Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 8055820.27 | 8046342.67 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 57630.00 | 57630.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 536383.91 | 526906.31 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 7461806.36 | 7461806.36 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 127000.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 127000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1358391.05 | 3486466.55 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1358391.05 | 3486466.55 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 186869.00 | 186869.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 186869.00 | 186869.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 67104.00 | 67104.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 67104.00 | 67104.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 9421446.32 | 11413044.22 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.II. | V podrozvaze k 30.6.2022 je zachyceno: operativní evidence - ÚM, KD, HZ,kontejnery ve výpůjčce,majetek darovaný ZŠ účet 909.Na účtu 955 je uvedena výše neinvestiční dotace z MŽP na projekt Sídelní zeleň v částce 709 581,55 Kč -Rozhodnutí o poskytnutí dotace č.j.115D315040582-čeká se na změnové Rozhodnutí -bylo vysoutěženo za jinou částku. Rozhodnutí o poskytnutí dotace č.j.117D8210B6722 - víceúčelové hřiště ve Štěpánově nad Svratkou -MMR ve výši 2 776 885,- Kč Na účtu 915 je uvedena částka 127 000 Kč - Smlouva s Krajem Fondy Vysočiny -oprava MK směr COOP. Dne 20.6.2018 bylo obdrženo Rozhodnutí č.18000335 o poskytnutí finančních prostředků ze SFŽP ČR ve výši 2 870 640,78 Kč formou zápůjčky.Smlouva č.18000335 o poskytnutí podpory ze SFŽP ČR byla podepsána 21.9.2018- pokrývá 60% způsobilých výdajů investice - vlastní zdroje.Zápůjčka byla zaslána na účet městyse dne 11.12.2018, účetně je vedena pod účelovým znakem UZ 90999,splácet se začalo od roku 2020 čtvrtletně po dobu 10 let.U vlastních zdrojů se účelový znak zápůjčky neuváděl, pouze nástroj 106,zdroj 1.Z důvodu změny vyhlášky č.410/2009 Sb. byla dlouhodobá zápůjčka převedena v září 2019 účetně na SÚ 451 z 452. V roce 2022 byl zařazen následující majetek : Účet 028 - mycí stůl s odkládací plochou,dětský dřevěný domek M503, nové PC kancelář/pokladna Účet 018 - LHP 2022- 2031 doplatek 2.část Lesohospodářského plánu Účet 021 - technické zhodnocení ve 3 pokojích - nová elektroinstalace,nové dveře a zárubně u 3.pokojů, Účet 021 - nové podlahy ve 3 pokojích v penzionu Hodůnka Účet 902 - kolečko stavební,bezsáčkový vysavač, míchadlo na maltu,sada hlavic 94 dílů Účet 028 - 8x dubové hranoly - neinv.dotace Sídelní zeleň Účet 018 - licence Codexis Účet 021 - Víceúčelové hřiště, osvětlení víceúčelového hřiště Účet 022 - Sada sportovního vybavení na víceúčelové hřiště Terasa vedle č.p.280 je již hotova, pouze se čeká na vyjádření stavebního odboru MěÚ Bystřice n.Pern, aby se mohl majetek zařadit, Z důvodu zastaralosti, poškození, prodeje byly z účtu 028 vyřazeny- dýchací přístroje, zásahová obuv SDH,dětský dřevěný domeček, sněhová radlice. Z účtu 018 vyřazen LHP období 2011-2021 Dohoda o bezúplatném převodu souboru movitých věcí se školou.Příspěvkové organizaci byl 30.11.2021 darován majetek a vybavení kuchyně v hodnotě 1.265 700,- Kč z účtu 022.Majetek byl pořízen z investiční dotace v roce 2007.Dotace je již rozpuštěna, majetek odepsán, ale je funkční k dalšímu užívání a škola si jej převzala do svého majetku na majetkové účty.Soubor movitých věcí v PC také obsahoval již vyřazenou položku-chladící skříň KLIMASAN v částce 24.339,-Kč,ale nešlo ji jednotlivě z programu vyřadit, proto vyřazení inv.č.280106 proběhlo společně s bezúplatným převodem. Účet 041-Změna Územního plánu ve výši 167 tis.Kč,ještě není dokončena, bude projednávat ZM v srpnu 2022. Účet 408 - zahrnuje chybu z období 2012-2016 - 589 168,92 Kč ,kdy špatně nastavený softwar neprováděl přenos rozpouštějících se transferů u některých nově zařazených inventárních čísel. Vzhledem k tomu,že byla překročena hranice významnosti 500 tis. Kč byla provedena oprava.V modulu majetek se u jednotlivých inventárních čísel rozpouštění transferů provádělo,dotace jsou na kartách majetku zapsány, ale nepřenášely se částky do modulu účetnictví a nezobrazovaly se ve výkazu rozvaha. Zástavní právo od MMR na 20 let(do 1.11.2035)- SÚ 021,AU 110 na č.p.9 - bytový dům od roku 2015. | 0.00 |