A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo k významným změnám právních předpisů. Účetní postupy organizace se oproti předchozímu období nemění. Rozpočtová skladba se nově řídí vyhláškou č. 412/2021 Sb., a pokynem MF ČR. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Město účtuje pouze v hlavní činnosti, vč. bytového hospodářství. Rozpočet dle vyhl. 323/2002 Sb. v platném znění. Město je měsíčním plátcem DPH. Odpisy se provádějí měsíčně. Opravné položky se účtují 1x ročně, k 31.12., časové rozlišení k 31.12. kalendářního roku. Město má 2 peněžní fondy, které jsou účtovány rozvahově přes účet 401. Město používá pro svoji operativní evidenci i další podrozvahové účty, které nevstupují do přílohy. Město v roce 2022 poskytlo peněžní dary v celkové hodnotě 100 tis. Kč za účelem humanitární pomoci válkou postižené Ukrajině. Po napadení Ukrajiny dne 24.2.2022 byl dne 4.3.2022 vyhlášen v ČR nouzový stav ke zvládnutí migrační vlny. Město realizovalo opatření - opravy bytových i nebytových prostor za účelem ubytování uprchlíků na území města. Tato opatření se projevila zejména na účtech nákladů 501 a 511. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 615893900.25 | 615816791.96 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 2220717.51 | 2177376.22 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2263143.42 | 2229376.42 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1938821.32 | 1938821.32 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 609471218.00 | 609471218.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 958850.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 958850.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2721500.00 | 2721500.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1108500.00 | 1108500.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1613000.00 | 1613000.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 46887920.88 | 50303605.08 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 19736076.07 | 19736076.07 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 25151844.81 | 28567529.01 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2000000.00 | 2000000.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 338880.66 | 338880.66 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 338880.66 | 338880.66 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 4459584.00 | 4459584.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 4459584.00 | 4459584.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 48524298.97 | 48524298.97 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 48524298.97 | 48524298.97 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 608180557.50 | 610560283.41 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Město nepodléhá zápisu do obchodního rejstříku, vznik ze zákona - 128/2000 Sb. v platném znění. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V období mezi rozvahovým dnem a sestavením účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
k 31.03.2022 je u Katastrálního úřadu pro Královéhradecký kraj , Katastrální pracoviště Náchod požádáno o povolení vkladu ke smlouvám č. DAR/OMM-0066/2022, smlouva o bezúplatném převodu č. OST/OMM-0015/2022, kupní smlouva č. MAJ/OMM-010/2022, kupní smlouva č. MAJ/0009/2022 a kupní smlouva č. MAJ/OMM-0074/2022 | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Netýká se ÚSC. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | K žádnému vzájemnému zúčtování v období leden - březen 2022 nedošlo. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -0.20 | 14113340.53 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1138359.02 | 5503975.71 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 63 ks kulturních památek v hodnotě 1.- Kč - účet 032/0100 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
10661855.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
607725735.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
10661855.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
39112360.43 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3.67 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | ocenění provedeno dle předávacích dokladů, darovacích smluv, nabytí apod. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.IV.5. | účet 469 - stav pohledávek z poskytnutých zápůjček z Fondu rozvoje a oprav nemovitostí | 1336645.79 |
B.II.4. | účet 314 - zálohy na energie, teplo, školení | 5114508.34 |
B.II.28. | účet 373 - veřejnoprávní smlouvy na poskytnutné dotace zájmovým, sportovním a dalším organizacím | 10871029.70 |
B.II.30. | účet 381 - časové rozlišení nákladů - pojištění, nájemné, provozní a investiční příspěvek příspěvkovým organizacím, zřízených městem | 57652891.88 |
D.II.1. | účet 451 - město má 4 nesplacené úvěry ve lhůtě splatnosti - ČS, a.s. 5722tis. Kč, KB a.s. 21875tis., KB a.s. 26044tis. Kč a KB a.s. 5722tis.Kč | 60902547.97 |
A.IV.6. | účet 471 - dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery | 1210474.00 |
C.I.3. | účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku | 239131998.57 |
B.II.32. | účet 388 - dohadné účty aktivní - dohadné položky transferů ( Muzeum -Via Fabrilis, Oživení pevnosti Josefov, Revitalizace uliční zeleně, dohadné položky pojistných událostí roku 2022 | 6307963.62 |
B.II.33. | účet 377 - ost. krátkodobé pohledávky - vodné, teplo, el.energie, srážková voda, pohledávky ze soudních sporů - náklady řízení | 6806374.48 |
D.II.7. | účet 459 - ost. dlouhodobé závazky - kupní smlouva se splatností do r. 2047, vložené prostředky nájemníkem/oprava pronajatého bytu | 674233.00 |
D.III.7. | účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - předpis služeb bytové a nebytové hospodářství | 6231576.89 |
D.III.37 | 389 - Dohadné účty pasivní - dohadné položky nevyúčtovaných poskytnutých transferů dle uzavřených veřejnoprávních smluv a dohadné položky nevyúčtovaných dodávek energií | 2240583.16 |
B.II.31 | 385 - příjmy příštích období - smluvní úroky z prodlení f. MIDWEST INVEST s.r.o. , ukončený soudní spor 1552tis.Kč, služby k vyúčtování bytových a nebytových domů za rok 2021 (úklidové služby, pronájem kontejnery a popelnice) | 1632797.56 |
A.IV.1 | 462 - Dlouhodobé návratné finanční vypomoci - Základní škola Josefov 408tis.Kč, Ochránci památek pevnosti Josefov - Ravelin No.XI 700tis.Kč a Euroregion Glacensis 51tis.Kč | 1158655.00 |
D.III.20 | 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - provozní a investiční příspěvek zřizovatele příspěvkovým organizacím | 57612800.00 |
B.II.17 | 346 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - příspěvek na výkon veřejné správy | 15756449.99 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | účet 511 - největší položka opravy bytového a nebytového fondu města, opravy sportovních zařízení města, opravy chodníků a komunikací, opravy veřejného osvětlení, opravy kulturních památek | 4451444.71 |
A.I.12. | účet 518 - největší položky výdaje spojené s výpočetní technikou, svozem odpadu, tisk Zpravodaje, úklidy, telefony, právní služby, školení, auditorské služby, správa údržba VO, poštovní služby, služby koordinátora TDS, znalecké posudky | 5009210.66 |
A.I.28. | účet 551 - odpisy za období leden - březen 2022 | 4280998.00 |
A.III.2. | účet 572 - odeslané příspěvky příspěvkovým organizacím a jiné dotace a dary, členské příspěvky, obsahuje transfery za účelem humanitární pomoci Ukrajině - 100 tis. Kč | 20972684.22 |
B.I.10. | účet 642 - uložené pokuty od MP, ODSH, PK atd. | 472200.00 |
B.IV.2. | účet 672 - rozpuštění transferů, příspěvek na výkon státní správy, rozpuštění transferů - odpisy za období 1-3/2022, dotace ÚZ 14037 - Azylové zařízení | 22139519.02 |
A.I.36 | účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - pojištění vozidel, podlimitní TZ, DPH (koeficient), | 588087.27 |
B.I.15 | účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků | 12305803.27 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8209723.10 |
G.II. Tvorba fondu | 517096.28 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 517020.44 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 75.84 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 415334.60 |
G.IV. Konečný stav fondu | 8311484.78 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1851863755.92 | 687973104.89 | 1163890651.03 | 1163266428.38 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 185532960.75 | 118403844.49 | 67129116.26 | 67202769.26 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 528023797.53 | 191768604.34 | 336255193.19 | 336642858.19 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 224993840.15 | 146772084.58 | 78221755.57 | 78310747.57 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 324822882.65 | 103521026.44 | 221301856.21 | 218867059.56 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 312519308.60 | 42343042.70 | 270176265.90 | 270547659.90 |
G.6. | Ostatní stavby | 275970966.24 | 85164502.34 | 190806463.90 | 191695333.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 161796704.07 | 0.00 | 161796704.07 | 162457761.07 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 39112360.43 | 0.00 | 39112360.43 | 39112360.43 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 37222107.51 | 0.00 | 37222107.51 | 37846008.31 |
H.4. | Zastavěná plocha | 37008210.00 | 0.00 | 37008210.00 | 37011210.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 48454026.13 | 0.00 | 48454026.13 | 48488182.33 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 225336.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 225336.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |