Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO od 1.12.2017 a od 21.6.2019.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá způsob účtování zásob - B.
Pořizovaný drobný dlouhodobý hmotný majetek v ocenění do 3 000,-Kč/ks je evidován na podrozvahových účtech. Pořizovaný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, s dobou použitelnosti delší než jeden rok a v ocenění do 7 000,-Kč je evidován na podrozvahových účtech.
Účetní jednotka provozuje doplňkovou činnost , jejíž zisk je použit ve prospěch hlavní činnosti. Předmětem činnosti je výroba jídel pro zaměstnance příspěvkové organizace jiného subjektu. Z výnosů doplňkové činnosti jsou pokryty veškeré náklady s touto činností související.
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb.,o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č.701-č.710 a aktualizového MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské příspěvkové organizace - změna č.9, účinného od 21.6.2019.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky7002830.806969102.19
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek21441.0014800.50
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6981389.806954301.69
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 7002830.806969102.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Příspěvková organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle §68 odst.3 vyhlášky 410/2009 Sb., nebo se nejednalo o významné částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,-Kč dle §25 odst.1, písm.k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVAa) Přijaté dlouhodobé zálohy na transfery: na účtu 472 je od 10/2021 vedena záloha na projekt OP VVV - "Zvýšení kvality vzdělávání na ZŠ Dukelská 11, ČB III" (Šablony III) ve výši 1 323 660,-Kč. Realizace projektu dle smlouvy je stanovena na období 1.9.2021-30.6.2023 (22 měsíců). K 31.12.2021 byla současně do rezervního fondu převedena část nespotřebované zálohy k tomuto projektu, a to ve výši 1 134 994,64Kč. Za období 1-6/2022 bylo z této zálohy spotřebováno 338 558,38Kč.
Projekt OP VVV - "Zvýšení kvality vzdělávání na ZŠ Dukelská 11, ČB II" (Šablony II)(záloha ve výši 2 081 514,-Kč) byl v březnu 2022 finančně vypořádán po schválení závěrečné zprávy projektu ze strany poskytovatele. Poskytovatelem dotací těchto projektů je Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy.
b) Přijaté návratné finanční výpomoci - nebyly poskytnuty.
c) Úvěry - nebyly poskytnuty.
d) Na účtu 314 je účtováno zejména o zálohách na spotřebu energií.
e) Na účtu 324 jsou zejména evidovány zálohy žáků, které jsou vedeny v programu online školní pokladny, dále nespotřebované zálohy na stravné ve školní jídelně na odloučeném pracovišti školy v Nových Hodějovicích na budoucí období a uhrazené zálohy na čipy pro školní kolostav u budovy školy v Dukelské ulici.
f) Časové rozlišení:
účet 381 obsahuje především časové rozlišení nákladů na pojištění na rok 2023 a nákladů na užívání antivirových programů v letech 2023-2024.
Na účtu 384 je účtováno o časovém rozlišení výnosů z provozního příspěvku zřizovatele.
Na účtu 388 je účtováno o časovém rozlišení zálohy na projekt OP VVV - Zvýšení kvality vzdělávání na ZŠ Dukelská 11, ČB III (Šablony III) ve výši skutečně obdržené zálohy, která je uvedena v bodu a), a to v celkové výši 1 323 660,-Kč. Dále pak výnosů, které odpovídají čerpání dotace na přímé náklady na vzdělávání v období 1-6/2022 (UZ33353). V neposlední řadě je zde účtováno o časovém rozlišení výnosů z čerpání dotace "Nástroje pro oživení a odolnost" (OON - doučování žáků, UZ33086) a dotace "Nástroje pro oživení a odolnost - prevence digitální propasti" (UZ33088) v období 1-6/2022.
g) Ke dni 30.6.2022 nebyl veden nedokončený dlouhodobý majetek.
h)Účet 408 - Opravy předcházejících účetních období: není účtováno.
ch)Podrozvahové účty obsahují zejména kromě evidovaného drobného dlouhodobého hmotného majetku v ceně pořízení do 3tis.Kč/ks a drobného dlouhodobého nehmotného majetku v pořizovací ceně do 7tis.Kč/ks, i hodnotu knihovních sbírek v objektech školy v Dukelské ulici a v Nových Hodějovicích, a hodnotu evidovaných čipů (kolostavy).

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti obsahuje zejména náklady na pojištění odpovědnosti, majetku, právní ochrany a náklady ze spoluúčasti na pojistných plněních.

Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů obsahuje v roce 2022 tyto výnosy:
1) dotace na přímé výdaje na vzdělávání (UZ33353) ve výši 28 020 964,42Kč,
2) dotace "Nástroje pro oživení a odolnost" - OON (UZ33086) ve výši 153 500,-Kč,
3) dotace "Nástroje pro oživení a odolnost - prevence digitální propasti" ve výši 139 798,-Kč,
4) provozní příspěvek zřizovatele ve výši 3 294 000,-Kč,
5) projekt OP VVV "Zvýšení kvality vzdělávání na ZŠ Dukelská 11, ČB III" (Šablony III, UZ 33063) ve výši 338 558,38Kč.

Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti obsahuje především výnosy za věcnou režii z poskytnutých stravovacích služeb v období 1-6/2022, z vybraných náhrad za poničené učebnice, dále hodnotu předaných a již spotřebovaných AG testů od MŠMT. Dále je zde účtováno o platbách za vstupné na Jarní koncert žáků a za vstupné na slavnostní večer pro žáky 9.ročníků (platby korespondují s náklady za nájemné, o kterých je účtováno na příslušném analytickém účtě 518/-).








0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.558212.46
A.II. Tvorba fondu410088.00
1. Základní příděl410088.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu441272.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování263172.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport23100.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění155000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu527028.46

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1584674.22
D.II. Tvorba fondu160753.42
1. Zlepšený výsledek hospodaření160753.42
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu515204.38
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele158813.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání356391.38
D.IV. Konečný stav fondu1230223.26

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.101022.22
F.II. Tvorba fondu357695.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu198882.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu158813.00
F.III. Čerpání fondu266444.86
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku158813.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost107631.86
F.IV. Konečný stav fondu192272.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby24367080.4113495393.4110871687.0010970027.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu22892007.3513159485.419732521.949809021.94
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1475073.06335908.001139165.061161005.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4646998.000.004646998.004646998.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1036314.000.001036314.001036314.00
H.4.Zastavěná plocha1856611.000.001856611.001856611.00
H.5.Ostatní pozemky1754073.000.001754073.001754073.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62537873
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00