Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat (§ 7 odst. 3 zákona o účetnictví).
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení vychází z novely zákona o účetnictví a provádějících právních předpisů účinných k 01. 01. 2022 a způsoby oceňování nebyly v účetním období 2022 oproti předchozímu účetnímu období změněny (§ 7 odst. 4 zákona o účetnictví). Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení provedla účetní jednotka v průběhu roku 2021 změnu odpisového plánu - prodloužení doby odpisování u vybraných položek dlouhodobého majetku.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710 a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Účetní jednotka používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách (§ 7 odst. 5 zákona o účetnictví). Účetnictví bylo zpracováno softwarem firmy GORDIC. Od 01. 01. 2019 vede účetní jednotka pomocný analytický přehled dle vyhlášky č. 383/2009 Sb. o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu (technická vyhláška o účetních záznamech). Účetní záznamy jsou archivovány v listinné podobě v sídle účetní jednotky. Vzhledem k tomu, že účetní jednotka je příspěvkovou organizací a realizuje hlavní a doplňkovou činnost, byl pro společné náklady obou činností, které nelze jednoznačně přiřadit k hlavní nebo doplňkové činnosti, pro rok 2022 poměrový koeficient odpočtu DPH u střediska Ředitelství a dílna oprav stanoven ve výši 17 %, u střediska Hřbitovy 42 % a Odpadové hospodářství a ekologie ve výši 32 %. U ostatních středisek se DPH neuplatňuje vzhledem k nepatrné nebo žádné doplňkové činnosti. U nákladů na hlavní činnost, resp. neekonomickou činnost nelze uplatnit odpočet DPH. U nákladů na ekonomickou - doplňkovou činnost lze uplatnit plný nárok na odpočet DPH. Způsob a metody rozpouštění společných nákladů a výnosů jsou upraveny vnitřní organizační směrnicí. Způsoby ocenění: Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách, účtování o zásobách se provádí "způsobem A". Z vnitroorganizačních služeb souvisejících s pořizováním zásob (nákupem) se do pořizovací ceny aktivuje přepravné. Zásoby, u kterých nelze uplatnit nárok na odpočet DPH se účtují samostatně (sklad 1 - pořizovací cena včetně DPH), zásoby které jsou nakoupeny v režimu krácení DPH (je uplatněn poměrový koeficient), se účtují samostatně (sklad 2 - pořizovací cena bez DPH), zásoby, u kterých se uplatňuje plný nárok na odpočet, se účtují samostatně (sklad 3 - pořizovací cena bez DPH). Analyticky je oddělen, stejně jako v roce 2021, sklad pohonných hmot, resp. nafty. Zásoby, které se účtují přímo do spotřeby, jsou vymezeny vnitřním předpisem. Dlouhodobý majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok: nehmotný majetek - ocenění jedné položky nad Kč 60 000,-, hmotný majetek - ocenění jedné položky nad Kč 40.000,-, drobný dlouhodobý nehmotný majetek - ocenění jedné položky převyšuje částku Kč 500,- - Kč 60.000,-, drobný dlouhodobý hmotný majetek - ocenění jedné položky převyšuje částku Kč 500, - Kč 40.000,-. Majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a v ocenění jedné položky do Kč 500,- se účtuje v podrozvahové evidenci. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období u: - nehmotného majetku částku Kč 60.000,-, hmotného majetku částku Kč 40.000,-, zvyšuje pořizovací cenu příslušného majetku. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Účetní odpisy dlouhodobého majetku: Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odepisován rovnoměrně s dobou odepisování stanovenou v odpisovém plánu účetní jednotky sestaveného podle jednotlivých středisek s přihlédnutím na předpokládané opotřebení zařazovaného majetku, které odpovídá běžným podmínkám jeho používání. Účetní odpisy (účet 551) za účetní jednotku k 31. 06. 2022 činily Kč 2.884.524,-. Daňové odpisy u dlouhodobého majetku účetní jednotka dle rozhodnutí RM nerealizuje. V případě dlouhodobého majetku, který je odpisován a byl pořízen zcela nebo částečně z investičního transferu, účetní jednotka účtuje (dle směrnice č. 3/2021„Zásady vztahů zřizovatele a jeho příspěvkových organizací“ a dle ČÚS 708, bod 8.3) současně s odpisem tohoto majetku o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MÁ DÁTI účtu 403 – Transfery na pořízení dlouhodobého majetku se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu účtu 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem. V účetním období bylo takto zaúčtováno Kč 659.008,52. Fond investic byl vytvořen dle metodiky MF ČR a rozhodnutí zřizovatele v objemu sníženém o investiční transfer zúčtovaný do výnosů. Do Fondu investic byly zaúčtovány odpisy v částce Kč 2.225.739,48. V I. pololetí se zlikvidovala - na základě rozhodnutí RM - houpačka Kompan, kdy odpisy v částce Kč 224,- byly zaúčtovány na účty 401/416. Samotný odpis proběhl na účet 547 v roce 2021 (škodní událost). Při účtování kurzových rozdílů se pro přepočet všech měn používá kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Účetní jednotka využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období dle vnitřní směrnice.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1286732.96 1098650.17
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 374966.04 299264.04
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 911766.92 799386.13
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 10000.00 10000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 10000.00 10000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 264147.84 129837.84
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 39930.00 39930.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 224217.84 89907.84
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1032585.12 978812.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka sestavuje účetní závěrku ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Informace uvedené v účetní závěrce jsou spolehlivé (úplné a včasné), srovnatelné (§ 7 odst. 3 - 5 zákona o účetnictví) a srozumitelné.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Převod vlastnictví k nemovitostem zřizovací listina účetní jednotce nepovoluje. Nemovitosti byly předány účetní jednotce zřizovací listinou k hospodaření ke dní 01. 01. 2014, k 01. 01. 2018 a 30. 06. 2021.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Všechny fondy jsou plně kryty peněžními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace se netýka.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 659008.52 1318017.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4
Pořízení a zhodnocení dlouhodobého majetku k 30. 06. 2022, poznámka: cena je uvedena včetně DPH: K uvedenému datu byla pořízena sekačka SCAG na HS 208 Veřejná zeleň Kč 556.116,- a hydraulický jeřáb na HS 210 Odpadové hospodářství a ekologie Kč 480.370,-, Lžíce hladká 4v1 na HS 203 Místní komunikace Kč 72.956,95
0.00
B.II.1
Stav pohledávek (účet 311 - Odběratelé) k prvnímu dni účetního období činil Kč 1.712.029,33. K 30. 06. 2022 vykazuje účetní jednotka výši Kč 1.616.557,89. Pohledávky po lhůtě splatnosti činí Kč 112.768,46 (celkem od roku 2017). Účetní jednotka vykazuje objem fakturace ve sledovaném období ve výši Kč 9.262.493,22. Pohledávky po lhůtě splatnosti od 01. 01. 2022 – 30. 06. 2022 činí Kč 84.626,20, podíl všech pohledávek po lhůtě splatnosti na celkovém objemu fakturace činí 1,21 %. Pohledávky jsou evidovány u doplňkové činnosti a týkají se především právnických a fyzických osob oprávněných k podnikání, minimálně jsou dlužníky občané. Jsou to hlavně pohledávky z titulu sběru a svozu odpadů. Dlužníkům, u pohledávek po lhůtě splatnosti, jsou průběžně zasílány dvě upomínky. Po nesplnění posledního termínu úhrady jsou pohledávky předávány k vymáhání právnímu zástupci.
0.00
C.I.1
401 - Jmění účetní jednotky. Zůstatek účtu činil k 01. 01. 2022 Kč 110.742.114,73. Tvorba jmění – nákup velkoplošné sekačky SCAG na HS 208 Veřejná zeleň Kč 556.116,00, hydraulického jeřábu ATLAS na HS 210 Odpadové hospodářství a ekologie Kč 453.691,60, akce Přeložka inženýrských sítí v místě vjezdu do centra VZ Kč 240.310,84, Lžíce hladká 4v1 na HS 203 Místní komunikace Kč 72.956,95. Zřizovatel přispěl na nákup plechové haly pro Re-Use centrum v částce Kč 135.641,00. Čerpání jmění se realizovalo odpisy ve výši Kč 2.225.739,48, vyřazením majetku v zůstatkové hodnotě Kč 345 595,27 (vyhořelá sekačka Ethesie). Převod majetku od zřizovatele – pozemku parcela č. 1710 v hodnotě Kč 30 000,00. Zůstatek účtu k 30. 06. 2022 činil Kč 109.732.480,37.
0.00
C.II.1
411 - Fond odměn. Zůstatek účtu k 01. 01. 2022 vykazoval výši Kč 184.793,76. Fond odměn nebyl v průběhu pololetí ani tvořen ani čerpán. Konečný stav účtu k 30. 06. 2022 činí Kč 184.793,76.
0.00
C.II.2
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb. Zůstatek fondu k 01. 01. 2022 byl Kč 201.553,35. Fond byl tvořen základním přídělem ve výši Kč 406.626,00 a tržbami za pobyt v RZ Milotice Kč 2.217,39. Fond byl ve sledovaném období použit na příspěvek na stravování zaměstnanců Kč 288.850,00, na dětskou rekreaci Kč 4.500,00, na peněžní odměny při výročí Kč 39.000,,00, na příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění zaměstnanců Kč 85.600,00, na kulturní a sportovní akce Kč 0,00, na jiné provozní náklady Kč 1.763,79 . Zůstatek fondu k 30. 06. 2022 činí Kč 190.682,95.
0.00
C.II.3
413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření. Zůstatek k 01. 01. 2022 vykazoval výši Kč 0,00. Fond byl v I. pololetí tvořen ze zlepšeného výsledku hospodaření - celkem Kč 591.412,46, kdy z této částky bylo Kč 133.871,64 použito na úhradu ztráty z minulých let. Konečný stav účtu k 30. 06. 2022 činí Kč 457.540,82 .
0.00
C.II.4
414 - Rezervní fond z ostatních titulů. Zůstatek účtu k 01. 01. 2022 byl Kč 0,-. Fond nebyl tvořen ani čerpán. Zůstatek účtu k 30. 06. 2022 činí Kč 0,00.
0.00
C.II.5
416 - Fond investic. Zůstatek účtu k 01. 01. 2022 vykazoval hodnotu Kč 1.403.782,12. Fond byl tvořen odpisy ve výši Kč 2.225.739,48 a výnosy z likvidace dlouhodobého majetku a jeho prodeje v celkové výši Kč 245.547,97 (likvidace majetku: Kč 5.320,00 (sypací automat Schmidt – HS 203, Kč 2.204,00 (shořelá sekačka Ethesia) a prodej dlouhodobého majetku: vozidlo Mercedes U130 Kč 230.661,16, nástavba sypače vozovek Kč 5.957,85, sněhová radlice Kč 1.404,96). Zřizovatel přispěl částkou Kč 135.641,00 na nákup Re-Use haly. Prostředky fondu byly v prvním čtvrtletí roku 2022 použity v celkové výši Kč 1.250.118,44 na finanční na akci Přeložka inženýrských sítí v místě vjezdu do centra VZ Kč 240.310,84 a na nákup dlouhodobého majetku – velkoplošné sekačky SCAG na HS 208 Veřejná zeleň Kč 556.116,00 a hydraulického jeřábu ATLAS na HS 210 Odpadové hospodářství a ekologie Kč 453.691,60, lžíce hladké 4v1 na HS 203 Místní komunikace Kč 72.956,95. Nařízený odvod odpisů zřizovateli činil Kč 695.112,12. Zůstatek fondu k 31. 06. 2022 činí Kč 1.856.882,06.
0.00
P.I.
902 - Jiný DDHM do Kč 500,-. Zůstatek účtu k 01. 01. 2022 vykazoval výši v hodnotě Kč 299.264,04. Pořízení nového majetku v celkové hodnotě Kč 75.702,00. Vyřazení majetku z evidence ve výši Kč 0,-. Zůstatek účtu k 30. 06. 2022 činí Kč 374.966,04.
0.00
P.II.
905 - Vyřazené pohledávky (z doplňkové činnosti - svoz odpadu, pronájem dřevěných stánků). Zůstatek účtu k 01. 01. 2022 vykazuje výši v hodnotě Kč 799.386,13, v průběhu I. pololetí byly odepsány a rozpuštěny pohledávky v hodnotě Kč 112.380,79, odpis pohledávek dle § 8c s vytvořením OP Kč 0,00. Stav účtu k 30. 06. 2022 činí Kč 911.766,92.
0.00
P.VIII.
999 - Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům. Zůstatek účtu k 01. 01. 2022 vykazoval výši v hodnotě Kč 978.812,33. Pohyby na účtech 902, 905 a 933 činí Kč 53.772,79. Zůstatek na účtu k 30. 06. 2022 činí Kč 1.032.585,12.
0.00
C.1.
403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku. Zůstatek účtu k 01. 01. 2022 činil Kč 12.748.950,74. Zvýšení hodnoty transferů činilo Kč 0,00. Odepsání transferů do výnosů organizace za sledované období činí Kč 659.008,52. Zůstatek na účtu k 30. 06. 2022 činí Kč 12.089.942,22. Ke zvýšení stavu transferů dochází v okamžiku účtování na stranu Dal účtu 403, ke snížení stavu transferů dochází v okamžiku účtování na stranu Má dáti účtu 403 se souvztažným zápisem na účet 672.
0.00
A.5
Identifikace účetní jednotky: Technické služby města Nového Jičína, příspěvková organizace, adresa: Suvorovova 909/114, Nový Jičín, IČ: 004 17 688, DIČ: CZ00417688 byla zřízena zastupitelstvem města Nového Jičína usnesením č. 17/20/2009, ze dne 10. 9. 2009.
0.00
E.1
Doplňující údaje k položkám rozvahy: Účet 031 - hodnota pozemků svěřených účetní jednotce k hospodaření. Účet 021 - hodnota staveb svěřených účetní jednotce k hospodaření + hodnota dvou plotů. Účet 022 - hodnota samostatných hmotných movitých věcí a souborů movitých věcí ve vlastnictví účetní jednotky a movitý majetek svěřený účetní jednotce k hospodaření. Účet 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek ve vlastnictví účetní jednotky a svěřený účetní jednotce k hospodaření. Účet 042 - obsahuje technické zhodnocení staveb a projektovou dokumentaci staveb.. Účet 346 - pohledávky za Úřadem práce (příspěvek na mzdy VPP za období leden až břežen 2020). Účet 389 - dohadné účty pasivní vykazuje případnou nevyfakturovanou spotřebu plynu a el. energie za období 06/2022.
0.00
P.IV.
933 - Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv. Zůstatek účtu k 01. 01. 2022 činil Kč 10.000,00, k 30. 06. 2022 Kč 10.000,00. Tato hodnota představuje nacenění věcného břemene (plynová přeložka) na středisku 208 Veřejná zeleň dle Smlouvy o smlouvě budoucí.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.
Plnění hospodářských ukazatelů. Hlavní činnost: Účetní jednotka vykazovala roční plán výnosů v hlavní činnosti Kč 89.002.550,00, k 30. 06. 2022 skutečnost ve výši Kč 45.162.159,06, což představuje plnění ročního plánu na 50,7 %. Roční plán nákladů činí Kč 89.860.800,00, skutečné čerpání nákladů k 30. 06. 2022 Kč 43.253.053,38, což představuje plnění plánu na 48,1 %. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je na rok 2022 plánován jako ztráta ve výši Kč -858.250,00, skutečnost k 30. 06. 2022 vykazuje zisk ve výši Kč 1.909.105,68.
0.00
C.
Doplňková činnost: Účetní jednotka vykazuje roční plán výnosů v doplňkové činnosti ve výši Kč 12.286.360,00, k 30. 06. 2022 skutečnost ve výši Kč 6.380.291,48, což představuje plnění ročního plánu na 51,9 %. Roční plán nákladů činí Kč 11.431.110,00, skutečné čerpání nákladů k 30. 06. 2022 činí Kč 5.214.648,29, což představuje 45,6 % plánu. Plánovaný roční výsledek hospodaření v doplňkové činnosti byl stanoven jako zisk ve výši Kč 858.250,00, skutečnost k 30. 06. 2022 vykazuje zisk ve výši Kč 1.165.643,19. Účetní jednotka vykazuje za obě činnosti výsledek hospodaření - zisk - v celkové výši Kč 3.074.748,87.
0.00
E.2
Doplňující údaje k položkám výkazu zisku a ztráty: Účet 516 - obsahuje náklady spojené s účtováním správní a provozní režie a vnitropodnikové náklady. Účet 518 - obsahuje náklady spojené s uložením odpadu a s poplatky za uložení odpadu, práce výpočetní techniky a poplatky za telefon. Účet 549 - obsahuje náklady spojené s neuplatněným odpočtem DPH, zákonné pojištění motorových vozidel, havarijní pojištění motorových vozidel a ostatní druhy pojištění. Účet 602 - obsahuje především tržby za práce při úpravách veřejné zeleně, místních komunikací, veřejného osvětlení a svozu odpadů. Účet 644 - obsahuje tržby z prodeje odpadu - papíru, kovů, skla, plastů a tržby ze zpětného odběru elektrospotřebičů. Účet 649 - obsahuje především náhrady od pojišťovny a drobné rozdíly při účtování tržeb. Účet 672 - obsahuje příspěvky od zřizovatele proúčtované ve výnosech v celkové částce Kč 40.413.172,27, dotace z Úřadu práce v celkové částce Kč 1.544.728,00 + refundace pojištění veřejné služby Kč,00 a časové rozlišení přijatých investičních transferů Kč 659.008,52.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 201553.35
A.II. Tvorba fondu 408843.39
1. Základní příděl 406626.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 2217.39
A.III. Čerpání fondu 419713.79
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 288850.00
3. Rekreace 4500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 39000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 85600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 1763.79
A.IV. Konečný stav fondu 190682.95

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
D.II. Tvorba fondu 591412.46
1. Zlepšený výsledek hospodaření 591412.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 133871.64
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 133871.64
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 457540.82

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1403782.12
F.II. Tvorba fondu 2606928.45
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 2225739.48
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 135641.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 245547.97
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 2153828.51
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 1458716.39
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 695112.12
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1856882.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 70807388.47 15362819.93 55444568.54 55818314.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 943568.00 601381.00 342187.00 345133.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 5242141.00 866492.00 4375649.00 4392041.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 31649447.39 5711708.00 25937739.39 26054271.39
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1825214.40 693293.00 1131921.40 1143279.40
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 31147017.68 7489945.93 23657071.75 23883589.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 12711350.36 0.00 12711350.36 12681350.36
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 45150.00 0.00 45150.00 45150.00
H.4.Zastavěná plocha 12347900.72 0.00 12347900.72 12317900.72
H.5.Ostatní pozemky 318299.64 0.00 318299.64 318299.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00