Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V počátečních stavech nebylo potřeba provést změny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o účetních metodách a účetních zásadách Účetní metody vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění p.p., vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění p.p., ČÚS 701-710 a metodiky JMK. Za významnou opravu považuje účetní jednotka každou jednotlivou opravu, jejíž výše dosahuje alespoň 0,3 % hodnoty aktiv netto za minulé účetní období nebo částky 260 tis. Kč. Rezervy - hranice významnosti pro účtování 260 tis. Kč. Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. Výrobky, polotovary vlastní výroby a nedokončená výroba se oceňují skutečnými vlastními náklady. Drobný majetek, cenné papíry a majetkové účasti - pořizovací cena. Účetní jednotka má dlouhodobé cenné papíry, nemá deriváty. Peněžní prostředky tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech. Pohledávky účetní jednotka oceňuje při vzniku jmenovitou hodnotou. Rozdělují se na krátkodobé (splatnost do 12 měsíců včetně) a dlouhodobé (splatnost nad 12 měsíců). Závazky, včetně závazků k úvěrovým institucím, vykazuje účetní jednotka ve jmenovitých hodnotách. Krátkodobé závazky k úvěrovým institucím - splatnost do 12 měsíců od data pořízení. Dohadné účty aktivní a pasivní jsou oceňovány na základě odborných odhadů a propočtů. Majetek bezúplatně předaný státem v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Postupy účtování opravných položek - k 31.12. daného účetního období. Účetní jednotka provádí účetní odpisy dle odpisového plánu, o odpisech se účtuje měsíčně. Kurzové rozdíly, majetek a závazky v cizí měně - kurz dle ČNB k datu účetního případu. Drobný dl. hmotný majetek - pořizovací cena od 3 - 40 tis. Kč, výjimku tvoří mobilní telefony bez ohledu na pořizovací cenu. Drobný dl. nehmotný majetek - pořizovací cena od 7 - 60 tis. Kč. Jiný drobný dl. nehmotný majetek od 4 - 6,999 tis. Kč. Jiný drobný dl. hmotný majetek od 1 - 2,999 tis. Kč. Náklady související s pořízením DHM a DNM: individuální přístup k vyčíslení vlastních nákladů (přímých ai nepřímých) při pořizování majetku ve vlastní režii dle výkazu, nezahrnování úroků z úvěrů a zápůjček přijatých na pořízení dld. majetku, individuální přístup k zahrnutí výdajů souvisejících se zajištěním financování a administrací přijatých transferů dle ČSÚ 703 a žádostí o poskytnutí těchto transferů určených na financování pořízení dld. majetku a jiných obdobných činností, přiřazení nákladů souvisejících s pořízením více položek dld. majetku na jednotlivé kusy. Dotace přijatá na pořízení nesnižuje pořizovací cenu a je účtována do vlastního jmění na účet 403. Náklady souvisejících s pořízením cenných papírů a podílů dle § 56 vyhlášky. Ekvivalencí není přeceňováno. Opravné položky k pohledávkám jsou účtovány ve výši dané vyhláškou k rozvahovému dni.Opravné položky k zásobám, dlouhodobému hmotnému, nehmotnému a finančnímu majetku, vč. pořizovaného, jsou posuzovány individuálně. Daň z příjmu právnických osob je k rozvahovému dni účtována v odhadované výši. Skutečná výše je zaúčtována následující rok. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419, mimo pořízení majetku u fondu rozvoje města - v tomto případě se používá účet 548 Tvorba fondů. ÚJ přistoupila k ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, významnost 500 tis. Kč. Okamžikem vzniku účetního případu je den, kdy byl schvalujícícm orgánem schválen záměr účetní jednotky majetek prodat. Časové rozlišení - ročně, vyjímky - nevýznamné částky nákladů do 260 tis. Kč, některé pravidelně se opakující služby, např. telefonní hovory, pojistné, auditorské služby, předplatné novin a nevýznamné částky výnosů do výše 260 tis. Kč bez DPH. V ostatních případech postupuje účetní jednotka dle platných právních předpisů. Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou vykázány v účetních výkazech.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 45237411.83 45152658.25
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 217486.17 191881.40
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7182052.52 7130081.73
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 466868.77 459690.75
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 37371004.37 37371004.37
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 3894900.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 3894900.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 3362291.70 12482291.70
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 3345840.00 12465840.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 16451.70 16451.70
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 42501970.97 55800180.73
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 42501970.97 55800180.73
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 10967755.22 10967755.22
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 10967755.22 10967755.22
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 728000.00 1070000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 728000.00 1070000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 84756819.28 103537375.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Účetní jednotka k 31.12.2021 měla vypočítanou daň z příjmu právnických osob v mínusových hodnotách a o dani nebylo dle platných předpisů účtováno. K datu podání řádného daňového přiznání zaúčtovala účetní jednotka výslednou daň na účty 591/341, 341/682, 231 pol. 1222/231 § 6399 pol. 5365.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 9280499.98
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 4089327.29 8398700.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
25.00
Kulturní památky, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby v ocenění 1 Kč. ÚJ má v evidenci 25 ks těchto předmětů - zaúčtováno dokladem 200003 ze dne 31.1.2009 - jedná se o drobné sakrální stavby (kříže, kapličky).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
297306.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
16946442.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32.
388 Dotační projekty - Učebny SVČ,Komunitní centrum, SH, Efekt, Vzdělávání úředníků, Péče o děti 1. stupně ORP,Sběrný důvr,Mokřad Smolín, Revitalizace parku, Profesionalizace, výnosy př.období
22934003.77
D.II.1.
451 KZdravotní středisko, Paarův zámeček, Pfann, ZŠ přístavba, Cyklostezka, Konírna, Kanalizace VD, ČOV rozšíření, Hřbitov, Plynofikace Poříčí, Okružní křižovatka, SVČ učebny, Chodníky Smolín, Sběrný dvůr, FVE MÚ, Park Šumický potok, ...
113858671.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.
572 Náklady na transfery ZŠ a MŠ, MŠ, přísp. na financ. IDS, dotace z rozpočtu, finanční dary, příspěvky seniorům na IDS
19036474.60
B.IV.2.
672 Přijaté transfery, transfery od obcí ORP,přijaté dary
23825674.92

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3072106.89
G.II. Tvorba fondu 806469.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 786600.00
4. Ostatní tvorba fondu 19869.00
G.III. Čerpání fondu 947568.72
G.IV. Konečný stav fondu 2931007.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1034192184.95 252035467.92 782156717.03 787863839.11
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 39729891.10 11803396.00 27926495.10 28412678.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 447187552.85 101937484.00 345250068.85 352769911.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 106694828.49 14153895.00 92540933.49 94461521.49
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 199663850.01 50427385.00 149236465.01 143017891.09
G.5.Jiné inženýrské sítě 156839625.53 54303199.00 102536426.53 104003330.53
G.6.Ostatní stavby 84076436.97 19410108.92 64666328.05 65198506.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 106106248.66 0.00 106106248.66 104939401.65
H.1.Stavební pozemky 8214634.12 0.00 8214634.12 7475744.12
H.2.Lesní pozemky 6238236.53 0.00 6238236.53 6238236.53
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 21066048.49 0.00 21066048.49 21103503.12
H.4.Zastavěná plocha 8821637.37 0.00 8821637.37 8725369.87
H.5.Ostatní pozemky 61765692.15 0.00 61765692.15 61396548.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 719766.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 719766.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283509
sestavená k 30.6.2022
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 623027.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 623027.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00