Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Klíč – centrum sociálních služeb, p. o. (dále jen Klíč) ve I.čtvrtletí roku 2022 nepřetržitě pokračoval ve své činnosti. Na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 bylo účetnictví vedeno v plném rozsahu. Pro účtování zásob, jejich pořízení a úbytek, byla zvolena varianta B. Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2022 , tj. zákon o účetnictví 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČUS 701 – 710. Od 1. 1. 2019 bylo účetnictví vedeno podle "Jednotného ú čtového rozvrhu na rok 2022 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem".
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V Klíči nedošlo k žádným meziročním změnám v označování položek nebo v ocenění. Bylo schváleno prodloužení doby odpisu u automobilu VW Cady Lefe a sporáku s troubou a grilem.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví Klíče je vedené podle legislativních norem platných v roce 2022. Je vedeno v plném rozsahu podle Jednotného účtového rozvrhu na rok 2022 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem. Nemovitý majetek byl Klíči předán zřizovatelem, tj. Olomouckým krajem k hospodaření. DHM a DNM je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 1.000,- Kč a drobný nehmotný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně od 500,- Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale podle kritéria významnosti je o něm účtováno v podrozvaze. Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách a jejich evidence je vedena pomocí softwarového programu eQuip. Úbytek ze skladu je evidován v průměrných cenách. Opravné položky k dlouhodobému majetku nebyly tvořeny. O časovém rozlišení je účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za nevýznamnou. Hranice významnosti je stanovena na 50.000,- Kč. Časové rozlišení se nepoužívá u pravidelně opakujících se nákladů a výnosů. Majetek je odpisován na základě schváleného odpisového plánu. V podrozvahové evidenci je účtováno o příspěvku od zřizovatele na provoz a odpisy, o dotaci v rámci Podprogramu č. 1 Program finanční podpory poskytování sociálních služeb v Olomouckém kraji, dále o podaném projektu CZ.03.2.63/0.0./0.0./19_098/0015286 Projekt OPZ Asistivní technologie v Klíči II., o dotacích od měst a obcí a o majetku klientů. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1138828.98 1160833.09
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1100907.98 1122912.09
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 37921.00 37921.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 68458000.00 54745399.02
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 68458000.00 52973000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 1772399.02
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 27500.00 55000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 27500.00 55000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 24468.75
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 24468.75
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 410125.00 381178.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 410125.00 381178.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 999000.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 999000.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 68215203.98 52059724.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ 70890595 Zápis v obchodním rejstříku - Klíč je veden v obchodním rejstříku, Krajský soud v Ostravě, oddíl Pr, vložka 778

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

V Klíči je realizován projekt podaný v rámci výzvy MPSV z Operačního programu Zaměstnanost " Asistivní technologie v Klíči II." (finanční rámec 1 749 375,- Kč).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je zcela finančně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Nejsou informace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 74964.48 299855.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Nejsou informace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
042
účet 042 - zůstatek představuje zpracování projektové studie celkové rekonstrukce objektu Selské nám. 69, Olomouc ve výši 156 695,- Kč,
156695.00
381
účet 381 - antivirová licence ESET ve výši 6 810- Kč, dohadná položka školení 11 160,- Kč
17970.00
388
účet 388 -předpokládané náklady projektu Asistivní technologie v Klíči II. ve výši 1 707 963,67 Kč, časové rozlišení - příspěvek na mzdové náklady ve výši 10 483 230,- Kč, časové rozlišení - odpisy 333 000,- Kč, časové rozlišení - zdravotní výkony ČPZP - 40 534,08 Kč, časové rozlišení - zdravotní výkony VZP 401,92 Kč, časové rozlišení ČPZP -7 837,44 Kč, časové rozlišení VOZP - 3 818,24 Kč, časové rozlišení ZPMV - 803,84 Kč
12577589.19
385
účet 385 - časové rozlišení výkonů zdravotních pojišťoven - prostředky nad limit , Česká průmyslová zdravotní pojišťovna ve výši 72 857,50 Kč
72857.50
389
účet 389 - časové rozlišení spotřeby vody
90343.00
374
účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery - přijatá záloha na dotace - odpisy 333 000,- Kč, přijatá záloha od obce 25 500,- Kč, přijatá záloha od Ol. kraje 15 488 000,- Kč
15846500.00
403
účet 403 - prostředky z transferu při předání nové budovy pro rozšířenou službu DOZP s PAS v hodnotě 26 611 935,54 Kč
26611935.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
672
účet 672 - příspěvek na provoz - mzdové náklady ve výši 10 483 230- Kč, příspěvek na provoz - odpisy ve výši 333 000,- Kč, prostředky z projektu "Asistivní technologi e v Klíči II" 171 638,- Kč, investiční transfer ve výši 74 964,48 Kč.
11062832.48
649
účet 649 - nepeněžní dary ve výši 4 000-Kč, prodej zdařilých výrobků klietů v rámci ergoterapeutické činnosti ve výši 2 793.-Kč, uznané reklamace ve výši 399,- Kč, prostředky nadací ve výši 16 000Kč, výnosy z doplňkové činnosti 1 960,- Kč
25152.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
Nejsou informace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
Nejsou informace
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 462683.97
A.II. Tvorba fondu 98975.00
1. Základní příděl 98975.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 121490.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 32890.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 88600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 440168.97

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1461659.13
D.II. Tvorba fondu 54000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 15000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 39000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 254539.52
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 254539.52
D.IV. Konečný stav fondu 1261119.61

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 142186.56
F.II. Tvorba fondu 333000.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 333000.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 333000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 333000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 142186.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 104842565.92 16074387.30 88768178.62 89082821.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 97030817.71 14783307.74 82247509.97 82529872.97
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 6270705.88 719668.68 5551037.20 5571902.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 407682.70 220359.00 187323.70 193221.70
G.6.Ostatní stavby 1133359.63 351051.88 782307.75 787824.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1481173.00 0.00 1481173.00 1481173.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 876136.00 0.00 876136.00 876136.00
H.5.Ostatní pozemky 605037.00 0.00 605037.00 605037.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 31.3.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00