A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZZS OK nevykazuje k rozvahovému dni 30.06.2022 žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 7 odst.3 ZoÚ. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ZZS OK vykazuje k rozvahovému dni 30.06.2022 níže uvedené meziroční změny týkající se položek výsledovky a rozvahy. Dohadné položky pasivní vykazují meziroční nárůst zejména z důvodu poskytnutých prostředků od zdravotních pojišťoven na mimořádné odměny zdravotnických pracovníků v návaznosti na kompenzační vyhlášky 2020 a 2021. Dohadná položka pasivní na snížení tržeb od ZP činí v úhrnu 19 427 499,54 Kč. Meziroční změna této významné položky činí k datu 30.6.2022 částku 3 311 196,26 Kč. Mzdové náklady a související zákonné odvody vykazují meziroční pokles z důvodu vyplacených mimořádných odměn zdravotnickým pracovníkům za práci v době epidemie COVID-19 v roce 2021. Účet 547 Manka a škody vykazuje meziroční nárůst z důvodu totální škody na sanitním vozidle, která byla kryta pojistným plněním. Účet 021 vykazuje výrazný meziroční nárůst z důvodu svěření nemovitého majetku od zřizovatele ve výši 22 142 758,48 Kč v souvislosti s vybudováním nové výjezdové základny Uničov. Účet 022 vykazuje výrazný meziroční nárůst z důvodu svěření majetku od zřizovatele v souvislosti s obnovou vozového parku včetně vybavení v hodnotě 31 800 736,00 Kč. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje o skladových zásobách metodou A, o materiálu pořizovaném přímo do spotřeby metodou B. ZZS OK k rozvahovému dni 30.06.2022 účtovala o přírůstcích dohadných položek pasivních na energie a služby. O přírůstcích těchto dohadných položek ZZS OK dle vnitřních směrnic účtuje v pololetí a na konci roku. K přijatým zálohám na provozní dotace od zřizovatele ZZS OK účtuje průběžně dohadné položky aktivní proti účtu 672. Dle rozhodnutí zřizovatele účtovala ZZS OK do data 31.12.2013 ve zjednodušeném rozsahu. Od data 1.1.2014 účtuje ZZS OK dle rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Vnitřním předpisem ZZS OK je stanoveno účtování o drobném dlouhodobém nehmotném majetku na účet 018 již od výše 500,00 Kč. Vnitřním předpisem ZZS OK je stanoveno účtování o drobném dlouhodobém hmotném majetku na účet 028 již od výše 1 000,01 Kč, do výše 1 000,00 Kč je účtováno na podrozvahu na účet 902. V případě přijetí daru drobného dlouhodobého majetku od účetních jednotek, které nejsou vybranými účetními jednotkami, organizace ZZS OK účtuje souběžně do nákladů a výnosů dle ČÚS pro některé VÚJ. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 20575387.44 | 21995800.93 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1295359.70 | 1302592.47 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 3864136.68 | 3864649.58 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 4000.00 | 4000.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 15411891.06 | 16824558.88 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 130629489.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 130629489.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 16460366.14 | 16124355.79 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 3896287.75 | 3560277.40 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 12564078.39 | 12564078.39 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 21291098.25 | 7000000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 7000121.25 | 7000000.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 14290977.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 127445654.55 | 12863445.14 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
ZZS OK je zapsána ve veřejném rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě v oddílu Pr. vložce č. 946. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
ZZS OK k rozvahovému dni 30.06.2022 neeviduje žádné skutečnosti podléhající informacím podle § 19 odst. 6 zákona ZoÚ. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 5323071.50 | 5402537.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3645035.00 | 5223682.67 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | ZZSOK k rozvahovému dni 30.06.2022 neeviduje dané informace. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.3 | Počáteční stav účtu 403 v roce 2022 činí 24 968 980,58 Kč. Z toho investiční transfery ze SR činí výši 10 347 681,00 Kč, transfery ze svěření majetku od zřizovatele 35 308 648,45 Kč, transfery od nestátních institucí 10 941 507,80 Kč, transfery od měst a obcí 83 490,00 Kč a snížení investičních transferů 31 712 346,67 Kč. V průběhu 1.Q 2022 v měsíci březnu je zaúčtován nárok na investiční transfer ze SR od MZČR, sledovaný pod UZ 35500 v objemu 2 099 350,00 Kč na pořízení a vybavení zdravotnické zástavby sanitního vozidla XXL, dále je zaúčtován nárok na investiční transfer od ČKP z FZŠ na sanitní vozidlo typu C včetně vybavení v hodnotě 2 395 713,00 Kč. V průběhu 1.Q 2022 ZZS OK obdržela od zřizovatele svěřené investiční transfery v úhrnné hodnotě 44 629 194,87 Kč, z toho v měsíci lednu svěřený IT ve výši 16 008 532,47 Kč k nové výjezdové základně Uničov a v měsíci březnu svěřený IT ve výši 28 620 662,40 Kč k projektu IROP v rámci pořízení nových sanitních vozidel a přístrojového vybavení. V průběhu 2.Q 2022 v měsíci červnu je zaúčtován nárok na investiční transfer ze SR od MZČR, sledovaný pod UZ 35500 v objemu 842 160,00 Kč na automatický systém komprese hrudníku. V průběhu 2.Q 2022 v měsíci květnu byl zaúčtován nárok na zvýšení investičního transferu od ČKP z FZŠ ve výši 5 679,00 Kč z důvodu přesunu z provozních prostředků dle schválené změny účelu transferu. Počátkem června 2022 je zaúčtováno snížení transferu od ČKP z FZŠ ve výši vratky nevyčerpaných prostředků v objemu 19 830,50 Kč v návaznosti na provedené vyúčtování investičního transferu za rok 2021 v řádném termínu. Snížení investičních transferů za běžné období činí k datu 30.06.2022 výši 3 645 035,00 Kč. Konečný stav účtu 403 k datu 30.06.2022 činí 71 276 211,95 Kč. | 71276211.95 |
C.II.2 | ZZS OK k rozvahovému dni 30.06.2022 vykazuje rozdíl krytí FKSP o 51 952,18 Kč vyšší ve srovnání s účetním stavem fondu. Uvedený rozdíl je zapříčiněn finančním tokem probíhajícím v následujícím měsíci po účetním období, kdy došlo k zaúčtování tvorby a čerpání fondu. Tento postup je v souladu s platnou legislativou a vnitřními směrnicemi organizace. | 51952.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2261382.46 |
A.II. Tvorba fondu | 2722548.08 |
1. Základní příděl | 2651120.08 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 71428.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 2990740.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 2191200.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 73000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 694340.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 32200.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1993190.54 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4527883.14 |
D.II. Tvorba fondu | 1279892.68 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1179892.68 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 100000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 110923.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 10923.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 100000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 5696852.82 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3246692.32 |
F.II. Tvorba fondu | 22549245.65 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 14025643.40 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 3871767.75 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 2099350.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 160000.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 2381561.50 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 10923.00 |
F.III. Čerpání fondu | 19861131.97 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 6049460.97 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 13811671.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 5934806.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 228274123.07 | 70967274.00 | 157306849.07 | 136642126.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 106709985.14 | 43853847.00 | 62856138.14 | 63375404.71 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 78197381.47 | 12261762.00 | 65935619.47 | 44230617.99 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 30849197.83 | 8329247.00 | 22519950.83 | 22672687.83 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 6533769.50 | 4893301.00 | 1640468.50 | 1876660.50 |
G.6. | Ostatní stavby | 5983789.13 | 1629117.00 | 4354672.13 | 4486755.13 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8919869.93 | 0.00 | 8919869.93 | 8923219.93 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 95041.00 | 0.00 | 95041.00 | 104904.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2340051.00 | 0.00 | 2340051.00 | 2330188.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6484777.93 | 0.00 | 6484777.93 | 6488127.93 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |