Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná změna, která by jí omezovala v této činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka v souladu s platnou legislativou od 1.1.2015 zavedla nový účtový rozvrh pro PO zřízené Olomouckým krajem a v následujících letech upravuje analytické členění jednotlivých účtů dle potřeby.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Z rozhodnutí zřizovatele Krajského úřadu Olomouc vedeme účetnictví v plném rozsahu, podle kterého sestavují účetní jednotky výkazy Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu, pokud k rozvahovému dni splní obě kritéria a to : aktiva celkem dosáhnou více než 40 mil. Kč., roční úhrn čistého obrahu více než 80 mil. Kč. Hranice pro zařazení majetku je od 3.000,- Kč, který je veden na účtech 028, do 3.000,- Kč je veden na účtech podrozvahové evidence. V podrozvahové evidenci vedeme rovněž nedobytné pohledávky ubytování žáků na internátě školy a za obědy žáků.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 4734111.83 4701530.50
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 359138.00 359138.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4264977.57 4232396.24
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 109996.26 109996.26
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4734111.83 4701530.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Netýká se.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Investiční fond byl čerpán na základě uloženého odvodu z investičního fondu KÚ na odpisy ve výši 219 000,- Kč za I. čtvrtletí 2022. Fond je krytý s Bú.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 49754.43 199017.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.6
Na účtet 028 byl zařazen nově nakoupený majetek - do sborovny školy Tetín byla pořízena šatní skříň a lavice se zrcadlem. Do MŠ byl zakoupen paravan, plastová magnetická stavebnice, Nová Dida verze pro MŠ, darem od společnosti Authentica jsme dostali hudební nástroje, pro střední školu svěráky, příklepovou a stolní vrtačku, polohovací postel s matrací. Dále byl pořízen nový počítač a laserová tiskárna.
103379.00
B.II.4
Krátkodobé zálohy na vodné-stočné, plyn, elektřinu na budovy Komenská, Tetín, Manharda, předplatné, záloha na obědy pro zaměstnance, záloha na plyn na pronájem dílny OU v Čelechovicích, záloha na školu v přírodě.
336370.00
B.II.9
Pohledávky za zaměstnanci- srážky za obědy,částka je mínusová protože faktura za obědy byla zaúčtovaná v následujícím měsíci. Provozní záloha.
-12393.35
C.II.1
Fond odměn je krytý s běžným účtem a nebyl během roku 2022 čerpán.
77483.00
C.II.2
Fond FKSP není krytý s běžným účtem z důvodu úhrady základního přídělu do FKSP ve výši 2% za měsíc březen 2022 až v měsíci dubnu ( 68.839,-)a o zálohu na rekreaci ve výši 5.500,- Kč. Rozdíl je celkem 74.339,- Kč. Čerpání fondu bylo na obědy zaměstnanců, rekreace a věcné dary k výročí zaměstnanců.
765261.00
C.II.3
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření je krytý s běžným účtem,-. Fond nebyl v roce 2022 čerpán.
210151.07
C.II.4
Rezervní fond z ostatních titulů je krytý s běžným účtem. Rezervní fond je v roce 2022 tvořen nevyčerpanými dary z předchozích období ve výši Kč 7.247,-. Darem ve výši 6.000,- firmy Rucki, z něhož byly pořízeny učební pomůcky do MŠ. Dále je RF tvořen nevyčerpanými peněžními prostředky ze šablon EU ZŠ III a SŠ II - které byly v únoru dočerpány a projektem Obědy do škol.
441717.75
C.II.5
Fond investic je kryty s běžným účtem a je tvořen odpisy za I. čtvrtletí 2022, které byly ve 100% odvedeny.
26775.57
D.III.7
Přijaté krátkodobé zálohy od žáků na čipy výtah Tetín ve výši Kč 4.600,-,na klíče k šatním skříňkám ve výši Kč 7.300,-, zálohy od zaměstnanců na čipy ke škole KM ve výši Kč 3.900,- a na universální klíče k šatním skříňkám ve výši Kč 4.800,-, záloha na školu v přírodě vybraná od žáků ve výši 42.000,-Kč
62600.00
D.III.10
Platy zaměstnanců
2843512.00
D.III.1213
Sociální a zdravotní pojištění
1478424.00
D.III.15
Daň z příjmů
230467.00
B.II.5
Jiné pohledávky - jsou zde zaúčtovány pohledávky za platby ubytování žáků na internátě.
1893.00
B.II.32
Přeúčtování dotace na přímé náklady na vzdělání, dotace na odpisy, projekty EU ZŠ III, Obědy do škol
14335822.54
B.II.30
Časové rozlišení nákladů - předplatné časopisů na rok 2023, licence na používání softwaru VEMA na rok 2023, prodloužení domény a služeb k doméně do roku 2023
2309.32
D.III.32
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
16342665.00
D.III.37
Nevyúčtované náklady za rok 2021 - nevyúčtováná spotřeba vody za prosinec 2021 za budovy ST.Manharda 30, Tetín 7 a Komenská a nevyúčtovaná spotřeba plynu za dílny OV Čelechovice
20320.00
D.III.38
Ostatní krátkodobé závazky - zákonné pojištění 4 promile za I.čtvrtletí 2020
41100.79
A.II.10
Dlouhodobý majetek určený k prodeji parcela č. 102/2
151698.00
C.I.6.
Oceňovací rozdíl parcely č. 102/2, určené k prodeji
130913.26
D.II.8
Zálohy na transfery - EU šablony III ZŠ, Obědy do škol
573573.50
D.III.36
Příspěvek z nadace Společně pro děti, který nebyl čerpán.
1100.00
B.III.16
Omylem zaslaný doplatek rekreace na hlavní účet
-900.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.III.1
Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je kladný Kč 218 737,41. Hospodářský výsledek v hospodářské činnosti je také kladný Kč 8 562,- nájem z bytu školníka.
227299.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
.
Netýká se.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
.
Netýká se.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 669050.00
A.II. Tvorba fondu 202572.00
1. Základní příděl 202572.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 106361.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 60273.00
3. Rekreace 43430.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 2658.00
A.IV. Konečný stav fondu 765261.00

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 854069.82
D.II. Tvorba fondu 6000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 6000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 208201.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 208201.00
D.IV. Konečný stav fondu 651868.82

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 23265.00
F.II. Tvorba fondu 222510.57
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 222510.57
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 219000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 219000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 26775.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 64778792.11 7313862.00 57464930.11 57682877.11
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 64774791.07 7313862.00 57460929.07 57678876.07
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 4001.04 0.00 4001.04 4001.04
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2965108.00 0.00 2965108.00 2965108.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 1722006.00 0.00 1722006.00 1722006.00
H.5.Ostatní pozemky 1243102.00 0.00 1243102.00 1243102.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00