Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Není předpoklad omezení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
S účinností od 1.1.2022, schválila Rada Olomouckého kraje svým usnesením UR/22/29/2021 ze dne 31.5.2021 prodloužení doby odpisování následujícího majetku svěřeného k hospodaření:
- server DELL PowerEdge (z 6 na 11 roků)
- ŠKODA Roomster (z 12 na 17 roků)
- osvětlení výstavního sálu (z 20 na 27 roků)
- osvětlení galerie (z 20 na 27 roků)
V souvislosti s prodloužením doby odpisování činí v roce 2022 snížení příspěvku na odpisy 37 311 Kč.
V návaznosti na výklad Ministerstva financí ČR, dochází s účinností od 1. 1. 2022 ke změně poskytované výše účelové dotace ke krytí hodnoty účetních odpisů v hlavní činnosti (celková výše ročního účetního odpisu na účtu 551 snížená o hodnotu transferového podílu = neinvestiční příspěvek na odpisy svěřeného majetku na příslušné období). Cílem je, dodržet ustanovení § 7 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a zajistit vedení účetnictví způsobem, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě usnesení ROK č. UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 došlo ke změně vedení účetnictví ze zjednodušeného rozsahu na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1.1.2014. Muzeum nedosahuje obou kritérií (celková výše aktiv 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu 80 mil. Kč) dle § 20, odst. 1 písm. a) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vzhledem k tého skutečnosti organizace přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nesestavuje.

Použité způsoby oceňování:
- hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou, reprodukční cenou, vlastními náklady, příp. 1 Kč, a to podle způsobu pořízení majetku, je odepisován něsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace používá i majetek plně odepsaný, z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012.
- zásoby - pořizovací cenou
- pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou

Ke své činnosti používá organizace majetek ve vlastnictví zřizovatele, jí předaný k hospodaření a majetek cizí na základě nájemních smluv.

Přehled podrozvahových účtů:
901 - DDNM 1 000 - 7 000 Kč
902 - DDHM 1 000 - 3 000 Kč
905 - vyřazené pohledávky
909 - operativní evidence; komisní zboží
915 - ostatní krátkodobé podmíněné pohledávny z transferů

Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se zejména o náklady za spotřebu energie, předplatné a popř. jiné služby nevyfakturované, ale vztahující se k danému účetnímu období.

Účtování zásob: způsob B (materiál)
Kurz pro přepočet měny: denní kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu.

Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a jednotným účtovým rozvrhem stanoveným zřizovatelem.

V návaznosti na výklad Ministerstva financi ČR, dochází s účinností od 1.1.2022 ke změně poskytované výše příspěvku zřizovatele ke krytí účetních odpisů v HČ (celková výše ročního účetního odpisu na účtu 551 snížená o hodnotu transferového podílu = neinvestiční příspěvek na odpisy svěřeného majetku na příslušné období). Cílem je, dodržet ustanovení § 7 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a zajistit vedení účetnictví způsobem, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace muzea. Tento krok zamezí zkreslení hospodářského výsledku, tzn. nebude nadále docházet k nerozdělenému VH ve výši TP.

Sledování doplňkové činnosti se řídí vnitřní směrnicí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky4101708.054491269.13
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek200618.60200618.60
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3694944.454082405.93
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 68890.0068890.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 137255.00139354.60
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů14652500.0028835000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 14652500.0028835000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 18754208.0533326269.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Muzeum Komenského v Přerově je příspěvkovou organizací zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl Pr, vložka 827.
Datum zápisu do OR: 30. 7. 2003
IČ: 00097969

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Vyřazení DM v 1.-2./IV/2022:

účet 028:
- DDHM v celkové výši 306 706 Kč

Pořízení DM v 1.-2./IV/2022:

účet 018:
- propagační video Helfštýn 25 000 Kč

účet 019:
- Dokumentární film "Krásný svět ptáků" (pro novou expozici ORNIS) 111 000 Kč

účet 028:
- DDHM v celkové výši 16 482 Kč

účet 032:
- Sbírkové předměty ke sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 95 467 Kč (úplatně)
- Sbírkové předměty de sbírce oceněné 1 Kč v celkové výši 67 670 Kč (bezúplatně)

----------------------------------------------------------------------
účet 915 - ostatní krátkodobé podmníněné pohledávky z transferů:
- schválený rozpočet 2022 - příspěvek na provoz 1 142 000,00 Kč
- schválený rozpočet 2022 - příspěvek na provoz - mzdy 12 358 000,00 Kč
- schválený rozpočet 2022 - příspěvek na provoz - odpisy 747 500,00 Kč
- zádost o poskytnutí dotace z Programu podpory kultury Olomouckého kraje v roce 2022 na vydání výběrového katalogu Hodiny a hodinky ze sbírky Muzea Komenského v Přerově 55 000 Kč
- žádost o poskytnutí dotace 2022 z rozpočtu statutárního města Přerova na činnost Záchranné stanice pro živočichy 300 000 Kč
- žádost o poskytnutí dotace 2022 z rozpočtu statutárního města Přerova na činnost Ekoporadny ORNIS 50 000 Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Finanční krytí zůstatků fondů k 30.6.2022:
KS účtu 411 - FO 9 284,00 Kč
KS účtu 241.201 - BÚ FO 9 284,00 Kč
Rozdíl 0,00 Kč
Není zřízen samostatný BÚ FO - součást provozního BÚ, členěno analyticky.
Fond je plně finančně krytý.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 412 - FKSP 262 535,09 Kč
KS účtu 243.10 - BÚ FKSP 262 535,09 Kč
Rozdíl 0,00 Kč
Zřízen samostatný BÚ FKSP.
Fond je plně finančně krytý.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 413 - RF tvořený ze zlepšeného VH 2 299 213,94 Kč
KS účtu 241.213 - BÚ RF ze zlepšeného VH 2 995 213,94 Kč
Rozdíl 0,00 Kč
Není zřízen samostatný BÚ RF ze zlepšeného VH - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky.
Fond je plně finančně krytý.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 414 - RF z ostatních titulů 5 000,00 Kč
KS účtu 241.224 - BÚ RF z ostatních titulů 5 000,00 Kč
Rozdíl 0,00 Kč
Není zřízen samostatný BÚ RF z ostatních titulů - součást provozního BÚ, rozlišeno analyticky.
Fond je plně finančně krytý.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 416 - FI 756 370,26 Kč
KS účtu 241.306 - BÚ FI 756 370,26 Kč
Rozdíl 0,00 Kč
Zřízen samostatný BÚ FI.
Fond je plně finančně krytý.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------


B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti829158.841658317.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Minesterstvu kultury ČR:
1. Sbírka Muzea Komenského v Přerově, sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč -. Sbírka je vedená v centrální evidenci Ministerstva kultury pod číslem MKO/002-05-06/145002.
2. Nová archeologická sbírka Muzea Komenského v Přerově, má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč. Sbírka je vedená v centrální evidenci Ministerstva kultury pod číslem PŘA/003-08-04/310003.
Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jenotlivých podsbírek v těchto materiálech:
- Přírůstková kniha - chronologická evidence
- Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence
- Inventarizace sbírek - cyklus 10 let
- Počet sbírkových předmětů k 31.12.2021 činí 425 281 kusů

Novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb.,se stává s účinností od 1.1.2018 rozšíření sbírky muzejní povahy, oceněné 1 Kč, předmětem ivnestic. Veškeré sbírkové předměty, pořízené od 1.1.2018, bez ohledu na jejich pořizovací cenu, jsou financovány z prostředků IF a účetně vedeny na účtu 032 (kulturní předměty). Na příslušné analytice majetkového účtu 032 (kulturní předměty) jsou sledovány sbírkové předměty získané jak úplatně (IF), tak bezúplatně (dary).

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.8.úšet 132 - Zboží na skladě
- sklad zboží EO 373 706,68 Kč
- sklad zboží PZ 163 079,20 Kč
- sklad zboží Helfštýn 799 863,66 Kč
- sklad zboží ORNIS 34 887,66 Kč
- sklad zboží předaného do komisního prodeje EO 934,62 Kč
- sklad darovaných zásob zboží EO 928,50 Kč
- sklad darovaných zásob zboží PZ 162,00 Kč
- sklad darovaných zásob zboží Helfštýn 91 608,00 Kč
1465170.32
B.II.4.Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy
- předplatné časopisů 2022 1 188,00 Kč
- konferenční poplatek 3 000,00 kč
- plyn 120 000,00 Kč

124188.00
B.II.18.Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst.
V průběhu účetního období vykazuje účet příspušný nedoplatek příspěvku na provoz (UZ 300)ze schváleného rozpočtu na rok 2022. K rozvahovému dni bude stav nulový.
982000.00
B.II.30.Účet 381 - Náklady příštích období
Zahrnuje časové rozlišení - prodloužení licence ESET Secure Office, prodloužení záruky serveru DELL na následující období
26894.15
B.II.32.Účet 388 - Dohadné účty aktivní
Účet v průběhu účetního období časově rozlišuje měsíční čerpání příspěvků na odpisy, na mzdy a jiné účelové podprory. Položky s finančním vypořádáním k 31. 12. 2022 budou vykazovat k rozvahovému dni nulovou hodnotu.
13081262.48
B.II.33.Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky
Stav účtu zahrnuje roční pronájem restaurace Helfštýn a likvidaci odpadní vody na hradě Helfštýn, který je postupně snižován smluvně sjednanými úhradami (k 30.6.2022, k 31.8.2022, k 31.12.2022).
160935.00
B.III.9.Účet 241 - Běžný účet
241.100 - provozní účet 4 332 708,50 Kč
241.201 - Fond odměn (anal. členění v rámci prov. BÚ) 9 284,00 Kč
241.213 - Rezervní fond ze zlepšeného VH (anal.čl.prov.BÚ) 2 995 213,94 Kč
241.224 - Rezervní fond (anal. členění v rámci prov.BÚ) 5 000,00 Kč
241.306 - Investiční fond (samostatný účet) 756 370,26 Kč

8098576.70
B.III.10.Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet)262535.09
B.III.15.Účet 263 - Ceniny
- stravenky


183000.00
C.I.3.Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
Zachycuje DM vč. oprávek, pořízený z transferů. V roce 2021 nebyl pořízen žádný DM z transferu.

Specifikace DM pořízeného z transferů:

- Knihovní systém (013.00-34544; 073.00-34544)
(zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR v r. 2012)odpis 364,70 Kč/měsíc
PC 256 000,00 Kč
odpisy 227 938,20 Kč
ZC 28 061,80 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (021.200-801-01; 081.200-801-01)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 114 Kč/měsíc
PC 121 787,00 Kč
odpisy 12 708,00 Kč
ZC 109 079,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- vybavení Expozice Archeologie na hr.Helfštýn (022.000-801-03; 082.000-801-03)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 84 Kč/měsíc
PC 171 942,00 Kč
odpisy 164 076,00 Kč
ZC 7 866,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- TZ budovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení 021.300-34711; 081.300-34711)
(zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010)odpis 138,28 Kč/měsíc
PC 97 328,00 Kč
odpisy 15 417,36 Kč
ZC 81 910,64 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15829; 081.600-15829)
(zdroj financování - dotace SFŽP-ERDF v 2014)odpis 1 278,18 Kč/měsíc
PC 457 446,72 Kč
odpisy 119 609,46 Kč
ZC 337 837,26 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15858; 081.600-15828)
(zdroj financování - dotace SFŽP-SR v 2014)odpis 78,90 Kč/měsíC
PC 26 908,62 Kč
odpisy 7 383,30 Kč
ZC 19 525,32 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-801-02; 081.600-801-02)
(zdroj financování - dar a dotace SMP z r. 2011)odpis 47,34 Kč/měsíc
PC 20 000,00 Kč
odpisy 4 429,98 Kč
ZC 15 570,02 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- malotraktor KUBOTA (022.000-801-13; 082.000-801-13)
(zdroj financování - dar Helfštýn z.s.) odpis 1 199,55 Kč/měsíc
PC 115 890,00 Kč
odpisy 86 367,60 Kč
ZC 29 522,40 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- TZ budovy Nábřeží E.Beneše 21 (021.200-801-05; 081.200-801-05)
(zdroj financování - dotace dle Protokolu o dokončení investiční akce - KÚ OK)
odpis 79 795,84 Kč/měsíc
PC 39 529 578,70 Kč
odpisy 3 112 037,76 Kč
ZC 36 417 540,94 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- bezpečnostní skříň na hořlaviny - NB 21(022.000-801-06; 082.000-801-06)
(zdroj financování - dotace dle Protokolu o dokončení investiční akce - KÚ OK)
odpis 378,90 Kč/měsíc
PC 68 062,50 Kč
odpisy 14 777,10 Kč
ZC 53 285,40 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- poplachová ústředna - NB 21 (022.000-801-07; 082.000-801-07)
(zdroj financování - dotace dle Protololu o dokončení investiční akce - KÚ OK)
odpis 1 082,06 Kč/měsíc
PC 78 364,44 Kč
odpisy 42 200,34 Kč
ZC 36 164,10 Kč
-----------------------------------------------------------------------------
- telefonní ústředna - NB 21 (022.000-801-08; 082.000-801-08)
(zdroj financování - dotace dle Protololu o dokončení investiční akce - KÚ OK)
odpis 537,30 Kč/měsíc
PC 38 659,50 Kč
odpisy 20 954,70 Kč
ZC 17 704,80 Kč
-----------------------------------------------------------------------------
- dokumentární film "Přerovské povstání" (019.000-801-09; 079.000-801-09)
(zdroj financování - dotace SMP) odpis 1 390,62 Kč/měsíc
PC 100 000,00 Kč
odpisy 38 937,36 Kč
ZC 61 062,64 Kč
-----------------------------------------------------------------------------
- TZ paláce Helfštýn (021.200-801-10; 081.200-801-10)
(zdroj financování - dotace dle Protokolu o dokončení investiční akce - KÚ OD)
odpis 51 703,47 Kč/měsíc
PC 56 075 578,88 Kč
odpisy 1 189 179,81 Kč
ZC 54 886 399,07 Kč
-----------------------------------------------------------------------------
92101529.39
C.II.5.Účet 416 - Investiční fond

PS 722 809,26 Kč

Tvorba:
- odpisy DHM a DNM ve výši příspěvku zřizovatele 747 500,00 Kč
- KÚ - investiční příspěvek - sbírky muzejní povahy 190 000,00 Kč
-------------------------------------------------------------------------
Čerpání:
- nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 747 500,00 Kč
- pořízení sbírkových předmětů - účet 032 95 439,00 Kč
- UZ 13 - Expozice ORNIS 61 000,00 Kč


756370.26
C.II.3.Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření

PS 580 731,50 Kč

Tvorba:
zlepšený VH 2021 2 414 482,44 Kč

------------------------------------------------------------------------------
Čerpání: 0,00 Kč








2995213.94
C.II.4.Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů

PS 1 307 729,68 Kč

Tvorba: 0,00 Kč
-------------------------------------------------------------------------
Čerpání:
- převod nevyčerpané dotace OK na přípravu Expozice ORNIS
(určeno k čerpání v 2022 - 2023) 1 302 729,68 Kč




5000.00
D.III.36.Účet 384 - Výnosy příštích období

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 58 465,44 Kč
čerpání - spotřebou a prodej publikací v 2022 0,00 Kč
------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (198 ks á 295,28 Kč) 58 465,44 Kč
--------------------------------------------------------------------------
čas.rozl.dot.SMP na publikaci Stříbro chudých 765,00 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2022 30,00 Kč
------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (98 ks á 7,50 Kč) 735,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------
čas.rozl.dot.SMP na publikaci Středověké... zbraně Přerovska 1 848,32 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2022 267,52 Kč
------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (65 ks á 24,32 Kč) 1 580,80 Kč
--------------------------------------------------------------------------
čas.rozl.dot.KÚ na publikaci 100letá republika 24 750,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2022 125,00 Kč
------------------------------------------------------------------------
zústatek k čerpání dotace (394 ks á 62,50 Kč) 24 625,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------
čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Komenský a první republika 6 975,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2022 825,00 Kč
------------------------------------------------------------------------
zústatek k čerpání dotace (82 ks á 75 Kč) 6 150,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------
čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Gotické...kachle Přerovska 33 000,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2022 1 210,00 Kč
------------------------------------------------------------------------
zústatek k čerpání dotace (289 ks á 110 Kč) 31 790,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------
čas.rozl.dot.KÚ na publikaci Komenský ve sběratelství 19 260,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2022 120,00 Kč
------------------------------------------------------------------------
zústatek k čerpání dotace (319 ks á 60 Kč) 19 140,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------
čas.rozl.dot.SMP na publikaci Květnové povstání 31 700,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2022 300,00 Kč
------------------------------------------------------------------------
zústatek k čerpání dotace (314 ks á 100 Kč) 31 400,00 Kč
--------------------------------------------------------------------------
Zůstatek příspěvku zřizovatele na provoz 2022 853 022,16 Kč
Kompenzační příspěvek - ubytování - Ukrajina 9 000,00 Kč
1026908.40
D.III.20.Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím
Počáteční stav účtu 349 zahrnoval vratky 2021 - příspěvek zřizovatele na mzdy, určený na pokrytí odvodů, zák.pojištění a tvorby FKSP v souvislosti s limitem mezd (UZ 301). Vratka z roku 2021 v celkové výši 82 019 Kč byly v lednu 2022 poukázána na účet poskytovatele.


0.00
C.III.1.Muzeum dosáhlo k 30.6.2022 zisk v celkové výši 1 815 598,77 Kč. Na něm se podílela hlavní činnost ziskem 1 550 178,79 Kč a doplňková činnost 265 419,98 Kč. V příznivém hospodaření se projevilo zahájení sezóny hradu Helfštýn, který zaznamenává vysokou návštěvnost. Hospodářská činnost muzea spočívá zejména v pronájmech svěřeného nemovitého majetku, zvláště pak pronájem restaurace na hradě Helfštýn. Další vývoj hospodaření se bude odvíjet zvláště od úspěšnosti tradiční mezinárodní akce Hefaiston.





1815598.77
C.III.2.účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
Zastupitelstvo Olomouckého kraje schválilo svým usnesením č. UZ/10/9/2022 závěrečný účet Olomouckého kraje za rok 2021, jehož součástí bylo i schválení VH a přídělu do fondů. VH 2021 činí 4 072 800,12 Kč (HČ 3 853 840,52 Kč; DČ 219 959,60 Kč). Z toho činí transferový podíl 1 658 317,68 Kč. Disponibilní zůstatek ve výši 2 414 482,44 Kč byl přidělen do RF.

0.00
C.III.3.účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období
S s účinností od 1.1.2022 dochází ke změně poskytované výše příspěvku zřizovatele ke krytí účetních odpisů v HČ (celková výše ročního účetního odpisu na účtu 551 snížená o hodnotu transferového podílu = neinvestiční příspěvek na odpisy svěřeného majetku na příslušné období), čímž nebude docházet k nerozdělení VH ve výši TP - viz komentář oddílu A.3.

Účet tvoří nerozdělený VH ve výši transferového podílu z období:

rok 2013 (432.0313)= 52 548 Kč
rok 2014 (432.0314)= 57 570 Kč
rok 2015 (432.0315)= 62 592 Kč
rok 2016 (432.0316)= 69 792 Kč
rok 2017 (432.0317)= 76 992 Kč
rok 2018 (432.0318)= 155 640 Kč
rok 2019 (432.0319)= 799 794,30 Kč
rok 2020 (432.0320)= 1 293 612,15 Kč
rok 2021 (432.0321)= 1 658 317,68 Kč



4226858.13
D.III.37.účet 389 - Dohadné účty pasivní:

- nevyúčtována spotřeba el.en.Helfštýn (25% podíl) 8 000,00 Kč

8000.00
A.II.8.účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek:

- sbírkové předměty - vyfakturované předplatné časopisů 2022 8 670,00 Kč

8670.00
A.II.9.účet 052 - poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek:

- sbírkové předměty - předplatné časopisů 500 Kč
500.00
A.I.7.účet 041 - nedokončený DNM

- dílčí fakturace - dokument Tady jsou ptáci v rámci přípravy nové Expozice ORNIS
120 000 Kč
120000.00
D.II.8.účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
- příspěvek zřizovatele na přípravu realizace expozice ORNIS s finančním vypořádáním do 28.2.2023 ve výši 1 453 452 Kč
1453452.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů
- KÚ - příspěvek na provoz (UZ 300) 1 103 977,84 Kč
- KÚ - příspěvek na provoz - odpisy (UZ 302) 751 763,16 Kč
- KÚ - příspěvek na provoz - mzdy (UZ 301) 11 869 276,00 Kč
- KÚ - příspěvek na expozici ORNIS (UZ 13) 252 360,00 Kč
- KÚ - kompenzační příspěvek - ubytování - Ukrajina 9 000,00 Kč
- KÚ - rozp. VPO - publikace "Gotické...kachle" 1 210,00 Kč
- KÚ - rozp. VPO - publikace "Komenský a první republika" 825,00 Kč
- KÚ - rozp. VPO - publikace "Komenský ve sběratelství" 120,00 Kč
- KÚ - rozp. VPO - publikace "100letá republika" 125,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Středověké zbraně" 267,52 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Stříbro chudých" 30,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Květnové povstání ..." 300,00 Kč
- SMP - dotace - projekt k 430.výročí narození J.A.Komenského 57 141,00 Kč
- odpisy - transferový podíl (viz.oddíl E.1) 829 158,84 Kč
14875554.36
A.I.36.účet 549 - Ostatní náklady z činnosti
- likvidace neupotřebitelných zásob (vstupenky se zastaralými informacemi 2 291,30 Kč
2291.30
A.V.2.účet 595:
Úprava očekávané výše daně PO 2021, dle skutečné daňové povinnosti.
Účetní operace v roce 2021(předpoklad):
daň z příjmů PO 2021 - HČ 591.300 / 341.010 94 703,80 Kč
daň z příjmů PO 2021 - DČ 591.010 / 341.010 19 386,20 Kč
celkem: 591 / 341 114 090,00 Kč
Účetní operace v roce 2022 (dle skutečnosti):
daň z příjmů PO 2021 - dle skutečnosti - HČ 595.300 / 341.010 -57 728,80 Kč
daň z příjmů PO 2021 - dle skutečnosti - DČ 595.010 / 341.010 -7 061,20 Kč
celkem (skutečná daňová povinnost 2021): 341.010 / 241.100 49 300,00 Kč
-57728.80

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.312865.09
A.II. Tvorba fondu180000.00
1. Základní příděl180000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu230330.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování225330.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu262535.09

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1888461.18
D.II. Tvorba fondu2414482.44
1. Zlepšený výsledek hospodaření2414482.44
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1302729.68
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1302729.68
D.IV. Konečný stav fondu3000213.94

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.722809.26
F.II. Tvorba fondu937500.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu747500.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele190000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu903939.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku156439.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele747500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu756370.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby200787932.0835018751.00165769181.08167129729.08
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu167879492.8926478890.00141400602.89142546722.89
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky26091766.596079361.0020012405.5920164991.59
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2984213.00852156.002132057.002157521.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1871401.001116908.00754493.00771983.00
G.6.Ostatní stavby1961058.60491436.001469622.601488510.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky966915.000.00966915.00966915.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky352895.000.00352895.00352895.00
H.4.Zastavěná plocha543155.000.00543155.00543155.00
H.5.Ostatní pozemky70865.000.0070865.0070865.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00