- mzdy střediska ZŠ v Kč 3.514.001,- z toho je Kč 57.950,- (mzdové náklady na psycholožku) hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%) mzdy střediska ŠJ v Kč 308.886,- mzdy střediska MŠ v Kč 545.050,- mzdy středisek ŠK+ŠD v Kč 130.052,- dohody o provedení práce (za zpracování webových stránek a za zástup v ŠD) v Kč 82.425,- z toho je Kč 14.250,- (dohody o provedení práce) hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%) náhrady za dočasnou pracovní neschopnost Kč 115.281,- náhrada za mimořádný příspěvek při karanténě v Kč 24.540,-
4728560.00
A.I.14.
SU 524 obsahuje zákonné sociální pojištění: - z prostředků SR v Kč 1.495.782,- zdravotní pojištění v Kč 404.819,- (z toho je Kč 5.215,72 z mezd psycholožky hrazeno z transferu UZ33063 - podíl EU 85% a podíl SR 15%) sociální pojištění v Kč 1.090.963,- (z toho je Kč 14.371,62 z mezd psycholožky hrazeno z transferu UZ33063 - podíl EU 85% a podíl SR 15%)
1495782.00
A.I.15.
SU 525 obsahuje zákonné pojištění pracovních úrazů: - z prostředků SR v Kč 26.013,- z toho je Kč 389,42 (z mezd psycholožky hrazeno z transferu UZ33063 - podíl EU 85%a a podíl SR 15%)
26013.00
A.I.16.
SU 527 obsahuje zákonné sociální náklady: - z prostředků SR v Kč 117.365,40 příděl z FKSP v Kč 92.265,40 (z toho je Kč 1.159,- z mezd psycholožky hrazeno z transferu UZ33063-podíl EU 85% a podíl SR 15%) antigení testy pro zaměstnance v Kč 19.500,- preventivní prohlídky zaměstnanců v Kč 5.600,-
117365.40
A.I.26.
SU 547 obsahuje manka a škody: - z prostředků ÚSC v Kč 1.371,68 (náklady za ztracené čipy strávníky a za technicky poškozené čipy)
1371.68
A.I.28.
SU 551 obsahuje: - odpisy DHM z prostředků ÚSC v celkové částce Kč 372.691,- v členění: za středisko ZŠ v Kč 298.033,- za středisko ŠJ v Kč 16.905,- za středisko MŠ v Kč 21.216,- za středisko ŠK v Kč 19.941,- za středisko ŠD v Kč 16.596,-
372691.00
A.I.35.
SU 558 obsahuje náklady na drobný dlouhodobý mejatek (hmotný i nehmotný) od 3.000 - 40.000 Kč: - z prostředků ÚSC v Kč 3.990,- varhany do MŠ v Kč 3.990,-
3990.00
A.I.36.
SU 549 obsahuje ostatní náklady z činnosti - z prostředků ÚSC v Kč 85.558,20 zaokrouhlovací rozdíl u faktur za potraviny v Kč 4,20 pojištění majetku a dalších rizik v Kč 85.554,-
85558.20
B.I.2.
SU 602 obsahuje výnosy za služby z prostředků ÚSC v Kč 556.499,- - výnosy ze stravného - úhrada potravin v Kč 437.690,- - výnosy ze školného MŠ v Kč 50.294,- - výnosy ze školného ŠK v Kč 57.020,- - výnosy ze školného ŠD v Kč 11.495,-
556499.00
B.I.14.
SU 646 obsahuje výnosy z prodeje dlouh.hm.maj. kromě pozemků: - z prostředků ÚSC v Kč 1,- (prodej 1 kusu tabule ZŠ Veverské Knínice)
1.00
B.I.17.
SU 649 obsahuje ostatní výnosy z činnosti: - z prostředků ÚSC v Kč 1.391,- náhrada škody za ztracené čipy strávníky v Kč 1.350,- rozdíly za akcí se žáky ZŠ a MŠ v Kč 41,- - bezúplatně předané antigení testy a roušky z Městského úřadu Rosice v Kč 45.711,14
47102.14
B.IV.2.
SU 672 obsahuje výnosy z přijatých transferů: - přijaté prostředky ÚSC na provoz v Kč 1.157.499,- - přijaté prostředky ÚSC na odpisy v Kč 372.691,- - přijaté prostředky SR v Kč 6.449.751,30 z toho je Kč 93.335,76 hrazeno z transferu UZ33063 (podíl EU 85% a podíl SR 15%) - přijaté prostředky z dotace Women for Women (obědy pro děti zdrarma) v Kč 4.584,-
7984525.30
C.2.
Rozdíl SU 5xx a SU 6xx je výsledek hospodaření běžného účetního období, tedy 01-03/2022: - v rámci prostředků ÚSC zisk v Kč 368.509,24 a v rámci hospodářské činnosti ztráta v Kč -1.386,-.
367123.24

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 219700.90
A.II. Tvorba fondu 92265.40
1. Základní příděl 92265.40
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 20916.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 20916.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 291050.30

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 502760.03
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 93335.76
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 93335.76
D.IV. Konečný stav fondu 409424.27

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 14.46
F.II. Tvorba fondu 0.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 0.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 14.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 59891765.51 11366048.00 48525717.51 48539581.51
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 50933011.64 10007315.00 40925696.64 40878518.64
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 7013999.55 1125432.00 5888567.55 5941253.55
G.5.Jiné inženýrské sítě 1709347.32 109590.00 1599757.32 1605109.32
G.6.Ostatní stavby 235407.00 123711.00 111696.00 114700.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 257216.00 0.00 257216.00 257216.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4094.00 0.00 4094.00 4094.00
H.4.Zastavěná plocha 253122.00 0.00 253122.00 236911.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 16211.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00