Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 80780390.65 | 80806308.68 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 257682.00 | 283599.73 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 80522708.65 | 80522708.95 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2344000.00 | 3095988.82 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 3095988.82 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2344000.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 82818489.04 | 86420488.04 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 39855988.04 | 39855988.04 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 42962501.00 | 46564500.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 187921.00 | 187921.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 187921.00 | 187921.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 89770.00 | 89770.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 89770.00 | 89770.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 75052186.69 | 76916094.54 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.36. | účet 384 - Výnosy příštích období: K 31.12.2021 zaúčtován předpis daně z příjmů za rok 2021 dle výpočtu daňového poradce ve výši 11.350.790Kč MD 591/D341 MD 341/D384. | 0.00 |
C.I.7. | účet 408 - Opravy předcházejících účetních období: | 0.00 |
D.III.32. | účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: | 0.00 |
A.IV.6. | účet 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery: | 0.00 |
B.II.32. | účet 388 - Dohadné účty aktivní: V 3/2022 fin.vypořádání investiční dotace od ústeckého kraje dopravní terminál v Klášterci nad Ohří ve výši 10.000.000Kč. MD 472 / Dal 388. | 0.00 |
B.II.4. | účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: | 0.00 |
B.II.18. | účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: | 0.00 |
D.III.19. | účet 347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím: v 1/2022 zaúčtování předpis penále odvodu porušení rozpočtové kázně MD 542/Dal 347 ve výši 800tíis. Kč dle platebního výměru č. 6/P/2022 od FÚ. (uhrazeno dne 04.02.2022) | 0.00 |
A.IV.5. | účet 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky: | 0.00 |
C.I.6. | účet 407 - Jiné oceňovací rozdíly: V 2/2022 zaúčtováno přecenění RH k prodeji pozemků ul. Ciboušovská dle kupních smluv ve výši 1.650.255,49Kč, 1.774.084,24Kč, 2.244.147,43Kč. | 0.00 |
C.I.3. | účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku: V 1/2021 zaúčtovány odpisy majetku a část dotace ve výši 620.410,14Kč. V 2/2021 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 648.839,76Kč. V 3/2021 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 648.839,86Kč. K 20.01.2022 dle Sml. o vnesení nepeněžitého vkladu do zákl. kapitálu obch. společnosti Lázně Evženie a.s. byl přeúčtován zůstatek dotace ve výši 31.204.731,77Kč z účtu 403-00 na účet 403-62. | 0.00 |
D.III.20. | účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: V 1/22 zaúčtován předpis příspěvku PO na rok 2022 dle schváleného rozpočtu MD 572/Dal 349 v celkové výši 43.510.500Kč. | 0.00 |
B.II.5. | účet 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti: | 0.00 |
C.III.3. | účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období: | 0.00 |
B.II.29. | účet 375 - Zprostředkování krátkodobých transferů: Dne 23.02.2022 přijatá průtoková dotace MPSV pro MÚSS r. 2022 ve výši 3.686.100Kč UZ 13305. | 0.00 |
A.II.1. | účet 031 - Pozemky: K 20.01.2022 dle Sml. o vnesení nepeněžitého vkladu do zákl. kapitálu obch. společnosti Lázně Evženie a.s. byl vyřazen majetek z účtu 031 ve výši 551.065,75Kč. | 0.00 |
A.III.2. | účet 062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem: K 20.01.2022 dle Sml. o vnesení nepeněžitého vkladu do zákl. kapitálu obch. společnosti Lázně Evženie a.s. byl zaúčtován vklad majetku na účet 062-00 v celkové výši 65.963.235,94Kč. A dále byl přeúčtován finanční majetek z účtu 061-00 (Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem) Lázně Evženie a.s.) na účet 062-00 v celkové výsi 10.010.000Kč (Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Lázně Evženie a.s.) včetně opravné položky ve výši 9.000.000Kč z účtu 171-10 na účet 172-10. | 0.00 |
B.II.1. | účet 311 - Odběratelé: . V 1/2022 byly odúčtování z účtu 311-00 neuhrazené pohledávky zaúčtované na účtu 321 jako dopropisy v celkové výši 758.223Kč. | 0.00 |
D.II.7. | účet 459 - Ostatní dlouhodobé závazky: Na účtu 459 jsou dle jednotlivých analytik evidovány finanční prostředky opatrovníků, které má v opatrovnictví město Klášterec nad Ohří. | 0.00 |
A.III.6. | účet 069 - ostatní dlouhodobý finanční majetek: | 0.00 |
D.III.38. | účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky: | 0.00 |
C.I.1. | účet 401 - Jmění účetní jednotky: V 3/2022 zařazeno do majetku bezúplatné nabytí pozemku dle Smlouvy o bezúplatném řevodu č. 120/2021 od ÚZSVM ve výš 162.730Kč zaúčtováno MD 031-50/Dal 401-00. | 0.00 |
D.II.8. | účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: | 0.00 |
C.III.2. | účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení: | 0.00 |
A.II.3. | účet 021 - Stavby: K 20.01.2022 dle Sml. o vnesení nepeněžitého vkladu do zákl. kapitálu obch. společnosti Lázně Evženie a.s. byl vyřazen majetek z účtu 02 ve výši 107.710.816,36Kč. | 0.00 |
A.II.10. | účet 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji: | 0.00 |
D.III.5. | účet 321 - Dodavatelé: V 1/2022 byly přeúčtovány z účtu pohledávek 311-00 nevyrovnané dobropisy k 31.12.2021 na účet 321 ve výši 758.223Kč. | 0.00 |
D.II.4. | účet 455 - Dlouhodobé přijaté zálohy: Na účtu 455-21 jsou přijímány kauce a část kupní ceny na prodej pozemků v ul. Ciboušovská-evidovány jsou na depozitním účtu..Na účtu 455-17 jsou přijímány kauce na kompostéry. | 0.00 |
A.II.6. | účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: v 1/2022 zaúčtován převod majetku z účtu 028-00 do obchodní spol. Lázně Evženie dle Sml. o vnesení nepeněžitého vkladu do zákl. kapitálu obch. společnosti Lázně Evženie a.s. ve výši 3.140.316,71Kč. | 0.00 |
A.II.4. | účet 022- Samostatnémovité věci a soubory movitých věcí: V 2/2022 zařazen do majetku nákup nových serverů na účet 022-50 v celkové částce1.023.374,44Kč. K 20.01.2022 dle Sml. o vnesení nepeněžitého vkladu do zákl. kapitálu obch. společnosti Lázně Evženie a.s. byl vyřazen majetek z účtu 022 ve výši 5.230.901,83Kč. | 0.00 |
B.II.30. | účet 381 - Náklady příštích období: | 0.00 |
B.II.17. | účet 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi: V 1/2022 zaúčtován předpis dotace na výkon státní správy pro rok 2022 ve výši 9.416.800 Kč na MD346-11/Dal 672. | 0.00 |
D.III.37. | účet 389 - Dohadné účty pasivní: V 1/2022 odúčtováno z účtu 389 - Vyúčtování dotace ARC-MED ve výši 600.000Kč dle sml. IN/3/21 za provoz bazénu a ve výši 484.800Kč dle sml. IN/4/21 za provoz pramenů (vratka 84.000Kč). V 1/2022 odúčtováno z účtu 389 - Vyúčtování dotace Fotbalový klub Rašovice ve výši 157.000Kč dle sml. IN/5/21 a část ve výši 260.000Kč (vratka 80.251,23Kč). V 2/2022 odúčtováno z účtu 389 - Vyúčtování dotace Vohánková Eva ve výši 564.000Kč dle sml. SPFP/41/2018-psí útulek. | 0.00 |
B.II.8. | účet 319 - Pohledávky z přerozdělovaných daní: V lednu 2022 zaúčtovány přijaté platby pohledávek přerozdělovaných daní za rok 2021 z účtu Dal 319 dle předpisu z roku 2021 v celkové výši 13.672.331,,82Kč. | 0.00 |
A.II.8. | účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: | 0.00 |
A.IV.1. | účet 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé: Účet 462-30 -Poskytované návraté finanční výpomoci na výměnu zdroje tepla pro fyzické osoby. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku: V 1/2021 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 2.492.195Kč a část dotace ve výši 620.410,14Kč. V 2/2021 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 2..714.135 Kč a část dotace ve výši 648.839,76Kč. V 3/2021 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 2..718.022 Kč a část dotace ve výši 648.839,86Kč. | 0.00 |
B.IV.2. | účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: V 1/2021 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 620.410,14Kč. V 1/2022 zaúčtování předpis dotace na výkon státní správy na rok 2022 MD 346 / Dal 672 ve výši 9.416.800 Kč. V 2/2021 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 648.839,76Kč. V 3/2021 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 648.839,86Kč | 0.00 |
B.I.17. | účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti: | 0.00 |
A.III.2. | účet 572 - Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: V 1/22 zaúčtován předpis příspěvku PO na rok 2022 MD 572/Dal 349 v celkové výši 43.510.500Kč. | 0.00 |
A.I.34. | účet 557 - Náklady z vyřazených pohledávek: | 0.00 |
B.I.17. | účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti : | 0.00 |
A.I.23. | účet 542 - Jiné pokuty a penále: | 0.00 |
A.I.31. | účet 554- Prodané pozemky: V 1-3/2022 náklady prodej pozemků v ul. Ciboušovská v celkové výši 11.434.020Kč. | 0.00 |
B.I.14. | účet 646: Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků: | 0.00 |
A.I.36. | účet 549 - Ostatní náklady z činnosti: | 0.00 |
A.I.33. | účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek: | 0.00 |
A.I.30. | účet 553 - Prodaný dlouhodobý hmotný majetek: | 0.00 |
A.I.2. | účet 502 - Spotřeba energie: | 0.00 |
A.V.1. | účet 591 - Daň z příjmů: K 31.12.2021 zaúčtován předpis daně z příjmů dle výpočtu daňového poradce ve výši 11.350.790Kč MD 591/Dal 341 a MD 341/Dal 384. | 0.00 |
B.V.2. | účet 682 - Výnosy se sdílené daně z příjmů právnických osob: | 0.00 |
B.I.15. | účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků: V 1-3/2022 prodané pozemky v ul. Ciboušovská celkem 15.567.040Kč. | 0.00 |