A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o porušení principu nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2022 nedošlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování: Drobný dlouhodobý majetek hmotný - pořizovací cena 3 000 Kč - 40 000 Kč. DDHM s dobou použitelnosti delší než rok a vstupní cenou pod 3 000 Kč je evidován na podrozvaze (účet 902). Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - pořizovací cena 7 000 Kč - 60 000 Kč. Nebyl pořízen hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vlastní činností. Nabyté pozemky oceněny pořizovací cenou. Majetek bezúplatně nabytý od jiné vybrané účetní jednotky v cenách dle převodce. Nabyté pozemky směnou na základě znaleckého posudku, kvalifikovaného odhadu, případně v cenách BPEJ. Cenné papíry a majetkové účasti: ocenění pořizovací cenou. Město je 100 % vlastníkem společnosti Technické služby Jesenice s.r.o. se základním kapitálem 100 000 Kč. Oceňování a vykazování zásob - způsob účtování B. Změny způsobu oceňování nenastaly. 2. Odpisy: Účetní jednotka provádí rovnoměrné měsíční odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708. 3. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu: Účetní jednotka eviduje v roce 2021 úhradu daňového dokladu v EUR, datum platby 18.3.2021. Pro přepočet na českou měnu byl použit kurz ČNB 18.3.2021, doklad účtován 31.12.2020. 4. Peněžní fondy: Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově prostřednictvím účtu 401. Účetní jednotka má vytvořen sociální fond (účet 419). 5. Časové rozlišení nákladů a výnosů: Významná částka pro časové rozlišení je stanovena vnitřní směrnicí na 2 000 Kč. Energie a dodávky služeb týkající se bytového a nebytového hospodářství účetní jednotka časově rozlišuje ve výši uhrazených záloh. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 41164294.96 | 41337626.44 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1134310.12 | 1106705.20 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 40029984.84 | 40230921.24 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 3040371.68 | 3213384.09 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 3040371.68 | 3213384.09 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 6274718.68 | 6748709.27 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 6104603.00 | 6575478.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 170115.68 | 173231.27 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 949021.88 | 4392843.41 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 949021.88 | 4392843.41 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 17207.29 | 17207.29 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 17207.29 | 17207.29 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 22538156.20 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 22538156.20 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 120000000.00 | 120000000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 120000000.00 | 120000000.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 171411199.91 | 153137199.72 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnost, které nejsou zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Veškeré návrhy na vklad do katastru nemovitostí podané do 31.12. minulého účetního období byly zrealizovány v průběhu ledna 2022. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Významné informace o vzájemně zúčtovaných částkách nejsou. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 97775.00 | 195420596.29 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3193086.00 | 2547932.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Nejvýznamnější projekty: rekonstrukce nátoku čerpací stanice ATS Jesenice 10 665 tis. Kč, dům pečovatelskými byty a MŠ Horní Jirčany 2 512 tis. Kč, víceúčelová sportovní hala 1 783 tis. Kč, nové centrum Jesenice 1 706 tis. Kč, ČOV Jesenice navýšení kapacity 1 198 tis. Kč, sportovní areál 1 036 tis. Kč, biotop Pančák 943 tis. Kč. | 28792931.98 |
B.II.32 | Dohadné účty aktivní Proúčtované způsobilé výdaje z přijatých dotací do doby akceptace závěrečných zpráv o realizai projektu. Největší podíl tvoří výdaje z dotace MŠMT na stavbu školy ve výši 221 910 080 Kč. Dále odhady dosud neproúčtovaných výnosů za služby bytového a nebytového hospodářství z roku 2021. | 297532990.74 |
C.I.7 | Opravy předcházejících účetních období (rok 2016 a 2018) V roce 2015 byly provedeny stavební úpravy nebytových prostor, které byly původně zaúčtovány jako oprava na účet 511. V roce 2016 byly tyto stavební úpravy překlasifikovány jako technické zhodnocení majetku a byla provedena oprava zaúčtování na účet dlouhodobého majetku. Účetní jednotka netvořila dohadné položky ke spotřebovaným energiím a k výnosům ze služeb k nájmu. Patřičné náklady a výnosy tak byly vždy účtovány v následujícím účetním období, tj, v době obdržení či vytvoření vyúčtovacího dokladu. Počínaje rokem 2018 jsou dohadné položky tvořeny, avšak účetní jednotka se musela vyrovnat s náklady a výnosy roku 2017, které byly proúčtovány v roce 2018. Náklady roku 2017 jsou ve výši 945.764,-- Kč, výnosy roku 2017 ve výši 470.517,82 Kč. Rozdíl odpovídá částce 475.246,18 Kč. Účet 408 tak od 31.12.2018 vykazuje hodnotu -174.348,18 Kč (300.898 minus 945.764 plus 470.517,82 Kč). | -174348.18 |
D.II.8 | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Dotace MŠMT Nová ZŠ Zdiměřice 221 910 080 Kč, dotace OPŽP Nová ZŠ Zdiměřice 49 999 342,57 Kč, dotace SFŽP Intenzifikace ČOV Osnice 8 566 010 Kč, dotace MPO program Efekt - výměna svítidel veřejného osvětlení 2 000 000 Kč. | 282475432.57 |
D.III.32 | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Dotace Středočeský kraj na stavbu ZŠ Zdiměřice 11 407 000. Kč, dotace MPSV výkon sociální práce 359 812 Kč, dotace MVČR na odměny pro strážníky 65 000 Kč. | 11831812.00 |
D.III.20 | Závazky k vybraným místním institucím: Zůstatek výše neinvestičních příspěvků zřízeným příspěvkovým organizacím | 10374734.48 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.8 | Jiné výnosy z vlastních výkonů - SU 609 - obsahuje pouze výnosy z poplatků za komunální odpad. V minulých účetních obdobích (2019 a dříve) zde byly účtovány výnosy z odvodů za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu, které patří na SU 688. | 7498920.00 |
B.I.17 | Ostatní výnosy z činnosti - SU 649 - největší výnosy tvoří příjmy za zpětné odběry za separovaný odpad (2 628 730,39 Kč) a pojistné náhrady (311 630 Kč). | 3144149.29 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 327118.92 |
G.II. Tvorba fondu | 200069.95 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 200000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 69.95 |
G.III. Čerpání fondu | 58800.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 468388.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2065098541.99 | 449626727.58 | 1615471814.41 | 1615801057.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 97840171.80 | 24277229.00 | 73562942.80 | 74181224.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 782570492.95 | 109447136.49 | 673123356.46 | 678173142.46 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 2503317.21 | 931891.00 | 1571426.21 | 1587746.21 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 239212138.04 | 50754684.75 | 188457453.29 | 187552309.23 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 920220026.51 | 259194334.34 | 661025692.17 | 655440991.31 |
G.6. | Ostatní stavby | 22752395.48 | 5021452.00 | 17730943.48 | 18865643.02 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 183418498.10 | 0.00 | 183418498.10 | 182947626.58 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 111684389.04 | 0.00 | 111684389.04 | 111187916.48 |
H.4. | Zastavěná plocha | 30780173.35 | 0.00 | 30780173.35 | 30780173.35 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40953935.71 | 0.00 | 40953935.71 | 40979536.75 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1646920.56 | 1276227.19 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1646920.56 | 1276227.19 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |