Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Mateřská škola Sluníčko Šumperk, Evaldova 25, příspěvková organizace bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neprovedla změny v uspořádání položek rozvahy, výkazu zisku a ztrát ani v jejich obsahovém vymezení. Nedošlo ke změnám ve způsobu oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu od 1.1.2016 dle rozhodnutí zřizovatele na základě usnesení RM č. 1117/15. Odepisování majetku je v souladu s odpisovým plánem (čtvrtletně). Účetní odpisy rovnoměrným způsobem do výše pořizovací ceny majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné účty používáme u záloh, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování a dále služby (k okamžiku uzavření účetních knih nebyly vyúčtovány) - účet 389. Dohadné účty aktivní 388 - neinvestiční transfery s vypořádáním v běžném účetním období, účelové neinvestiční transfery s vypořádáním delším než 1 rok a zálohy na energie Jesle Ječmínek. Projekt Šablony II - dotace ve výši Kč 1.126.224,-- zahájení 1.9.2019 - ukončení 31.8.2021 - termín ukončení byl prodloužen z důvodu pandemie Covidu (dosud není vyúčtováno). Projekt Šablony III - dotace ve výši Kč 687.403,-- zahájení 1.9.2021, ukončení 30.6.2023. Náklady na hospodářskou činnost - klíčování čtvrtletně dle platných směrnic, v roce 2022 přeúčtování nákladů na hospodářskou činnost - 12 %. Evidence majetku je vedena v programu GORDIC EMA. Na podrozvahovém účtu 966 je veden majetek ve výpůjčce (budovy, pozemky). K 30.6.2022 byla provedena řádná dokladová inventarizace - nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1895404.92 1937260.92
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 11356.80 11356.80
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1884048.12 1925904.12
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 11983967.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 11983967.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 30228816.88 30228816.88
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 30228816.88 30228816.88
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -16349444.96 -28291555.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace je zapsaná v OR Krajského soudu v Ostravě, odddíl Pr, vložka 201, IČO 60801085

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni neexistují žádné nejisté podmínky ani situace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nebyl převeden žádný movitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je finančně krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Nedošlo k porušení vzájemného zúčtování

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.
potraviny - sklady školních jídelen, antigen. testy Kč 2.626,40
0.00
B.II.1.
neuhrazené faktury 6/2022 (ZŠ D. Studénky, Jesle Ječmínek)
0.00
B.II.4.
zálohy na energie (plyn, el. energie, tepelná energie, voda)
0.00
B.II.9.
neuhrazené stravné zaměstnanci 6/2022
0.00
B.II.18.
pohledávky MěÚ Šumperk
0.00
B.II.32.
dotace Šablony II, Šablony III, zálohy na energie Jesle Ječmínek, transfer KÚ Olomouc 1. pololetí
0.00
B.II.33.
inkaso stravné + školné 6/2022, polatky z účtu FKSP Kč 150,--
0.00
C.III.1.
výsledek hospodaření - hlavní činnost Kč 343.832,96, hospodářská činnost Kč 79.109,10
0.00
D.II.8.
záloha na dotace Šablony ii. Kč 1.126.224,--, záloha na dotace Šablony III. Kč 687.403,--
0.00
D.III.5.
neuhrazené faktury 6/2022
0.00
D.III.7.
zálohové platby na stravné a školné, zálohy na energie Jesle Ječmínek
0.00
D.III.32.
zálohy na transfer KÚ Olomouc
0.00
D.III.36.
provoz. příspěvek MěÚ Šumperk
0.00
D.III.37.
dohadné položky - el. energie, tep. energie, voda, plyn, služby 6/2022
0.00
D.III.38.
exekuce Ballonová, úroky z účtu FKSP
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
z toho potraviny hlavní činnost Kč 1.624.955,22, hospodářská činnost Kč 182.080,90
0.00
A.I.2.
z toho enegie minulého roku Kč 36.156,70, v roce 2022 navýšené zálohy na tepelnou energii cca o 50 %
0.00
A.I.13.
mzdové náklady KÚ Kč 8.142.680,--, náhrada mzdy PN Kč 104.872,--, příspěvek v izolaci Kč 13.654,--, mzdy Šablony Kč 164.682,--, dohody Šablony Kč 29.400,--
0.00
A.I.15.
zákon. pojištění Kooperativa
0.00
A.I.16.
FKSP, ochranné pracovní pomůcky, závodní preventivní péče, školení DVPP
0.00
A.I.36.
pojištění majetku
0.00
B.I.2.
úplata za školné 558.720,--, stravné Kč 1.625.065,--, věcné náklady na stravu dětí cizí subjekty Kč 102.504,--
0.00
B.I.3.
hlavní činnost - pronájem kotelny G. Krátkého Kč 1,--, hospodářská činnost - pronájem Jesle Ječmínek
0.00
B.I.16.
čerpání rezervního fondu - finanční dary
0.00
B.I.17.
přeplatky energie minulého roku
0.00
B.IV.2.
transfer KU Kč 11.164.729,--, transfer Šablony Kč 316.617,--, dotace MěÚ Šumperkj Kč 1.974.498,--
0.00
C.2.
výsledek hospodaření olivněn přeplatkem energií minulého roku, úspora bude použita v době hlavních prázdnin - oprava vodoinstalace MŠ Šumavská, rekonstrukce skladů školní jídelny Evaldova. V době hlavních prázdnin proběhne rekonstrukce el. energie MŠ Šumavská - realizace projektu MěÚ Šumperk.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
negativní
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
negativní
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 131284.53
A.II. Tvorba fondu 169910.00
1. Základní příděl 169910.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 193938.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 57780.00
3. Rekreace 109100.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 27058.00
A.IV. Konečný stav fondu 107256.53

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1344974.15
D.II. Tvorba fondu 85504.06
1. Zlepšený výsledek hospodaření 78504.06
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 7000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 323617.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 323617.00
D.IV. Konečný stav fondu 1106861.21

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 846298.00
F.II. Tvorba fondu 195134.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 195134.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 91730.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 91730.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 949702.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 471259.60 97382.00 373877.60 386259.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 471259.60 97382.00 373877.60 386259.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00