Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona
č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Přiklady účtování pro PO.

Účetní jednotka stanovila v organizační směrnici pro vedení účetnictví dolní hranici ocenění drobného DHM a DNM od 1,- Kč.
O zásobách účetní jednotka účtuje způsobem A. Účtování se týká osobních ochranných prostředků (roušky, respirátory. Spotřební materiál (kanc. materiál, úklid. prostředky, výtv. potřeby, struny atd.) se účtuje rovnou do spotřeby.

ŠKOLNÉ:
předpisy na školné za I. pololetí 315 0100/602 0300
384 0000
úhrada školného 241/315 0100
v lednu následujícího roku 384 0000/602 0300

předpisy na školné za II. pololetí: 315 0100/602 0300
úhrada školného 241/315 0100

Výnosy z pronájmu hudebních nástrojů pokrývají náklady spojené s opravami hudebních nástrojů.
Výnosy z prodeje vstupenek (akce školy: Jarní koncert, Vánoční koncert, Závěrečné vystoupení žáků LDO + TO)jsou použity na částečné pokrytí nákladů za pronájem sálu pro tyto akce(JKF, Jč. divadlo, DK Metropol).

Na podrozvaze vede účetní jednotka:
Cizí majetek - nápojový automat v hodnotě 121 975,- .




Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky121975.00121975.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 121975.00121975.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 121975.00121975.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
PO není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace,
v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční
situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Zajištěné krytí Fondu investic v částce 138 267,03 Kč.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 ods.3 vyhlášky č. 410/2009 Sb. nebo se nejednalo
o významné částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.36.Nevyúčtovaný příspěvek na odpisy 64 250,-
Nevyúčtovaný příspěvek na Akademii III. věku 53 250,-
117500.00
B.III.10.Zůstatek na účtě 412: 585 082,15 Kč
Účet FKSP 243: 602 592,31 Kč
Rozdíl +17 511,16 Kč
Je tvořen: přídělem do FKSP z mezd za 6/2022: + 29 592,84 Kč
příspěvkem z FKSP na stravenky Sodex: - 27 104,00 Kč
příspěvkem z FKSP na kulturní akci: - 20 000,00 Kč

Obraty na účtě 243 proběhnou v měsíci 7/2022.
585082.15
B.III.15.Stravenky Sodex 214 ks v hodnotě 100,- Kč: 21 400,-
21400.00
B.II.4.Poskytnuté zálohy na energie = 35 900,- Kč
záloha na předplatné = 500,- Kč
36400.00
D.III.37.Dohadné účty pasivní - dohadná spotřeba energií - vody.23800.00
B.I.2.Materiál na skladě - antigenní testy SARS-CoV-2.6289.79
B.II.32.UZ 33353 Spotřebované prostředky na platy a odvody za 1-6/2022 = 12 633 020,56 Kč.12633020.56
D.III.32.Dotace na přímé náklady na vzdělávání UZ 33353 = 13 358 632,- Kč
Dotace na soutěže v zájm. vzdělávání UZ 33166 = 56 000,- Kč
13414632.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.
Účet opravy a udržování je tvořen:
511 0320 - 33 831,00 Opravy a udržování budovy školy
511 0330 - 42 861,80 Opravy inventáře školy
511 0331 - 5 772,00 Opravy kopír. přístrojů
511 0340 - 17 280,00 Opravy hud. nástrojů
511 0341 - 6 800,00 Opravy hud. nástr. z pronájmu hud.nástr.
106544.80
A.I.12.518 0301 - 481,00 Poštovné
518 0303 - 5 940,00 Prádelna
518 0305 - 48 400,00 Správa počítačové sítě
518 0306 - 31 230,10 Software - licence
518 0307 - 62 488,53 Obnova a aktual. progr. vybavení
518 0309 - 15 427,50 Odvoz odpadu
518 0310 - 29 967,19 Telekomunikace
518 0314 - 5 868,50 Služby BOZP
518 0315 - 3 630,00 Služby GDPR
518 0317 - 19 690,00 Služby - LDO
518 0325 - 27 201,45 Soutěže žáků ZUŠ - jinde
518 0327 - 67 745,00 Soutěže žáků ZUŠ
518 0330 - 46 904,50 Ost sl.(popl.za stravenky,certifikáty)
518 0340 - 4 082,00 Bankovní poplatky
518 0350 - 41 019,00 Pronájem divadelního sálu






410074.77
A.I.9.Účet cestovné je tvořen:
512 0300 - 966,00 Cestovné
512 0327 - 3 759,00 Cestovné - soutěže ZUŠ (UZ 00000)
512 0327 - 2 697,00 Cestovné - soutěže ZUŠ (UZ 88888)




7422.00
B.I.2.Školné na 1 - 6/2022 1 615 060,00
1615060.00
B.IV.2.účet 672 je tvořen těmito příspěvky:

UZ 33353 12 577 020,56 na přímé náklady na vzdělávání
UZ 33166 56 000,00 na soutěže žáků v ZUŠ
UZ 88888 277 776,40 příspěvek na provoz
z toho: 194 750,00 na Akademii III. věku
63 750,00 na odpisy DHM
19 276,40 na soutěže žáků v ZUŠ





12910796.96
A.I.35.Náklady na pořízení učebních pomůcek a inventáře:
z UZ 00000: 57 273,82




57273.82
B.I.3.Výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, které budou použity na opravy hudebních nástrojů.53180.00
B.I.17.649 0300 = 1 722,00 Bezúplatný příjem OOP - respirátory
649 0320 = 14 160,43 Příspěvek ZP na antigen. testy
649 0350 = 20 800,00 Vybrané vstupné na závěr. vystoupení TO
36682.43

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.611961.59
A.II. Tvorba fondu181739.56
1. Základní příděl181739.56
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu208619.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování151624.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport20000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu36995.00
A.IV. Konečný stav fondu585082.15

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.348713.80
D.II. Tvorba fondu277862.54
1. Zlepšený výsledek hospodaření277862.54
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu4149.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání4149.00
D.IV. Konečný stav fondu622427.34

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.74517.03
F.II. Tvorba fondu63750.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu63750.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu138267.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4896833.573229420.001667413.571685011.57
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu4896833.573229420.001667413.571685011.57
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky490836.000.00490836.00490836.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky153422.000.00153422.00153422.00
H.4.Zastavěná plocha337414.000.00337414.00337414.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076551
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00