A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Není předpoklad omezení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S účinností od 1.1.2022, schválila Rada Olomouckého kraje svým usnesením UR/22/29/2021 ze dne 31.5.2021 prodloužení doby odpisování následujícího majetku svěřeného k hospodaření: - server DELL PowerEdge (z 6 na 11 roků) - ŠKODA Roomster (z 12 na 17 roků) - osvětlení výstavního sálu (z 20 na 27 roků) - osvětlení galerie (z 20 na 27 roků) V souvislosti s prodloužením doby odpisování činí v roce 2022 snížení příspěvku na odpisy 37 311 Kč. V návaznosti na výklad Ministerstva financí ČR, dochází s účinností od 1. 1. 2022 ke změně poskytované výše účelové dotace ke krytí hodnoty účetních odpisů v hlavní činnosti (celková výše ročního účetního odpisu na účtu 551 snížená o hodnotu transferového podílu = neinvestiční příspěvek na odpisy svěřeného majetku na příslušné období). Cílem je, dodržet ustanovení § 7 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a zajistit vedení účetnictví způsobem, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě usnesení ROK č. UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 došlo ke změně vedení účetnictví ze zjednodušeného rozsahu na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1.1.2014. Muzeum nedosahuje obou kritérií (celková výše aktiv 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu 80 mil. Kč) dle § 20, odst. 1 písm. a) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vzhledem k tého skutečnosti organizace přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nesestavuje. Použité způsoby oceňování: - hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou, reprodukční cenou, vlastními náklady, příp. 1 Kč, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován něsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace používá i majetek plně odepsaný, z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012. - zásoby - pořizovací cenou - pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou Ke své činnosti používá organizace majetek ve vlastnictví zřizovatele, jí předaný k hospodaření a majetek cizí na základě nájemních smluv. Přehled podrozvahových účtů: 901 - DDNM 1 000 - 7 000 Kč 902 - DDHM 1 000 - 3 000 Kč 905 - vyřazené pohledávky 909 - operativní evidence; komisní zboží 915 - ostatní krátkodobé podmíněné pohledávny z transferů Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se zejména o náklady za spotřebu energie, předplatné a popř. jiné služby nevyfakturované, ale vztahující se k danému účetnímu období. Účtování zásob: způsob B (materiál) Kurz pro přepočet měny: denní kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a jednotným účtovým rozvrhem stanoveným zřizovatelem. V návaznosti na výklad Ministerstva financi ČR, dochází s účinností od 1.1.2022 ke změně poskytované výše příspěvku zřizovatele ke krytí účetních odpisů v HČ (celková výše ročního účetního odpisu na účtu 551 snížená o hodnotu transferového podílu = neinvestiční příspěvek na odpisy svěřeného majetku na příslušné období). Cílem je, dodržet ustanovení § 7 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a zajistit vedení účetnictví způsobem, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace muzea. Tento krok zamezí zkreslení hospodářského výsledku, tzn. nebude nadále docházet k nerozdělenému VH ve výši TP. Sledování doplňkové činnosti se řídí vnitřní směrnicí. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4101708.05 | 4491269.13 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 200618.60 | 200618.60 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3694944.45 | 4082405.93 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 68890.00 | 68890.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 137255.00 | 139354.60 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 14652500.00 | 28835000.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 14652500.00 | 28835000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 18754208.05 | 33326269.13 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Muzeum Komenského v Přerově je příspěvkovou organizací zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 827. Datum zápisu do OR: 30. 7. 2003 IČ: 00097969 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Vyřazení DM v 1.-2./IV/2022: účet 028: - DDHM v celkové výši 306 706 Kč Pořízení DM v 1.-2./IV/2022: účet 018: - propagační video Helfštýn 25 000 Kč účet 019: - Dokumentární film "Krásný svět ptáků" (pro novou expozici ORNIS) 111 000 Kč účet 028: - DDHM v celkové výši 16 482 Kč účet 032: - Sbírkové předměty ke sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 95 467 Kč (úplatně) - Sbírkové předměty de sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 67 670 Kč (bezúplatně) ---------------------------------------------------------------------- účet 915 - ostatní krátkodobé podmníněné pohledávky z transferů: - schválený rozpočet 2022 - příspěvek na provoz 1 142 000,00 Kč - schválený rozpočet 2022 - příspěvek na provoz - mzdy 12 358 000,00 Kč - schválený rozpočet 2022 - příspěvek na provoz - odpisy 747 500,00 Kč - zádost o poskytnutí dotace z Programu podpory kultury Olomouckého kraje v roce 2022 na vydání výběrového katalogu Hodiny a hodinky ze sbírky Muzea Komenského v Přerově 55 000 Kč - žádost o poskytnutí dotace 2022 z rozpočtu statutárního města Přerova na činnost Záchranné stanice pro živočichy 300 000 Kč - žádost o poskytnutí dotace 2022 z rozpočtu statutárního města Přerova na činnost Ekoporadny ORNIS 50 000 Kč |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Finanční krytí zůstatků fondů k 30.6.2022: KS účtu 411 - FO 9 284,00 Kč KS účtu 241.201 - BÚ FO 9 284,00 Kč Rozdíl 0,00 Kč Není zřízen samostatný BÚ FO - součást provozního BÚ, členěno analyticky. Fond je plně finančně krytý. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 412 - FKSP 262 535,09 Kč KS účtu 243.10 - BÚ FKSP 262 535,09 Kč Rozdíl 0,00 Kč Zřízen samostatný BÚ FKSP. Fond je plně finančně krytý. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 413 - RF tvořený ze zlepšeného VH 2 299 213,94 Kč KS účtu 241.213 - BÚ RF ze zlepšeného VH 2 995 213,94 Kč Rozdíl 0,00 Kč Není zřízen samostatný BÚ RF ze zlepšeného VH - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky. Fond je plně finančně krytý. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 414 - RF z ostatních titulů 5 000,00 Kč KS účtu 241.224 - BÚ RF z ostatních titulů 5 000,00 Kč Rozdíl 0,00 Kč Není zřízen samostatný BÚ RF z ostatních titulů - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky. Fond je plně finančně krytý. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- KS účtu 416 - FI 756 370,26 Kč KS účtu 241.306 - BÚ FI 756 370,26 Kč Rozdíl 0,00 Kč Zřízen samostatný BÚ FI. Fond je plně finančně krytý. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 829158.84 | 1658317.68 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
2.00 | Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Minesterstvu kultury ČR: 1. Sbírka Muzea Komenského v Přerově, sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč -. Sbírka je vedená v centrální evidenci Ministerstva kultury pod číslem MKO/002-05-06/145002. 2. Nová archeologická sbírka Muzea Komenského v Přerově, má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč. Sbírka je vedená v centrální evidenci Ministerstva kultury pod číslem PŘA/003-08-04/310003. Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jenotlivých podsbírek v těchto materiálech: - Přírůstková kniha - chronologická evidence - Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence - Inventarizace sbírek - cyklus 10 let - Počet sbírkových předmětů k 31.12.2021 činí 425 281 kusů Novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb.,se stává s účinností od 1.1.2018 rozšíření sbírky muzejní povahy, oceněné 1 Kč, předmětem ivnestic. Veškeré sbírkové předměty, pořízené od 1.1.2018, bez ohledu na jejich pořizovací cenu, jsou financovány z prostředků IF a účetně vedeny na účtu 032 (kulturní předměty). Na příslušné analytice majetkového účtu 032 (kulturní předměty) jsou sledovány sbírkové předměty získané jak úplatně (IF), tak bezúplatně (dary). |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.I.8. | úšet 132 - Zboží na skladě - sklad zboží EO 373 706,68 Kč - sklad zboží PZ 163 079,20 Kč - sklad zboží Helfštýn 799 863,66 Kč - sklad zboží ORNIS 34 887,66 Kč - sklad zboží předaného do komisního prodeje EO 934,62 Kč - sklad darovaných zásob zboží EO 928,50 Kč - sklad darovaných zásob zboží PZ 162,00 Kč - sklad darovaných zásob zboží Helfštýn 91 608,00 Kč | 1465170.32 |
B.II.4. | Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - předplatné časopisů 2022 1 188,00 Kč - konferenční poplatek 3 000,00 kč - plyn 120 000,00 Kč | 124188.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst. V průběhu účetního období vykazuje účet příspušný nedoplatek příspěvku na provoz (UZ 300)ze schváleného rozpočtu na rok 2022. K rozvahovému dni bude stav nulový. | 982000.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období Zahrnuje časové rozlišení - prodloužení licence ESET Secure Office, prodloužení záruky serveru DELL na následující období | 26894.15 |
B.II.32. | Účet 388 - Dohadné účty aktivní Účet v průběhu účetního období časově rozlišuje měsíční čerpání příspěvků na odpisy, na mzdy a jiné účelové podprory. Položky s finančním vypořádáním k 31. 12. 2022 budou vykazovat k rozvahovému dni nulovou hodnotu. | 13081262.48 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky Stav účtu zahrnuje roční pronájem restaurace Helfštýn a likvidaci odpadní vody na hradě Helfštýn, který je postupně snižován smluvně sjednanými úhradami (k 30.6.2022, k 31.8.2022, k 31.12.2022). | 160935.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet 241.100 - provozní účet 4 332 708,50 Kč 241.201 - Fond odměn (anal. členění v rámci prov. BÚ) 9 284,00 Kč 241.213 - Rezervní fond ze zlepšeného VH (anal.čl.prov.BÚ) 2 995 213,94 Kč 241.224 - Rezervní fond (anal. členění v rámci prov.BÚ) 5 000,00 Kč 241.306 - Investiční fond (samostatný účet) 756 370,26 Kč | 8098576.70 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet) | 262535.09 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - stravenky | 183000.00 |
C.I.3. | Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Zachycuje DM vč. oprávek, pořízený z transferů. V roce 2021 nebyl pořízen žádný DM z transferu. Specifikace DM pořízeného z transferů: - Knihovní systém (013.00-34544; 073.00-34544) (zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR v r. 2012)odpis 364,70 Kč/měsíc PC 256 000,00 Kč odpisy 227 938,20 Kč ZC 28 061,80 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (021.200-801-01; 081.200-801-01) (zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 114 Kč/měsíc PC 121 787,00 Kč odpisy 12 708,00 Kč ZC 109 079,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - vybavení Expozice Archeologie na hr.Helfštýn (022.000-801-03; 082.000-801-03) (zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 84 Kč/měsíc PC 171 942,00 Kč odpisy 164 076,00 Kč ZC 7 866,00 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - TZ budovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení 021.300-34711; 081.300-34711) (zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010)odpis 138,28 Kč/měsíc PC 97 328,00 Kč odpisy 15 417,36 Kč ZC 81 910,64 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15829; 081.600-15829) (zdroj financování - dotace SFŽP-ERDF v 2014)odpis 1 278,18 Kč/měsíc PC 457 446,72 Kč odpisy 119 609,46 Kč ZC 337 837,26 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15858; 081.600-15828) (zdroj financování - dotace SFŽP-SR v 2014)odpis 78,90 Kč/měsíC PC 26 908,62 Kč odpisy 7 383,30 Kč ZC 19 525,32 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-801-02; 081.600-801-02) (zdroj financování - dar a dotace SMP z r. 2011)odpis 47,34 Kč/měsíc PC 20 000,00 Kč odpisy 4 429,98 Kč ZC 15 570,02 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - malotraktor KUBOTA (022.000-801-13; 082.000-801-13) (zdroj financování - dar Helfštýn z.s.) odpis 1 199,55 Kč/měsíc PC 115 890,00 Kč odpisy 86 367,60 Kč ZC 29 522,40 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - TZ budovy Nábřeží E.Beneše 21 (021.200-801-05; 081.200-801-05) (zdroj financování - dotace dle Protokolu o dokončení investiční akce - KÚ OK) odpis 79 795,84 Kč/měsíc PC 39 529 578,70 Kč odpisy 3 112 037,76 Kč ZC 36 417 540,94 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - bezpečnostní skříň na hořlaviny - NB 21(022.000-801-06; 082.000-801-06) (zdroj financování - dotace dle Protokolu o dokončení investiční akce - KÚ OK) odpis 378,90 Kč/měsíc PC 68 062,50 Kč odpisy 14 777,10 Kč ZC 53 285,40 Kč ------------------------------------------------------------------------------ - poplachová ústředna - NB 21 (022.000-801-07; 082.000-801-07) (zdroj financování - dotace dle Protololu o dokončení investiční akce - KÚ OK) odpis 1 082,06 Kč/měsíc PC 78 364,44 Kč odpisy 42 200,34 Kč ZC 36 164,10 Kč ----------------------------------------------------------------------------- - telefonní ústředna - NB 21 (022.000-801-08; 082.000-801-08) (zdroj financování - dotace dle Protololu o dokončení investiční akce - KÚ OK) odpis 537,30 Kč/měsíc PC 38 659,50 Kč odpisy 20 954,70 Kč ZC 17 704,80 Kč ----------------------------------------------------------------------------- - dokumentární film "Přerovské povstání" (019.000-801-09; 079.000-801-09) (zdroj financování - dotace SMP) odpis 1 390,62 Kč/měsíc PC 100 000,00 Kč odpisy 38 937,36 Kč ZC 61 062,64 Kč ----------------------------------------------------------------------------- - TZ paláce Helfštýn (021.200-801-10; 081.200-801-10) (zdroj financování - dotace dle Protokolu o dokončení investiční akce - KÚ OD) odpis 51 703,47 Kč/měsíc PC 56 075 578,88 Kč odpisy 1 189 179,81 Kč ZC 54 886 399,07 Kč ----------------------------------------------------------------------------- | 92101529.39 |
C.II.5. | Účet 416 - Investiční fond PS 722 809,26 Kč Tvorba: - odpisy DHM a DNM ve výši příspěvku zřizovatele 747 500,00 Kč - KÚ - investiční příspěvek - sbírky muzejní povahy 190 000,00 Kč ------------------------------------------------------------------------- Čerpání: - nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 747 500,00 Kč - pořízení sbírkových předmětů - účet 032 95 439,00 Kč - UZ 13 - Expozice ORNIS 61 000,00 Kč | 756370.26 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření PS 580 731,50 Kč Tvorba: zlepšený VH 2021 2 414 482,44 Kč ------------------------------------------------------------------------------ Čerpání: 0,00 Kč | 2995213.94 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů PS 1 307 729,68 Kč Tvorba: 0,00 Kč ------------------------------------------------------------------------- Čerpání: - převod nevyčerpané dotace OK na přípravu Expozice ORNIS (určeno k čerpání v 2022 - 2023) 1 302 729,68 Kč | 5000.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období čas.rozl.dot.SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 58 465,44 Kč čerpání - spotřebou a prodej publikací v 2022 0,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zůstatek k čerpání dotace (198 ks á 295,28 Kč) 58 465,44 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.SMP na publikaci Stříbro chudých 765,00 Kč čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2022 30,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zůstatek k čerpání dotace (98 ks á 7,50 Kč) 735,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.SMP na publikaci Středověké... zbraně Přerovska 1 848,32 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 267,52 Kč ------------------------------------------------------------------------ zůstatek k čerpání dotace (65 ks á 24,32 Kč) 1 580,80 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.KÚ na publikaci 100letá republika 24 750,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 125,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (394 ks á 62,50 Kč) 24 625,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Komenský a první republika 6 975,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 825,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (82 ks á 75 Kč) 6 150,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Gotické...kachle Přerovska 33 000,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 1 210,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (289 ks á 110 Kč) 31 790,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Komenský ve sběratelství 19 260,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 120,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (319 ks á 60 Kč) 19 140,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- čas.rozl.dot.SMP na publikaci Květnové povstání 31 700,00 Kč čerpání - spotřeba v roce 2022 300,00 Kč ------------------------------------------------------------------------ zústatek k čerpání dotace (314 ks á 100 Kč) 31 400,00 Kč -------------------------------------------------------------------------- Zůstatek příspěvku zřizovatele na provoz 2022 853 022,16 Kč Kompenzační příspěvek - ubytování - Ukrajina 9 000,00 Kč | 1026908.40 |
D.III.20. | Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím Počáteční stav účtu 349 zahrnoval vratky 2021 - příspěvek zřizovatele na mzdy, určený na pokrytí odvodů, zák.pojištění a tvorby FKSP v souvislosti s limitem mezd (UZ 301). Vratka z roku 2021 v celkové výši 82 019 Kč byly v lednu 2022 poukázána na účet poskytovatele. | 0.00 |
C.III.1. | Muzeum dosáhlo k 30.6.2022 zisk v celkové výši 1 815 598,77 Kč. Na něm se podílela hlavní činnost ziskem 1 550 178,79 Kč a doplňková činnost 265 419,98 Kč. V příznivém hospodaření se projevilo zahájení sezóny hradu Helfštýn, který zaznamenává vysokou návštěvnost. Hospodářská činnost muzea spočívá zejména v pronájmech svěřeného nemovitého majetku, zvláště pak pronájem restaurace na hradě Helfštýn. Další vývoj hospodaření se bude odvíjet zvláště od úspěšnosti tradiční mezinárodní akce Hefaiston. | 1815598.77 |
C.III.2. | účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Zastupitelstvo Olomouckého kraje schválilo svým usnesením č. UZ/10/9/2022 závěrečný účet Olomouckého kraje za rok 2021, jehož součástí bylo i schválení VH a přídělu do fondů. VH 2021 činí 4 072 800,12 Kč (HČ 3 853 840,52 Kč; DČ 219 959,60 Kč). Z toho činí transferový podíl 1 658 317,68 Kč. Disponibilní zůstatek ve výši 2 414 482,44 Kč byl přidělen do RF. | 0.00 |
C.III.3. | účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období S s účinností od 1.1.2022 dochází ke změně poskytované výše příspěvku zřizovatele ke krytí účetních odpisů v HČ (celková výše ročního účetního odpisu na účtu 551 snížená o hodnotu transferového podílu = neinvestiční příspěvek na odpisy svěřeného majetku na příslušné období), čímž nebude docházet k nerozdělení VH ve výši TP - viz komentář oddílu A.3. Účet tvoří nerozdělený VH ve výši transferového podílu z období: rok 2013 (432.0313)= 52 548 Kč rok 2014 (432.0314)= 57 570 Kč rok 2015 (432.0315)= 62 592 Kč rok 2016 (432.0316)= 69 792 Kč rok 2017 (432.0317)= 76 992 Kč rok 2018 (432.0318)= 155 640 Kč rok 2019 (432.0319)= 799 794,30 Kč rok 2020 (432.0320)= 1 293 612,15 Kč rok 2021 (432.0321)= 1 658 317,68 Kč | 4226858.13 |
D.III.37. | účet 389 - Dohadné účty pasivní: - nevyúčtována spotřeba el.en.Helfštýn (25% podíl) 8 000,00 Kč | 8000.00 |
A.II.8. | účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: - sbírkové předměty - vyfakturované předplatné časopisů 2022 8 670,00 Kč | 8670.00 |
A.II.9. | účet 052 - poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek: - sbírkové předměty - předplatné časopisů 500 Kč | 500.00 |
A.I.7. | účet 041 - nedokončený DNM - dílčí fakturace - dokument Tady jsou ptáci v rámci přípravy nové Expozice ORNIS 120 000 Kč | 120000.00 |
D.II.8. | účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - příspěvek zřizovatele na přípravu realizace expozice ORNIS s finančním vypořádáním do 28.2.2023 ve výši 1 453 452 Kč | 1453452.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů - KÚ - příspěvek na provoz (UZ 300) 1 103 977,84 Kč - KÚ - příspěvek na provoz - odpisy (UZ 302) 751 763,16 Kč - KÚ - příspěvek na provoz - mzdy (UZ 301) 11 869 276,00 Kč - KÚ - příspěvek na expozici ORNIS (UZ 13) 252 360,00 Kč - KÚ - kompenzační příspěvek - ubytování - Ukrajina 9 000,00 Kč - KÚ - rozp. VPO - publikace "Gotické...kachle" 1 210,00 Kč - KÚ - rozp. VPO - publikace "Komenský a první republika" 825,00 Kč - KÚ - rozp. VPO - publikace "Komenský ve sběratelství" 120,00 Kč - KÚ - rozp. VPO - publikace "100letá republika" 125,00 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Středověké zbraně" 267,52 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Stříbro chudých" 30,00 Kč - SMP - rozp. VPO - publikace "Květnové povstání ..." 300,00 Kč - SMP - dotace - projekt k 430.výročí narození J.A.Komenského 57 141,00 Kč - odpisy - transferový podíl (viz.oddíl E.1) 829 158,84 Kč | 14875554.36 |
A.I.36. | účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - likvidace neupotřebitelných zásob (vstupenky se zastaralými informacemi 2 291,30 Kč | 2291.30 |
A.V.2. | účet 595: Úprava očekávané výše daně PO 2021, dle skutečné daňové povinnosti. Účetní operace v roce 2021(předpoklad): daň z příjmů PO 2021 - HČ 591.300 / 341.010 94 703,80 Kč daň z příjmů PO 2021 - DČ 591.010 / 341.010 19 386,20 Kč celkem: 591 / 341 114 090,00 Kč Účetní operace v roce 2022 (dle skutečnosti): daň z příjmů PO 2021 - dle skutečnosti - HČ 595.300 / 341.010 -57 728,80 Kč daň z příjmů PO 2021 - dle skutečnosti - DČ 595.010 / 341.010 -7 061,20 Kč celkem (skutečná daňová povinnost 2021): 341.010 / 241.100 49 300,00 Kč | -57728.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 312865.09 |
A.II. Tvorba fondu | 180000.00 |
1. Základní příděl | 180000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 230330.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 225330.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 262535.09 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1888461.18 |
D.II. Tvorba fondu | 2414482.44 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 2414482.44 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1302729.68 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1302729.68 |
D.IV. Konečný stav fondu | 3000213.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 722809.26 |
F.II. Tvorba fondu | 937500.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 747500.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 190000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 903939.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 156439.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 747500.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 756370.26 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 200787932.08 | 35018751.00 | 165769181.08 | 167129729.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 167879492.89 | 26478890.00 | 141400602.89 | 142546722.89 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 26091766.59 | 6079361.00 | 20012405.59 | 20164991.59 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2984213.00 | 852156.00 | 2132057.00 | 2157521.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1871401.00 | 1116908.00 | 754493.00 | 771983.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1961058.60 | 491436.00 | 1469622.60 | 1488510.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 966915.00 | 0.00 | 966915.00 | 966915.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 352895.00 | 0.00 | 352895.00 | 352895.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 543155.00 | 0.00 | 543155.00 | 543155.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 70865.00 | 0.00 | 70865.00 | 70865.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |