Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2226395.79 | 2164536.04 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2172199.50 | 2110339.75 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2226395.79 | 2164536.04 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.16. | 342 - jedná se o zálohovou daň 118 601,-- Kč a srážkovou daň 2 329,-- za červen 2022 , odvedeno v červenci 2022 | 120930.00 |
A.II.6. | Účetní jednotka nemění pro rok 2022 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku . Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je od roku 2012 na SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než Kč 3.000,- je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účty v podrozvahové evidenci (902). | 7704508.98 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy zálohy na vodu 26 740,-- Kč , záloha plyn 123 800,-- Kč, záloha el.energie 7 300,-- Kč, ostatní zálohy 33 300,-- Kč | 191140.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 69000.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 6. 2022.
| 36704.36 |
C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 362 635,53 + tvorba odpisů za období 1 - 6 /2022 123 000,00 Kč, čerpání fondu 248 100,-- Kč | 237535.53 |
C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 6/ 2022 poč. stav 340 490,03 Kč | 340490.03 |
D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 6/2022 - bude vyplaceno v červenci 2022 | 1241371.00 |
D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 2. čtvrtletí 2022 18 491,91 Kč, srážky zaměstnancům 3 474,--Kč, příděl FKSP 2% 6/2022 - 30 324,48 Kč | 52290.39 |
D.III.37. | 389 - | 0.00 |
D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 6/2022 bude vyplaceno v červenci 2022 | 472079.00 |
B.II.30. | 381 - náklady příštích období Esset Software antivirová program 8 212,-- Kč, V.DEmbunny Třinec virtuální návštěva školy hosting - 150,--Kč, Wedos domény,webhosting 938,55 Kč, JPH Servis servis programů Klasifikace a majetek 5 037,33 Kč, P. Holec licence Klasifikace a Majetek 1 800,-- Kč, W. Kluwer Pha předplatné časopis Řízení školy 2 090,-- Kč | 18227.88 |
B.II.5. | 315 - pronájem 2.ZŠ JH - 83 658,--Kč, vratka školné -320,--Kč, prodej taneční piškoty - 1 936,--Kč, nájemné Rehabilitace Krátká 3 360,-- Kč | 88634.00 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 6/2022 - odvedeno v červenci 2022 | 204334.00 |
D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 6/2022, vyplceno v červenci 2022 | 26273.00 |
D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 32453.99 |
C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 624 601,32 Kč, základní příděl fondu 143 517,44 Kč, čerpání FKSP - stravenkový paušál 42 432,-- Kč, rekreace 32 070,-- Kč, poskytnuté dary životní jubilea, odchod do důchodu 3 000,00 Kč, příspěvek penzijní připojištění 24 000,-- Kč, vitamíny 24 0000,--Kč, kultura,sport,masáže - 42 708,--Kč. kávovar z FKSP - 22 529,-- Kč | 577379.76 |
B.II.31. | 385 - | 0.00 |
B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní přímá dotace JČK 1-6/2022 | 11747606.50 |
C.II.4. | 414 - | 0.00 |
B.II.1. | 311 - faktury vydané ve splatnosti | 0.00 |
D.III.36. | 384 - | 0.00 |
C.II.3. | 413 - rezervní fond poč. stav 1 598,57 Kč + příděl do RF z HV roku 2021 142 726,70 Kč, čerpání na Akademii III.věku 18 050,00 Kč, 11.ročík soutěže JAP 50 000,00 Kč | 76275.27 |
D.III.32. | 374 - krátkodobé přijaté zálohy přímá dotace JČK 1-6/2022 - 12 981 955,-- Kč | 12981955.00 |
B.II.18. | 348 - provozní dotace na soutěže v roce 2022 nezúčtovaná zatím do výnosů ( 20.Dadainspirační dny 2022 - 45 000,--Kč ) | -45000.00 |
C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | 0.00 |
C.I.1. | Účetní jednotce od roku 2017 nesedí vazba 401+403 = stálá aktiva o 147 149,17 Kč , protože nepožádala o svolení radu kraje k tvorbě IF ze zůstatkové ceny vyřazeného majetku. | 1855943.47 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, kancel. potřeby, antigenní testy, respirátory, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 316868.78 |
A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 283035.67 |
A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 115070.50 |
A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 279 986,-- Kč, paušál kopírování 26 174,-- Kč, softwarové služby 57 104,20 Kč, pronájmy prostor mimo školu 68 938,-- Kč dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 640288.21 |
B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 173 896,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 56 690,--Kč | 230586.00 |
B.I.17. | 649 - příspěvek na dopravu TO na soutěž 13 300,-- Kč, proplacení od zravotních púojišťoven antigenní testy 8 347,64 Kč, ostatní mim. příjmy 288,67 Kč | 21936.31 |
A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 2% FKSP, OOPP zaměstnanci 1-6/2022 , semináře , školení zaměstnanci za období 1-6/2022, | 305352.92 |
A.I.9. | 512 - cestovní náklady | 37560.00 |
B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2022 1565 850,-- Kč, vstupné koncerty 25 010,--Kč | 1590860.00 |
B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 6/2022 | 347.28 |
B.IV.2. | účet 672 - výnosy z transféru 1 - 6/ 2022 - 11 747 606,50,-- Kč, příděl Akademie III. věku 260 050,-- Kč a příděl prov.dotace 2022 - 133 317,-- Kč, provozní dotace soutěže Flautování 60 000,--Kč, 11.JAP 39 683,-- Kč, OK MŠMT 17 000,-- Kč, dotace Město JH - 3 000,--Kč,
| 12260656.50 |
B.I.16. | 648 - zúčtování čerpání fondu FKSP, daru na Pohádky na ZUŠ | 27529.00 |
A.II.3. | 563 - kurzové ztráty 1 - 6/2022 | 48.81 |
A.I.34. | 557 - | 0.00 |