A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
průběhu I. čtvrttletí roku 2023 nenastala žádná skutečnost, která by vedla ke změně účetní metody. Orgnizace nadále využívala účetní metody způsobem, který vychází z přepodkladu, že bude nepřetržite pokračovat ve své činnosti a nenastátává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Vypořádání a označování položek Rozvahy a Výzaku ZaZ a jejich obsahové vymezení bylo k 1.1.2010 upraveno v návaznosti na změny vyžádané novelou č. 230/2009 Sb. a vyhláškou č. 410/2009 Sb. V roce 2011 organizace přistoupila k přeúčtování muzejní sbírky z podrozvahové evidence na majetkové účty organzace. Sbírka je nyní v souladu s paragrafem 25 odst. K Zákona o účetnictví, oceněna ve výši 1 Kč. Dle nového nařízení od 1. 1. 2018 organizace účtuje nákup sbírkových předmětů na účet sbírkové předměty ve výši, za kteoru je přijímá. Organizace použila stejné uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu ZaZ a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Při vedení účetnictví postupouje organizace: 1. dle Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů 2. dle Vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. 3. dle Českých účetních standardů pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. Organizace účtuje v soustave podvojného účetnictví, účetním obdobím je kalendářní rok. Na zásobách vede organizace zboží do okamžiku prodeje. Účtování pro říezní a úbytku zásob je způsobem A. Sbírky muzejní povahy jsou účtovány na majetkovém účtu - viz informace výše. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1681101.81 | 1645697.58 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 256453.81 | 256453.81 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1395493.00 | 1360088.77 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 29155.00 | 29155.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 250942689.01 | 174458008.01 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 250942689.01 | 174458008.01 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 119631607.22 | 119631607.22 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 117960442.22 | 117960442.22 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 1671165.00 | 1671165.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 372255398.04 | 295735312.81 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ 71239812, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 1. 1. 2005, sp. značka ZUMB/7504/2009/Spa/4, vedené u Magistrátu města Brna |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Netýká se |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k ažádným skutečnostem, jejichž důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. Dne 14.10.2022 byla podepsána smlouva o bezúplatném převodu nemovité věci a movitých věcí - převod pozemku p.č. 59 včetně budovy obč. vyb. č.p. 246, vše v k.ú. Zábrdovice (Muzeum romské kultury). Následně byl schválen převod i Ministerstvem financí a v březnu t.r. byl tento převod vložen do katastu nemovitostí. 27. 2. 2023 Magistrát Města Brna vyřadil majetek ze své evidence a následně jej převzalo do evidence MRK: - DHM - budova, pořizovací cena 40 179 526 Kč, zůstatková cena 20 885 024 Kč - DNM - síťový SW, pořizovací cena 108 214 Kč, zůstatková cena 3 612 Kč - DHM - ostatní, požizovací cena 1 873 735 Kč, v celkové zůstatkové ceně 396 751 Kč - DDH - v celkové ceně 615 153 Kč | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond reprodukce majetku je kryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Netýká se |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Dlouhodobý hmotný investiční majetek 43 Kč, Dlohodobý nehmotný investiční majetek 3 ks, soubory majetku 33 ks. V roce 2011 organizace přistoupila k přeúčtování mezejní sbírky z podrazvahové evidence na majetkový účet organizace. Sbírka je nyní v souladu s paragrafem 25 oceněna ve výši 1 Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.32. | Na dohadné účty aktivní, účet 388 organizace zaúčtovala následující pohyby: Z počátečního stavu ve výši 2 718 884,17 Kč byly odúčtovány odsouhlasené dotace MMB, NFOH, JMK v celkové částce 412 000 Kč a následně Dotace Průvodci za roky 2021 a 2022 v celkové částce 750 020 Kč. Kontrolou bylo zjištěno neodúčtování již proplacených faktur na IZ Demolice a archeologický průzkum 134V131000082 v částce 281 825 Kč. Tato částka byla odúčtována. Na účtu 388 dále byly zúčtovány tyto položky: NF Centrum Romů a Sintů v Prazce - NEINV v částce 1 908 088,34 Kč NF Lety u Písku - NEINV v částce 393 507,40 Kč NF Lety u Písku - INV v částce 1 307 505,60 Kč IZ Demolice a archeologický průzkum v částce 985 319,32 Kč IZ Stavba Památníku Lety u Písku v částce 3 615 150,76 Kč Zúčtované náklady v rámci dotace Průvodci 2023 v částce 190 435,37 Kč Zúčtované náklady v rámci dotace Rozšíření spolupráce CRSP a EWC v částce 167 625,78 Kč | 9843671.74 |
D.III.32. | Přijaté krátkodobé zálohy. Z PS účtu 374 (1 646 000 Kč) byly odúčtované odsouhlasené dotace MMB, NF OH a JMK v částce 412 000 Kč, dále pak ISO D II 2022 Klimatizace za 390 000 Kčř a ISO A II 2022 zabezpečení CRSP v částce 250 000 Kč. Organizace získala dotace od MMB v částce 200 000 Kč, NPO Mobilita II v částce 400 000 Kč, ISO II/D zvlhčovač, klimatizace v částce 28 000 Kč NEINV a 114 000 Kč INV. | 1336000.00 |
C.II.4. | Z účtu 414 byly odúčtovány odsouhlasené dotace Průvodci 2021, 2022 v celkové částce 750 020 Kč. Organizace přijala dary v částce 140 Kč. | 660994.82 |
D.III.36. | Na tomto účtu organizace proúčtovávala transfery od zřizovatele včetně kulturních aktivit. Zůstávájí zde prostředky z provozu na energie v částce 290 292,95 Kč a příspěvek na provoz na 3. čtvrtletí v částce 8 776 000 Kč. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.2. | NOrganizace vykzauje zápornou hodnotu v částce - 10 234,24 Kč z důvodu vysokých záloh a vrácení přeplatků za vyúčtování spotřeby (snížení odběru energií z důvodu zavedení úsporných energetických opatření). | -10234.24 |
B.IV. | Na účet 671 organizace zaúčtovala tyto výnosy: provozní dotace od zřizovatele - 17 552 000 Kč, navýšení dotace na provoz (mzdy) - 1 271 172 Kč Kulturní aktivity - 200 000 Kč a 250 000 Kč NF CRSP - 1 908 089,34 Kč NF Lety u Písku - 393 507,40 Kč Rozšíření spolupráce CRSP a EWC - 167 625,78 Kč | 21742394.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 158579.84 |
A.II. Tvorba fondu | 166137.34 |
1. Základní příděl | 166137.34 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 191784.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 191784.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 132933.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2358995.00 |
C.II. Tvorba fondu | 44976.51 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 44856.51 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 120.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 750020.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 750020.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 1653951.51 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5696983.89 |
E.II. Tvorba fondu | 1114887.00 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1114887.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 1382399.46 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1382399.46 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 5429471.43 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 105575510.79 | 38853005.00 | 66722505.79 | 46617772.79 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 51366146.99 | 32975110.00 | 18391036.99 | 38246739.99 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 43728218.66 | 506766.00 | 43221452.66 | 3079288.66 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 8475963.89 | 4855351.00 | 3620612.89 | 3781226.89 |
G.6. | Ostatní stavby | 2005181.25 | 515778.00 | 1489403.25 | 1510517.25 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8113402.88 | 0.00 | 8113402.88 | 8113402.88 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 48181.88 | 0.00 | 48181.88 | 48181.88 |
H.4. | Zastavěná plocha | 102290.22 | 0.00 | 102290.22 | 102290.22 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7962930.78 | 0.00 | 7962930.78 | 7962930.78 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |