A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086, 33 087, 33 088 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Nevyčerpané prostředky z projektu byly na konci roku převedeny do RF z ostatních zdrojů zápisem 388/414 - v roce 2022 - opačný zápis a projekt je čerpán podle skutečných nákladů 388/672, než dojde k vyúčtování. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Roční vypořádací koeficient pro DPH za rok 2021 - 0,40 je zálohový pro rok 2022. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2927182.39 | 2871790.58 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 213065.18 | 213065.18 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2714117.21 | 2658725.40 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 73470901.85 | 73470901.85 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 73470901.85 | 73470901.85 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -70543719.46 | -70599111.27 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
DNM - žádný pohyb, DHM - pořízení majetku v hodnotě 75 901,70 Kč - el. sklopná pánev do školní jídelny, DDHM pořízení 237 892,07 Kč - z provozu 72 324,05 Kč - nábytek - kancelář školy a školní družina, kostičkovač do ŠJ, učební pomůcky z UZ 33 088 - 20 tabletů, 2 nabíjecí jednotky, tiskárna v hodnotě 165 550,02 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: v 1. - 2. čtvrtletí - ve školní jídelně - Hygiena Šumperk - bez nápravných opatření. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 617.10 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - ve 2. čtvrtletí - žádný pohyb - stav majetku k 30. 06. je 354 608,00 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a v majetkové evidenci. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku: DHM - účet 021 - žádné přírůstky ani úbytky stav majetku k 30. 06. je 221 571,99 Kč - odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DHM účet 022 - pořízení v hodnotě 75 901,70 Kč - pánev do ŠJ - stav majetku 8 541 164,87 Kč odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci k 30. 06. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q v hodnotě 237 892,07 Kč - z MŠMT UP - UZ 33 088 á 165 550,02 Kč, z provozu 72 342,05 Kč, stav majetku k 30. 06. je 12 079 019,25 Kč a souhlasí se stavem v rozvaze, v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112: účetní stav: 184 317,59 Kč, z toho potraviny 178 075,59 Kč, testy pro žáky a zaměstnance - 6 242,00 Kč (266 ks). Účet 132 - 11 450,50 Kč - stravovací žetony (451 ks). | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 05 - 24 983,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Wander Czech Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - dluží škole 1 000,00 Kč (SVJ Březinova). Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 06. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06: 744 365,46 Kč, záloha na odběr plynu 04-06 - 9 049,59 Kč. Účet 335, ř. 9 - 26 979,00 Kč - stravné 06 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 0,00 Kč - org. má daňovou povinnost ve 2. Q, ř. 18 - Účet 348 - 2 629 500,00 Kč - škola by měla obdržet od zřizovatele do konce roku, z toho účelové dotace - 359 000,00 Kč (správa hřiště, plavání). Schválený rozpočet na rok 2022 po úpravách 5 000 000,00 Kč, z toho UZ 5 - 459 000,00 Kč, 1. - 2. Q škola obdržela 2 270 500.00 Kč na provoz. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - prostředky z MŠMT - 22 294 375,80 Kč, záloha přijatá 22 697 260,00 Kč. Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 247 423,36 Kč v roce 2021 + 1.- 2. Q 437 893,55 Kč, zůstává 413 949,09 Kč k čerpání, UZ 33 086 - Plán národní obnovy - doučování 126 250,00 Kč - obdrželi jsme 250 900,00 Kč, zůstatek 124 650,00 Kč, Prevence digit. propasti UZ 33 088 - 172 000,00 Kč bylo vyčerpáno k 30. 6. - žádná vratka, UZ 5 - správa hřiště - vyčerpáno 54 962 Kč, přijatá záloha 250 000,00 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - 0,00 Kč - žádné pohledávky | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 06. - výpis 130 - ZŠ: 6 823 646,30 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 4 956 077,17 Kč, Investiční fond: 314 477,09 Kč, Fond odměn: 471 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 645 453,95 Kč, RF z ost. zdrojů - dary - 21 859,00 Kč, úč, Projekt Šablony III - 413 949,09 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 74 200,08 Kč - výpisy 96, 24, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 550 964,44 Kč výpis č. 30 - finančně - účetně - účet 412 - 574 702,28 Kč, rozdíl: - 23 737,84 Kč - nepřevedený příděl 06 - +54 934,00 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na PF - 16 200,00 Kč, příspěvek na stravné 06 - 14 996,16 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 30 a výsledku dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 14 878,00 Kč, pokladna stravovna: 16 296,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 2. Q - 88 074,90 Kč a navýšení o pořízení majetku +75 901,70 Kč. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q = 617,10 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - bez změny oproti PS - 471 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 964 174,86 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 326 621,00 Kč, čerpání fondu na stravné: 82 364,58 Kč, příspěvek na PF: 85 400,00 Kč, kultura, sport - 366 681,00 Kč, zlepšení prostředí 14 285,00 Kč, kulturně společenské akce - 34 511,00 Kč, zájezd 132 852,00 Kč, celkem použití fondu: 716 093,58 Kč. Stav účtu: 574 702,28 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 23 737,84 Kč - tvoří nepřevedený příděl 06 - 54 934,00 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 16 200,00 Kč, příspěvek na stravné 14 996,16 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond - čerpání - úhrada ztráty z minulého roku - 140 819,07 Kč, stav k 30. 6. 2022 - 645 453,95 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2022: 866 498,64 Kč- tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 68 160,00 Kč, čerpání - nevyčerpaná dotace - OPVVV 851 842,64 Kč, Obědy pro děti z daru 60 957,00 Kč. Stav k 30. 06. - 21 859,00 Kč z toho Obědy pro děti - 7 203,00 Kč a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 459 603,89 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 2. Q - 88 074,90 Kč, pořízení HIM - 75 901,70 Kč, opravy majetku 157 300,00 Kč, stav fondu k 30. 06. je 314 477,09 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 351 944,29 Kč, z toho DČ zisk 432 305,86 Kč, z hlavní činnosti ztráta 80 361,57 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je hlavní činnosti ztrátová. Doplňková činnost bude proúčtována k 31. 12 dle směrnice pro DČ. Ztráta v hlavní činnosti, vznikla hlavně kvůli zvýšeným nákladům na teplo. Škola se, ve 2. Q, nepotýkala s vážnými finančními problémy, finanční zdroje se snažila využít účelně a hospodárně. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení - ztráta za rok 2021- částka 140 819,07 Kč byla uhrazena z rezervního fondu, dle souhlasu zřizovatele. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a ukončen by měl být 30. 6. 2023. Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 122 432,68 Kč, z toho za potraviny - 85 909,69 Kč, za služby a materiál 36 522,99 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v červnu na červenec po odečtu DPH - 108 082,22 Kč. | 0.00 |
D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 291 789,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 16 200,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 26 979,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v červenci - 9 477,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 06. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 856 424,00 Kč + ZP - 369 678,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 204 078,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - 2. Q - daňová povinnost 5 059,00 Kč. | 0.00 |
D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 23 479 160,00 Kč- z toho UZ 33 353 - 22 697 260,00 Kč na leden - červen, UZ 5 - 359 000,00 Kč - plavání, správa hřiště, UZ 33 086 - Nár. plán obnovy - doučování 250 900,00 Kč, UZ 33 088 - 172 000 Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele - 2 270 500,00 Kč, účelové dotace - 359 000,00 Kč (plavání, správa hřiště). | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 9 049,59 Kč (dle záloh 04-06), voda dle fa. - 37 635,14 Kč, elektřina - 45 392,97 Kč dle fa., teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH 744 365,46 Kč, ostatní služby - kopírování, opravy IT - 9 700,00 Kč dle faktury+odhad, zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 06. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - 0,00 Kč žádné krátkodobé závazky. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 2. Q - žádný pohyb, stav k 30. 06. - 213 065,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí a se stavem zjištěným při inventarizaci k 30. 06. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 2. Q - pořízen majetek v hodnotě 34 632,62 - nábytek do ŠD - židličky, stav majetku k 30. 6. je 2 714 117,21 Kč. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny oproti PS - hodnota 73 470 901,85 Kč. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 2. Q - 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - celkem 28 038 438,67 Kč, z toho MŠMT - 22 294 375,80 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony III- 437 893,55 Kč, UZ 33 086 - Plán nár. obnovy - doučování 126 250,00 Kč, UZ 33 088 - 172 000,00 Kč - prevence dig. propasti, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje 5 007 919,32 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - 22 294 375,80 Kč - Z 33 353, UZ 33 063 - 437 893,55 Kč, UZ 33 086 - 126 250,00 Kč, UU 33 088 - 172 000,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 2 270 500,00 Kč, odpisy ROP 617,10 Kč, účelové zdroje z rozpočtu zřizovatele 154 962,00 Kč - UZ 5, účet 672 celkem: 25 456 598,45 Kč, vlastní zdroje: 2 501 478,65 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, úroky z BÚ a náhrady škod, bezúplatné nabytí - antigenní testy, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP, výlety, exkurze, pobyty v přírodě). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 80 361,57Kč. Výše ztráty je ovlivněna vyššími náklady za teplo, vyúčtování za topnou sezonu - náklady byly vyšší, než jsme přepokládali, také ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovu činnost, dle směrnice budou proúčtovány k 31. 12. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ: 598 473,22 Kč, stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 567 273,22 Kč, kroužky pro žáky 31 200,00 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 030 779,08 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 884 980,97 Kč, pronájmy: 92 032,21 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 49 700,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 432 305,86 Kč, z toho stravovna: 317 707,75 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč, kroužky: 18 500,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV - 92 032,21 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je hospodářský výsledek tak vysoký, náklady budou proúčtovány s hlavní činností dle směrnice k 31. 12. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 964174.86 |
A.II. Tvorba fondu | 326621.00 |
1. Základní příděl | 326621.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 716093.58 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 82364.58 |
3. Rekreace | 132852.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 366681.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 85400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 48796.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 574702.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1652771.66 |
D.II. Tvorba fondu | 68160.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 68160.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1053618.71 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 140819.07 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 912799.64 |
D.IV. Konečný stav fondu | 667312.95 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 459603.89 |
F.II. Tvorba fondu | 88074.90 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 88074.90 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 233201.70 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 75901.70 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 157300.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 314477.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 103910.00 | 117661.99 | 120717.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 103910.00 | 117661.99 | 120717.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |