Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka nezměnila uspořádání a označování položek účetní závěrky
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

- Účetní jednotka časově rozlišuje nájemné za hřbitovní místo - účet 384 časově rozlišuje dle vnitřní směrnice o časovém rozlišení - Po schválení závěrečného účtu a účetní závěrky zastupitelstvem obce je výsledek hospodaření zaúčtován 431/432 - Účetní jednotka odepisuje dle Směrnice o odepisování dlouhodobého majetku vždy k poslednímu dni pololetí účtuje MD 551 / DAL SU 07x a 08x V případě pořízení DHM z investičního transferu účtuje účetní jednotka současně s odpisem i MD 403 / DAL 672 a to v poměrné výši odpisu stanoveného podílem přijatého invest.transferu k pořizovací ceně majetku. Zůstatková cena odepisovaného majetku byla stanovena na 0 - Účetní jednotka používá při účtování o zásobách způsob B - Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny k 31.12. a jsou účtovány: 556/192 k účtu 315; 556/199 k účtu 377; 556/194 k účtu 311 - Sociální fond se využívá na ošatné pro zaměstnance při slavnostních obřadech a na dary při významných a pracovních výročích zaměstnance, příspěvek na rekreaci aj. Sociální fond je tvořen měsíčně 3% z objemu hrubých mezd zaměstnanců. - Stravenky se poskytují zaměstnanacům v pracovním poměru ve výši 100,- Kč, kdy 1/2 obec hradí z rozpočtu, 2/2 ze sociálního fondu. - Účetní jednotka vlastní podílové listy, které jsou přeceněny dle výpisu k 31.12. - Dohadné účty pasivní - ve výši odhadnutých nákladů na energie se účtuje dohadná položka 389 - Dohadné účty aktivní - ve výši přijatých záloh na energie se účtuje dohadná položka 388

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 10753716.67 10103237.67
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 27748.57 27748.57
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1398320.75 734446.75
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 7499.00 7499.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 13395.00
P.I.5.909Ostatní majetek 9320148.35 9320148.35
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 1179805.54
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 1179805.54
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 270359.00 270359.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 270359.00 270359.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 4279000.00 5909000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 4279000.00 5909000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6204357.67 5076894.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Na účtu 031 došlo k přecenění RH, - směna pozemku p.č. 797/108, účet 031 0300 (singularisté, rybník na katastru Sivice) byl přeceněn na účet 036. Evidujeme rozdíl ve výši jedné dosud nesměněné smlouvy.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

ÚSC není příspěvkovou organizací
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 59653.00 309578.50
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 371665.00 659376.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
- Účetní jednotka má ve své evidenci 3 kulturní památky / Kaplička Santon, Pomník Václava Kosmáka a Socha sv. Jana Nepomuckého/ - Účetní jednotka má ve své evidenci 9 předmětů kulturní hodnoty oceněné 1,- Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
Nedokončený majetek 042 - účetní jednotka má ve svém účetnictví stavby v hodnotě 4.839.632,95, které dosud nebyly zkolaudovány (např. komunikace Vinohrady a Velatická ve výši cca Kč 4.295tis, akce hrazení strže za Kč 213tis., Úprava Návsi Tvarožná 286tis, výměna VO 45tis;.), a další.
4839632.95
D.II.1.
Přijaté úvěry - účet 451 - úvěr na komunikaci Hlinky od RNB, který se začal splácet po doplacení předchozího úvěru (od 3/2019), zůstatek k 30.06.22 = 2.486tis.
2486280.00
D.II.7.
účet 459 - IN příspěvky dle Smluv se SVK Šlapanicko na realizaci staveb ulic Vinohrady ve výši Kč 6.700.000,-; a Velatická ve výši Kč 3.380.000,- (vodovod +kanalizace), celkem 10.080.000,-. Tyto IN příspěvky se začaly splácet od roku 2022 a budou po dobu 5-ti let. V 5/22 byla splacena 1. částka (ul. Vinohrady) ve výši Kč 1.340.000,-
8740000.00
D.II.8.
- účet 472 - Dlouhodobě přijatá záloha na transfer Zde byla dotaci z JMK ve výši Kč 1.330tis na akci Austerlitz z roku 2020, která se neuskutečnila v roce 2020 ani v roce 2021 vzhledem k nařízení vlády. Záloha byla Dodatkem z 12/2020 prodloužena na stejnou akci v 12/2021, s vyúčtováním 1/2022, stejně tak dalším dodatkem bylo vyúčtování prodlouženo do 1/22. V lednu 2022 řádně vyúčtováno i vráceno na účet JMK.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.II.3.

0.00
A.I.26

0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 75412.45
G.II. Tvorba fondu 31283.55
1. Přebytky hospodaření z minulých let 31283.55
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 53350.00
G.IV. Konečný stav fondu 53346.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 82203822.02 21409135.00 60794687.02 61382855.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 2966450.00 386052.00 2580398.00 2610116.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 27690030.50 4481492.00 23208538.50 23388208.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 873637.50 465576.00 408061.50 414575.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 39039731.84 11114132.00 27925599.84 28354477.84
G.5.Jiné inženýrské sítě 4500057.35 1408248.00 3091809.35 3136877.35
G.6.Ostatní stavby 7133914.83 3553635.00 3580279.83 3478600.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 11594385.60 0.00 11594385.60 11591048.60
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 11160.00 0.00 11160.00 11160.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 5448948.30 0.00 5448948.30 5445611.30
H.4.Zastavěná plocha 5446486.07 0.00 5446486.07 5446486.07
H.5.Ostatní pozemky 687791.23 0.00 687791.23 687791.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282731
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 2425.80 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 2425.80 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00