A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a není si vědoma, že by existovaly skutečnosti, které by jí bránily v této skutečnosti pokračovat. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V uplynulém účetním období nenastaly žádné změny, mající vliv na uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a způsob oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ vede účetnictví v plném rozsahu. Při vedení účetnictví se řídí ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších změn a doplňků, zákonem č. 27/2010 Sb., v platném znění, účetními standardami 701 – 710 a vnitřními směrnicemi PO. ÚJ nepoužívá opravné položky. Na podrozvahovém účtu 901 účtuje o drobném DNM s pořizovací cenou nižší než 7000 Kč, na 902 o drobném DHM s pořizovací cenou nižší než 3000 Kč a na 909 o cizím majetku, který ÚJ užívá. Přechodné účty aktiv a pasiv – účet 384 (výnosy příštích období) náklady na provoz k 31.3., účet 388 (dohadný účet aktivní) přímé náklady, náklady na provoz-odpisy. V doplňkové činnosti jsou účtovány výnosy a náklady z pronájmu, v členění dle jednotlivých druhů pronájmu. Ke dni mezitimní účetní závěrky je do nákladů doplňkové činnosti proúčtována pouze část nákladů, vzniklých v tomto účetním období, u pronájmu tělocvičny jsou náklady zaúčtovány vždy až ke dni roční závěrky. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4972468.72 | 4813540.49 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 412020.92 | 412020.92 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4154967.57 | 4134889.57 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 405480.23 | 266630.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 8579.52 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 8579.52 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4972468.72 | 4822120.01 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
ÚJ není zapsaná ve veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V ÚJ nenastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení mezitimní účetní závěrky žádné významné události, které by měly důsledky a ekonomické dopady pro účetnictví. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Bez komentáře – ÚJ nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Krytí fondu investic bylo zajištěno ke dni mezitimní účetní závěrky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Bez komentáře - ÚJ nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2440.00 | 12370.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Bez komentáře – ÚJ nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A. | Ke dni mezitimní účetní závěrky nedošlo v organizaci k významným majetkovým změnám. | 0.00 |
A.III. | ÚJ nemá ke dni mezitimní účetní závěrky dlouhodobý finanční majetek. | 0.00 |
A.IV. | ÚJ nemá ke dni mezitimní účetní závěrky dlouhodobé pohledávky. | 0.00 |
B.I.2. | Materiál na skladě – ÚJ má vnitřní směrnicí stanoven způsob účtování zásob variantou B. | 0.00 |
B.II.1. | Odběratelé - organizace nemá ke dni 30.6.2022 pohledávky | 0.00 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci -5.332,75 Kč mobilní telefony za červen 2022 | 0.00 |
B.II.18. | Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - příspěvek na provoz. | 0.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - čerpání přímých nákladů, odpisy. | 0.00 |
B.II.33 | Ostatní krátkodobé pohledávky – bankovní poplatky za penzijní připojištění 01-05/2022. | 0.00 |
C.I.3. | Transfery na pořízení DM - technické zhodnocení budovy z projektu OPVK Přírodní vědy moderně a interaktivně, pořízení DHM z projektu Svět práce v každodenním životě. | 0.00 |
C.II.1. | ÚJ nemá finanční prostředky na fondu odměn. | 0.00 |
C.II.2. | FKSP - čerpání fondu je prováděno v souladu s rozpočtem. | 0.00 |
C.II.3. | Rezervní fond tvořený ze zlepšeného VH | 0.00 |
C.II.4. | Rezervní fond z ostatních titulů 36.326,00 Kč - finanční dar (36.326,00 Kč) | 0.00 |
C.II.5. | Ke dni mezitimní účetní závěrky použity prostředky fondu investic ve výši 68.695,00- tel. ústředna, 52.677,00 - ISIC port. | 0.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období, v hlavní činnosti 7.898,00 Kč, v doplňkové činnosti 89.313,50 Kč. | 0.00 |
C.III.2. | Výsledek hospodaření za rok 2021 ve schvalovacím řízení. | 0.00 |
C.III.3 | Výsledek hospodaření předcházejících účetních období - transferové podíly za rok 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019,2020 a 2021. | 0.00 |
D.II.8 | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - Výzva 65 Šablony | 0.00 |
D.III.5. | Dodavatelé - neuhrazené faktury za červen 2022. | 0.00 |
D.III.32. | Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - přímé náklady ÚZ 33353, odpisy ÚZ 00302. | 0.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období - předpis rozpočtu na provoz na rok 2022 snížený o náklady za 04-06/2022. | 0.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní- dohdné položky plyn (5.726,05) a elektřina (4.403,85) -byt školník | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A. | ÚJ má účetnictví rozdělené na hlavní a doplňkovou činnost. V hlavní činnosti účtuje výnosy a náklady dle účelovosti jednotlivých přidělovaných finančních prostředků. | 0.00 |
B.I.3 | V doplňkové činnosti jsou účtovány výnosy a náklady z pronájmu (nápojový automat, tělocvična). V a N jsou analyticky členěny dle jednotlivých druhů pronájmu. Výnosy jsou rozděleny na čisté výnosy z podlahové plochy a výnosy spojené se službami (režijní náklady). V období 1-3/2022 nebyly z důvodů epidemiologické situace pronájmy realizovány. | 0.00 |
B.I.16. | Čerpání fondů - prostředky rezerního fondu ,prostředky fondu FKSP 4000,- a RF fondu 113.674,00. | 0.00 |
B.IV.2. | Výnosy 13,176.394,02 = 11,705.448,42 Kč (ÚZ 33353), 52.550,00 Kč (ÚZ 33086), 910.997,10 Kč (ÚZ 00300), 444.564,50Kč (ÚZ 00302 bez transferů), 274,00 (00510), 48.000,00 (0033088), 3.120,00 (112), 9.000,00 (00030) TP 2440,00 | 0.00 |
C.2. | Výsledek hospodaření v hlavní činnosti 8.188,00 = výnosy z transfer.podílů 0,00 Kč, 300,00 Kč za opis vysvědčení a příjem za odvoz kovového šrotu 7.888,00. Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti 89.313,50Kč. | 0.00 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnosti - tržba za opis vysvědčení 300,00 Kč, bezúlatné převzetí testy žíci 10.014 Kč, příjem za odvoz kovového šrotu 7.888,00 a 60.000 sponzorský věcný dar- SRPG 8ks lavic, 3D Tiskárna | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 537567.53 |
A.II. Tvorba fondu | 171446.42 |
1. Základní příděl | 171446.42 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 165849.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 20060.00 |
3. Rekreace | 58034.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 39922.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 24400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 18433.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 543164.95 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 131912.62 |
D.II. Tvorba fondu | 207623.45 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 57623.45 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 150000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 234674.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 121000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 113674.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 104862.07 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 78522.19 |
F.II. Tvorba fondu | 678331.50 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 452331.50 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 105000.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 121000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 555372.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 121372.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 434000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 201481.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 50923245.78 | 20851907.00 | 30071338.78 | 30493888.78 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 50899860.78 | 20828522.00 | 30071338.78 | 30493888.78 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 23385.00 | 23385.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 122925.00 | 0.00 | 122925.00 | 122925.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5436.00 | 0.00 | 5436.00 | 5436.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 117489.00 | 0.00 | 117489.00 | 117489.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |