Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 283462.60 | 282615.60 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 148356.20 | 148356.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 135106.40 | 134259.40 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 271044.60 | 270197.60 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.9. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 6/22 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2022 budou převedeny v červenci 2022. | 200677.81 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2022 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 11.910,-- Kč, nepeněžní dar FKSP 2000,-- Kč. Základní příděl za I.pol. 2022 činí 50.892,--Kč. | 278927.69 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-6/22 fond odměn. | 81740.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2022, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 154200.00 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 6303.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 2053728.32 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné a licence na rok 2023. | 6374.50 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2022 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 16,-- Kč/ks | 16.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2022 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2022 ve výši 139.321,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/2022. | 139321.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2022 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 25.417,-- Kč a srážkovou daň ve výši 300,-- Kč za měsíc 6/22, které budou odvedeny v měsíci 7/22. | 25717.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2022 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/22 ve výši 60.093,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/22. | 60093.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.2022 zde eviduje mzdy za období 6/22 ve výši 375.213,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 7/22. | 375213.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2022, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 154200.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2022: Čerpání dotace na nájemné k 30.6.2022 ve výši Kč 66.336 - ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 3.455.984,--. | 3522320.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2022: Byla vytvořena dohadná položka na telefonní poplatky za 6/22 ve výši Kč 1195,24 Kč. | 1195.24 |
D.III.36. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.6.2022: ÚJ zde zaúčtovala náklady na BOZP a PO ve výši 3.501-- Kč, náklady na pověřence GDPR 10.500 dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 14001.00 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 30.6.2022: Účet se skládá z dosud nevypořádané zálohy na lázeňský pobyt zaměstnanců ve výši 69.240,--Kč. Záloha bude vypořádána v 7/22. | 69240.00 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2022 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 4.323.246,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.400,--Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 9.000,-- Kč | 4398646.00 |
A.IV.3. | Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipové vstupní karty do objektu Olivovy dětské léčebny. | 400.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.6.2022 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Odpisy dle schváleného odpisového plánu za 1-6/22 ve výši 6660,-- Kč | 11660.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I. pololetí 2022 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2021 ve výši 2.765,26 Kč. | 205409.26 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-6/2022 odpisy majetku ve výši 6660,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 6660.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/2022 z provozních prostředků servis kopírky a tiskárny. | 1600.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2022 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 1344,22 Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 3362,-- Kč, náhradní díly k výpočetní technice 1512,50 Kč, ostatní materiál pro chod školy 1858,-- Kč. | 8076.72 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/2022 vynaložila na vodné 2.922,-- Kč, stočné 2.410,--Kč, vytápění a ohřev vody 63.562,--Kč, elektrickou energii 6.150,--Kč. | 75044.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2022. ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 14.592,-- Kč. | 14592.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za 1-6/2022 činil zákonný odvod FKSP 50.892,-- Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 1985,-- Kč a náklady na školení a vzdělávání pedagog.pracovníků ve výši 950,--Kč, náklady na zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 580,-- Kč. | 54407.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-6/2022 5.306-- Kč za pojištění majetku | 5306.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-6/2022 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 66.336,-- Kč, prodloužení licencí ve výši 8.974,-- Kč, telefonní poplatky ve výši 7182,18 Kč, pověřenec GDPR 21.000,-- Kč, služby BOZP a PO 7.002,- Kč, bankovní poplatky 1830,--Kč, odvoz odpadu 1400,-- Kč, revize 4.750,--Kč, poštovné 402,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 3003,28 Kč. | 121879.46 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-6/2022 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 643,62 Kč. | 643.62 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/2022 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 420.900,--, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.336,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 3.455.984,-- Kč. | 3943220.00 |