Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Žádné organizační změny ve sledovaném období nebyly.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše organizace přešla od 1.1.2014 ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
Organizace účtuje dle platné účtové osnovy, vychází přitom z převodového můstku, který je zapracován do programu Fenix, ve kterém je účtováno, z něhož vychází funkce pro převod účtů počátečních stavů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Jednotka účtuje nakoupené zásoby způsobem A, odpisování majetku se provádí dle odpisových skupin, při pořízení nového majetku jsou odpisy počítány od následujícího měsíce, účetní odpisy jsou s přesností na měsíce, nakoupený majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, tj. ceně pořízení a nákladů souvisejících s uvedením majetku do provozu.
DDHM nad 3000 Kč je veden účetně na účtu 028, na podrozvaze vedeme DDHM do 3000 Kč a DDNM do 7000 Kč. Dále v podrozvaze vedeme vkladní knížky dětí DD, konta dětí, pohledávky za ošetřovné DD Štíty, projektové peníze a krátkodobé podmíněné pohledávky - transféry.
Časové rozlišení se používá pro rozlišení předplatného časopisů, dohadné položky používáme pro průběžné vyúčtování výnosů z dotací, pro nevyúčtované náklady za účetní období.
Náklady pro doplňkovou činnost (vaření stravy pro cizí strávníky) jsou klíčovány podle kalkulace nákladů na jednotlivé jídlo kalkulované vedoucí stravovny.
Účtování v rámci projektů je rozlišeno pomocí účelového znaku a organizací.
Účetní software pro vedení účetnictví je používán Fenix firmy Asseco.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3170849.793121261.65
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek46656.2646656.26
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2460558.532410970.39
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 663635.00663635.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky29782981.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 29782981.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku51730.790.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 51730.790.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty339603.00261082.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 339603.00261082.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 32562497.002860179.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Škola není zapsána do veřejného rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K rozhodnému dni neexistují další informace o jiných podmínkách a situacích.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
V uvedeném období nedošlo k převodu majetku, který podléhá vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Krytí fondu investic je zajištěno finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00K rozhodnému dni nedošlo k porušení vzájemného zúčtování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší školy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.Ve sledovaném období došlo k pořízení Multifunkce Ricoh IM C2000 (kopírovací stroj) v PC 78 144,22 Kč.6552880.17
A.II.8.Obsahuje:
- projektovou dokumentaci na akci "Rekonstrukce hřiště" v celkové výši 259 895,- Kč.
259895.00
B.I.2.Materiál na skladě tvoří zásoby potravin Zábřeh, sklad učebnic škola Zábřeh.274292.33
B.II.1.Pohledávky tvoří běžné pohledávky za odběrateli z titulu nájmu a odebrané stravy pro VOŠ.148177.00
B.II.5.Účet 315 tvoří pohledávky z titulu ošetřovné - příspěvek na úhradu potřeb, který hradí rodiče na děti umístěné na dětském domově. Tvořena opravná položka.2013561.74
B.II.9.Zůstatek účtu tvoří pohledávky za telefony-zaměstnanecký tarif a poskytnuté zálohy zaměstnancům.35851.00
B.II.32.Dohadný účet 388 obsahuje čerpání dotací.26749521.22
B.III.10.Samostatný bankovní účet je pro FKSP veden v KB Zábřeh.601006.64
C.I.5.Byla vytvořená opravná položka k pohledávkám z titulu příspěvku na úhradu péče 315, minulé roky, prvotní použití metody.-638874.30
D.II.8.Zůstatek účtu 472 je 0,00.0.00
D.III.Krátkodobé závazky jsou tvořeny běžnými zůstatky z titulu dodavatelských faktur, krátkodobé přijaté zálohy na transfery a zúčtování s institucemi SP, ZP a FU.
Zůstatek účtu 378 tvoří převážně závazek z titulu spoření zaměstnanců (mzdy) a závazky z výživného a sirotčích důchodů dětí.


37515263.01
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky tvoří hlavně závazek z mezd za spoření zaměstnanců za březen/2022, dále závazky z výživného a sirotčích důchodů dětí DD.2560820.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.Náklady v hlavní činnosti jsou tvořeny běžným provozem zařízení a jsou čerpány v souladu s rozpočtem.
Tvoří je výdaje na materiál (potraviny, oděvy a obuv děti DD, nákup materiálu v rámci projektu), energie (4 budovy - škola, dílny+tělocvična, 2x dětský domov), služby a oprava a údržba. Velkou položku tvoří odpisy majetku (4 budovy, zařízení).
Přímé náklady jsou tvořeny převážně mzdovými náklady, zákonnými odvody a ostatními přímými výdaji.
Výsledek hospodaření vznikl běžnou činností a doplňkovou činností.
Doplňkovou činnost tvoří převážně vaření stravy pro cizí strávníky a pronájmy.
31218432.34
A.I.36.Ostatní náklady z činnosti tvoří kapesné pro děti z DD, příspěvky při odchodu dětí z DD, finanční odměny dětí DD, dárky pro děti.216045.00
B.I.Výnosy z hlavní činnosti tvoří výnosy z prodeje služeb - za stravné, výnosy za přídavky na děti, příspěvky na úhradu péče.
Čerpání fondů vzniklo v důsledku převodu z RF z titulu čerpání finančního daru a převodu FKSP při pořízení dDHM.
1556240.00
B.I.17.Výnosy jsou tvořeny z příspěvků na péči dětí DD a věcných darů.155845.00
B.IV.2.Výnosy z transferů v hlavní činnosti tvoří výnosy z dotací zřizovatele na provoz a odpisy, výnosy z dotací na přímé náklady, projekty.
30146829.64
C.2.Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je tvořen výsledkem ve výši 501 433,80 Kč, VH z přímých nákladů je neutrální.

Výsledek hospodaření v hospodářské činnosti je tvořený ze zisku z vaření stravy pro cizí strávníky a z pronájmů, ve výši 47 261,27 Kč.
548695.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
P.Výkaz nebyl sestaven z důvodu nesplnění obou kritérií podle par. 20 odst. 1
písm. a), bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
C.Výkaz nebyl sestaven z důvodu nesplnění obou kritérií podle par. 20 odst. 1
písm. a), bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.775064.64
A.II. Tvorba fondu383506.00
1. Základní příděl383506.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu559213.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování74466.00
3. Rekreace182181.00
4. Kultura, tělovýchova a sport276966.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary1500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění16600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu7500.00
A.IV. Konečný stav fondu599357.64

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1289868.39
D.II. Tvorba fondu95510.14
1. Zlepšený výsledek hospodaření68288.14
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové27222.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu635886.73
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele450000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání185886.73
D.IV. Konečný stav fondu749491.80

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.188571.91
F.II. Tvorba fondu1015830.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu565830.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu450000.00
F.III. Čerpání fondu538000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele538000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu666401.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby71558015.9225741979.5345816036.3946227672.39
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu71167503.4725576913.5345590589.9445993399.94
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby390512.45165066.00225446.45234272.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1171590.720.001171590.721159326.72
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha562621.500.00562621.50562621.50
H.5.Ostatní pozemky608969.220.00608969.22596705.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00