A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje v činnosti.Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Mění se obsahové vymezení některých položek účetních výkazů v důsledku přijetí nové vyhlášky 410/2009 Sb. S ohledem na vyhlášku č 435/2010 sb., kterou se mění vyhláška č.410/2009 sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS č. 703 Transfery a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO od 1.1. 2011 a nově zavedenými v metodickými postupy vedenými v aktualizaci od 1.10.2011, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, účtujeme v souladu s účetními směrnicemi. -Pořízení a úbytky zásob účtuje naše účetní jednotka způsobem "A", jedná se o PHM. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 , o účetnictví, vyhlášky č.410/2009 Sb., Českých účetních standardů č.701 až 708, MP/84/OEKO příklady účtování pro PO od 1.1.2011 a 1.10.2011, jehož účetní aspekty byly schváley zástupci MFČR. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2824965.33 | 2755407.33 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 709154.33 | 639596.33 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2115811.00 | 2115811.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2824965.33 | 2755407.33 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Nejsme zapsáni v OR. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
K 30.06.2022 fond investic 81 939,00 Kč. Částka souhlasí s účtem FI 241 0160 81 939,00 Kč. Fond investic je zcela kryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6613.86 | 13227.78 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.6. | Nejvýznamnější bankovní dodavatel: ČSOB České Budějovice Nejvýznamnější neinvestiční dodavatel: Tepelné hospodářství T.Sviny, k ú 502 0310 Struktura majetku: 022 0000 samostatné mov. věci - nad Kč 40.000,- Kč 022 0100 samostatné mov.věci bezúplatně - nad Kč 40.000,- Kč 028 0000 drobný majetek - nad Kč 3.000,- Kč 028 0100 učební pomůcky - nad Kč 3.000,- Kč Organizace vede v evidenci majetku a účetnictví podrozvahovou evidenci od 1.000,- až po 2.999,-. Částky rozvahových účtů majetku 018, 031, 021, 022, 028 souhlasí s počítačově vedenou evidencí majetku. Částky podrozvahových účtů také souhlasí s operativní evidencí majetku. Účet 314: ČEVAK - záloha vodné, stočné 7 280,00 Kč Poradce - časopis Práce a Mzdy na rok 2022 995,00 Kč Wolters časopis pro ŠD 1 122,00, zál.el.energie Pr.plynárenská 23 800,00 Kč. teplo Tep.hosp. T.S 1-6/2022 150 000,00 Kč, Anag. Čas. Mzdová účetní 2022 1 044,00 celkem 184 241,00 Kč Účet 381: 0 Účet 388: Šablony II. - nevyúčované v roce 2020 825 452,00 Kč, Šablony III. 349 398,00 Kč celkem 1 174 850,00 Kč,přímé náklady - mzdy 1-6/2022 15 822 265,35 Kč Účet 389: ČEVAK Č.B. 7 280,00 Kč. Dohadné položky Kč zál.el.energie Pr.plynárenská 23 800,00 Kč. teplo Tep.hosp. T.S 1-6/2022 150 000,00 Kč,časopis Práce a Mzdy na rok 2022 995,00 Kč Wolters časopis pro ŠD 1 122,00, Anag. Čas. Mzdová účetní 2022 1 044,00 celkem 184 241,00 Kč Účet 321: Účet souhlasí s rozpisem neuhrazených faktur v modulu faktur dodavatelských 184 132,17 Kč Účet 324: 0 Účet 384: Zústatek poskytnutých provozních záloh 3 041 000,Kč - poskyt.provoz zálohy 1-6/2022 - 1 520 501,00 Kč, rozdíl 1 520 499,00 Kč Účet 374: Přijaté zálohy na Šablony II/2020, 825 452,00 Kč, přijaté zálohy na šablony III. 349 398,00 Kč celkem 1 174 850,00 Kč,UZ 33063 Zál. digitální uč.pomůcky 16000,00 UZ33087, zál.Dig.uč.pomůcky 90 000,00 UZ 33087, zál. nástroje pro oživení 149 000,Kč UZ 33088, zál. nástroje na oživení 38 350,00 Kč. Dotace přímá 16 893 962,00 Kč Účet 378: Pojistné Kooperativa 25 720,82 Kč. Účet 411, 414, 413 souhlasí na účty 241. Účet 412: Rozdíl mezi účtem 243 - DOFA 30196/2022 stravné Č.B. 6 307,00 Kč,DOFA 30196/2022 stravné 3 128,00, převod 60.let věku A.Andělová 3 000,00 nepeněžní dar, převod FKSP 6/2022 41 194,62 Kč, DOFA 30209/2022 nákup vitam. prostředků 65 500,00 Kč Účet 414: Přijaté dary , přijaté šablony č. III., / Rozvoj OPVK /. Čerpání rok 2022 ze šablon č.II.,Č.III., čerpání darů Účet 241: Účet v modulu účetnictví souhlasí s výpisem ČSOB Účet 243: Účet v modulu účetnictví souhlasí s výpisem ČSOB Účet 261: Účet 261 souhlasí s pokladním deníkem v modulu pokladna. Kontrola fyzickou inventurou 1 380,00 Kč. Účet 262: Rozdíl 215,00 Kč - přeplatek stravného žák Protivínský vráceno 2022/7 Účet 263: Ceniny - známky souhlasí. Kontrola fyzickou inventurou 76,00 Kč. Účty 331,336,337,342 : souhlasí na rozúčtování mezd 2022/6 Účet 112: souhlasí s evidencí spotřeby PHM a s převzetím a spotřebou respirátorů,testů Ag,roušek, prostěradel celkem 25 162,78 Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.II.2. | Časové rozlišení: - časově rozlišujeme dle významnosti nad částku 5.000,- Kč. Nevyfakturované dodávky služeb, energií, spotřebního materiálu a časopisů jsou účtovány na účtech dohadných položek. Účet 262: 215,00Kč přeplatek stravné vráceno 2022/7 Tvorba fondů: Celkový počet zaměstnanců 49,00 FKSP - přídělem z mezd 2% FO - přídělem z VH IF - odpisy RF - přídělem z VH a sponzorskými dary od sponzorů, které my oslovujeme Účet 558: nákup drobného dlouh.majetku 89 590,00 Kč Účet 602: Předpis ŠD, MŠ Č.B. celkem 37 000,00 Kč Účet 648: Čerpání z darů - nákup potřeb pro handicapované děti 2 603,00 Kč Účet 649: Příděl - výdej respirátorů, roušek, dezinfekce, štítů 41 439,29 Kč. Účet 662: Úroky 431,00 Kč Účet 672: Výnosy z transferů 17 545 877,94 Kč Výnosy z transferů platy, ONIV, sociální + zdravotní pojištění 1-06/2022 UZ 33353 15 783 915,35 Kč UZ 00000 výnosy z pořízení interativní tabule 1-6/2022 510,00 Kč, odpisy z budovy /403 / 1-06/2022 6 103,86 Kč Výnosy z rozvoje OPVK UZ 33063 Šablony II., Šablony III., 1-06/2022 196 497,73 Kč Výnosy doučování UZ 33086 38 350,00, provozní příspěvek UZ 88888 1-06/2022 1 520 501,00 Kč | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 71679.90 |
A.II. Tvorba fondu | 292780.40 |
1. Základní příděl | 292780.40 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 196046.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 51102.00 |
3. Rekreace | 46844.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 9000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 89100.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 168414.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 543045.45 |
D.II. Tvorba fondu | 3000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 3000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 199100.73 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 199100.73 |
D.IV. Konečný stav fondu | 346944.72 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 20814.06 |
F.II. Tvorba fondu | 61124.94 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 61124.94 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 81939.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 7239498.20 | 1755221.26 | 5484276.94 | 5529092.44 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 7239498.20 | 1755221.26 | 5484276.94 | 5529092.44 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 173318.00 | 0.00 | 173318.00 | 173318.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 132802.00 | 0.00 | 132802.00 | 132802.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40516.00 | 0.00 | 40516.00 | 40516.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |