Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena a nenastala žádná skutečnost, která by zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1. Oceňování a vykazování a) Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A b) Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč c) Ocenění pozemků: nabyté pozemky směnou byly oceněny na základě znaleckých posudků nebo cenou dle smlouvy. d) Majetek bezúplatně nabytý byl v roce 2021 oceněn v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708 nebo na základě znaleckého posudku. e) Ocenění dlouhodobého majetku: pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace do doby zařazení majetku do užívání. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. f) Změny způsobů oceňování: nenastaly. 2. Odepisování majetku Účetní jednotka provádí účetní odpisy, způsob odepisování je rovnoměrný. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 3. Účtování opravných položek se provádí k 31. 12. daného účetního období. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - dle kurzovního lístku ČNB k aktuálnímu datu. 5. Peněžní fond je účtován rozvahově přes účet 401 a 419. 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji a tvorba rezerv se provádí jen v případě dosažení hranice významnosti,kterou účetní jednotka stanovila ve výši 260 tisíc Kč. 7. Účetní jednotka účtuje na účtech časového rozlišení. Podle směrnice č. 3/2010 - Časové rozlišení nákladů a výnosů časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 5 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1919744353.86 1919994443.51
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 5143134.18 5143134.18
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1092748.11 856257.76
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1913508471.57 1913995051.57
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1359078.22 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1359078.22 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 11803053.29 12303042.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 11803053.29 12303042.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 42471.00 59459.40
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 42471.00 59459.40
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1932864014.37 1932238026.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 31. 12. 2021 měla účetní jednotka podané návrhy na vklad do katastru nemovitostí, ke kterým nepřišla doložka o zápisu. Jedná se o prodeje pozemků p.č. 275/28, 275/29 v k.ú. Modřec a pozemků č. 212/12, 212/21, 212/22 v k.ú. Starý Svojanov, právní účinky vznikly k 20.12.2021 a vklad byl proveden až 11.1.2022. Dále město odkoupilo pozemek p.č. 6666 v k.ú., Polička, u něhož právní účinky vznikly ke dni 15.12.2021 a byl zařazen do majetku, ale vklad byl proveden až dne 10.1.2022.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 606623.06 26633853.12
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2447953.29 14648088.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
11.00
Účetní jednotka má ve své účetní evidenci (na účtu 032) 11 ks předmětů kulturní hodnoty oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 pís. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
21501390.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1225579230.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Vysvětlení významných změn na účtu 021: Ke změně stavu účtu 021 došlo zejména z důvodu dokončení rozpracovaných investic. V roce 2021 byly dokončeny tyto významné investiční akce: - RD ul. Hegerova č.p. 374 ve výši 8 779 tis. Kč. - Cyklostezka k Masokombinátu ve výši 17 798 tis. Kč. Na tuto akci byla poskytnuta dotace ze SFDI ve výši 10 782 tis. Kč. - Park Zahrádky Bezručova ve výši 3 309 tis. Kč. - III.etapa infrastruktura lokalita Bezručova ve výši 4 780 tis. Kč. - Propojení parkovišť mezi bazénem a nemocnicí ve výši 2 158 tis. Kč. - Rekonstrukce veřejného osvětlení II.etapa ve výši 5 682 tis. Kč. Na tento majetek byla poskytnuta dotace z MMR ve výši 2 000 tis.Kč. - Rekonstrukce ulic Pálená, Fortna, Štěpničná ve výši 9 126 tis. Kč. - Kanalizace v ulici Václavská a Otakarova ve výši 2 447 tis. Kč. - Intenzifikace ČOV ve výši 21 264 tis. Kč. V roce 2021 byly dokončeny a následně předány do správy PO tyto akce: - RÚE MŠ Palackého ve výši 5 337 tis. Kč - ZŠ Na Lukách- vzduchotechnika ve výši 10 225 tis. Kč. K úbytku na účtu 021 došlo z důvodu převodu bytů Sídliště Hegerova A ve výši 31 440 tis. Kč.
0.00
A.II.4.
Vysvětlení významných změn na účtu 022: Ke navýšení účtu 022 došlo zejména z důvodu pořízení majetku v rámci akce Intenzifikace ČOV ve výši 28 242 tis. Kč.
0.00
A.II.8.
Vysvětlení významných změn na účtu 042: Ke změnám účtu 042 došlo v roce 2021 zejména z důvodu realizace investičních akcí a jejich zařazení do užívání. Mezi nejvýznamnější dokončené patří: - RD ul. Hegerova č.p. 374 ve výši 8 779 tis. Kč. - Cyklostezka k Masokombinátu ve výši 17 798 tis. Kč. - Park Zahrádky Bezručova ve výši 3 309 tis. Kč. - III. etapa infrastruktura lokalita Bezručova ve výši 4 780 tis. Kč. - Propojení parkovišť mezi bazénem a nemocnicí ve výši 2 158 tis. Kč. - Rekonstrukce veřejného osvětlení II.etapa ve výši 5 682 tis. Kč. - Rekonstrukce ulic Pálená, Fortna, Štěpničná ve výši 9 126 tis. Kč. - Kanalizace v ulici Václavská a Otakarova ve výši 2 447 tis. Kč. - Intenzifikace ČOV ve výši 49 506 tis. Kč. - RÚE MŠ Palackého ve výši 5 337 tis. Kč - ZŠ Na Lukách- vzduchotechnika ve výši 10 225 tis. Kč. - Rekonstrukce sociálního zařízení ZŠ Na Lukách 5 581 tis. Kč. Mezi největší nedokončené akce patří: - Městské bydlení Polička ve výši 3 890 tis. Kč.
0.00
B.II.6.
Vysvětlení významných změn na účtu 316: V roce 2021 byla městu vrácena návratná finanční výpomoc ve výši 3 171 tis. Kč, kterou město poskytlo příspěvkové organizaci Masarykova ŽS v Poličce na předfinancování výdajů spojených s projektem Stavební úpravy a bezbarierové řešení budovy.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.
Vysvětlení významných změn na účtu 511: Účet 511 má oproti roku 2020 nižší hodnotu z toho důvodu, že v roce 2020 proběhla oprava ocelového mostu v parku ve výši 6 652 tis. Kč.
0.00
A.I.12.
V roce 2021 byly vyšší náklady na ostatní služby z důvodu vyšší těžby dřeva.
0.00
A.I.30.
K navýšení účtu 553 došlo z důvody prodeje bytů na Sídlišti Hegerova A.
0.00
B.I.1.
K navýšení účtu 601 došlo vlivem vyšší těžby dřeva z důvodu kůrovcové kalamity.
0.00
B.I.14.
K navýšení účtu 646 došlo z důvodu prodeje bytů na Sídlišti Hegerova A.
0.00
C.1.
V roce 2021 obdržela organizace tyto význemné investiční dotace: - ze SFDI ve výši 10 782 tis. Kč na akci Cyklostezka k Masokombinátu - z MMR ve výši 6 174 tis. Kč na akci Stavební úpravy objektu č. 374, ul.Hegerova - z MPO ve výši 2 000 tis. Kč na akci Výměna svítidel VO ve městě- 3.etapa
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 9760.98
G.II. Tvorba fondu 1110329.17
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 1110329.17
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 441246.00
G.IV. Konečný stav fondu 678844.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1079859583.79 306291285.05 773568298.74 772831038.35
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 96224666.87 13065986.62 83158680.25 83765502.25
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 182689589.41 48797549.00 133892040.41 133436893.88
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 18514614.28 4668629.00 13845985.28 13983859.28
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 432014478.44 105048296.62 326966181.82 326622359.86
G.5.Jiné inženýrské sítě 170850778.18 54361779.33 116488998.85 118382136.85
G.6.Ostatní stavby 179565456.61 80349044.48 99216412.13 96640286.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 917418711.79 0.00 917418711.79 900503583.76
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 785632121.98 0.00 785632121.98 785722486.69
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 68112253.46 0.00 68112253.46 52207975.03
H.4.Zastavěná plocha 56968544.80 0.00 56968544.80 56035056.13
H.5.Ostatní pozemky 6705791.55 0.00 6705791.55 6538065.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00