Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. V účetní jednotce nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neprovedla oproti předchozímu účetnímu období žádné změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky ani nezměníla způsob oceňování. Účetní jednotka provedla mezi účetními obdobími 2021 a 2022 pouze změny v účtovém rozvrhu. Nedošlo ani ke změně Českých účetních standardů pro vybrané účetní jednotky. Od 1.1.2021 došlo k novelizaci vyhlášky č.410/2009 Sb. - novela č.310/2020 Sb., kde se mění výpočet přehledu o peněžních tocích. Peněžní toky z fondů se vykazují ve stati C.I..
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy (č. 701-710). Informace v účetní závěrce jsou uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. Minulé období se vykazuje v Netto. Metoda oceňování Nakoupený majetek a zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami stanovenými v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. Při změně příslušnosti hospodaření (resp. při bezúplatném příjmu od vybrané účetní jednotky) účetní jednotka přebírá ocenění a výši oprávek od předávající účetní jednotky. Ostatní bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou, v případě nabytí darem je zohledněna cena uvedená v darovací smlouvě, pokud odpovídá definici reprodukční pořizovací ceny stanovené zákonem o účetnictví. Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Účetní jednotka nevyužila možnosti snížení dolní hranice ocenění drobného dlouhodobého majetku (DDM), užívá standardní cenové hranice stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb. (§13 odst. 6 a §14 odst. 6 - tj. 3 resp. 7 tis. Kč). Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji (včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát a bylo zahájeno zjišťování zájemců o koupi podle vyhlášky č. 62/2001 Sb. o hospodaření organizačních složek státu a státních organizací s majetkem státu. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem (a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek (vyjma drobného dlouhodobého) je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. V rámci možnosti volby složeného či nesloženého účetního zápisu podle bodu 3.4.10. ČÚS 709 účetní jednotka zvolila způsob nesloženého zápisu. Volba je dána také možnostmi používaného informačního systému. Prvním krokem je zrušení oprávek souvztažným zápisem proti příslušnému účtu třídy 0 a druhým krokem je přecenění z takto získané zůstatkové ceny na reálnou hodnotu účetním zápisem na účtu účtové třídy 0 proti účtu 407. Je zajištěno shodné výsledné zobrazení v účetní závěrce jako při použití nesloženého zápisu. Liší se pouze obraty na účtech. Po přecenění následuje přeúčtování na nový účet majetku určeného k prodeji (035 resp. 036). Zásoby určené k prodeji se na reálnou hodnotu v souladu s § 27 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, nepřeceňují. Účetní jednotka zatím neučinila podle bodu 7.1. písm. d) Českého účetního standardu č. 710 rozhodnutí ve věci zahrnování či nezahrnování výdajů souvisejících se zajištěním financování a administrací přijatých transferů podle Českého účetního standardu č. 703 - Transfery a žádosti o poskytnutí těchto transferů určených na financování pořízení dlouhodobého majetku a jiných obdobných činností jako součásti nákladů souvisejících s pořízením tohoto dlouhodobého majetku, protože takový účetní případ zatím nenastal ani jej neočekává. Účtování o zásobách Pro účtování o zásobách účetní jednotka používá způsob A. Vnitřním pokynem jsou stanoveny druhy zásob účtované do přímé spotřeby bez zaúčtování na sklad. Pro oceňování úbytků zásob ze skladu užívá účetní jednotka vážený aritmetický průměr, který je počítán při každém úbytku zásob. Účetní jednotka má vypracován vnitřní předpis stanovující normu přirozených úbytků. U bezúplatně nabytých zásob, jejichž spotřeba nebo jiný úbytek nenastal(a) v roce nabytí přes účet 384 # Výnosy příštích období, účetní jednotka rozpouští do výnosů běžného období v ocenění váženého aritmetického průměru s vazbou na množinu příjemek a následnou korekcí (vznik kladného/ záporného rozdílu z ocenění). Metoda časového rozlišení nákladů a výnosů Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena na částku 50.000,--Kč. Metoda opravných položek Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny i snižovány průběžně v návaznosti na délku prodlení podle §65 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb., 10%z kažkých 90 dní po splatnosti. Snížení opravných položek vytvořených v rámci prvního použití metody prostřednictvím účtu 406 je v souladu s doporučením Ministerstva financí účtováno prostřednictvím příslušného účtu nákladů # 556. Účetní jednotka (zpravidla při inventarizaci) posuzuje i potřebu tvorby opravné položky k majetku (včetně zásob), například z titulu věcných břemen. Tato potřeba nebyla zjištěna. Metoda kurzových rozdílů Účetní jednotka aplikuje metodu kurzových rozdílů - průběžně je účtováno o kurzových rozdílech k okamžiku uskutečnění účetního případu. Přecenění položek uvedených v §4 odst. 12 zákona o účetnictví kursem vyhlášeným ČNB se v mezitímní účetní závěrce neprovádí, jen k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly jsou účtovány prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů - 563 a 663. Účetní jednotka používá denní kurz vyhlášený Českou národní bankou. Metoda rezerv Účetní jednotka zatím nepoužila metodu tvorby rezerv. Účetní jednotka nevede žádný soudní spor, který by měl významný dopad na tvorbu rezerv. Pokud účetní jednotce takový případ nastane, bude postupováno v souladu s Interními akty řízení, který má vydaný v souladu s ČUS 705. Metoda odpisování Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708 a to po celou dobu jeho používání. Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty, drobný dlouhodobý majetek, majetek určený k prodeji a přecenění na reálnou hodnotu, majetek v nájmu či výpůjčce a další majetek uvedený v § 66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. Drobný dlouhodobý majetek (DDM) Celá pořizovací cena DDM nakoupeného (nebo vlastními silami vytvořeného) je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný účet oprávek (088 resp. 078). Za majetek vytvořený vlastní činností se v souladu s metodickým výkladem Ministerstva financí považuje i DDM získaný rozebráním většího majetkového celku vedeného na účtu 022. Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Za období od 1. ledna 2022 do okamžiku, k němuž byla sestavena tato účetní závěrka účetní případ nabytí DDM od takového subjektu nenastal. DDM určený k prodeji je přeceňován na reálnou hodnotu způsobem popsaným v části "Oceňování reálnou hodnotou". Doplňující informace k příloze účetní závěrky F.- FKSP Účetní jednotka poskytla a poskytuje půjčky z FKSP. Celková výše dosud nesplacených půjček na bytové účely k 30. 6.2022 činí 3.676.661,36 Kč Kč (stav účtu 335040000) a sociálních půjček činí 1.550,00 Kč (stav účtu 335041000). Vzhledem k tomu, že v souladu s "ČÚS 704 - Fondy účetní jednotky" poskytnutí návratné půjčky neovlivňuje stav fondu (účet 412), není tato informace uvedena ve stati A.III. části F přílohy účetní závěrky. H.-Stavební pozemky Účetní jednotka v řádku H.1. Stavební pozemky nevykazuje žádný údaj, vzhledem k obsahové nejasnosti této položky. Podle ustanovení § 2 písm. c) katastrálního zákona č. 256/2013 Sb. je stavební parcelou pozemek evidovaný v druhu pozemku zastavěná plocha a nádvoří. Podle přílohy ke katastrální vyhlášce č. 357/2013 Sb. (stať 1 bod 13), která stanoví technické podrobnosti pro správu katastru, se druhem pozemku "zastavěná plocha a nádvoří" rozumí pozemek, na němž je a) budova včetně nádvoří (tj. části zastavěného stavebního pozemku, obsahující dvůr, vjezd, drobné stavby, bazén, zatravněné plochy, okrasné záhony a jiné přiléhající plochy, které slouží k lepšímu užívání stavby), vyjma skleníku, který je v katastru evidován jako budova, postaveného na zemědělském nebo lesním pozemku, budovy postavené na lesním pozemku a budovy evidované na pozemku vodní plocha, b) společný dvůr, c) zbořeniště, d) vodní dílo. Zkráceně se tento druh pozemku označuje jako "zast. pl.", tedy zastavěná plocha. Zastavěná plocha však do H.1. patřit nemůže, protože má ve výkazu svou vlastní položku "H.4 Zastavěná plocha". Nádvoří je stavba a tudíš také může být stavbou. Ministerstvo vnitra v rámci poskytování metodické podpory kapitole 314 tuto problematiku s Ministerstvem financí dlouhodobě diskutuje, přesto stále přetrvává nejasnost, co Ministerstvo financí požaduje vykazovat v položce "H.1. Stavební pozemky".

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky61219440.2160208369.65
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek8374273.308374273.30
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 51321811.2250465250.81
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1438066.691284983.54
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 85289.0083862.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1444533.731444533.73
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1444533.731444533.73
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku50870717.3050252198.65
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 262672.9094509.20
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 479280.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 25255728.2225284653.27
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 24873036.1824873036.18
P.VII.Další podmíněné závazky2170689.902170689.90
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 2170689.902170689.90
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty199784.96175541.40
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 199784.96175541.40
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9822351.709405556.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo účetní jednotky je 72051612. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V účetní jednotce do okamžiku sestavení účetní závěrky nenastaly významné změny v podmínkách či situacích, které existovaly od rozvahového dne do okamžiku sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Dne 1.2.2022 bylo vydáno usnesení o zastavení řízení ze dne 22.11.2021, KÚ pro Karlovarský kraj pracoviště Sokolov, vklad V-7009/2021-409, směnná smlouva, ohlašovatel Krajské ředitelství policie Karlovarského kraje , předmět: směna pozemků p.č.1005/23 a p.č.st. 747/2 za pozemek p.č. 1005/25, obec Bublava k.ú Bublava.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka, jakožto organizační složka státu netvoří fond reprodukce majetku nebo fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Za 1.Q 2022 účetní jednotka neprovedla žádné vzájemné zúčtování s jinou účetní jednotkou dle § 68 odst.1 vyhlášky 410/2009 Sb. Za 2.Q 2022 účetní jednotka neprovedla žádné vzájemné zúčtování s jinou účetní jednotkou dle § 68 odst.1 vyhlášky 410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období396031.152045601.10
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3Stavby - Účetní jednotka má ve vlastnictví budovy a ostatní stavby potřebné k provozu, na kterých má příslušnost hospodařit s majetkem státu. Jedná se o prostory obvodních oddělení a útvarů ředitelství. Jedná se o zejména o budovy pro služby obyvatelstvu, jiné nebytové domy a nebytové jednotky, komunikace a veřejné osvětlení, jiné inženýrské sítě a ostatní stavby - doplňující informace uvedeny v příloze G tohoto výkazu.374601909.31
A.II.4Samostatné hmotné věci a soubory hmotných movitých věcí - Účetní jednotka zde eviduje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč. Jedná se převážně o dopravní prostředky a výpočetní techniku, která zajišťuje chod účetní jednotky.243787978.62
A.II.8Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - akce v realizaci, projektová dokumentace k probíhajícím nebo plánovaným akcím: rekonstrukce OCP Sokolov z projektu OPŽP, rekonstrukce střelnice KV Drahovice, demolice a obnova areálu kasáren Cheb výstavbou nové OOP Cheb, PD, zateplení a výměna oken areálu AO D. Rychnov, akce jsou realizovány, v současné době probíhají, postupně budou dokončovány.25609298.51
A.I.2Software - Účetní jednotka zde eviduje software s dobou použitelnosti nad 1 rok, nad 60 tis. Kč. Pouze majetek ve vlastnictví ČR, k němuž má účetní jednotka příslušnost.2959471.42
B.II.4Krátkodobé poskytnuté zálohy, TUV, PLYN, PHM - Účetní jednotka zde eviduje krátkodobé zálohy za plyn, teplo, odpady a poskytnutí krátkodobých záloh na karty PHM2304070.00
B.II.5Jiné pohledávky z hlavní činnosti - Převážná většina na tomto účtu jsou náklady ve správním řízení, předpisy pohledávek za lékařské vyšetření, alkohol a omamné psychotropní látky, přepravu do záchytné stanice a pořádkové pokuty. Tyto pohledávky jsou těžce vymahatelné. Účetní jednotka vykazuje mírný pokles z důvodu odpisu pohledávek pro nedobytnost, jednalo se o tzv." Milostivé léto"300652.94
B.II.9Pohledávky za zaměstnanci - účetní jednotka zde eviduje půjčky, ubytování, kázeňské tresty a škody. Účetní jednotka v I.Q/2022 mírný nárůst způsobený převážně větším počtem čerpání půjček a rekreací. Účetní jednotka v II.Q/2022 vykazuje mírný pokles, který je způsoben menším čerpáním půjček.4285956.36
C.I.5Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - Účetní jednotka na této položce provedla poslední standardní účetní zápis k 1.1.2012 při zahájení tvorby opravných položek k účtu 315. Od té doby zde účtuje jen opravy chyb, které se k tomu účtu vztahují. Účetní jednotka rozlišuje, zda se jedná o chybu vztahující se k účtu 406, nebo o chybu, kterou je třeba zachytit v položce C.I.7 Opravy minulých období.292342286.68
D.III.36Výnosy příštích období - Účetní jednotka zde eviduje položky z nichž hlavní složkou jsou časově rozlišené příjmy zásob od jiné vybrané účetní jednotky.4086826.81
D.II.7Ostatní dlouhodobé závazky - účetní jednotka zde eviduje zajištěnou finanční hotovost z trestné činnosti uloženou déle než tři roky, kde zatím nebylo rozhodnuto o vrácení nebo propadnutí.2179346.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1Spotřeba materiálu - Největší částka na tomto účtu je spotřeba materiálu pro automobilní oddělení - náhradní díly a spotřeba PHM, spotřeba materiálu, který je potřeba k udržení chodu účetní jednotky.19196458.98
A.I.12Ostatní služby - znalečné a tlumočné při výkonu veřejné správy, dále poštovní služby, informační a komunikační technologie k zajištění chodu účetní jednotky (největší složku tvoří služby související s informační a komunikační technologií - například softwarová podpora Microsoft na rok 2022 a podpora produktů Cisco na rok 2022).17774312.62
A.I.16Zákonné sociální náklady - Účetní jednotka zde eviduje náklady jejichž nejvýznamněší část tvoří náklady na materiál charakteru ochranných pomůcek pro zaměstnance k zajištění chodu účetní jednotky a náklady na odborný rozvoj zaměstnanců související s předmětem činnosti.9555225.35
A.I.2Spotřeba energie - elektřina, plyn, teplo - náklady související s chodem účetní jednotky, v porovnání s předchozím rokem vykazuje účetní jednotka podobné hodnoty. Účetní jednotka v porovnání s minulým obdobím zaznamenala mírný nárust nákladů způsobeným nárůstem cen.8898514.97
A.I.3Spotřeba jiných neskladových dodávek - vodné, stočné, srážková voda, teplá voda - k zajištění chodu účetní jednotky. Účetní jednotka eviduje mírný nárůst cen, způsobený nárůstem cen a úhradou dodavatelům za různá období dle smluv.801520.81
A.I.36Ostatní náklady z činosti - Účetní jednotka na této položce uvádí náklady činnosti, jako např. advokáti, notáři EX OFFO k výkonu veřejné správy, bezúplatné převody pohledávek na jinou vybranou účetní jednotku.1421876.75
A.I.8Opravy a udržování - účetní jednotka zde eviduje opravy zařízení, jako například oprava havárie bojlerů pro ohřev teplé vody, výměna ventilů u topného systému nebo opravy tiskového zařízení, největší náklady eviduje účetní jednotka převážně za servis a opravy vozidel zajišťující výkon a chod účetní jednotky, atd..4990546.08
B.I.17Ostatní výnosy z činnosti - Účetní jednotka na této položce uvádí výnosy z uhrazených pohledávek - například: úhrady nákladů řízení a úhrady škod na majetku a výnosy z bezúplatných převodů zásob od jiné vybrané účetní jednotky.4509426.82
B.I.2Výnos z prodeje služeb - úhrada za služby spojene s nájmem v objektech příslušných k hospodaření účetní jednotkou.310015.57

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.25875432.47
A.II. Tvorba fondu6607269.38
1. Základní příděl6607269.38
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu7368042.66
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace4725178.60
4. Kultura, tělovýchova a sport209685.00
5. Sociální výpomoci a půjčky60000.00
6. Poskytnuté peněžní dary911000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění598320.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění84000.00
9. Ostatní užití fondu779859.06
A.IV. Konečný stav fondu25114659.19

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby648108699.56273506790.25374601909.31379019580.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu442089161.98168786777.18273302384.80273859710.93
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky100037297.0849120911.1550916385.9352020313.93
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení31031820.4217219783.0113812037.4114448313.41
G.5.Jiné inženýrské sítě55344803.6328477578.7126867224.9229669957.92
G.6.Ostatní stavby19605616.459901740.209703876.259021284.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky25534564.170.0025534564.1725531739.26
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1014371.810.001014371.811014190.20
H.4.Zastavěná plocha12479199.950.0012479199.9512479199.95
H.5.Ostatní pozemky12040992.410.0012040992.4112038349.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou2453066.542200611.13
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 642453066.542200611.13
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72051612
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00