Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Nevyčerpané prostředky z projektu byly na konci roku převedeny do RF z ostatních zdrojů zápisem 388/414 - v roce 2022 - opačný zápis a projekt je čerpán podle skutečných nákladů 388/672, než dojde k vyúčtování. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2021 - 0,40 je zálohový pro rok 2022.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2892549.77 2871790.58
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 213065.18 213065.18
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2679484.59 2658725.40
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 73470901.85 73470901.85
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 73470901.85 73470901.85
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -70578352.08 -70599111.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

DHM, DNM - žádný pohyb, DDHM pořízení 127 997,49 Kč - z provozu 61 124,69 Kč - telefony, vrtačka, kamerový systém, regálový vozík, dar 19 990 - 3D tiskárna, OPVV - LCD monitor á 3 350 Kč, FKSP - lednice á 3 390 Kč, MŠMT - dataprojektor á 39 542,80 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: v 1. čtvrtletí - ve školní jídelně - Hygiena Šumperk - ještě nebyla ukončena. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 308.55 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - v 1. čtvrtletí - žádný pohyb - stav majetku k 31. 03. je 354 608,00 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a v majetkové evidenci.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 - žádné přírůstky ani úbytky stav majetku k 31. 03. je 221 571,99 Kč - odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DHM účet 022 - žádný pohyb - stav majetku 8 465 263,17 Kč odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci k 31. 03. DDHM účet 028 - pořízení majetku v 1. Q v hodnotě 127 997,49 Kč - z MŠMT UP á 39 542,80 Kč, z provozu 61 124,69 Kč, OP VVV - 3 350,00 Kč, z FKSP 3 990,00 Kč, stav majetku k 31. 03. je 11 841 127,18 Kč a souhlasí se stavem v rozvaze, v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 177 457,19 Kč, z toho potraviny 171 215,19 Kč, testy pro žáky a zaměstnance - 6 242,00 Kč (266 ks). Účet 132 - 2 805,00 Kč - stravovací žetony (110 ks).
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 03 - 32 204,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - dluží škole 3 210,00 Kč (COME automaty Opava, SVJ Březinova). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 31. 03.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 03: 372 182,73 Kč, záloha na služby - 1 550,00 Kč - DV PPP. Účet 335, ř. 9 - 26 654,00 Kč - stravné 03 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03.
0.00
B.II.
ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 47 909,00 Kč - přiznání k DPH 1. Q, ř. 18 - Účet 348 - 4 039 750,00 Kč - škola by měla obdržet od zřizovatele do konce roku, z toho účelové dotace - 459 000,00 Kč (vybavení, správa hřiště, plavání). Schválený rozpočet na rok 2022 po úpravách 5 000 000,00 Kč, z toho UZ 5 - 459 000,00 Kč, 1. čtvrtletí škola obdržela 960 250.00 Kč na provoz.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - prostředky z MŠMT - 10 762 387,80 Kč, záloha přijatá 10 908 810,00 Kč. Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 247 423,36 Kč v roce 2021 + 1. Q 320 829,55 Kč, zůstává 531 013,19 Kč k čerpání, UZ 33 086 - Plán národní obnovy - doučování 59 000,00 Kč - obdrželi jsme 250 900,00 Kč.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 436,00 Kč - 6 strávníků dluží za obědy. Stav souhlasí se stavem nedoplatků ve školní jídelně.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. - výpis 66 - ZŠ: 6 091 630,95 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 3 745 458,50 Kč, Investiční fond: 502 850,34 Kč, Fond odměn: 471 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 786 273,02 Kč, RF z ost. zdrojů - dary - 54 206,00 Kč, úč, Projekt Šablony III - 531 013,09 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 306 856,46 Kč - výpisy 46,14, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 31. 03.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 646 141,87 Kč výpis č. 12 - finančně - účetně - účet 412 - 667 621,16 Kč, rozdíl: - 21 479,29 Kč - nepřevedený příděl 03 - +52 504,00 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na PF - 16 200,00 Kč, příspěvek na stravné 03 - 14 824,71 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 12 a výsledku dokladové inventury k 31. 03.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 5 535,00 Kč, pokladna stravovna: 15 114,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 03.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 43 246,45 Kč.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q = 308,55 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - 471 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 964 174,86 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 157 041,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 38 747,70 Kč, příspěvek na PF: 36 800,00 Kč, kultura, sport - 365 000,00 Kč, zlepšení prostředí 13 047,00 Kč, celkem použití fondu: 453 594,70 Kč. Stav účtu: 667 621,16 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 21 479,29 Kč - tvoří nepřevedený příděl 03 - 52 504,00 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 16 200,00 Kč, příspěvek na stravné 14 824,71 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 03.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - bez změny oproti PS - 786 273,02 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2022: 866 494,64 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 68 160,00 Kč, čerpání - nevyčerpaná dotace - OPVVV 851 842,64 Kč, Obědy pro děti z daru 28 610,00 Kč. Stav k 31. 03. - 54 206,00 Kč z toho Obědy pro děti - 39 550,00 Kč a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 459 603,89 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 43 246,45 Kč, stav fondu k 31. 03. je 502 850,34 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - ztráta 154 378,44 Kč z toho DČ zisk 289 960,83 Kč, z hlavní činnosti ztráta 444 339,27 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je ztráta z hlavní činnosti tak vysoká, dále je ovlivněna vyššími náklady za teplo, vyúčtování za topnou sezónu nárůst nákladů cca o 231 tis. Kč, z důvodu nárůstu ceny za 1 GJ oproti smlouvě. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány k 31. 12 dle směrnice pro DČ. Ztráta v hlavní činnosti, vznikla hlavně kvůli zvýšeným nákladům na teplo a menšímu příspěvku na provoz na 1. Q, škola se díky tomu potýkala s finančními problémy, přesto se finanční zdroje snažila využít účelně a hospodárně. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení - ztráta za rok 2021- částka 140 819,07 Kč bude po schválení zřizovatelem profinancována s RF.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - projekt Šablony II byl vyúčtován, vratka již proběhla. Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a ukončen by měl být 30. 6. 2023.. Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 161 714,57 Kč, z toho za potraviny - 104 624,92 Kč, za služby a materiál a služby 57 089,65 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 03. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v březnu na duben po odečtu DPH - 350 131,99 Kč, zálohy na akce žáků cyklokurz 15 750,00 Kč, Ekoprogram 6. roč. - 14 500,00 Kč - osvobozené plnění, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03.
0.00
D.III.
ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 991 777,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v dubnu 2022 - 16 200,00 Kč, stravné 03 - srážka z platu zaměstnancům - 26 654,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v dubnu, insolvence - srážka zaměstnanci v dubnu - 2 910,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 03. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 800 962,00 Kč + ZP - 345 670,00 Kč z mezd za 03 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 72 051,00 Kč, platy 03, bude odvedeno v dubnu 2022, srážková daň 1 200,00 Kč, bude odvedena také v dubnu - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - 4. Q - daňová povinnost 0,00 Kč - za 1. čtvrtletí škola vykazuje nadměrný odpočet.
0.00
D.III.
Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 11 268 710,00 Kč- z toho UZ 33 353 - 10 908 810,00 Kč na leden - březen, UZ 5 - 109 000,00 Kč - plavání, UZ 33 086 - Nár. plán obnovy - doučování 250 900,00 Kč.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele - 3 580 750,00 Kč, účelové dotace - 459 000,00 Kč (plavání, obnova vybavení, správa hřiště).
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 4 000,00 Kč odhad, voda dle odhadu - 33 000,00 Kč, elektřina - 50 882,10 Kč dle fa., teplo 01 - 03 ve výši záloh bez DPH 372 182,73 Kč, ostatní služby - kopírování 3 982,51Kč dle faktury, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03.
0.00
D.III.
účet 378 - 0,00 Kč žádné krátkodobé závazky.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 1. Q - žádný pohyb, stav k 31. 03. - 213 065,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí a se stavem zjištěným při inventarizaci k 31. 03.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 1. Q - pořízen majetek v hodnotě 20 759,19 Kč -z FKSP 7 365 Kč - zásobníky na ručníky do kabinetu, bezdrátový miktrofon na cvičení zaměstnanců, židličky a gastronádoby z provoz á 13 394,19 Kč, stav majetku k 31. 3 je 2 679 484,59 Kč.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny oproti PS - hodnota 73 470 901,85 Kč.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 308,55 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - MŠMT - 10 762 387,80 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony II a III- 320 829,55 Kč, UZ 33 086 - Plán nár. obnovy - doučování 59 000,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 2 515 650,08 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 10 762 387,80 Kč - Z 33 353, UZ 33 063 - 320 829,55 Kč, UZ 33 086 - 59 000,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 960 250,00 Kč, odpisy ROP 308,55 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 350 000,00 Kč - UZ 5, účet 672 celkem: 12 102 775,90 Kč, vlastní zdroje: 1 110 752,26 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, úroky z BÚ a náhrady škod, bezúplatné nabytí - antigenní testy, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 444 339,27 Kč. Výše ztráty je ovlivněna vyššími nákldy za teplo, vyúčtování za topnou sezonu - náklady byly vyšší, než jsme přepokládali o 231 tis. Kč, důvodem je navýšení ceny za 1 GJ na celý rok cca od 90 Kč oproti smlouvě, také ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovu činnost, dle směrnice budou proúčtovány k 31. 12. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 281 017,26 Kč, stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 264 017,26 Kč, kroužky pro žáky 17 000,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 570 978,09 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 440 155,48 Kč, pronájmy: 79 289,66 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 49 500,00 Kč, automat na mléko: 2 032,95 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 289 960,83 Kč, z toho stravovna: 176 138,22 Kč, automat na mléko: 2 032,95 Kč, kroužky: 32 500,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV - 79 289,66 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je hospodářský výsledek tak vysoký, náklady budou proúčtovány s hlavní činností dle směrnice k 31. 12.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 964174.86
A.II. Tvorba fondu 157041.00
1. Základní příděl 157041.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 453594.70
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 38747.70
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 365000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 36800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 13047.00
A.IV. Konečný stav fondu 667621.16

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1652771.66
D.II. Tvorba fondu 68160.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 68160.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 880452.64
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 880452.64
D.IV. Konečný stav fondu 840479.02

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 459603.89
F.II. Tvorba fondu 43246.45
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 43246.45
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 502850.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 102382.00 119189.99 120717.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 102382.00 119189.99 120717.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00