Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
OS Přerov používá účetní metody vycházející z předpokladu nepřetržitého pokračování ve své činnosti, nenastává žádná omezující skutečnost, která by bránila v činnosti pokračovat i v budoucnu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neprovedla od 1.1.2022 žádné změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy ani výkazu zisku a ztráty a postupuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
OS vede účetnictví v plném rozsahu a používá účetní metody a postupy dle zák. č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění, vyhl. č. 410/2009 Sb. v platném znění, ČÚS č. 701-710, instrukcí a pokynů Ministerstva spravedlnosti ČR, vnitřních předpisů, metodiky MF ČR a MSp.
Úplatně pořízený nehmotný a hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách včetně všech nákladů souvisejících s jeho pořízením. V případě, že náklad související s pořízením majetku se týká více než jednoho majetku, účtuje se o tomto nákladu podle podílů zjištěného ocenění jednotlivého pořizovaného majetku na celkovém součtu zjištěného ocenění veškerého majetku nebo jiným průkazným a doložitelným způsobem. Při pořízení souboru hmotných movitých věcí se samostatným technicko-ekonomickým určením, které slouží jednotnému účelu, popřípadě u dalších souborů stanovených prováděcím právním předpisem, se ocení soubor jako celek. Ocenění jednotlivého dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku se zvyšuje o technické zhodnocení. Bezúplatně nabytý dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek od účetních jednotek, které neúčtují dle vyhl. č. 410/2009 Sb., je oceněný v reprodukčních pořizovacích cenách. U bezúplatně nabytého dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku od vybraných účetních jednotek, jež účtují dle vyhl. č.410/2009 Sb., navazuje OS na ocenění, o němž naposledy účtovala předávající účetní jednotka. Za majetek vytvořený vlastní činností se v souladu s metodickým výkladem Ministerstva financí považuje DM i DDM získaný rozebráním většího majetkového celku vedeného na účtu 022.
Dlouhodobý majetek nebo jeho části včetně technického zhodnocení se odpisuje dle § 66 vyhl. 410/2009 Sb. postupně v průběhu jeho používání mimo majetek dle § 66 odst. 7. OS uplatňuje měsíční rovnoměrný způsob odpisování u dlouhodobého majetku mimo motorových vozidel. U motorových vozidel uplatňuje OS výkonový způsob odpisování. O odpisech se účtuje čtvrtletně k mezitímní a řádné účetní závěrce. Zbytkovou hodnotu u majetku OS použije pouze v případě, kdy se jedná o písemně zdůvodněnou odhadovanou částku, která by se mohla získat v okamžiku předpokládaného vyřazení majetku. Přecenění na reálnou hodnotu se provádí u dlouhodobého hmotného majetku určenému k prodeji ke dni uskutečnění účetního případu. U drobného dlouhodobého majetku určeného k prodeji se přecenění na reálnou hodnotu provádí k rozvahovému dni. Disponibilní majetek (vyjma drobného dlouhodobého) bude znovu přeceněn v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku.
OS účtuje o tvorbě opravných položek u nedokončeného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v případech, kdy není jistá ani známá doba dokončení uvedeného majetku. Následující rok k 31.12. po zaúčtování nedokončeného dl. majetku v případě významného snížení hodnoty nedokončeného majetku tvoří opravnou položku ve výši 20 % z hodnoty nedokončeného majetku. V následujících letech je výše opravné položky navyšována o 10 % za každý rok až do výše 100 %.
Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku (018) se řadí software s dobou použitelnosti delší než 1 rok a oceněním do 60.000,- Kč (viz Instrukce MSp č. j. 87/2017-OPR-M ve znění pozdějších předpisů).
O materiálových zásobách OS účtuje dle ČÚS č. 707 způsobem B. Zásoby se oceňují pořizovací cenou, za kterou byly pořízeny, včetně všech nákladů souvisejících s jejich pořízením. V případě, že náklad související s pořízením zásob se týká více druhů zásob, účtuje se o tomto nákladu podle podílů zjištěného ocenění jednotlivého druhu zásob na součtu zjištěného celkového ocenění nebo jiným průkazným způsobem. Pro oceňování úbytků zásob ze skladu je používán vážený aritmetický průměr, který je počítán automaticky v ekonomickém informačním systému při každém vystavení skladové výdejky.
Při vytváření opravných položek postupuje OS v souladu s § 65 vyhlášky č. 410/2009 Sb. V případě pohledávek se dle odst. 6 tvoří opravná položka ve výši 10 % za každých ukončených devadesát dnů po splatnosti dané pohledávky. O opravných položkách se účtuje čtvrtletně k datu mezitímní a řádné účetní závěrky.
OS provádí vzájemné zúčtování v souladu s §68 vyhl.č. 410/2009Sb. Za významné částky se považují s jedním subjektem vzájemně zúčtované částky vyšší než 100.000,- Kč. Tyto budou vysvětleny a přiloženy k účetní uzávěrce. Vzájemné odsouhlasení se neprovádí u pohledávek z rozhodovací činnosti, u kterých je z hlediska jejich charakteru nízká pravděpodobnost reakce příslušného subjektu (partnera). Mimo zapůjčený majetek podmíněné závazky a pohledávky vzájemnému odsouhlasení nepodléhají. U zapůjčeného majetku se provádí vzájemné odsouhlasení bez ohledu na výši pořizovací ceny. Ověřovací dopis na ostatní pohledávky a závazky bude zasílán pouze v případě, že se bude jednat o pohledávku/závazek po splatnosti 30 dnů a více a přesáhne hodnotu 100.000,- Kč.
OS používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů včetně tvorby dohadných položek. Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok. Dle Metodického pokynu MSP ze dne 15. 11. 2019 se u nákladů z výkonu o dohadných účtech pasivních účtuje nejpozději k rozvahovému dni účetního období, ve kterém daný náklad vznikl a s nímž časové souvisí, a to u předložených vyúčtování advokátů, znalců a tlumočníků, o kterých dosud nebylo pravomocně rozhodnuto (do 31. 12. 2019 s jednotlivou hodnotou od 15.000,- Kč) a dále všech poskytnutých záloh na odměny advokátům. O ostatních požadavcích na mandatorní výdaje se neúčtuje na dohadných účtech, protože existuje reálný předpoklad, že vyúčtování bude účtárně předloženo k proplacení do třiceti dnů od napadnutí. V ostatních případech je u nákladů při časovém rozlišení aplikován princip významnosti, tj. za nevýznamnou informaci pro uplatnění metody časového rozlišení se považují částky do 15.000 Kč. U výnosů z rozhodovací činnosti se časové rozlišení neprovádí.
OS nemá valutovou pokladnu, nevede účet v cizí měně. Přepočet cizí měny na Kč (např. pro účely stanovení cestovného, realizaci poukazů do zahraničí) je dle denního kurzu ČNB.
OS dle ČÚS č. 705 vytvoří rezervu v případě, že lze předpokládat úhradu nákladů přesahujících hranici významnosti, která je pro tvorbu rezervy stanovena ve výši 1 % aktiv netto za minulé účetní období (posuzováno jednotlivě pro každý předpokládaný účetní případ). Pokud není splněna podmínka významnosti, účtuje OS o předpokládaném riziku prostřednictvím příslušných podrozvahových účtů.
Při účtování na podrozvahových účtech, oceňování podmíněných A/P postupuje OS v souladu s bodem 5., 6.5., 6.7. ČÚS č. 701, dále dle § 72 vyhlášky č. 410/2009 Sb.
* Drobný dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací hodnota od 500,- Kč do 3.000,- Kč za 1 položku, je veden na účtu 902.
* Na účtu 905 se analyticky dle dokladových řad vedou odepsané justiční pohledávky (ČÚS č. 706 a Instrukce MSp o vymáhání pohledávek).
* Na knihu se pohlíží jako na majetek. V pořizovací hodnotě od 1,- Kč do 3.000,- Kč za 1 položku se knihy vedou na účtu 909. O přírůstcích/úbytcích se účtuje 1 x ročně k datu řádné účetní závěrky.
* Na účtu 924 se evidují dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání cizího majetku, tj. majetku zapůjčenému jiné organizační složce státu. Dle Instrukce MSp č.j. MSP-87/2017-OPR-M dochází u bezúplatně zapůjčenému cizímu majetku za každý rok ke snížení PC o 10 %. Toto snížení hodnoty se vykazuje jen v účetnictví (účet 924), nikoliv v majetkové evidenci.
* Na účtu 966 se evidují dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku, tj. majetku zapůjčenému od jiných organizačních složek státu. Dle Instrukce MSp č. j. MSP-87/2017-OPR-M dochází u bezúplatně zapůjčenému cizímu majetku za každý rok ke snížení PC o 10 %. Toto snížení hodnoty se vykazuje jen v účetnictví (účet 966), nikoliv v majetkové evidenci.
* 933 a 934, 973 a 974 zachycují stavy podmíněných pohledávek a závazků - ke konci rozvahového dne OS zaúčtuje pohledávky a závazky z jiných smluv, kdy se výše plnění předpokládá vyšší nebo rovna hladině významnosti - tj. 0,3 % aktiv NETTO za minulé účetní období. Výše plnění je stanovena dle konkrétní výše z uzavřených smluv či objednávek, splátkového kalendáře nebo kvalifikovaným odhadem. U dlouhodobých podmíněných závazků (tj. účet. 974) se stanoví výše ocenění na 4 účetní období, končí-li však smlouva v mezidobí, stanoví se ocenění k datu ukončení smlouvy.
* 947 a 978 krátkodobé podmíněné pohledávky a závazky z rozhodovací činnosti - k 31. 12. jsou dle dokladových řad stanoveny roční stavy na základě odborného odhadu (aritmetický průměr z posledních 3 období). Z důvodu "nevýznamnosti" nejsou evidovány podmíněné závazky, u kterých je průměrný měsíční náklad nižší 9.000,- Kč (např. svědečné). Taktéž jako "nevýznamné" nejsou evidovány krátkodobé podmíněné pohledávky pro dokladové řady 41, 54, 59 a 65 aj., protože je velmi nízký předpoklad, že budou uloženy.
* 948 a 979 dlouhodobé podmíněné pohledávky a závazky z rozhodovací činnosti - k 31. 12. jsou stanoveny stavy na 2 účetní období dle odborného odhadu (/aritmetický průměr z posledních 3 období/ x 2). Jako nevýznamné nejsou evidovány podmíněné závazky, u kterých je průměrný roční náklad nižší 100.000,- Kč, např. svědečné. Z důvodu nevýznamnosti nejsou evidovány podmíněné pohledávky pro dokladové řady 41, 54, 59 a 65 aj., protože je velmi nízký předpoklad, že budou uloženy.
* Na účtu 985 jsou evidovány krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, u nichž lze předpokládat riziko vzniku závazku. Spodní hranice pro evidenci je s ohledem na pracnost a významnost stanovena na 15.000,- Kč pro 1 závazek, horní hranice pak do 1 % aktiv netto za minulé účetní období (posuzováno jednotlivě pro každý předpokládaný účetní případ).
* Na účtu 986 jsou evidovány dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení aj., u nichž lze předpokládat riziko vzniku závazku. Spodní hranice pro evidenci je s ohledem na pracnost a významnost stanovena na 15.000,- Kč pro 1 závazek, horní hranice pak do 1 % aktiv netto za minulé účetní období (posuzováno jednotlivě pro každý předpokládaný účetní případ).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky15544909.9414678044.21
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1641606.241636170.24
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 13536367.7012674937.97
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 366936.00366936.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4601.004601.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 4601.004601.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky31875216.7441411943.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 4267254.7413803981.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 27607962.0027607962.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku103781.00103781.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 103781.00103781.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky56348618.3673972009.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 2127102.2415962000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 20898000.0020898000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 3746107.127534600.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 29577409.0029577409.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -9027671.68-17981201.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo OS Přerov je 00025275. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Žádný účetní případ, u něhož by existovala podmíněnost nabytí právních účinků zápisu do katastru nemovitostí, nenastal.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka jakožto organizační složka státu netvoří fond reprodukce majetku nebo fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Bez dat.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nedisponuje vlastním majetkem oceněným podle § 25 odst. 1 písmena k) zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Bez dat.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.38.Účet 378: vklady a převody k depozitnímu účtu, omylových plateb, vratky soudních poplatků a přeplatků pohledávek3374402.56
D.III.16.Účet 342: zálohové a srážkové daně ze mzdy/příjmů

427521.00
B.III.5.Účet 245: depozitní účet -zálohy na soudním řízení,majetkové záruky, složené jistoty, narovnání, soudní úschovy, prostředky z VR a z výkonu PT dle 59/2017 Sb., mzdy3776172.32
D.III.37.Účet 389: zejm. závazky vůči advokátům, znalcům a tlumočníkům - náhrady za služby, kdy není rozhodnuto o skutečné výši odměny1446330.39
A.II.8.Účet 042: akce č. 036V011300010 - revitalizace elektroinstalace 2020 - 06/20220.00
B.II.5.Účet 315: pohledávky z rozhodovací činnosti-soudní poplatky, pokuty, peněžité tresty, náklady z trestního a civilního řízení, pohl. za advokáty ex offo, exekuční náklady , pohl. z výkonu trestu domácího vězení23367853.40
D.III.7.Účet 324: krátkodobé přijaté zálohy od ÚP a od čs. pošty153600.00
D.III.19.Účet 347: závazky k MSp - prostředky PT (808) dle 59/2017 Sb.783300.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12.Účet 518: poštovní poplatky, telefoní služby, revize, certifikáty a jiné služby1635923.93
A.I.16.Účet 527: služby SODEXHO, příděl do FKSP, lékařské prohlídky, antigenní testy, hygienické prostředky aj.773049.29
A.I.36.Účet 549: úhrady mandatorních výdajů, vrácené soudní poplatky, vypořádání z minulých let4544740.43
A.I.17.Účet 528: víceúčelová paušální náhrada výdajů na reprezentaci a na odbornou literaturu soudců580775.00
B.I.17.Účet 649: výnosy z rozhodovací činnosti - k účtu 19 (náklady civilního řízení, za ustanovené advokáty, trestního řízení, výkonu trestu domácího vězení, exekuční náklady aj.)2862479.82
B.I.10.Účet 642: výnosy z úhrad pokut a peněžitých trestů - k účtu 37622049014.00
A.I.20Účet 538: odvod za neplnění povinnosti zaměstnávat postižené osoby, úhrady elektronických dálničních známek158950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.Účetní jednotka nemá doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.Účetní jednotka nemá doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu.0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.145659.38
A.II. Tvorba fondu421000.00
1. Základní příděl421000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu486840.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování486042.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu798.00
A.IV. Konečný stav fondu79819.38

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby62952155.7410939729.0052012426.7437936035.41
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky62952155.7410939729.0052012426.7437936035.41
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky353225.000.00353225.00353225.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha353225.000.00353225.00353225.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0096089.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0096089.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025275
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00