Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4001145.92 | 4127438.51 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 149033.67 | 150023.67 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3781756.69 | 3907059.28 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 70355.56 | 70355.56 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4001145.92 | 4127438.51 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5. | Jedná se o programové vybavení - software s pořizovací hodnotou do 60 tis. Kč. | 765179.67 |
A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odpisovány energetické audity budov. Netto hodnota tohoto majetku k 30.6.2022 činí 24 054,- Kč. | 117099.00 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. V květnu 2022 došlo k bezúplatném převzetí pozemku ve výši Kč 1 431 040,- od Zdravotního ústavu se sídlem v Ústí nad Labem. | 4757511.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem deseti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Tyto stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 30.6.2022 činila 23 320 066,81 Kč. V květnu 2022 došlo k bezúplatném převzetí budovy v Ústí nad Labem ve výši Kč 5 355 338,40 od Zdravotního ústavu se sídlem v Ústí nad Labem. | 46811734.81 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především služební vozidla, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. Netto hodnota tohoto majetku činila k 30.6.2022 celkem 8 262 241,19 Kč. V průběhu března 2022 došlo z důvodu nepotřebnosti k bezúplatnému převodu jednoho služebního vozidla na Fakultní nemocnici Brno a jednoho vozidla na Psychiatrickou nemocnici Brno. Vše v úhrnné částce 724 517,- Kč. | 13549555.19 |
A.II.6. | V 1. pololetí roku 2022 byla pořízena nová úřední deska v Chomutově za Kč 5 383,31 a skartovací stroj do Děčína za Kč 8 772,50. Vyřazen byl drobný dlouhodobý majetek v hodnotě 996 857,60 Kč. Jednalo se o počítače, tiskárny, nábytek, židle, telefony a další drobný majetek. Důvodem vyřazení byl u části majetku bezúplatný převod - 8 ks počítačů v částce 135 061,39 Kč na Zdravotní ústav se sídlem v Ústí nad Labem a 7 ks tiskáren v částce 76 709,16 Kč na Hasičský záchranný sbor v Hradci Králové. U zbývající části nefunkčního či dále nevyužitelného majetku proběhla fyzická likvidace. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., vše v platném znění. | 20438588.09 |
A.II.8. | KHS byly v roce 2020 schváleny investiční prostředky na realizaci akce spočívající ve změně topného média v jedné z budov, k níž má organizace právo hospodaření. V roce 2021 byla realizována 1. část- zajištění projektové dokumentace pro stavební povolení na uvedenou akci. Realizace 2. části uvedené investiční akce je plánována na rok 2023. | 150040.00 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve služebních vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky, drogerie a osobní ochranné prostředky proti nemoci COVID-19. O zásobách je účtováno způsobem B a stav odpovídá zůstatku k 31.12.2021. | 409287.06 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií, pohonných hmot a na předplatné odborných časopisů. | 133334.50 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správném řízení (pokuty ve správním řízení), které nabyly právní moci do 30.6.2022 a k témuž datu nebyly uhrazeny. | 480903.32 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 1 077 000,62 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 122 743,62 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v červenci 2022 (Kč 125 323,62) a platbou z FKSP dne 7.7.2022 (v rámci péče o zdraví zaměstnanců, kulturu, sport apod.) ve výši Kč 2 580,-. | 954257.00 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 30.6.2022 určených k výdeji zaměstnancům počátkem července 2022. | 285840.00 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 2 % z vyplacených hrubých mezd vč. náhrad. V souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb., o FKSP a vnitroorganizačním předpisem byly prostředky fondu v 1. pololetí roku 2022 použity na příspěvky na stravování, odměny při životních výročích, odměny při prvním odchodu do starobního důchodu, nákup vybavení ke zlepšení pracovních podmínek a na příspěvky na péči o zdraví zaměstnanců, kulturu a sport. | 1077000.62 |
D.III.5. | Částku tvoří k 30.6.2022 předepsané a dle data splatnosti neuhrazené závazky vůči dodavatelům za odebrané zboží a služby. | 448204.22 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc červen 2022. | 850422.00 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc červen 2022. | 1972279.00 |
D.III.16. | Částku tvoří daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z platů za měsíc červen 2022. | 435898.00 |
A.I. | V rámci dlouhodobého nehmotného majetku evidujeme pouze drobný (v částce 765 179,67 Kč) a ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (v částce 117 099,- Kč). | 882278.67 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří především časové rozlišení nákladů na službu (podpora programu) výpočetní techniky Kerio Control (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2022. | 18286.11 |
B.II.33. | Jedná se o pohledávky za přeúčtované náklady na služby poskytnuté organizacím využívajícím kanceláře v našem objektu a dále Zdravotnímu ústavu se sídlem v Ústí nad Labem z titulu společného užívání nemovitosti (dle podílu na užívání), ke které má naše organizace právo hospodaření. | 21946.55 |
D.III.37. | Jedná se o částky uhrazených a dosud nevyúčtovaných záloh na vodné a stočné zaplacené v průběhu roku 2021 (12 240,- Kč), nevyúčtovanou zálohu na el. energii na pracovišti v Chomutově (164,- Kč) a dosud nevyúčtovaný výjezd ostrahy objektu na pracovišti v Mostě (605,- Kč). | 13009.00 |
D.III.38. | Částku tvoří nevyplacené platy zaměstnanců za měsíc červen 2022, které byly vyplaceny 11.7.2022. | 5200338.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 30.6.2022, který činí 182,03. | 63357297.67 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu pro údržbu, kancelářského materiálu, úklidových prostředků, antigenních testů proti nemoci COVID-19, předplatné odborných časopisů a další nákupy. | 541624.57 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s deseti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy jednotlivých druhů energií. Oproti loňskému roku došlo k téměř 25 % nárůstu cen. | 1370151.36 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy převážně na drobné opravy a údržbu našich objektů a na opravy a údržbu služebních vozidel. | 122105.17 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy na cestovné v rámci zajištění činnosti naší organizace (školení, konference, porady, SZD apod.). | 104614.00 |
A.I.10. | Jedná se o nákupy občerstvení v průběhu sledovaného období (káva, čaj, voda) na poradách vedení a na odborných poradách jednotlivých odborů. | 3178.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou především náklady na nákup služeb od ZÚ, telekomunikační služby, podpory programu výpočetní techniky, poštovné, odvoz odpadu, ostrahu majetku, garážování vozidel a další služby. | 3614195.49 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v době nemoci v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na mzdy zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 41563885.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 13841832.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 2 % z objemu vyplacených hrubých mezd vč. náhrad, náklady na osobní ochranné prostředky poskytnuté zaměstnancům KHS (roušky, respirátory apod.), zdravotní prohlídky zaměstnanců a také náklady na školení. | 1513888.82 |
A.I.20. | Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR v roce 2022. | 34500.03 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 30.6.2022 činila 60 478 389,- Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 498229.42 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku - služebních vozidel KHS. | 134938.00 |
B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., výnosy z pronájmu a další. | 221588.87 |
B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě a za pronájem prostor pro účely měření ovzduší a provoz imisní stanice v Litoměřicích organizaci Glanzstoff-Bohemia s.r.o. | 52281.79 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. a předepsané úroky z prodlení za povolené splátkování pokut. | 59988.54 |
B.I.17. | Částku tvoří množstevní sleva listovních zásilek za rok 2021, drobné přeplatky na energiích za rok 2021, náhrada za ztrátu listovní zásilky, bonifikace na pojistném od Generali Česká pojišťovna, a.s. apod. | 109318.54 |
A.I.35. | Ve sledovaném období byla pořízena nová úřední deska v Chomutově za Kč 5 383,31 a skartovací stroj do Děčína za Kč 8 772,50. | 14155.81 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |