Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala, nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Od 1. 1. 2014 došlo k vyčlenění těchto činností z hlavní do doplňkové činností: pronájem služebního bytu, pronájem jednotlivých místností školy, pronájem reklamních ploch v areálu školy, pronájem tělocvičny, pronájem a půjčování věcí movitých, dále pořádání odborných kurzů, školení, poplatek za použití sauny.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Metody a způsoby účtování a oceňování nebyly proti minulému účetnímu období změněny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Účtuje dle zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČUS č. 701-710. Způsob oceňování DHM, DNM, DDNM, DDHM a majetku v operativní evidenci je v pořizovací ceně. Doplňkovou činnost tvoří pronájem tělocvičny, učeben, služebního bytu, kantýny, garáží, poplatek za použití sauny, půjčování movitých věcí a pořádání odborných kurzů. Ceny pronájmů jsou stanoveny na základě kalkulací schválených zřizovatelem. Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou zásadně účtovány do období s nimž časově a věcně souvisí. Dohadné položky: příspěvek na provoz - k 30. 6. je do výnosů zaúčtována 1/4 příspěvku na rok 2023, přímé náklady - k 30. 6. 2023 jsou do výnosů rozpuštěny finanční prostředky v alikvotní výši k čerpaným nákladům. Vymezení dlouhodobého nehmotného majetku: na účtech skupiny 01 se vede dlouhodobý nehmotný majetek /software/ se vstupní cenou 60.000 Kč a vyšší a s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Při pořízení je účtován na účet 013 a odepisován podle odpisového plánu. Dlouhodobým majetkem je též drobný dlouhodobý majetek /software/ s cenou nižší než 60.000 Kč a v hodnotě 7.000 Kč a vyšší, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Pořizuje se z provozních prostředků, zaúčtuje se na účet 558 a současně se vyúčtuje na vrub účtu 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a ve prospěch účtu 078 - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku. Povede se v operativní evidenci. Vymezení dlouhodobého hmotného majetku: na účtech skupiny 02 se povedou samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením, jejichž ocenění je 40.000 Kč a vyšší, doba použitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobým majetkem je též drobný dlouhodobý hmotný majetek, tj.movité věci jejichž ocenění je nižší než 40.000 Kč a v hodnotě 3.000 Kč a vyšší, jeho doba použitelnosti je delší než jeden rok. Pořízuje se z neinvestičních prostředků, zaúčtuje na účet 558, současně se vyúčtuje na vrub účtu 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a ve prospěch účtu 088 - Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku. Povede se v operativní evidenci. Drobný majetek v hodnotě nižší než 3.000 Kč a v hodnotě 1.000 Kč a vyšší bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501, povede se na podrozvahových účtech. Faktury FKSP (za rekreační pobyty) přijaté v cizí měně se přepočítávají na českou měnu podle data jejich vystavení a dle denního kurzu ČNB vyhlášeného pro tento den. Vznikající kurzové rozdíly jsou součástí doplatku zaměstnance zaměstnavateli, včetně bankovního poplatku za zahraniční úhradu. Informace o provedené odchylce od účetních metod: příspěvková organizace tvořila fond investic v plné výši zaúčtovaných odpisů. V této výši také zřizovatel organizaci poskytl finanční příspěvek na odpisy, který byl zaúčtován do výnosů organizace. Proto se organizace rozhodla z důvodů dosažení lepší vypovídající schopnosti účetní závěrky a finanční situace účetní jednotky nedodržet ustanovení ČSÚ 708 (bod8.3) a přeúčtovala rozpuštění investičního transferu z výnosů zápisem ze strany MD účtu 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů na stranu Dal účtu 401 - Jmění účetní jednotky. Důvodem této odchylky je snaha o sjednocení pohledu na nutný objem finančních prostředků k prosté reprodukci majetku, kdy fond investic je vytvářen v plné výši odpisů. K 30. 6. 2023 bylo takto zaúčtováno 61 585,14 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 4890052.96 4946232.86
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 487799.15 475494.15
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 4400216.21 4468701.11
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2037.60 2037.60
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 27007765.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 27007765.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 96746.19 96746.19
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96746.19 96746.19
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 31801071.77 4849486.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Účetní jednotka není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Nemovitý majetek byl svěřen organizaci na základě předávacího protokolu o převzetí majetku ze dne 2. 1. 2015 (předávající Statutární město Prostějov).
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Investiční fond je finančně krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 61585.14 107652.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.
účet 018 - organizace k 30. 6. 2023 nepořídila ani nevyřadila DDNM
0.00
A.II.4.
účet 022 - organizace k 30. 6. 2023 nepořídila ani nevyřadila DHM
0.00
A.II.6.
účet 028 - organizace k 30. 6. 2023 pořídila DDHM ve výši 258 383,-- Kč (3 PC, 3 projektory, prostorové čidlo na CO2, magnetickou tabuli, 4 velkoformátové displeje, krycí sítě a učební pomůcky z věcného daru), jedná se o obnovu zastaralého vybavení školy a modernizaci vybavení, organizace vyřadila majetek v hodnotě 508 341,30 Kč
0.00
B.I.8.
účet 132 - na účtu jsou evidovány čipy pro vstup do školy
3840.00
B.II.30.
účet 381 - jedná se o monitoring spotřeby vody (9 482,50 Kč do roku 2027 v MŠ), předplatné novin (MF), roční přístup k webu, licence Antivirus, licence výukových programů, vše na část roku 2024
13690.20
B.II.32.
účet 388 - příspěvek na přímé náklady, dotace na ukrajinské asistenty, dotace na doučování, nevyúčtovaný příspěvek na služby dotačního managementu, časové rozlišení příspěvku na provoz s ÚZ (kroužky),
22474521.65
B.III.10.
účet 243 - rozdíl ve výši 24 992,80 Kč mezi účty 243 a 412 (FKSP) je způsoben časovým nesouladem mezi převodem zákl. přídělu z hr.mezd za 6/2023 ve výši +58 026,20 Kč, převodem odměn a příspěvků na pen. připojištění z FKSP ve výši - 33 600,-- Kč, neuhrazenými fakturami ve výši - 46 124,-- Kč, nepřevedenými náklady na kulturní akci ve výši - 8 595,-- Kč, nevyúčtovanou zálohovou platbou za rekreační pobyt ve výši + 6 000,-- Kč a přijatým doplatkem na nevyfakturovanou rekreaci ve výši - 700,-- Kč
0.00
D.III.5.
účet 321 - neuhrazené faktury (úhrady probíhají podle splatnosti - 7/2023)
166985.91
D.III.10.
účet 331 - předpis mezd za 6/2023
2495863.00
D.III.11.
účet 333 - jedná se o srážky OS a spoření zaměstnance
12262.00
D.III.12.
účet 336 - předpis odvodu soc. poj. za 6/2023
890090.00
D.III.16.
účet 342 - předpis odvodu daní ze závislé činnosti za 6/2023
207864.00
D.III.36.
účet 384 - časové rozlišení příspěvku na provoz ve výši 2 699 516,-- Kč a zůstatek bezúplatně převzatých antigenních testů z roku 2022 ve výši 7 927,75 Kč
2707443.75
D.III.32.
účet 374 - přijaté zálohy na přímé náklady, příspěvky na provoz s ÚZ za 1. pol. 2023, příspěvky od zřizovatele s ÚZ, dotace na ukrajinské asistenty pedagoga s ÚZ, dotace na doučování s ÚZ
26212804.00
D.III.38.
účet 378 - jedná se o zákon. pojištění Kooperativa za II. Q. 2023 ve výši 36 207,77 Kč, exekuce zaměstnanců ve výši 1 743,-- Kč, příspěvky na penzijní připojištění ve výši 100,-- Kč a vratky nevyčerpaných finančních darů na stravování žáků ve výši 99,-- Kč
38149.77
D.III.13.
účet 337 - předpis odvodu zdrav. poj. za 6/2023
394028.00
B.II.1.
účet 311 - odběratelské faktury se splatností v 7/2023
9056.00
B.II.9.
účet 335 - nevyúčtované doplatky zaměstnanců na rekreační pobyty (- 2 790,-- Kč), celoroční provozní záloha (2 000,-- Kč), neuhrazený poplatek za mobilní volání (60,54 Kč)
-729.46
D.III.7.
účet 324 - přijaté zálohy na školné v MŠ (jistiny 1 x 460,-- Kč + 1 x 480,-- = 940,-- Kč), zálohy poplatku vodného ve sl. bytě (2 400,-- Kč) a zálohy na školné ŠD prázdninový provoz (3 100,-- Kč)
6440.00
D.III.35.
účet 383 - výdaje příštích období: faktura za spotřebu elektřiny v MŠ v 6/2023 vystavená v 7/2023
18130.39
D.II.8.
účet 472 - přijaté zálohy na projekt OP JAK
2617055.00
B.II.33.
účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky
0.00
D.III.37.
účet 389 - dohadné účty pasivní (elektřina a plyn za 6/2023)
72369.34
B.II.17.
účet 346 - pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi, a to za ÚP (dotace na mzdu)
15000.00
B.II.4.
účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy: neproúčtované zálohové faktury za rekreační pobyt, licenci na antivirové programy, seminář a výměnu části oken na budově ZŠ
262537.00
B.II.5.
účet 315 - školné MŠ
0.00
B.II.18.
účet 348 - pohledávky za vybranými nístními vládními institucemi: pohledávka příspěvků od zřizovatele na provoz (3.-4. Q 2023)
2699516.00
B.I.2.
účet 112 - materiál na skladě, jedná se o materiálové zásoby nespotřebovaných antigenních testů a jednorázových menuboxů
8879.40
D.III.20.
účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím (odvod zřizovateli z VH)
6347.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.
účet 502 - energie: z příspěvku zřizovatele financováno vodné ve výši 160 953,39 Kč, plyn ve výši 1 112 265,96 Kč a el. energie ve výši 335 991,93 Kč a z DČ ve výši 14 478,-- Kč
1623689.28
A.I.8.
účet 511 - opravy a udržování: z příspěvku zřizovatele čerpáno na opravy nem. majetku do 100 tis. Kč ve výši 21 787,-- Kč, opravy nem. majetku nad 100 tis. Kč ve výši 185 000,-- Kč, opravy movitého majetku do 20 tis. Kč ve výši 33 421,40 Kč, drobné opravy ve výši 5 161,-- Kč a z DČ ve výši 655,-- Kč
246024.40
A.I.9.
účet 512 - cestovné: z příspěvku zřizovatele čerpáno ve výši 452,-- Kč, z transferu kraje ve výši 42 023,-- Kč, z projektu ve výši 4 382,-- Kč
46857.00
A.I.10.
účet 513 - náklady na reprezentaci: hrazeno z příspěvku zřizovatele
551.00
A.I.12.
účet 518 - ostat.služby: financováno z přísp.zřizovatele ve výši 409 056,50 Kč (poštovné 1 328,-- Kč, internet 19 236,-- Kč, bankovní a ostaní poplatky 9 750,-- Kč, nájemné 97 890,-- Kč, zpracování ek. agend 76 036,-- Kč, školení 4 791,51 Kč, telefony 11 419,60 Kč, servis 8 822,72 Kč, úklid a údržba 14 666,-- Kč, odvoz odpadů 12 127,64 Kč, údržba software 65 992,07 Kč, servis PC 12 150,-- Kč, doprava 40 476,77 Kč, servis tiskáren 2 700,-- Kč, ostatní 31 670,19 Kč), z fondu strava soc. slabých žáků ve výši 11 745,-- Kč, z transferu kraje ve výši 52 953,54 Kč, z projektu ve výši 91 267,15 Kč, z DČ ve výši 58 598,-- Kč
623620.19
A.I.13.
účet 521 - mzdy: z přisp.zřizovatele financováno ve výši 158 730,-- Kč, z transferu kraje ve výši 16 536 460,-- Kč, z projektu III. ve výši 109 200,-- Kč, z ÚP ve výši 58 228,-- Kč, z DČ ve výši 907,-- Kč, z FO ve výši 6 200,-- Kč
16869725.00
A.I.14.
účet 524 -zákonné sociální pojištění: financováno z přísp.zřizovatele ve výši 37 144,42 Kč, z transferu kraje ve výši 5 331 993,42 Kč, z ÚP ve výši 16 772,-- Kč, z RF 2 095,60 Kč, z DČ ve výši 306,56 Kč
5388312.00
A.I.15.
Účet 525 - jiné sociální pojištění: financováno z přísp.zřizovatele ve výši 738,40 Kč, z transferu kraje ve výši 66 977,03 Kč, z DČ ve výši 3,81 Kč
67719.24
A.I.16.
účet 527 - zákonné sociální náklady: financováno z přísp.zřizovatele ve výši 3 615,68 Kč, z transferu kraje ve výši 335 421,48 Kč, z DČ ve výši 18,14 Kč
339055.30
A.I.28.
účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku: financováno z prostředků zřizovatele ve výši 316 741,-- Kč, z DČ ve výši 4 061,-- Kč
320802.00
A.I.35.
účet 558 - náklady z drobného dlouhodobého majetku: financováno z přísp. zřizovatele ve výši 76 173,-- Kč, z projektu III. ve výši 179 967,22 Kč, z transferu kraje ve výši 2 242,78 Kč
258383.00
A.I.36.
účet 549 - ostatní náklady z činnosti: financováno v plné výši z příspěvku zřizovatele
444.00
B.I.4.
účet 604 - výnosy z prodaného zboží (vstupních čipů)
4320.00
B.I.17.
účet 649 - věcný dar, popl. za ztracené žákovské knížky, náhrady za poškozené učebnice
16335.00
B.I.16.
účet 648 - čerpání RF z ostatních titulů na stravování sociálně slabých žáků z finančního daru ve výši 11 745,-- Kč, čerpání RF tvořeného ze ZVH na pokutu od KHS za přestupek ve výši 3 000,-- Kč, čerpání FO ve výši 6 200,-- Kč, čerpání RF tvořeného ze ZVH na odvody z odměny vyplacené z FO ve výši 2 095,60 Kč
23040.60
B.I.2.
účet 602 - výnosy za úplatu v MŠ ve výši 139 840,-- Kč, ŠD a ŠK ve výši 59 400,-- Kč, za praní prádla ve výši 294 972,-- Kč, za opisy vysvědčení ve výši 500,-- Kč v hlavní činnosti, dále poplatek za použití sauny ve výši 6 120,-- Kč a za organizaci školení ve výši 62 000,-- Kč v DČ
562832.00
B.IV.2.
účet 672 - příspěvek od zřizovatele ve výši 2 729 516,-- Kč, transfery z kraje ve výši 22 402 171,65 Kč, z projektu ve výši 396 511,37 Kč, z ÚP ve výši 75 000,-- Kč
25603199.02
A.I.1.
účet 501 - spotřeba materiálu: financováno z prostředků zřizovatele ve výši 273 788,58 Kč (kancelářské potřeby 12 695,12 Kč, tonery 19 850,-- Kč, učební pomůcky 12 536,80 Kč, hračky MŠ a ŠD 3 327,88 Kč, mat. do ŠJ 3 680,-- Kč, čistící prostředky 137 007,64 Kč, prací prostředky 26 812,50 Kč, ochr. pomůcky 2 720,10 Kč, léky 1 244,-- Kč, tisk 8 351,11 Kč, OE 14 498,-- Kč, PHM 659,-- Kč, mat. na opravy 15 926,-- Kč, ostatní 14 480,43 Kč), z transferu kraje ve výši 34 100,40 Kč, z projektu III. ve výši 11 695,-- Kč, z DČ ve výši 480,-- Kč
320063.98
A.I.4.
účet 504 - nákup zboží za účelem dalšího prodeje pořízení vstupních čipů, financováno z příspěvku od zřizovatele
4320.00
B.I.3.
účet 603 - výnosy z pronájmu: DČ za pronájem TV, učeben a kuchyňky ve výši 16 120,-- Kč, školního bytu ve výši 20 436,-- Kč, místa ke garážování ve výši 5 100,-- Kč, půjčovné elektrokola 50,-- Kč
41706.00
B.II.2.
účet 662 - kladné úroky z bankovních účtů u ČNB (BÚ + FKSP)
0.00
A.I.20.
účet 538 - jiné daně a poplatky: poplatek za ověření listin
0.00
A.I.23.
účet 542 - jiné pokuty a penále: pokuta od KHS
3000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
.
.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
.
.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 837058.58
A.II. Tvorba fondu 328345.30
1. Základní příděl 328345.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 661746.28
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 113176.00
3. Rekreace 244040.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 158630.28
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 65000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 80900.00
A.IV. Konečný stav fondu 503657.60

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 682115.42
D.II. Tvorba fondu 142290.89
1. Zlepšený výsledek hospodaření 130545.89
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 11745.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 419699.93
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 6347.96
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 413351.97
D.IV. Konečný stav fondu 404706.38

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 55013.07
F.II. Tvorba fondu 327149.96
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 320802.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 6347.96
F.III. Čerpání fondu 306016.96
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 306016.96
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 76146.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 37384773.84 15009225.30 22375548.54 22683234.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 37132921.04 14979685.30 22153235.74 22456709.74
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 251852.80 29540.00 222312.80 226524.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1064870.00 0.00 1064870.00 1064870.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 12870.00 0.00 12870.00 12870.00
H.4.Zastavěná plocha 1052000.00 0.00 1052000.00 1052000.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922494
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00