Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 28871911546.26 | 28871922590.92 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1422979.81 | 1434024.47 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 284545.00 | 284545.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 28870204021.45 | 28870204021.45 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 932574874.55 | 711290799.13 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 106590345.35 | 131273415.43 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 825984529.20 | 580017383.70 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 133083784.72 | 137360869.71 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 12463784.72 | 17025869.71 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 120000000.00 | 120000000.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 446000.00 | 145000.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 174000.00 | 190000.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1209717641.28 | 1167122127.86 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 101683186.97 | 104527962.14 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 17518494.00 | 17518494.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1030651946.83 | 974935596.57 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 59864013.48 | 70140075.15 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 39703665.63 | 43314125.63 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 39703665.63 | 43314125.63 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 1409547000.28 | 1180117861.05 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 480838542.40 | 205203664.09 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 928708457.88 | 974914196.96 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 322563621.89 | 343137296.15 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 250000000.00 | 250000000.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 6909673.30 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 72563621.89 | 86227622.85 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 28068739485.65 | 28485775199.09 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.5 | Drobný dlouhodobý hmotný majetek od 1 000 Kč do 40 000 Kč a drobnýdlouhodobý nehmotný majetek od 0 Kč do 60 000 Kč je veden na rozvahovýchúčtech v účetní evidenci.Případný rozdíl mezi BRUTTO a NETTO hodnotou představuje účetní případypřecenění reálnou hodnotou DDHM. Drobný dlouhodobý hmotný majetek od 0 Kč do 1 000 Kč je veden na podrozvahových účtech v účetní evidenci (jedná se např. o drobný nábytek, výpočetní techniku apod. s pořizovací cenou do 1 000 Kč). | 3388036.42 |
A.III.1 | V průběhu roku dochází k navyšování základního kapitálu formou peněžitých vkladů Jihočeského kraje jako jediného akcionáře s jednotlivými akciovými společnostmi a dle usnesení valných hromad. Tyto skutečnosti mají vliv na navýšení účtu 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek a 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem. | 9900189655.90 |
A.III.2 | Jihočeský kraj má 100 % podíl na základním kapitálu u těchto společností: Jihočeské nemocnice, a. s., Nemocnice Český Krumlov, a. s., Nemocnice Jindřichův Hradec, a. s., Nemocnice Písek, a. s., Nemocnice Prachatice, a. s., Nemocnice Strakonice, a. s., Nemocnice Tábor, a. s., Nemocnice České Budějovice, a. s., Nemocnice Dačice, a. s., Jihočeský vědeckotechnický park, a. s. , JIKORD s. r. o. a Jihočeské letiště, a. s. a 30% podíl u společnosti RERA a. s. | 633600.00 |
A.III.4 | Účty 067 - Dlouhodobé půjčky, 316 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé a 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé jsou tvořeny poskytnutými návratnými finančními výpomocemi, které jsou poskytovány převážně na předfinancování evropských projektů, a to zejména vlastním zřízeným a založeným organizacím. | 37806177.43 |
B.I.2 | Materiálové zásoby a zboží jsou sledovány dle jednotlivých skladů (analytická evidence): sklad kancelářského papíru odboru hospodářské a majetkové správy, sklad hygienických prostředků odboru hospodářské a majetkové správy, sklad upomínkových předmětů odboru kanceláře hejtmana, sklad OOP pořízených v souvislosti s pandemií koronaviru SARS-CoV-2 a sklad materiálu a OOP převzatých od Min. zdravotnictví, Min. vnitra, SSHR. | 36987587.81 |
B.III.12 | Účet 236 - Běžné účty fondů územních samosprávných celků a následně 419 – Ostatní fondy je tvořen těmito fondy: Fond rezerv a rozvoje, Fond sociálních potřeb, Fond vodního hospodářství, Fond sociálních potřeb zastupitelů, Fond rozvoje školství, Fond stavebního řádu, Fond rozvoje sociální oblasti, Fond rozvoje dopravní infrastruktury a Krajský investiční fond. | 2640737573.03 |
B.II.1 | Účet 311 - Odběratelé je tvořen pohledávkami z vydaných faktur za školení, věstníky kraje, krátkodobými pronájmy, ostatními pohledávkami z obchodních vztahů apod., ze smluv o prodeji a směně pozemků, majetku movitého i nemovitého a přefakturacemi. V souladu se změnou Vyhlášky č. 410/2009 Sb., s úč. od 1. 1. 2018 nově jsou na účtu 311 - odběratelé účtovány i dobropisy k dodavatelským fakturám. | 1383759.47 |
B.II.4 | Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy tvoří zejména zálohy na elektrickou energii, teplo, vodu, předplatné tisku a ostatní provozní výdaje. | 1641810.73 |
B.II.5 | Účet 315 – Jiné pohledávky z hlavní činnosti je tvořen pohledávkami v této struktuře: správní poplatky, pokuty, náklady řízení, pohledávky v daňovém řízení, pohledávky ve výkonu rozhodnutí, pohledávky předané správci daně k vydání výzvy. | 6674082.65 |
B.II.6 | Účet 316 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci.Jde ve většině případů o poskytnuté finanční výpomoci z fondů. | 2020000.00 |
D.III.5 | Účet 321 - Dodavatelé je tvořen fakturami došlými z běžné činnosti (investiční i neinvestiční) a v souvislosti s projekty EU a zahraničí (investiční i neinvestiční). Druhově se jedná zejména o investice a opravy komunikací a mostů, dále se jedná o drobné závazky vyplývající z vyúčtování el. energie, vody, tepla, předplatného apod. V souladu se změnou Vyhlášky č. 410/2009 Sb., s úč. od 1. 1. 2018 se na účet 321 - Dodavatelé účtují i dobropisy k odběratelským fakturám. | 180962603.71 |
D.III.7 | Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy je využíván v případě, že k příjmu za prodej majetku došlo před podpisem smlouvy. | 0.00 |
B.II.16 | Účet 344 - Pohledávky mimo vybrané vládní instituce, je tvořen pohledávkami za fyz. osobami, právnickými osobami a nezisk. organizacemi | 1169199.58 |
D.III.18 | Účet 345 – Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce je využíván v případě závazků z transferů pro fyz. osoby, práv. osoby a a nezisk. organizace. | 421509.40 |
B.II.28 | Účet 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery a účet 471 - Dlouhodobéposkytnuté zálohy na transfery je tvořen neinvestičními i investičnímiposkytnutými zálohami na transfery ve struktuře dle jednotlivých příjemců(obec, DSO, kraj, příspěvkové organizace, fyzické podnikající osoby, fyzickénepodnikající osoby, právnické osoby, neziskové a podobné organizace), včlenění na investiční a neinvestiční zálohy.Vyúčtování účtu 373 a 471 - okamžik finančního vypořádání zálohy na transfers krajským účelovým znakem je z účetního hlediska shodný s okamžikemvyúčtování zálohy. O termínu vyúčtování záloh na transfery jsou obce apříspěvkové organizace informovány prostřednictvím emailu, popř. písemně, ato sdělením „Oznámení – vyúčtování zálohy na dotace“. Okamžik finančního vypořádání zálohy na transfer se státním účelovým znakem se váže na termíny finančního vypořádání dle podmínek stanovených poskytovatelem v návaznosti na vyhlášku č. 367/2015 Sb. | 2271056502.35 |
D.III.32 | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery a účet 472 - Dlouhodobépřijaté zálohy na transfery je tvořen neinvestičními a investičnímipřijatými zálohami na transfery ve struktuře dle jednotlivých poskytovatelů(státní rozpočet, státní fond, Regionální rada regionu soudržnostiJihozápad), v členění na investiční a neinvestiční zálohy. Vyúčtování účtu 374 a 472 - okamžik finančního vypořádání zálohy na transfery se státním účelovým znakem se váže na termíny finančního vypořádání dle podmínek stanovených poskytovatelem v návaznosti na vyhlášku č. 435/2017 Sb., v souladu s pokyny poskytovatele. | 1299118731.70 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky, je tvořen pohledávkami v této struktuře: pohledávky z mylných a ostatních plateb, průběžná položka u přefakturací, pohledávky za zastupiteli a pohledávky FSP a FZ. V souladu se změnou Vyhlášky č. 410/2009 Sb., s úč. od 1. 1. 2018 jsou pohledávky vyplývající ze smluvních vztahů účtovány na účet 311 - Odběratelé | 3712408.34 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky byl do 31. 12. 2017 tvořen závazky vyplývajícími z pojistného na úrazové pojištění (Kooperativa), z majetkového pojištění, ze smluv o nájemném, mylnými platbami, závazky fondu sociálních potřeb, dále se zde účtují kauce a jistoty. V souladu se změnou Vyhlášky č. 410/2009 Sb., s účinností od 1. 1. 2018, jsou závazky vyplývající ze smluvních vztahů (pojištění, nájemné) účtovány na účet 321 - Dodavatelé. | 10171518.34 |
C.I.7 | Účet 408 je analyticky rozdělen dle skutečnosti, kdy došlo k původnímuzaúčtování. Účet 408 - Opravy minulých období je tvořen účetními doklady vztahujícími sek těmto účetním operacím:V roce 2021 došlo k opravě: a) Odúčtování dohadných účtů aktivních v rámci projektu "I_CULT: Internationale Kulturplatform ", reg. číslo ATCZ59 ve výši 6 395 894,69 Kč a b) Odúčtování dohadných účtů aktivních v rámci projektu "I_CULT: Internationale Kulturplattform ", reg. číslo ATCZ59 ve výši 510,80 Kč. | -17982517.78 |