Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není
omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní
závěrky, zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších
předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro
PO
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu schváleném KÚ Jihočeského kraje.
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
- způsob účtován zásob A (čistící prostředky, osobní ochranné prac.prostředky,
potraviny školní kuchyně)
- ostatní účtování krátkodobého majetku způsob B

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4059718.563945784.97
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek174942.06174942.06
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3884776.503770842.91
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4059718.563945784.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO: 00073172
Účetní jednotka není zapsaná v OR.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž
důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Není dán návrh na vklad.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je plně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V tomto období nebylo provedeno vzájemné zúčtování podle paragrafu 68
vyhl.410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období3629838.14324804.69
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti786317.001289412.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.STÁLÁ AKTIVA
Porovnáním účtové třídy 0 - Dlouhodobý majetek a účtové třídy 40 - Jmění účetní
jednotky byl zjištěn rozdíl ve výši 276 234,00 Kč. Tento rozdíl byl způsoben
transformací historických účtů 901 a 902 do účtu 401.902 - Fond oběžných aktiv,
což jsou historicky darované zásoby.
Po zaúčtování projektu IROP Vozidla pro výcvik motor.vozidel ve 4 Q.2021 a v 2
Q. 2022 je rozdíl v těchto účtech 276 13,25 konzultace s paní Suchou z JČK se
tento rozdíl bude snižovat dle dalšího čerpání dotace IROP a po skončení
projektu by tam měl být opět historický rozdíl 276 234 Kč
276013.25
A.I.Dlouhodobý nehmotný majetek
Účetní jednotka účtuje o DDNM v ocenění jedné položky od 3000 do 60000Kč na
účtu 018 a pod tuto hranici na podrozvahovém účtu 901/300
214375.52
A.II.Dlouhodobý hmotný majetek
Účetní jednotka účtuje o DDHM v ocenění jedné položky od 3 000 do 80 000 Kč na
účtu 028 a pod tuto hranici na podrozvahovém účtu 902/300
88564094.87
B.II.1.Odběratelé
účet 311: k 30.06.2022 evidujeme nezaplacené pohledávky za odběrateli ve výši
51 854 Kč.
51854.00
B.II.17.Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi
účet 346: Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi - čerpání
dotace UZ33353
8772956.60
B.II.18.Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi
účet 348:pohledávky UZ88888 dotace na provoz
0.00
B.II.30.Náklady příštích období
účet 381: Náklady příštích období
- prodloužení licence k antivir.programu Kaspersky 119 693,16 Kč (do r.2023),
do nákladů zbývá rozpustit 27 027,48 v roce 2023
- licence ESSET 44 195 Kč
71222.48
B.II.32.Dohadné účty aktivní
Účet 388: rozděleno analytikou
- čerpání dotace Stipendia UZ417 35 900 Kč
- čerpání dotace na kofinancování projektu IROP "Vozidla pro výcvik v řízení
motorových vozidel" 101 573,45 Kč
- čerpání dotace návratné fin.výpomoci projektu IROP "Vozidla pro výcvik v
řízení motorových vozidel" 1 783 348,01 Kč
1920821.46
B.III.10.Běžný účet FKSP
účet 243: běžný účet pro FKSP - nekoresponduje s účtem 412, z důvody nemoci
nebyl dodán BV, je rozdíl 66 990 Kč. Bude dorovnáno v 7/2022. Tento rozdíl je
dán:
- základní příděl do FKSP 06/2022 +91 602,58 Kč
- strava zam-ci 06/2022 -65 337,00 Kč
- dobití kreditu karet zaměstnanců FKSP -88 500,00 Kč
- pohřební kytice -1 600 Kč
597154.43
C.II.1.Fond odměn
Účet 411: fond odměn
35649.00
C.II.2.Fond kulturních a sociálních potřeb
účet 412: čerpání FKSP:
- strava zaměstnanců 91 582 Kč
- dobití kreditu karet zaměstnanců 88 500 Kč
- pohřební kytice 1 600 Kč
600310.01
C.II.3.Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření
Účet 413: tvorba RF
1528208.41
C.II.5.Fond reprodukce majetku, investiční fond
účet 416: analyticky rozlišen, fond reprodukce majetku je plně kryt, tvoří:
- PS 559 962,90 Kč
- odpisy DHM a DNM 259 101,00 Kč
Čerpání ve výši 146 547,54 z toho:
- čerpání inv. dotace na kof. IROP (UZ 106) Vozidla pro výcvik v řízení
motor.vozidel
730741.22
C.III.1.Výsledek hospodaření běžného účetního období
VH z hlavní činnosti = 293 962,71 Kč
VH z doplňkové činnosti= 104 572,98 Kč
398535.69
C.III.2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
VH ve schvalovacím řízení za rok 2021
1260389.07
D.II.2.Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
Účet 452: Přijatá návratná fin. výpomoc IROP - akce "vozidla pro ŘMV" ve výši 3
954 642,83
3954642.83
D.II.8.Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
Účet 472:
- neinvestiční dotace UZ 33063 (Šablony II) 1 248 962,- Kč
- dotace na kofinancování projektu UZ106 IROP Vozidla pro ŘMV 219 702,38
1468664.38
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
Účet 374: analyticky rozdělen, tvoří:
- přijatá dotace na přímé náklady UZ33353 ve výši 9 998 257 Kč za 2.Q 2022
20180698.00
D.III.36.Výnosy příštích období
účet 384: výnosy příštích období,analyticky rozlišen, tvoří:
- zálohy od žáků na kurz svařování 35 400 Kč
- zálohy od žáků na kurz řízení motor.vozidel 56 600 Kč
- dotace na provoz 2 576 333 Kč
3488818.00
D.III.38.Ostatní krátkodobé závazky
účet 378: zákonné pojištění odpovědnosti za 2. Q 2022 ve výši 27 518 Kč
spoluúčast na pojištění úraz 250 Kč
27768.00
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy
účet 324: zálohy od žáků na stravu a ubytování
614324.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.15.Jiné sociální pojištění
účet 525: zákonné pojištění odpovědnosti za 2. Q 2022
27768.00
A.I.17.Jiné sociální náklady
účet 528:ochranné pracovní oděvy pro žáky
980.10
A.I.26.Manka a škody
účet 547 - Manka a škody
0.00
A.I.36.Ostatní náklady z činnosti
účet 549:
- pojistné náhrady za úraz spoluúčast 250 Kč
- čerpání stipendia (UZ417) 35 900 Kč
- odměna komisaře závěrečné zkoušky 3 380 Kč
41030.02
B.I.16.Čerpání fondů
Účet 648:
0.00
B.I.17.Ostatní výnosy z činnosti
účet 649:příjem z pronájmu psychologické poradny,správní poplatky, opisy
výučních listů, AG testy získané darem od Kraje.
12612.00
B.IV.2.Výnosy z transferů z územních rozpočtů
účet 672:
- 672/30 čerpaná dotace na provoz 2 576 333 Kč
- 672/31 čerpaná dotace na Stipendia UZ417 35 900 Kč
- 672/40 čerpání dotace na přímé N UZ33353 8 946 223,60 Kč
- 672/52 UZ107 odpisy ROP 58 230 Kč
- 672/527 UZ107 odpisy IROP 146 112 Kč
- 672/750 odpisy IROP "Modernizace.." 118 011 Kč
- 672/751 odpisy IROP "Vozidla pro výcvik v řízení motor.vozidel" 94 584 Kč
11975393.60

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.587126.85
A.II. Tvorba fondu261341.16
1. Základní příděl261341.16
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu315148.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování176030.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport19218.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu107900.00
A.IV. Konečný stav fondu533320.01

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.289080.83
D.II. Tvorba fondu1260389.07
1. Zlepšený výsledek hospodaření1260389.07
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu21261.49
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání21261.49
D.IV. Konečný stav fondu1528208.41

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.559962.90
F.II. Tvorba fondu516083.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu516083.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu345304.68
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku345304.68
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu730741.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby41136406.0021034925.0020101481.0020389925.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu41136406.0021034925.0020101481.0020389925.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky663013.890.00663013.89663013.89
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky226021.710.00226021.71226021.71
H.4.Zastavěná plocha408727.000.00408727.00408727.00
H.5.Ostatní pozemky28265.180.0028265.1828265.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00073172
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00