Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. V účetní jednotce nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Z důvodu pandemie COVID-19 nastalo zýšení nákladů v souvislosti s nákupy a bezplatnou distribucí zdravotnického materiálu pro boj s pandemií COVID-19, toto zvýšení je komentováno ve stati E.2. V období od 4. 3. 2022 do 30. 6. 2022 byl vyhlášen nouzový stav kvůli migraci z Ukrajiny napadené Ruskem. Náklady spojené s migrací jsou komentovány ve stati E.2.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Mezi roky 2021 a 2022 nenastaly změny v účetních předpisech ani v závazných Českých účetních standardech č. 7xx, které by měly dopad do uspořádání, označování, obsahového vymezení nebo oceňování položek rozvahy či výkazu zisku a ztráty. výkazu zisku a ztráty. Účetní jednotka neprovedla oproti předchozímu účetnímu období žádné změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení těchto položek účetní závěrky ani nezměnila způsoby oceňování. V souladu s novelou č. 612/2020 Sb. vyhlášky 114/2002 Sb., o FKSP byl od 1. 1. 2022 rozšířen okruh plnění z FKSP, s dopadem na účet 412 o: - příspěvek na brýle ve výši 3.000,00 Kč jedenkrát za dva roky (§ 4, odst. 2b) V příloze F jsou tyto účty vykázány v řádku A.III.9 - ostatní užití fondu.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy (č. 701-710). Informace jsou v účetní závěrce uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. Minulé období je Netto. Metoda oceňování Nakoupený majetek a zásoby je oceňován pořizovacími cenami stanovenými v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. Účetní jednotka nevyužila možnosti snížení dolní hranice ocenění drobného dlouhodobého majetku (DDM), užívá standardní cenové hranice stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb. (§13 odst. 6 a §14 odst. 6 - tj. 3 resp. 7 tis. Kč). Při změně příslušnosti hospodaření (resp. při bezúplatném příjmu od vybrané účetní jednotky) účetní jednotka přebírá ocenění a výši oprávek od předávající účetní jednotky. Ostatní bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou, v případě nabytí darem je zohledněna cena uvedená v darovací smlouvě, pokud odpovídá definici reprodukční pořizovací ceny stanovené zákonem o účetnictví. Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. - Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji (včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát a bylo zahájeno zjišťování zájemců o koupi podle vyhlášky č. 62/2001 Sb. o hospodaření organizačních složek státu a státních organizací s majetkem státu. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem (a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek (vyjma drobného dlouhodobého) je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. - Metodické doporučení zřizovatele k určení okamžiku, kdy se majetek stává určeným k prodeji (a tedy podléhá povinnosti přecenění na reálnou hodnotu) trvá od roku 2013. Do 31. prosince 2012 účetní jednotka přeceňovala majetek v souladu s pokynem zřizovatele již k okamžiku, kdy se stal nepotřebným pro stát. - V rámci možnosti volby složeného či nesloženého účetního zápisu podle bodu 3.4.10. ČÚS 709 účetní jednotka zvolila způsob nesloženého zápisu. Volba je dána také možnostmi používaného informačního systému. Prvním krokem je zrušení oprávek souvztažným zápisem proti příslušnému účtu třídy 0 a druhým krokem je přecenění z takto získané zůstatkové ceny na reálnou hodnotu účetním zápisem na účtu účtové třídy 0 proti účtu 407. Je zajištěno shodné výsledné zobrazení v účetní závěrce jako při použití nesloženého zápisu. Liší se pouze obraty na účtech. Po přecenění následuje přeúčtování na účet majetku určeného k prodeji (035 resp. 036). - Zásoby určené k prodeji se na reálnou hodnotu v souladu s § 27 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, nepřeceňují. Účetní jednotka zatím neučinila podle bodu 7.1. písm. d) Českého účetního standardu č. 710 rozhodnutí ve věci zahrnování či nezahrnování výdajů souvisejících se zajištěním financování a administrací přijatých transferů podle Českého účetního standardu č. 703 - Transfery a žádostí o poskytnutí těchto transferů určených na financování pořízení dlouhodobého majetku a jiných obdobných činností jako součásti nákladů souvisejících s pořízením tohoto dlouhodobého majetku, protože takový účetní případ zatím nenastal ani jej neočekává. Účtování o zásobách Pro účtování o zásobách účetní jednotka používá způsob A. Vnitřním pokynem jsou stanoveny druhy zásob účtované do přímé spotřeby bez zaúčtování na sklad. Pro oceňování úbytků zásob ze skladu užívá účetní jednotka vážený aritmetický průměr, který je počítán při každém úbytku zásob. Stejné pravidlo platí i pro oceňování úbytku zásob nabytých za účelem bezúplatného předání z účtu 139 podle § 20 odst. 3 písm. h) vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění vyhlášky č. 369/2015 Sb. - Výjimkou z pravidla oceňování váženým aritmetickým průměrem jsou věci pořízené z FKSP a věci vedené pod unikátním výrobním číslem (oceňují se pořizovací cenou). - Pro zásoby potravin v provozu závodního stravování užívá účetní jednotka způsob B. - Účetní jednotka má vypracován vnitřní předpis stanovující normu přirozených úbytků ve výši dvě promile z peněžní hodnoty spotřebovaných potravin za dobu od data provedení poslední inventarizace. V případě účtování o významném množství u bezúplatně nabytých zásob, jejichž spotřeba nebo jiný úbytek nenastal(a) v roce nabytí přes účet 384 Výnosy příštích období, účetní jednotka rozpouští do výnosů běžného období v původních pořizovacích cenách (tj. v cenách, v nichž bylo účtováno o nabytí zásob). Metoda časového rozlišení nákladů a výnosů - Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). - Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena na částku 50.000,00 Kč. Do této částky se časově nerozlišuje (kromě záloh). Metoda opravných položek - Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny i snižovány průběžně v návaznosti na délku prodlení podle §65 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb. (10% z každých 90 dnů po splatnosti) - Snížení opravných položek vytvořených v rámci prvního použití metody prostřednictvím účtu 406 je v souladu s doporučením Ministerstva financí účtováno prostřednictvím příslušného účtu nákladů - 556. - Účetní jednotka (zpravidla při inventarizaci) posuzuje i potřebu tvorby opravné položky k majetku (včetně zásob), například z titulu věcných břemen. Z titulu věcných břemen tato potřeba nebyla zjištěna. U nezařazených investic nenastala situace, kdy by měly být tvořeny opravné položky. Metoda kurzových rozdílů - Účetní jednotka aplikuje metodu kurzových rozdílů - průběžně je účtováno o kurzových rozdílech k okamžiku uskutečnění účetního případu. Přecenění položek uvedených v §4 odst. 12 zákona o účetnictví kursem vyhlášeným ČNB se v mezitímní účetní závěrce neprovádí, jen k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly jsou účtovány prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů - 563 a 663. Metoda rezerv - Účetní jednotka má v souladu s ČÚS 705 vydán vnitřní předpis k rezervám. Tituly pro tvorbu rezerv se rozumí pravděpodobná rizika ze a) soudního sporu s žalobním požadavkem finančního charakteru nad 3 mil. Kč a b) potenciálního odvodu (sankce) ze závěrů z prováděných a dosud neuzavřených kontrol nad 500 tis. Kč. V současném období není žádná rezerva vytvořena. Metoda odpisování - Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708. Má sestaven odpisový plán, o odpisech je účtováno měsíčně, částky jsou v souladu s bodem 4.6. ČÚS 708 zaokrouhlovány na celé koruny nahoru. - Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty, drobný dlouhodobý majetek, majetek určený k prodeji a přeceněný na reálnou hodnotu, majetek v nájmu či výpůjčce a další majetek uvedený v §66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. - Účetní jednotka užívá a vykazuje v rozvaze i majetek, který je již účetně plně odepsán. Tento majetek tvoří 10 procent brutto ocenění celkového odpisovaného majetku, tj. 107.786.799,75 Kč. K této situaci došlo povinným navázáním na ocenění a výši oprávek u majetku bezúplatně nabytého od jiné vybrané účetní jednotky (majetek byl u předávajícího již plně odepsaný) a u automobilů majetek byl určen k likvidaci a poté od ní bylo upuštěno. Drobný dlouhodobý majetek (DDM) - Celá pořizovací cena DDM nakoupeného (nebo vlastními silami vytvořeného) je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný účet oprávek (088 resp. 078). Za majetek vytvořený vlastní činností se v souladu s metodickým výkladem Ministerstva financí považuje i DDM získaný rozebráním většího majetkového celku vedeného na účtu 022. - Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově - proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Za období od 1. ledna 2022 do okamžiku, k němuž byla sestavena tato účetní závěrka účetní případ nabytí DDM od takového subjektu nenastal. - DDM určený k prodeji je přeceňován na reálnou hodnotu způsobem popsaným v části - Oceňování reálnou hodnotou. Účetní jednotka si vnitřním pokynem stanovila principy významnosti pro účtování na podrozvahových účtech, jejichž stavy vykazuje dále ve stati A.4. Za významné informace považuje : - vybraný majetek pod hranici ocenění DDM ( o významnosti v tomto případě rozhoduje zřizovatel prostřednictvím centrálního číselníku) - položka P.I.1. a P.I.2. účty 901 a 902 - majetek, který byl účetní jednotce odcizen a nebylo promlčeno právo na náhradu škody - položka P.VIII.2. - účet 992 - pohledávky, u nichž bylo upuštěno od vymáhání - položka P.I.3. - účet 905 - podmíněné pohledávky (závazky) ze soudních sporů s žalobním požadavkem 1 milion Kč a více, lze-li se důvodně domnívat, že by k plnění opravdu mohlo dojít - rizika sankcí z probíhajících neuzavřených kontrol, která se svou významností (ocenění) a pravděpodností kvalifikují na podrozvahový účet - dlouhodobé podmíněné pohledávky (závazky) z nájemného - sdružená výstavba nemovitostí - dlouhodobé podmíněné pohledávky za pronájem nebytových prostor -položka P.IV.4. - účet 934 - dlouhodobé podmíněné závazky za nájem nebytových prostor - položka P.VII.4. - účet 974 - podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji nemovitého majetku, které podléhají schválení Ministerstvem financí - podmíněné pohledávky (závazky) ze smluv o smlouvě budoucí týkající se prodeje nebo pořízení dlouhodobého majetku - podmíněné závazky z jiných smluv - podmíněné závazky z užívání vratných obalů, na které byla poskytnuta záloha (oceněné ve výši zálohy) - položka P.VI.7. - účet 967 - podmíněné závazky z užívání dlouhodobého majetku - dl.podm.pohl. z nástrojů spoluf.ze zahraničí - položka P.V.3. - účet 953 - informace o podmíněném závazku z trestního řízení; zajištěná finanční hotovost, kterou nelze vložit na bankovní účet např. z důvodu poškození, neplatnosti, drobná hotovost nižší než 1 EUR a 1 USD nebo z důvodu provádění procesních úkonů v trestním řízení - položka P.VII.14. - účet 986 - podmíněné závazky z užívání nemovitého majetku vypůjčeného od jiné účetní jednotky kapitoly 314 na delší dobu než do konce daného kalendářního roku (ve výši ocenění majetku nebo jeho poměrné části v účetnictví půjčitele, není-li ve smlouvě (zápisu) stanoveno jinak), podmíněné závazky z užívání dlouhodobého majetku, který svým charakterem odpovídá účtové třídě 0, vypůjčeného od externích subjektů na dobu delší než do konce kalendářního roku, servisní péče NAKIT - položka P.VI.6. a P.VI.8. - účty 966 a 968 - přísně zúčtovatelné tiskopisy (např.CCS karty, stravenky závodního stravování) - položka P.I.5. - účet 909 - příkazové bloky na místě zaplacené i nezaplacené (1,-- Kč za blok) - položka P.I.5. - účet 909 - krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu - položka P.VI.1. - účet 961 Doplňující informace k příloze účetní závěrky K části F - FKSP: Účetní jednotka poskytla v období 1. 1. 2022 - 30. 6. 2022 půjčky z FKSP ve výši 820.000,00 Kč. Výše nesplacených půjček na bytové účely činí 1.680.460,74 Kč. Vzhledem k tomu, že v souladu s "ČÚS 704 - Fondy účetní jednotky" poskytnutí návratné půjčky neovlivňuje stav fondu (účet 412), není tato informace uvedena ve stati A.III. části F přílohy účetní závěrky. Účetní jednotka hradí z FKSP provoz účelového zařízení Alma ve výši 49,3 % dle plánovaného rozdělení využitelnosti tohoto zařízení. H. - Stavební pozemky Účetní jednotka v řádku H.1. Stavební pozemky nevykazuje žádný údaj, vzhledem k obsahové nejasnosti této položky. Podle ustanovení § 2 písm. c) katastrálního zákona č. 256/2013 Sb. je stavební parcelou pozemek evidovaný v druhu pozemku zastavěná plocha a nádvoří. Podle přílohy ke katastrální vyhlášce č. 357/2013 Sb. (stať 1 bod 13), která stanoví technické podrobnosti pro správu katastru, se druhem pozemku "zastavěná plocha a nádvoří" rozumí pozemek, na němž je a) budova včetně nádvoří (tj. části zastavěného stavebního pozemku, obsahující dvůr, vjezd, drobné stavby, bazén, zatravněné plochy, okrasné záhony a jiné přiléhající plochy, které slouží k lepšímu užívání stavby), vyjma skleníku, který je v katastru evidován jako budova, postaveného na zemědělském nebo lesním pozemku, budovy postavené na lesním pozemku a budovy evidované na pozemku vodní plocha, b) společný dvůr, c) zbořeniště, d) vodní dílo. Zkráceně se tento druh pozemku označuje jako "zast. pl.", tedy zastavěná plocha. Zastavěná plocha však do H.1. patřit nemůže, protože má ve výkazu svou vlastní položku "H.4 Zastavěná plocha". Nádvoří je stavba a tudíž také nemůže být stavebním pozemkem". Ministerstvo vnitra v rámci poskytování metodické podpory kapitole 314 tuto problematiku s Ministerstvem financí dlouhodobě diskutuje, přesto stále přetrvává nejasnost, co Ministerstvo financí požaduje vykazovat v položce "H.1. Stavební pozemky".

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky110106758.23109857196.48
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek8814669.558825129.51
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 99046875.8898787119.13
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 2099196.802098793.84
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 146016.00146154.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky2401447.342845019.77
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 402172.86611799.14
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1999274.482233220.63
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů3362471.034505943.50
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 3362471.034505943.50
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku521464439.85526381780.83
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 335513.01768932.17
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 696267.95696267.95
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 410834399.98410257180.80
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 30993.003483.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 109567265.91114655916.91
P.VII.Další podmíněné závazky6171169.726171169.72
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 285560.00285560.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5885495.725885495.72
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 114.00114.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty150662.54150662.54
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 150662.54150662.54
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -411614270.43-415194128.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo účetní jednotky je 75151529. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Účetní jednotka v období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky zaúčtovala na účet: 042 majetek v hodnotě 1.022.814,61 Kč - přípojka plynu OOP Bor, rekonstrukce výtahu KŘP, multifunkční hřiště ÚZ Alma 022 majetek v hodnotě -5.968.414,86 Kč - likvidace 15 aut Nastalo zvýšení nákladů v souvislosti s nákupy a bezplatnou distribucí zdravotnického materiálu pro boj s pandemií COVID-19, toto zvýšení je vyčísleno a komentováno ve stati E.2. Účetní jednotka v roce 2022 bezúplatně nabyla antigenní samotesty v hodnotě 631.371,27 Kč a respirátory v hodnotě 125.452,82 Kč. Zaplatila testy na COVID-19 z důvodů umístění do cely, test účastníkům dopravní nehody, podklad pro trestní řízení např. pro šíření nakažlivé nemoci, test cizince v případě vyhoštění nebo odeslání do ZZC apod.) ve výši 18.064,00 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Žádný účetní případ, u něhož by existovala podmíněnost nabytí právních účinků zápisu do katastru nemovitostí, nenastal.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka jakožto organizační složka státu netvoří fond reprodukce majetku nebo fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Rozpis významných dobropisů a refundací za období 1-6/2022 týkajících se konkrétní nákladové položky a vztahujících se k účetnímu období, ve kterém byl náklad zúčtován : RP 501111, ÚHK 521501111 ve výši 856.581,96 - mzdy zaměstnanců rekreačních zařízení RP 501115, ÚHK 521501115 ve výši 69.051,36 - mzdy zaměstnanců rekreačních zařízení RP 501137, ÚHK 521501137 ve výši 86.533,00 - mzdy zaměstnanců rekreačních zařízení a zaměstnankyně obce Čemíny RP 503100, ÚHK 524503100 ve výši 272.327,35 - mzdy zaměstnanců rekreačních zařízení a zaměstnankyně obce Čemíny RP 503200, ÚHK 524503200 ve výši 100.468,31 - mzdy zaměstnanců rekreačních zařízení a zaměstnankyně obce Čemíny RP 515200, ÚHK 502515200, 311072000 ve výši 63.672,49 - platby od odběratelů RP 515300, ÚHK 502515303 ve výši 91.931,47 - refundace ÚZ Alma a dobropisy od dodavatele RP 515400, ÚHK 502515400 ve výši 338.364,64 - refundace ÚZ Alma,platby od odběratelů a dobropisy od dodavateůe RP 515100, ÚHK 503515103 ve výši 23.610,45 - refundace ÚZ Alma

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období145843.481353739.36
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá kulturní památku, sbírku muzejní povahy ani jiný předmět kulturní hodnoty nebo církevní stavbu, které by byly podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví oceněny ve výši 1,- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní pozemek (s výměrou nad 10 hektarů).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.Software s dobou použitelnosti nad 1 rok, nad 60 tis. Kč (vytvořený vlastní činností k obchodování nebo nabytý od jiných osob. Pouze majetek ve vlastnictví ČR, k němuž má účetní jednotka příslušnost hospodaření.24382304.27
A.I.5.Software, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění je od 7000 Kč do 60 000Kč včetně obou hraničních hodnot. Patří sem také databáze.93814273.63
A.II.1.Účetní jednotka má ve vlastnictví pozemky potřebné pro svůj provoz. Nepotřebný majetek předává ÚZSVM. V letošním roce dostala od ÚZSVM pozemek v Rozvadově o výměře 1426 m2 v hodnotě 431.693,76 Kč a předala ÚZSVM pozemky PLZEŇ-BORY - kasárna PFB - 8289/129 o.p. 326m2, NÁDRAŽNÍ 2 - č.871/67 o.p. 33 m2 a NÁDRAŽNÍ 2 - č.871/68 o.p. 5 m2.31111147.94
A.II.3.Účetní jednotka má ve vlastnictví budovy a ostatní stavby potřebné pro svůj provoz. Jedná se o prostory obvodních oddělení, ředitelství, chovné stanice, střelnice, komunikace, inženýrské sítě atd. Nepotřebný majetek předává ÚZSVM. V letošním roce účetní jednotka bezúplatně dostala od ÚZSVM budovu v Rozvadově v pořizovací hodnotě 27.958.508,20 Kč. Zařadila majetek Plzeň, Slovanská alej 2046 víceúčelová stavba - cely v pořizovací hodnotě 3.048.045,34 Kč a zrekonstruovala výtah v objektu KŘP PK v pořizovací hodnotě 1.809.750,74 Kč.1308964625.40
A.II.4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí, majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč. Obsahuje převážně dopravní prostředky, výpočetní techniku, laboratorní přístroje, zařízení kuchyní, výzbrojní techniku, nábytek, ochranné obleky a fototechniku. Oproti stavu v účetní závěrce sestavené k 31. 12. 2021 došlo v této položce k poklesu v celkové hodnotě 14.826.317,87 Kč. Účetní jednotka bezúplatně nabyla vozidlo zvláštního určení SG POLICEJNÍ v hodnotě 2.795.354,10 Kč, 5 ks automobilů v hodnotě 3.951.137,00 Kč od PP - ŘLZ, automobil nákladní BB skříňový jako zabavené vozidlo, samopaly, pušky, dalekohledy od PP - ŘLZ v hodnotě 1.079.271,20 Kč, vysokozdvižný vozík od GŘ cel v hodnotě 157.000,00 Kč, tiskárnu a počítač od PP - ŘLZ v hodnotě 198.864,00 Kč. Uvedené částky jsou v pořizovací hodnotě. Účetní jednotka nakoupila 35 ks radiových terminálů v hodnotě 3.818.276,00 Kč, velitelský kontejner v hodnotě 538.024,00 Kč, 3 ks vozidel zvláštního určení hodnotě 5.509.920,00 Kč, automobil osobní terénní, 2 ks elektrocentál v hodnotě 99.481,00 Kč, termocykler v hodnotě 299.795,70 Kč, 10 ks policejních vozidel v hodnotě 6.928.218,00 Kč, vysokozdvižný vozík v hodnotě 538.450,00 Kč, automobil osobní sedan v hodnotě 1.041.200,16 Kč, vozidlo zvláštního určení v hodnotě 11.460.665,00 Kč Účetní jednotka bezúplatně předala automobil osobní v hodnotě 1.044.599,75 Kč SDH Klášter, autobus dálkový v hodnotě 4.477.400,00 Kč MO Plzeň 4, automobil osobní v hodnotě 587.544,00 Kč obci Krašovice, 2 ks automobil osobní v hodnotě 1.054.195,54 Kč obci Dunajovice, automobil osobní v hodnotě 705.709,00 Kč obci Jinočany, osobní automobil obci Budětice v hodnotě 705.709,00 Kč, osobní automobil obci Dobřív v hodnotě 699.363,00 Kč, osobní automobil, nákladní automobil a autobus obci Střížov v hodnotě 4.241.417,08 Kč, osobní automobil obci Žichovice v hodnotě 292.236,00 Kč, osobní automobil kombi obci Líšťany v hodnotě 761.959,54 Kč, osobní automobil KŘP Královéhradeckého kraje v hodnotě 550.067,00 Kč, 4 ks Switch Cisco Catalyst v hodnotě 434.049,60 Kč KŘP Pardubického kraje, Switch Cisco Catalyst v hodnotě 55.020,00 Kč KŘP Libereckého kraje, Switch Cisco Catalyst KŘP Jihočeského kraje v hodnotě 289.312,43 Kč, 2 ks Router Cisco v hodnotě 100.732,28 Kč KŘP Olomouckého kraje, 4 ks radiostanic obci Studénka. Uvedené částky jsou v pořizovací hodnotě. Účetní jednotka z důvodu opotřebení zlikvidovala majetek v pořizovací hodnotě 6.138.238,08 Kč (16 automobilů), 7.038,00 (4 ks samopalů), 4.118.875,70 (tiskárny, počítače technologické), 36.077.687,63 Kč (radiostanice, zařízení LZZ) Účetní jednotka přeúčtovala majetek ve výši 2.522.775,78 Kč na účet 029. Účetní jednotka má na tomto účtě majetek v pořizovací hodnotě 107.786.799,75 Kč, který je již plně odepsán. Jedná se o výpočetní techniku a automobily. K této situaci došlo povinným navázáním na ocenění a výši oprávek u majetku bezúplatně nabytého od jiné vybrané účetní jednotky (majetek byl u předávajícího již plně odepsaný) a dále pozdržení likvidace.1010007516.35
A.II.6.Účetní jednotka na tomto účtu vedle hmotných movitých věcí a souborů majetku, které jsou charakterizovány samostatným technicko-ekonomickým určením, u kterých doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění jedné položky je v částce 3 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40 000 Kč, vykazuje také věcná břemena v celkové výši 36.970,00 Kč k cizímu pozemku s výjimkou užívacího práva, pokud nejsou vykazována jako součást ocenění položky "A.II.3. Stavby", u kterých ocenění nepřevyšuje částku 40 000 Kč. Účetní jednotka v roce 2022 nakoupila majetek ve výši 3.183.890,04 Kč - tiskárny, defibrilátor, hledí balistické, balistické panely, detektor kovů, kameru, chladničky, elektrokoloběžky, objektiv, nábytek, kávovar, radiotelefony, sekačka, běžecký pás, kamkordery apod. Účetní jednotka bezúplatně dostala pušky s příslušenstvím a kriminalistické kufry od PP - ŘLZ v hodnotě 2.492.250,71 Kč, počítače od PP - ŘLZ v hodnotě 90.939,97 Kč Účetní jednotka bezúplatně předala autorádio Obci Dunajovice v hodnotě 4.701,50 Kč, 21 ks balistických vest PP - ŘLZ pro Ukrajinu, ovladače k radiostanicím obci Studénka v hodnotě 47.501,08 Kč Účetní jednotka zlikvidovala z důvodu opotřebení majetek v pořizovací hodnotě 12.835.997,99 Kč - autorádia, výstražná světla, pouzdra, flash disky, radiostanice ruční, sluchátka, vysavače, nábytek apod. Účetní jednotka zhotovila vlastní výrobou skříň v hodnotě 7.000,00 Kč, regály v hodnotě 22.000,00 Kč.477983955.58
A.II.7.Ostatní DHM - Skříň Rack 19" - technické zhodnocení. Přeúčtování speciální techniky z účtu 022 ve výši 2.522.775,78 Kč s odkazem na § 10 odst.3 vyhlášky č. 410/2009 Sb.2600531.58
A.II.8.Nedokončený DHM akce v realizaci, projektová dokumentace k probíhajícím akcím. Rekonstrukce rozvodů Plzeň Sedláčkova ul., klimatizace jídelna Plzeň, OOP Úněšov snížení energetické náročnosti, OOP Bor - přípojka na plyn, změna vytápění, ÚZ Alma rekonstrukce hřiště - všechny akce by měly být dokončeny v roce 2022.2972418.74
A.IV.5.Účetní jednotka zde vykazuje dlouhodobé pohledávky, které byly dlužníkům vyměřeny soudem nebo na základě schválené dohody o uznání dluhu a byl jim stanoven splátkový kalendář.6147.38
B.I.2.sklad výzbrojního materiálu - 14.972.445,83 Kč sklad ženijního materiálu - 158.688,96 Kč sklad spojovacího materiálu - 2.312.168,55 Kč sklad chemického materiálu - 7.403.474,78 Kč sklad automobilního materiálu - 4.484.944,13 Kč sklad výstrojního materiálu - 13.380.708,59 Kč sklad proviantního materiálu - 272.199,07 Kč sklad stavebněubytovacího materiálu - 2.907.109,21 Kč sklad foto materiálu - 708.851,12 Kč sklad výpočetní techniky - 2.568.678,70 Kč sklad zabezpečovací techniky - 1.708.848,73 Kč sklad osvětového materiálu - 14.479,22 Kč sklad potravin - 700.016,34 Kč sklad PHM - 225.868,11 Kč sklad zdravotnického materiálu - 1.152.952,88 Kč sklad uhlí - 248.177,05 Kč53219611.27
B.I.8.obchodní zboží v účelovém zařízení Alma a závodní jídelně182162.24
B.I.10.služební psi737000.00
B.II.1.Jedná se o pohledávky za odběrateli v oblasti soukromoprávních vztahů, včetně pohledávek ze smluvních pokut. Největší část tvoří odprodej třech nemovitostí z let 1998 - 2004 (1,820 mil. Kč). K těmto pohledávkám jsou vytvořeny opravné položky v plné výši. Odběratelé jsou v konkurzním řízení. Dále pronájem bytových a nebytových prostor a pozemků včetně úroků (1,719 mil. Kč), jedná se o pohledávky z minulých let, ke kterým jsou tvořeny opravné položky a smluvní pokuta za dodavatelskou společností ORSmix s.r.o. za pozdní předání díla, neodstranění vad a nedodělků u stavebních prací Manětín (371 tis. Kč), společnost je v insolvenci, smluvní pokuta za pozdní dodání ve výši 54.396,00 Kč spol.Techsport s.r.o..4081780.07
B.II.5.Jedná se o pohledávky za odběry krve při požití alkoholu nebo omamných látek, náklady ve správním řízení s cizinci, přepravu do záchytné stanice, pořádkové pokuty. Tyto pohledávky jsou těžce vymahatelné.1540756.95
B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci - kázeňské tresty, půjčky, škody, ubytování, stravování.2632186.66
B.II.30.Náklady příštích období - roční podpora Oxygen, Beck-online, VEEAM, TOVEK. Microsoft Enterprise, produkty CISCo, Magnet Axiom.10218473.54
B.II.32.Dohadné účty aktivní - služby poskytnuté nájemníkům bytů, vyúčtování v roce 20223600.00
B.II.33.Pohledávky za škody způsobené cizí osobou - na majetku i na zdraví, většina je vymáhána soudní cestou, nejstarší jsou od roku 2007.2820847.64
C.I.1.Účetní jednotka v roce 2022 bezúplatně nabyla majetek - na účtu 022 v pořizovací hodnotě 2.795.354,10 Kč, přes účet 042 od PP ŘLZ - mikrobus policejní DN 4 - na účtu 022 v pořizovací hodnotě 1.448.252,00 Kč, přes účet 042 od PP ŘLZ - služební dopravní prostředky - na účtu 022 v hodnotě 86.000,00 Kč - automobil zajištěný z trestné činnosti, cena odhadem - na účtu 022 v pořizovací hodnotě 1.079.271,20 Kč - zbraně a dalekohledy od PP ŘLZ, zůstatková hodnota 1.014.728,20 Kč - na účtu 022 v pořizovací hodnotě 2.502.885,00 Kč, přes účet 042 od PP ŘLZ - vybavení výjezdových vozidel - na účtu 022 v hodnotě 157.000,00 Kč od GŘ cel - vysokozdvižný vozík - na účtu 022 v pořizovací hodnotě 454.174,00 Kč od PP ŘLZ - počítače, zůstatková cena 126.176,00 Kč - na účtu 031 v hodnotě 431.693,76 Kč - pozemek Rozvadov od ÚZSVM - na účtu 021 v pořizovací hodnotě 27.958.508,20 Kč - bodovy Rozvadov od ÚZSVM, zůstatková cena 13.251.111,20 Kč. Účetní jednotka v roce 2022 bezúplatně předala majetek - z účtu 031 v hodnotě 985,21 Kč ÚZSVM - pozemek PLZEŇ-BORY - kasárna PFB - 8289/129 o.p. 326m2 - z účtu 031 v hodnotě 13.414,67 Kč ÚZSVM - pozemek NÁDRAŽNÍ 2 - č.871/67 o.p. 33 m2 - z účtu 031 v hodnotě 2.032,41 Kč ÚZSVM - pozemek NÁDRAŽNÍ 2 - č.871/68 o.p. 5 m2 - z účtu 022 v pořizovací hodnotě 261.231,62 Kč obci Studénka - radiostanice - zůstatková cena 4.351,58 Kč Účetní jednotka v roce 2022 obdržela transfer z EU - Projekt 263-refundace nákupu člunu fa 910892/2020 ve výši 145.843,48 Kč a refundace přeshraniční spolupráce, faktury za ubytování, sportoviště .. ve výši 993.507,97 Kč.3338809711.40
C.I.5.Účetní jednotka na této položce provedla poslední standardní účetní zápis k 1.1.2012 při zahájení tvorby opravných položek k účtu 315. Od té doby zde účtuje jen opravy chyb, které se k tomuto účtu vztahují. Účetní jednotka rozlišuje, zda se jedná o chybu vztahující se k účtu 406, nebo o chybu, kterou je třeba zachytit v položce C.I.7. Opravy minulých období.1548223295.14
C.I.7.Účet 408 je určen k opravě chyb předcházejících účetních období viz § 26 odst. 2 písm. d) vyhlášky 410/2009 Sb.. Obsahuje opravy předcházejících účetních období, které jsou významné a ovlivnily by v předcházejících účetních obdobích výši výsledku hospodaření. Za významnou se považuje každá jednotlivá oprava, jejíž výše dosahuje alespoň 0,3% hodnoty aktiv netto za minulé účetní období nebo částky 260.000,00 Kč. Účtováno v roce 2013, jednalo se o dodatečné zaúčtování kurzového rozdílu Enterprise r.2010-2012 a v roce 2020 zrušení neoprávněně předepsané pohledávky za společností ORSmix s.r.o. z rozhodnutí soudu.5054506.01
C.II.2.Z fondu kulturních a sociálních potřeb účetní jednotka financuje provoz rekreačních zařízení Sycherák, Hracholusky a Čerňovice. Dále ve výši 49,3 % z celkových nákladů účelové a rekreační zařízení v Železné Rudě. Z tohoto fondu přispívá na penzijní pojištění částkou 300,00 Kč měsíčně, na rekreace částkou 14.000,00 jedenkrát za dva roky, na tábory 3.000,00 Kč ročně, na brýle 3.000,00 Kč jedenkrát za dva roky, pořádá kulturní akce apod.41685921.79
C.II.4.V roce 2022 jednotka zatím nedostala sponzorský dar.2903363.30
D.II.7.Zajištěné finanční prostředky z trestné činnosti - nebylo zatím rozhodnuto o vrácení nebo propadnutí.19571963.32
D.III.8.Platby za příkazové bloky přes terminály231700.00
D.III.36.Bezúplatně nabyté náboje, obušky, pásky apod. od SLZ PP, které jsou průběžně vydávány do spotřeby.10980351.92
D.III.37.Dohadné účty pasivní - nevyfakturované dodávky tepla, el. energie, plynu, vody roku 2021.134836.00
D.III.38.Část tvoří zajištěné finanční prostředky z trestné činnosti - nebylo zatím rozhodnuto o vrácení nebo propadnutí. (9.369,80)2385188.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.PHM, pneumatiky, testy orientační na zjišťování OPL, náboje, přípravky pro analýzu DNA, automobilní materiál, potraviny, kancelářský nábytek, zásobníky, vesty, svítilny, nanomasky apod.39010664.70
A.I.2.Spotřeba energie - elektřina, oproti roku 2021 nižší spotřeba o 54 MWh, ale vyšší cena o 928.389,00 Kč - plyn, oproti roku 2021 nižší spotřeba o 651 MWh a 423.095,00 Kč - teplo, oproti roku 2021 vyšší spotřeba o 820 GJ s 429.794,00 Kč18614625.28
A.I.3.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek - vodné, stočné, srážková voda, nárůst oproti roku 2021 o 479.175,13 Kč a 4.056,00 m3. Teplá voda, nárůst oproti roku 2021 o 52.382,82 Kč při nižší spotřebě o 31 GJ z důvodu zdražení.2319061.92
A.I.5.Aktivace výrobků vlastní výroby - skříně, regály29000.00
A.I.6.Aktivace výrobků vlastní výroby - police2400.00
A.I.8.Oprava poškozené střechy na ÚO Tachov, oprava kanalizačních rozvodů a sádrokartonů Nádražní ul. Plzeň, oprava střechy Plzeň-Bory, Metrologické ověření radarů, oprava podlah Domažlice, opravy vzduchotechniky, podlahářské práce na ÚZ Alma, oprava střechy Klatovy, oprava sociálních zařízení ubytovna a OOP Plzeň Slovany, oprava kanalizačních rozvodů KŘPPK, malování objektů apod.4808283.75
A.I.10.Náklady na reprezentaci - pohoštění46020.00
A.I.12.Ostatní služby - znalečné a tlumočné, poštovní služby, služby informační a komunikační technologie (podpory), nájem, odvoz odpadu, dezinfekce, čištění, praní, operativní leasing na auta.....29658499.85
A.I.16.V souvislosti s koronavirovou pandemií došlo k navýšení o 631.371,00 Kč za antigenní testy a 125.453,00Kč za respirátory - bezúplatně od ŘLZ PP.18193599.96
A.I.20.TV a rozhlasové poplatky, členský příspěvek auditora652655.14
A.I.24.Dary a jiná bezúplatná předání - psi, plakety, medaile, poháry16310.00
A.I.30.Prodej 10 automobilů.808000.00
A.I.34.Vyřazení nedobytných pohledávek87279.00
A.I.35.Nákup - tiskárny, defibrilátor, hledí balistické, detektor kovů, chladničky, kamera, panel balistický, elektrokoloběžky, radiotelefony apod. - popsáno u položky A.II.6.3222788.85
A.I.36.Náklady hrazené obhájcům, pojištění služebních vozidel, zvláštní finanční prostředky2554524.15
B.I.2.Výnosy z prodeje služeb - závodní stravování, služby spojené s nájmem, kopírování3386192.71
B.I.3.Výnosy z pronájmu-nevykazujeme zde výnosy z poskytnutí práva využití věci, které je službou a vykazují se v položce B.I.2. Jedná se o pronájem bytů a garáží, nebytových prostor, ubytovny apod.791099.03
B.I.5.Výnosy ze správních poplatků-zbraně4100.00
B.I.8.Výnosy z vlastních výkonů - převozy k odběrům, do záchytné stanice, doprovody nadměrných nákladů.397785.00
B.I.9.Úroky z prodlení u pohledávek, smluvní pokuta společnosti TECHSPORT s.r.o. ve výši 173.562,48 Kč, která byla k dnešnímu dni z část uhrazena (119.166,48 Kč) za pozdní dodávku.188215.48
B.I.10.Kázeňské tresty a pořádkové pokuty133300.00
B.I.12.Prodej železného šrotu ve výši 106.085,00 Kč a oděvné119956.00
B.I.14.Prodej 34 automobilů1083750.00
B.IV.1.Program Přeshraniční spolupráce CÍL EUS 2014-2020 - transfer z EU993507.97
B.I.17.Zejména bezúplatný příjem - náboje, přijaté náhrady škod, příjem zvláštních finančních prostředků, vyúčtování leasingu sleva za km dle Obch.podmínek apod.8303533.37

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.48377089.42
A.II. Tvorba fondu12243195.98
1. Základní příděl12243195.98
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu18934363.61
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace10923847.21
4. Kultura, tělovýchova a sport1119968.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2114000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1738500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění24000.00
9. Ostatní užití fondu3014048.40
A.IV. Konečný stav fondu41685921.79

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2302640.00
B.II. Tvorba fondu1000000.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové1000000.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu399276.70
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku399276.70
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu2903363.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1308964625.40674675480.51634289144.89629607746.61
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1019520958.01513292383.84506228574.17511846418.09
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky158828333.8175359400.1783468933.6471400536.44
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení17761601.4414079021.563682579.883762343.88
G.5.Jiné inženýrské sítě21310552.7911685931.719624621.089904172.08
G.6.Ostatní stavby91543179.3560258743.2331284436.1232694276.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky31111147.940.0031111147.9430695886.47
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky279570.750.00279570.75279570.75
H.4.Zastavěná plocha23329587.670.0023329587.6722897893.91
H.5.Ostatní pozemky7501989.520.007501989.527518421.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou713635.460.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64713635.460.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151529
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou388268.92113000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64388268.92113000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00