A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka používá účetní postupy na základě vyhlášky č. 369/2015 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. od 1.1.2016 a na základě novel Českých účetních standardů. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Časové rozlišení - účetní jednotka nerozlišuje nevýznamné částky. Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány. Odepisování majetku - účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného starostou obce (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení do majetku) - u nově pořízených věcí je postupováno následujícím způsobem: Inv. číslo Typ majetku Roky Budovy bytové, nebytové a ostatní 120 let Studny, odvodnění 110 let Mosty, lávky 100 let Místní komunikace 80 let Motorová stříkačka 60 let Kanalizace, septik 80 let Ústřední topení 40 let Veřejné osvětlení, montované stavby 50 let Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u položek v oblasti dotací. V případě časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány nevýznamné položky. Způsoby přepočtu cízích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka ke dni 30.06.2022 neměla účetní případ v cizí měně. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 952193.53 | 956200.73 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 552786.86 | 556794.06 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 399406.67 | 399406.67 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 57528.24 | 57528.24 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 12327.48 | 12327.48 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 45200.76 | 45200.76 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 894665.29 | 898672.49 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 571562.99 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3264.83 | 690172.57 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
248564.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
14168148.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Účet 042 - Nedokončený DHM: - Revitalizace návsi HO - Snížení energetické náročnosti čp. 11 HO Motorest - MK k.ú. Prostřední Olešnice - Oprava mostu u čp. 16 HO - Oprava MK Za Vrcha - Vypracování studie na Hasičkou zbrojnici ve Ždírnici pro JSDH - Terénní úpravy p.p.č. 166/1 a 166/3 v k.ú. HO - Vodárna Ždírnice - Studie obecního vodovodu - TZ bytu čp.63 Ždírnice | 16484137.25 |
B.II.4. | Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: - zálohy elektrické energie Innogy Energie 2021-2022 | 287871.93 |
B.II.32. | Účet 388 - Vypořádání dotace: - SFŽP "Snížení energetické náročnosti OÚ Horní Olešnice" - KHK "Posílení kapacity vodovodu v Horní Olešnici (lokalita Zadní Ždírnice) - KHK "Územní plán" - ÚP ČR číslo dohody TUA-V-32/2021 období 12/2021 - vyúčtována | 2122088.58 |
D.II.1. | Účet 451 - Dlouhodobý úvěr od Komerční banky - mimořádná splátka úvěru od Komerční banky, a.s. dle Dodatku ke smlouvě o úvěru registr.č. 99018365955 ze dne 29.06.2022 | 785000.00 |
D.III.37. | Účet 389 - Dohad: - SOD Ateliér Kozák - Revitalizace návsi - zálohy elektrické energie Innogy Energie 9-12/2021 | 84655.93 |
D.II.8. | Účet 472 - Dotace: - KÚKHK "Územní plán" - MŽP "Snížení energetické náročnosti OÚ HO" - KHK "Posílení kapacity vodovodu v Horní Olešnici (lokalita Zadní Ždírnice)" | 2183087.49 |
D.II.4. | Účet 455 - Dlouhodobé zálohy: - kauce bytů v čp.2 a 10 Horní Olešnice | 36320.00 |
D.III.7. | Účet 324 - Krátkodobé zálohy: - zálohy na služby spojené s užíváním bytů a nebytových prostor čp. 2 a 10 v HO 9/2021-3/2022 - mimořádné vyúčtování záloh na služby spojené s užíváním bytů a nebytových prostor v čp.10 HO období 9-12/2021 | 73016.00 |
A.I.7. | Účet 041 - Nedokončený DNHM: - Územní plán Horní Olešnice | 212960.00 |
A.II.9. | Účet 052 - Poskynuté zálohy na DHM: - zálohová faktura ŘSD ČR "Zásobování pitnou vodou v Horní Olešnici" | 6771.25 |
B.II.17. | Účet 346 - Pohledávky za vybr. ústředními vládními institucemi: - účelová dotace KÚKHK na výkon státní správy | 36500.02 |
A.II.4. | Účet 022 - Samostatné hm. movité věci: - vyřazení kompostérů 10 ks z majetku obce dle návrhu inventar. komise schválené zastupitelstvem obce dne 9.3.2022, ukončení Smlouvy o výpůjčce a převedení na výpůjčitele občanům - zakoupení nůžkového rozkládacího stanu - zakoupení plovoucího čerpadla | 5036019.97 |
C.I.3. | Účet 403 - Transfery na pořízení DHM: - rozpuštění dotace z vyřazení kompostérů 10 ks z majetku obce dle návrhu inventar. komise schválené zastupitelstvem obce dne 9.3.2022, ukončení Smlouvy o výpůjčce a převedení na výpůjčitele občanům | 8169368.89 |
D.III.20. | Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: - členské příspěvky SOHL | 24313.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2. | Účet 572 - Náklady na transfery: - příspěvky obce DSO SOP, SOHL, SMO - projednané přestupky Město Trutnov - fin. dar za dobrovolnou činnost na kulturní akci - dar obci Dolní Kalná na opravu kulturní památky kostela - dar na transparentní účet MAS KJH, o.p.s. na pomoc Ukrajině | 74526.98 |
B.I.17. | Účet 649 - Ostatní výnosy: - odměna EKO-KOM, a.s. - pojistné plnění č.7000565433 Generali Česká pojišťovna za poškození fasády budovy OÚ čp.2 HO - pojistné plnění č.7000566994 Generali Česká pojišťovna za poškození místních komunikací silným deštěm v Horní Olešnici a Ždírnici - náhrada za bezdůvodné obohacení pachtu p.p.č.228 v k.ú. Horní Olešnice | 394854.20 |
B.IV.2. | Účet 672 - Výnosy z transferů: - účelová dotace KÚKHK na výkon státní správy - dotace ÚP ČR VPP VZ č. TUA-V-32/2021 - vyřazení kompostérů 10 ks z majetku obce dle návrhu inventar. komise schválené zastupitelstvem obce dne 9.3.2022, ukončení Smlouvy o výpůjčce a převedení na výpůjčitele občanům - příspěvek ze státního rpzpočtu dle z.č.519/2021 Sb., o kompenzačním bonusu za období 22.11.2021 - 31.1.2022, UZ 98043 - finanční příspěvky na kulturní akci a knihu o Ždírnici | 146024.18 |
A.I.24. | Účet 543 - Dary a jiná bezúplatná předání: - výročí, dary občanům - krizové opatření povodeň, dary občanům - vyřazení kompostérů 10 ks z majetku obce dle návrhu inventar. komise schválené zastupitelstvem obce dne 9.3.2022, ukončení Smlouvy o výpůjčce a převedení na výpůjčitele občanům | 9008.80 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady: - splátky SVJ do fondu oprav bytů č.4, 5, 7 a 8 v čp. 10 Horní Olešnice a mimořádná splátka za opravu tepelného čerpadla - pojištění majetku a odpovědnosti Generali - soudní poplatek Okesnímu soudu v Trutnově k vymáhání pohledávky za pacht pozemku - žaloba | 188142.35 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z DDHM: - kontejner k sypači - kotel do čp.11 Horní Olešnice - klimatizace na OÚ - pokosová pila na veřejnou zeleň - skákací nafukovací hrad | 107538.63 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 17864501.79 | 3669475.00 | 14195026.79 | 14195026.79 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 9046947.87 | 1562192.00 | 7484755.87 | 7484755.87 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 30491.00 | 18416.00 | 12075.00 | 12075.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 744894.00 | 334257.00 | 410637.00 | 410637.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4956203.10 | 1158936.00 | 3797267.10 | 3797267.10 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2236268.72 | 328344.00 | 1907924.72 | 1907924.72 |
G.6. | Ostatní stavby | 849697.10 | 267330.00 | 582367.10 | 582367.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4116650.28 | 0.00 | 4116650.28 | 4116650.28 |
H.1. | Stavební pozemky | 86068.00 | 0.00 | 86068.00 | 86068.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1732973.97 | 0.00 | 1732973.97 | 1732973.97 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 948973.70 | 0.00 | 948973.70 | 948973.70 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1348634.61 | 0.00 | 1348634.61 | 1348634.61 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 200967.33 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 200967.33 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |