A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. K 1.1.2022 účetní jednotka zrušila hospodářskou činnost. Činnosti, které byly jejím předmětem, tj. správa lesů, pronájmy bytů, nebytů, vodovodu, kanalizace, tepelného hospodářství, sportovišť a pozemků nebyly ukončeny, ani nijak omezeny a je o nich účtováno v rámci hlavní činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v uspořádání a označování položek účetní závěrky dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a ČÚS v platném znění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) drobný dl. hmotný majetek - v PC od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč, b) drobný dl. nehmotný majetek v PC od 5 tis. Kč do 60 tis. Kč, c) drobný dl. hmotný majetek od 1.200 Kč do 2.999 Kč je evidován na podrozvaze, d) drobný dl. nehmotný majetek od 1.200 Kč do 4.999 Kč je evidován na podrozvaze, e) způsob účtování zásob - B, f), opravné položky k pohledávkám - jsou stanoveny k 31.12. daného účetního období, g) časové rozlišení - je účtováno k 31.12. daného účetního období, h) způsob účtování fondů - prostřednictvím účtu 401/0019, i) účetní odpisy - rovnoměrné, měsíční, j) pokladna-od 1.1.2021 jsou pokladny účtovány s rozpočtovou skladbou (vyjma pokladny depozitní). Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701 až č. 710 a z metodického pokynu Jihočeského kraje MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce a DSO. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 137148237.53 | 137149995.18 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 160160.06 | 143990.06 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5097991.64 | 5115919.29 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 6000.00 | 6000.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 131884085.83 | 131884085.83 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 23302324.21 | 39845098.88 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 17962324.21 | 36245098.88 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 5340000.00 | 3600000.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 391544.00 | 391544.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 391544.00 | 391544.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 582288.30 | 582288.30 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 582288.30 | 582288.30 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 8821669.67 | 30051112.50 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 2761669.67 | 30051112.50 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 6060000.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 78355.82 | 19488926.63 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 19429410.81 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 78355.82 | 59515.82 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 140679791.95 | 158923132.25 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.II.1. | Účetní jednotka má k 30.06.2022 závazky z těchto úvěrů: 1. úvěr - 3.etapa Švermova ul. - ve výši 8.735.973,97 Kč (poslední splátka 31.12.2024), 2. úvěr -"Sportovní hala" ve výši 10.024.098,78 Kč (poslední splátka dne 30.12.2026), 3. úvěr "Domov pro seniory" ve výši 35.000.000 Kč (splácení od 7/2023 do 06/2037). | 53760072.75 |
D.III.32. | Na účtu 374 jsou evidovány nevyúčtované kr. zálohy na transfery, které město obdrželo: nein. dotace "Živé Milevsko III - Certifikace města Milevska pro normu ISO 50001" - UZ 13013 ve výši 2.888.602,43 Kč, inv. dotace UZ 425 - "Zpracování územ. plánu Milevsko" ve výši 175.000,- Kč, inv. dotace UZ 22500 na snížení energet. náročnosti VO Hůrka - 464.507,- Kč, inv. dotace UZ 725 na Rozšíření domova pro seniory-10.000.000,- Kč, inv. dotace UZ 22503 na Podnikatelský park Milevsko - 1.083.765,51 Kč, nein. dotace UZ 457 na Údržbu klášterního mostu přes Mil. potok - 175.000,- Kč, nein. dotace UZ 4428 na Podporu terénní práce pro r. 2022 - 225.000,- Kč, nein. dotace UZ 13015 na výkon soc. práce pro r. 2022 - 514.069,- Kč. | 0.00 |
A.IV.1. | Na účtu 462 je poskytnuta návratná finanční výpomoc SPOSu s.r.o. za období od 1.1.2022 - 30.06.2022 5.290.000 Kč. | 0.00 |
C.I.7 | Na účtu 408 byla v r. 2010 provedena oprava chyby z r. 2009, kdy byly čerpány finanční prostředky z fondu rezerv a rozvoje, ale nebyl o tuto čerpanou částku snížen fond. | 24500000.00 |
C.I.7 | Na účtu 408 byla v r. 2013 provedena oprava chyby z r. 2001, kdy byl uskutečněn prodej půdních vestaveb v čp. 660, ale nedošlo k jejich vyřazení v majetkové ani v účetní evidenci. | 3455354.00 |
C.I.7 | V r. 2019 bylo na účtu 408 zaúčtováno vyřazení akcií ve výši 770.000,- Kč , akcie byly vyplaceny v roce 2018. | 770000.00 |
C.I.7 | V r. 2022 byl na účtu 408 zachycen předpis poplatku za ukládání odpadu na skládce za IV. čtvrtletí 2021 ve výši 491.724,07 Kč. | 491724.07 |
A.II.8 | Na účtu 042 je rozpracovaná akce Podnikatelský park Milevsko (25.493.740,45 Kč) | 0.00 |