A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na základě účtové osnovy pro rok 2021 z MSK bylo upřesněno účtování na účtech třídy 5 a 6 |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody: - Způsob oceňování zásob: Podle § 57 vyhlášky č.410/2009 Sb., zásoby potravin jsou oceňovány pořizovacími cenami. Zásoby účtujeme metodou "B", dle ČÚS 707 PHM nakupujeme do plné nádrže tj.47 litrů služebního automobilu MITSUBISHI COLT vždy k poslednímu dni v měsíci. - Odpisování majetku: Odpisování majetku blíže rozepisuje pokyn zřizovatele. Odpisy provádíme lineární metodou s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem po celou dobu jeho používání, a to od následujícího měsíce po uvedení majetku do používání, do výše pořizovací ceny. V odpisovém plánu je určující dodržení schválené minimální doby odpisování majetku. Pro rok 2021 byly zpracovány odpisové plány bez zbytkové hodnoty. V druhé polovině roku byl odpisový plán aktualizován. - Vymezení nákladů: Na pořízení dlouhodobého hmotného majetku byl použity finance z příspěvku na provoz zřizovatele. Z příspěvku na provoz od zřizovatele jsme obnovili např. Vyměnili jsme na rod.skupinách:sušičku prádla,žehličku, rozkládací křeslo, spol.hry,... Ve ŠJ jsme vyměnili lednici s mrazákem, digitální váhu, tyčový mixér,... Vyměnili po 4 letech notebooky 2 ks pro ekonoma a zástupce ředitele. Ke zlepšení on-line vyuky ve školách jsme na RS pořídili wifi s řízením času na připojení dětí. Všechen dlouhodobý majetek byl obnoven z důvodu nefunkčnosti stávajícího zařízení. Vzájemné zúčtování: V rámci provedení inventarizace dokladů a financí bylo provedeno zúčtování příspěvku se zřizovatelem a zúčtování se státním rozpočtem. U všech dotacích bylo vypořádání nulové a všechny prostředky byly použity pro dané účely. Časové rozlišeni: účet 381 náklady příštích období: jízdné dětí náklady roku 2022 uhrazeno v září 2021 (Odiskarty dětem na školní rok) Kurzové rozdíly: Organizace neúčtuje v cizích měnách |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1173013.28 | 1151467.08 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 15415.40 | 15415.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1157597.88 | 1136051.68 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 14839240.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 14839240.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 527160.00 | 462930.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 527160.00 | 462930.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 15485093.28 | 688537.08 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána do veřejného rejstříku |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nemáme informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II. | K položce A.II. a B.I.- Organizace, dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. k 31.12.2021 máme pohledávky od rodičů na "Příspěvku na úhradu péče" (ošetřovné) ve výši 137.446,00 Kč Nedobytné pohledávky se snažíme odepisovat. V roce 2021 jsme odepsali pohledávky ve výši 30.020,00 Kč ze svých zdrojů. Organizace má všechny fondy finančně kryté. (Investiční fond nekrytý finančně pohledávkami jsme v roce 2016 vyrovnali účetním zápisem 416/401) | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.35. | Náklady dle zákona 109/2002 Sb., z nákladů zřizovatele ÚZ 1 - Kapesné dětem v roce 2021 86.810,00 Kč - Dárky k narozeninám a vánoční dárky 60.646,00 Kč - Příspěvek zletilost,byl vyplacen ve výši 100.000,00 Kč V roce 2021 z dětského domova do života odešly 4 děti | 247456.00 |
A.I.35. | V roce 2021 jsme z vlastních zdrojů odepsali nedoplatky z Příspěvku na úhradu péče(platby rodičů v celkové výši 30.020,00 Kč | 30020.00 |
B.I.16. | V roce 2021 jsme pořídili drobný dlohodobý majetek v rozsahu od 2.001,00 do 40.000,00Kč v celkové výši 163.915,20Kč Jednalo se např. ve výši 81 421,00Kč výměna 2 notebooků po 4 letech (původní z roku 2017 byly použity na on-line vyuku dětí) pořízení wifi na RS s řízením času (k vyuce on-line vyuky na RS) Sponzorský dar ve výši 47 250,00Kč jsem obdrželi nooteboky k on-line vyuce dětí Na RS jsme obměnili sušičku prádla (původní z roku 2009 byla již nefunkční) Ve ŠJ jsme pořídili lednici s mrazákem (za 2 malé z roku 2001 a 2009) váhu digitalní (původní kupeckou z roku 1983 nebylo možne již kalibrovat) mixér tyčový (přidenodenním používání po 2 letech spálen motorek) | 163915.20 |
B.IV.2. | V roce 2021 jsme použili sponzorské dary ve výši 15.683,53 Kč z toho na: - zahradní slavnost k ukončení škol.roku 3.391,00 Kč - sportovní náčiní(plovací vesty a pásy pro malé děti 3.306,00 Kč - vánoční kolekce a výtvarný materiál na ván.výrobky 8.986,53 Kč Investiční fond na opravu a údržbu majetku byl použit ve výši 1.771.624.00 Kč v roce 2021 byla provedena - oprava-výměna střešní krytiny z důvodu havaríjního stavu 1.727.050,00 Kč - oprava-výměna plynového kotle na ohřev teplé vody 44.574,00 Kč v prádelně 4.RS(protékal) | 1787307.53 |
A.I. | Příspěvek na provoz v roce 2021 Příspěvky a dotace od zřizovatele v roce 2021 - CELKEM 4.739.734,00 Kč - příspěvek na provoz od zřizovatele 3.085.000,00 Kč - příspěvek na provoz od zřizovatele účelově určeno na odpisy 625.000,00 Kč - příspěvek na "Oprava střechy - havarijní stav" 1.029.734,00 Kč Příspěvky a dotace MŠMT(dle § 160,163 a 171 zák.č.561/2004 Sb.,a § 14 zák.č.218/2000 Sb.,) Příspěvky a dotace-MŠMT v roce 2021 - CELKEM 14.297.036,00 Kč - ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání 14.297.036,00 Kč Příspěvek a dotace na provoz i platy v roce 2021 byl zcela vyčerpán a použit pro daný účel v celkové hodnotě 19.036.770,00 Kč | 19036770.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 53449.32 |
A.II. Tvorba fondu | 100066.00 |
1. Základní příděl | 100066.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 109954.60 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 16620.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 71734.60 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 21600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 43560.72 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 588396.23 |
D.II. Tvorba fondu | 34626.92 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 14626.92 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 20000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 71900.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 71900.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 551123.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 168094.77 |
F.II. Tvorba fondu | 287000.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 287000.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 455094.77 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 31994006.08 | 9188491.00 | 22805515.08 | 23079931.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 31767567.58 | 9087209.00 | 22680358.58 | 22952534.58 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 226438.50 | 101282.00 | 125156.50 | 127396.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2533440.00 | 0.00 | 2533440.00 | 2533440.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2118240.00 | 0.00 | 2118240.00 | 2118240.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 415200.00 | 0.00 | 415200.00 | 415200.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |