Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086, 33 087, 33 088 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Nevyčerpané prostředky z projektu byly na konci roku převedeny do RF z ostatních zdrojů zápisem 388/414 - v roce 2022 - opačný zápis a projekt je čerpán podle skutečných nákladů 388/672, než dojde k vyúčtování. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2021 - 0,40 je zálohový pro rok 2022.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2927182.39 2871790.58
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 213065.18 213065.18
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2714117.21 2658725.40
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 73470901.85 73470901.85
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 73470901.85 73470901.85
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -70543719.46 -70599111.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

DNM - žádný pohyb, DHM - pořízení majetku v hodnotě 75 901,70 Kč - el. sklopná pánev do školní jídelny, DDHM pořízení 237 892,07 Kč - z provozu 72 324,05 Kč - nábytek - kancelář školy a školní družina, kostičkovač do ŠJ, učební pomůcky z UZ 33 088 - 20 tabletů, 2 nabíjecí jednotky, tiskárna v hodnotě 165 550,02 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: v 1. - 2. čtvrtletí - ve školní jídelně - Hygiena Šumperk - bez nápravných opatření. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 617.10 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - ve 2. čtvrtletí - žádný pohyb - stav majetku k 30. 06. je 354 608,00 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a v majetkové evidenci.
0.00
A.II.
Pořízení majetku: DHM - účet 021 - žádné přírůstky ani úbytky stav majetku k 30. 06. je 221 571,99 Kč - odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DHM účet 022 - pořízení v hodnotě 75 901,70 Kč - pánev do ŠJ - stav majetku 8 541 164,87 Kč odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci k 30. 06. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q v hodnotě 237 892,07 Kč - z MŠMT UP - UZ 33 088 á 165 550,02 Kč, z provozu 72 342,05 Kč, stav majetku k 30. 06. je 12 079 019,25 Kč a souhlasí se stavem v rozvaze, v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 184 317,59 Kč, z toho potraviny 178 075,59 Kč, testy pro žáky a zaměstnance - 6 242,00 Kč (266 ks). Účet 132 - 11 450,50 Kč - stravovací žetony (451 ks).
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 05 - 24 983,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - dluží škole 1 000,00 Kč (SVJ Březinova). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 06.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06: 744 365,46 Kč, záloha na odběr plynu 04-06 - 9 049,59 Kč. Účet 335, ř. 9 - 26 979,00 Kč - stravné 06 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
B.II.
ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 0,00 Kč - org. má daňovou povinnost ve 2. Q, ř. 18 - Účet 348 - 2 629 500,00 Kč - škola by měla obdržet od zřizovatele do konce roku, z toho účelové dotace - 359 000,00 Kč (správa hřiště, plavání). Schválený rozpočet na rok 2022 po úpravách 5 000 000,00 Kč, z toho UZ 5 - 459 000,00 Kč, 1. - 2. Q škola obdržela 2 270 500.00 Kč na provoz.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - prostředky z MŠMT - 22 294 375,80 Kč, záloha přijatá 22 697 260,00 Kč. Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 247 423,36 Kč v roce 2021 + 1.- 2. Q 437 893,55 Kč, zůstává 413 949,09 Kč k čerpání, UZ 33 086 - Plán národní obnovy - doučování 126 250,00 Kč - obdrželi jsme 250 900,00 Kč, zůstatek 124 650,00 Kč, Prevence digit. propasti UZ 33 088 - 172 000,00 Kč bylo vyčerpáno k 30. 6. - žádná vratka, UZ 5 - správa hřiště - vyčerpáno 54 962 Kč, přijatá záloha 250 000,00 Kč.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 0,00 Kč - žádné pohledávky
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. - výpis 130 - ZŠ: 6 823 646,30 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 4 956 077,17 Kč, Investiční fond: 314 477,09 Kč, Fond odměn: 471 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 645 453,95 Kč, RF z ost. zdrojů - dary - 21 859,00 Kč, úč, Projekt Šablony III - 413 949,09 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 74 200,08 Kč - výpisy 96, 24, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 30. 06.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 550 964,44 Kč výpis č. 30 - finančně - účetně - účet 412 - 574 702,28 Kč, rozdíl: - 23 737,84 Kč - nepřevedený příděl 06 - +54 934,00 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na PF - 16 200,00 Kč, příspěvek na stravné 06 - 14 996,16 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 30 a výsledku dokladové inventury k 30. 06.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 14 878,00 Kč, pokladna stravovna: 16 296,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 06.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 2. Q - 88 074,90 Kč a navýšení o pořízení majetku +75 901,70 Kč.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q = 617,10 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - 471 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 964 174,86 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 326 621,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 82 364,58 Kč, příspěvek na PF: 85 400,00 Kč, kultura, sport - 366 681,00 Kč, zlepšení prostředí 14 285,00 Kč, kulturně společenské akce - 34 511,00 Kč, zájezd 132 852,00 Kč, celkem použití fondu: 716 093,58 Kč. Stav účtu: 574 702,28 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 23 737,84 Kč - tvoří nepřevedený příděl 06 - 54 934,00 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 16 200,00 Kč, příspěvek na stravné 14 996,16 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 06.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond - čerpání - úhrada ztráty z minulého roku - 140 819,07 Kč, stav k 30. 6. 2022 - 645 453,95 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2022: 866 498,64 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 68 160,00 Kč, čerpání - nevyčerpaná dotace - OPVVV 851 842,64 Kč, Obědy pro děti z daru 60 957,00 Kč. Stav k 30. 06. - 21 859,00 Kč z toho Obědy pro děti - 7 203,00 Kč a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 459 603,89 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 2. Q - 88 074,90 Kč, pořízení HIM - 75 901,70 Kč, opravy majetku 157 300,00 Kč, stav fondu k 30. 06. je 314 477,09 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - zisk 351 944,29 Kč, z toho DČ zisk 432 305,86 Kč, z hlavní činnosti ztráta 80 361,57 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je hlavní činnosti ztrátová. Doplňková činnost bude proúčtována k 31. 12 dle směrnice pro DČ. Ztráta v hlavní činnosti, vznikla hlavně kvůli zvýšeným nákladům na teplo. Škola se, ve 2. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, finanční zdroje se snažila využít účelně a hospodárně. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení - ztráta za rok 2021- částka 140 819,07 Kč byla uhrazena z rezervního fondu, dle souhlasu zřizovatele.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a ukončen by měl být 30. 6. 2023. Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 122 432,68 Kč, z toho za potraviny - 85 909,69 Kč, za služby a materiál 36 522,99 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v červnu na červenec po odečtu DPH - 108 082,22 Kč.
0.00
D.III.
ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 291 789,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 16 200,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 26 979,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v červenci - 9 477,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 856 424,00 Kč + ZP - 369 678,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 204 078,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - 2. Q - daňová povinnost 5 059,00 Kč.
0.00
D.III.
Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 23 479 160,00 Kč- z toho UZ 33 353 - 22 697 260,00 Kč na leden - červen, UZ 5 - 359 000,00 Kč - plavání, správa hřiště, UZ 33 086 - Nár. plán obnovy - doučování 250 900,00 Kč, UZ 33 088 - 172 000 Kč.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele - 2 270 500,00 Kč, účelové dotace - 359 000,00 Kč (plavání, správa hřiště).
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 9 049,59 Kč (dle záloh 04-06), voda dle fa. - 37 635,14 Kč, elektřina - 45 392,97 Kč dle fa., teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH 744 365,46 Kč, ostatní služby - kopírování, opravy IT - 9 700,00 Kč dle faktury+odhad, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06.
0.00
D.III.
účet 378 - 0,00 Kč žádné krátkodobé závazky.
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 2. Q - žádný pohyb, stav k 30. 06. - 213 065,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí a se stavem zjištěným při inventarizaci k 30. 06.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 2. Q - pořízen majetek v hodnotě 34 632,62 - nábytek do ŠD - židličky, stav majetku k 30. 6. je 2 714 117,21 Kč.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny oproti PS - hodnota 73 470 901,85 Kč.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 2. Q - 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - celkem 28 038 438,67 Kč, z toho MŠMT - 22 294 375,80 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony III- 437 893,55 Kč, UZ 33 086 - Plán nár. obnovy - doučování 126 250,00 Kč, UZ 33 088 - 172 000,00 Kč - prevence dig. propasti, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 5 007 919,32 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 22 294 375,80 Kč - Z 33 353, UZ 33 063 - 437 893,55 Kč, UZ 33 086 - 126 250,00 Kč, UU 33 088 - 172 000,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 2 270 500,00 Kč, odpisy ROP 617,10 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 154 962,00 Kč - UZ 5, účet 672 celkem: 25 456 598,45 Kč, vlastní zdroje: 2 501 478,65 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, úroky z BÚ a náhrady škod, bezúplatné nabytí - antigenní testy, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP, výlety, exkurze, pobyty v přírodě).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 80 361,57Kč. Výše ztráty je ovlivněna vyššími náklady za teplo, vyúčtování za topnou sezonu - náklady byly vyšší, než jsme přepokládali, také ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovu činnost, dle směrnice budou proúčtovány k 31. 12. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ: 598 473,22 Kč, stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 567 273,22 Kč, kroužky pro žáky 31 200,00 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 1 030 779,08 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 884 980,97 Kč, pronájmy: 92 032,21 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 49 700,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 432 305,86 Kč, z toho stravovna: 317 707,75 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč, kroužky: 18 500,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV - 92 032,21 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je hospodářský výsledek tak vysoký, náklady budou proúčtovány s hlavní činností dle směrnice k 31. 12.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 964174.86
A.II. Tvorba fondu 326621.00
1. Základní příděl 326621.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 716093.58
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 82364.58
3. Rekreace 132852.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 366681.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 85400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 48796.00
A.IV. Konečný stav fondu 574702.28

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1652771.66
D.II. Tvorba fondu 68160.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 68160.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1053618.71
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 140819.07
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 912799.64
D.IV. Konečný stav fondu 667312.95

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 459603.89
F.II. Tvorba fondu 88074.90
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 88074.90
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 233201.70
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 75901.70
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 157300.00
F.IV. Konečný stav fondu 314477.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 103910.00 117661.99 120717.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 103910.00 117661.99 120717.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00