Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1181601.24 | 1178323.24 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 914772.84 | 911494.84 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1992467.74 | 1989189.74 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 03/2023 od cizích strávníků. Tyto faktury budou s největší pravděpodobností ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 540921.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh na energie, vodu, stočné, plyn a za reklamu na Googlu. | 434949.52 |
B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP ve výši 19.000,-Kč, které zaměstnanci pravidelně splácí a 145,-Kč srážku za soukromé telefony z mobilního telefonu. | 19145.00 |
B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů z roku 2020 ve výši 40.432,-Kč a ponížena o daň z příjmů za rok 2021 o 16.720,-Kč. V dalším čtvrtletí bude odvedena daň z příjmů za rok 2022. | 23712.00 |
B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy ESET, VIS, účetní program Kosys, licence Domény, Bakaláři atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik, pojištění auta předplatné odborné literatury (např. Školství, Průvodce spec. vzděláváním, učitelské noviny), dokumentace BOZP, inzerce prac. pozic. | 119564.47 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mezd ve výši 10 631 576,16 Kč čerpání projektů mobility osob Erasmus+ 6.077.743,87Kč, projekt OP VVV Zažít úspěch II. 9.335.000,-Kč, projekt MPSV Správná cesta II. 3.075.141,74Kč, projekt Šablony JAK 80.226,30Kč, proúčtování ochranných pomůcek ÚZ 219 ve výši 19.381,-Kč, čerpání nájemného ve výši 285.024,30Kč. | 29636643.61 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 70.863,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO 7.227,274Kč projekty OP VVV 10.883,-Kč. | 88973.27 |
C.I.1. | Částka na tomto účtu je tvořena z odpisů dlouhodobého majetku a z investičních dotací z ÚZ 000, projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“, projektu Zažít úspěch II, a projektu „Kvalitnějším životem o krok blíže k Evropě“. | 24460082.51 |
C.I.3. | Navýšení finančních prostředků na tomto účtu je z projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“. | 21817599.73 |
C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové ve výši 125.000,-Kč, finanční dary účelové 100.000,-Kč a nespotřebované dotace z EU ve výši 4.090.659,91Kč. | 4335659.91 |
C.II.5. | Fond investic byl tvořen za I.Q odpisy dle schváleného odpisového plánu ve výši 188.202,-Kč a nadále na účtu zůstává tvorba fondu na projektovou dokumentaci k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice ve výši 1.391.500,-Kč a čerpání fondu z roku 2020 a 2021 na opravu rozvaděčů a plynového kotle. | 4964999.06 |
C.III.2. | Tato částka je zatím nerozdělený výsledek hospodaření za rok 2022. | 324400.28 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše dotace na projekty mobility osob Erasmus+ 5.734.282,36Kč, na projekt OP VVV Zažít úspěch II 9.335.000,-Kč, dotace a vratka nespotřebované dotace na projekt MPSV Správná cesta II. 2.990.691,74Kč. | 18059974.10 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné a zálohy na vaření pro žáky. | 1880.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 03/2023 29.352,-Kč. | 29352.00 |
D.III.19. | Tato částka je vratka z investiční dotace z projektu „Zažít úspěch II.“. | 12150.00 |
D.III.32. | Zde evidujeme přijaté zálohy na mzdy ve výši 16.262.198,-Kč, na ÚZ 002 ve výši 46.800,-Kč, na ÚZ 007 274.700,-Kč, na ÚZ 013 714.453,-Kč, na energie ve výši 487.000,-Kč přijatou dotaci od magistrátu ve výši 50.000,-Kč a přijatou zálohu na ÚZ 013 ve výši 714.453,-Kč. | 17835151.00 |
D.III.38. | Částku tvoří odvod zákonného pojištění za I.Q 2023 ve výši 32.000,-Kč. | 32000.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a především plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách a dílnách OV. | 925293.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.9. | Výši částky tvoří především zahraniční cestovné z projektů Erasmus+ 45.744Kč, z provozních prostředků bylo hrazeno tuzemské cestovné pro žáky na LVVZ 35.380,40Kč. | 81125.00 |
A.I.13. | Na tomto účtu jsou mzdové prostředky čerpané dle schváleného rozpočtu a dále pak čerpání prostředků z projektů Erasmus+ , OP VVV a projektu Šablony JAK, dále pak mzdy žáků za produktivní práci a mzdy za doplňkovou činnost. | 8183176.00 |
A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na sociální a zdravotní pojištění z platů a z platů z projektu OP VVV Zažít úspěch II a Šablony JAK. | 2561415.00 |
A.I.15. | Částka je tvořena výší zákonného pojištění za zaměstnance školy ve výši 32.000,-Kč | 32000.00 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 153.527,98Kč, školení a vzdělávání zaměstnanců 51.583,90Kč, OOPP pro zaměstnance 349,-Kč a zdravotní prohlídky zaměstnanců 1.100,-Kč. | 206560.88 |
A.I.20. | Částka je tvořena z poplatků za ověřování listin 1.500,-Kč a za poplatek za služebního psa 120,-Kč. | 1620.00 |
A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 6.926,53,-Kč, pojištění žáků 3.054,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 4.489,44,-Kč, členské příspěvky 9.500,-Kč, čerpání ÚZ 013 136.800,-Kč, haléřové vyrovnání 5,12Kč, vyrovnávací účet k DPH 57.084,91Kč. | 217860.00 |
A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektu Erasmus+. | 2707.06 |
B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů, za pronájem prostor a zaplacenou soukromou jízdu služebním vozem. | 20987.26 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 7.583.757,-Kč, OPPP 154.000,-Kč, odvody 2.550.813,-Kč, FKSP 151.675,14Kč, přímé ONIV 191.331,02Kč, ONIV provozní 1.129.000,-Kč, čerpání nájemného 285.024,30Kč, ÚZ 013 136.800,-Kč, ÚZ 544 132.550,24Kč, skutečné čerpání z transferů EU ve výši 125.970,90Kč a snižování účtu 403 ve výši 2.842,-Kč. | 12443763.60 |