Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1058468.52 | 1053502.52 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 411613.93 | 411613.93 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 646854.59 | 641888.59 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1204179.89 | 1204179.89 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1204179.89 | 1204179.89 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -145711.37 | -150677.37 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.3.2023: zahrnuje čerpání ÚZ 33353 v celkové výši 7.436.973,10 Kč. Účet se skládá z dosud nevypořádaných dotací na projekt OP VVV ÚZ 33063 Šablony pro ZŠ III v celkové výši 300.912,- Kč. Projekt probíhá v letech 2021-2023. Dále je zde zachycena dotace Obědy do škol ve výši 46.604,25 Kč dotace je na období 9/21 – 6/23, kdy bude vyúčtována, dotace na projekt Tranzitní program, který byl ukončen k 31.12.2022 ve výši 3.336.523,63 Kč, vypořádání dotace nebylo k datu ÚZ ukončeno. Dále je zde zachycena dohadná položka na náhradu škody od pojišťovny za odcizenou hotovosti a odcizené vybavení v tréninkové kavárně ve výši 5466,50 Kč. Šetření policie a pojišťovny nebylo k datu UZ ukončeno. | 11126479.48 |
B.II.4. | Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.3.2023: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na elektřinu – Kč 2420,-- , plyn Kč 115200,--, vodné a stočné Kč 17060,--Kč, obědy žáci z projektu Obědy do škol Kč 14.416,--. | 149096.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.3.2023: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu el.energie ve výši 18.260,-- Kč, plynu ve výši 155.691,04 Kč, vodné a stočné ve výši 21.995,-- Kč, telefonní poplatky 5921 Kč. | 201867.04 |
B.II.1. | Zůstatek účtu 311- Odběratele k 31.3.2023: Na účtu jsou zachyceny faktury za pronájem tělocvičny ve výši 50.230,-- Kč. | 50230.00 |
D.II.8. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2023 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 11.128.454,—Kč. | 11128454.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné na rok 2024. | 176.25 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky a prostředky projektu OP VVV. | 7395540.93 |
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za I.Q.2023 a vyrovnání poplatků a úroků za I.Q.2023 budou převedeny v dubnu 2023. | 1325259.65 |
D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.3.2023 eviduje neuhrazené došlé faktury, které obdržela koncem března a faktury jsou splatné až v 4/23. Faktury budou uhrazeny v 4/2023 dle splatnosti. | 24015.23 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 107870.00 |
C.I.3. | Účet 403 – Transfery na pořízení dlouhodobého majetku – ÚJ zde k 31.3.2023 eviduje investiční transfer z projektu Tranzitní program na pořízení pokladního systému do tréninkové kavárny ve výši 42.339,-- (transfer na pořízení DHM ve výši 57.735,-- Kč, snížení ve výši odpisů majetku 15.396,-- Kč dle schváleného odpisového plánu). | 42339.00 |
C.I.6. | Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | 49911.50 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.3.2023 na stravování ve výši 13.200,-- Kč, rekreaci 42.000,--Kč, kulturu a ostatní užití pro své zaměstnance – 25.840,--Kč. Základní příděl za I.Q.2023 činí 109.793,70 Kč. | 1427887.50 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-3/2023 použit. | 92547.14 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 31.3.2023 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely. Dále nespotřebované finanční prostředky ÚZ 33063 – šablony ZŠ III Kč 175.629 Kč, dotace Tranzitní program Kč 139.392,57 Kč (PZ 1.415.797,80 Kč, čerpáno 1.415.797,80 Kč, převod nedočeprané dotace k 31.12.22 do RF 139.392,57), nespotřebované finanční prostředky dotace Obědy do škol Kč 18.537,15 Kč (PZ 40.204,25 Kč, čerpáno 21.667,10 Kč | 354826.32 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 31.3.2023 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). FI je pokryt pouze do výše 452.588,-- Kč. V rámci projektu „Tranzitní program“ ÚJ obdržela investiční dotace ve výši 107.000,-- Kč, z této dotace byl pořízen DHM ve výši 57.735,-- Kč. Na FI zbývá nespotřebovaná dotace ve výši 49.265,-- Kč. Tvorba fondu investic za 1-3/2023 ve výši odpisů 117.596,-- dle schváleného odpisového plánu. | 619449.00 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v I.Q. 2023 fond odměn. | 38150.40 |
D.III.16. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.3.2023 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 38.921,-- Kč za měsíc 3/23, která bude odvedena v měsíci 4/2023. | 38921.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.3.2023 zde eviduje mzdy za období 3/23 ve výši 1.582.347,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 4/2023. | 1582347.00 |
D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.3.2023 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 3/2023 ve výši 554.564,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2023. | 554564.00 |
D.III.13. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.3.2023 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 3/2023 ve výši 242.257,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2023. | 242257.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.3.2023 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 19,-- Kč/ks, nominální hodnotě 26,-- Kč/Ks, nominální hodnotě 29,-- Kč/Ks. | 704.00 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 3/23 (odvod v 4/23) ve výši 11.136,-- Kč. | 11136.00 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.3.2023: ÚJ zde zaúčtovala náklady na provoz kotelny ve výši 1815,-- Kč, pověřenec GDPR 10.500,--, (dle uzavřených smluv). Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 12315.00 |
D.III.36. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2023, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 1599200.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2023, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 1599200.00 |
D.II.8. | Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - skládá se z dosud nevypořádaných transferů na víceletý projekt Tranzitní program ve výši 3.391.669,73 Kč – realizace projektu ukončena k 31.12.2022, vyúčtování bude provedeno v 2023, víceletý projekt OP VVV ÚZ 33063 pro ZŠ III ve výši 300.912,-- - projekt bude probíhat od r. 2021 do r.2023. Dále je zde zachycena dotace Obědy do škol ve výši 46.604,25 Kč dotace je na období 9/21 – 6/23, kdy bude vyúčtována. | 3739185.98 |
C.III.2. | Účet 431 – Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení – je zde HV roku 2022, který nebyl dosud k datu účetní závěrky schválen zřizovatelem. | 52294.42 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-3/23 odpisy majetku ve výši 120.483,-- Kč dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. | 120483.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-3/2023 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 20.129,93 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 10.604,81 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod.) ve výši 2.750,-- Kč, učebnice a pracovní sešity 2.233 Kč, drobné učební pomůcky, knihy, apod. ve výši 14.475,74 Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 22.030,80 Kč. Dále byly nakoupeny suroviny pro přípravu občerstvení v tréninkové kavárně ve výši 43.030,51,-- Kč. | 115254.79 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-3/23 vodné 6.773,00 Kč, stočné 19.510,00 Kč, plyn 217.158,29 Kč, elektřinu -1341,94 Kč, na dodávku tepla a teplé vody pro tréninkové pracoviště 30.580 Kč. | 272679.35 |
A.I.4. | Účet 504 Prodané zboží - ÚJ v období 1-3/23 zde eviduje nakoupené zboží do tréninkového pracoviště pro žáky (kavárna) ve výši 13.389,75 Kč. | 13389.75 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v období 1-3/23 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 882,-- | 882.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-3/2023 opravu osvětlení 3526,--Kč, výměnu vadných pohonů v kotelně 7.335,-- Kč, vodoinstalatérské práce – výměna výlevky a baterií 14.410,-- Kč, oprava výtahu 19.904,23 Kč, oprava školních tabulí 11.950,-- Kč | 57125.23 |
A.I.12. | Účet 518 - Ostatní služby v období 1-3/23 se jedná především o služby – služby pošt ve výši 1.699,-- Kč, upgrade účetního programu, prodloužení licencí 37.317,92 Kč, telefonní poplatky ve výši 20.073,05 Kč, odvoz odpadů 22.233,75 Kč, stravování žáků ve výši 9.680,-- Kč, zabezpečení chodu kotelny ve výši 5.445,--, servis výtahu 6.087,57, pověřenec GDPR 10.500,-- Kč, poplatky banky 2832,-- Kč, revize 3025,-- Kč a ostatní služby nutné pro chod školy ve výši 15.183,54 Kč. | 134076.83 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za I.Q.2023 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 31.487,-- Kč. | 31487.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Z I.Q.2023 činil zákonný odvod FKSP 109.793,70 Kč. | 109793.70 |
B.II.2. | Účet 662 – Úroky – ÚJ obdržela v období 1-3/23 28.819,03 Kč na úrocích na bankovních účtech | 28819.03 |
B.I.17. | Účet 649-Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-3/23 zde eviduje příjem za sběr použitého oleje ve výši 70,00 Kč, věcný dar – publikace 2775,-- Kč. Dále vyřazené náklady na cestovní náhrady v roce 2022 v rámci projektu Tranzitní program 4216,-- Kč. | 7061.00 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-3/2023 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 325.400,--, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 7.436.973,10 Kč, dotaci projekt Tranzitní program Kč -2994,10 Kč, dotace na vybrané energie 317.400,-- Kč | 8076779.00 |
B.I.3. | Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. Za I.Q.2023 činily výnosy z pronájmu tělocvičny 55.480,--Kč. | 55480.00 |
B.I.1. | Účet 601 - Výnosy z prodeje vlastních výrobků - ÚJ v rámci výuky žáků SŠ provozuje tréninkovou školní kavárnu. V období 1-3/23 měla výnosy z prodeje vlastních výrobků v kavárně ve výši 89.633,-- Kč. | 89633.00 |
B.I.4. | Účet 604 - Výnosy z prodaného zboží - ÚJ v rámci výuky žáků SŠ provozuje tréninkovou školní kavárnu. V období 1-3/23 měla výnosy z prodaného zboží v kavárně ve výši 8.715,-- Kč. | 8715.00 |