Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka používá účetní postupy na základě vyhlášky č. 369/2015 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. od 1.1.2016 a na základě novel Českých účetních standardů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Časové rozlišení - účetní jednotka nerozlišuje nevýznamné částky. Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány. Odepisování majetku - účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného starostou obce (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení do majetku) - u nově pořízených věcí je postupováno následujícím způsobem: Inv. číslo Typ majetku Roky Budovy bytové, nebytové a ostatní 120 let Studny, odvodnění 110 let Mosty, lávky 100 let Místní komunikace 80 let Motorová stříkačka 60 let Kanalizace, septik 80 let Ústřední topení 40 let Veřejné osvětlení, montované stavby 50 let Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u položek v oblasti dotací. V případě časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány nevýznamné položky. Způsoby přepočtu cízích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka ke dni 30.06.2022 neměla účetní případ v cizí měně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 952193.53 956200.73
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 552786.86 556794.06
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 399406.67 399406.67
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 57528.24 57528.24
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 12327.48 12327.48
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 45200.76 45200.76
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 894665.29 898672.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 571562.99
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3264.83 690172.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
248564.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
14168148.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
Účet 042 - Nedokončený DHM: - Revitalizace návsi HO - Snížení energetické náročnosti čp. 11 HO Motorest - MK k.ú. Prostřední Olešnice - Oprava mostu u čp. 16 HO - Oprava MK Za Vrcha - Vypracování studie na Hasičkou zbrojnici ve Ždírnici pro JSDH - Terénní úpravy p.p.č. 166/1 a 166/3 v k.ú. HO - Vodárna Ždírnice - Studie obecního vodovodu - TZ bytu čp.63 Ždírnice
16484137.25
B.II.4.
Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: - zálohy elektrické energie Innogy Energie 2021-2022
287871.93
B.II.32.
Účet 388 - Vypořádání dotace: - SFŽP "Snížení energetické náročnosti OÚ Horní Olešnice" - KHK "Posílení kapacity vodovodu v Horní Olešnici (lokalita Zadní Ždírnice) - KHK "Územní plán" - ÚP ČR číslo dohody TUA-V-32/2021 období 12/2021 - vyúčtována
2122088.58
D.II.1.
Účet 451 - Dlouhodobý úvěr od Komerční banky - mimořádná splátka úvěru od Komerční banky, a.s. dle Dodatku ke smlouvě o úvěru registr.č. 99018365955 ze dne 29.06.2022
785000.00
D.III.37.
Účet 389 - Dohad: - SOD Ateliér Kozák - Revitalizace návsi - zálohy elektrické energie Innogy Energie 9-12/2021
84655.93
D.II.8.
Účet 472 - Dotace: - KÚKHK "Územní plán" - MŽP "Snížení energetické náročnosti OÚ HO" - KHK "Posílení kapacity vodovodu v Horní Olešnici (lokalita Zadní Ždírnice)"
2183087.49
D.II.4.
Účet 455 - Dlouhodobé zálohy: - kauce bytů v čp.2 a 10 Horní Olešnice
36320.00
D.III.7.
Účet 324 - Krátkodobé zálohy: - zálohy na služby spojené s užíváním bytů a nebytových prostor čp. 2 a 10 v HO 9/2021-3/2022 - mimořádné vyúčtování záloh na služby spojené s užíváním bytů a nebytových prostor v čp.10 HO období 9-12/2021
73016.00
A.I.7.
Účet 041 - Nedokončený DNHM: - Územní plán Horní Olešnice
212960.00
A.II.9.
Účet 052 - Poskynuté zálohy na DHM: - zálohová faktura ŘSD ČR "Zásobování pitnou vodou v Horní Olešnici"
6771.25
B.II.17.
Účet 346 - Pohledávky za vybr. ústředními vládními institucemi: - účelová dotace KÚKHK na výkon státní správy
36500.02
A.II.4.
Účet 022 - Samostatné hm. movité věci: - vyřazení kompostérů 10 ks z majetku obce dle návrhu inventar. komise schválené zastupitelstvem obce dne 9.3.2022, ukončení Smlouvy o výpůjčce a převedení na výpůjčitele občanům - zakoupení nůžkového rozkládacího stanu - zakoupení plovoucího čerpadla
5036019.97
C.I.3.
Účet 403 - Transfery na pořízení DHM: - rozpuštění dotace z vyřazení kompostérů 10 ks z majetku obce dle návrhu inventar. komise schválené zastupitelstvem obce dne 9.3.2022, ukončení Smlouvy o výpůjčce a převedení na výpůjčitele občanům
8169368.89
D.III.20.
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: - členské příspěvky SOHL
24313.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.
Účet 572 - Náklady na transfery: - příspěvky obce DSO SOP, SOHL, SMO - projednané přestupky Město Trutnov - fin. dar za dobrovolnou činnost na kulturní akci - dar obci Dolní Kalná na opravu kulturní památky kostela - dar na transparentní účet MAS KJH, o.p.s. na pomoc Ukrajině
74526.98
B.I.17.
Účet 649 - Ostatní výnosy: - odměna EKO-KOM, a.s. - pojistné plnění č.7000565433 Generali Česká pojišťovna za poškození fasády budovy OÚ čp.2 HO - pojistné plnění č.7000566994 Generali Česká pojišťovna za poškození místních komunikací silným deštěm v Horní Olešnici a Ždírnici - náhrada za bezdůvodné obohacení pachtu p.p.č.228 v k.ú. Horní Olešnice
394854.20
B.IV.2.
Účet 672 - Výnosy z transferů: - účelová dotace KÚKHK na výkon státní správy - dotace ÚP ČR VPP VZ č. TUA-V-32/2021 - vyřazení kompostérů 10 ks z majetku obce dle návrhu inventar. komise schválené zastupitelstvem obce dne 9.3.2022, ukončení Smlouvy o výpůjčce a převedení na výpůjčitele občanům - příspěvek ze státního rpzpočtu dle z.č.519/2021 Sb., o kompenzačním bonusu za období 22.11.2021 - 31.1.2022, UZ 98043 - finanční příspěvky na kulturní akci a knihu o Ždírnici
146024.18
A.I.24.
Účet 543 - Dary a jiná bezúplatná předání: - výročí, dary občanům - krizové opatření povodeň, dary občanům - vyřazení kompostérů 10 ks z majetku obce dle návrhu inventar. komise schválené zastupitelstvem obce dne 9.3.2022, ukončení Smlouvy o výpůjčce a převedení na výpůjčitele občanům
9008.80
A.I.36.
Účet 549 - Ostatní náklady: - splátky SVJ do fondu oprav bytů č.4, 5, 7 a 8 v čp. 10 Horní Olešnice a mimořádná splátka za opravu tepelného čerpadla - pojištění majetku a odpovědnosti Generali - soudní poplatek Okesnímu soudu v Trutnově k vymáhání pohledávky za pacht pozemku - žaloba
188142.35
A.I.35.
Účet 558 - Náklady z DDHM: - kontejner k sypači - kotel do čp.11 Horní Olešnice - klimatizace na OÚ - pokosová pila na veřejnou zeleň - skákací nafukovací hrad
107538.63

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 17864501.79 3669475.00 14195026.79 14195026.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 9046947.87 1562192.00 7484755.87 7484755.87
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 30491.00 18416.00 12075.00 12075.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 744894.00 334257.00 410637.00 410637.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 4956203.10 1158936.00 3797267.10 3797267.10
G.5.Jiné inženýrské sítě 2236268.72 328344.00 1907924.72 1907924.72
G.6.Ostatní stavby 849697.10 267330.00 582367.10 582367.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4116650.28 0.00 4116650.28 4116650.28
H.1.Stavební pozemky 86068.00 0.00 86068.00 86068.00
H.2.Lesní pozemky 1732973.97 0.00 1732973.97 1732973.97
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 948973.70 0.00 948973.70 948973.70
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 1348634.61 0.00 1348634.61 1348634.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 200967.33
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 200967.33
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277886
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00