A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám a v souladu s aktualizací metodiky JMK. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, účtování způsob B. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech - nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Odpisový plán - účetní jednotka provádí čtvrtletní rovnoměrné účetní odpisy. Cenné papíry a majetkové účasti. Rozhodující vliv a podstatný vliv - pořizovací cenou. Změny způsobů ocenění nenasataly. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnu hodnotou - viz dodatek č. 10, 15 k vnitřnímu předisu č. 1/2008 Systém zpracoání účetnictví Města Adamova. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti administrace dotace. Úroky z úvěru jsou provozním nákladem. Postup účtování u opravných položek - vytváření se a účtují k 31.12..daného roku. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10.000,00 Kč. Účetní jednotka má zřízen sociální fond - způsob účtování je výsledkově s použitím účtu 548 a 648. Nalezený majetek - ÚJ neúčtovala. Rezervy k pokrytí významného zvýšení nákladů (závazků) např. u neukončených žalob (soudních sporů) účetní jednotka nevytváří. Kurzové rozdíly - ÚJ neúčtovala. Účetní jednotka účtovala na účtu 373 o krátkodobých poskytnutých zálohách na transfery. U přijatých transferů je rozhodující pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy předpoklad trvání v okamžiku příjetí zálohy na transfer. Účetní jednotka o přijatých zálohách na krátkodobé transfery účtuje na účtu 374. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 106389342.62 | 106389342.62 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 153790.37 | 153790.37 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 106235552.25 | 106235552.25 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 341804.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 341804.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 507423.50 | 2507423.50 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 2000000.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 507423.50 | 507423.50 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 26005942.80 | 27264670.94 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 26005942.80 | 27264670.94 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 652772.92 | 745184.20 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 96996.64 | 189407.92 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 555776.28 | 555776.28 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 26466000.00 | 26466000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 180000.00 | 180000.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 26286000.00 | 26286000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 105442132.00 | 108950252.86 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1990804.00 | 26496041.83 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1727218.00 | 24792046.78 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
028 | V 1. Q 2022 byl pořízen DDHM v celkové hodnotě 4.021,00 Kč (vysavač JSDH - 2.890,00 Kč, skříň údržba zeleně 1 131,00 Kč). Vyřazen majetek z důvodu opotřebení ve výši 43.246,00 Kč. V 2. Q 2022 byl pořízen DDHM v celkové hodnotě 410.090,41 Kč (Průmyslový vysavač BOSH, vánoční ozdoby, kamera, stěna na nářadí, sada gola klíčů, vrtačka, pila šavlová, přímočará, kotoučová, bruska, vrtačka, svítillna, akumulátor, žeřiny, sekačka, tiskárna, nerezová digestoř, kamera pod.Bylo vyřazeno auto Opel Foresta - JSDH - prodej v částce Kč 31.075,00 Kč. | 0.00 |
042 | V I. Q 2022 pořízen přívěsný vozík s cisternou pro JSDH ve výši 265 510,00 Kč. V II. Q 2022 zařazen do užívání přívěsný vozík, nerezové zábradlí na koupališti. Nová rozestavěnost - Dům služeb, lesopark, parkovací dům. | 0.00 |
021 | V I. Q 2022 prodej bytových jednotek 346/19. 346/21, 347/21 - vyřazení .Vyřazeny 2 plechové sklady v celkové PC 15,000,00 Kč V II Q 2022 prodej bytu 346/20 na ul. Opletalova 349.048,41 Kč, zařazeno nerezové zábradlí na koupališti - 96.800,00 Kč | 0.00 |
031 | V 1. Q 2022 vyřazen pozemek p.č. 252/23 v PC 144,00 Kč - prodej manželé Smejkalovi. V II. Q 2022 vyřazení části pozemku p.č. ZP0540 ve výši 5.255,96 Kč - z důvodu prodeje byt. jednotek na ul. Opletlova 38a. | 0.00 |
373 | V 1. Q 2022 vyúčtováné poskytnuté dotace v roce 2021. Poskytnuté dotace sportovcům ve výši 550 000,00 Kč, SVJ 193 313,00 Kč, ostatním spolkům ve výši 78 000,00 Kč V II. Q 2022 poskytnuté dotace SVJ ve výši 258.804,00 Kč, Městu Blansku na soc. služby 200.000,00 Kč, ost. sdružením ve výši 239.000,00 Kč, | 0.00 |
374 | V 1. Q 2022 proúčtované přijaté dotace - pro JSDH, opravu hřbitova, pečovatelsko službu, sociální opráci v celkové výši 2 597 276,00, 00 Kč, Vratka části dotace a volby v roce 2021 - 21 428,33 Kč. V II. Q 2022 jsme obdrželi dotaci z JMK pro peč. službu ve výši 1.300 000,00 Kč, na soc. práci ve výši 407.792,00 Kč. | 0.00 |
388 | Proúčtování přijatých dotací z roku 2021, za úkony peč. za 12/2021. V II. Q 2022 jsme obdrželi z MMR dotaci na parkoviště u nádraží ve výši 1.196.504,10 Kč. | 0.00 |
451 | V I. Q 2022 nebyl přijat žádný nový úvěr. Splátky starých úvěrů - Zatepl. budovy MěÚ PH - 70 000,00 Kč, Zateplení budovy MěÚ UK - 52 500,00 Kč, Rozšíření kapacity MŠ P.J. - 360 000,00 Kč, Koupaliště 135 138,00 Kč, Kom. ul. Osvobození 125 001,00 Kč V II. Q 2022 nebyl přijat žádný nový úvěr. Splátky starých úvěrů . Zateplení budovy MěÚ PH - 70.000,00 Kč, Zateplení budovy MěÚ UK - 52.500,00 Kč, Zateplení MŚ P. J - 95.000,00 Kč, Rozšíření odb. výuky MŠ P.J - 360.000,00 Kč, Koupaliště - 135.138,00 Kč, Kom. ul. Osvobození 125.001,00 Kč. | 0.00 |
459 | V I. Q 2022 nebyla uzavřena žádná nová leasingová smlouva. V II. Q 2022 nebyla uzavřena žádná nová leasingová smlouva. | 0.00 |
465 | Mendelova univerzita Brno - záloha ve výši 8 000,00 Kč odběr pohonných hmot - provozovna Adamov - smlouva 2015/2 z 10.3.2015 | 0.00 |
378 | V I. Q 2022 Závazek vůči ADAVAKu - příspěvek do FO, závazky byty, nebyty. Mzdová agenda - převod 3% HM do soc. fondu, Kooperativa - zákon.pojištění, srážky za 3/2022. Účet cizích prostředků 62 379,88 Kč. V II. Q 2022 zaplatila fy SALEZA 103,00 Kč - neidentifikovaná platba. | 0.00 |
389 | V I. Q 2022 výúčtovány zálohy na energie. V II. Q 2022 vyúčtovány zálohy z roku 2021 - Portl, Dřevoartikl, oprava vyúčtování z Centropolu z 1/2022. | 0.00 |
403 | Rozpouštění dotací. V II. Q 2022 rozpouštění dotací. Dotace z MMR - 9.196,00 Kč - parkoviště u nádraží .Fy bau 32 - 2.000.0000,00 Kč - příspěvek na vybudování připojení na teplovod. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
551 | ÚJ provádí odpisy rovnoměrně, čtvrtletně | 0.00 |
572 | Neinvestiční příspěvek PO a ost. I. Q 2022 - ZŠ a MŠ - 2 002 000,00 Kč, MKS - 697 400,00 Kč, ČAD 33.761,00 Kč, Zdravotní klaun - 1 000,00 Kč. II. Q 2022 - ZŠ a Š - 2.406.000,00 Kč, MKS - 682.200,00 Kč, IDS JMK - 451.500,00 Kč, SONS a Záchranná stanice Brno - 33.000,00 Kč. | 0.00 |
642 | Pokuty MP, přestupky. | 0.00 |
672 | V I. Q 2022 - dotace z JMK na výkon správy 712 920,00 Kč. Odpisy majetku. V II. Q 2022 - dotace z JMK na výkon správy 712.920,00 Kč, kmenzační bonus 259.034,72 Kč, dotace z MMR na parkoviště u nádraží 20.691,00 Kč. Odpisy majetku. | 0.00 |
553 | V I. Q 2022 prodej bytových jednotek - 346/19, 346/21,347/21 V II. Q 2022 prodej bytu 316/20 Opl. 38 a - 156.947,08 Kč | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4723313.47 |
G.II. Tvorba fondu | 256342.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 256342.00 |
G.III. Čerpání fondu | 235943.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 4743712.47 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 380432792.42 | 115447422.08 | 264985370.34 | 268515379.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 54882094.39 | 14102138.00 | 40779956.39 | 41087354.39 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 149205990.83 | 33349820.33 | 115856170.50 | 117485478.82 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 18619236.16 | 3261294.00 | 15357942.16 | 15487014.16 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 48194530.55 | 34264256.00 | 13930274.55 | 14289362.55 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 6386903.75 | 2924408.75 | 3462495.00 | 3521307.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 103144036.74 | 27545505.00 | 75598531.74 | 76644862.24 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 24406569.96 | 0.00 | 24406569.96 | 24411969.92 |
H.1. | Stavební pozemky | 2480218.45 | 0.00 | 2480218.45 | 2485474.41 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1057602.62 | 0.00 | 1057602.62 | 1057746.62 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1092584.50 | 0.00 | 1092584.50 | 1092584.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 19776164.39 | 0.00 | 19776164.39 | 19776164.39 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |