Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka použila účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Účetní jednotka nemá informaci o tom, že u ní taková skutečnost nastává.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změna předmětu činnosti účetní jednotky nenastala. V účetnictví je používán pevný, celoroční kurz pro rok 2022. EUR = 24,820 USD = 21,860 CHF = 23,931 GBP = 29,502
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:Účtování zásob je prováděno způsobem A. Evidence zásob se soustřeďuje naúčtech třídy 11. Přirozené úbytky zásob dle normy nejsou. V roce 2022 jsou evidovány VT zásoby,zásoby hnihpořízené za účelem propagace a i prodeje,a zdravotní materiál (převážnětesty). Vše podléhá řádné inventuře. Majetek je veden v pořizovacích cenách na účtech třídy 01 a 02 a oprávky naúčtech třídy 07 a 08 Dlouhodobý nehmotný majetek - ocenění vyšší než 60.000,-Kč – užití delší,než 1 rokDrobný dlouhodobý nehmotný majetek – ocenění 7.000,-Kč-60.000,-KčDrobný dlouhodobý nehmotný majetek – ocenění do 7.000Kč je evidován voperativní evidenci a na podrozvahových účtechDlouhodobý hmotný majetek - ocenění vyšší než 40.000,-Kč – užití delší, než1 rokDrobný dlouhodobý hmotný majetek – ocenění 3.000,-Kč-40.000,-KčDrobný dlouhodobý hmotný majetek – ocenění do 3.000Kč je evidován voperativní evidenci a na podrozvahových účtech Účetní odpisování dlouhodobéhomajetku se v podmínkách Ústavu řídí především § 28 zákona o účetnictví, § 66vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 708. Nepotřebný majetek se nabízí organizačním složkám státu či státnímorganizacím, následně lze vlastnické právo k majetku převést smlouvou najinou právnickou či fyzickou osobu, a to úplatně. Při úplatném převodumajetku se cena sjednává nejméně ve výši, která je v daném místě a časeobvyklá. Pracovní cesty účtovány přes zúčtovací vztahy -333 - Jiné závazky vůči zaměstnancům a 335 - Pohledávky za zaměstnanci. Časové rozlišení na účtu 381 – účtuje se zejména náklad zpojistných smluv a předplatné. Časové rozlišení na účtu 385 - účtuje se příjem z prodeje knih. Časové rozlišení na účtu 383 - účtuje se náklad, který je fakturován azaplacen v následném roce. Dohadné účty aktivní 388 – účtují se výnosy k přijatým zálohám.Dohadné účty aktivní 389 – účtují se náklady k vydaným zálohám. Podrozvahové účty: Na účtu902 je účtován majetek v operativní evidenci. Na účtu948 jsou účtovány soudní spory. Na účtu 953 jsou účtovány Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahr. transf. Na účtu 955 jsouúčtovány pohledávky z projektů v celkové výši. Na účtu 956 jsouúčtovány závazky z projektů v celkové výši. Odchylky od metod dle §7 zákona o účetnictví nejsou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3055934.913042522.07
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek220742.51220742.51
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2835192.402821779.56
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou145645.38104045.38
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 41600.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 104045.38104045.38
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky11859.7511859.75
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 11859.7511859.75
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů4242618.205413000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 3242826.150.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 796000.005413000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 203792.050.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 7048474.148571427.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo organizace: 75112779 Druh organizace: OSS

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Na účtu 042, ORG 1 je evidovaný nedokončený dlouhodobý hmotný majetektýkající se rekonstrukce budovy Siwiecova 2, Praha 3 v částce 71.000.323,88Kč. Jedná se o rekonstrukci započatou v roce 2017 a pozastavenou v roce2018. V únoru a březnu 2019 byla stavba zakonzervována. Pokračování v rekonstrukci se plánovala na jaro 2020. K 30.06.2022 k rekonstrukci nedošlo.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Převod vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí a jsou zařazeny do užívání k datu sestavení účetní závěrky, nenastal.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Jednotka je OSS.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Nenastalo vzájemné zúčtování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
032AKTIVA - Kulturní předměty - obrazy a soška 40740.00
406PASIVA - Oceňovací rozdíly - provedené při vzniku ÚSTR - nelze vypořádat -68304722.89
407PASIVA - Jiné oceňovací rozdíly - provedené při vzniku ÚSTR - nelze vypořádat -4922749.89
408PASIVA - Opravy předcházejících období - provedené po vzniku ÚSTR - nelze vypořádat 455163.56
336PASIVA - Splatné závazky poj. na sociální zabezpečení 1545549.00
337PASIVA - Splatné závazky veřejného zdrav. pojištění 669644.00
342PASIVA - Ostatní daně a poplatky 359213.00
263AKTIVA - Ceniny - stravenky 0.00
335AKTIVA - Pohledávka za zaměstnanci - manka a škody 192105.57
112AKTIVA - Sklad knih a publikací 8739745.60
225AKTIVA - Rezervní fond 1030651.25

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.692150.77
A.II. Tvorba fondu537402.00
1. Základní příděl537402.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu500788.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování461788.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary35000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu4000.00
A.IV. Konečný stav fondu728764.77

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby148764933.4539800509.00108964424.45110410706.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky148764933.4539800509.00108964424.45110410706.45
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky27339592.800.0027339592.8027339592.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha17256360.000.0017256360.0017256360.00
H.5.Ostatní pozemky10083232.800.0010083232.8010083232.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75112779
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00