Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Oceňování majetku: pořizovací cenou - cena za kterou byl majetek pořízen, vlastními náklady - v případě majetku vytvořeného vlastní činností. Evidujeme majetek DDHM - vstupní cenou v rozmezí od 3.000,-- Kč do 40 000,-- Kč, DDNM - vstupní cenou v rozmezí od 7.000,-- Kč do 60 000,-- Kč. Odpisování majetku na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Naše účetní jednotka má pouze hlavní činnost. Účetní jednotka netvořila zákonné rezervy, nevlastní formou leasingu hmotný majetek. Na základě Metodického pokynu k odepisování dlouhodobého majetku příspěvkových organizací zřizovaných MŠMT, č.j.MSMT-21815/2015 byly v rámci inventarizace majetku a závazků ke dni 31.12.2021 inventarizační komisí u naší účetní jednotky posouzeny doby odepisování majetku. Inventarizační komise vyhodnotila, že je třeba u odepisovaného majetku (DHM) prodloužit dobu odepisování. Dle tohoto vyhodnocení byl aktualizován odpisový plán na rok 2022. Účetní jednotka používá i majetek odepsaný. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob účetní jednotka používá způsob B.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 754485.07 620718.39
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 30693.00 30693.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 296966.07 284112.39
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 290663.00 290663.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 136163.00 15250.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 754485.07 620718.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČO: 70259895. Obchodní firma: Dětský domov se školou, základní škola a školní jídelna, Veselíčko 1. Statistická právní forma: příspěvková organizace. Datum vzniku: 1.7.2000. Sídlo: 751 25 Veselíčko. ZÚJ: 520420 - Veselíčko. Okres: CZ0714 - Přerov. Majetek státu, s nímž je účetní jednotka příslušná hospodařit je zapsán na katastráním území Veselíčko u Lipníka nad Bečvou na LV 986. V rejstříku škol a školských zařízení je příspěvková organizace zapsána pod č. 600031861.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Účetní jednotka v účetnictví nemá v evidenci údaje o finanční výpomoci. Při posuzování přípravy a sestavení účetní závěrky nebyly zjištěny události, které by měly významný dopad do hospodaření účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky nedošlo ke změnám příslušnosti k hospodaření s nemovitými věcmi státu.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účetní jednotka pokryla finančními prostředky fond reprodukce majetku.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.
Vysvětlení k účtu 558, 028, 088 a Výkazu peněžních příjmů a výdajů: Pračka zakoupená v roce 2021 - vadná. Její cena byla 9 019,-- Kč, z toho bylo doběrečné v částce 29,-- Kč. Bez doběrečného tedy cena pračky 8 990,-- Kč. Pračku nám dodavatel vyměnil, nová pračka byla v hodnotě 9 990,-- Kč, tudíž jsme dodavateli doplatili z pokladny 1 000,-- Kč. Účtovaly jsme: Vyřazení pračky 088/028 9 019,-- Kč Pořízení nové pračky028/088 9 990,-- Kč Takže rozdíl na účtu 028 a 088 tedy dělá 971,-- Kč. Pořízení nové pračky jsme účtovaly v pokladně 558/261 9 990,-- Kč Dobropis za vadnou pračku MD 558 -8 990,-- Kč MD 261 8 990,-- Kč MD 558 - 29,-- Kč doběrečné MD 518 29,-- Kč doběrečné Ve výkazu peněžních příjmů a výdajů, kde se projevuje pohyb účtu pokladny = účet 261 je 1 000,-- Kč, což je rozdíl mezi cenou vyřazené a nové pračky (9 990,-- Kč mínus 8 990,-- Kč). Ve výkaznictví PAP v části IV jsme s druhem pohybu 402 pořídili pračku v částce 9 990,-- Kč a s druhem pohybu 470 vyřadili pračku v částce 8 990,-- Kč.
0.00
A.II.
Vysvětlení k PAP část I.: Ve výkaznictví PAP v části I jsme zaúčtovaly na straně D účtu 02102102 nebytové budovy částku 356 531,52 Kč - jedna o přeúčtování snížení hodnoty majetku z DHM (účet 021) na DDHM (účet 028) a POE (účet 902). Částka 360 221,52 Kč se skládá z částky 9 990,-- Kč - pořízení nové pračky a zařazení DDHM 350 231,52 Kč (tj. přeúčtování snížení hodnoty majetku z DHM, který patří na účet 028 a zbytek 6 300,-- Kč je zaúčtování na POE - účet 902). Proto na účtu 028 je částka 350 231,52 Kč zaúčtována druhem pohybu 420 (použily jsme druh pohybu 420, jelikož se nejednalo o pořízení nového majetku).
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.II.
Bez komentáře
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
A.II.
Bez komentáře
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.II.
Bez komentáře
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 515885.27
A.II. Tvorba fondu 188216.28
1. Základní příděl 188216.28
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 225704.50
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 21580.00
3. Rekreace 177624.50
4. Kultura, tělovýchova a sport 12400.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 14100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 478397.05

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 829396.63
C.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové 0.00
6. Peněžní dary - účelové 0.00
7. Peněžní dary - neúčelové 0.00
8. Ostatní tvorba 0.00
C.III. Čerpání fondu 5496.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
6. Peněžní dary - účelové 0.00
7. Ostatní čerpání 5496.00
C.IV. Konečný stav fondu 823900.63

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1374202.79
E.II. Tvorba fondu 100770.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek 0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 100770.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku 0.00
4. Peněžní dary 0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním 0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku 0.00
8. Ostatní 0.00
E.III. Čerpání fondu 119790.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 119790.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku 0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku 0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů 0.00
E.IV. Konečný stav fondu 1355182.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 49488878.88 7161608.08 42327270.80 42762678.32
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 49172926.00 6845655.20 42327270.80 42762678.32
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 315952.88 315952.88 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 227430.27 0.00 227430.27 227430.27
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 135918.46 0.00 135918.46 135918.46
H.4.Zastavěná plocha 71207.81 0.00 71207.81 71207.81
H.5.Ostatní pozemky 20304.00 0.00 20304.00 20304.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259895
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00