A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V tomto roce jsme nezaznamenali zásadní legislativní změny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1.Oceňování a vykazování ÚJ oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 1 000 tis.Kč, nebo u pozemků je výměra větší než 1000 m2. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Vedlejší pořizovací výdaje na pořízení majetku vstupují do ceny pořízeného majetku. Došlo k přecenění majetku určeného k prodeji (bytů) na reálnou hodnotu a jeho přeúčtování z účtu 021 na účet 036 ve výši 8 505 tis.Kč a zároveň došlo k přerušení odpisování tohoto majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobu oceňování nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně. Účetní jednotka pokračuje v roce 2018 v odpisování majetku stejným způsobem, jako v roce 2017, tj. rovnoměrný odpis. 4. Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce. Pokud první den v měsíci vyjde na sobotu nebo neděli, bere se kurz následující den. 5. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (např. auditorské služby, servisní služby, pojistné, členské příspěvky....)- Dále časově nerozlišujeme nevýznamné částky, nepřesahující 100 tis. Kč, týkající se jak nákladů, tak výnosů. 6. Dotace a transfery poskytnuté na více období, které nejsou větší než 5 000 tis. Kč neúčtujeme na podrozvahu. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 41/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČSÚ č. 701 - č.710. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 53929416.48 | 54813106.49 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 827510.45 | 775407.85 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 713918.86 | 713918.86 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 52387987.17 | 53323779.78 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1422270.48 | 1422270.48 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1422270.48 | 1422270.48 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 300000.00 | 300000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 300000.00 | 300000.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 35210457.16 | 32358780.68 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 257104.20 | 257104.20 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 34953352.96 | 32101676.48 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 20355438.20 | 24090804.69 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4361264.00 | 7812705.64 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
42.00 | Účetní jednotka eviduje sbírku předmětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se o sakrální památky. Celková hodnota je 42,-- Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
906200.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
51653400.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.10. | DHM určený k prodeji - přecenění na reálnou hodnotu - kanalizační přípojky - byty čp. 1202 | 8644441.19 |
A.III.1. | Finanční vklad do společnosti VODA ČERVENÝ KOSTELEC s.r.o., kde jsme jediným společníkem. | 619000.00 |
A.IV.5. | účet 469: -kauce ul. Jiráskova Kč 313 759,-- -ostatní Kč 10 285,-- | 324044.00 |
B.II.17. | Předpis dotací: 346 ÚP-VPP - Kč 48 000,-- KÚ - 3 100 700,02 MMR - 14 390,-- | 3163090.02 |
B.II.28. | Poskytnuté dotace - na celoroční činnost 2 872 300,-- Kč - na akce 462 700,-- Kč | 3335000.00 |
B.II.30 | účet 381-Náklady příštích období: - PO Kč 9 580 000,-- - předplatné IceWarp Kč 467 181,-- | 10047181.00 |
B.II.32. | účet 388: dohady: dotace KÚ - Zatraktivnění domku B.Němcové Kč 110 000,-- dotace KÚ - Rekonstrukce fotbalového zázemí Kč 3 000 000,-- dotace MŽP - Doprůzkum staré ekologické zátěže Kč 3 640 771,70 dotace MPSV - Dětská skupina Kč 2 542 424,80 dotace MŽP - Systém tříděného odpadu Kč 2 396 610,70 dotace KÚ - Chodník Olešnice Kč 173 108,-- dohad - služby - nebyty Kč 246 439,-- | 12109354.20 |
B.II.33. | účet 377 - krátkodobé pohledávky - náhrada škody Kč 680 706,-- - Linhart s.r.o., sprejeři - exekuce - Morovi - Kč 319 613,66 - pohřby Kč 48 683,-- - Sberbank Kč 715 226,33 - ostatní Kč 58 859,28,-- | 1823088.27 |
D.I.1. | účet 441 - Rezervy: - na obnovu vodovodů Kč 1 510 500,-- - na obnovu kanalizací Kč 3 121 285,65 - na rozvoj kanalizací Kč 647 490,50 | 5279276.15 |
D.II.4. | účet 455 - Dlouhodobě přijaté zálohy předplacené nájemné - byty Kč 28 700,-- zálohy na kanalizační přípojky Kč 417,29 | 29117.29 |
D.II.7. | účet 459: - kauce k nájemnému Kč 1 253 413,-- - kauce na kompostéry Kč 11 800,-- a Kč 92 000,-- - jistota - pronájem restaurace Divadlo, cukrárna mezi školami Kč 60 000,-- | 1417213.00 |
D.III.20 | účet 349: Závazky - příspěvky PO - MŠ Větrník Kč 550 000,-- - MŠ Náchodská Kč 550 000,-- - ZŠ V.Hejny ČK Kč 2 389 000,-- - ZŠ Lhota Kč 500 000,-- - ZŠ Olešnice Kč 505 000,-- - ZUŠ Kč 116 000,-- - Městská knih. Kč 1 635 000,-- - MKS Kč 3 335 000,-- | 9580000.00 |
D.III.32. | účet 374 - zálohy na dotace: - dotace MPSV - sociální služby Kč 258 527,-- - dotace KÚ - doprůzkum ekolog.zátěže Kč 4 240 771,70 - dotace MŽP-Systém tříděného odpadu z domácností Kč 2 396 610,70 - dotace KÚ - Rekonstrukce fotbalového zázemí Kč 3 000 000,-- - dotace MPSV - Dětská skupina Kč 3 479 405,88 - dotace KÚ - domek B.Němcové-pokladna Kč 110 000,-- - dotace KÚ - Chodník Olešnice Kč 574 000,-- - dotace KÚ - oprava Krčmaříku Kč 500 000,-- - dotace Města s názvem Kostelec - Kč 106 100,-- - dotace KÚ - Oprava hráze Krčmařík Kč 500 000,-- - příspěvky - Setkání Kosteleců v ČK Kč 56 730,-- - dotace KÚ - Chodník Olešnice Kč 574 000,-- - dotace KÚ- fotbalové zázemí Kč 3 000 000,-- - dotace KÚ - Vodoměry na dálkové odečty Kč 1 500 000,-- - dotace KÚ - Volby do poslanecké sněmovny Parlamentu ČR Kč 392 000,-- - dotace MŽP - Systém tříděného odpadu - neinv. - Kč 2 186 796,70 - dotace MŽP - Systém tříděného odpadu - inv. Kč. 209 814,-- | 14665415.28 |
D.III.36. | účet 384: - časové rozlišení nájmů hrobových míst Kč 2 069 529,60 - neinvestiční dotace KÚ Kč 3 100 700,02 | 5170229.62 |
D.III.38. | Krátkodobé závazky - opatrovnictví Kč 970 120,59 - ostatní Kč 227 287,64 | 1197408.23 |
D.III.37. | účet 389: - dohad - el.energie Kč 500 000,-- - dohad - plyn Kč 500 000,-- - dohad - lesy Kč 127 403,-- | 1127403.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2 | účet 572: - příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím Kč 11 465 000,-- - příspěvek charitě Kč 2 523 000,-- - členské příspěvky Kč 231 112,-- - příspěvek - ostatní - Kč 184 416,-- - příspěvek DSO - Kč 344 886,-- | 14748414.00 |
B.I.17. | účet 649: - pojistné náhrady, příjem od Eko-komu a.s. - Kč 1 017 724,51 - inzerce, nahodilé příjmy - Kč 171 419,71 - šrot Kč 84 403,-- - náhrada od pojišťoven - Covid testy - 20 840,-- | 1294388.02 |
B.IV.2. | účet 672: - neinvestiční dotace KÚ Kč 3 100 699,98 - dotace ÚP na VPP Kč 240 269,-- - oprávky k dotacím Kč 4 456 128,-- - dotace KÚ-kompenz.bonus Kč 516 463,43 - finanční dar - Čistá obec Kč 10 000,-- - služby MP - obec Zábrodí Kč 6 000,-- | 8329560.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4686074.87 |
G.II. Tvorba fondu | 526962.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 526962.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 488280.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 4724756.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1207526681.67 | 507073631.18 | 700453050.49 | 702521563.06 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 89561057.93 | 29950514.00 | 59610543.93 | 60533157.93 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 266603645.46 | 108187273.00 | 158416372.46 | 132760357.26 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 22700008.96 | 11255548.90 | 11444460.06 | 11619258.06 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 308263594.86 | 126653623.75 | 181609971.11 | 185312616.11 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 373086883.73 | 151429336.60 | 221657547.13 | 225147405.13 |
G.6. | Ostatní stavby | 147311490.73 | 79597334.93 | 67714155.80 | 87148768.57 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 34968925.76 | 0.00 | 34968925.76 | 35013689.76 |
H.1. | Stavební pozemky | 2085758.00 | 0.00 | 2085758.00 | 2191340.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 4736115.40 | 0.00 | 4736115.40 | 4736115.40 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 9120234.20 | 0.00 | 9120234.20 | 8914251.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4432349.00 | 0.00 | 4432349.00 | 4334009.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 14594469.16 | 0.00 | 14594469.16 | 14837974.16 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 4110.80 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 4110.80 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |