A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, neexistuje a není nám známa žádná skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala pokračování v činnosti v dalších obdobích. Účetní závěrka je sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo k žádným změnám ve vykazování a způsobech oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V průběhu účetního období bylo účtováno v souladu s účetními předpisy platnými pro vybrané účetní jednotky. Informace o použitých účetních metodách účetní jednotky: 1. Zásoby - o zásobách je účtováno způsobem B. 2. Metoda odepisování majetku - pro veškerý dlouhodobý majetek je stanoven rovnoměrný způsob odepisování. Majetek se začíná odepisovat následující kalendářní měsíc po uvedení do užívání. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč s vyjímkou software účtovaného na účet 018 vždy při hodnotě vyšší než 1 tis. Kč. 3. Metoda časového rozlišení nebude použita z důvodu nevýznamnosti nebo neefektivnosti při účtování: a) nákladů nepřesahující 50 tis. Kč (materiál, předplatné časopisů, novin, účasti na seminářích a kurzech, přefakturace telef.hovorů a obědů, právní služby a poradenství, odečty měřidel, cestovné za pracovní cesty zahájené v běž.obd. a ukonč. po 27.12. b.r.); b) pravidelně se opakujících plateb nepřesahujících částku 100 tis. Kč (pojistné, služby auditorské a daňových poradců, paušální platby za technickou podporu, servisní služby, nájem dle autorského zákona vč. nájmu SW); c) výnosy nepřesahující 20 tis. Kč (nájemné, místní poplatky); d) úroky z vkladových účtů a z poskytnutých a přijatých půjček nepřesahující 5 tis. Kč; e) vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přefakturaci, kde by se vytvořila ve stejné výši dohadná pooložka aktivní i pasivní. 4. O dohadných položkách aktivních i pasivních se účtuje v případě, že k datu sestavení účetní závěrky není známa účetní jednotce přesná částka nákladů nebo výnosů vztahující se k akt.roku. Odhad nákladů za energie se stanoví ve výši zaplacených záloh. Odhad nároků na dotaci ve výši očekávané výše dotace. Předpokládanou výši jsme stanovili odhadem. 5. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku budou sledovány od hranice významnosti 500 tis. Kč a další podmíněné závazky a ostaní podmíněná pasiva od hranice významnosti nad 10 mil. Kč. 6. Vzájemné odsouhlasení jednotlivých pohledávek a závazků při inventarizaci: a) odsouhlasení jednotlivých závazků a pohledávek z obchodních vztahů se provádí v souladu s vnitřní směrnicí od 500 tis.Kč za jednoho obchodního partnera. b) stavy na bankovních účtech potvrzením bankami. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 42740130.25 | 42456680.51 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 17230.00 | 17230.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2526077.21 | 2518145.82 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 10868000.37 | 10592482.02 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 29328822.67 | 29328822.67 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1373070.00 | 382800.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1373070.00 | 382800.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 10110.00 | 45716230.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 10110.00 | 45716230.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 6930246.66 | 7941238.70 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 6930246.66 | 7941238.70 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1476556.00 | 1476556.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1456596.00 | 1456596.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 19960.00 | 19960.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 49577000.91 | 95020393.21 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka není zapsána ve veřejném rejstříku, a proto tato informace není uváděna na obchodních listinách. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Nevztahuje se k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Ve sledovaném období byla směnná smlouva pozemků č.16/2022 s manž. Ptáčkovými v hodnotě 6.906,70 Kč. Pro úplnost uvádíme, že v roce 2022 byly zrušeny opravné položky ke zboží ve výši 6.650 Kč, které bylo převedeno na reprezentaci (knihy). Dále byly zrušeny opravné položky k odepsaným pohledávkám v hodnotě 282.616,62 Kč. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 2236827.61 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1888682.43 | 3800941.10 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Město eviduje ocenění podle § 25 odst. 1 písm.k) zákona o účetnictví na účtu 032 majetek oceněný hodnou 1 Kč: Harmonium v kapli ve Mstišově, Kamenný stůl u Kaple sv. Huberta ve Mstišově, Kostel Nanebevzetí Panny Marie na Cínovci. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.1. | Bezúplatný převod VO, komunikace a pozemků sml.č.22/2019-1480 a 23/2019-1481 | 5277892.00 |
A.II.1. | Bezúplatný převod pozemků sml. č. 22/2019-1480 a 23/2019-1481 | 641543.30 |
A.II.3. | Bezúplatný převod veřejného osvětlení a komunikací sml. č. 22/2019-1480a 23/2019-148; zař.úporavy křižovatky ul. Mstišovská a Ruská | 6608624.33 |
D.II.8. | dl.přijatá záloha na transfer Podpora komunitní sociální práce ve městě Dubí | 1010992.04 |
A.II.10. | prodej pozemků a staveb KS 227/2021 parkoviště a býv. areál RD Cínovec | -49510230.00 |
B.III.11. | příjem za prodej pozemků a staveb KS 227/2021 parkoviště a býv. areál RD Cínovec | 49510230.00 |
A.II.8. | chodníky Ruská ul.; zařaz. úpravy křižovatky Ruská a Mstišovská | 4514188.37 |
C.I.6. | prodej pozemků a staveb KS 227/2021 parkoviště a býv. areál RD Cínovec | -20663977.85 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.30. | Prodej KS 227/2021 parkoviště a býv. areál RD Cínovec | 21364046.00 |
A.I.31. | Prodej KS 227/2021 parkoviště a býv. areál RD Cínovec | 28146184.00 |
A.II.4. | Prodej KS 227/2021 parkoviště a býv. areál RD Cínovec | 3351269.00 |
B.I.14. | Prodej KS 227/2021 parkoviště a býv. areál RD Cínovec | 21364046.00 |
B.I.15. | Prodej KS 227/2021 parkoviště a býv. areál RD Cínovec | 28146184.00 |
B.II.4. | Prodej KS 227/2021 parkoviště a býv. areál RD Cínovec | 24015246.85 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13117916.72 |
G.II. Tvorba fondu | 2200000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 2200000.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 776372.17 |
G.IV. Konečný stav fondu | 14541544.55 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 534770745.92 | 232624078.08 | 302146667.84 | 300027355.95 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 42761741.08 | 16997985.00 | 25763756.08 | 26034032.08 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 237967059.94 | 90426792.05 | 147540267.89 | 149161809.89 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 17927865.64 | 2000477.00 | 15927388.64 | 16053702.64 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 211792450.53 | 116726266.98 | 95066183.55 | 90779663.79 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4223413.86 | 492929.47 | 3730484.39 | 3570215.26 |
G.6. | Ostatní stavby | 20098214.87 | 5979627.58 | 14118587.29 | 14427932.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 119954140.00 | 0.00 | 119954140.00 | 119331329.52 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 119030.00 | 0.00 | 119030.00 | 119030.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 29935129.66 | 0.00 | 29935129.66 | 29935254.66 |
H.4. | Zastavěná plocha | 55565580.36 | 0.00 | 55565580.36 | 54943960.16 |
H.5. | Ostatní pozemky | 34334399.98 | 0.00 | 34334399.98 | 34333084.70 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 4359912.87 | 186585.28 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 4359912.87 | 186585.28 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 27408171.73 | 4530610.80 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 27408171.73 | 4530610.80 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |