Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nedošlo k významným změnám právních předpisů. Účetní postupy organizace se oproti předchozímu období nemění. Rozpočtová skladba se nově řídí vyhláškou č. 412/2021 Sb., a pokynem MF ČR.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Město účtuje pouze v hlavní činnosti, vč. bytového hospodářství. Rozpočetdle vyhl. 323/2002 Sb. v platném znění. Město je měsíčním plátcem DPH.Odpisy se provádějí měsíčně. Opravné položky se účtují 1x ročně, k 31.12.,časové rozlišení k 31.12. kalendářního roku. Město má 2 peněžní fondy, kteréjsou účtovány rozvahově přes účet 401. Město používá pro svoji operativníevidenci i další podrozvahové účty, které nevstupují do přílohy. Vsouvislosti s válkou na Ukrajině výrazně stouply i ceny energií ( elektrickáenergie, plyn a tepelná energie). Za období 1-3 /2022 byly výdaje naspotřebu těchto energií ve výši 5.047tis. Kč a za období 1-3/2023 máme tytovýdaje 6.261tis.Kč, což je nárůst cca o 1.200tis.Kč. Energie pro rok 2023nakupujeme vzhledem ke zastropovaným cenám státu na doporučení burzovníchdohodců za spotové ceny – ceny nejsou zafixovány a mění se každý den. Vpřípadě vyšší ceny než je cenový strop - platí zastropovaná cena – v případěnižší ceny platí aktuální spotová cena. Ceny mají několik měsíců klesající tendenci – cena se stabilizuje.Aktuální spotová cena elektřiny za měsíc březen 2,6 Kč za MWh bez DPH (cenastropu 5,0 Kč bez DPH)Aktuální spotová cena plynu za měsíc březen 1,08 Kč za MWh bez DPH (cena stropu 2,5 Kč bez DPH)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 615475263.90 615446342.80
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2225795.29 2225795.29
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2302482.68 2275621.58
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1475767.93 1473707.93
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 609471218.00 609471218.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 469525.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 469525.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 8975452.00 8975452.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 1108500.00 1108500.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 7866952.00 7866952.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 13244132.39 13244132.39
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 3992938.00 3992938.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 8251194.39 8251194.39
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1000000.00 1000000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 338880.66 338880.66
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 338880.66 338880.66
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 1951584.00 1951584.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 1951584.00 1951584.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 49263942.33 49263942.33
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 49263942.33 49263942.33
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 584140441.30 583641995.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Město nepodléhá zápisu do obchodního rejstříku, vznik ze zákona - 128/2000 Sb. v platném znění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

V souvislosti s aktuálními sankčními opatřeními vůči Ruské federaci a jejím představitelům z důvodu invaze ruských vojsk na Ukrajinu nepředpokládáme dopady dosud známých sankčních opatření na město Jaroměř, zejména v oblasti znehodnocení investic, dodavatelsko-odběratelských vztahů, narušení současných či budoucích peněžních toků s dopadem na likviditu a finanční situaci účetní jednotky, porušení smluvních povinností a nemožnosti plnění smluvních podmínek či ukončení obchodních smluv. Aktuální situace nepředstavuje ohrožení předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky a neexistuje v tomto okamžiku významná nejistota.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

k 31.03.2023 není u Katastrálního úřadu pro Královéhradecký kraj , Katastrální pracoviště Náchod požádáno o povolení vkladu.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se ÚSC.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
K žádnému vzájemnému zúčtování v období leden-březen 2023 nedošlo.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 16093286.90
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1130008.62 21431536.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
63 ks kulturních památek v hodnotě 1.- Kč - účet 032/0100
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
10661855.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
607725735.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
10661855.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
39112360.43
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.67
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
ocenění provedeno dle předávacích dokladů, darovacích smluv, nabytí apod.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.IV.5.
účet 469 - stav pohledávek z poskytnutých zápůjček z Fondu rozvoje a oprav nemovitostí
1223417.89
B.II.4.
účet 314 - zálohy na energie, teplo, školení
6638555.69
B.II.28.
účet 373 - veřejnoprávní smlouvy na poskytnutné dotace zájmovým, sportovním a dalším organizacím
10477174.71
B.II.30.
účet 381 - časové rozlišení nákladů - pojištění, nájemné, provozní a investiční příspěvek příspěvkovým organizacím, zřízeným městem
72523669.61
D.II.1.
účet 451 - město má 4 úvěry, z toho 3 nesplacené ve lhůtě splatnosti - ČS, a.s. 5.556 tis. Kč (lokalita na Valech) KB a.s. 19376 tis.,(Dopravní terminál Jaroměř) KB a.s. 22048 tis. Kč,Oživení pevnosti Josefov a čtvrtý úvěr ve výši 135tis. na akci Muzeum Via Fabrilis
47115873.56
A.IV.6.
účet 471 - dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery
1210474.00
C.I.3.
účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku
233802099.54
B.II.32.
účet 388 - dohadné účty aktivní - dohadné položky transferů ( Muzeum -Via Fabrilis, Zateplení školní jídelny Jaroměř, Revitalizace uliční zeleně,Azylanté a dohadné položky pojistných událostí roku 2022
4709422.41
B.II.33.
účet 377 - ost. krátkodobé pohledávky - vodné, teplo, el.energie, srážková voda, pohledávky ze soudních sporů - náklady řízení
8594465.47
D.II.7.
účet 459 - ost. dlouhodobé závazky - kupní smlouva se splatností do r. 2047, vložené prostředky nájemníkem/oprava pronajatého bytu
466610.00
D.III.7.
účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - předpis služeb bytové a nebytové hospodářství
9363736.04
D.III.37
389 - Dohadné účty pasivní - dohadné položky nevyúčtovaných poskytnutých transferů dle uzavřených veřejnoprávních smluv a dohadné položky nevyúčtovaných dodávek energií a služeb
3304993.41
A.IV.1
462 - Dlouhodobé návratné finanční vypomoci - Základní škola Josefov 408 tis.Kč, Ochránci památek pevnosti Josefov - Ravelin No.XI 650 tis.Kč a Euroregion Glacensis 51 tis.Kč
1108655.00
B.II.17
346 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - dotace na výko veřejné správy
17026199.97
D.III.32
374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - Dotace Sociální práce ÚZ 13015, dotace OSPOD ÚZ 13024, dotace Pečovatelská služba 2023
2947615.84
D.III.36
384 - výnosy příštích období - odhad daně DPPO 2022
16734154.64
C.I.6
407 - Jiné oceňovací rozdíly
1178529.59
D.III.20
349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - provozní a investiční příspěvky zřizovatele Příspěvkovým organizacím
72516437.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.
účet 511 - největší položka opravy bytového a nebytového fondu města - opravy ubytovacích zařízení, opravy sportovních zařízení města, opravy chodníků a komunikací, opravy veřejného osvětlení, opravy kulturních památek
3240324.19
A.I.12.
účet 518 - největší položky výdaje spojené s výpočetní technikou, svozem odpadu, tisk Zpravodaje, úklidy, telefony, právní služby, školení, auditorské služby, správa údržba VO, poštovní služby, služby koordinátora TDS, znalecké posudky
5978680.69
A.I.28.
účet 551 - odpisy za období leden - březen 2023
4425920.00
A.III.2.
účet 572 - odeslané příspěvky příspěvkovým organizacím a jiné dotace a dary, členské příspěvky, vyúčtování veřejnoprávních smluv
24733864.80
B.I.10.
účet 642 - uložené pokuty od MP, ODSH, PK atd.
543850.00
B.IV.2.
účet 672 - rozpuštění transferů, příspěvek na výkon státní správy, rozpuštění transferů - odpisy za období 1-3/20232, dotace ÚZ 14037 - Azylové zařízení
23824025.62
A.I.36
účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - pojištění vozidel, podlimitní TZ, DPH (koeficient),
570320.62
A.II.2
účet 562 - úroky
271277.91
B.II.2
účet 662 - úroky
1517412.70

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 7847754.36
G.II. Tvorba fondu 527582.01
1. Přebytky hospodaření z minulých let 527517.38
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 64.63
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 530898.00
G.IV. Konečný stav fondu 7844438.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1894787281.68 692495186.27 1202292095.41 1164422874.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 167083230.39 116611759.49 50471470.90 48392876.76
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 565325695.14 192520805.06 372804890.08 338464174.33
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 222068291.15 143972013.68 78096277.47 78184750.47
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 341055617.90 106819663.74 234235954.16 231365277.19
G.5.Jiné inženýrské sítě 319498458.11 43860249.96 275638208.15 276051438.15
G.6.Ostatní stavby 279755988.99 88710694.34 191045294.65 191964357.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 160716500.54 0.00 160716500.54 160719989.99
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 39112360.43 0.00 39112360.43 39112360.43
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 35835082.13 0.00 35835082.13 35835082.13
H.4.Zastavěná plocha 35951059.17 0.00 35951059.17 35954548.62
H.5.Ostatní pozemky 49817998.81 0.00 49817998.81 49817998.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 801700.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 801700.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 441057.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 441057.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00