Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V tomto bodě nenastaly žádné změny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody:
1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení.
PODROZVAHOVÁ EVIDENCE:


SU Název účtu Vyrovnávací účet Stav k 01.01.2023 v Kč Stav ke dni účetní závěrky v Kč k 31.03. 2023
902 0301
OE knihovna učitelská 999 0902 79 503,72 79 503,72
902 0302 OE provoz 999 0902 108 218,40 108 218,40
902 0303 OE knihy 999 0902 16 937,00 16 937,00
902 0304 OE - knihy - jazyky 999 0902 7 694,00 7 694,00
902 0305 Učebnice 999 0902 25 014,00

25 014,00


966 0307 Majetek VŠB
999 0966 1 272 297,00 1 272 297,00
966 0308 Zapůjčený pozemek 999 0966 12 905,00 12 905,00
966 0309 Zapůjčený pozemek 999 0966 383 850,00 383 850,00
966 0310 Budova školy v pronájmu 999 0966 19 182 814,20 19 182 814,20
967 0311 Počítačový set 999 0967 43 923,00 43 923,00
967 0312 Program POHODA 999 0967 143 640,00 143 640,00
968 0314 DHM pronajatý (posilovna) 999 0968 251 720,00 251 720,00
968 0315 DHM pronajatý (Delicomat) 999 0968 223 608,00 223 608,00
968 0316 DHM pronajatý (vybavení bufetu) 999 0968 90 609,96 90 609,96


3) Zásoby
Škola vede evidenci zásob pohonných hmot, vstupních čipů a studijních průkazů, které účtujeme způsobem B.



4) Postupy odepisování:
Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc.
Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku.
Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku
b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku


5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku

a/ Nehmotný majetek:

I. Dlouhodobý nehmotný majetek:
Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok.
Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu.
II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka.
Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje.


b/ Hmotný majetek

I. Dlouhodobý hmotný majetek:
Na účtech skupiny 02 se povede:
- budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu,
pokud nejsou finančními investicemi

- samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž
ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok.

II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to:
a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus,
b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus.


Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován.
Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny.
Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku".

Evidence majetku

Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky.
Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost.

Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky
karty - učebnice, knihy v knihovně


Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem.
Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo.

6. Klíčování nákladů

Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost.

V hlavní činnosti jsou dvě součásti:
a) Obchodní akademie
b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky


Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací:
1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. )
2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG).
3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA.

Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti).

Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky237367.12237367.12
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 237367.12237367.12
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku21605367.1621605367.16
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 20851866.2020851866.20
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 187563.00187563.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 565937.96565937.96
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -21368000.04-21368000.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
4. července 1996 - zahájení činnosti Obchodní akademie
1. ledna 2005 - Restřík škol

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány:
1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány.
2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrky byly všechny faktury uhrazeny.

Odběratelé
311/0209
162 334,--
Pohledávky DČ
č. d. 8001/Fa 23200001 - 8 250,--
č. d. 8002/Fa 23200002 - 8 250,--
č. d. 8003/Fa 23200003 - 10 000,--
č. d. 8004/Fa 23200004 - 7 500,--
č. d. 8005/Fa 23200005 - 8 250,--
č. d. 8006/Fa 23200006 - 8 250,--
č. d. 8007 Fa 23200007 - 7 500,--
č. d. 8008/Fa 23200008 - 7 500,--
č. d. 8009/Fa 23200009 - 8 250,--
č. d. 8010/Fa 23200010 - 7 500,--
č. d. 8011/Fa 23200011 - 11 000,--
č. d. 8012/Fa 23200012 - 5 000,--
č. d. 8013 Fa 23200013 - 7 500,--
č. d. 8014/Fa 23200014 - 5 500,--
č. d. 8015/Fa 23200015 - 3 600,--
č. d. 8016/Fa 23200016 - 3 300,--
č. d. 8017/Fa 23200017 - 4 950,--
č. d. 8018/Fa 23200018 - 31 360,--
č. d. 8019/Fa 23200019 - 4 516,--
č. d. 8020/Fa 23200020 -4 358,--

Před lhůtou splatnosti:
-
Po lhůtě splatnosti:
-

3) Závazky (účet 321) v době závěrky byly všechny faktury uhrazeny.

Dodavatelé - neinvestiční
321/0010
č. d. 1061/31.03.2023
kancelářské potřeby


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 31. 03. 2023 naše organizace neprodala ani nenabyla nemovitost. Nevznikly tedy právní účinky vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Organizace se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti5295.0021180.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
3193687.64A5576 Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držákem 74728,20
A6076 Interaktivní tabule 128 265,00
A6086 Interaktivní tabule 129 811,00
A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00
A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00
A6377 soubor 31 počítačů 534 517,50
A6442 multimediální učebna 127 050,00

Kumulovaná cena:
1 562 829,70


015/096 Vstupní systém1 45 604,00
015/114 Souprava mantinelů 127 196,00
015/128 Sněhová fréza SNOW BLIZZARD 46 500,00
015/129 Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT 84 609,00
015/134 Server 174 930,00
015/136 Vstupní systém 85 080,00
015/137 Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 89 645,00
015/138 Podlahový mycí stroj BD 530 Ep 55 188,00
015/139 Serverový soubor - DELL 167 010,00
015/140 Zametací stroj 49 000,00
015/141 Školní rozhlas 94 000,00
015/142 Kopírovací stroj 53 228,00
015/143 Server a SW Kerio 51 038,00
015/144 Sestava nábytku 108 96 262,86
015/145 Sestava nábytku 121 96 466,14
015/146 Soubor č. 1 notebook - 2 kusy 45 014,42
015/147 Soubor č. 2 notebook - 2 kusy 45 014,42
015/148 Soubor č. 3 notebook - 3 kusy 67 521,63
015/149 Soubor č. 4 notebook - 2 kusy 45 014,42
015/150 Soubor č. 5 notebook - 3 kusy 67 521,63
015/151 Soubor č. 6 notebook - 2 kusy 45 014,42

Kumulovaná cena:
1 630 857,94
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.V 1. čtvrtletí 2023 jsme žádný investiční majetek nekoupili ani nevyřadili.
3193687.64
A.II.6.Drobný dlouhodobý majetek - provoz (028/0010):
V 1. čtvrtletí 2023 jsme koupili drobný dlouhodobý majetek -
provoz v hodnotě Kč 825,--:
- 1x token v ceně Kč 825,--
Žádný majetek jsme nevyřadili.

Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020):
Do učebních pomůcek jsme v 1. čtvrtletí 2023 nenakoupili ani nevyřadili žádný majetek.



5649926.55
B.II.1.Odběratelé
311/0209
162 334,--
Pohledávky DČ
č. d. 8001/Fa 23200001 - 8 250,--
č. d. 8002/Fa 23200002 - 8 250,--
č. d. 8003/Fa 23200003 - 10 000,--
č. d. 8004/Fa 23200004 - 7 500,--
č. d. 8005/Fa 23200005 - 8 250,--
č. d. 8006/Fa 23200006 - 8 250,--
č. d. 8007 Fa 23200007 - 7 500,--
č. d. 8008/Fa 23200008 - 7 500,--
č. d. 8009/Fa 23200009 - 8 250,--
č. d. 8010/Fa 23200010 - 7 500,--
č. d. 8011/Fa 23200011 - 11 000,--
č. d. 8012/Fa 23200012 - 5 000,--
č. d. 8013 Fa 23200013 - 7 500,--
č. d. 8014/Fa 23200014 - 5 500,--
č. d. 8015/Fa 23200015 - 3 600,--
č. d. 8016/Fa 23200016 - 3 300,--
č. d. 8017/Fa 23200017 - 4 950,--
č. d. 8018/Fa 23200018 - 31 360,--
č. d. 8019/Fa 23200019 - 4 516,--
č. d. 8020/Fa 23200020 -4 358,--

Před lhůtou splatnosti:
-
Po lhůtě splatnosti:
-










162334.00
B.II.4.Poskytnuté provozní zálohy

314/0101
650,--
č. . d. 3798/22.12.2022 - 650,--
Záloha - Věstník MŠMT
Poskytnuté provozní zálohy

314/0102
0,-- Záloha - Učitelské noviny, Tělesná výchova, Školství
Poskytnuté provozní zálohy

314/0111
0,-- Záloha - školení
Poskytnuté provozní zálohy

314/0113
45 000,-- Záloha - el. energie
Poskytnuté provozní zálohy

314/0116
0,-- Záloha - UP

Poskytnuté provozní zálohy
314/0117
0,-- Záloha - FKSP (Sodexo)

Poskytnuté provozní zálohy
314/0142
0,-- Záloha - LVK

Poskytnuté provozní zálohy
314/0147
0,-- Záloha - zahr. zájezd - Itálie

45650.00
B.II.9.
Pohledávky za zaměstnanci
335/0510

10 194,-- Zálohy na zahraniční zájezd (3x)
Pohledávky za zaměstnanci
335/0616

1 406,-- č. d. 4046/31.03.2023
vodné, stočné - byt školníka
Pohledávky za zaměstnanci
335/0640

0,-- Zálohy z pokladny na školní akci
Pohledávky za zaměstnanci
335/0650

0,-- Zálohy z hlavní pokladny
Pohledávky za zaměstnanci
335/0660

0,-- Soukromé mobily

11600.00
C.II.1.účet 411- Fond odměn


Počáteční stav k 01. 01. 2023 86 031,00
Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 0,00
Tvorba celkem 86 031,00
Čerpání:
- odměny zaměstnanců 0,00
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 31. 03. 2023 86 031,00

86031.00
C.II.2.účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb


Počáteční stav k 01. 01. 2023 209 984,48
Tvorba:
- základní příděl (0110) 61 646,04
Tvorba celkem 271 630,50
Čerpání:
- stravování (0220) 93 190,00
- rekreace (0230) 0,00
- kultura, tělovýchova, sport (0240) 0,00
- poskytnuté peněžní dary (0260) 5 000,00
Čerpání celkem 98 190,00
Konečný stav k 31. 03. 2023 173 440,50

U fondu FKSP se liší finanční krytí oproti účtu 412 o:
+ 151 814,84 243/0000 banka
+ 20 625,66 dorovnání příděl
--------------
173 440,50
173440.50
C.II.3. účet 413- Rezervní fond


Počáteční stav k 01. 01. 2023 214 346,27
Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 0,00
Tvorba celkem 214 346,27
Čerpání:
- převod do fondu investic 0,00
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 31. 03. 2023 214 346,27

214346.27
C.II.4.
účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů



Počáteční stav k 01. 01. 2023 0,00
Tvorba:
- z darů od Nadačního fondu 12 600,00
Tvorba celkem 12 600,00
Čerpání:
- čerpání prostředků Šablony EU 0,00
- čerpání darů Nadačního fondu 12 600,00
Čerpání celkem 12 600,00
Konečný stav k 31. 03. 2023 0,00


0.00
C.II.5.účet 416- Fond investic


Počáteční stav k 01. 01. 2023 154 654,30
Tvorba:
- z odpisů 97 458,00
- převod z RF 413 0,00
Tvorba celkem 252 112,30
Čerpání:
- nákup majetku 0,00
- malování školy 0,00
- odvod z odpisů zřizovateli 98 000,00
Čerpání celkem 98 000,00
Konečný stav k 31. 03. 2023 154 112,30





154112.30
D.III.5.Dodavatelé - neinvestiční
321/0010 272,79 č. d. 1061/31.03.2023
kancelářské potřeby

Dodavatelé - FKSP
321/0800 0,--

272.79
D.III.10.Zaměstnanci
331/0000
870 473,-- č. d. 4030/31.03.2023
mzdy zaměstnanců
870473.00
D.III.12.Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci
336/0010

66 932,--
č. d. 4030/31.03.2023
sociální pojištění za zaměstnance
Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace
336/0020


255 321,--
č. d. 4030/31.03.2023
sociální pojištění za organizaci
Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace
336/0050


13 054,--
č. d. 4030/31.03.2023
sociální pojištění za organizaci - 4,2 promile

335307.00
D.III.13.
Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci
337/0010

47 620,--
č. d. 4030/31.03.2023
zdravotní pojištění za zaměstnance

Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace
337/0020

92 654,--
č. d. 4030/31.03.2023
zdravotní pojištění za organizaci
140274.00
D.III.35.Výdaje příštích období
383/0010 2 237,51 č. d. 4038/31.03.2023 - mobily - 818,87
č. d. 4038/31.03.2023 - telefony - 1 418,64

Výdaje příštích období
383/0011 3 630,--
č. d. 4039/31.03.2023 - internet

Výdaje příštích období
383/0012
108 874,88 č. d. 4040/31.03.2023
plyn
Výdaje příštích období
383/0013
41 161,00 č. d. 4041/31.03.2023
elektrická energie
Výdaje příštích období
383/0014
27 484,-- č. d. 4042/31.03.2023
vodné, stočné
Výdaje příštích období
383/0016
4 500,-- č. d. 4043/31.03.2023
zpravování mezd
Výdaje příštích období
383/0017
1 350,-- č. d. 4044/31.03.2023
cloudy
Výdaje příštích období
383/0019
0,-- Ostatní
189237.39
D.III.36.Výnosy příštích období
384/0010
0,-- Kurzy JŠ

Výnosy příštích období
384/0015
1 196 000,-- - ÚZ 00300
1196000.00
D.III.37.


0.00
D.III.32.
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0511


550 000,--
- ÚZ 00311 (plyn)
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0512


200 000,--
- ÚZ 00312 (el. energie)
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0112


6 947 570,--
- ÚZ 33353 (přímé náklady)
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0114


20 000,--
- ÚZ 00112 (podpora mezinárodních výměnných pobytů)
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0211

98 000,--
- ÚZ 00302 (odpisy)
7815570.00
D.III.7.Krátkodobé přijaté zálohy
324/0011 0,-- divadlo, kino

Krátkodobé přijaté zálohy
324/0012 0,-- LVK

Krátkodobé přijaté zálohy
324/0013 3 800,-- SPK







3800.00
D.III.16.Ostatní přímé daně
342/0000

78 818,-- č. d. 4030/31.03.2023
daň ze závislé činnosti
78818.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Jedná se o učební pomůcky a materiál na opravu. Část nákladů je tvořena vstupními čipy, které byly na začátku roku předeny z účtu materiál na skladě 112.73846.12
A.I.2.Hlavní činnost :
502 spotřeba materiálu 586 944,97
z toho:
- voda 74 898,19
- plyn 383 414,93
- el. energie 128 631,85

Doplňková činnost :
502 spotřeba materiálu 69 178,94
z toho:
- voda 6 658,81
- plyn 36 341,98
- el. energie 26178,15
656123.91
B.I.2.Hlavní činnost:
Zaúčtováno v HČ: 632 226,00
- výnosy z prodeje služeb - JŠ (kurzovné) 602/0330 59 200,00
- výnosy z prodeje služeb - divadlo, kino 602/0641 - 12 080,00
- výnosy z prodeje služeb - LVK - 232 596,00 602/0642
- výnosy z prodeje služeb - zahraniční zájezd - 310 800,00 602/0647
- výnosy z prodeje služeb - ISIC - Kč 17 550,00 - 602/750



Zaúčtováno v DČ: 159 069,00
- výnosy z prodeje služeb - jazykové kurzy 602/0040 - 38 400,00
- výnosy za služby spojené s podnájmem 602/0100 - 11 820,00
- výnosy za služby spojené s nájmem 602/0101 - 79 975,00
- výnosy za služby spojené s nájmem 602/0105 - 28 874,00

Doplňková činnost:
Na jaře 2023 byl otevřen přípravný kurz češtiny a matematiky na přijímací řízení do prvního ročníku. Oba kurzy probíhaly on-line.






791295.00
A.I.13.Hlavní činnost: Kč 3 169 517,00
Řádek 517 v P1-04 se liší oproti účtu 521 o částku Kč 22 870,--, což jsou náhrady za pracovní neschopnost.
3169517.00
B.I.16.Na tomto účtu bylo účtováno ve výši Kč 12 600,00 jsme čerpali dary Nadačního fondu
Účel daru:
- příspěvek na lyžařský kurz Kč 12 600,00





12600.00
B.II.2.Jde o úroky k běžnému účtu a k účtu FKSP.1994.74
B.IV.2.Obdržené dotace: (672)

Na přímé výdaje na vzdělávání
(ÚZ 33353)
Rozpočet: 20 845 262,00
Čerpání 1. čtvrtletí 2023 - 4 292 629,16

Na doučování
(ÚZ 33086)
Rozpočet: 21 600,00
Čerpání 1. čtvrtletí 2023 - 6 300,00

Příspěvek na provoz
(ÚZ 00300)
Rozpočet: 1 598 000,00
Čerpání 1. čtvrtletí 2023 - 402 000,00

Příspěvek na provoz - plyn
(ÚZ 00311)
Rozpočet: 1 532 000,00
Čerpání 1. čtvrtletí 2023 - 382 283,33

Příspěvek na provoz - el. energie
(ÚZ 00312)
Rozpočet: 499 000,00
Čerpání 1. čtvrtletí 2023 - 127 698,05

Příspěvek na provoz
(ÚZ 00302)
Rozpočet: 380 000,00
Čerpání 1. čtvrtletí 2023 - 86 646,00

5302851.54
C.2.VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ


Činnost: Kč

za hlavní činnost - k 31. 03. 2023 - OA -41 963,78
za hlavní činnost - k 31. 03. 2023 - JŠ 40 428,69
za doplňkovou činnost k 31. 03. 2023 87 501,95
Výsledek hospodaření za organizaci
k 31. 03. 2023 85 966,86
85966.86

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.209984.46
A.II. Tvorba fondu61646.04
1. Základní příděl61646.04
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu98190.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování93190.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu173440.50

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.214346.27
D.II. Tvorba fondu12600.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové12600.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu12600.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání12600.00
D.IV. Konečný stav fondu214346.27

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.154654.30
F.II. Tvorba fondu97458.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu97458.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu98000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele98000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu154112.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby19178505.505654516.0013523989.5013573192.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14547704.504296236.0010251468.5010288749.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby4630801.001358280.003272521.003284443.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky176440.000.00176440.00176440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha176440.000.00176440.00176440.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00