A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR v Praze dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Muzeum je od 1. 7. 2018 plátcem daně z přidané hodnoty pro vedlejší hospodářskou činnost, kterou provozuje na základě živnosti volně ohlašovací. Muzeum účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Muzeu nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v činnosti muzea, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu 2. čtvrtletí 2022 měněno. Drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu Gordic, s.r.o. Jihlava. Účetní závěrka k 30. 6. 2022 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 89.250,77 Kč, jiný drobný dlouhodobý majetek 1.896.062,80 Kč, krátkodobé pohledávky z transferů 13.966.615,16 Kč a krátkodobé závazky - komisní prodej 650.506,47 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ztráta ve výši 240.754,83 Kč, v hospodářské činnosti je zisk ve výši 201.103,02 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1985313.57 | 1858847.84 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 89250.77 | 125591.77 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1896062.80 | 1733256.07 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 13792185.00 | 2265000.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 13792185.00 | 2265000.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 1754309.89 | 1757309.89 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1754309.89 | 1754309.89 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 3000.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 650506.47 | 596063.79 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 650506.47 | 596063.79 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 16881301.99 | 5285093.94 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Poskytnuté zálohy: na vodné a stočné ve výši 38.210,- Kč. | 38210.00 |
B.II.30. | Zůstatek představuje náklady na licence antiviru od firmy CNS Jablonec, které budou rozpuštěny v roce 2023 ve výši 13.610,08 Kč, prodloužení záruk na server a certifikáty ve výši 14.008,71 Kč a předplatné novin Jablonecký deník ve výši 1.801,60 Kč, projekce 2 audiovizuálních děl ve výši 21.663,- Kč a registrace domény ve výši 1.152,16 Kč. | 52235.55 |
B.II.32. | Zůstatek představuje dohadné položky za skutečně vynaložené náklady, a to 956.081,91 Kč na projekt "Design československého skla a bižuterie 1948 - 1989" z programu NAK I II a 507.528,30 na "IP DKVRO". | 1463610.21 |
C.I.3. | Jedná se o finanční příspěvek ze zahraničí, který byl použit na vybudování naučné stezky a je od roku 2017 rozpouštěn do výnosů ve výši odpisů. | 139941.00 |
D.II.8. | Zůstatek představuje nevyčerpané finanční prostředky na roky 2018 a 2019 z projektu "Design československého skla a bižuterie 1948 - 1989" z programu NAKI II. | 6336.86 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci za červen 2022, který bude uhrazen v červenci 2022. | 1031279.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění zaměstnanců za červen 2022, který bude uhrazen v červenci 2022. | 360128.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění zaměstnanců za červen 2022, který bude uhrazen v červenci 2022. | 155637.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně ze závislé činnosti za zaměstnance za červen 2022, které budou uhrazeny v červenci 2022. | 87165.00 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyúčtované náklady na havarijní pojištění automobilů (2-12/2015) ve výši 19.034,- Kč, pojištění automobilů (2016) 10.382,- Kč a nevyfakturované dodávky energií a vody 163.968,- Kč. Dohadná položka k fakturám činí 39.384,23 Kč. Dohadná položka ke komisnímu prodeji činí 73.455,32 Kč. | 306223.55 |
D.III.38. | Zůstatek představuje odvod exekuce a insolvence za červen 2022 ve celkové výši 12.525,- Kč, který bude odveden v červenci 2022. | 12525.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Mezi největší nákladové položky patří nákup jednorázového mobiliáře k výstavě HOT.HOT.HOT ve výši 200.000,- Kč, nákup hygienických a úklidových prostředků ve výši 63.841,09 Kč, odborných publikací, novin a časopisů ve výši 30.717,- Kč, pohonných hmot ve výši 57.000,46 Kč, testovacích sad COVID ve výši 8.240,- Kč, náklady na akci Řemeslné a zážitkové programy ve výši 19.371,- Kč, náhradní fólie do nazouvače bot na výstavu Vesmír ve výši 11.492,- Kč, osobní ochranné pracovní pomůcky ve výši 8.772,56 Kč a ostatní drobný materiál. | 511748.92 |
A.I.2. | Zůstatek se skládá z nákladů na elektřinu ve výši 866.838,- Kč, plyn ve výši 436.688,37 Kč, vodu ve výši 47.302,68 Kč a teplo ve výši 61.260,67 Kč. | 1412089.72 |
A.I.8. | Tuto nákladovou položku tvoří zejména náklady související s odstraněním dřevomorky na Kristiánově ve výši 361.010,76 Kč, mytí skleněné fasády na přístavbě ve výši 75.000,- Kč, servisní prohlídky a revize ve výši 118.034,08 Kč, nátěr okenních křídel ve výši 39.331,05 Kč, náklady spojené s opravou podstavců k modelu sklářské osady ve výši 35.000,- Kč, oprava a servis výtahů ve výši 28.523,33 Kč, oprava podlahy a stěny ve výši 17.361,21 Kč, údržba automobilů ve výši 10.557,96 Kč, softwarové práce na PC ve výši 8.770,08 Kč, paušál PZTS ve výši 21.780,- Kč a další. | 872916.71 |
A.I.12. | Mezi největší položky patří náklady na poštovné ve výši 17.741,- Kč, náklady na telefony ve výši 52.137,47 Kč, náklady spojené s užíváním a správou počítačových programů ve výši 138.348,11 Kč, nájem výdejníku na vodu ve výši 12.615,04 Kč, poplatek za internet ve výši 38.720,- Kč, náklady na poplatky bance, CCS a ostatní ve výši 31.182,17 Kč, náklady na odvoz a likvidaci odpadů 11.510,46 Kč, náklady na propagaci muzea ve výši 75.808,86 Kč, náklady na tiskařské služby ve výši 84.110,73 Kč, náklady na kulturní vystoupení ve výši 6.000,- Kč, televizní a rozhlasové poplatky ve výši 2.970,- Kč, úprava webových stránek ve výši 13.210,78 Kč služby spojené s akcemi "Význam ná výročí" ve výši 17.533,- Kč, "Muzejní noc" ve výši 9.999,44 Kč, "Vesmír" ve výši 228.267,98 Kč, "Trienále" ve výši 62.259,55 Kč, "IP DKRVO" ve výši 85.836,75 Kč, "Desing československého skla a bižuterie 1948 - 1989" z programu NAKI II ve výši 278.309,25,- Kč a další. | 1469467.29 |
A.I.16. | Zůstatek účtu se skládá ze základního přídělu FKSP ve výši 119.556,- Kč, nákladů na stravenkový paušál ve výši 153.700,- Kč, zajištění bezpečnosti práce ve výši 15.000,- Kč, nákladů na školení zaměstnanců ve výši 5.013,- Kč a lékařských prohlídek ve výši 1.200,- Kč. | 294469.00 |
A.I.35. | Tato položka představuje náklady spojené s nákupem přepravních beden pro exponáty ve výši 173.272,- Kč, televizoru JVC pro projekt "Mezinárodní trienále skla a bižuterie JABLONEC 2023" ve výši 5.990,- Kč, stolního kalkulátoru ve výši 4.183,32 Kč, tiskárna HP LaserJet ve výši 8.518,40 Kč, software pro detekci a regulaci návštěvníků ve výši 34.128,21 Kč, modernizace MSB - vybavení ateliéru v celkové výši 943.245,82 Kč a "informační" zrcadlová cedule ve výši 6.025,80 Kč. | 1175363.55 |
A.I.36. | Zůstatek se skládá z nákladů na pojištění automobilů ve výši 23.595,25 Kč, pojištění budov ve výši 42.702,- Kč, členských příspěvků ve výši 33.346,- Kč, spoluúčast na škodní události 1.000,- Kč, správní poplatek 500,- Kč a kredit datových schránek ve výši 30,- Kč. Zbytek tvoří zaokrouhlení ve výši -3,82 Kč. | 101169.43 |
B.IV.1. | Zůstatek účtu zahrnuje příspěvek MK ČR na provoz ve výši 11.990.181,- Kč, příspěvky MK ČR na projekty "Design československého skla a bižuterie 1948 - 1989 z programu NAKI II" ve výši 956.081,91 Kč, "IP DKRVO" ve výši 507.528,30 Kč, "Křehká krása" ve výši 6.050,-Kč, "Významná výročí" ve výši 17.533,- Kč, "Muzejní noc" ve výši 24.548,25 Kč, "Mezinárodní trienále skla a bižuterie" ve výši 62.658,55 Kč, Sezónní výstavní program "Vesmír" ve výši 257.598,98 Kč a "Mezinárodní rok skla 2022" ve výši 124.845,17 Kč. Do zůstatku je zahrnuta částka19.590,- Kč, která se tvoří ve výši odpisů naučné stezky pořízené z finančního příspěvku ze zahraničí v roce 2017. | 13966615.16 |