A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám a v souladu s aktualizací metodiky JMK. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, účtování způsob B. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech - nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Odpisový plán - účetní jednotka provádí čtvrtletní rovnoměrné účetní odpisy. Cenné papíry a majetkové účasti. Rozhodující vliv a podstatný vliv - pořizovací cenou. Změny způsobů ocenění nenastaly. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnu hodnotou - viz dodatek č. 10, 15 k vnitřnímu předisu č. 1/2008 Systém zpracoání účetnictví Města Adamova. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti administrace dotace. Úroky z úvěru jsou provozním nákladem. Postup účtování u opravných položek - vytváření se a účtují k 31.12..daného roku. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10.000,00 Kč. Účetní jednotka má zřízen sociální fond - způsob účtování je výsledkově s použitím účtu 548 a 648. Nalezený majetek - ÚJ neúčtovala. Rezervy k pokrytí významného zvýšení nákladů (závazků) např. u neukončených žalob (soudních sporů) účetní jednotka nevytváří. Kurzové rozdíly - ÚJ neúčtovala. Účetní jednotka účtovala na účtu 373 o krátkodobých poskytnutých zálohách na transfery. U přijatých transferů je rozhodující pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy předpoklad trvání v okamžiku příjetí zálohy na transfer. Účetní jednotka o přijatých zálohách na krátkodobé transfery účtuje na účtu 374. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 106389342.62 | 106389342.62 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 153790.37 | 153790.37 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 106235552.25 | 106235552.25 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1300000.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 1300000.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 572666.28 | 589556.28 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 16890.00 | 33780.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 555776.28 | 555776.28 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 19080000.00 | 26466000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 180000.00 | 180000.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 18900000.00 | 26286000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 88036676.34 | 79333786.34 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1862472.56 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 870873.00 | 3341722.56 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
028 | V 1. Q 2023 byl pořízen DDHM v celkové hodnotě 91.157,57 Kč (světelný efekt MKM - 2.987,00 Kč, odpadkové koše pro psy - 24.540,95 Kč, odpadkové koše - 18.804,90 Kč, mobilní telefon MKM - 14.767,00 Kč, stavební kolečko - 1.490,00 Kč, vodováha - 1.131,00 Kč, žehlička - 2.288,00 Kč, betonové truhlíky - 14.679,72 Kč, židle kancelářská 4 ks - 6.635,00 Kč, WiFi USB adaptér - 3.834,00 Kč). | 0.00 |
042 | V I. Q 2023 pořízena a zařazena nová hrobová místa - 217.800,00 Kč, zařazen pozemek p.č. 515/43 - 2.097.015,00 Kč. Rozestavěnost : lesopark - 54.000,00 Kč, vytyčení sítí VO Farinka - 6.052,00 Kč, přeložka Sadová - 268.953,00 Kč. | 0.00 |
021 | V I. Q 2023 nová hrobová místa 217.800,00 Kč. Zrušení zástavy budova Kom. 6. | 0.00 |
031 | V 1. Q 2023 zařazen pozemek p.č. 2.097.015,00 Kč | 0.00 |
373 | V 1. Q 2023 vyúčtováné poskytnuté dotace v roce 2022. Poskytnuté dotace sportovcům ve výši 643.000,00 Kč. | 0.00 |
374 | V 1. Q 2023 proúčtované přijaté dotace - pro JSDH 25.000,00 Kč, proúčtování přijaté dotace peč. služba 1.379.000,00 Kč, na sociální práci - 407.792,00 Kč. Přijatá dotace na peč. službu - 79.000,00 Kč, dotace na volbu prezidenta - 169.400,00 Kč. Vratka dotace z roku 2022 na volbu prezidenta ve výši 52.386,00 Kč. | 0.00 |
388 | I. Q 2023 - proúčtování přijatých dotací z roku 2022.- peč. služba, JSDH, sociální práce. | 0.00 |
451 | V I. Q 2023 nebyl přijat žádný nový úvěr. Splátky starých úvěrů - Zatepl. budovy MěÚ PH - 70 000,00 Kč, Zateplení budovy MěÚ UK - 52 500,00 Kč, Rozšíření kapacity MŠ P.J. - 420.000,00 Kč, Koupaliště 135 138,00 Kč, Kom. ul. Osvobození 125 001,00 Kč, zateplení bud. MŠ P.J. - 95.000,00 Kč. | 0.00 |
459 | V I. Q 2023 nebyla uzavřena žádná nová leasingová smlouva. | 0.00 |
378 | V I. Q 2023 Závazek vůči ADAVAKu - příspěvek do FO, závazky byty, nebyty. Mzdová agenda - převod 3% HM do soc. fondu, Kooperativa - zákon.pojištění, srážky za 3/2023, účet czích prostředků. | 0.00 |
389 | V I. Q 2023 výúčtovány dotací SVJ, sportovcům a ind. dotací, záloh plynu, el. energie, | 0.00 |
403 | Rozpouštění dotací. | 0.00 |
465 | Mendelova univerzita Brno - záloha ve výši 8 000,00 Kč odběr pohonných hmot - provozovna Adamov - smlouva 2015/2 z 10.3.2015 | 0.00 |
346 | V I. Q 2023 z JMK doplatek za volby do zastupitelstev obcí a senátu - 17.837,98 Kč - zaslán na účet. Předpis dotace z JMK na výkon správy 2.937.500,00 Kč. | 0.00 |
455 | V I. Q 2023 doplatek předplaceného nájmu - Minaříková. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
551 | ÚJ provádí odpisy rovnoměrně, čtvrtletně | 0.00 |
572 | Neinvestiční příspěvek PO a ost. I. Q 2023 - ZŠ a MŠ - 2 345 900,00 Kč, MKS - 940 100,00 Kč. | 0.00 |
642 | Pokuty MP, přestupky. | 0.00 |
672 | V I. Q 2023 - dotace z JMK na výkon správy 734 376,00 Kč. Odpisy majetku. V | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4735598.47 |
G.II. Tvorba fondu | 127425.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 127425.00 |
G.III. Čerpání fondu | 89307.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 4773716.47 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 380512029.12 | 119905936.08 | 260606093.04 | 261883940.04 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 54882094.39 | 14563235.00 | 40318859.39 | 40472558.39 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 149205990.83 | 34852100.33 | 114353890.50 | 114854650.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 18619236.16 | 3454902.00 | 15164334.16 | 15228870.16 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 48194530.55 | 34802888.00 | 13391642.55 | 13571186.55 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 6386903.75 | 3012626.75 | 3374277.00 | 3403683.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 103223273.44 | 29220184.00 | 74003089.44 | 74352991.44 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 26560229.96 | 0.00 | 26560229.96 | 24463323.96 |
H.1. | Stavební pozemky | 2480218.45 | 0.00 | 2480218.45 | 2480218.45 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1057493.62 | 0.00 | 1057493.62 | 1057602.62 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1092584.50 | 0.00 | 1092584.50 | 1092584.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 21929933.39 | 0.00 | 21929933.39 | 19832918.39 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |