A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
A.1. Inf. podle §7 odst.3 -Vyjímky z účetních metod -nejsou vyjímky. ÚJ nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání organizace, sloučením, či zrušením. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.2.-Inf. podle §7 odst.4 zák.-Změny obsahového vymezení Rozvahy, výk. zisku a ztrát, ocenění majetku: -ÚJ dodržuje obsahové vymezení položek účetních výkazů a oceňování majetku odpovídá vymezení položek dle platné právní úpravy. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
A.3. Inf. podle §7 odst.5-zák. -Odchylka od účetních metod a vliv na majetek a závazky, fin. situaci a HV a o stavu podrozvahových účtů: Organizace SVČ RADOVÁNEK ve svém účetnictví nemá odchylky od účetních metod s vlivem na majetek, závazky, fin. situaci a výsl. hospodaření. - Účtuje na podrozvahových účtech. Použité účetní metody a obecné zásady: - má doplňkovou činnost, zejména z pronájmu a podnájmu prostor v budovách SVČ svěřených k hospodaření a zejména v budovách a prostorech v nájmu. Vede odděleně v účetnictví náklady a výnosy za hlavní a doplňkovou činnost; - organizace nemá hmotný majetek zatížený zástavním právem, nemá majetek pořízený z investičního transferu. Hospodaří se svěřeným nemovitým majetkem zřizovatele, zapsaným v katastru nemovitostí. V evidenci dlouhodobého hmotného majetku má majetek svěřený i majetek ve výpůjčce. - řádně a v zákonném termínu odvádí za zaměstnance i z nákladů organizace odvody soc. a zdravotní pojištění, vč. zák. poj. prac. úrazů ve výši 0,42% dle vyhl. MFč 125/93 Sb. - z objemu vyplacených platů zaměstnanců a náhrad za nemoc tvoří FKSP. Daňové údaje: - Není plátcem DPH, nemá příjmy DPH podléhající. - Je plátcem silniční daně, za používané osobní vozy a náhrady zaměstnancům za použití soukromého vozidla, a to za podmínky dosažení zisku v hlavní činnosti a používání v doplňkové činnosti. - Není plátcem daně z nemovitostí, majetek je organizaci svěřen zřizovatelem do užívání. - Za zaměstnance odvádí v určených termínech daň ze závislé činnosti. Účetní metody: -ÚJ účtuje v plném rozsahu dle Zák. O účetnictví 563/91 a platné vyhl. 410/2009 Sb, včetně platných ČÚS. Organizace k zúčtování na PC užívá účetního programu Fenix, s užíváním čtyřmístného členění analytických účtů, dle vzorového rozvrhu zřizovatele KÚ PK. - Sestavuje (dle platné vyhl. k zákonu pro vybrané účetní jednotky ) účetní rozvrh v členění na analytické účty. - Provádí odepisování majetku rovnoměrným způsobem, na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem, ve smyslu ČÚS 708 - 5.1. a platného metodického pokynu KÚ PK. - Způsob vedení zásob - způsobem B - nemá skladové hospodářství, nenakupuje materiál do dlouhodobé zásoby. - Provádí časové rozlišování výnosů a nákladů podle časové příslušnosti k účetním obdobím. - Transfery, příspěvky: - SVČ není příjemcem IT - investičního transferu - provozní neinvestiční příspěvek - zúčtován do výnosů v časové souvislosti, na základě oznámení zřizovatele o přiznání příspěvku s využitím účtu 388, - u účelových příspěvků s vyúčtováním s využitím ú. 374; do výnosů ú. 672 - po jejich vyúčtování. - dotace přímé s vyúčtováním - do výnosů s využitím účtu 388 k datu mezitimních uzávěrek ve výši uplatněných nákladů. - časové rozlišení u víceletých transferů EU: ano, s využitím účtu 388 - projekt MPSV - zaměstnanost - děská skupina (DS); projekt MŠMT - OP VVV - Šablony II, včetně zúčtování nespotřebovaných poskytnutých dotací k 31.12. r. do rezervního fondu. Podáno konečné vyúčtování ke kontrole a schválení konečné výše dotace. - Od 09/2017 jsme příjemcem dotace z Operačního programu MPSV Zaměstnannost, na realizaci projektu dětské skupiny, "Miniškolka Kulička", spolufinancované z Evrpského sociálního fondu. SVČ od r. 2020 pokračuje v projektu, DS Kulička 2, ukončen k 28. 2. 2022. Podáno konečné vyúčtování ke kontrole a schválení konečné výše dotace. - Od 09/2019 jsme příjemcem dotace z projektu MŠMT - OP VVV - Šablony II - financované z EU a SR, projekt ukončen k 28.2.2022. - Od 02/2022 se SVČ spolupodílelo na organizaci příjmových center válečných uprchlíků z Ukrajiny - hlídání a zájmová činnost dětí, zapojilo se a realizuje Adaptační skupiny pro ukrajinské děti, žáky, studenty. Od 04 do 08/2022 jsme zapojeni do dotačního programu dle výzvy MŠMT - Adaptačních skupin pro dětíi cizince migrující z Ukrajiny 2022, pro děti od 3-6 let věku a od 6 do 15 let věku, a to celkem v 5 skupinách na 3 pracovištích SVČ, včetně organizace 2 letních pobytových táborů. -K rozvahovému dni - 31.12. je prováděno časové rozlišení výnosů (zejména příjmy úplaty za školné zájmových útvarů), dtto provádíme k datu mezitimních uzávěrek i u významných položek, mající vliv na výsledek hospodaření. Tržby - platby za pobytové akce a letní tábor jsou zúčtovány přímo do výnosů. - Tvorba a použití opravných položek:- nejsou. - Finanční krytí fondů: ÚJ má fondy finančně kryté. Pro toto sledování bylo zavedeno analytické členění ú. 241 - BÚ. Organizace provádí rozbor finančního krytí fondů, včetně rozboru - analýzy krytí fondu investic - (testu) likvidity , včetně zahrnutí účtů pokladní hovosti, dobytných pohledávek a závazků, včetně raalizovaných, či ukončených projektů. - Zúčtování HV minulého období - na účtu 431 - do doby schválení úč. uzávěrky Radou PK. Schválený HV je ve schválené výši zúčtován do fondu odměn a rezervního fondu. Informace k vedení některých účtů podrozvahové evidence: - k pol. P.III.2. - Dl. podm. pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku j. osobou - ÚJ zde vede evidenci pohledávek z pronájmů části budov a místností, dle uzavřených smluv o pronájmu; - k pol. P.IV.7. - Krátkodobé podm. pohl. ze vztahu k j. zdrojům - ÚJ zde sleduje výši přiznaných a poskytnutých dotací k vyúčtování v analytickém členění dle účelu a poskytovatele ÚSC a St. správy, včetně grantů a darů; - k pol. VI.6. - Dl. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě sml. o výpůjče - ÚJ zde vede užívání cizího majetku, dle smluvních ujednání, majetek podléhá inventarizaci; - k pol. P.VIII.1.- Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva - ÚJ zde sleduje výši zůstatku přiznaných a čerpaných ostatních účelových dotací k vyúčtování, zejména příspěvku zřizovatele na investice, opravy a rekonstrukce majetku. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3437099.41 | 3346071.26 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3437099.41 | 3346071.26 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 133000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 133000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 67000.00 | 115000.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 67000.00 | 115000.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 12639866.00 | 678870.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 12639866.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 678870.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1983172.46 | 1981026.46 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1983172.46 | 1981026.46 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 6250.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 6250.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 10427000.00 | 3500.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 10423500.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 3500.00 | 3500.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 24720792.95 | 2156164.80 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
-vznik organizace - PO: 01.01.2000 - změna formy hospodaření jako PO zřizovatele Školského úřadu Plzeň-sever; PO - s přidělením IČO 69977836 a zápisem do Registru ekonomických subjetů ČSÚ v ARES - zřizovací listina Plzeňského kraje č.j. 505/01 ze dne 31.08.2001, dodatek č. 6 s účinností od 1.1.2015 a dalších dodatků - je zapsána v Rejstříku škol a školských zařízení, IZO 102 528 446; RED IZO: 600028739 - je zapsána v Živnostenském rejstříku, živnostenské oprávnění Předmětu podnikání je Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 ŽZ; - není zapsána v Obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Významné události v období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní uzávěrky: - k datu: Nenastaly žádné významné skutečnosti s důsledky na finanční a majetkovou a daňovou skutečnost. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka má FI ú. 416 krytý peněžními prostředky. ¨ K datu řádné účetní uzávěrky organizace provádí kontrolu a rozbor finančního krytí FI, včetně testu finanční a majetkové likvidity. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | K datu NENASTALY významné položky k vzájemnému zúčtování. -Nejsou položky z dobropisů a refundací; doměrky a vratky daní, poplatků; rozdíly zjištěné při inventarizaci; pohledávky a dluhy k téže fyzické či právnické osobě; opravných položek a rezerv. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1.00 | Obraz, umístění Pallova 52/19, Plzeň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | k ú. 042 - nedokončený dl. hmotný majetek na účtu 042 0072 Pallova jsou: z r. 2019 ve výši 991.232,- Kč zúčtovány a evidovány náklady dle dodavatelských faktur na budoucí části Rekonstrukce budovy Pallova, na 5 faktur etapizovaných projektových prací, včetně v r. 2020-2021 realizované rekonstrukce III. et., f. 1- sokl, venkovní úpravy, odvodnění. v r. 2021 uplatněno (-) 1 fa PD -133.100,- Kč při realizaci TZ -sokl, venkovní úpravy. zústatek na účtu 042 0073 Petřínská: r. 2021 - Kč 455.202 - Předprojektová příprava a průzkum, rekonstrukce Petřínská realizovaná a dokončená byla část Rekonstrukce "Okna - uliční část",včetně Projektových a souvisejících prací TDI a autorského dozoru. | 1313334.00 |
B.II.32. | úč. 388 - Dohadné účty aktivní - tvorba ve výši zúčtovaných nákladů k datu, v tom: úč. 388 0857 - v projektu MPSV - DS Kulička II - Zaměstnanost 2.064.654,- Kč, ve výši uskutečněných nákladů r. 2020,2021 a 01-02.2022; t.j k datu 28.02.2022, ukončení projektu, do doby schválení závěrečné zprávy, není předpoklad budoucí vratky. úč. 388 1840 - v projektu MŠMT - Šablony II: 4.911.194,- Kč, ve výši RF přijaté zálohy, zúčtované k 31.12.roku 2019, projekt ukončen k 28.2.2022, do doby schválení závěrečné zprávy projektu. Očekávaná skutečnost vratky z vyúčtování aktivit projektu je cca 187 tis. Kč. úč. 388 1841 - zústatek 0,- Kč vyúčtování v projektu MŠMT - Experimentální vzdělávání, v r. 2022 zatím nebyla uskutečněna realizace projektu. úč. 388 3353 - zústatek 10 652 960,10 Kč - přímá dotace, ve výši uplatněných nákladů - osobních výdajů. úč. 388 1811 - v projektu MŠMT - Adaptační skupiny cizinců Ukrajiny: 1 080.733,78 Kč | 18709541.88 |
C.II.4. | úč. 414 - RF z ostatních titulů, v tom: v tom ve výši nespotřebovaných záloh projektů EU vč. SR k datu: Projekt MŠMT OP VVV Šablony II; 603.786,67 Kč PS k 1.1.2022, čerpání 416.864,- Kč Z nadačních fondů: PS 0,- Kč k Nadačního Fondu Zelený poklad, - Živá zahrada - Ledecká, Plzeň (poskytnuto a čerpáno v nákladech r. 2021 ve výši 120.000 Kč.Pprojekt ukončen, uplatněny náklady projektu, předloženo vyúčtování a zpráva ke kontrole a schválení a uvolnění zbývající částky 3 500 Kč. PS 25.000,- Kč přijatá částka příspěvku nadačního fondu Vodárenská kapička, čerpání 16 664,39 Kč. 10.000,- Kč přijatá částka nadace 700 let m. Plzně - projektu Zlatá struna, čerpání 10.000 kč. 60.000,- Peněžní dar Omexom - k zajištění stravování dětí Adaptačních skupin. | 255258.28 |
D.III.37. | 389 - Dohadné účty pasivní - tvořeny zejména ve výši dodavateli nevyúčtovaných zálohových faktur na dodávky energií budov - el., teplo, voda, a v Kaznějově + plyn, vč.zál. služby M. Policie - EZS. | 667060.00 |
C.II.5. | úč. 416 -Fond investic, je finančně krytý | 2091512.18 |
D.II.8. | ú. 472 - Dl. přijaté zálohy na transfery v tom: 4.911.194,- Kč.Z r. 2019 na projekt OP VVV - Šablony II; projekt ukončen k 28.02.2022, vyúčtování bude po schválení závěrečné zprávy projektu. přepokládaná částka vratky je cca 187 tis. Kč. 2.064.654,- Kč - přijaté záloha DS KULIČKA dle monitorovacích zpráv - DS Miniškolka Kulička 2; vyúčtování bude po schválení závěrečné zprávy projektu | 6975848.00 |
D.III.32. | ú. 374 -Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: v tom: ú. 374 0109: poskytnuto 500.000,- Kč - MŠMT projekt Experimentální vzdělávání, ÚZ 33066 ú. 374 0150: přijatá záloha 180.000 Kč k vyúčtování od OŠMS PK - volnočasové aktivity ú. 374 0155: přijatá záloha 40.000 Kč k vyúčtování od OŠMS PK - zahraniční spolupráce - na realizaci Česko-německého tábora ú. 374 0201: poskytnuto 9.444.939 Kč - přímé dotace (ÚZ 33353) ú. 374 0100: poskytnuta záloha 44.000 k projektům SM Plzeň odb. kultury - 2 projekty ú. 374 0182: přijatá záloha MPSV k vyúčtování: 348.255,44 Kč na provoz dětské skupiny | 10557194.44 |
D.III.36. | úč. 384 - Výnosy příštích období k datu v tom: ú. 384 01.. : 1.227.403,-Kč podíl úhrad účastníků zájmových útvarů; ú. 384 1001: KZ 2.177.500,-Kč provozní dotace KÚ: ze schváleného rozpočtu PK: 4.755.000 Kč a 600.000 účelové, poskytnuto: 3177 500,- Kč, ú. 384 1111: KZ 200.000,- Kč, provozní účelové dotace na plánovanou akci. | 3604903.00 |
B.II.31. | ú. 385 - Příjmy příštích období 3.500,- Kč - jedná se o rozdíl mezi poskytnutou zálohou 120.000,- Kč a smluvním příslibem příspěvku 123.500,- Nadačního fondu Zelený poklad v projektu Živá zahrada - voda v zahradě. Projekt je již stavebně i provozně dokončen, podáno vyúčtování a zpráva projektu, k uvolnění finančních prostředků dojde po schválení projektu. | 3500.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | úč. 511 - opravy a udržování z toho významné položky tvroří opravy: úč. 511 0172: 376.842,20 Kč Pallova 52/19 Plzeň, na rekonstrukci oplocení, s použitím IF (převážně z poskytnutého příspěvku PK OIM: 371.500,-Kč) | 528514.89 |
A.I.13. | k účtu 521- mzdové náklady: v tom položky: ú. 521 1001 - na platy hrazené z rozpočtu přímé dotace: 7.677.592,- Kč ú. 521 0201 - náhrady za nemoc - ONIV, k datu 62.216,- Kč, ovlivněno pandemií COVID a souvisejícími karanténami zaměstnanců. ú. 521 0202 - dtto, hrazené z ostatních zdrojů 2.103,- Kč; ú. 521 0203 - Kč 16.146,- mimořádný příspěvek dle rozhodnutí vlády na dorovnání do 100% výdělku při karanténě a tzv. izolačce, z důvodu COVID. SVČ vykazuje jako hrazené z mimorozpočtových zdrojů (OZ), vzhledem k souběžnému mimořádnému uplatnění snížení odvodů organizace na OSSZ při vykázání v měsíčním Přehledu o výši pojistného. ú. 521 1005 - platy ost. zdroje: 369.636,- Kč ú. 521 2002 - OON z ostatních zdrojů: 2.905.636,- Kč ú. 521 2002 - OON z projektů: 143.878,- Kč ú. 521 2018 - odměny z projektů: 5325,- Kč ú. 521 1011 -odměny z FO: 10.000,- Kč, životní výročí | 11192532.00 |
B.I.2. | K položkám SU 602: obsahuje příjmy z vlastní činnosti - v tom: za účastnické poplatky pravidelných ZÚ 5.817.311.-Kč, výukové programy, dopravní hřiště = 38.300,0 Kč, PA - příležitostné akce = 315.132,- Kč tábory a pobyt. akce = 5.349.460 Kč, (realizováno cca 110 táborů a soustředění) úplaty od rodičů za péči o děti v dětské skupině 267.800,- Kč, soutěže = 0 Kč, | 11788003.00 |
B.I.16. | úč. 648 - Čerpání fondů v tom: úč. 648 0172 - IF-O+Ú Pallova 376.842,20 Kč úč. 648 0501 - Fond odměn - životní výročí: 10.000,- Kč úč. 648 0602 - čerpání FKSP - věcné, mater.výdaje, 12.403,- Kč úč. 648 0314 - Nadace - hudební soutěž: 10.000,- kč úč. 648 0301 - Čerp. RF - dary: 16.664,39 Kč | 425909.59 |
B.IV.2. | k ú. 672-Výnosy místních institucí z transferů k datu : Plzeňský kraj: 2.377.500,-Kč (UZ 33152 -PK) provozní příspěvek KÚ OŠMS k datu, z 4.755.000 Kč ročního závazného ukazatele; 800.000,- OŠMS PK - provozní účelové příspěvky 0,- Kč Plzeňský kraj - projekty s vyúčtováním - . 10.652.960.10 Kč - dotace přímá (UZ 33353) - školství MŠMT, do výše nákladů k datu. Projekty a ostatní: 1.080.733,78 Kč - dohadnou položkou aktivní, v projektu Adaptačních skupin UKRAJINA 416.864 Kč - projektu MŠMT - (UZ 33063) Šablony II -ve výši Nákladů (z prostředků převedených do RF); 263.870 Kč - projekt MPSV (UZ 13013 -průtok.PK) DS Kulička 2, ve výši upl. nákl. do výše rozpočtových prostředků projektu k datu ukončení 28.2.2022, není předpoklad, že ze návěrečného vyúčtování projektu vznikne vyčíslení vratky. 182.545,74 - projekt MPSV - ČR, péče o děti v Dětské skupině 0 Kč projekt MŠMT - Experimentální vzdělávání- k datu nebyl projekt zahájen 0 Kč - projekty Magistrátu m. Plzně, UMO 1 a UMO 3: dosud neuplatněné projekty | 15774473.62 |
C.1. | Výsledek hospodaření: Je ovlivněn zejména přijmy z nájmů a zejména dlouhodobých podnájmů (235.925 Kč) a příjmy za letní tábory (5.349.460 Kč) a zvýšeným zájmem a úhradami za pravidelné kroužky - úhrady do 06/2022. Ostatní provozní náklady jsou úspornými opatřeními omezeny na nejnutnější možnou míru, kromě využití prostředků z realizovaných projektů. Od 02/2022 se SVČ spolupodílelo na organizaci příjmových center válečných uprchlíků z Ukrajiny - hlídání a zájmová činnost dětí, k tomu bylo a je využíváno finančního příspěvku od PK, včetně přijatých darů - v materiální podobě potravin i finčího daru na stravování dětí uprchlíků. Zapojilo se a realizuje Adaptační skupiny pro ukrajinské děti, žáky, studenty, včetně realizace v projektu MŠMT pro období 04 až 08/2022. | 7155697.23 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 290853.42 |
A.II. Tvorba fondu | 162430.94 |
1. Základní příděl | 162430.94 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 42403.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 20000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 22403.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 410881.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2391245.32 |
D.II. Tvorba fondu | 269317.40 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 199317.40 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 70000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 443528.38 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 443528.38 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2217034.34 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1985948.38 |
F.II. Tvorba fondu | 409830.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 409830.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 304266.20 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 304266.20 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2091512.18 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 43878985.04 | 5210309.89 | 38668675.15 | 38929303.15 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 43030705.04 | 4746991.38 | 38283713.66 | 38533133.66 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 848280.00 | 463318.51 | 384961.49 | 396169.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1082663.40 | 0.00 | 1082663.40 | 1082663.40 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1082293.00 | 0.00 | 1082293.00 | 1082293.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 370.40 | 0.00 | 370.40 | 370.40 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |