Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Odpisy majetku jsou rovnoměrné. V organizaci byla snížena hranice drobného dlouhodobého majetku účtovaného na účtu 028 na 1000 Kč.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a novely ČÚS č.703. Transfery účtuje v souladu s aktualizací MP/84/OEKO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá účetní postupy:
Účtování zásob způsobem B.
V organizaci je stanovena hranice pro účtování DDM ve výši 1000 Kč,od této hranice je majetek evidován na účtu 028, do této hranice vstupuje rovnou do nákladů. Všechen nově pořízený majetek je evidováno od 1000 Kč pouze na účtu 028, ne na podrozvahách.

Účetní metody, které používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č.701-710 a aktualizovaného MZ/84/OEKO.

společné náklady na hlavní a doplňkovou činnost jsou rozděleny poměrem, který se stanový na začátku roku, podle počtu zaměstnanců na každou činnost. Jsou účtovány průběžně u konkrétních nákladů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2390096.351381546.21
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek69757.7069757.70
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2314932.991306382.85
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 5405.665405.66
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2390096.351381546.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
zápis v obchodním rejstříku Pr 742 vedená u Krajského soudu v Českých Budějovicích, 21.7.2016, výkazy za rok 2020 jsou zveřejněny

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Organizace má krytý fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti7026.0018413.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00üčetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3.účet 403 - Dotace na pořízení dlouhodobého majetku, částečně odepsaná.88307.30
B.II.4.účet 314 - Poskytnuté zálohy na energie na Blatnici a v budově Nemanická, ostatní poskytnuté zálohy202040.93
B.II.30.Účet 381 - časové rozlišení nákladů, které se týkají budocího období.43095.54
B.II.32.Dohadné účty aktivní účet 388 - ve výši nákladů na projekt dohadná položka projekt projekt IKAP II. (14 047 153,68), IKAP II. nezpůsobilé (725 755,91) projekt Europe Direct II(757 371,57 Kč), projekt STEM (3 766 026,78 Kč) dohadná položka ve výši nákladů k plynové přípojce, která bude odkoupená společností eon (20 270 Kč).19314577.94
D.III.38.Položka obsahuje účet 378:
zákonné pojištění zaměstnavatele a ubytovací poplatek
19840.10
D.II.8.ÚČET 472

Záloha na kofinancování STEM od JK 183 891,24 Kč.

Záloha na projekt KAP II od JK 19 039 673,24 Kč
Záloha na projekt KAP II nezpůsobilé od JK 900 000 Kč.
Záloha na projekt Europe Direct 668 736 Kč.

20792300.48
D.III.36.účet 384 - časové rozlišení provozní dotace a části výnosů, které do výnosů druhého pololetí.2640297.36
D.II.2.Účet 452 - přijaté návratné finanční výpomoci projektu EDUSTEM ( 6 748 893,57 Kč) a projekt ED (167 800 Kč).
6916693.57
B.II.17.Účet 346 - pohledávka z projektu STEM 4 896 444,75 Kč neproplacená shválená MZ (SR 2.MZ, CELÁ 3. a 4.MZ)4896444.75
D.III.32.záloha na projek Europe direct518742.56
B.II.18.Účet 348 - dotace zřízovatele1970547.00
D.III.37.Účet 389 - dohadné účty pasivní - nevyfakturovaná elektřina z roku 202120654.00
D.III.35.Výdaje příštích období účet 383, faktury došlé v roce 2022, nákladově z roku 2021.0.00
A.II.8.Projektové a ostatní práce na stavbě chaty v RZ Blatnice.1997567.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.na účtě 672 jsou účtovány:
Provozní dotace od zřizovatele ve výši nákladů, projekt KAP, projekt ED, projekt STEM, a odpisy z IT (7026 Kč).
13509483.61
A.I.36.účet 549 - je zde účtovaný neuplatněný odpočet DPH, který nešel přímo přiřadit k nákladům, u kterých vnikl. Organizace má u části zdanitelných plnění nárok na odpočet pouze v krácené výši. Dále haléřové vyrovnání z faktur.9681.75
B.I.16.účet 648 - čerpání fondů, RF na rozvoj činnosti (uspořená daň) 0 Kč a FKSP nákup drobného majetku - 0 Kč.

0.00
B.I.3.účet 603: pronájem kanceláře16776.80
B.I.2.účet 602 výnosy v hospodářské činnosti - zpracování mezd a účetnictví škol a obcí
výnosy v hlavní činnosti - vzdělávání, činnost v oblasti GDPR, v zisku z HČ jsou výnosy dlouhodobých kurzů, náklady jsou účtovány v průběhu celého roku
7714178.73
B.I.9.účet 641: pokuta za porušení smluvních podmínek0.00
B.I.17.účet 649: haléřové vyrovnání, proplacené testování od zdravotních pojišťoven, vratka náhrady škody10947.56
A.II.3.kurzové ztráty, účet 563: rozdíl mezi kurzem vyúčtování přeshraničních projektů a kurzem připsání prostředků na účet.306260.46

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.249393.29
A.II. Tvorba fondu148612.92
1. Základní příděl148612.92
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu147435.00
1. Půjčky na bytové účely2400.00
2. Stravování90315.00
3. Rekreace23170.00
4. Kultura, tělovýchova a sport17550.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu14000.00
A.IV. Konečný stav fondu250571.21

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4516010.06
D.II. Tvorba fondu524904.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření512551.83
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie12353.12
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu4186381.31
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání4186381.31
D.IV. Konečný stav fondu854533.70

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1031328.60
F.II. Tvorba fondu1398922.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu59922.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu1339000.00
F.III. Čerpání fondu1136567.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1136567.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu1293683.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby6114620.003136363.582978256.423017628.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky4873046.002627961.982245084.022273122.02
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení180000.0025500.00154500.00156000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě996774.00470236.60526537.40535525.40
G.6.Ostatní stavby64800.0012665.0052135.0052981.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky523111.800.00523111.80373233.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky15000.000.0015000.0015000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha307426.000.00307426.00307426.00
H.5.Ostatní pozemky200685.800.00200685.8050807.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00