Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a užívá účetní metody tomu odpovídajícím způsobem. Nemá informace o tom, že by v dohledné budoucnosti měly nastat skutečnosti, které by omezovaly nebo jí zabraňovaly v činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V 1. čtv. 2023 nebyly provedeny žádné změny dle §7 odst. 4 zákona, tj. žádné meziroční změny účtování. Počáteční stavy účtů k 1. 1. 2023 byly převedeny v souladu s platnými účetními předpisy k otevírání a uzavírání účetních knih.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě rozhodnutí zřizovatele vede organizace s účinností od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu. Organizace se při svém hospodaření řídí úč. metodami, které jí ukládá zákon o účetnictví v platném znění (v 1. čtv. 2023 nedošlo k odchylkám od těchto metod), vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb. v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb. v platném znění, platnými ČÚS a dalšími předpisy, které se na ni vztahují. Ve vnitřních směrnicích jsou mj. stanoveny metody čas. rozlišení tak, aby náklady na informace nepřevýšily přínosy z této informace, tj. hladina významnosti. Ve vnitřních směrnicích je dále stanoveno např. oddělené vedení krátkodobých a dlouhodobých aktiv a pasiv, oceňování majetku pořizovací cenou apod. Dle vnitřních směrnic je veškerý majetek veden účetně, tj. DDHM od 0 do 40 tis., DDNM od 0 do 60 tis., proto není veden v podrozvaze žádný svěřený majetek. Podrozvaha: 1) účet 905: k HČ - odepsaná pohledávka (do nákladů a podrozvahy v r. 2007) k fondu FKSP za býv. zaměstnancem ve výši 2 tis. a k DČ - odepsané pohledávky - do nákladů a podrozvahy v r. 2013: a) za pronájem nebyt. prostor a souvis. služby za 6/2011 ve výši 3 tis., b) za nájem byt. prostor za 6/2012 a souvis. služby za 1-6/2012 ve výši 8 tis., 2) účet 915 - krátk. podm. pohledávky k neinv. dotaci na přímé náklady na vzdělávání na r. 2023 a přísp. zřizovatele na provoz - odpisy, plyn a el. energii, 3) účet 916 - krátk. podm. závazky k přísp. zřizovatele na provoz - odvod z odpisů, 4) účet 955 - ost. dl. podmíněné pohledávky z transferů - dle Žádosti o podporu projektu v rámci OP JAK (Šablony pro SŠ a VOŠ I), 5) účet 966 - výpůjčky: a) Datového digitaliz. terminálu (44 tis.) dle Smlouvy o výpůjčce MZSV181883 ze dne 15. 11. 2018 (na dobu neurčitou), b) notebooku vč. licence SW pro kariér. poradce (27 tis.) dle Smlouvy o výpůjčce č. 56 ze dne 13. 4. 2022 (na dobu určitou - do 30. 11. 2023 s možností prodl.). K 31. 3. 2023 čas. rozlišeno použití neinv. přísp. zřizovatele a neinv. transferů poskyt. prostřednictvím zřizovatele na r. 2023, tj. přísp. na provoz (ÚZ 300), provoz: plyn (ÚZ 311), el. energii (ÚZ 312), odpisy (ÚZ 302), přímé náklady na vzděl. (ÚZ 33 353). Od 1.1.2023 škola zapojena do Operačního programu Jan Amos Komenský (OP JAK), název projektu: Šablony OP JAK na Gymnáziu Kojetín, reg. č.: CZ.02.02.XX/00/22_003/0003249. Poskytovatel dotace MŠMT. Datum zahájení fyz. realizace 1.1.2023, datum ukončení fyz. realizace 31.12.2025. Celk. způsob. výdaje projektu (dotace) dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace č. 22_003/0003249-01 z 23.2.2023 činí 1 619 400 Kč. Zdroje fin.: prostř. ESF plus 1 242 646,59 Kč (ÚZ 143 5 33 092), prostř. st. rozpočtu 376 753,41 Kč (ÚZ 143 1 33 092). Režim fin. ex-ante. V 4/2023 poskytnuta zál. platba v plné výši dotace. V 1. čtv. 2023 výdaje 15,5 tis. (DVPP, tuzemské cestovné), hrazeny z fin. výnosů (dotace poskyt. na účet školy ve 2. čtv. 2023). Dotace podléhá fin. vypořádání v souladu s vyhl. MF ČR č. 367/2015 Sb. v platném znění, které bude předloženo zřizovateli po ukončení projektu. Metoda zaokrouhl.: Úč. výkazy předávané v rámci mezit. úč. závěrek jsou sestavovány v celých Kč s přesností na 2 des. místa. V DČ škola účtuje o pronájmech svěř. majetku a s tím spoj. službách. K 1. 1. 2023 aktualizovány kalkulace jednotlivých pronájmů a souvis. služeb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 12648.00 12648.00
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 12648.00 12648.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 20499554.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 20010554.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 489000.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1619400.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1619400.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 70377.23 70377.23
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 70377.23 70377.23
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 21083224.77 -57729.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace nepodléhá zápisu do veřejného rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Organizace nevede žádný soudní spor. Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení úč. závěrky k 31.3. 2023 nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily významným způsobem fin. situaci organizace. Kontroly ze strany vnějších kontrol. orgánů neproběhly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 31. 3. 2023 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem - nenastaly žádné skutečnosti dle §66 odst. 6.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je krytý finančními prostředky na běžném účtu školy.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 68238.00 272952.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Bez komentáře. Organizace nemá pro tuto položku Přílohy věcnou náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
Škola má svěřeno zřizovatelem do správy k hospodaření 8 pozemků. Samostatnou AE jsou vyčleněny pozemky dotčené věcným břemenem - škola je v pozici povinného, oprávněným je ČEZ Distribuce a.s..
0.00
A.II.3.
Specif. dl. hm. majetku: Budova školy vč. přístavby učeben a půdní vestavby, víceúčelové hřiště pro míčové hry vč. příslušenství, sociální zázemí hřiště.
0.00
A.II.4.
Specifikace dl. hm. majetku na účtu 022: počítačový server s přísl., zabezp. vstupu do budovy školy, zabezp. kamer. systém do škol. šaten, solár. kapal.kolektor, soubory škol. nábytku, projektor, laborat. mikroskop, piano.
0.00
B.III.9.
Běžný účet veden u Komerční banky. V účetnictví rozlišen AE.
0.00
B.III.10.
Běžný účet FKSP veden u Komerční banky. Rozdíl mezi účetním (pol. C.II.2.) a fin. stavem (pol. B.III.10.) tvoří předpis zákl. přídělu a faktur za 3/2023 (fin. 4/2023) a odepsaná pohledávka za býv. zaměst. (vedena v podrozvaze).
0.00
C.I.3.
Na účtu 403 účtováno v dřívějším úč. období o pořízení majetku v rámci projektu Půdní vestavba pro rozšíření výuky hrazeném z dotace RR Střední Morava. V současnosti účtováno měsíčně o snížení stavu transferů na pořízení dl. majetku (podíly inv. transferů).
0.00
C.II.4.
Zůstatek účtu tvoří fin. dary z minul. let. Ost. čerpání RF z ost. titulů (Příloha část F., pol. D.III.5.), tj. fin. prostř. darů z minul. let.
0.00
C.II.5.
FI nebyl použit k fin. inv. potřeb ani jako dopl. zdroj oprav a údržby. Úč. odpisy tvořeny měsíčně dle odpis. plánu. Od 1. 1. 2023 prodloužena doba odepisování sam. hm. mov. věcí a souborů hm. mov. věcí, tj. serveru, zabezp. vstupu do budovy školy a zabezp. kamer. systému do prostor škol. šaten. Zřizovatelem nařízený čtv. odvod z FI proveden ve stanovené výši a termínu. Od 1. 1. 2022 zřizov. poskytován neinv. přísp. na provoz - odpisy ve výši rozdílu celkové výše ročního úč. odpisu svěř. majetku a hodnoty transfer. podílu ve věcné a čas. souvisl. připadající na úč. období (FI tvořen ve výši poskytnutého přísp. zřizov.).
0.00
C.III.3.
Transferové podíly vytvořené účetně za r. 2013 - 2021 na základě zřizov. schválených zlepšených VH za přísl. roky.
0.00
D.III.5.
Faktury od dodavatelů k HČ za 3/2023 hrazené v 4/2023.
0.00
D.III.38.
Zákonné úraz. pojistné odpovědnosti zaměstnav. hrazené v 4/2023.
0.00
A.II.6.
Pořízení DDHM: pračka, 3 mag. stěrky na tabule. Vyřazení DDHM: 2 nefunkční pračky (pravidelná revize elektrospotřebičů).
0.00
D.III.32.
Krátk. přijaté zálohy na transfery a přísp. s vyúčt. v běžném úč. období, tj. přímé nákl. na vzděl. (ÚZ 33 353) 9 279 tis., provoz: odpisy (ÚZ 302) 164 tis., plyn (ÚZ 311) 310 tis., el. energii (ÚZ 312) 145 tis..
0.00
C.III.1.
VH běžného úč. období - podrobně část E.2..
0.00
D.III.36.
Čas. rozlišení skut. nákladů 1. čtv. 2023 k přísp. zřizovatele na provoz a zůstatek bezúpl. nabytých zásob (antig. testů pro žáky) převedených na sklad v r. 2021.
0.00
B.I.2.
Klíčenky (čipy) pro žáky ke vstupu do budovy školy 1 tis., bezúpl. nabyté antig. testy pro žáky 3 tis..
0.00
B.II.1.
Krátk. pohledávka za odběrat. v rámci DČ (pronájem a souvis. služby) splatná v 4/2023.
0.00
B.II.18.
Krátk. pohledávky za zřizov. k přísp. na provoz.
0.00
B.II.32.
Čas. rozlišení výnosů ke skut. nákladům na přímé nákl. na vzděl., přísp. na provoz: odpisy, plyn a el. energii.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.
Náklady v HČ z přísp. na provoz 36 tis. (vyšší o 20 tis. než v 1. čtv. 2022). Fin. význ. náklady - čisť. prostř. 16 tis.. Z RF fin. darů 0,5 tis. (fotografie žáků).
0.00
A.I.2.
Náklady v HČ na zem. plyn 230 tis. (z přísp. na plyn), elektřinu 102 tis. (z přísp. na el. energii), vodné, stočné vč. srážkové vody 16 tis. (z přísp. na provoz). Nedošlo k mimoř. nákladům (např. havárie). Zavedena úsporná opatření - spotřeba stabilní, zdražení ceny vody o 23% a značný nárůst ceny elektřiny a plynu. Oproti 1. čtv. 2022 vyšší náklady na vodu o 5 tis., na zem. plyn o 136 tis., na elektřinu o 31 tis..
0.00
A.I.8.
Náklady v HČ z přísp. na provoz - opravy mov. majetku (kopírky, has. přístroje) 16 tis., nem. majetku 9 tis. (pravid. revize el. zabezp. systému). Oproti 1. čtv. 2022 opravy mov. majetku vyšší o 14 tis. (kopírky), opravy nem. majetku srovnatelné.
0.00
A.I.10.
Náklady na reprezentaci (pohoštění) hrazeny v HČ z přísp. na provoz.
0.00
A.I.12.
Náklady v HČ z přísp. na provoz 323 tis. (o 24 tis. vyšší než v 1. čtv. 2022 - zvýšení ceny za pronájem sport. haly, poštovného, zprac. dat atd.). Fin. význ. náklady: stravné (věcná režie) za žáky 175 tis., nájem sport. haly 31 tis.. Z přímých výdajů 12 tis. - cestovné pedag. na šk. akce hrazené mimo cest. výlohy. Z RF fin. darů 2 tis. (jízdné žáků na soutěže, reg. poplatek). Z ost. výnosů náklady na šk. akce pro žáky 121 tis. - rovny souvis. výnosům AE 649.
0.00
A.I.13.
Náklady v HČ na platy (4 203 tis.), OON (6 tis.) a náhrady za PN (82 tis., nižší o 104 tis. než v 1. čtv. 2022) hrazeny z dotace na přímé náklady na vzdělávání.
0.00
A.I.14.
ZP a SP hrazeno v HČ z dotace na přímé náklady na vzdělávání.
0.00
A.I.15.
Zákonné úrazové pojist. odpovědnosti zaměstnav. hrazeno v HČ z dotace na přímé nákl. na vzdělávání.
0.00
A.I.16.
V HČ hrazen z dotace na přímé nákl. na vzděl. zákl. příděl do FKSP 86 tis., DVPP 8 tis., opotřebení lyž. výzbroje. Z přísp. na provoz školení nepedag. 3 tis. a DVPP 1 tis. (účet 381). Z fin. výnosů 15 tis. (DVPP).
0.00
A.I.20.
V HČ z přísp. na provoz hrazen poplatek za výpis z Katastru nemovitostí.
0.00
A.I.28.
V HČ odpisy dl. svěřeného majetku (viz. bod C.II.5. části E.1. Přílohy). Skut. náklady 1. čtv. 2023 k přísp. na provoz odpisy 164 tis., k transf. inv. podílům 68 tis.. Přísp. na provoz - odpisy na 1. čtv. 2023 činil 164 tis..
0.00
A.I.35.
DDHM v HČ z přísp. na provoz: pračka a 3 mag. stěrky na tabule.
0.00
B.I.2.
V HČ výnosy za stejnopisy vysvědčení - součást kladného VH HČ.
0.00
B.I.17.
V HČ výnosy za šk. akce pro žáky - rovny souvis. nákladům v AE 518.
0.00
B.IV.2.
V HČ čas. rozl. transferů a přísp. ke skutečným nákladům 1. čtv. 2023 v rámci mezitímní úč. závěrky tak, aby nebyl ovlivněn VH. V AE účtu 672 podíl inv. tranferů 68 tis. tvořen účetně, zřizovatel jej od r. 2022 nepokrývá finančně.
0.00
C.2.
VH HČ: fin. kryté výnosy za stejnopisy vysvědčení 0,2 tis. a netto kredit. úroky 16,9 tis.. VH DČ: fin. kryté výnosy z pronájmů svěřeného majetku.
0.00
A.I.9.
Cestovné tuzemské z přímých nákl. na vzděl. 8 tis. (srovnatelné s 1. čtv. 2022), z fin. výnosů 0,5 tis..
0.00
B.I.16.
Čerpání RF (414) - fin. darů - pro žáky na spotř. materiál a ost. služby.
0.00
B.I.3.
V DČ účtováno o výnosech z pronájmů svěřeného majetku - nebyt. prostor (učeben - volby prezidenta ČR, zázemí pro účastníky taneční soutěže). Výnosy vyšší o 59 tis. než v 1. čtv. 2022, kdy ke srovnat. pronájmům nedošlo. Od 1. 1. 2023 jsme zvýšili cenu kalkulací za jednotl. pronájmy.
0.00
B.II.2.
Kreditní bank. netto úroky (zapojení bank. účtů školy do cash-poolingu). Část (15,5 tis.) použita na DVPP a cestovné, zbýv. část tvoří součást kladného VH.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 213848.49
A.II. Tvorba fondu 85689.30
1. Základní příděl 85689.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 63150.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 18450.00
3. Rekreace 15100.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 19600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 236387.79

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 457482.76
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 2549.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 2549.00
D.IV. Konečný stav fondu 454933.76

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2967685.06
F.II. Tvorba fondu 164000.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 164000.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 164000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 164000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 2967685.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 80252164.26 19309731.00 60942433.26 61168948.26
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 59901119.70 17321387.00 42579732.70 42739407.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 20351044.56 1988344.00 18362700.56 18429540.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 299652.00 0.00 299652.00 299652.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 102832.00 0.00 102832.00 102832.00
H.5.Ostatní pozemky 196820.00 0.00 196820.00 196820.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70259861
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00