Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZZS OK nevykazuje k rozvahovému dni 30.06.2022 žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 7 odst.3 ZoÚ. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ZZS OK vykazuje k rozvahovému dni 30.06.2022 níže uvedené meziroční změny týkající se položek výsledovky a rozvahy. Dohadné položky pasivní vykazují meziroční nárůst zejména z důvodu poskytnutých prostředků od zdravotních pojišťoven na mimořádné odměny zdravotnických pracovníků v návaznosti na kompenzační vyhlášky 2020 a 2021. Dohadná položka pasivní na snížení tržeb od ZP činí v úhrnu 19 427 499,54 Kč. Meziroční změna této významné položky činí k datu 30.6.2022 částku 3 311 196,26 Kč. Mzdové náklady a související zákonné odvody vykazují meziroční pokles z důvodu vyplacených mimořádných odměn zdravotnickým pracovníkům za práci v době epidemie COVID-19 v roce 2021. Účet 547 Manka a škody vykazuje meziroční nárůst z důvodu totální škody na sanitním vozidle, která byla kryta pojistným plněním. Účet 021 vykazuje výrazný meziroční nárůst z důvodu svěření nemovitého majetku od zřizovatele ve výši 22 142 758,48 Kč v souvislosti s vybudováním nové výjezdové základny Uničov. Účet 022 vykazuje výrazný meziroční nárůst z důvodu svěření majetku od zřizovatele v souvislosti s obnovou vozového parku včetně vybavení v hodnotě 31 800 736,00 Kč.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje o skladových zásobách metodou A, o materiálu pořizovaném přímo do spotřeby metodou B. ZZS OK k rozvahovému dni 30.06.2022 účtovala o přírůstcích dohadných položek pasivních na energie a služby. O přírůstcích těchto dohadných položek ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje v pololetí a na konci roku. K přijatým zálohám na provozní dotace od zřizovatele ZZS OK účtuje průběžně dohadné položky aktivní proti účtu 672. Dle rozhodnutí zřizovatele účtovala ZZS OK do data 31.12.2013 ve zjednodušeném rozsahu. Od data 1.1.2014 účtuje ZZS OK dle rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Vnitřním předpisem ZZS OK je stanoveno účtování o drobném dlouhodobém nehmotném majetku na účet 018 již od výše 500,00 Kč. Vnitřním předpisem ZZS OK je stanoveno účtování o drobném dlouhodobém hmotném majetku na účet 028 již od výše 1 000,01 Kč, do výše 1 000,00 Kč je účtováno na podrozvahu na účet 902. V případě přijetí daru drobného dlouhodobého majetku od účetních jednotek, které nejsou vybranými účetními jednotkami, organizace ZZS OK účtuje souběžně do nákladů a výnosů dle ČÚS pro některé VÚJ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 20575387.44 21995800.93
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1295359.70 1302592.47
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3864136.68 3864649.58
P.I.4.906Vyřazené závazky 4000.00 4000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 15411891.06 16824558.88
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 130629489.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 130629489.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 16460366.14 16124355.79
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 3896287.75 3560277.40
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 12564078.39 12564078.39
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 21291098.25 7000000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 7000121.25 7000000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14290977.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 127445654.55 12863445.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

ZZS OK je zapsána ve veřejném rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě v oddílu Pr. vložce č. 946.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

ZZS OK k rozvahovému dni 30.06.2022 neeviduje žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 19 odst. 6 zákona ZoÚ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 5323071.50 5402537.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3645035.00 5223682.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ZZSOK k rozvahovému dni 30.06.2022 neeviduje dané informace.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3
Počáteční stav účtu 403 v roce 2022 činí 24 968 980,58 Kč. Z toho investiční transfery ze SR činí výši 10 347 681,00 Kč, transfery ze svěření majetku od zřizovatele 35 308 648,45 Kč, transfery od nestátních institucí 10 941 507,80 Kč, transfery od měst a obcí 83 490,00 Kč a snížení investičních transferů 31 712 346,67 Kč. V průběhu 1.Q 2022 v měsíci březnu je zaúčtován nárok na investiční transfer ze SR od MZČR, sledovaný pod UZ 35500 v objemu 2 099 350,00 Kč na pořízení a vybavení zdravotnické zástavby sanitního vozidla XXL, dále je zaúčtován nárok na investiční transfer od ČKP z FZŠ na sanitní vozidlo typu C včetně vybavení v hodnotě 2 395 713,00 Kč. V průběhu 1.Q 2022 ZZS OK obdržela od zřizovatele svěřené investiční transfery v úhrnné hodnotě 44 629 194,87 Kč, z toho v měsíci lednu svěřený IT ve výši 16 008 532,47 Kč k nové výjezdové základně Uničov a v měsíci březnu svěřený IT ve výši 28 620 662,40 Kč k projektu IROP v rámci pořízení nových sanitních vozidel a přístrojového vybavení. V průběhu 2.Q 2022 v měsíci červnu je zaúčtován nárok na investiční transfer ze SR od MZČR, sledovaný pod UZ 35500 v objemu 842 160,00 Kč na automatický systém komprese hrudníku. V průběhu 2.Q 2022 v měsíci květnu byl zaúčtován nárok na zvýšení investičního transferu od ČKP z FZŠ ve výši 5 679,00 Kč z důvodu přesunu z provozních prostředků dle schválené změny účelu transferu. Počátkem června 2022 je zaúčtováno snížení transferu od ČKP z FZŠ ve výši vratky nevyčerpaných prostředků v objemu 19 830,50 Kč v návaznosti na provedené vyúčtování investičního transferu za rok 2021 v řádném termínu. Snížení investičních transferů za běžné období činí k datu 30.06.2022 výši 3 645 035,00 Kč. Konečný stav účtu 403 k datu 30.06.2022 činí 71 276 211,95 Kč.
71276211.95
C.II.2
ZZS OK k rozvahovému dni 30.06.2022 vykazuje rozdíl krytí FKSP o 51 952,18 Kč vyšší ve srovnání s účetním stavem fondu. Uvedený rozdíl je zapříčiněn finančním tokem probíhajícím v následujícím měsíci po účetním období, kdy došlo k zaúčtování tvorby a čerpání fondu. Tento postup je v souladu s platnou legislativou a vnitřními směrnicemi organizace.
51952.18

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2261382.46
A.II. Tvorba fondu 2722548.08
1. Základní příděl 2651120.08
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 71428.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 2990740.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 2191200.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 73000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 694340.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 32200.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 1993190.54

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4527883.14
D.II. Tvorba fondu 1279892.68
1. Zlepšený výsledek hospodaření 1179892.68
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 100000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 110923.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 10923.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 100000.00
D.IV. Konečný stav fondu 5696852.82

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3246692.32
F.II. Tvorba fondu 22549245.65
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 14025643.40
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 3871767.75
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 2099350.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 160000.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 2381561.50
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 10923.00
F.III. Čerpání fondu 19861131.97
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 6049460.97
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 13811671.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 5934806.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 228274123.07 70967274.00 157306849.07 136642126.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 106709985.14 43853847.00 62856138.14 63375404.71
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 78197381.47 12261762.00 65935619.47 44230617.99
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 30849197.83 8329247.00 22519950.83 22672687.83
G.5.Jiné inženýrské sítě 6533769.50 4893301.00 1640468.50 1876660.50
G.6.Ostatní stavby 5983789.13 1629117.00 4354672.13 4486755.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8919869.93 0.00 8919869.93 8923219.93
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 95041.00 0.00 95041.00 104904.00
H.4.Zastavěná plocha 2340051.00 0.00 2340051.00 2330188.00
H.5.Ostatní pozemky 6484777.93 0.00 6484777.93 6488127.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849103
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00