Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle vlastních směrnic.
Účetní jednotka užívá oba účetní postupy - způsob účtování zásob typu A i B.
Na sklad se účtuje materiál např.PHM,keramické hmoty,čistící prostředky, které jsou čerpány měsíčně.
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701- č.710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
Pro pořízení drobné dlouhodobého nehmotný majetku platí hranice 0 - 60 000 Kč a pro nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku hranice od 3000 - 40 000 Kč.
Všechen tento materíál vstupuje přes nákladový účet 558 s platnými analytickými účty.
Materiál na podrozvaze je ostatní drobný hmotný materiál s hodnotou pod 3000 Kč, nejčastěji varné konvice, nábytek, drobné učební pomůcky, monitory, rádia.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2272756.102280738.30
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2272756.102280738.30
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů3260881.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 3260881.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty515000.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 515000.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6048637.102280738.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.
Je zařazena pouze v síti škol a školských zařízení MŠMT pod č.j.: 262 08/01-21, IZO 600 028 119.
Organizace není plátcem DPH.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejíž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U organizace žádná taková situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Stav účtu 416 - Fond investic k 30.06.2022 1 054 835,71 Kč . Fond je krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti96564.00193122.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVAÚčetní jednotka zachovává dolní hranici DDHM od 3000 - 40 000Kč. Majetek je účtován :
558/321 - náklady z DDHM.
028/088 - zařazení do evidence
Ostatní dlouhodobý majetek 0-3000 Kč je veden na podrozvahových účtech 902.
U DDNM je dolní hranice stanovena na 500 Kč. DDHM je účtován :
558/321 - náklady z DDNM
018/078 - zařazení do evidence.

Účet 042 - 138 969,72 Kč nedokončený DM - TZ Zátoň zahradní domek, poř.DM - kotelna DDM
Účet 314 - 298 886 Kč poskytnuté zálohy na enegie, zálohy na nákup majetku
Účet 324 - 467 650,37 - krátkodobé zálohy na akce DDM a LT.
Na účte 348 - 1 159 987,59 Kč pohledávky za vyb.míst. a vl.institucemi je vedena neuhrazená provozní dotace UZ 88888
Účet 374 - 8 361 838 Kč přijaté zálohy grantů a dotací, Šablony II 33063- 2 562 544,- Kč, dotace PVN 5 279 294 Kč, granty 220 000 Kč
Na účte 381 - 32 696,01 Kč -náklady příštích období časové rozlišení SW licence na příští odbobí roku 2022-2023
Na účte 384 - 556 233,18 je vybraná úplata a čerpání a nevyčerpaná provozní dotace v částce 556 233,18 Kč
Účet 388 - 7 007 627,06 dohadné účty aktivní- nevyúčtování projektu ŠAblony II 2 562 544 Kč, dotace PVN UZ 33353 - 4 201 113,06 Kč
Účet 389 - 170 871,-Kč dohadné účty pasivní na kterém jsou vedeny nevyfakturované zálohy na dodávky energií.
Účet 414 - 11 271,30 Kč jsou nevyčerpané účelové a neúčelové dary od sponzorů pro činnost ZÚ - 28 177,30 Kč, Částka 3 094 Kč jsou nevyčerpané prostředky Šablony II (ukončeno k 28.2.2022).
Účet 413 - 779 757,73 tvořen zlepšeným HV, rozdělen HV 2021 215 684,08 Kč. Čerpání 19 034 Kč - na akce z rozpočtu- zůstatek z roku 2021 převeden do RF a čerpáno v roce 2022.
Účet 416 - FI v částce - 1 054 835,71 Kč je tvořen odpisy- 148 069 Kč (účet 551 odpisy 148 069,učet 403 - 96 564 Kč,účet 672- 624 Kč), čerpání na poř. DM - 72 260 Kč.
Účet 403 - 14 747 709,28 Kč Transfér - příspěvek SFŽP a evropských fondů na projekt OPŽP -S.E.N. budovy DDM a Mult.centrum ZV- IROP- odpis 96 564 Kč.
Účet 412 - FKSP 99 002,65 - fond je krytý - účet 243 - 105 033,59 Kč, rozdíl je čerpání 6/2022.
Účet 261 - Organizace má 3 pokladny - celková hotovost činí 13 507,-Kč ,DDM Český Krumlov-hotovost 8 172,- Kč, pobočka Kaplice- hotovost 1 877,- Kč a pokladnu doplňkové činnosti- hotovost 3 458,- Kč
Účet 378 - 6 057,- Kč neodvedené zákonné pojištění 4-6/2022 - odvedeno červenec 2022.
Účet 333 - 8 636,- stravenkový paušál čerpaný za měsíc červen - vyplacen v červenci 2022.
Účet 408 - oprava čerpání šablon v roce 2020, z důvodu covidu došlo k prodloužení a změně v projektu šablon a tzv.volné prostředky byly sníženy na pokrytí mezd šk.asistentů, kterým byly prodlouženy úvazky o 6 měsíců.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.Časové rozlišení probíhá v účetní jednotce průběžně v celém roce. Provozní prostředky UZ 88888 i PVN UZ 33353, UZ 33063 jsou vyúčtovány měsíčně.

Účet 518 - 600 875,52 Kč zahrnuje jízdné na akce,tel.služby,internet,poštovné,služby GDPR,SW,nákup SW,odvoz odpadu,nájmy tělocvičen,
dopravu služeb, propagaci.
Účet 549 - 51 859 Kč pojištění činnosti a akcí.
Účet 551 - 245 257,-Kč odpisy, rozděleny 148 069,- Kč na účet 416, částka 96 564,- z účtu 403 a částka 624,- je účtována na účet 672.
Účet 558 - 22 326 Kč nákup vybavení a učební pomůcky
Účet 602 - 1 450 326,23 Kč zahrnuje výnosy z činnosti ZÚ, akcí, etních táborů.
Účet 649 - 11 490 Kč ,úhrady testů Covid
Účet 662 - 499,56 Kč úroky z běžných účtů Hlavní činnosti a účtu FKSP.
Účet 672 - v částce - 5 736 448,83 Kč jsou výnosy z transférů - PVN UZ 33353- 4 201 113,06 Kč,UZ 33063 - 173 656,36 Kč, UZ 88888 - 887 766,82 Kč, odpisy
z transferů - 97 188 Kč, soutěže MŠMT 243 970 Kč, pojistné plnění 33 874 Kč,granty 98 880,59.

0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.103162.39
A.II. Tvorba fondu58358.26
1. Základní příděl58358.26
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu62518.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování51714.00
3. Rekreace10804.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu99002.65

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.768035.31
D.II. Tvorba fondu241684.08
1. Zlepšený výsledek hospodaření215684.08
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové26000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu198690.36
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání198690.36
D.IV. Konečný stav fondu811029.03

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.979026.71
F.II. Tvorba fondu148069.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu148069.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu72260.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku72260.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu1054835.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby33838359.474385147.6329453211.8429664700.84
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu27852371.672530929.0025321442.6725495523.67
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky5741958.801786409.633955549.173991637.17
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby244029.0067809.00176220.00177540.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1116582.000.001116582.001116582.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky328115.000.00328115.00328115.00
H.4.Zastavěná plocha755575.000.00755575.00755575.00
H.5.Ostatní pozemky32892.000.0032892.0032892.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00665711
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00