Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nedošlo ke změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a v jejich obsahovém vymezení a způsobu oceňování oproti min. vykazovanému období. Účetní jednotka ve výkazu zisku a ztrát od období 06/2022 vykazuje hospodářskou činnost.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1) Oceňování a vykazování Pro účtování zásob používá účetní jednotka jeden způsob účtování podle způsobu ,,B". Účetní jednotka účtuje o odpisech měsíčně Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7.000,- Kč do 60.000,-Kč Pro oceňování majetku a závazků v cizích měnách používá účetní jednotka aktuální kurz ČNB. V případě nákupu a prodeje cizí měny za českou měnu je k okamžiku účetního případu použit pevný kurz vyhlášený ČNB v 1. den účetního období (dle vnitřního předpisu č. 8/2014) Účetní jednotka je vlastníkem podstatného majetkového vlivu (51%) v Nájemním bytovém družstvu Vítkov - účet 062. 2) Odpisový plán - účetní jednotka provádí měsíční odpisování majetku na základě odpisového plánu schváleného radou města. Doba životnosti nabývaného majetku je stanovena ve Směrnici o majetku města Vítkova. 3) Peněžní účelové fondy jsou účtovány výsledkově ( účty 548 a 648) u úroků a poplatků peněžních ústavů, úroků z půjček a provozu vlastního rekreačního zařízení a rozvahově účty ( účty 419, 462 a 469) u ostatních plateb 4) Majetek určený k prodeji oceněný reálnou hodnotou a zastavený majetek je oddělen v účetnictví synteticky a analyticky. 5) Učetní jednotka účtuje o těchto podrozvahových účtech : 909 - předaný majetek vl. PO, 905 - vyřazené pohledávky, 934 - úroky ze zápůjček FRB, 992 - pokutové bloky, 982 - smlouvy o ručení - převzaté záruky za úvěry u zřízených PO, 901 - majetek do 7.000,- Kč/ks dle požadavku na zařazení do evidence, 902 - majetek do 3.000,- Kč/ks dle požadavku na zařazení do evidence, 913 -krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, 985 - krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů. 6) Jednotlivé účetní případy účetní jednotka k rozvahovému dni časově rozlišuje podle období, kde věcně spadají. 7) Účetní jednotka neúčtuje u pořízení územních plánů na majetkových účtech. 8) Opravné položky jsou účtovány k 31.12. sledovaného roku. 9) Úroky z poskytnutých úvěrů se účtují do nákladů. 10) Účetní jednotka účtuje o cizích penězích ( opatrovnický účet) na 2450010. 11) Účetní jednotka od období 06/2022 účtuje o hospodářské činnosti v rámci odboru kultury ( provozování bufetu)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky176845475.48176824344.48
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek215916.82215916.82
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7129738.227108607.22
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 31534.6031534.60
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 169468285.84169468285.84
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů3242829.003242829.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 3242829.003242829.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky169805.22276052.96
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 169805.22276052.96
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty2278.002408.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 2278.002408.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 180260387.70180345634.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 31.3. 2023 podala účetní jednotka do katastru nemovitostí 4 smlouvy a to : V-2270/2023-806 , V-2431/2023-806, kdy k datu předání závěrky nebyla doručena doložka o zápisu na LV města. U smluv : V-2098/2023-806 a V-2099/2022-806 byl zápis proveden 6.4. a 11.4.2023.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období897538.6614615182.95
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1187928.354292415.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka má ve vlastnictví majetek kulturně - historické hodnoty oceněný 1,00 Kč a to : ( kaplička v N. Těchanovicích a v Zálužně, kamenný kříž na Nýtku, Veselce, v Prostř. Dvoře, na Podhradí, v Klokočově a ve Lhotce, pomník na Balatoně, busta E. Schöna - Engelsberga, socha Ježíše Krista, socha sv. Floriána a památník obětem II. svět. války. Účetní jednotka má 1 kulturní památku a to kino ve Vítkově.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2696791.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
99180000.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.IV.5Na účtu 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky jsou evidovány náklady související se zápůjčkami FRB 32590.00
D.II.1 Na účtu 451 - nesplacený dlouhodobý úvěr na rekonstrukci kina 11.106.408,87 Kč, na výstavbu skládky v Nových Těchanovicích 1.649.966,00 Kč a úvěr u KB na financování investičních akcí a oprav 21.015.505,44 Kč 33771880.31
A.IV.1Na účtu 462 je evidován zůstatek zápůjčky pro Technické služby města Vítkova, p.o. ve výši 1.717.211,- Kč, půjčka pro SVČ Vítkov , p.o. ve výši 6.003.535,90, půjčka Krajina břidlice, z. s. ve výši 260.000,- Kč , půjčky na podporu výměny kotlů v úhrnné výši 280.724,- Kč a půjčka na dovybavení ordinace MUDr. V. Smetanskyi ve výši 150.000,- Kč 8411470.90
B.II.30Na účtu 381 je zaevidován aktuální nevyplacený stav příspěvků vl. PO ve výší 40.340.610,- Kč 40340610.00
D.II.8Na účtu 472 je evidována dlouhodobě přijatá záloha na projekt Technická infrastruktura - Letní kopec ve výši 320.000,- Kč 320000.00
B.III.5Jiné běžné účty - opatrovnický účet 1417539.88
A.IV.3Učet 465 je tvořen dlouhodobými zálohami do Fondu oprav u nemovitostí ve spoluvlastnictví Města Vítkova s fyzickými a právnickými osobami ve výši 1.218.177,70 Kč a dl. zálohou pro TS města Vítkov , p.o. ve výši 360.000,- Kč 1578177.70
B.II.32Na účtu 388 jsou zaúčtovány tyto předpokládané dotace : Demolice bytového domu a výstavby opěrné zdi, Oderská 182 ve výši 234.0005,- Kč, Výsadba stromů pod AÚ ve výši 176.856,- Kč, Spolupráce samostráv s podnikateli - příhraničí ve výši 56.000,- Kč, Obnova lesních porostů po klalamitách ve výši 380.000,- Kč, předpokládaný doplatek na OSPOD ve výši 71.148,27 Kč 918009.27
A.II.8Účet 042 je nejvýrazněji tvořen těmito investičními akcemi: plocha u domu 147 ve Vítkově 2 651 016,05 Kč, areál Podhradí 826 915,19 Kč, zbytek tvoří přípravné práce na další investice 9297362.57
D.III.37Na účtu 389 je zaúčtována zbývající předpokládaná spotřeba energií ve výši 765.722,10 Kč a předpokládaná DPPO ve výši 3.100.839,- Kč 3866561.10
B.II.33Ostatní krátkodobé pohledávky : pohřby 179 510,98 Kč , neuhrazené vyúčtované zálohy na el. energii 292 827,00 Kč, náhrada škody 123 683,00 Kč ( kompostárna), pokuty za měření rychlosti ( radar) ve výši 2 156 687,91 Kč 2808717.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.34Náklady z vyřazených pohledávek k 31.3.2023. Podle zákona č. 280/2009 Sb. vydal správce daně příkaz k vyřazení nedobytných podledávek z účetní evidence. 3000.00
B.I.17Ostatní výnosy z činností : z toho odvod odpisů PO (1 065 000,00), vyúčtování tepla a el. energie, pojištění ( 256 963,00), zpětný odběr odpadů ( 203 331,00). 1618673.56
A.II.2Úroky (splátky úroků z úvěrů u ČS : kino + skládky 51.004,10 Kč a úrok z úvěru KB na financování investičních akcí a oprav ve výši 90.365,12 Kč 141369.22

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.11748080.26
G.II. Tvorba fondu1520162.84
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu1520162.84
G.III. Čerpání fondu622108.17
G.IV. Konečný stav fondu12646134.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby629190216.80234466124.59394724092.21398070576.21
G.1.Bytové domy a bytové jednotky130251620.9355860400.4974391220.4474865523.44
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu160932402.0748422617.00112509785.07113467946.07
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky70911369.1236304387.6434606981.4834847692.48
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení117789790.1146215307.0071574483.1172395394.11
G.5.Jiné inženýrské sítě57851510.3221096937.4736754572.8537022468.85
G.6.Ostatní stavby91453524.2526566474.9964887049.2665471551.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky171537320.680.00171537320.68168378602.68
H.1.Stavební pozemky5455843.100.005455843.105466245.10
H.2.Lesní pozemky109858552.250.00109858552.25109858552.25
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky7918561.660.007918561.664654720.66
H.4.Zastavěná plocha7852913.230.007852913.237982013.23
H.5.Ostatní pozemky40451450.440.0040451450.4440417071.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00681060.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00681060.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00