Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Vedení účetnictví se řídí platnými právním předpisy MFCR vydanými platnými účetními standardy 701-710. S ohledem na vyhlášku c. 273/2017 Sb., kterou se mění vyhláška č. 383/2009 Sb. technická vyhláška o účetních záznamech došlo k dílčím změnám, které nemají zásadní vliv na vedeí účetnictví a na konkrétní účetní potupy používané účetní jednotkou. Kvýrazným změnám oproti předchozího roku nedošlo.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá vychází ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdejších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů ČÚS č. 701-710. Účetní jednotka neúčtuje o zásobách. Na účtu 901 (zůstatek - 5.000,-) je zaúčtovaný drobný dlouhodobý nehmotný majetek (PREV). Na účtu 902 (zůstatek - 1.381.614,42) je zaúčtovaný jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (PREV).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1386614.42 1331401.04
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5000.00 5000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1381614.42 1326401.04
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1386614.42 1331401.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

ICO:60556188 Organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 3. 1. 2012, sp. pr. 192 vedená u Krajského soudu v Brně, zřízovatelem je Statutrní město Brno, Městská část Brno-střed.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky, či situace, v jejichž důsledku došlo k výrazné změne pohledu na finanční účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru neovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Investiční fond je zcela finančné pokryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -51219.78 -102439.56
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.
112 - Materiál na skladě 112/01 = 36.406,04 - antigenní testy
36406.04
C.II.3.
413 - RF tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření 413/00 = 157.797,78 - počíteční stav 413/01 = 125.520,27 - VH 2021
283318.05
C.II.4.
414 - RF z ostatních titulů 414/00 = 1.178.218,56 - počáteční stav 414/32 = 520.000,00 - přijaté účelové dary (O2, PŠÚ) 414/33 = 21.052,00 - přijaté neúčelové dary 414/40 = 270.555,56 - čerpání nespotřebovaných dotací Šablony III (434.169,14 - 270.555,56 = zbytek k čerpání 163.613,58) 414/42 = 563.443,82 - čerpání účelových darů - PŠÚ, O2 414 43 = 15.215,00 - čerpání neúčelových darů
870056.18
C.II.5.
416 - Investiční fond 416/00 = 80.398,76 - počáteční stav 416/10 = 370.418,22 - tvorba z odpisů 416/80 = 106.953,00 - čerpání IF na opravy (dveře) 416/91 = 335 288,22 - odvod do rozpočtu zřizovatele
8575.76
D.III.32.
374 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 374/01 = 1 599.026,61 - nevyčerpaná část dotace SR (33353) 374/11 = 85.100,00 - nevyčerpaná část dotace NPO digitální propast (33088) 374/12 = 16.000,00 - nevyčerpaná část dotace NPO digitalizace MŠ (33087) 374/13 = 28.450,00 - nevyčerpaná část dotace NPO doučování (33086) 374/14 = 561.000,00 - nevyčerpaná část dotace NPO digitalizace ZŠ (33087)
2289576.61
D.III.36.
384 - Výnosy příštích období 384/01 = 112.695,50 - VPO plavání 384/03 = 3.320,00 - VPO MŠ 384/10 = 2.702.000,00 - VPO dotace obec
2818015.50
D.III.37.
389 - Dohadné účty pasivní 389/01 = 89.570,00 - dohadná položka elektřina 6/22 389/02 = 29.050,00 - dohadná položka voda 6/22 389/04 = 18.200,00 - dohadná položka pára 6/22
136820.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
521 - Mzdové náklady 521/30 = 4.721,00 - náklady za DPN - plavání 1-6/22 521/31 = 605,00 - izolačka - plavání 1-6/22) 521/70 = 275.409,00 - náklady za DPN - SR (33353) 1-6/22 521/71 = 55.073,00 - izolačka - SR (33353) 1-6/22 521/86 = 2.530,00 - náklady za DPN - Šablony 1-6/22 521/88 = 2.364,00 - náklady za DPN - PŠÚ 1-6/22 521/89 = 403,00 - izolačka - PŠÚ 1-6/22
16632909.00
B.I.16.
648 - čerpání fondů 648/11 = 85.215,00 - čerpání RF - účelové a neúčelové dary 648/20 = 106.953,00 - čerpání IF na opravy (dveře) 648/80 = 493.443,82 - čerpání RF - účelové dary - Pomáháme školám k úspěchu (33033)
685611.82
B.I.17.
649 - ostatní výnosy z činnosti 649/01 = 200,20 - ostatní výnosy z činnosti 649/03 = 12.284,80 - náhrada od pojišťovny - antigenní testy 649/05 = 335.288,22 - nepokryté náklady na odpisy 649/10 = 8.995,00 - přijaté náhrady od pojišťovny 649/26 = 5.835,00 - náhrada škody od žáků 649/42 = 117.532,82 - bezúplatné nabytí majetku - antigenní testy
480136.04
B.IV.2.
672 - Výnosy vybraných vládních institucí 672/00 - rozpuštěný transfer - 51.219,78 672/09 - participace - 40.000,- 672/10 - dotace obec - 2.702,000,- 672/11 - Otevřená škola - 84.000,- 672/13 - plavání - 40.000,- 672/15 - Výuka AJ - 223.000,- 672/50 - dotace SR (33353) - 20.844.728,39 672/80 - dotace EU Šablony - 270.555,56 (převedeno z 2021: 434.169,14 - čerpáné = zbývá: 163.613,58) 672/82 - NPO Digitální propast - 108.900,- 672/85 - dotace NPO doučování (33086) - 197.750,-
24562153.73

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 383495.08
A.II. Tvorba fondu 317935.46
1. Základní příděl 317935.46
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 362395.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 233655.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 58779.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 54961.00
A.IV. Konečný stav fondu 339035.54

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1336016.34
D.II. Tvorba fondu 666572.27
1. Zlepšený výsledek hospodaření 125520.27
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 520000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 21052.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 849214.38
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 849214.38
D.IV. Konečný stav fondu 1153374.23

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 80398.76
F.II. Tvorba fondu 370418.22
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 370418.22
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 442241.22
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 335288.22
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 106953.00
F.IV. Konečný stav fondu 8575.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 49357308.45 24589652.42 24767656.03 25154164.03
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 46261601.14 23725419.42 22536181.72 25154164.03
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 3095707.31 864233.00 2231474.31 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60556188
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00