Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nedošlo ke změnám účetních metod
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
1. Oceňování a vykazování
Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B;
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 3 do 60 tis. Kč
Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2021 nebyl
pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností.
Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv a podstatný vliv - pořizovací cenou;
Ostatní finanční investice určené k obchodování - reálná hodnota, účtování výsledkové; ostatní finanční
investice dle §27, odst. 7 zákona o účetnictví.
Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2021 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708 a zákonem
o účetnictví.
Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a
administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem.
2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly.
3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS
708 s výjimkami konkrétních majetkových položek.
4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2021 nebyly realizovány v cizí měně.
5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419).
6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je
jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 0,3-1% aktiv dle
celkové výše aktiv minulého roku.
7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka
jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 50 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy energie(účet 389)a to ve výši záloh,(dotace-388)a dále účetní jednotka časově nerozlišuje
pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly.
8. Účetní jednotka má stanoveny hladiny významnosti pro jednotlivé účetní metody v závislosti na četnosti
případů vykazovaného období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky73379130.3773753041.04
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek1188394.991188394.99
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4818490.805001099.80
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 8173469.588364771.25
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 59198775.0059198775.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů12697703.661929731.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 12697703.661929731.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů20149504.7720818097.67
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 20149504.7720818097.67
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty3676661.953566814.26
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 3676661.953566814.26
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 102549676.8592934055.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Zjištěn inventarizační rozdíl na účtu 031 50 a 031 50 368 v hodnotě 12.340 Kč, na účtu 031 53 a 031 53 368 v hodnotě 23.863 Kč a 031 60 a 031 60 368 v hodnotě 28.930 Kč a 031 65 a 031 65 368 v hodnotě 56.572 Kč. Návrh na vklad uzavřené smlouvy o zřízení věcného břemene se společností GasNet byl podán dne 08.12.2021.
Dále zjištěn inventarizační rozdíl na účtu 031 60 v hodnotě 1.568,70 Kč (kupní smlouva uzavřena s manželi Hajlichovými, návrh na vklad podán dne 30.11.2021-prodej pozemku.
dále zjištěn inventarizační rozdíl na účtu 031 60 368 celkem 7.760 Kč (kupní smlouva s manželi Dvořákovými a Horáčkovými) - s manželi Horáčkovými návrh podán dne 30.12.2021 (- 6.020 Kč), s manželi Dvořákovými návrh podán dne 23.12.2021 (-1.740 Kč)-prodej pozemku.
Na účtu 031 55 činí inventarizační rozdíl 44.550 Kč (kupní smlouva s Českým svazem Chovatelů, návrh na vklad podán dne 16.12.2021 - nákup pozemku.
Na účtu 31 53 činí inventarizační rozdíl 17.135,70 Kč - kupní smlouva na prodej pozemků uzavřená s manželi Horáčkovými - návrh podán dne 30.12.2021.
K rozvahovému dni ještě nedošlo k zápisu techto pozemků na LV účetní jendotky.
K vyřešení všech rozdílů dojde v roce 2022 po zapsání podaných smluv do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období200000.007955011.20
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4124758.118297430.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
20229.00Účetní jednotka má 20 229 ks předmětů ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1045090.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
59570130.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.021 - ul. Akátková 5 008 000,--
- Masarykovo nám. I.etapa 36 302 000,--
- ul. Husova 6 022 000,--
- sídliště Jaselská 19 012 000,--
66344000.00
B.II.5.315 - na rok 2021 byl navýšen poplatek za provoz systému shrom.,třídění,využívání a odstr.komun.odpadu o 100,--/osoba.2228000.00
A.II.8.042 - rozpracovanost u akcí:
Masarykovo náměstí II.et. - 11 162 000,--
Komunik.Jaselská II.et - 3 664 000,--
Klub - 2 928 000,--
17754000.00
A.III.6.069 - vklad do Vodovodů a kanalizací MB,zápis v OR
3726000.00
B.II.32.388 - tvorba dohad.položek na dotace
sídliště Jaselská - 8 047 000,--
Masarykovo náměstí - 2 185 000,--
MAP II - 6 046 000,--
výzva 80 - 3 079 000,--
19357000.00
C.I.3.403 - transfery
sídliště Jaselská - 2 738 000,--
dary od nadace Škoda Auto - 1 445 000,--
dary na lavičku Václava Havla - 253 000,--,
v roce 2021 byla provedena oprava darů na lavičku Václava Havla jako investiční dary. Kontrolou investičních darů, bylo zjištěno, že dary na lavičku byly chybně ponechány v rozpočtové skladbě na neinvestiční položce 2321 ve výši Kč 211 327,--. Neinvestiční položka již nešla opravit z důvodu uzavření zpracovaného výkazu pro plnění rozpočtu.

4436000.00
D.III.37.389 - dohady na energie ve výši nevyúčtovaných záloh a poskytnuté dotace8711000.00
B.II.28.373- poskytnuté zálohy na transfery, k vypořádání 3/20227903000.00
D.II.7.459 - obchodní úvěr na energetické úspory
K 31.12.2021 byly odúčtovány z účtu 459 úroky z úvěru ve výši Kč 1 000 812,--
13966.00
C.I.1.401 -dar Středočeský kraj -pozemky k.ú.Veselá675000.00
C.I.7.408 - V roce 2017 byly předepsány do nákladů úroky k obchodnímu úvěru jednorázově ve výši Kč 2 180 000,--. K 31.12.2021 byla provedena oprava pro zobrazení nákladů do období pres účet 408 ve výši Kč 1 225 000,--.1255000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.II.5.665- dividendy VaK MB2171000.00
A.I.8.511 - běžné opravy komunikací, budov, VO
oprava chodníku Máchova ul. 409 000,--
oprava chodníku Řadová ul. 548 000,--
oprava komunikace Kruhy,Sychrov - 1 482 000,--
2439000.00
A.II.2.562 - úroky z obchodního úvěru ČSOB za rok 2021255000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4943574.15
G.II. Tvorba fondu2579645.90
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů2579645.90
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu2203366.00
G.IV. Konečný stav fondu5319854.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1217268911.23315484147.50901784763.73912240315.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky45897754.6622202177.0023695577.6623983499.66
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu570675355.99176739044.50393936311.49397976964.24
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky34270362.743166303.0031104059.7431229356.73
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení377184925.4877879986.00299304939.48303362787.48
G.5.Jiné inženýrské sítě167331042.2727237974.00140093068.27141747604.27
G.6.Ostatní stavby21909470.098258663.0013650807.0913940103.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky102976793.550.00102976793.55102987777.55
H.1.Stavební pozemky3429780.000.003429780.003429780.00
H.2.Lesní pozemky6576211.000.006576211.006570911.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky27563634.990.0027563634.9927536823.99
H.4.Zastavěná plocha62409222.540.0062409222.5462458697.54
H.5.Ostatní pozemky2997945.020.002997945.022991565.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238309
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00