Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Dle racionalizace školských přísp. organizací je účetní jednotka od data 1.9.2012 sloučena se Střední odbornou školou a Středním odborným učilištěm Uničov, Mor.nám.68. Nový název účetní jednotky je Střední průmyslová škola a Střední odborné učiliště Uničov.
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován.
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12.prosince 2013 bylo rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými Olomouckým krajem.
Naše organizace nesestavují výkazy "Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu", protože nesplňují k rozvahovému dni a za bezprostředně předcházející účetní období obě kritéria, a to :
- aktiva celkem více než 40 mil. Kč
- roční úhrn čistého obratu více než 80 mil.Kč
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2011 účtuje PO podle vyhlášky 410/2009 a sozvisejících českých účetních standartů 701-710. Dle usnesení z 21 zasedání zastupitelstva Olomouckého kraje konaného dne 22.9.2011 došlo k datu 1.9.2012 ke sloučení škol (viz. př. A1). Majetek Střední odborné školy a Středního odborného učiliště Uničov, Mor.nám. 681 byl převeden do správy nástupnické organizace. V r. 2021 nedošlo k žádné změně předmětu podnikání. Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby jsou zachovány.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V organizaci se odepisuje majetek účetními odpisy dle odpisového plánu. Odpisový plán schvaluje zřizovatel. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je u drobného dlouhodobého nehmotného i hmotného majetku 1000 Kč . Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ceně pořízení vyšší než 300,- Kč a nepřesahující částku 1 000,- Kč je veden v operativní evidenci na podrozvahovém účtu 901 0304 - Software. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně pořízení vyšší než 300,- Kč a nepřesahující částku 1 000,- Kč je veden v operativní evidenci na podrozvahových účtech 902 300-902 0309. K 31.12.2013 je na podrozvahových účtech dále vedena odepsaná pohledávka v částce 1 447,-- Kč.Na podrozvahovém účtu 966 0300 je veden zapůjčený dat.termínál ( 2 ks) na státní maturity + IKAP4OK (4 tiskárny + 2 zavaděče)
Organizace provádí časové rozlišování v souladu s vyhl. 410/2009 Sb. Nepoužívá se v případě opakujících se plateb a příjmy nevýznamné finanční výše (převážně úhrady předplatného za tiskoviny). U běžných provozních výdajů je nevýznamnou položkou částka 10 000,- Kč. Postup časového rozlišování se neuplatňuje dále v případě řešených s pomocí dohadných položek.Dohadné položky jsou používány na konci roku převážně u energií. U transférů se používá dohadná položka k pokrytí nákladů. U mezd je to měsíční dohadná položka, u odpisů je dohadná položka čtvrtletní (pro dokrytí nákladů na odpisy dle poskytnutých čtvrtletních dotací). U provozu je to dohadná položka měsíční (dle poskytnutých měsíčních dotací). Klíčování nákladů je prováděno na základě výpočtu poměru skutečných nákladů a ubytovacích dnů a počtu lůžek a poměru skutečnýcdh nákladů a celkového počtu uvařených jídel U kalkulací pronájmů tělocvičen se skládá kalkulovaná cena ze skutečných nákladů předcházejícího roku a čistého nájmu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4525472.614499713.75
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek2071.002071.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4521954.614496195.75
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1447.001447.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku414425.00286165.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 414425.00286165.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4111047.614213548.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Zápis do obchodníku rejstříku - netýká se naší organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účtování roku 2022 proběhlo na základě zúčtování převodového můstku, který byl součástí roční účetní závěrky 2021. V organizaci nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V roce 2012 byl majetek předávající organizace dle delimitačního protokolu převeden od 1.9.2012 ma mástupnickou organizaci - Střední průmyslovou školu a Střední odborné učiliště Uničov. Soupis majetku je součástí delimitačního protokolu. V tomto účetním období došlo na katastru nemovitosti ke změně u předávaného majetku ze správy Střední odborné školy a Středního odborného učiliště Uničofv na nástupnickou organizaci.
V roce 2014 došlo k převodu vlastnictví k nemovitým věcem, teré podléhají zápisu do katastru nemovitostí a to vyjmutím z evidence školy ( ńa základě protokolu o převzetí nemovitého majetku z hospodaření příspěvkové organizace) č. protokolu 58/M/2014. Jedná se o pozemek parč. č. 62/2 o výměře 28 m2 a části budovy (trafostanice)
Změna v katastru nemovitostí nebyla provedena KÚ Olomouc - jakožto majitelem nemovitosti a proto bylo zúčtováno v měsíci lednu 2015 storno zápisu(dokl.2026). V měsíci srpnu 2015 diški na základě nového protokolu k opětovnému vyřazaení (dokl.2284) a protože opět nebyla provedena změna v katastru nemovitostí byl v měsíci září 2015 na základě protokolu KÚ proveden opětovný zápis o stornování vyřazení (dokl.2321).
Ke dni 15.12.2016 došlo k opětovnému převodu vlastnictví k nemovitým věcem, teré podléhají zápisu do katastru nemovitostí a to vyjmutím z evidence školy ( ńa základě protokolu o převzetí nemovitého majetku z hospodaření příspěvkové organizace) č. protokolu 70/KsaSVB/2016/04850/OMPSČ/OSM. Jedná se o pozemek parč. č. 62/2 o výměře 28 m2 a části budovy (trafostanice)

V roce 2021 nedošlo u naší organizace k zápisu o nabytí vlastnictví do katastru nemovitostí. v 1. pololetí 2022 nedošlo k zápisu o nabytí vlastnictví do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
V účetním období bylo zajitěno finanční krytí investičního fondu finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V naší organizaci nebylo o tomto účtováno. Jedná se o významné informace o vzájemně zúčtovaných částkách, včetně jejich vysvětlení

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00127050.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti304940.00616500.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVAúčet 013 - na účtu 013 nebylo v 2. čtvrtletí 2022 účtováno

účet 018 - na účtu 018 bylo účtováno

účet 021 - na účtu 021 nebylo účtováno

účet 022 - na účtu 022 bylo účtováno: vyřazení 91 785 Kč, nákup zvedák pro potřebu výuky + 44 542,- dále pořízení auta pro autoškolu (příjem z KÚ 300.000 Kč UR/52/32/2022) nákup 465 000 Kč


účet 028 xx - na účtech byl zúčtován nákup + 421 196,57(účet 558), vyřazení v hodnotě 361 923,15

účet 042 10 - je vedena projektová dokumentace 36 300,-- Kč + projektová dokumentace k plynov. Šumperská 25 410,-- Kč
0.00
AKTIVA
účet 111 xx - zůstatek - 0,Kč

účet 112 xx - materiálové zásoby zahrnují potraviny, čistící prostředky, magnetické karty, stravovací karty a materiál pro výuku, testy pro zaměstnance.
O zásobách je účtováno způsobem "A".
0.00
AKTIVAúč. 311 xx - zůstatek 137 995,51 Kč tvoří pohledávky za odběrateli z doplňkové činnosti

úč. 314 xx - zůstatek 236 412,72 Kč zahrnuje poskytnuté provozní zálohy , převážně dodavatelům energií (plyn,el.energie, voda)

úč. 315 xx - zústatek 0 Kč (akce školy)- jedná se o akce a učebnice, které si hradí žáci sami

úč. 335 xx - zústatek 31 778 Kč tvoří zústatek soukromých tel.hovorů, které budou uhrazeny v měsíci 7 /2022

úč. 343 xx - zůstatek 48 514 Kč - DPH FÚ Šternberk

úč. 346 xx - zústatek 0 Kč - pohledávky za ÚP - Lidské zdroje

úč. 348 xx - zůstatek 0 Kč

úč. 381 xx - zůstatek 11 007,52 Kč (propagace Atlas školství,UPG prgramu Bakaláři, licence IceWarp, antispam Hosting aj.)

uč. 385 xx - zústatek 0

úč. 388 xx - zůstatek 20 557 340 Kč - jedná se o dohadnou položku na
- ŠABLONY ukončen projekt k 30.6.2022
- PŘÍMÉ 19 532 290 Kč
- Provoz - odpisy 844 000 Kč
- Uz 33086 97 750 Kč
- UZ 00113 53 300 Kč
- UZ 98 045 20 000 Kč (Organizace je plátce DPH, bylo nutné odvést 2 000 na FÚ - 22 000)
- Dig. kom. 8 000 Kč
úč. 377 xx - zústatek 0
0.00
AKTIVAúč. 241 xx - zůstatek 6 854 561, 85 Kč ( na tomto účtu jsou finanční prostředky na provoz, na pokrytí fondu odměn, rezervního fondu, investičního fondu, doplňovou činnost. Stav k 31.06.2022 se rovná s výpisem BÚ.

úč. 243 xx - zústatek 148 220,65 účet bude vyrovnán v červenci 2022 - převod 2% dorovnání.

úč. 245 xx - zústatek 0,- jedná se o depozitní účet, který slouží pouze k příjmu a úhradě exekucí zaměstnanců školy, před nabytím právní moci

úč. 263 xx - zústatek 0,-- Kč

úč. 261 xx - zústatek ve výši 89 540 Kč se skládá ze zůstatků dvou pokladen školy (ul.Školní a školní jídelny)
0.00
AKTIVAúč. 401 xx - zůstatek 53 439 087,33 Kč - jmění účetní jednotky se skládá z fin. prostředků fondu dlouhodobého majetku (úč. 401 0200- 401 0600)
a fondu oběžných aktiv v částce 725 728,26 Kč (401 0902)

úč. 403 xx - transfery na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 304 940 Kč za 1. pololetí 2022.

úč. 408 xx - opravy minulých období - na tomto účtu bylo zúčtováno chybné zaúčtování odvodu nevyčerpané dotace na stipendium ve výši 76 900,-- Kč toto chybné zúčtování bylo provedeno SOŠ a
SOU Uničov a proto nebylo možno opravit chybu ještě v roce 2012.
Výše chyby byla vyšší než 0,3 % z celkových aktiv nástupnické organizace a proto byla zúčtována na účtu 408xx.
0.00
PASIVAúč. 411- Fond odměn - na fondu odměn nebylo v roce 2022 účtováno

úč. 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb 182 153,91 Kč, rozdíl mezi účtem 243 a 412 tvoří nepřevedený příděl 2% z HM za 06/2022, nepřevedený příspěvek na stravné zaměstnanců za 06/2022 (33 933,26 Kč).

úč. 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření
(UZ/10/9/2022) výsledek hospodaření za rok 2021 + 568 496,47 Kč.

úč. 414 - Rezervní fond tvořený z ostatních titulů
Z rezervního fondu byly čerpány finanční fin. prostředků projektu "Šablony II.", - výši 524 799,74 Kč. Projekt ukončen k 30.6.2022. Příjem finančního daru + 5 000 Kč.


úč. 416 - Investiční fond
Fond byl navýšen zúčtováním dotace na odpisy za 1-6/2022 ve výši 844 000 Kč + VHČ odpisy 122 201,78 Kč, z KÚ 300 000 Kč na nákup auta pro autoškolu. Bylo z něj čerpáno na odvod z odpisů do rozpočtu Olomouckého kraje 844 000 Kč + Fa za projektovou dokumentaci plyn. Šuperská ul. 25 410 Kč (042), nákup auta pro autoškolu 465 000, nákup zvedáku 44 542 Kč. Celkem čerpání: 534 952 Kč.

0.00
PASIVAúč. 321 xx - Dodavatelé
Jedná se o krátkodobé závazky k dodavatelům (škola a školní jídelna)

úč. 324 xx - Krátkodobé přijaté zálohy
Zde jsou zúčtovány přijaté zálohy od studentů za magnet. karty, stravné a ošetřovné, atd.

úč. 336 xx - Zúčtování s institucemi SP
Zústatek ve výši 713 972 Kč tvoří závazky za sociální pojištění.

úč. 337 xx - Zúčtování s institucemi ZP
Zústatek ve výši 309 313 Kč tvoří závazky závazky za zdravotní pojištění.

úč. 342 xx - Jiné přímé daně
Zústatek ve výši 150 131 Kč tvoří daň ze mzdy.

úč. 343xx - Daň z přidané hodnoty
Zústatek ve výši 0 Kč - závazek k FÚ Šternberk (daňová povinnost)

úč. 349 xx - Závazky k rozpočtům územně saprávných celků
Zůstatek ve výši 0 Kč

úč. 374 xx - Přijaté zálohy na transfery
Zústatek ve výši 20 579 415 Kč
- UZ 00302 844 000 Kč
- UZ 33086 99 125 Kč
- UZ 33353 19 532 290 Kč
- UZ 00113 82 000 Kč
- UZ 98 045 22 000 Kč

úč. 383 xx - Výdaje příštích období
Zústatek ve ve výši 111 357,53 tvoří překlenutí období k DPH.

úč. 384 xx - Výnosy příštích období
Zústatek 0

úč. 389 10 - Dohadná položka pasivní
Zústatek ve výši 0 Kč Nedošla fa.
úč. 378 xx - Ostatní krátkodobé závazky
Zde jsou zúčtovány závazky k zaměstnancům (mzdy 06/2022)
0.00
D.II.úč.472 xx - na účtu byla zaúčtována dotace na projekt ŠABLONY ve výši 1 658 596,-- Kč. Projekt vypořádán a ukončen k 30.6.2022. stav : 0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.úč. 501 xx - Spotřeba materiálu
Prostředky byly použity na nákup spotřebního materiálu pro činnost školy,školní jídelny a domova mládeže a dílen

Významnou položkou zúčtovanou na účtu 501 0602 je náklad na nákup pelet (pro kotelnu školy)ve výši 335 976 Kč.

úč. 502 xx - Spotřeba energie hlavní činnost - celkem 947 753 Kč se skládá z nákladů na el. energii, na zemní plyn a vodu.


úč. 511 xx - Opravy a udržování
V účetním období se prováděly pouze nejnutnější opravy a běžná údržba. Významnou položkou: malířské práce 77 619 Kč

úč. 518 xx - Ostatní služby
Prostředky byly čerpány v souvislosti s provozem školy, školní jídelny a domova mládeže
Další významné položky jsou : náklady na zajištění autoškoly, náklady na telefony a internetové služby, náklady autoškoly, servisní podpora IS Fenix ,presentace školy a
další náklady spojené se zpracováním mezd a jinými službami nutnými pro chod školy.

úč. 549 xx - Ostatní náklady z činnosti ve výši 104 731 Kč - v tom vyplacená stipendia výši 53 300 Kč

úč. 551 xx - Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy HČ ve výši 1 118 919,22 a DPČ ve výši 122 201,78 Kč

úč. 558 xx - zde ja zaúčtován nákup DDHM nad 1 000,-- Kč: ve výši 421 196,57 Kč se rovná 028/088
úč. 542 xx - penále (bezpečnost práce)


0.00
B.úč. 602 xx - Výnosy z prodeje služeb
Nejvýznamnější položku zde činí výnosy za stravné a ošetřovné žáků a zaměstnanců školy a tržby za práci žáků v dílnách.
V doplňkové činnosti se jedná o výnosy za komerční stravování. bytování na DM a školící služby prováděné pracovníky školy.

úč. 603 xx - Výnosy z pronájmu
Jedná se o výnosy z pronájmu tělocvičny, reklamní plochy, kantýny a příležitostných pronájmů učeben a prostor firmám.

úč. 609 xx - Jiné výnosy z vlastních výkonů
jedná se o platby žáků a to platby za opravné zkoušky z autoškoly a závěrečné zkoušky svařování

úč. 648 xx - Čerpání fondů

V tomto účetním období nebyl čerpán.

0.00
B.IV.2.účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti
- příjem testů na COVID pro studenty

účet 663 - je zde zaúčtován kurzový rozdíl ve výši 0 Kč (Projekt ERASMUS+)

účet 669 - je zde zaúčtován bonus od K.B. - "Moje odměny" ve výši 600 Kč

účet 672 - Výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC
Celková výše dotace činí 24 167 079,74 Kč.
Z toho dotace na provoz 2 682 000 Kč a dotace na odpisy 844 000 Kč, dotace na (UZ 33353) 19 532 290 Kč, projekt ŠABLONY II 524 799,74 Kč, projekt "Digitální kompetence školám SŠ" 24 000 Kč.
Další položkou zúčtovanou na účtu 672 je dotace na stipendium ve výši 53 300 Kč a dotace na transfer (ve výši odpisů účtu 403 xx) 304 940 Kč, Uz 33086 doučování 97 750 Kč, UZ 33 088 82 000 Kč, UZ 98045 22 000 Kč.




0.00
C.2.Výsledek hospodaření za hlavní činnost je 705 378,14 Kč. V dalším období bude proveden nákup pelet vzhledem k energetické situaci.



Čerpání IF - z IF byla hrazena projektová dokumentace k plyn. přípojce na ulici Šumperské.
Výsledek hospodaření za hospodářskou činnost ve výši 308 994,82 Kč je tvořen nejvíce výnosy z příležitostných i dlouhodobých pronájmů místností (hlavně na Mor. nám.), dále z komerčního stravování, ubytovacích služeb
na DM. Doplńková činnost je přínosem organizaci a v následujících letech bude krýt finanční náklady, které nebude možné krýt z prostředků KÚ.

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.Přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu sestavují účtní jednotky, které mají k rozvahovému dni a za bezprostředně předcházející účetní období aktiva vyšší než 40 000 000 Kč a roční úhrn
čistého obratu vyšší než 80 000 000 Kč. Musí byt splněna obě kritéria.
Naše organizace měla sice aktiva vyšší než 40 mil. Kč, ale nesplňuje kritérium ročního čistého obratu ve výši 80 mil. Kč.

Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
C.Výkazy Pomocného analytického přehledu nepředávají ty příspěvkové organizace, jejich zřizovatelem je obec, kraj nabo dobrovolný svazek obcí a jejich aktiva celkem (netto) nepřesahují alespoň v jednom ze dvou bezprostředně předcházejících účetních období výši 100 mil. Kč.
v naší organizaci v roce 2020 a 2021 nedosáhla aktiva (netto) celkem 100 mil. Kč

Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom. a jejich aktiva celkem (netto

0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.290656.83
A.II. Tvorba fondu275681.08
1. Základní příděl275681.08
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu384184.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování72534.00
3. Rekreace172650.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu136000.00
A.IV. Konečný stav fondu182153.91

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1242064.53
D.II. Tvorba fondu573496.47
1. Zlepšený výsledek hospodaření568496.47
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové5000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu524799.74
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání524799.74
D.IV. Konečný stav fondu1290761.26

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1166282.83
F.II. Tvorba fondu1266201.78
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu966201.78
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele300000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1378952.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku534952.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele844000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu1053532.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby85278086.2826175483.1259102603.1659539111.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu82189771.1725893655.6356296115.5456719996.54
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1730822.77116540.741614282.031619304.03
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě121361.0034624.0086737.0088198.00
G.6.Ostatní stavby1236131.34130662.751105468.591111612.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1871809.400.001871809.401871809.40
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1200643.650.001200643.651200643.65
H.5.Ostatní pozemky671165.750.00671165.75671165.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601730
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00