Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka je zřízena dle Zřizovací listiny na dobu neurčitou. Nenastává žádná skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala činnosti organizace v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vyhodnocení a způsobu oceňování pouze na základě legislativních změn platných od 1.1.2022 oproti roku 2021.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o použitých účetních metodách, finanční situaci a výsledku hospodaření. Účetní jednotka aplikuje účetní metody v souladu s platnými předpisy (zejména zák. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhláška 410/2006, kterou se provádí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů) a zpracovanými vnitřními směrnicemi. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek: Tento majetek je evidován v pořizovací ceně. Drobný dlohodobý hmotný a nehmotný majetek do 3. tis. Kč není vykazován v rozvaze ale je účtován do nákladů v roce pořízení. Drobný dlohodobý hmotný majetek nad 3. tis. Kč do 40. tis. Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek nad 3.tis. Kč do 60.tis. Kč je vykazován v rozvaze a je jednorázově odepsán v okamžiku zařazení. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40. tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek nad 60. tis. Kč je vykazován v rozvaze a měsíčně odepisován po dobu stanovenou vnitřní směrnicí. Délka odepisování v letech jednotlivých skupin majetku je v souladu se zřizovatelem, včetně nastavení zbytkové hodnoty i u nově pořízeného majetku. Účetní jednotka nesleduje daňové odpisy dle zál. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů a tím nezjišťuje výši odložené daně. Zásoby: Účetní jednotka účtuje odděleně o čtyřech skladech způsobem A. Jedná se o sklad potravin, drogerie, osobních ochranných pomůcek a kancelářské potřeby. Zásoby jsou účtovány v pořizovacích cenách a jsou oceňovány průměrnou cenou. Od 1.4.2022 došlo ke změně SW skladů (z CYGNUS na e-QUIP), ve kterém je nastaven nově měsíční cyklus inventur a stanovena hranice 2% normy přirozených úbytků zásob. Sledování tohoto je na nově zřízených účtech 501 302 a 649 302. Opravné položky: Opravné položky z minulého účetního odbobí se zúčtují do výnosů a tvorba OP se k rozvahovému dni účtuje do nákladů. Cizí měna: Účetní jednotka neúčtuje o cizích měnách. Rezervy: Organizace účtuje o rezervách dle ČÚS 706. Půjčky, úvěr: Účetní jednotka nemá půjčky ani úvěr. Ostatní daně: Účetní jednotka je čtvrtletním plátcem DPH. Daň z nemovitosti: Účetní jednotka nevlastní žádné nemovitosti, pouze má svěřený nemovitý majetek a každoročně svému zřizovateli předkládá aktuální data potřebná pro výpočet této daně. Daň z přijmů: Účetní jednotka klíčuje své náklady proti jednotlivým výnosům. Klíčuje jednoznačně náklady, které slouží jen pro hlavní činnost, dále náklady, které jednoznačně patří do doplňkové činnosti (povolené zřizovatelem). Náklady, které jsou společné se klíčují na základě Směrnice o doplňkové činnosti. Výnosy, které nejsou jednoznačně určené se klíčují dle vnitřní směrnice Metodika používání výnosů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2483363.14 2456770.80
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2023383.18 1996790.84
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 459979.96 459979.96
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 14834377.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 14834377.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 152064.82 268502.49
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 152064.82 268502.49
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 96199.60 188615.01
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 64841.60 149278.01
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 31358.00 39337.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 17373605.36 2536658.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příspěvková organizace je zapsána ve veřejném rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem oddíl Pr, vložka 84.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

V průběhu 2.Q 2022 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic ve výši +195 286,73Kč byl kryt finančními prostředky ve výši 752 705,73Kč.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 23190.00 46380.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nevlastní ani nespravuje kulturní památky, sbírky muzejní povahy, církevní stavby ani soubory majetku kulturních památek nebo předmětů kulturní hodnoty. V majetku máme zahrnuty na účtu 032 - kulturní předměty 14 ks grafických listů (Šlapáková, Vacková, Stehlík) a 2 obrazy (Nebeský orloj a Děvčátko).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
studie bezbariérového řešení CDS
163860.00
B.II.4.
zálohy na energie (elektřina, plyn a voda)
768552.50
B.II.30.
zákonné pojištění a operativní leasing
162265.37
B.II.32.
dohady vůči zdravotním pojišťovnám a vyrovnávací platby z LK (provoz, odpisy a MPSV)
33866981.78
B.II.33.
pohledávky zejména za uživateli
1114344.10
C.I.3.
od roku 2014 účtujeme v souvislosti se získáním daru na pořízení dlouhodobého majetku
390483.00
C.I.5.
vykazuje změnu metody odepisování dle zřizovatele
-133375.00
C.II.5.
Předpisu odvodu z IF za rok 2022 ve výši 1 167 518 Kč. K 30.6.2022 odvedeno 50%.
195286.73
D.I.1.
účetní jednotka má rezervu na nevyčerpanou dovolenou
916775.00
D.II.7.
předpis a úhrady operativní leasing
64841.60
D.III.7.
obsahuje zálohy od zdravotních pojišťoven
849213.05
D.III.36.
zde dochází k umořování odpuštěného nájmu nájemci, který zrekonstruoval na své náklady pronajaté prostory (odpuštění nájmu na 10 let, schválono zřizovatelem do roku 2022)
63605.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.3.
účtujeme o srážkové vodě, vodném a stočném
359378.08
A.I.20.
účtovány televizní a rozhlasové poplatky
28010.00
A.I.33
opravné položky k pohledávkám k uživatelům
-224987.57
B.I.2.
účtovány platby uživatelů za příspěvky na péči, fakultativní služby, platby zaměstnanců za stravné a výkony zdravotních pojišťoven
11128323.08
B.IV.2.
výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů tvoří příspěvek zřizovatele ve výši 1 257 004,38Kč, příspěvek ze státního rozpočtu ve výši 14 575 605 Kč a výnosy ve výši odpisů darované investice 11 595 Kč
33022607.22

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1483698.22
A.II. Tvorba fondu 491974.44
1. Základní příděl 491630.44
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 344.00
A.III. Čerpání fondu 534938.40
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 142331.40
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 11500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 23200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 357907.00
A.IV. Konečný stav fondu 1440734.26

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2303261.29
D.II. Tvorba fondu 348771.67
1. Zlepšený výsledek hospodaření 316089.67
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 1400.00
5. Peněžní dary - neúčelové 31282.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 143376.51
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 143376.51
D.IV. Konečný stav fondu 2508656.45

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 527556.73
F.II. Tvorba fondu 856248.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 856248.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1188518.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 21000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1167518.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 195286.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 162543930.54 43029393.86 119514536.68 120098870.68
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 150024520.33 36667606.30 113356914.03 113859522.03
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 81499.00 0.00 81499.00 81499.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 12437911.21 6361787.56 6076123.65 6157849.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 682356.00 0.00 682356.00 682356.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 10635.00 0.00 10635.00 10635.00
H.4.Zastavěná plocha 619923.00 0.00 619923.00 619923.00
H.5.Ostatní pozemky 51798.00 0.00 51798.00 51798.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00