A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změnou vyhlášky č.323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě dochází k zavedení tzv. režimu oddělených pokladen. Účetní jednotka s účinností od 1.1.2016 účtuje rozpočtovou skladbu na účtu 231 i na účtu 261 . Nesouhlasí stav na mejtkovém účtu 069 s výpisem cenných papírů. Na účtě 069 jsou akcie Vak oceněny zůstatkouvou cenou majetku ( DM-31 ve výši 1,478.849,40 Kč a DM-142 ve výši 76.776,- Kč) a na účtě cenných papírů jsou evidovány ve výši reálné hodnoty, která byla stanovena zbaleckým posudkem (3,035.000,-Kč). V roce 2020 bylo připsáno na majetkovém účtu 1104 ks akcií Vak - prodloužení vodovodního řadu na ul. 5května. Meziročně nedošlo ke změnám účetních předpisů, které by měly dopad na účetnictví účetní jednotky v roce 2021. K 1.1.2022nedošlo ke změnám účetních předpisů. Účty, účetní metody a postupy účtování se nemění. Rozpočtová skladba je nově upravena vyhláškou č. 412/2021 Sb., a pokynem MF ČR. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Účetní jednotka tvoří v roce 2020 opravné položky v ročním intervalu. 2. Časové rozlišení : - účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 2.000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. - v ždy časově rozlišu je jednotlivé spotřeby elektrické energie a plynu - služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného (daňové poradenství, přezkoumání hospodaření, nejsou časově rozlišovány. 3. Účetní jednotka užívá rovnoměrný způsob od episování dlohodobého hmotného a nehmotného majetku, účetní odpisy jsou prováděny čtvrtletně. 4. Účetní jednotka účtuje zásoby způsobem B. 5. ÚJ netvoří rezervy. 6. ÚJ neúčtuje metodou kurzových rozdílů. 7. ÚJ účtuje na podrozvahových S Ú 902 -DDHM nad limit 500,- Kč. Od 1.1.2022 se nově účtuje na položku 1345 ( dříve pol. 1340) = příjem z poplatku za obecní systém odpadového hospodářství . |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2649233.43 | 2637327.43 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 16262.00 | 4356.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 304395.56 | 304395.56 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 71661.00 | 71661.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 2256914.87 | 2256914.87 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 20460.00 | 20460.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 20460.00 | 20460.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 675484.74 | 675484.74 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 675484.74 | 675484.74 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 1920000.00 | 1920000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 1920000.00 | 1920000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 74208.69 | 62302.69 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Dne 26.1.2022 účetní jednotka podala návrh na vklad- parc.č. 377/15 - p. Sadílková M., dne 25.4.2022 účetní jednotka podala návrh na vklad - par.č. 689/17 - p. Navrátilová B. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 311107.83 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 284904.06 | 563414.52 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
512.61 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
1375445.60 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.7. | Účet 041 = nedokončený dlouh.nemovitý majetek. zůstatek k 31.3.2022 = 96.800,- Kč. | 96800.00 |
A.II.1. | Účet 031 = zůstatek k 30.6.2022 činí 6307109,01 Kč V lednu prodej pozemku par.č. 377/15 zahrada a vyřazení ve výši 887,04 Kč. V březnu vyřazení pozemku par.č. 191/5 - pozemek pod dílnou ve výši 3.040,- Kč. V dubnu vyřazení pozemku par.č. 689/17 -p. Navrátilová | 6307109.01 |
A.II.4. | Účet 022 = samost.movité věci a soubory = zůstatek k 30.6.2022 činí 5285893,38 Kč. Počáteční stav k 1.1.2022 na účtu 022 činí 5225453,88 Kč. Za období 03/2022 zařazení na účet 022 nákup skluzavky se žebříkem ve výši 60439,50 Kč. | 5285893.38 |
A.II.3. | Účet 021 = stavby - zůstatek k 30.6.2022 ve výši 67784415,22 Kč. V měsíci 03/2022 - demolice dílny čp. 20 ve výši 150.000,- Kč | 67784415.22 |
A.II.6. | Účet 028 = drobný dlouh.hmotný majetek = zůstatek k 30.6.2022 V měsíci 02/2022 nákup Notebooku HP v e výši 31.974,- Kč,v měsíci 03/2022 nákup tiskárny Xerox ve výši 7.674,- kč, nákup monitoru PHILIPS ve výši 6.691,- Kč, molitanové stavbnice ve výši 12.863, -Kč, mobil.telefonu Samsung Galaxy ve výši 12.990,- Kč, nákup kašny ve výši 26015,- Kč, nákup činek ve výši 13800,- Kč. | 2926327.40 |
B.III.11. | Účet 231 xxx = k 30.6.2022 zůstatek = ZBÚ + ČNB + Invest.účet Celkem : 12969252,88 Kč. | 12969252.88 |
B.III.12. | Účet 236 = účet soc.fondu - zůstatek k 30.6.2022 celkem 138989,80 Kč. | 138989.80 |
B.III.17. | Účet 261 = pokladna + pokladna FKSP - zůstatek k 30.6.2022 celkem 32601,- Kč. | 32601.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | Účet 521 - mzdové náklady k 30.6.2022 = 1072380,- Kč. | 1072380.00 |
A.I.14. | Účet 524 - soc. a zdrav.poj. za organizaci k 30.6.2022 = 295535,-Kč. | 295535.00 |
A.I.15. | Účet 525 - záko.poj. k 30.6.2022 = 1.547,- Kč. | 1547.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 216153.80 |
G.II. Tvorba fondu | -12350.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | -3675.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | -8675.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 64569.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 139234.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 67784415.22 | 21504366.38 | 46280048.84 | 46968467.84 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 9827571.29 | 1465314.00 | 8362257.29 | 8461304.29 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 34686138.46 | 13775157.00 | 20910981.46 | 21180537.46 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 41000.00 | 690.00 | 40310.00 | 85724.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 13413154.13 | 2896370.00 | 10516784.13 | 10656282.13 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 562234.00 | 981252.00 | -419018.00 | -415658.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 9254317.34 | 2385583.38 | 6868733.96 | 7000277.96 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6307109.01 | 0.00 | 6307109.01 | 6311764.69 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1375445.60 | 0.00 | 1375445.60 | 1375445.60 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4742850.11 | 0.00 | 4742850.11 | 4744465.79 |
H.4. | Zastavěná plocha | 117050.18 | 0.00 | 117050.18 | 120090.18 |
H.5. | Ostatní pozemky | 71763.12 | 0.00 | 71763.12 | 71763.12 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |