A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Mateřská škola Sluníčko Šumperk, Evaldova 25, příspěvková organizace bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neprovedla změny v uspořádání položek rozvahy, výkazu zisku a ztrát ani v jejich obsahovém vymezení. Nedošlo ke změnám ve způsobu oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu od 1.1.2016 dle rozhodnutí zřizovatele na základě usnesení RM č. 1117/15. Odepisování majetku je v souladu s odpisovým plánem (čtvrtletně). Účetní odpisy rovnoměrným způsobem do výše pořizovací ceny majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné účty používáme u záloh, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování a dále služby (k okamžiku uzavření účetních knih nebyly vyúčtovány) - účet 389. Dohadné účty aktivní 388 - neinvestiční transfery s vypořádáním v běžném účetním období, účelové neinvestiční transfery s vypořádáním delším než 1 rok a zálohy na energie Jesle Ječmínek. Projekt Šablony II - dotace ve výši Kč 1.126.224,-- zahájení 1.9.2019 - ukončení 31.8.2021 - termín ukončení byl prodloužen z důvodu pandemie Covidu (dosud není vyúčtováno). Projekt Šablony III - dotace ve výši Kč 687.403,-- zahájení 1.9.2021, ukončení 30.6.2023. Náklady na hospodářskou činnost - klíčování čtvrtletně dle platných směrnic, v roce 2022 přeúčtování nákladů na hospodářskou činnost - 12 %. Evidence majetku je vedena v programu GORDIC EMA. Na podrozvahovém účtu 966 je veden majetek ve výpůjčce (budovy, pozemky). K 30.6.2022 byla provedena řádná dokladová inventarizace - nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1895404.92 | 1937260.92 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 11356.80 | 11356.80 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1884048.12 | 1925904.12 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 11983967.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 11983967.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 30228816.88 | 30228816.88 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 30228816.88 | 30228816.88 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -16349444.96 | -28291555.96 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace je zapsaná v OR Krajského soudu v Ostravě, odddíl Pr, vložka 201, IČO 60801085 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni neexistují žádné nejisté podmínky ani situace. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K rozvahovému dni nebyl převeden žádný movitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je finančně krytý. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Nedošlo k porušení vzájemného zúčtování |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.I.2. | potraviny - sklady školních jídelen, antigen. testy Kč 2.626,40 | 0.00 |
B.II.1. | neuhrazené faktury 6/2022 (ZŠ D. Studénky, Jesle Ječmínek) | 0.00 |
B.II.4. | zálohy na energie (plyn, el. energie, tepelná energie, voda) | 0.00 |
B.II.9. | neuhrazené stravné zaměstnanci 6/2022 | 0.00 |
B.II.18. | pohledávky MěÚ Šumperk | 0.00 |
B.II.32. | dotace Šablony II, Šablony III, zálohy na energie Jesle Ječmínek, transfer KÚ Olomouc 1. pololetí | 0.00 |
B.II.33. | inkaso stravné + školné 6/2022, polatky z účtu FKSP Kč 150,-- | 0.00 |
C.III.1. | výsledek hospodaření - hlavní činnost Kč 343.832,96, hospodářská činnost Kč 79.109,10 | 0.00 |
D.II.8. | záloha na dotace Šablony ii. Kč 1.126.224,--, záloha na dotace Šablony III. Kč 687.403,-- | 0.00 |
D.III.5. | neuhrazené faktury 6/2022 | 0.00 |
D.III.7. | zálohové platby na stravné a školné, zálohy na energie Jesle Ječmínek | 0.00 |
D.III.32. | zálohy na transfer KÚ Olomouc | 0.00 |
D.III.36. | provoz. příspěvek MěÚ Šumperk | 0.00 |
D.III.37. | dohadné položky - el. energie, tep. energie, voda, plyn, služby 6/2022 | 0.00 |
D.III.38. | exekuce Ballonová, úroky z účtu FKSP | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | z toho potraviny hlavní činnost Kč 1.624.955,22, hospodářská činnost Kč 182.080,90 | 0.00 |
A.I.2. | z toho enegie minulého roku Kč 36.156,70, v roce 2022 navýšené zálohy na tepelnou energii cca o 50 % | 0.00 |
A.I.13. | mzdové náklady KÚ Kč 8.142.680,--, náhrada mzdy PN Kč 104.872,--, příspěvek v izolaci Kč 13.654,--, mzdy Šablony Kč 164.682,--, dohody Šablony Kč 29.400,-- | 0.00 |
A.I.15. | zákon. pojištění Kooperativa | 0.00 |
A.I.16. | FKSP, ochranné pracovní pomůcky, závodní preventivní péče, školení DVPP | 0.00 |
A.I.36. | pojištění majetku | 0.00 |
B.I.2. | úplata za školné 558.720,--, stravné Kč 1.625.065,--, věcné náklady na stravu dětí cizí subjekty Kč 102.504,-- | 0.00 |
B.I.3. | hlavní činnost - pronájem kotelny G. Krátkého Kč 1,--, hospodářská činnost - pronájem Jesle Ječmínek | 0.00 |
B.I.16. | čerpání rezervního fondu - finanční dary | 0.00 |
B.I.17. | přeplatky energie minulého roku | 0.00 |
B.IV.2. | transfer KU Kč 11.164.729,--, transfer Šablony Kč 316.617,--, dotace MěÚ Šumperkj Kč 1.974.498,-- | 0.00 |
C.2. | výsledek hospodaření olivněn přeplatkem energií minulého roku, úspora bude použita v době hlavních prázdnin - oprava vodoinstalace MŠ Šumavská, rekonstrukce skladů školní jídelny Evaldova. V době hlavních prázdnin proběhne rekonstrukce el. energie MŠ Šumavská - realizace projektu MěÚ Šumperk. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
0 | negativní | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
0 | negativní | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 131284.53 |
A.II. Tvorba fondu | 169910.00 |
1. Základní příděl | 169910.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 193938.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 57780.00 |
3. Rekreace | 109100.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 27058.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 107256.53 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1344974.15 |
D.II. Tvorba fondu | 85504.06 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 78504.06 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 7000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 323617.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 323617.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1106861.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 846298.00 |
F.II. Tvorba fondu | 195134.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 195134.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 91730.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 91730.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 949702.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 471259.60 | 97382.00 | 373877.60 | 386259.60 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 471259.60 | 97382.00 | 373877.60 | 386259.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |