A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. ÚJ nemá povolenou doplňkovou činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ÚJ neprovedla změny v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení oproti minulému účetnímu období. Odpisový plán je schválen zřizovatelem. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které ÚJ používá vycházejí v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetníctví, ČÚS č. 701-710 ve znění pozdějších předpisů a to ve zjednodušeném rozsahu. Novelizace vyhlášky 114/2002 Sb. o FKSP od 1.1.2017 základní příděl 2 % z ročního objemu nákladů na platy. Zásoby účtuje způsobem A i B. Od 1.1.2018. Změna limitu účtování ÚJ účtuje přímo do spotřeby DDHM do 3 000,-Kč, DDNM do 7 000,-. DDHM od 3 001,- do 40 000,- Kč na účet 028, DDNM od 7 001,- do 60 000,- Kč na účet 018. ÚJ provádí odpisování majetku měsíčně na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Způsob účtování fondů rozvahově prostřednictvím účtu 401, výsledkově prostřednictvím účtů 549,551, a 648. Časové rozlišení provádí ÚJ k 31.12.. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele a vlastní majetek vedeném v operativní evidenci majetku. Fond investic je tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých dotací ze SZIF 403/672 - schváleno zřizovatelem. Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 0.00 | 0.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 7282780.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 7282780.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 7282780.00 | 0.00 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČO: 75022052, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 25.4.2003, sp.zn. Pr 991 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Obec Nesovice. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nenastala žádná taková událost. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky dná situace nenastala | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
U účetní jednotky daná situace nenastala | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | U účetní jednotky daná situace nenastala |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3262.80 | 6525.60 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.4 | účet 314 záloha na el. en. Kč 25 110,- a záloha na plyn Kč 456 200,- | 481310.00 |
B.III.9 | účet 241 - BÚ Fondů Kč 962 771,48; BÚ ZŠ Kč 1 575 879,11; BÚ UZ 33063 Kč 265 680,-; BÚ ŠJ Kč 95 273,23; BÚ OÚ Kč 235 139,82 . | 3134743.64 |
B.III.10 | účet 243 - BÚ FKSP 330 919,04. - rozdíl pokrytí je způsoben převodem odvodu z mezd za 6/2022 ve výši 14 631,96 Kč, bude převedeno na BÚ FKSP v 7/2022, převod úhr.penzijka za 6/2022 ve výši 3 400,- Kč na BÚ ZŠ bude převeden v 7/2022, neuhrazená faktura za rekreaci - příspěvek 3 000,-Kč | 330919.04 |
C.I.1 | účet 401 - jmění ÚJ - 401 0901 DHM ZC Kč 143 168,55; 401 0902 - potraviny Deliminační protokol ZC 11 551,24 | 154719.79 |
C.I.3 | účet 403 transfery na poř. DM - dotace SZIF na venkovní učebnu Kč 128 250,- snížená o časové rozlišení (odpisy) Kč 53 205,60 | 75044.40 |
B.III.17 | účet 261 pokladna ZŠ Kč 17 950,- a pokladna OÚ Kč 15 121,- | 33071.00 |
D.II.8 | účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33063 III. etapa Kč 265 680,- | 265680.00 |
D.III.7 | účet 324 - nejvyšší položka - přijaté zálohy na stravné r. 2022 ŠJ 101 800,77 | 101800.77 |
D.III.10 | účet 331 - zaměstnanci - platy 6/2022 | 628265.00 |
D.III.12 | účet 336 - sociální zabezpečení - odvod z mezd 6/2022 226 571,00 | 226571.00 |
D.III.13 | účet 337 - zdravotní pojištění - VZP Kč 49 409,-; MVČR Kč 29 088,-; ČS.Prům ZP Kč 19 599,- odvod z mezd 6/2022 | 98096.00 |
D.III.16 | účet 342 - zálohová daň odvod z mezd 6/2022 Kč 36 777,-, srážková daň Kč 195,- | 36972.00 |
D.III.32 | účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33353 372 602,27 Kč; UZ 170533087 - digital.komp. MŠ 32 000,-Kč; UZ 170533087 digital. komp. ZŠ 78 000,-Kč, UZ 170533088 - prevence digitální propasti ZŠ 29 000,-Kč | 511602.27 |
D.III.37 | účet 389 - dohadné účty pasivní - nejvyšší položky - el. energie 25 110,-Kč, plyn 456 200,-Kč | 487192.99 |
D.III.38 | účet 378 - penzijko 6/2022 úhrady do penzijních společností proběhnou v 7/2022 | 3400.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1 | účet 501 - nejvyšší poožky jsou: materiál (potraviny) strava ŠJ 380 810,51 Kč; DDHM do limitu 27 734,-Kč; hygienické a úklidové prostředky 61 481,45 Kč; spotřeba antigenních testů žáci 11 071,34 Kč; materiál ŠD 8 301,28 Kč; materiál MŠ 8 675,-Kč | 535436.62 |
A.I.2 | účet 502 - nejvyšší položky jsou: el. energie 111 792,-Kč; plyn 245 200,-Kč | 391992.00 |
A.I.12 | účet 518 - ostatní služby - např. údržba programů 42 132,38 Kč; vodné a stočné 24 218,90 Kč; plavání výuka, provozní náklady na výuku plavání a doprava na plavání 26 840,-Kč; předpl.tisk 9 128,- Kč, akce pro děti a žáky vč. dopravy 44 614,- Kč, škola v přírodě 156 123,- Kč | 377283.79 |
B.I.2 | účet 602 - výnosy z prodeje služeb - školné ŠD 44 850,- Kč; školné MŠ 53 700,- Kč; stravné ŠJ 382 373,30 Kč | 480923.30 |
B.IV.2 | účet 672 - šablony UZ 33063 III. 58 456,- Kč; UZ 33063 II. 158 099,02 Kč; provozní příspěvek zřizovatele OÚ 1 000 000,- Kč; dotace JMK SR UZ 33353 6 006 937,73 Kč; časové rozlišení 3 262,80 Kč (Odpisy) dotace SZIF; UZ 170533086 3 250,- Kč | 7230005.55 |
A.I.16 | účet 527 - nejvyšší položky - zák.soc. nákl. - FKSP 2022 90 220,24 Kč; DVP 19 572,- Kč; spotřeba antigen. testů zaměstnanci 8 591,-Kč | 118383.24 |
B.I.8 | účet 609 - výnosy z vlastních výkonů - výběr od žáků na dopravu plavání Kč 6 080,- a výběr od žáků a dětí na kulturní, výukové a jiné akce 44 614,- Kč, škola v přírodě 162 000,- Kč | 212694.00 |
B.I.17 | účet 649 - ost.výnosy z činnosti - antigen.testy 13 908,64 Kč; roušky 1 460,15 Kč | 15368.79 |
A.I.36 | účet 549 - ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku a právní ochrana 35 828,- Kč, neuznané náklady UZ 33063 II. 10 440,-Kč | 46268.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 313000.76 |
A.II. Tvorba fondu | 90220.24 |
1. Základní příděl | 90220.24 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 64070.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 28770.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9900.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 20400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 339151.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 504842.64 |
D.II. Tvorba fondu | 83290.02 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 83290.02 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 588132.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 248248.02 |
F.II. Tvorba fondu | 13393.80 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 13393.80 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 261641.82 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |