A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účení závěrka Fakultní nemocnice v Motole byla sestavena v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb.,, vyhl. 410/2009 Sb., a Českými účetními standardy v platném znění. Sestavení účetní závěrky odpovídá účetním metodám a stanoveným účetním postupům účtování. Jako příspěvková organizace zřízená MZČR i nádále pokračuje ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označení položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a způsoby oceňování jsou v souladu s vyhl. 410/2009 Sb., a vydanými Českými účetními stadardy v platném znění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní závěrka je sesstavena ze všech doloženýchdokladů a předaných informací za toto období a všechny doklady byly zaúčtovány. Bylo provedeno zaúčtování časového rozlišení do účetních období. Tímto podává účetní závěrka věrný a poctivý obraz účetnictví a je zachován časový soulad účetních operací. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 170435914.37 | 166574798.49 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 432249.30 | 362673.69 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 170003665.07 | 166212124.80 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 18591078.58 | 18591078.58 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 18591078.58 | 18591078.58 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2723262843.96 | 2370452472.02 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 21317782.24 | 3045616.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 316489.46 | 316489.46 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 2623187784.26 | 2288649578.56 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 78296573.00 | 78296573.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 144215.00 | 144215.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 392177455.15 | 353494419.87 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 21956915.75 | 9660950.75 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 177612610.71 | 160228429.29 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1065.00 | 1020.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 192606863.69 | 183604019.83 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 3838958559.80 | 2429700354.26 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 57816600.55 | 23338107.12 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 1079655666.99 | 39413967.58 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1934.00 | 2127.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 2623187785.26 | 2288649579.56 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 78296573.00 | 78296573.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -1318846178.04 | -227576425.04 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Fakultní nemocnice v Motole byla zřízena MZČR čj. OP-054-25.11.1990 a není zapsána do obchodního rejštříku. Fakultní nemocnice provádí činnost v souladu se zřizovací listinou a statutem nemocnice. Účetní závěrka obsahuje všechny předepsané výkazy včetně identifikace v plném rozsahu. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Do účetní závěrky byly zahrnuty všechny předené doklady a byly zaúčtovány účetní doklady s tímto obdobím související. Současně byly zaúčtovány dohadné položky aktivní i pasivní. Všechny účetní metody byly dodrženy v souladu s platnými předpisy. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Pořízený mejtek byl zařazen do užívání po zápisu do katastru nemovitostí a následně odepisován. Zařazený majetek je pravidelně při inventarizaci majetku kontrolován s výpisem katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fakultní nemocnice v Motole účtuje fond reprodukce v souladu s ČÚS č. 704. V průběhu roku rozpočtuje finanční prostředky na pořízení investic daného období i s výhledem pro další roky.. V případě nekrytí fondu reprodukce sníží výsledkově o tento rozdíl snížený o výši výnosů z titulu časového rozlišení přijatýc invetičních transferů fond reprodukce majetku. Stav fondu reprodukce k 30.6.2022 ve výši 2 659 062 524,94 Kč byl rozpočtovánna spoluúčast investiční výstavby a pořízení zdravotnické techniky v roce 2022, plán investic z vlastních zdrojů a investice rozpočtového krytí z vlastních zdrojů a úržby. Vzhledem k předpokladu vysokého podílu krytí finančních prostředků z dotací je pro tento rok fond reprodukce pokryt finančními prostředky a k 30.6.2022 je výše dohadné položky na krytí fondu reprodukce ve výši 424 048,08 Kč. Tvorba fondu reprodukce pro rok 2022 je zajistěna odpisy majetku. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V případě zaúčtování významné informa o vzájemném zůčtování bude informace uvedena v komentáři k závěrce. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | Na základě rozhodntuí o dědictví Houdek - pozemky Lahovice a Modřany bylo provedeno vyřazení pozemku. | 2306963.07 |
A.I.4. | V roce 2022 byl realizován náku emisních povolenek na burze ve výši 10 044 ks za 18 296 672,44 Kč. Dále nám bylo bezúplatně předáno 140 ks ve výši 252 679,40 Kč od Psychiatrické nemocnice Dobřany a od MŽP bylo bezúplatně předáno 2 936 ks ve výši 5 442 786,16 Kč. Odvod emisních povolenek byl proveden k 30.4.2022 na OTE12 980 ks ve výši 20 818 305,84 Kč. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.15. | Magistrát hl. města Prahy provedel úhradu za pozemek z dědictví Houdek - pozemky Lahovice a Modřany na základě směnné smlouvy č. SME/35/05/011890/2021 | 4507418.59 |
B.I.16. | Fakultní nemocnice v motole provedla k 30.6.2022 přeúčtování fondů: Na účtu 648/15 zaúčtováno čerpání rezervního fondu ve výši 9 041 121,35 Kč Na účtu 648/16 zaúčtováno čerpání fondu FKSP ve výši 3 737 668,00 Kč Na účtu 648/90 zaúčtováno čerpání fondu reprodukce ve výši 46 3 417,84 Kč | 61524489.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 78081242.03 |
A.II. Tvorba fondu | 40814056.71 |
1. Základní příděl | 39298385.50 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 1515671.21 |
A.III. Čerpání fondu | 56478360.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 3737668.00 |
3. Rekreace | 2851767.64 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 29740658.94 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 115000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2570500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 9051125.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 8411640.92 |
A.IV. Konečný stav fondu | 62416938.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 51210219.36 |
C.II. Tvorba fondu | 29756106.93 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 914022.37 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 28842084.56 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 30321250.12 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 988015.75 |
6. Peněžní dary - účelové | 25654684.52 |
7. Ostatní čerpání | 3678549.85 |
C.IV. Konečný stav fondu | 50645076.17 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2437291945.40 |
E.II. Tvorba fondu | 466989327.43 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 359535387.25 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 107453940.18 |
E.III. Čerpání fondu | 358280762.30 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 312207344.46 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 46073417.84 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 2546000510.53 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 14657314639.96 | 7656561316.60 | 7000753323.36 | 7183981961.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 27395686.35 | 6441720.00 | 20953966.35 | 21194985.95 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13511288997.00 | 6898659917.00 | 6612629080.00 | 6789423602.39 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 209115720.05 | 124920142.26 | 84195577.79 | 86289517.19 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 266229090.49 | 163622595.00 | 102606495.49 | 99638600.28 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 452356263.32 | 369512652.82 | 82843610.50 | 90305249.12 |
G.6. | Ostatní stavby | 190928882.75 | 93404289.52 | 97524593.23 | 97130006.97 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 286490731.89 | 0.00 | 286490731.89 | 288797694.96 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6056.25 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1561675.60 | 0.00 | 1561675.60 | 1561978.01 |
H.4. | Zastavěná plocha | 87386771.29 | 0.00 | 87386771.29 | 87653881.70 |
H.5. | Ostatní pozemky | 197542285.00 | 0.00 | 197542285.00 | 199575779.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |