Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka neprovozuje hospodářskou činnost. Účetní jednotka od 01.11.2017 provozuje Poštu Partner, která však není vedena jako vedlejší hospodářská činnost, ale jako hlavní činnost, jedná se o službu poskytovanou občanům.ˇ Účetní jednotka se od 1.2.2022 stala měsíčním plátcem DPH.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.9.2019 došlo ke změně účetního softwaru z KEO - W na KEO - 4. Tato skutečnost nemá vliv na změny účetních metod. Od 1.1.2021 došlo ke změně účtování pokladny - nově oddělená pokladna.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis činností, které účetní jednotka provozuje Hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, dále pronájmy pozemků, obecních bytů a nebytových prostor, vodovodu, výnosy z prodeje zboží - pohlednice, kniha o obci, aj. Účetní a finanční výkazy - jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2010 Sb. Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka rozlišuje v závislosti na počtu měsíců v běžném období. Časové rozlišení - Ze zásady časového rozlišování se stanoví následující výjimky - Nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se nákladů za nákup novoročenek, kalendářů, PF,předplatné novin a časopisů, předplatné účasti na seminářích a kurzech, kde zahájení kurzu bylo v minulém účetním období a jeho ukončení bude v následujícím období,přefakturace telefonních hovorů a další předfakturace nevýznamné hodnoty (obědy apod),cestovné (pracovní cesty zahájeny v běžném období, ukončené v následujícím období),všech případů nákupu materiálu (kancelářských potřeb, drobného materiálu pro údržbu a úklid., paliva) a PHM, které byly učiněny před koncem účetního období a byly, při dodržení pravidel stanovených vnitřním předpisem zúčtovány přímo do nákladů bez použití účtu zásob. V tomto případě nebude k rozvahovému dni zjišťováno, zda byly nakoupené předměty spotřebovány. Dále pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost - pojistné, auditorské služby a služby daňových poradce, paušální platby za technickou podporu, servisní služby a služby obdobné, nájem díla dle autorského zákona včetně nájmu SW, členské příspěvky DSO, SMO, MAS, zájmovým sdružením právnických osob, kde je obec členem, pokud nejsou roční nebo mají splatnost před koncem roku na další období, pronájem pozemků stále se opakující, zálohy stále se opakující (např. zálohy na tisk,…). Dále nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se výnosů za - nájmy hrobových míst, nájmy zahrádek a dalších prostor přijímané v periodách delších než jeden rok, pravidelně se opakující výnosy (paušální úhrady za služby, apod.), výnosy budoucích období hrazené dopředu, úroky z vkladových účtů a z poskytnutých a přijatých půjček. A vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přefakturaci, kde by se vytvořila ve stejné výši dohadná položka aktivní i pasivní. Odpisování dlohodobého hmotného a nehmotného majetku je prováděno rovnoměrným odpisem. Kurzovné rozdíly a přepočty cizích měn - způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. Zahraniční cesty nebyly konány. Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji. Majetek, který má pořizovací hodnotu do 40 tis. Kč včetně, se s ohledem na náklady spojené se zjištěním reálné hodnoty přecení jen v případě, že tak účetní jednotka rozhodne. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Podrozvahová evidence Na účtu 901 obec eviduje hodnotu nehmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a s nižší pořizovací cenou než 7 000 Kč, jehož obvyklá cena se pohybuje v hodnotě nad 1000 Kč, který obec využívá při své činnosti (např. software s licencí, atd.). Na účtu 902 obec evidovala do 20.12.2018 hodnotu hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč (případně dle stanovené hranice účetní jednotkou), jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě od 7 Kč do 599 Kč. Tyto předměty byly evidovány v celkovém součtu nebo součtu dle jednotlivých předmětů. Jednalo se o drobný nábytek, drobnou kancelářskou techniku, nástroje a nářadí, varné konvice, atd.) Dne 20.12.2018 schválilo zastupitelstvo obce na svém zasedání usnesením č. 12.6. zrušení účtu 902, na kterém byla evidována hodnota hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč, jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě od 7 Kč do 599 Kč, a to s účinností od 20.12.2018. K tomuto datu došlo k odúčtování drobného majetku z evidence na účtu 902 0000. Účet 905 obsahuje práva na peněžité plnění v případě, že již zanikl nárok účetní jednotky na vymáhání plnění, ale je zde předpoklad, že dlužník svoji povinnost zcela nebo zčásti splní, nebo je zde předpoklad, že bude plněno jinou osobou; dále obsahuje pohledávky, které účetní jednotka již nevykazuje v rozvaze, ale z jiných právních předpisů nebo z potřeb účetní jednotky vyplývá potřeba jejich sledování. Na účtu 905 bude účetní jednotka evidovat tyto odepsané pohledávky např.pohledávky, při jejichž vymáhání může dlužník namítnout promlčení, pohledávky, na které zanikl právní nárok, ale za změny podmínek je možné plnění, např. podmínečně prominuté pohledávky nebo podmínečné vzdání se práva, pohledávky z důvodu přehledu o neplatičích. Vyřazené pohledávky budou na tomto účtu evidovány do doby, než bude velmi pravděpodobné, že nedojde k jejich plnění nebo do doby pro potřeby účetní jednotky evidence o neplatičích. OUUP okamžik převedení pohledávky na podrozvahu z rozhodnutí účetní jednotky nebo dle směrnice o evidenci pohledávek, případně k rozvahovému dni. Na účtu 909 obec eviduje majetek, který má účetní jednotka ve vlastnictví nebo jí přísluší hospodaření k tomuto majetku, který je předmětem účetnictví, ale není vykazován v rozvaze a není uveden na jiných podrozvahových účtech. Dále u zřizovatele obsahuje majetek, který zřizovatel předal příspěvkové organizaci k hospodaření podle jiného právního předpisu, pokud tento majetek zřizovatel nevykazuje v rozvaze. Na tomto účtu je evidována budova č.p. 33, která byla dána do správy ZŠ a MŠ Úsobrno. Na účtu 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.II.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 916 Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané závazky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.2. Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů a P.II.4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 934 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv obec eviduje dlouhodobé budoucí pohledávky z titulu plnění z uzavřených smluv, s výjimkou smluv podle písmene b), například z titulu nájemného nebo pachtovného. Na tomto účtu obec eviduje poskytnuté příspěvky na narozené děti v předešlých letech, kdy poskytnutí příspěvku bylo ve smlouvě podmíněno přihlášením k trvalému pobytu v obci rodičů i dítěte po dobu 10ti let. V případě nedodržení přihlášení k TP vzniká rodičům povinnost vrátit zpět do rozpočtu obce poměrnou část příspěvku za neodbydlené roky. Na účtě 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje dlouhodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.V.1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.V.3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů. Účet 968, Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů, obsahuje dlouhodobé budoucí dluhy z titulu případné nemožnosti vrácení majetku jiné osoby užívaného úplatně nebo užívaného účetní jednotkou, protože tak stanoví právní předpis nebo tato skutečnost vyplývá z jiného důvodu neuvedeného v písmenech b), d) a f), například z důvodu zničení nebo odcizení nebo z důvodu významného znehodnocení tohoto majetku, a to ve výši případného peněžitého plnění účetní jednotkou. Na tomto účtě je evidován majetek, který je ve vlastnictví nájemců č.p. 173 (Obecní hospody) a Obec Úsobrno jej užívá. Účet 028 Dlouhodobý drobný hmotný majetek je veden majetek, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a cenu od 600,- Kč do 40 tis. Kč. Účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění je v částce 7 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60 000 Kč. Ostatní majetek je veden dle platných zákonů a podrobnosti jsou uvedeny ve Směrnici o evidenci majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 796884.41 650553.41
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9700.00 9700.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 8593.66 8593.66
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 11688.00 11688.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 766902.75 620571.75
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 10000.00 80200.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 10000.00 80200.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 10035.00 10035.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 10035.00 10035.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 55513.00 55513.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 55513.00 55513.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 852432.41 635901.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 22195.47
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 375776.46 747865.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.5.
315 jiné pohledávky KS brutto 31 720 Kč, opr.pol. účet 192 0013 KS -2 832,00 Kč 315 0001 popl.místo 400 Kč 315 0008 pes: 1.850 Kč 315 0013 popl.za likv.odpadů od roku 2013: 29.470 Kč, opr.pol.účet 192 0013 KS - 2 832,00 Kč
28888.00
A.I.5.
018 Drobý dlouhodobý nehmotný majetek účet 018 0000 brutto 260.763,52 Kč, oprávky účet 078 0000 Kč -260.763,52 Kč, KS 0,-Kč zařazeno 2022: program KEO4 - DPH, 3.194 Kč zařazeno 2022: program KEO4 - další prac. místo, 12.110 Kč
0.00
B.II.32.
388 doh.účty aktivní 388 0335 - 29 842,40 Kč "Revital.veř.prostr...."
29842.40
B.II.28.
373 Krátk.posk.zálohy na transfery 373 0510 Charita Blansko 30.000 Kč 373 0512 SPCCH 2.000 Kč 373 0710 ÚPLET 10.000 Kč, TJ Úsobrno 14.000 Kč
56000.00
B.II.1.
311 odběratelé BRUTO 157.765,32 Kč, korekce SU 194 -1 956,00 Jedná se částečně o pohledávky do data splatnosti, 3 912,- po splatnosti (31.12.2021 byly vytvořeny opr.položky).
155809.32
D.III.20.
349 Závazky k vybr.míst.vl.institucím 349 0305 ZŠ a MŠ Úsobrno 346.650 Kč
346650.00
A.II.4.
022 samost.hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí brutto 6 029 964,81, odpisy, účet 082 činí -1.950.097 Kč 022 0400 KS 1 461 965 Kč 022 0600 KS 2 178 992,93 Kč 022 0700 KS 2 389 006,88 Kč
4079867.81
A.II.7.
029 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek brutto: 1.412.386,58 Kč, oprávky -753.280 Kč
659106.58
A.II.3.
021 stavby brutto 65.872.111,90 Kč, odpisy - účet 081 činí -16.962.147,80 Kč 021 0200 KS 26.904.001,40 Kč 021 0300 KS 14.892 Kč 021 0400 KS 11.826.372,91 Kč, (459.496,53 - MK dolní konec) 021 0500 KS 19.334.685,50 Kč 021 0600 KS 7.792.160,09 Kč
48909964.10
C.I.3.
403 Transfery na poř. DM změna PS u následujících účtů o: --- 403 0721 - Rozpuštění transferů - KS - 5.415.020,07 Kč
20167685.13
D.III.38.
378 Ostatní krátkodobé závazky 378 0189 zák.pojištění z mezd
1288.00
A.II.8.
042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0064 KS 2 500 Kč zamýšlená přístavba č.p. 46 - posilovna 042 0083 KS 33 000 Kč - Rekonstrukce míst.komunikace ve Vrchních domech 042 0106 KS 38 840 Kč - Vybudov.chodníku od č.p.38 po lávku k č.p.17 - návrhy tras, správní poplatek 042 0114 KS 33 800 Kč - Rekonstrukce opěrné zdi ve sportovním areálu
108220.00
A.II.1.
031 pozemky
3157999.28
D.III.16.
342 Ostatní daně, popl a jiná obd.peň.pl. 342 0100 srážková daň 1.066 Kč 342 0200 zálohová daň 4.813 Kč
5879.00
D.III.13.
337 zdravotní pojištění
18555.00
D.III.12.
336 sociální zabezpečení
32967.00
D.III.10.
331 zaměstnanci mzdy za 06/2022
121894.00
D.III.7.
324 přijaté zálohy 324 0013 KS 84.000 Kč - zálohy el.energie byty 324 0014 KS 18.000 Kč - zálohy na vodu byty 324 0015 KS 4.350 Kč - zálohy ostatní 324 0016 KS 10.000 Kč - zálohy na plyn byty
116350.00
A.II.6.
028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek Brutto 3.301.990,92 Kč, oprávky - 3.301.990,92 Kč, KS 0,- Kč
0.00
A.I.6.
019 ostatní dlohodob.nehmot.majetek brutto 502.891,06 Kč, oprávky účet 079 000 KS - 58.865 Kč
444026.06
D.III.37.
389 dohadné účty pasivní 389 0300. 11.792,- Kč el.en. 389 0314: 40 000,- Kč vodovod hřbitov 389 0315: 28 000,- Kč Revitalizace veř.prostranství 389 0600: 1 356,- Kč voda
81148.00
C.I.
401 jmění účetní jednotky
30479293.18
D.III.5.
321 dodavatelé 321 0000 ostatní - jedná se o faktury do data splatnosti
59653.00
B.II.4.
314 krátk.posk.zálohy 314 0000 zálohy ostatní 6.195 Kč 314 0010 zálohy na elektřinu 268.730 Kč 314 0030 zálohy na plyn 65.000 Kč
339925.00
D.III.17.
343 DPH
2755.38
AKTIVA
345 závazky k osobám mimo vybr.vl.inst. 345 0390 dar SDH Šebetov
10000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
672 výnosy vybr.míst.vl.inst.z transferů 672 0300 - 104.400 Kč dotace na státní správu, volby 672 0307 - 27.082,62 Kč jednorázový příspěvek COVID 672 0721 - 375.776,46 rozpuštění transferů 2022
507259.08
A.III.2.
572 náklady na transfery 572 0300 - 23.618 Kč - dar na vydání kdyžního titulu 5.000 Kč, čl. příspěvěk 2022 Svaz měst a obcí 3.618,28 Kč, Český svaz včelařů 3.000 Kč, SONS dar 2.000 Kč, dar Kalvárie 10.000 Kč 572 0310 - 693.300 Kč - ZŠ Úsobrno příspěvek na činnost na rok 2022 572 0390 - 3.000 Kč - čl.přísp. SOSO 3 000 572 0400 - 8.250 Kč - dárk.poukazy SPOZ 572 0500 - Město Velké Opatovice výkon KPP 6 000,- Kč, Město Boskovice - VPS soc.pr.ochr.dětí 5.591,- Kč, služby sociál.prevence 9.600 Kč 572 0510 - 44.600 Kč - dopravní obslužnost 572 0600 - 36.670 Kč - členský příspěvek Svazek obcí Malá Haná 30.000 Kč, Svazek obcí Technické služby Malá Haná - členský příspěvek 4.460 Kč, Euroregion Pomoraví, čl.přísp. 2.210 Kč 572 0394 - 15.000 Kč - 10.000 Kč dar SDH Šebetov, 5.000 Kč TJ Cykloklub Jevíčko
845629.28
A.I.13.
521 mzdové náklady 521 0301 mzd.náklady hlav.prac.poměr 548.588 Kč, 4 pracovníci 521 0500 refundace 31.021 Kč 521 0602 OOV 31.895 Kč, počet dohod 9 521 0802 odměny ObZ 192.600 Kč, 7 neuvolněných členů ObZ 521 0903 nemoc 15.190 Kč 521 0909 mimoř.přísp.při karanténě 2.220 Kč
821514.00
B.I.15.
647 výnosy z prodeje pozemků
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 65872111.90 16962147.80 48909964.10 48885977.57
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 26904001.40 7779774.00 19124227.40 19251877.40
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 14892.00 14226.00 666.00 684.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 11826372.91 4164684.00 7661688.91 7299920.38
G.5.Jiné inženýrské sítě 19334685.50 3402010.00 15932675.50 16052165.50
G.6.Ostatní stavby 7792160.09 1601453.80 6190706.29 6281330.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3157999.28 0.00 3157999.28 3157999.28
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 41069.64 0.00 41069.64 41069.64
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1257585.78 0.00 1257585.78 1298345.16
H.4.Zastavěná plocha 1454606.25 0.00 1454606.25 1461676.28
H.5.Ostatní pozemky 404737.61 0.00 404737.61 356908.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00