A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo ke změnám účetních metod |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 3 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2021 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv a podstatný vliv - pořizovací cenou; Ostatní finanční investice určené k obchodování - reálná hodnota, účtování výsledkové; ostatní finanční investice dle §27, odst. 7 zákona o účetnictví. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2021 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708 a zákonem o účetnictví. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2021 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 0,3-1% aktiv dle celkové výše aktiv minulého roku. 7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 50 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy energie(účet 389)a to ve výši záloh,(dotace-388)a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. 8. Účetní jednotka má stanoveny hladiny významnosti pro jednotlivé účetní metody v závislosti na četnosti případů vykazovaného období. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 73379130.37 | 73753041.04 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1188394.99 | 1188394.99 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4818490.80 | 5001099.80 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 8173469.58 | 8364771.25 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 59198775.00 | 59198775.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 12697703.66 | 1929731.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 12697703.66 | 1929731.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 20149504.77 | 20818097.67 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 20149504.77 | 20818097.67 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 3676661.95 | 3566814.26 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 3676661.95 | 3566814.26 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 102549676.85 | 92934055.45 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Zjištěn inventarizační rozdíl na účtu 031 50 a 031 50 368 v hodnotě 12.340 Kč, na účtu 031 53 a 031 53 368 v hodnotě 23.863 Kč a 031 60 a 031 60 368 v hodnotě 28.930 Kč a 031 65 a 031 65 368 v hodnotě 56.572 Kč. Návrh na vklad uzavřené smlouvy o zřízení věcného břemene se společností GasNet byl podán dne 08.12.2021. Dále zjištěn inventarizační rozdíl na účtu 031 60 v hodnotě 1.568,70 Kč (kupní smlouva uzavřena s manželi Hajlichovými, návrh na vklad podán dne 30.11.2021-prodej pozemku. dále zjištěn inventarizační rozdíl na účtu 031 60 368 celkem 7.760 Kč (kupní smlouva s manželi Dvořákovými a Horáčkovými) - s manželi Horáčkovými návrh podán dne 30.12.2021 (- 6.020 Kč), s manželi Dvořákovými návrh podán dne 23.12.2021 (-1.740 Kč)-prodej pozemku. Na účtu 031 55 činí inventarizační rozdíl 44.550 Kč (kupní smlouva s Českým svazem Chovatelů, návrh na vklad podán dne 16.12.2021 - nákup pozemku. Na účtu 31 53 činí inventarizační rozdíl 17.135,70 Kč - kupní smlouva na prodej pozemků uzavřená s manželi Horáčkovými - návrh podán dne 30.12.2021. K rozvahovému dni ještě nedošlo k zápisu techto pozemků na LV účetní jendotky. K vyřešení všech rozdílů dojde v roce 2022 po zapsání podaných smluv do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 200000.00 | 7955011.20 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4124758.11 | 8297430.31 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
20229.00 | Účetní jednotka má 20 229 ks předmětů ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1045090.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
59570130.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | 021 - ul. Akátková 5 008 000,-- - Masarykovo nám. I.etapa 36 302 000,-- - ul. Husova 6 022 000,-- - sídliště Jaselská 19 012 000,-- | 66344000.00 |
B.II.5. | 315 - na rok 2021 byl navýšen poplatek za provoz systému shrom.,třídění,využívání a odstr.komun.odpadu o 100,--/osoba. | 2228000.00 |
A.II.8. | 042 - rozpracovanost u akcí: Masarykovo náměstí II.et. - 11 162 000,-- Komunik.Jaselská II.et - 3 664 000,-- Klub - 2 928 000,-- | 17754000.00 |
A.III.6. | 069 - vklad do Vodovodů a kanalizací MB,zápis v OR | 3726000.00 |
B.II.32. | 388 - tvorba dohad.položek na dotace sídliště Jaselská - 8 047 000,-- Masarykovo náměstí - 2 185 000,-- MAP II - 6 046 000,-- výzva 80 - 3 079 000,-- | 19357000.00 |
C.I.3. | 403 - transfery sídliště Jaselská - 2 738 000,-- dary od nadace Škoda Auto - 1 445 000,-- dary na lavičku Václava Havla - 253 000,--, v roce 2021 byla provedena oprava darů na lavičku Václava Havla jako investiční dary. Kontrolou investičních darů, bylo zjištěno, že dary na lavičku byly chybně ponechány v rozpočtové skladbě na neinvestiční položce 2321 ve výši Kč 211 327,--. Neinvestiční položka již nešla opravit z důvodu uzavření zpracovaného výkazu pro plnění rozpočtu. | 4436000.00 |
D.III.37. | 389 - dohady na energie ve výši nevyúčtovaných záloh a poskytnuté dotace | 8711000.00 |
B.II.28. | 373- poskytnuté zálohy na transfery, k vypořádání 3/2022 | 7903000.00 |
D.II.7. | 459 - obchodní úvěr na energetické úspory K 31.12.2021 byly odúčtovány z účtu 459 úroky z úvěru ve výši Kč 1 000 812,-- | 13966.00 |
C.I.1. | 401 -dar Středočeský kraj -pozemky k.ú.Veselá | 675000.00 |
C.I.7. | 408 - V roce 2017 byly předepsány do nákladů úroky k obchodnímu úvěru jednorázově ve výši Kč 2 180 000,--. K 31.12.2021 byla provedena oprava pro zobrazení nákladů do období pres účet 408 ve výši Kč 1 225 000,--. | 1255000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.II.5. | 665- dividendy VaK MB | 2171000.00 |
A.I.8. | 511 - běžné opravy komunikací, budov, VO oprava chodníku Máchova ul. 409 000,-- oprava chodníku Řadová ul. 548 000,-- oprava komunikace Kruhy,Sychrov - 1 482 000,-- | 2439000.00 |
A.II.2. | 562 - úroky z obchodního úvěru ČSOB za rok 2021 | 255000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4943574.15 |
G.II. Tvorba fondu | 2579645.90 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 2579645.90 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 2203366.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 5319854.05 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1217268911.23 | 315484147.50 | 901784763.73 | 912240315.47 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 45897754.66 | 22202177.00 | 23695577.66 | 23983499.66 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 570675355.99 | 176739044.50 | 393936311.49 | 397976964.24 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 34270362.74 | 3166303.00 | 31104059.74 | 31229356.73 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 377184925.48 | 77879986.00 | 299304939.48 | 303362787.48 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 167331042.27 | 27237974.00 | 140093068.27 | 141747604.27 |
G.6. | Ostatní stavby | 21909470.09 | 8258663.00 | 13650807.09 | 13940103.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 102976793.55 | 0.00 | 102976793.55 | 102987777.55 |
H.1. | Stavební pozemky | 3429780.00 | 0.00 | 3429780.00 | 3429780.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 6576211.00 | 0.00 | 6576211.00 | 6570911.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 27563634.99 | 0.00 | 27563634.99 | 27536823.99 |
H.4. | Zastavěná plocha | 62409222.54 | 0.00 | 62409222.54 | 62458697.54 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2997945.02 | 0.00 | 2997945.02 | 2991565.02 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |