Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1165384.20 | 1104814.40 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 898555.80 | 837986.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1976250.70 | 1915680.90 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme projektovou dokumentaci 458.590,-Kč, faktury za stavební práce, technický dozor a koordinátora BOZP v celkové částce 12.708.765,34Kč k projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“ . | 12708765.34 |
B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 06/2022 od cizích strávníků. Tyto faktury budou ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 305592.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh na energie, za reklamu na Googlu a za výukové pomůcky z ÚZ 000 Podpora vytvoření podmínek pro zavádění inovativních metod do výuky. | 460293.87 |
B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP 78.500,-, které zaměstnanci pravidelně splácí a doplatek za rekreaci našeho zaměstnance 1.000,-Kč. | 79500.00 |
B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů, která bude v roce 2022 zúčtována s FÚ. | 23712.00 |
B.II.17. | Na tomto účtu evidujeme nárok na dotaci na ÚZ 008 provozní prostředky 4.437.000,-Kč, došlé dotace na toto ÚZ 2.850.900,-Kč a skutečné čerpání ÚZ 013 ve výši 361.363,-Kč. | 1947463.00 |
B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy (program ESET, VIS, atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik a předplatné odborné literatury (např. Mzdová účetní, Průvodce spec. vzděláváním, Týdeník školství), dokumentace BOZP, svoz odpadu na II.Q, inzerce prac. pozic. | 116397.19 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mezd ve výši 20.798566,39Kč, čerpání ÚZ 000 193.845,83Kč, projekty mobility osob Erasmus+ 4.302.784,62Kč, projekt OP VVV Zažít úspěch II. 7.035.000,-Kč, projekt MPSV Správná cesta II. 3.075.141,74Kč, projekt Šablony 894.920,-Kč, projekt Modernizace a rozšíření prostor SPC 1.064.111,60,-Kč a čerpání ÚZ 007 ve výši 553.340,20Kč. | 37917710.48 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 78.272,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO 7.450,54Kč projekty OP VVV 130.128,-Kč a projektu MPSV Správná cesta 16.021,-Kč. | 231871.54 |
C.I.3. | Tyto finanční prostředky z ROP byly použity na vybudování půdní vestavby na školní budově, ve které vzniklo 6 nových učeben, 1 cvičná kuchyň a zázemí pro pedagogy. | 11763740.60 |
C.II.1. | Došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2021 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 89.279,-Kč. | 944738.44 |
C.II.3. | Došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2021 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 300.000,51Kč. | 2334975.74 |
C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové 125.000,-Kč a nespotřebovaná dotace z rozpočtu EU v celkové výši 56.439,53Kč. | 181439.53 |
C.II.5. | Fond investic byl tvořen odpisy dle schváleného odpisového plánu ve výši 285.096,-Kč, zbytek investiční dotace z pořízení vybavení odborných pracovišť 12.150,-Kč z projektu Zažít úspěch II., dále pak tvorbou fondu ve výši 400.000,-Kč na ÚZ 000 a tvorbou fondu z projektu Modernizace a rozšíření prostor SPC ve výši 5.130.780,58Kč . | 8500299.64 |
D.II.2. | Na tomto účtu evidujeme dlouhodobou půjčku na projekt „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“. | 11030404.44 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše dotace na projekty mobility osob Erasmus+ 5.921.555,41,-Kč, na projekt Šablony 894.920,-Kč, na projekt OP VVV Zažít úspěch II 8.835.000,-Kč, dotace a vratka nespotřebované dotace na projekt MPSV Správná cesta II. 3.054.341,62Kč a dotace na ÚZ 000 1.120.000,-Kč. | 19825817.03 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné. | 10941.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 06/2022. | 7422.00 |
D.III.32. | Zde evidujeme přijaté zálohy na mzdy ve výši 22.249.885,-Kč, částku na ÚZ 013 361.363,-Kč, která bude k vypořádání v roce 2022, přijatou zálohu na ÚZ 002 ve výši 22.500,-Kč a přijatou zálohu na nájemné ve výši 549.400,-Kč. | 23183148.00 |
D.III.38. | Částku tvoří odvod zákonného pojištění za II.Q 2022. | 33164.00 |
D.III.36. | Částka je tvořena dotací na projektovou dokumentaci 496.100,-Kč a předpis nároku na ÚZ008 a zároveň čerpání tohoto ÚZ. | 2082200.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách. | 328557.06 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Na tomto účtu evidujeme především spotřebu materiálu, spotřebu PHM, ochranné pomůcky a oděvy pro žáky, hygienické pomůcky a také výukové pomůcky pro žáky, které byly v tomto pololetí hojně nakupovány z projektů. | 2346937.10 |
A.I.9. | Celou částku tvoří cestovné žáků a pedagogů ve výši 23.241,-Kč na LVVZ, v rámci DČ 1.386,-Kč, projektu „Zažít úspěch II“ tuzemské cestovné ve výši 284.784,06 a zahraniční cestovné ve výši 169.498,-Kč. Nejvyšší částku tvoří zahraniční cestovné z projektu Erasmus+ ve výši 1.625.983,92Kč. | 2104892.98 |
A.I.13. | Výše částky je dána rovnoměrným čerpáním mezd, čerpáním dohod z projektů OP VVV a Erasmu+ a také částkou za produktivní činnost žáků. | 17338009.00 |
A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na sociální a zdravotní pojištění z mezd a z mezd z projektu OP VVV Zažít úspěch II. | 5075773.00 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 298.267,62Kč, školení a vzdělávání zaměstnanců 135.631,02Kč, OOPP pro zaměstnance 4.953,47Kč a zdravotní prohlídky zaměstnanců 2.000,-Kč. | 440852.11 |
A.I.20. | Částka je tvořena z poplatků za služebního psa 120,-Kč, ověřování listin 2.790,-Kč a za nákup dálničních známek 2.250,-Kč | 5160.00 |
A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 26.499,-Kč pojištění odpovědnosti za škodu 5.190,-Kč,povinné ručení aut 8.144,-Kč, pojištění žáků 44.797,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 9.976,50Kč, pojistné plnění ve výši 2.500,-Kč, členské příspěvky 9.500,-Kč, čerpání ÚZ 013 90.000,-Kč, haléřové vyrovnání 5,04Kč, vyrovnávací účet k DPH 52.487,80Kč | 249099.34 |
A.I.35. | Částka je tvořena především nákupem majetku z projektu Modernizace a rozšíření prostor SPC z ÚZ 000 Inovace výuky. | 1252989.40 |
A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektu Erasmus+. | 7457.14 |
B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů 15.697,60Kč, dále pak za opisy za výuční listy a vysvědčení 2.081,-Kč, bezúplatný převod respirátorů a testů na COVID 19 ve výši 16.272,75Kč. | 34051.35 |
B.II.3. | Kurzové zisky jsou tvořeny z projektů Erasmus+. | 14573.86 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 14.414.213,-Kč, OPPP 691.869,-Kč, odvody 4.964.464,-Kč, FKSP 288.284,26Kč, přímé ONIV 439.736,13Kč, ONIV provozní 2.850.900,-Kč, čerpání nájemného 553.340,20Kč, čerpání ÚZ 000 174.464,83Kč, ÚZ013 361.363,-Kč, projekt Zažít úspěch II. 2.073.982,15,-Kč, čerpání projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“ ve výši 993.107,70,-Kč, projekt Erasmus+ 1.797.741,92Kč, projekt MPSV „Správná cesta II.“ 2,-Kč a snižování účtu 403 ve výši 2.842,-Kč. | 29606306.19 |