Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka - Město Česká Skalice, v roce 2022 tvoří opravné položky za každých 90 dní po splatnosti u pohledávek definovaných vyhláškou č.410/2009 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Časově nerozlišuje částky v hodnotě do 50 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Dále služby dodávané v následujícím roce vztahující se k běžnému roku nejsou časově rozlišovány. Výjimka - vždy časově rozlišujeme energie a dle záloh jen na nevyúčtované služby nájemníkům ve výnosech a nevyúčtované energie v nákladech dle skutečné spotřeby minulého období. Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny. Konsolidace není v souladu s platnou legislativou prováděna. Zásoby na skladě jsou účtovány způsobem "B". Zásoby jsou evidovány na skladě technických služeb muzea a dále jsou vedeny jako zásoby i pohonné hmoty v nádržích. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově / 401 a 419 /. Účetní jednotka provádí odpisy čtvrtletně. Odpisový plán je stanoven dle ČUS 708. Majetkové účasti jsou oceněny pořizovací cenou a v souladu s opatrností nejsou přeceněny. Reálnou hodnotou se dle §27 odst.1 písm. h) zákona o účetnictví oceňuje majetek určený k prodeji. Přecenění se provede k datu schválení záměru prodat dlouhodobý majetek. Pro přecenění tohoto majetku se s odvoláním na § 19 odst. 7 zákona o účetnictví a dále účetního Standardu č. 701 v bodu 6.5, stanovuje hranice významnosti a to: 1% z hodnoty netto aktiv města Česká Skalice evidovaných k 31. prosinci roku bezprostředně předcházejícímu schválení záměru prodat dlouhodobý majetek. Základem pro stanovení významnosti je reálná hodnota majetku. Pro rok 2022 je pak 1% hodnoty aktiv rovno částce 7.671.011,39 Kč. Účetní jednotka bude změny účtování zásob účtovat na konci roku 2022.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 129942682.06 130132235.76
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 275715.03 282139.03
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 129666967.03 129850096.73
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 7456009.39 7456009.39
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 7456009.39 7456009.39
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 25025620.00 25025620.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 25000000.00 25000000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 25620.00 25620.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 939214.98 756085.28
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 622640.98 439511.28
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 316574.00 316574.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 43800000.00 43800000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 43800000.00 43800000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 117685096.47 118057779.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Žádné podmíněné vklady do KN nebyly v roce 2022 učiněny.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Město nemá žádné kompenzační operace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 5039042.00 6502174.48
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1815854.10 4142715.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
51.00
Město eviduje v OTE jako památkové a kulturní objekty 14 budov a 37 ostatních památkových objektů ( pomníky, sochy, atd.). Z toho dvě sochy jsou zapůjčeny od fyzických osob. Všechny tyto památkové objekty jsou předmětem inventarizace majetku města. Pokud není známa jejich PC , jsou oceněny ve výši 1,00 Kč. Bezúplatně nabytý vojenský hřbitov je vedený jako soubor 35 pomníků pod jednou položkou.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
699100.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
39848700.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
účet 021 byl navýšen o Infrastrukturu Zlíč - 3.144.583,00 Kč, přechod Křenkova ul. 74.485,00 Kč, TZ MÚ č.p.80 995.320,00 Kč, TZ vodovod ul.B.Němcové Č.S 255.579,00 Kč, odkanalizování Barunčiny školy Č.S 596.351,00 Kč, posezení Ratibořice 222.184,00 Kč, kanalizace ul.Zelená 101.450,00 Kč a upraven o snížení ceny Rekonstrukce bytu. Komenského 615 o 38.866,00 Kč,
5351086.00
A.II.8.
účet 042 byl snížen o Infrastrukturu Zlíč - 3.144.583,00 Kč, přechod Křenkova ul. 74.485,00 Kč, zařazení PC na MP 83.513,00 Kč TZ budovy MÚ 995.320,00 Kč, TZ vodovod ul.B.Němcové 851.931,00 Kč, posezení Ratibořice 222.185,00 Kč, odstoupení od investic 1.803.036,00Kč a navýšen o stavební úpravy WC 129.107,00 Kč, rekonstrukce kuchyňky MÚ 172.046,00 Kč, PC MP 57.420,00 Kč, výrobu pouzdrových dveří 99.139,00 Kč, PD Infrastruktura Zlíč 55.400,00 Kč, úpravu veř.prostor před BD 245.102,00 Kč, úpravu vnitřních prostor BD 404.741,00 Kč, stavební práce Komenského č.p.615 1.459.523,00Kč, stavební práce vodovod Zájezd 2.257.071,00 Kč, odkanalizování Barunčina škola 654.444,00 Kč, úprava veř.prostoru 1.260.991,00 Kč, stavební práce Husovo nám. 3.655.447,00 Kč, rekonstrukce Tyršova 301 302.214,00 Kč, stavební práce MÚ 355.669,00Kč, přístavba knihovny 212.960,00 Kč, stavební práce Trail 224.950,00 Kč, předprojektová příprava Zlíč 131.890,00 Kč
4503061.00
C.I.7

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.36.
účet 549 - pojištění majetku 405.493,00 Kč, obědy pečovatelská služba 259.740,00 Kč, TZ pod limit 153.716,00 Kč
818949.00
A.III.2.
účet 572 - příspěvek vlastním PO 8.580.500,00 Kč, dotace ostatní 395.106,00 Kč, převod do PL projekt 439.730,00 Kč a snížen o vrácené dotace 51.159,00 Kč
9364177.00
B.I.17.
účet 649 - odpisy PO 1.980.038,00 Kč, předání daru UKRAJINA 122.062,00Kč Kč, náklady řízení 7.000,00 Kč, pojistné plnění 111.004,00 Kč náhrada škody 678,00 Kč, odměna za zpětný odpad 226.130,00 Kč
2446912.00
A.I.24
účet 501 - věcné dary pro uprchlíky 122.062,00 Kč
122062.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.

0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 830418.31
G.II. Tvorba fondu 652389.63
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 836.63
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 651553.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 471280.00
G.IV. Konečný stav fondu 1011527.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 778061699.89 218388544.73 559673155.16 559755571.02
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 72961854.14 36317573.38 36644280.76 37128204.44
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 29609900.50 15612472.52 13997427.98 13132091.05
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 46594598.50 4310141.10 42284457.40 42319311.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 157019701.08 40011227.37 117008473.71 115759671.75
G.5.Jiné inženýrské sítě 457667838.48 112845894.34 344821944.14 345953438.21
G.6.Ostatní stavby 14207807.19 9291236.02 4916571.17 5462854.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 47792623.34 0.00 47792623.34 50448423.34
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2521789.80 0.00 2521789.80 2521789.80
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 11782134.57 0.00 11782134.57 14450134.57
H.4.Zastavěná plocha 8837617.18 0.00 8837617.18 8837617.18
H.5.Ostatní pozemky 24651081.79 0.00 24651081.79 24638881.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272591
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 9447628.64
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 6237825.20
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 3209803.44