Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje v činnosti.Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Mění se obsahové vymezení některých položek účetních výkazů v důsledku přijetí nové vyhlášky 410/2009 Sb.
S ohledem na vyhlášku č 435/2010 sb., kterou se mění vyhláška č.410/2009 sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS č. 703 Transfery a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO od 1.1. 2011 a nově zavedenými v metodickými postupy vedenými v aktualizaci od 1.10.2011, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, účtujeme v souladu s účetními směrnicemi.
-Pořízení a úbytky zásob účtuje naše účetní jednotka způsobem "A", jedná se o PHM.
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 , o účetnictví, vyhlášky č.410/2009 Sb., Českých účetních standardů č.701 až 708, MP/84/OEKO příklady účtování pro PO od 1.1.2011 a 1.10.2011, jehož účetní aspekty byly schváley zástupci MFČR.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2824965.332755407.33
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 709154.33639596.33
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2115811.002115811.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2824965.332755407.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Nejsme zapsáni v OR.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
K 30.06.2022 fond investic 81 939,00 Kč. Částka souhlasí s účtem FI 241 0160 81 939,00 Kč. Fond investic je zcela kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti6613.8613227.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.6.Nejvýznamnější bankovní dodavatel: ČSOB České Budějovice
Nejvýznamnější neinvestiční dodavatel: Tepelné hospodářství T.Sviny, k ú 502 0310
Struktura majetku:
022 0000 samostatné mov. věci - nad Kč 40.000,- Kč
022 0100 samostatné mov.věci bezúplatně - nad Kč 40.000,- Kč
028 0000 drobný majetek - nad Kč 3.000,- Kč
028 0100 učební pomůcky - nad Kč 3.000,- Kč

Organizace vede v evidenci majetku a účetnictví podrozvahovou evidenci od 1.000,- až po 2.999,-.
Částky rozvahových účtů majetku 018, 031, 021, 022, 028 souhlasí s počítačově vedenou evidencí majetku.
Částky podrozvahových účtů také souhlasí s operativní evidencí majetku.

Účet 314:
ČEVAK - záloha vodné, stočné 7 280,00 Kč
Poradce - časopis Práce a Mzdy na rok 2022 995,00 Kč Wolters časopis pro ŠD 1 122,00, zál.el.energie Pr.plynárenská 23 800,00 Kč. teplo Tep.hosp.
T.S 1-6/2022 150 000,00 Kč, Anag. Čas. Mzdová účetní 2022 1 044,00 celkem 184 241,00 Kč

Účet 381: 0
Účet 388: Šablony II. - nevyúčované v roce 2020 825 452,00 Kč, Šablony III. 349 398,00 Kč celkem 1 174 850,00 Kč,přímé náklady - mzdy 1-6/2022
15 822 265,35 Kč
Účet 389: ČEVAK Č.B. 7 280,00 Kč. Dohadné položky Kč zál.el.energie Pr.plynárenská 23 800,00 Kč. teplo Tep.hosp.
T.S 1-6/2022 150 000,00 Kč,časopis Práce a Mzdy na rok 2022 995,00 Kč Wolters časopis pro ŠD 1 122,00, Anag. Čas. Mzdová účetní 2022 1 044,00
celkem 184 241,00 Kč

Účet 321: Účet souhlasí s rozpisem neuhrazených faktur v modulu faktur dodavatelských 184 132,17 Kč
Účet 324: 0
Účet 384: Zústatek poskytnutých provozních záloh 3 041 000,Kč - poskyt.provoz zálohy 1-6/2022 - 1 520 501,00 Kč, rozdíl 1 520 499,00 Kč
Účet 374: Přijaté zálohy na Šablony II/2020, 825 452,00 Kč, přijaté zálohy na šablony III. 349 398,00 Kč celkem 1 174 850,00 Kč,UZ 33063
Zál. digitální uč.pomůcky 16000,00 UZ33087, zál.Dig.uč.pomůcky 90 000,00 UZ 33087, zál. nástroje pro oživení 149 000,Kč UZ 33088,
zál. nástroje na oživení 38 350,00 Kč. Dotace přímá 16 893 962,00 Kč

Účet 378: Pojistné Kooperativa 25 720,82 Kč.
Účet 411, 414, 413 souhlasí na účty 241.
Účet 412: Rozdíl mezi účtem 243 - DOFA 30196/2022 stravné Č.B. 6 307,00 Kč,DOFA 30196/2022 stravné 3 128,00, převod 60.let věku A.Andělová 3 000,00
nepeněžní dar, převod FKSP 6/2022 41 194,62 Kč, DOFA 30209/2022 nákup vitam. prostředků 65 500,00 Kč

Účet 414: Přijaté dary , přijaté šablony č. III., / Rozvoj OPVK /. Čerpání rok 2022 ze šablon č.II.,Č.III., čerpání darů
Účet 241: Účet v modulu účetnictví souhlasí s výpisem ČSOB
Účet 243: Účet v modulu účetnictví souhlasí s výpisem ČSOB
Účet 261: Účet 261 souhlasí s pokladním deníkem v modulu pokladna. Kontrola fyzickou inventurou 1 380,00 Kč.
Účet 262: Rozdíl 215,00 Kč - přeplatek stravného žák Protivínský vráceno 2022/7
Účet 263: Ceniny - známky souhlasí. Kontrola fyzickou inventurou 76,00 Kč.
Účty 331,336,337,342 : souhlasí na rozúčtování mezd 2022/6
Účet 112: souhlasí s evidencí spotřeby PHM a s převzetím a spotřebou respirátorů,testů Ag,roušek, prostěradel celkem 25 162,78 Kč
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.II.2.Časové rozlišení:
- časově rozlišujeme dle významnosti nad částku 5.000,- Kč.
Nevyfakturované dodávky služeb, energií, spotřebního materiálu a časopisů jsou účtovány na účtech dohadných položek.

Účet 262: 215,00Kč přeplatek stravné vráceno 2022/7


Tvorba fondů:
Celkový počet zaměstnanců 49,00
FKSP - přídělem z mezd 2%
FO - přídělem z VH
IF - odpisy
RF - přídělem z VH a sponzorskými dary od sponzorů, které my oslovujeme

Účet 558: nákup drobného dlouh.majetku 89 590,00 Kč
Účet 602: Předpis ŠD, MŠ Č.B. celkem 37 000,00 Kč
Účet 648: Čerpání z darů - nákup potřeb pro handicapované děti 2 603,00 Kč
Účet 649: Příděl - výdej respirátorů, roušek, dezinfekce, štítů 41 439,29 Kč.

Účet 662: Úroky 431,00 Kč
Účet 672: Výnosy z transferů 17 545 877,94 Kč
Výnosy z transferů platy, ONIV, sociální + zdravotní pojištění 1-06/2022 UZ 33353 15 783 915,35 Kč
UZ 00000 výnosy z pořízení interativní tabule 1-6/2022 510,00 Kč, odpisy z budovy /403 / 1-06/2022 6 103,86 Kč
Výnosy z rozvoje OPVK UZ 33063 Šablony II., Šablony III., 1-06/2022 196 497,73 Kč
Výnosy doučování UZ 33086 38 350,00, provozní příspěvek UZ 88888 1-06/2022 1 520 501,00 Kč
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.71679.90
A.II. Tvorba fondu292780.40
1. Základní příděl292780.40
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu196046.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování51102.00
3. Rekreace46844.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary9000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu89100.00
A.IV. Konečný stav fondu168414.30

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.543045.45
D.II. Tvorba fondu3000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové3000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu199100.73
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání199100.73
D.IV. Konečný stav fondu346944.72

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.20814.06
F.II. Tvorba fondu61124.94
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu61124.94
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu81939.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby7239498.201755221.265484276.945529092.44
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu7239498.201755221.265484276.945529092.44
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky173318.000.00173318.00173318.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha132802.000.00132802.00132802.00
H.5.Ostatní pozemky40516.000.0040516.0040516.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076518
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00