Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V tomto roce jsme nezaznamenali zásadní legislativní změny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1.Oceňování a vykazování ÚJ oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 1 000 tis.Kč, nebo u pozemků je výměra větší než 1000 m2.
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Vedlejší pořizovací výdaje na pořízení majetku vstupují do ceny pořízeného majetku. Došlo k přecenění majetku určeného k prodeji (bytů) na reálnou hodnotu a jeho přeúčtování z účtu 021 na účet 036 ve výši 8 505 tis.Kč a zároveň došlo k přerušení odpisování tohoto majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobu oceňování nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně. Účetní jednotka pokračuje v roce 2018 v odpisování majetku stejným způsobem, jako v roce 2017, tj. rovnoměrný odpis. 4. Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce. Pokud první den v měsíci vyjde na sobotu nebo neděli, bere se kurz následující den.
5. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (např. auditorské služby, servisní služby, pojistné, členské příspěvky....)- Dále časově nerozlišujeme nevýznamné částky, nepřesahující 100 tis. Kč, týkající se jak nákladů, tak výnosů. 6. Dotace a transfery poskytnuté na více období, které nejsou větší než 5 000 tis. Kč neúčtujeme na podrozvahu. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 41/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČSÚ č. 701 - č.710.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 53929416.48 54813106.49
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 827510.45 775407.85
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 713918.86 713918.86
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 52387987.17 53323779.78
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1422270.48 1422270.48
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1422270.48 1422270.48
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 300000.00 300000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 300000.00 300000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 35210457.16 32358780.68
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 257104.20 257104.20
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 34953352.96 32101676.48
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 20355438.20 24090804.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 4361264.00 7812705.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
42.00
Účetní jednotka eviduje sbírku předmětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se o sakrální památky. Celková hodnota je 42,-- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
906200.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
51653400.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.10.
DHM určený k prodeji - přecenění na reálnou hodnotu - kanalizační přípojky - byty čp. 1202
8644441.19
A.III.1.
Finanční vklad do společnosti VODA ČERVENÝ KOSTELEC s.r.o., kde jsme jediným společníkem.
619000.00
A.IV.5.
účet 469: -kauce ul. Jiráskova Kč 313 759,-- -ostatní Kč 10 285,--
324044.00
B.II.17.
Předpis dotací: 346 ÚP-VPP - Kč 48 000,-- KÚ - 3 100 700,02 MMR - 14 390,--
3163090.02
B.II.28.
Poskytnuté dotace - na celoroční činnost 2 872 300,-- Kč - na akce 462 700,-- Kč
3335000.00
B.II.30
účet 381-Náklady příštích období: - PO Kč 9 580 000,-- - předplatné IceWarp Kč 467 181,--
10047181.00
B.II.32.
účet 388: dohady: dotace KÚ - Zatraktivnění domku B.Němcové Kč 110 000,-- dotace KÚ - Rekonstrukce fotbalového zázemí Kč 3 000 000,-- dotace MŽP - Doprůzkum staré ekologické zátěže Kč 3 640 771,70 dotace MPSV - Dětská skupina Kč 2 542 424,80 dotace MŽP - Systém tříděného odpadu Kč 2 396 610,70 dotace KÚ - Chodník Olešnice Kč 173 108,-- dohad - služby - nebyty Kč 246 439,--
12109354.20
B.II.33.
účet 377 - krátkodobé pohledávky - náhrada škody Kč 680 706,-- - Linhart s.r.o., sprejeři - exekuce - Morovi - Kč 319 613,66 - pohřby Kč 48 683,-- - Sberbank Kč 715 226,33 - ostatní Kč 58 859,28,--
1823088.27
D.I.1.
účet 441 - Rezervy: - na obnovu vodovodů Kč 1 510 500,-- - na obnovu kanalizací Kč 3 121 285,65 - na rozvoj kanalizací Kč 647 490,50
5279276.15
D.II.4.
účet 455 - Dlouhodobě přijaté zálohy předplacené nájemné - byty Kč 28 700,-- zálohy na kanalizační přípojky Kč 417,29
29117.29
D.II.7.
účet 459: - kauce k nájemnému Kč 1 253 413,-- - kauce na kompostéry Kč 11 800,-- a Kč 92 000,-- - jistota - pronájem restaurace Divadlo, cukrárna mezi školami Kč 60 000,--
1417213.00
D.III.20
účet 349: Závazky - příspěvky PO - MŠ Větrník Kč 550 000,-- - MŠ Náchodská Kč 550 000,-- - ZŠ V.Hejny ČK Kč 2 389 000,-- - ZŠ Lhota Kč 500 000,-- - ZŠ Olešnice Kč 505 000,-- - ZUŠ Kč 116 000,-- - Městská knih. Kč 1 635 000,-- - MKS Kč 3 335 000,--
9580000.00
D.III.32.
účet 374 - zálohy na dotace: - dotace MPSV - sociální služby Kč 258 527,-- - dotace KÚ - doprůzkum ekolog.zátěže Kč 4 240 771,70 - dotace MŽP-Systém tříděného odpadu z domácností Kč 2 396 610,70 - dotace KÚ - Rekonstrukce fotbalového zázemí Kč 3 000 000,-- - dotace MPSV - Dětská skupina Kč 3 479 405,88 - dotace KÚ - domek B.Němcové-pokladna Kč 110 000,-- - dotace KÚ - Chodník Olešnice Kč 574 000,-- - dotace KÚ - oprava Krčmaříku Kč 500 000,-- - dotace Města s názvem Kostelec - Kč 106 100,-- - dotace KÚ - Oprava hráze Krčmařík Kč 500 000,-- - příspěvky - Setkání Kosteleců v ČK Kč 56 730,-- - dotace KÚ - Chodník Olešnice Kč 574 000,-- - dotace KÚ- fotbalové zázemí Kč 3 000 000,-- - dotace KÚ - Vodoměry na dálkové odečty Kč 1 500 000,-- - dotace KÚ - Volby do poslanecké sněmovny Parlamentu ČR Kč 392 000,-- - dotace MŽP - Systém tříděného odpadu - neinv. - Kč 2 186 796,70 - dotace MŽP - Systém tříděného odpadu - inv. Kč. 209 814,--
14665415.28
D.III.36.
účet 384: - časové rozlišení nájmů hrobových míst Kč 2 069 529,60 - neinvestiční dotace KÚ Kč 3 100 700,02
5170229.62
D.III.38.
Krátkodobé závazky - opatrovnictví Kč 970 120,59 - ostatní Kč 227 287,64
1197408.23
D.III.37.
účet 389: - dohad - el.energie Kč 500 000,-- - dohad - plyn Kč 500 000,-- - dohad - lesy Kč 127 403,--
1127403.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2
účet 572: - příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím Kč 11 465 000,-- - příspěvek charitě Kč 2 523 000,-- - členské příspěvky Kč 231 112,-- - příspěvek - ostatní - Kč 184 416,-- - příspěvek DSO - Kč 344 886,--
14748414.00
B.I.17.
účet 649: - pojistné náhrady, příjem od Eko-komu a.s. - Kč 1 017 724,51 - inzerce, nahodilé příjmy - Kč 171 419,71 - šrot Kč 84 403,-- - náhrada od pojišťoven - Covid testy - 20 840,--
1294388.02
B.IV.2.
účet 672: - neinvestiční dotace KÚ Kč 3 100 699,98 - dotace ÚP na VPP Kč 240 269,-- - oprávky k dotacím Kč 4 456 128,-- - dotace KÚ-kompenz.bonus Kč 516 463,43 - finanční dar - Čistá obec Kč 10 000,-- - služby MP - obec Zábrodí Kč 6 000,--
8329560.41

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4686074.87
G.II. Tvorba fondu 526962.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 526962.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 488280.00
G.IV. Konečný stav fondu 4724756.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1207526681.67 507073631.18 700453050.49 702521563.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 89561057.93 29950514.00 59610543.93 60533157.93
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 266603645.46 108187273.00 158416372.46 132760357.26
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 22700008.96 11255548.90 11444460.06 11619258.06
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 308263594.86 126653623.75 181609971.11 185312616.11
G.5.Jiné inženýrské sítě 373086883.73 151429336.60 221657547.13 225147405.13
G.6.Ostatní stavby 147311490.73 79597334.93 67714155.80 87148768.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 34968925.76 0.00 34968925.76 35013689.76
H.1.Stavební pozemky 2085758.00 0.00 2085758.00 2191340.00
H.2.Lesní pozemky 4736115.40 0.00 4736115.40 4736115.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 9120234.20 0.00 9120234.20 8914251.20
H.4.Zastavěná plocha 4432349.00 0.00 4432349.00 4334009.00
H.5.Ostatní pozemky 14594469.16 0.00 14594469.16 14837974.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 4110.80 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 4110.80 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00