Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka město Havlíčkův Brod použila v účetním období účetní metody, které vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti i v budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty, obsahové vymezení a způsoby oceňování vychází z obecně platné legislativy, Českých účetních standardů a v rámci ekonom. činností se mezi účetními obdobími nemění. Hranice významnosti pro časové rozlišení nákladů/výnosů a příjmů/výdajů pro účtování na počátku a v závěru účetního období stanovena vnitřní směrnicí na 10.000 Kč. Účetní jednotka aplikuje ocenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou dle vnitřní směrnice. Pro evidenci změn ocenění reálnou hodnotou zavedeny u jednotlivých skupin majetkových účtu samostatné analytiky s protizápisem ve prospěch 407.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis účetních metod: 1) Účetní jednotka ÚSC neúčtuje o hospodářské činnosti. Všechny činnosti účetní jednotky (ekonomické činnosti a činnosti veřejné správy) jsou účtovány v obratech Hlavní činnosti. 2) Hlavním předmětem činnosti je výkon veřejné správy na úseku samostatné a přenesené působnosti. 3) Účetní jednotka v rámci ekonomický činností s dopadem na daň z příjmů a evidenci DPH realizovala v období 2015 tyto ekonomické činnosti: - pronájmy dlouhodobé (byty, nebytové prostory, pozemky, reklamní plochy) - pronájmy krátkodobé a pronájmy míst pro stání motorových vozidel - poskytnutí práv (věcná břemena) - prodej zboží - prodej služeb (kopírování, internet) - prodej zbytného majetku města (nemovitosti, bytové jednotky, pozemky) Ekonomickou činností účetní jednotky s největším obratem jsou pronájmy bytů, nebytových prostor, pozemků. Základ daně z příjmů DP PO za r. 2015 stanoven takto: - do řádku 10 uveden HV dle výsledovky - na řádku 40 sníženo o "Výdaje (náklady) neuznávané za výdaje (náklady) vynaložené k dosažení, zajištění a udržení příjmů (§ 25 nebo 24 zákona), pokud jsou zahrnuty ve výsledku" U SU 501, 502, 503, 511,512, 518,52X, 55X, a 56x činí neuplatněná část Výdajů (nákladů) 73% obratu, což odpovídá poměrovému ukazateli odpočtu DPH na vstupu za uvedené období stanovenému dle §75 odst.1-5. ZDPH. Obraty na nákladových účtech SU 513, 53X, 54x,57X a 59X neuplatněny v plném rozsahu. - Na řádku 101 sníženo o "Příjmy, jež u poplatníků kteří nebyli založeni nebo zřízeni za účelem podnikání, nejsou předmětem daně podle § 18 odst. 4 a 13 zákona, pokud jsou zahrnuty ve výsledku hospodaření nebo v rozdílu mezi příjmy a výdaji" Obraty SU 605, 606, 63X a 67X vyřazeny z výpočtu základu DP PO v plném rozsahu 4) Cizí zdroje: SU 245: Účet cizích prostředků 245 XXXX obsahuje evidenci ostatních cizích prostředků: - dlouhodobý předplacený nájem na městské byty - kauce za pronájmy městských bytů - závazky z předepsaných pohledávek státu, které vykonává MěÚ - kauce Policie ČR na řešené na přestupky v dopravě - ostatní cizí prostředky SU 452 Půjčky: - účtováno o záloze na příspěvek z rozvojového fondu firmy VAK Havlíčkův Brod SU 452 0009 (bez ORG), zůstatek k 30.6.2022 ve výši 475.000 Kč. 5) Účetnictví ÚSC je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu s: - Zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění (dále jen zákon o účetnictví) - Vyhláškou č. 410/2009 Sb. v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou územními samosprávnými celky, příspěvkovými organizacemi, státními fondy a organizačními složkami státu, v platném znění - Českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., v platném znění - Účetní závěrka je sestavena v českých korunách a údaje v ní jsou vykazovány v tisících Kč s přesností na dvě desetinná místa (případně v korunách dle požadavku vyššího ÚSC) - Účetní závěrka je sestavena k 30.6.2022. Účetní jednotka aplikuje ocenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou dle vnitřní směrnice. Pro evidenci změn ocenění reálnou hodnotou byly od roku 2014 zavedeny nové účty SU 036 0XXX s protizápisem ve prospěch účtu 021. - Pro účtování obratů a aplikaci rozpočtové skladby v r. 2022 používá účetní jednotka Metodiku Kraje Vysočina. 6) Účetní a finanční výkazy: - opravné položky byly zúčtovány v 12/2021 k pohledávkám SU 311 0001 a účtu 315 - ocenění prodávaného majetku reálnou hodnotou provedeno dle vnitřní směrnice QS 55-15 a aplikováno jen na dlouhodobý majetek určený k prodeji. Rozhodnou skutečností pro zúčtování ocenění reálnou hodnotou je schválení záměru prodeje orgánem města (usnesení) - od počátku roku 2015 účetní jednotka odepisuje DHM a DNM dle odpisového plánu města. - účtování o cizích měnách, kursové rozdíly - stanovena metodika pro přepočet - tj. použití denního kurzu ČNB (devizy střed) - vyřazení majetku z evidence (prodeje) je účtováno dle platné metodiky pro vyřazení prodejem od r. 2014 - vyřazení majetku z evidence (bezúplatné převody, dary) je účtováno dle platné metodiky pro BÚ převody od r. 2014 7) Způsoby oceňování a evidence majetku - DNM: - DNM oceňován v účetnictví cenou pořizovací - od počátku roku 2020 účetní jednotka neaktivovala žádný DNM vytvořený na vrub vlastních nákladů - nehmotný majetek s obou využitelnosti delší než 1 rok je na majetkových účtech evidován od hodnoty 7 tis.Kč do hodnoty 60 tis. Kč (DDNM) a nad 60 tis. Kč (DNM) - za DNM není považován nájem díla dle autorského zákona - dle §11, odst 7 vyhl. 410/2009 účetní jednotka od počátu roku 2015 neúčtovala na SU 019 0100 ORG 238 o povodňových plánech,energetických auditech, technických auditech a personálních auditech jako o dlouhodobém nehmotném majetku. - jako dlouhodobý nehmotný majetek byly klasifikovány data a aplikace systému GIS na SU 019 0100 ORG 230,235 a 238 a lesní hopodářské osnovy na účtu 019 0100 ORG 2000. 8) Způsoby oceňování a evidence majetku - DHM - DHM oceňován v účetnictví cenou pořizovací - od počátku roku 2022 účetní jednotka neaktivovala žádný DHM vytvořený na vrub vlastních nákladů - hmotný majetek s dobou využitelnosti delší než 1 rok je na majetkových účtech evidován od hodnoty 3000 Kč do hodnoty 40 tis. Kč (DDHM) a nad 40 tis. Kč (DHM). Nákupy DHM pod hodnotu 3000 Kč jsou účtovány na vrub SU 501 materiál - položkami DDHM jsou předměty ze skončených leasingových smluv a předměty z drahých kovů - účetní jednotka vychází při určení nákladů souvisejících s pořízením DHM z §55 vyhl. 410/2009 Sb. - náklady související potencionálně s pořízením DHM vzniklé do okamžiku rozhodnutí o pořízení majetku jsou účtovány na vrub provozních nákladů aktuálního období - majetek pořízený bezúplatně nebo darem oceněn reprodukční pořizovací cenou - technické zhodnocení do hodnoty 40 tis.Kč/rok u jedné položky majetku je účtováno na vrub nákladů aktuálního období - technické zhodnocení převyšující hranici 40 tis. Kč (DHM) a 60 tis. Kč (DNM) za rok u jedné položky zvyšuje pořizovací cenu majetku - zmařené investiční náklady jsou v případě rozhodnutí o zrušení odepsány z účtu nedokončeného DM na vrub nákladů 9) Dooprávkování: K 31.12.2011 provedeno dooprávkování dlouhodobého majetku evidovaného na SU 013, 019, 021, 022, 023. K dooprávkování vydala účetní jednotka interní směrnici č. QS 55-22. Metoda doprávkování volena jako rovnoměrná. Zbytková hodnota, která byla dle ČUS 708 odst.4.11 stanovena na 5% s výjimkou dopravních prostředků (SU 023)na 10%, byla před uzávěrkou k 31.12.2014 odstraněna. Zjednodušeně je doodepsán majetek nehmotný evidovaný na účtech 013 a 019. 10) Způsoby oceňování a evidence finančního majetku: SU 061 obsahuje: - zaúčtován 100% podíl v s.r.o. Teplo HB v ocenění 30.546.617,00 Kč. Od počátku roku 2015 bez pohybu. - zaúčtován podíl města v s.r.o. Kulturní dům Ostrov v hodnotě 10.185.000,00 Kč, a zaúčtován rozdíl mezi kupní cenou a podílem města v s.r.o. Kulturní dům Ostrov ve výši 3.954.000,00 Kč. SU 062 obsahuje: V r. 2011 odprodán rozhodující podíl 3.198 akcií za kupní cenu 3.198 Kč. - zaúčtován rozhodující podíl města v a.s. VaK HB v hodnotě 342.913.574,51 Kč (počet zaknihovaných akcií v držení města je 363 185 ks CP). V období 06/2014 došlo k převodu listinných akcií na akcie zaknihované. SU 063 obsahuje: - Dluhové CP držené do splatnosti - J&T Banka - 24.683.000,00Kč, dne 1.10.2018 došlo ke splacení jistiny dluhopisů a převod fin. prostředků na PÚ.
Zůstatek účtu 063 je k 31.3.2020 0,00 Kč. SU 069 obsahuje finanční investice: Vodovody a kanalizace Chrudim, a.s. 5.125.000,00 (listinné akcie) IP banka a.s. 30.000,00 (zaknihováno) Harvardský průmyslový holding a.s. 15.369,72 (zaknihováno) Lesní družstvo Štoky 1.681.166,00 (zaknihováno) ČSOB Bohatství 25.609.129,39 (zaknihováno) Úpravna vody Želivka, a.s. 6.639.118,50 (listinné akcie) Rebel a.s. 1.000,00 (listinná akcie) V 11/2017 došlo k přecenění akcií Harvardského průmyslového holdingu a.s., dle odborného posudku, který zpracovala firma CYPRUS CORPORATE FINANCE, a.s.. Podle tohoto posudku je hodnota lks akcie 15,78 Kč. Město Havlíčkův Brod má v držení 974ks akcií tj. celková hodnota =15.369,72 Kč. Přecenění provádíme vždy k 31.12. - na základě ročních výpisů. 11) Zásoby a zboží: - účetní jednotka v r. 2020 účtuje o zásobách materiálu metodou "B" na SU 112 - účetní jednotka v r. 2020 účtuje o zásobách zboží metodou "A" na SU 132. - účetní jednotka od počátku r. 2020 neaktivovala materiál nebo zboží na vrub vlastních nákladů 12) Pohledávky: SU 311 - odběratelé: - na SU 311 účtováno o pohledávkách z obchodních nebo občansko právních vztahů, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny - ocenění pohledávek na SU 311 je provedeno v nominální hodnotě, opravné položky k pohledávkám zúčtovány na SU 311 AU 0001 pohledávky za vystavenými fakturami zaevidovanými v Knize daňových dokladů SU 314: - na SU 314 účtováno o krátkodobých zálohách poskytovaných dodavatelům, jednotlivé druhy analyticky členěny SU 315: - účtováno o pohledávkách z výkonu veřejné správy, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny, analytická evidence vedena v SW GEO příjmy, ocenění nominální hodnotou pohledávky, opravné položky byly aplikovány SU 377: - účtováno o pohledávkách určených k ročnímu vyúčtování služeb spojených s nájmem bytových a nebytových prostor, jednotlivé druhy jsou analyticky členěny. Pohledávky oceněny v nominální výši plateb dodavatelům služeb v zúčtovacím období. 13) Závazky : SU 321 - dodavatelé: - na SU 321 účtováno o závazcích z obchodních nebo občansko právních vztahů, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny, analytická evidence vedena v Knize došlých faktur. SU 324 - přijaté zálohy: - na SU 324 účtováno o závazcích z přijatých záloh na úhradu služeb spojených s pronájmem bytových a nebytových prostor, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny SU 325 závazky z dělené správy: - na SU 325 účtováno o závazcích k rozpočtu Státního fondu životního prostředí za vybraný poplatek k likvidaci motor.vozidel. Zůstatek zjištěný k 30.6.2022 = 58.000,-- Kč bude odveden v 07/2022. SU 378 - krátkodobé závazky: - SU 378 0101 zúčtovány závazky z evidovaných přeplatků z výkonů veřejné správy v řízení. Hodnota byla po provedení RUZ přeúčtována zpět na jednotlivé evidence pohledávek SU 315 - dále obraty SU 378 evidují různé druhy závazků, které se vztahují k účtům cizích prostředků. Do podrozvahové evidence - SU 955 0000- zaúčtovány podmíněné pohledávky z trasferů ve výši =26.900.000,-- Kč. Na podrozvahový účet 934 0039 zaúčtovány nádoby na tříděný odpad ve výši =1.911.800,-- Kč. Jedná se o výpůjčku plastových nádob na tříděný odpad - papír, plasty,které byly vydány občanům jako dar na 5let, po uplynutí této doby se stanou majetkem občanů a budou vyřazeny z podrozvahové evidence.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1570266201.99 1448731743.91
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 477853.09 482193.09
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3741159.86 3569634.64
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1672511.70 1604743.02
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1564374677.34 1443075173.16
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1911800.00 1911800.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1911800.00 1911800.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 26900000.00 26900000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 26900000.00 26900000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1164709.95 1164709.95
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1050263.97 1050263.97
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 114445.98 114445.98
P.VII.Další podmíněné závazky 9228334.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9228334.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 259710571.40 259710571.40
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 3120.00 3120.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 259707451.40 259707451.40
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1328980626.64 1216674502.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Účetní jednotka k 31.12.2021 nezjišťuje žádné významné skutečnosti, které by v budoucnu významným způsobem měnily pohled na finanční situaci jednotky (nařízené odvody dotací, plnění a sankce v soudním nebo přezkumném řízení).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 8233937.36 61175935.91
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2637263.75 65310907.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
855.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
487567911.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
855.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
78624160.85
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
91958.08
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
78624160.85
Účetní jednotka v rozvaze oceňuje lesní pozemky historickou pořizovací cenou. Pozemky jsou evidovány na SU 31 AU 0201 až 0286.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.III.
Ve valutové pokladně pro výdej valut na zahraniční služební cesty používáme od 1.7.2020 pevný kurz ČNB. Pevný kurz aktualizujeme k 1.1. a k 1.7. příslušného roku.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.13.
Na účet SU 591 AU 0300 byla k 31.12.2021 předepsána daň z příjmů právnických osob za obec vztahující se ke zdaňovacímu období 2021 ve výši =6.349.800,-- Kč. V 03/2022 byla proúčtována úhrada daně z příjmů právnických osob za rok 2021.
6349800.00
B.I.13.
Jedná se o nespotřebovaný příspěvek na pěstounskou péči - Za roky 2013,2014 a 2015 (UZ 13010, který byl převeden v 02/2015 d. č. 70056 částka 2.181.069,02 Kč za r. 2013,2014, v 12/2015 d.č. 95794 částka 500.000,00 Kč za r.2015) na účet cizích prostředků. Dne 2.3.2017 převedena částka 691.431,00Kč (UZ 13010 - nespotřebovaný příspěvek za r. 2015, 2016)- d.č. 70069/03/2017. Za rok 2017 je nespotřebovaný příspěvek na pěstounskou péči ve výši 413.749,00Kč, na účet cizích prostředků byl převeden v únoru 2018 - d.č. 70035 - 5.2.2018. Za rok 2018 je výše nespotřebovaného příspěvku =241.014,00 Kč, převeden na DÚ v 02/2019 - d.č. 95191/28.2.20019. Z depozitního účtu převedeno zpět na základní účet a využito k pokrytí nákladů na pěstounskou péči nad rámec došlé dotace - celková částka =195.000,-- Kč ( v r. 2018 =184.000,--Kč, v r. 2019 =11.000,-- Kč). V lednu 2020 převedeno z depozitního účtu zpět na základní účet =39.000,--Kč, využito na pokrytí nákladů na pěstounskou péči. V únoru 2020 převedena na depozitní účet částka =19.089,23 Kč jako nespotřebovaný příspěvek za rok 2019. Za rok 2020 je nespotřebovaný příspěvek ve výši =216.038,-- Kč, dne 27.1.2021 byl převeden na účet depozitních prostředků - d.č. 95136. Za rok 2021 je nespotřebovaný příspěvek ve výši =33.201,-- Kč, dne 1.2.2022 byl nespotřebovaný příspěvek převeden na účet depozitních prostředků - d.č. 95275. Příspěvek je zasílán z Úřadu práce jako neinvestiční a není k vyúčtování. Účtováno o něm je 245 0490, UZ 13010, kap. 28, org. 0226. Než bude rozhodnuto z MPSV jak se bude postupovat s těmito nespotřebovanými fin. prostředky, bude je město vyčleňovat na tento bankovní účet cizích prostředků.
-4061591.25

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 16257.06
G.II. Tvorba fondu 1165000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 1165000.00
G.III. Čerpání fondu 781500.00
G.IV. Konečný stav fondu 399757.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 2162091705.67 646462790.79 1515628914.88 1538153739.13
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 285441384.51 98804211.00 186637173.51 188421465.51
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 233393676.73 62563629.00 170830047.73 172518090.73
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 140234944.08 17674331.00 122560613.08 123385385.08
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1297925048.36 409773006.59 888152041.77 892494220.03
G.5.Jiné inženýrské sítě 105805033.56 30262892.20 75542141.36 88593994.35
G.6.Ostatní stavby 99291618.43 27384721.00 71906897.43 72740583.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 551131894.62 0.00 551131894.62 672111073.45
H.1.Stavební pozemky 12947758.71 0.00 12947758.71 13234130.10
H.2.Lesní pozemky 78593045.35 0.00 78593045.35 196226489.61
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 36580040.71 0.00 36580040.71 36554531.86
H.4.Zastavěná plocha 253439367.43 0.00 253439367.43 251379697.10
H.5.Ostatní pozemky 169571682.42 0.00 169571682.42 174716224.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 1125690.44 7874693.80
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1125690.44 7874693.80
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00