Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by ji zabraňovala v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definováno zák. č. 563/1991 Sb., vyhl.č. 410/2009 Sb., ČUS 701-710.
Od této doby nedošlo k zásadní změně v účetnictví, které by mělo vliv na účtování naší jednotky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Jednotka nevede v účetnictví nic v cizích měnách.
Jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl.č.410/2009 Sb.
Jednotka netvoří zákonné rezervy dle zákona o rezervách.
Jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.
Reálná hodnota bude použita pouze nad významnou částku 260 000,- Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 60 000,- Kč a vyšší či rovnou 7 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 6 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 901.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 40 000,- Kč a vyšší či rovnou 3 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 2 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902.
Dlouhodobý finanční majetek jednotka nemá a neobchoduje s deriváty. V účetnictví neeviduje cenné papíry Cukrovaru Ovčáry a.s., který zanikl dle výpisu z obchodního rejstříku.
Zásoby a zboží se vedou v pořizovacích cenách metodou "B"definice významnosti (viz.ČUS 701 bod 5.5, 5.6)
Účet 905 -zde se evidují odepsané pohledávky, dále však vymahatelné.
Účet 909 - zde se eviduje majetek předaný zřizovací listinou příspěvkové organizaci Základní škola a darovaný majetek DSO Klejnarka.
Účet 915 - zde se evidují přiznané dotace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky25304341.7025365690.70
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek29958.3329958.33
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 484636.83484636.83
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 7749.0069098.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 24781997.5424781997.54
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů204877.00204877.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 204877.00204877.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.003555000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.003555000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 25509218.7022015567.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Městys Nové Dvory je zapsán v rejstříku ekonomických subjektů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V daném obodobí nedošlo k žádným významným událostem, které by měly ekonomický dopad do účetnictví.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky tato situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka netvoří fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Od 1.1.2016 se dle směrnice č. 7/2014 účtuje o vzájemně významných zúčtovaných částkách nad 200 000,00 Kč.
K účtu 377 se budou tvořit opravné položky jen u významných částek, které se rovnají nebo jsou vyšší než 100 000,00 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00797819.20
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti273033.66508559.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
48.00Jednotka vede 48 ks majetku oceněného 1,- Kč (kulturní památka) dle §25 písm.k) zákona č.563/1991 Sb. (§71 odst.2 písm. a) vyhl.č.410/2009 Sb. . dle inventurního soupisu účtu 032 (48,- Kč).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nevlastní lesy nad 10 ha.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.4.účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy (INNOGY - plyn, VHS - voda)193710.00
B.II.31.účet 385 - příjmy příštích období (pohledávky za nájemníky voda, plyn, stočné, kominík)83439.51
C.I.3.účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého hmotného majetku (pořízení + odpisy)
403 300 = Havlíčkova ul. 6 495 758,96
403 301 = herní prvky na hřišti, ul. Na Tržišti z MMR, úz.plán 2 008 816,77
403 400 = dopravní automobil pro hasiče z MV GŘ HZS 438 747,78
403 700 = biocentrum, okna ŠJ ze SZIF (EU) 894 567,68
403 901 = vodovod z MZ, plyn, sociál.ZŠ, hasičárna+auto 9 370 983,23
403 902 = okna ŠJ ze SZIF (nár.zdroj) 23 572,56
403 960 = fyzioterapie čp. 239 17 621,21
19250068.19
D.II.1.účet 451 - dlouhodobé úvěry 573 679,68 (úvěr přijatý na financování výstaby komunikace v Bažantnici, splatnost do roku 2023)
9 499 996,00 (úvěr přijatý na financování rekonstrukce komunikace Nová, splatnost do roku 2031)
10073675.68
A.II.8.účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvoří výstavba:
cestní sítě 67 tis. Kč
sportovní areál - projekt 720 tis. Kč
ostatní - budky plyn 44 tis. Kč
831334.00
D.III.7.účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy (zálohy od nájemníků bytů a nebytů)30813.00
A.I.7.účet 041 - nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (územní plán)296097.00
C.I.5.účet 406 - oceňovací rozdíly při prvním použití metody PS -27 359 518,04 Kč
(tvoří je dooprávkování drobného majetku v částce 1 637 498,04 Kč
dooprávkování dlouhodobého majetku 25 721 807,00 Kč
opravné položky 213,00 Kč)
-27359518.04
C.I.1.účet 401 - jmění účetní jednotky se skládá:
účet 401 000 155 468,00 (kult.památky + plot Smolík, antukové hřiště)
účet 401 100 -566 532,00 (inv.příspěvek škola 2013,2015,2016,2019)
účet 401 200 -8 991 126,58 (bezúplatné převody, dary)
účet 401 901 78 106 182,67 (PS + dary + bezúpl.převody)
účet 401 933 1 292 851,09 PS
účet 401 964 -184 366,02 PS
účet 401 965 99 162,40 PS
69911639.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.účet 511 - opravy a udržování (zejména oprava školy, bytů a památek)489851.06
A.I.12.účet 518 - ostatní služby (zejména svoz odpadů, dozory u oprav, služby související s movitými a nemovitými věcmi)855274.87
A.I.13.účet 521 - mzdové náklady (trv.prac.poměry + dohody + zastupitelé)1272711.00
A.I.14.účet 524 - zákonné sociální pojištění382755.00
A.I.28.účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku1035174.00
A.III.2.účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
ZŠ a MŠ 3 000 000,00 Kč
DSO Klejnarka 910 000,00 Kč
DSO Mikroreg. Kutnohorsko 9 008,00 Kč
Pečovatelská služba 6 200,00 Kč
3925208.00
B.I.6.účet 606 - výnosy z místních poplatků ( za TKO, za psy, z pobytu, za užívání veřejného prostranství)337985.00
B.I.17.účet 649 - ostatní výnosy z činnosti (zejména odměna za zajištění zpětného odběru a zprac. odpadů)79480.31
B.IV.2.účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (dotace kraj, ÚP, MK, MMR + rozpuštění transferů)528530.47
B.V.účet 681 - 688 výnosy ze sdílených daní a poplatků (daně Finanční úřad)8710873.94

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby121432208.8035061712.0086370496.8074413249.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky6541775.102606603.003935172.103970908.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu19446199.9611888379.007557820.967652440.96
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky579642.74429414.00150228.74152010.74
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení76669082.1113049658.0063619424.1151396346.74
G.5.Jiné inženýrské sítě14122421.494681892.009440529.499552141.49
G.6.Ostatní stavby4073087.402405766.001667321.401689401.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky16823648.360.0016823648.3616823648.36
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky11103.750.0011103.7511103.75
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3219258.310.003219258.313219258.31
H.4.Zastavěná plocha1197011.740.001197011.741197011.74
H.5.Ostatní pozemky12396274.560.0012396274.5612396274.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00