Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ pokračuje nepřetržitě ve svém působení bez omezení jakékoliv z činností.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ vede od 1.1.2013 účetnictví ve zjednodušeném rozsahu na základě rozhodnutí KUSK 051-27/2012/RK a v souladu s vyhl. 410/2009. Rozhodnutí KUSK 051-27/2012/RK bylo vzhledem k připravovaná konsolidaci zrušeno dopisem čj. 172022/2013/KUSK, ale následně opět obnoveno dopisem č. 038934/2014/KUSK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ účtuje dle platných zákonů, vyhlášek, ČÚS, metodika a směrnic. ÚJ používá především tyto účetní metody: 1. zásoby - způsob A, 2. odpisy majetku - rovnoměrně dle schváleného odpisového plánu, 3. časové rozlišení adohadné položky - dle vnitřních směrnic tak, aby nebyl zkreslen HV. ÚJ má vytvořeny vnitřní směrnice, kterými se kromě zákonů a vyhlášek řídí. Od 1.1.2018 účtuje ÚJ o odpisech takto - odpisy z investičních transferů jsou účtovány rovnou na účty 403x672, na účty 401x416 se účtují pouze odpisy majetku, jenž není pořízen z transferů. ÚJ eviduje nevymahatelné pohledávky za penále a škody u firmy ELSTAV - penále 1562145,20 Kč, škody ve výši 431588,08 Kč . Fakturace těchto nedobytných pohledávek byla uskutečněna na základě pokynu zřizovatele. Po konzultaci ze zřizovatelem se k 31.12.2021 byly tyto pohledávky převedeny na podrozvahu (557x311, 905x999). ÚJ neeviduje žádné závazky po splatnosti. Do závěrky byly řádně zahrnuty veškeré účetní případy s obdobím a činností související, včetně časového rozlišení tak, aby HV každě z činností byl odpovídající skutečnosti. ÚJ netvoří žádné opravné položky a rezervy a ani nevlastní majetek formou leasingu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky665713.642451442.63
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek41121.0041121.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 624592.64416588.35
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.001993733.28
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů27217531.0952888806.72
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 26524902.5652184025.09
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 692628.53704781.63
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 27883244.7355340249.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.nedokončené investiční projekty - Zateplení budov, Nová hala78953932.18
B.II.1.k 30.6. jsou na účtu 311 neuhrazené dobropisy - úhrada v následujícím měsíci-180289.46
B.II.13.uhrazená záloha na daň z příjmu43618.00
B.II.32.čerpání dotací - mzdy a odvody 33353, doučování 33086, digitalizace 33088, Učebna pohonů,, Zateplení, Erasmus, Výuková zahrada394849870.50
B.III.10.rozdíl zůstatku účtů 243 a 412 = částky čerpané z FKSP uhrazené v následujícím měsíci622675.73
C.I.3.proúčtování čerpání investičních transferů ponížených o odpisy majetku z transferů pořízeného29337846.20
D.II.2.přijaté půjčky na financování projektů - Učebna pohonů (vratka 7/22), Výuková zahrada8474487.00
D.II.8.přijaté zálohy na projekty - Šablony, Učebna pohonů, Erasmus, Výuková zahrada24689556.01
D.III.18.předplatné žáků - strava a akce pořádané školou, které se v nejbližsím termínu uskuteční110916.00
D.III.36.přijaté zálohy na transfery - mzdy a odvody, účelové dotace MŠMT - Doučování, Digitalizace19807315.00
D.III.36.dotace ÚZ 008 (předpis po odečtu příjmu), nedočerpané dary formou materiálu1995965.88
D.III.37.nevyfakturované důležité dodávky - plyn326901.50
D.III.38.srážky z mezd, pojištění odpovědnosti a příspěvek na penzijní pojištění odvedené v následujícím měsíci140588.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.27.prodej HIM za cenu nižší než zůstatková hodnota majetku - na účet 548 DAL účtován rozdíl zůstatkové a prodejní ceny - v konečném součtu je výnos a náklady ve shodné výši 12000 Kč (548 D 33625, 553 MD 45625, 646 D 12000)-33625.00
A.I.36.pojistné, členské příspěvky57296.75
A.V.1.dopočet daně z příjmu 2021 - po závěrce před přiznáním daně vznikly nové skutečnosti upravující původně vypočtenou daň380.00
B.I.16.čerpání darů z RF51316.72
B.I.17.převážně čerpání darů formou materiálu (protiúčet = 501)56651.08
C.2.HV = zisk, zisk vytvořen díky úsporám energií896724.07

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.773117.94
A.II. Tvorba fondu266441.01
1. Základní příděl266441.01
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu442295.19
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování141126.19
3. Rekreace6000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění77400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu217769.00
A.IV. Konečný stav fondu597263.76

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1862874.72
D.II. Tvorba fondu862180.25
1. Zlepšený výsledek hospodaření807740.25
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové10000.00
5. Peněžní dary - neúčelové44440.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu406740.96
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání406740.96
D.IV. Konečný stav fondu2318314.01

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.28036076.50
F.II. Tvorba fondu10645673.84
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu355338.33
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele10278335.51
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku12000.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu36883764.05
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku36883764.05
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu1797986.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby79518566.5515567675.0063950891.5564175459.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu77483912.0514699893.0062784019.0562983081.05
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky108936.0064486.0044450.0044720.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1925718.50803296.001122422.501147658.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2329699.000.002329699.002329699.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha628000.000.00628000.00628000.00
H.5.Ostatní pozemky1701699.000.001701699.001701699.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00