Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 283462.60 | 282615.60 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 148356.20 | 148356.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 135106.40 | 134259.40 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 271044.60 | 270197.60 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 3/22 a vyrovnání poplatků a úroků za I.Q.2022 budou převedeny v dubnu 2022. | 255031.74 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.3.2022 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 3510,-- Kč. Základní příděl za I.Q. 2022 činí 25.254,--Kč. | 263689.69 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v I.Q. 2022 fond odměn. | 81740.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2021, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 231300.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 9446.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 1536518.50 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.3.2022 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 96.00 |
D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.3.2022 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 3/2022 ve výši 130921,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2022. | 130921.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.3.2022 zde eviduje daň ze závislé činnosti ve výši 8849,-- Kč - vratka daně z ročního vyúčtování za rok 2021 a srážkovou daň ve výši 180,-- Kč za měsíc za měsíc 3/22, které budou odvedeny v měsíci 4/2022. | 8669.00 |
D.III.13. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.3.2022 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 3/2022 ve výši 56.471,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2022. | 56471.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.3.2022 zde eviduje mzdy za období 3/22 ve výši 394.845,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 4/2022. | 394845.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2022, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 231300.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.3.2022: Čerpání dotace na nájemné k 31.3.2022 ve výši Kč 33.168,-- ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 1.714.795,-- Kč. | 1747963.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.3.2022: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 3.075 Kč, vytápění ve výši 31.781 Kč, vody ve výši 1.461 Kč, stočné ve výši 1.205 Kč a ostatní služby (telefonní poplatky, odvoz odpadu) Kč 1.895,24 Kč. | 39417.24 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.3.2022: ÚJ zde zaúčtovala náklady na nájemné za 3/22 ve výši 11.056,--, náklady na pověřence GDPR 10.500,-- Kč a náklady na BOZP a PO ve výši 3.453,-- Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 25009.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné a licence na rok 2023. | 6374.50 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2022 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 2.142.600,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.200,--Kč. | 2175800.00 |
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 31.3.2022 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Odpisy dle schváleného odpisového plánu za 1-3/22 ve výši 3330,-- Kč | 8330.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I.Q.2022 použit. | 202644.00 |
C.III.2. | Účet 431 – Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení – je zde HV roku 2021, který nebyl dosud k datu účetní závěrky schválen zřizovatelem. | 2765.26 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-3/2022 odpisy majetku ve výši 3330,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 3330.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-3/2022 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 419,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 3362,-- Kč, ostatní materiál pro chod školy 1240,-- Kč. | 5021.00 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-3/2022 vynaložila na vodné 1461,-- Kč, stočné 1205,-- Kč, vytápění a ohřev vody 31781,-- Kč, elektrickou energii 3075,--Kč. | 37522.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za I.Q.2022 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 9463,-- Kč. | 9463.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za I.Q.2022 činil zákonný odvod FKSP 25254,-- Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 585,-- Kč, náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 950,--Kč. | 26789.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-3/2022 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 33.168,-- Kč, prodloužení licencí ve výši 8.974,-- Kč, telefonní poplatky ve výši 3586,08 Kč, pověřenec GDPR 10.500,-- Kč, poštovné ve výši 193,-- Kč, služby BOZP a PO 3453,- Kč, bankovní poplatky 825,--Kč, odvoz odpadu 700,-- Kč, revize 4750,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 3003,28 Kč. | 69152.36 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-3/2022 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 220,91 Kč. | 220.91 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-3/2022 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 264.700,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.168,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.714.795,-- Kč. | 2012663.00 |