A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR v Praze dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Od 1. 7. 2018 je plátcem daně z přidané hodnoty pro vedlejší hospodářskou činnost, kterou provozuje na základě živnosti volné ohlašovací. Účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v jeho činnosti, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu 1. čtvrtletí 2023 měněno. Drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu Gordic, s.r.o. Jihlava. Účetní závěrka k 31. 3. 2023 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 87.652,27 Kč, jiný drobný dlouhodobý majetek 1.891.117,02 Kč, krátkodobé pohledávky ze soudních sporů 1.754.309,89 Kč a krátkodobé závazky - komisní prodej 686.953,40 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je zisk ve výši 472.745,43 Kč, v hospodářské činnosti je zisk ve výši 64.117,76 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1978769.29 | 2010921.71 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 87652.27 | 89250.77 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1891117.02 | 1921670.94 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 18887033.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 18887033.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 36468504.67 | 1754309.89 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 14714194.78 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 20000000.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1754309.89 | 1754309.89 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 686953.40 | 654481.05 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 686953.40 | 654481.05 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 56647353.56 | 3110750.55 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Poskytnuté zálohy: na el. energii 126.500,- Kč, plyn 80.250,- Kč, teplo 20.700,- Kč a vodné a stočné 19.400,- Kč. | 246850.00 |
B.II.30. | Zůstatek představuje náklady na časové rozlišení projekce 2 audiovizuálních děl ve výši 17.265,- Kč, předplatného novin Jablonecký deník 1.987,10 Kč, domény Trienále 396,16 Kč. | 19648.26 |
B.II.32. | Zůstatek představuje dohadné položky za skutečně vynaložené náklady ve výši 320.012,14 Kč v rámci programu "IP DKRVO". | 320012.14 |
C.I.3. | Jedná se o finanční příspěvek ze zahraničí, který byl použit na vybudování naučné stezky a je od roku 2017 rozpouštěn do výnosů ve výši odpisů. | 110556.00 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci za březen 2023, který bude uhrazen v dubnu 2023. | 905249.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění zaměstnanců za březen 2023, které bude uhrazeno v dubnu 2023. | 300105.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění zaměstnanců za březen 2023, které bude uhrazeno v dubnu 2023. | 130842.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně ze závislé činnosti za zaměstnance za březen 2023, které budou uhrazeny v dubnu 2023. | 60741.00 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyfakturovanou dodávku expozice v hodnotě 772.122,79 Kč a nevyfakturované dodávky energií a vody 225.929,84 Kč. Dohadná položka k fakturám činí 17.710,70 Kč. Dohadná položka ke komisnímu prodeji činí 51.755,07 Kč. | 1067518.40 |
D.III.38. | Zůstatek představuje odvod insolvence za březen 2023 ve výši 6.440,- Kč, který bude odveden v dubnu 2023. | 6440.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Mezi největší nákladové položky patří "Akce pro veřejnost SMJ" 23.239,24 Kč, pořízení odborných publikací, novin, časopisů a plakátů 22.022,50 Kč, pohonných hmot 17.910,10 Kč, nákup drobného materiálu na údržbu 8.409,37 Kč, nákup drobného neevidovaného majetku 5.440,- Kč, nákup drobného materiálu 4.710,53 Kč a toneru v rámci projektu IP DKRVO 479,16 Kč. | 82210.90 |
A.I.2. | Zůstatek se skládá z nákladů na plyn ve výši 313.589,51 Kč, elektřinu 292.119,- Kč, vodu 22.771,- Kč a teplo 69.247,41 Kč. | 697726.92 |
A.I.8. | Tuto nákladovou položku tvoří zejména výměna světelných zdrojů ve vitrínách v expozicích ve výši 173.332,50 Kč, servisní prohlídky a revize 72.319,31 Kč, oprava mříží a kovové brány 48.678,30 Kč, oprava zavezpečovacího zařízení 19.142,20 Kč, paušál EZS 9.075,- Kč, údržba automobilů 5.820,34 Kč, oprava topení 3.000,80 Kč, softwarové práce na PC 2.420,- Kč Kč a další. | 335542.95 |
A.I.12. | Mezi největší položky patří náklady spojené s užíváním a správou počítačových programů ve výši 127.033,27 Kč, tiskařské služby 32.559,89 Kč, bankovní a ostatní poplatky 29.462,40 Kč. Dále náklady na odvoz a likvidaci odpadu 22.873,51 Kč, telefonní poplatky 22.299,70 Kč, poplatek za internet 22.143,- Kč, náklady spojené s ostrahou muzea 11.870,10 Kč, náklady na propagaci muzea 11.250,- Kč, nájem výdejníku na vodu 7.778,32 Kč, poštovné 6.520,- Kč, dozor v expozicích 4.875,- Kč, televizní a rozhlasové poplatky 1.485,- Kč, úprava webových stránek 1.451,55 Kč. Dále služby spojené s akcí Trienále 41.647,16 Kč, s akcí modernizace hlavní budovy 41.234,- Kč, a další. | 424782.79 |
A.I.16. | Zůstatek účtu se skládá z nákladů na stravenkový paušál ve výši 78.450,- Kč, základního přídělu do FKSP 59.705,56 Kč, školení zaměstnanců 8.280,- Kč, zajištění bezpečnosti práce 6.000,- Kč a lékařské prohlídky 250,-Kč. | 152685.56 |
A.I.35. | Tato položka představuje náklady spojené s nákupem čtyř samozhášecích nerezových košů. | 11568.00 |
A.I.36. | Zůstatek se skládá z nákladů na pojištění automobilů ve výši 24.421,84 Kč, pojištění budov 35.092,30 Kč, členských příspěvků 1.950,- Kč a ostatních poplatků 2.332,57 Kč. | 83796.71 |
B.I.16. | Čerpání fondů zahrnuje částku 284.596,14 Kč použitou na opravy a udržování a nákup drobného hmotného majetku | 284596.14 |
B.IV.1. | Zůstatek účtu zahrnuje příspěvek MK ČR na provoz ve výši 6.262.000,- Kč, příspěvky MK ČR na projekty v rámci programu "IP DKVRO" 256.298,40 Kč. Dále příspěvky na kulturní aktivity v souvislosti s akcí „Mezinárodní trienále skla a bižuterie“ ve výši 48.926,91 Kč. Dále příspěvek zahrnuje příspěvky od Statutárního města Jablonec nad Nisou na „Akce pořádané pro veřejnost“ 23.239,24 Kč. Do zůstatku je zahrnuta částka 9.795,- Kč, která se tvoří ve výši odpisů naučné stezky pořízené z finančního příspěvku ze zahraničí v roce 2017. | 6600259.55 |