A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, elektřinu, plyn účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086, 33 087, 33 088 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Projekt byl k 30. 6. vyčerpán v plné výši Zatím ještě nebyla schválená poslední monitorovací zpráva, následně bude projekt finančně vypořádán, další zapojení do projektu OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2023 je 0,35. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2903084.58 | 2871310.70 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 242761.18 | 233312.18 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2660323.40 | 2637998.52 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 75111759.40 | 75111759.40 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 75111759.40 | 75111759.40 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -72208674.82 | -72240448.70 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
DHM - zhodnocení majetku - zatím nedokončená investice - nové osvětlení na chodbách 149 576,57 Kč - účet 042, DDHM - pořízení ve 2. Q á 186 178,53 Kč - z provozu věšáky, nábytek, dataprojektor, mobilní telefon, balanční podložka v hodnotě 164 363,57 Kč, do ŠJ - váha, nerez. vozík v hodnotě 12 840 Kč, z projektu OP VVV - řezačka na papír a tiskárna v hodnotě 8 974,96 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 2. čtvrtletí - Město Šumperk - ekonomika za rok 2022 - zahájena 24. 4 a ukončena 12. 5. 2023, bez nápravných opatření. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 617.10 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - ve 2. čtvrtletí - žádný pohyb, stav majetku k 30. 06. je 394 557,82 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze, majetkové evidenci. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku 1. Q, DHM - účet 042 - nedokončená investice - rekonstrukce osvětlení v hodnotě 149 576,57 Kč - z investiční dotace od zřizovatele, 021 - žádné přírůstky ani úbytky, stav majetku k 30. 06. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DHM účet 022 - bez změny oproti PS, stav majetku 8 434 904,87 Kč odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q á 186 178,53 Kč - provoz - ZŠ a ŠJ: 177 203,57 Kč - nábytek, mobilní telefon, balanční podložka, váha, dataprojektor, nerezový vozík, z OP VVV - řezačka na papír a tiskárna v hodnotě 8 974,96 Kč, stav majetku k 30. 6. je 12 890 327,38 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112 - účetní stav: 138 045,27 Kč, z toho potraviny dle inventurního soupisu 131 803,27 Kč, testy pro žáky a zaměstnance - 6 242,00 Kč (266 ks). Účet 132 - 5 506,38 Kč - stravovací žetony (217 ks). | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 06 - 16 560,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - 0,00 vše bylo uhrazeno do 30. 6. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 6. s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06 -1 119 305,46 Kč, záloha na odběr plynu 03-07 - 77 685,95 Kč, záloha na odběr elektřiny 06 - 78 512,40 Kč. Účet 335, ř. 9 - 28 510,00 Kč - stravné 06 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 28 322,00 Kč - za 2. čtvrtletí nadměrný odpočet, ř. 18 - Účet 348 -3 631 500,00 Kč - provozní příspěvek 3. - 4. Q - 3 134 500,00 Kč, účelové dotace z prostředků zřizovatele 497 000,00 Kč (plavání 127. tis. Kč, 100 tis- Kč - obnova vybavení 20 tis. Kč - činnost školního parlamentu, 250 tis. Kč - správa školního hřiště) škola obdržela provozní příspěvek na 1. Q - 2. Q v hodnotě 3 134 500,00 Kč, účelovou dotaci na správu hřiště 250 tis. Kč, na obnovu vybavení 100 tis. Kč, Přiběhy našich sousedů - 25 tis. Kč - tato účelová dotace byla vyúčtovaná. Schválený rozpočet na rok 2023 - 6 269 000,00 Kč - příspěvek na provoz + UZ 5 - 522 000,00 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - 23 173 511,70 Kč, UZ 33 086 - doučování z NPO -136 200,00 Kč, UZ 5 - 140 414,75 Kč - správa hřiště a obnova vybavení, OP VVV - Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 1 099 266,00 Kč, žádný zůstatek - projekt byl 30. 6. ukončen. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - žádná pohledávka. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 6. - výpis 130 - ZŠ: 11 007 516,67 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 6 711 906,43 Kč, Investiční fond: 522 135,02 Kč, Fond odměn: 571 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 766 244,22 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 43 826 Kč, Projekt Šablony III - 0,00 Kč, projekt OP JAK - 2 391 575,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 70 796,82 Kč - výpisy 76, 27, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 276 427,72 Kč výpis č. 19 - finančně - účetně - účet 412 - 314 042,88 Kč, rozdíl: + 37 615,16 Kč - nepřevedený příděl 06 - +70 980,72 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na stravné - 17 765,56 Kč, příspěvek na PF - 15 600,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 19 a výsledku dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 15 410,00 Kč, pokladna stravovna: 1 213,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 6. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 2. Q - 77 024,90 Kč, navýšení pořízení nedokončené investice - 149 576,57 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 6. a s odpisovým plánem pro rok 2023. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q = 617,10 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za rok 2022 - 100 000,00 Kč, stav k 30. 6. je - 571 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 704 817,28 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 343 467,72 Kč, čerpání fondu na stravné: 110 909,12 Kč, příspěvek na PF: 93 600,00 Kč, kultura, sport - 390 438,00 Kč, zlepšení prostředí 4 666,00 Kč, zájezd zaměstnanců - 101 429,00 Kč, kulturně spol. akce - Den učitelů - 33 200,00 Kč, celkem použití fondu: 734 242,12 Kč. Stav účtu: 314 042,88 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 37 615,16 Kč - tvoří nepřevedený příděl 06 - 70 980,72 Kč, stravné 06 - 17 765,56 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 15 600,00 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - tvorba z HV za rok 2022 - 120 790,27 Kč- stav k 30. 6. je 766 244,22 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2023 - 377 509,09 Kč - z toho OP VVV 362 853,09 Kč, neúčelové dary 14 656,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 101 150,00 Kč, čerpání fondu - 362 853,09 - projekt OP VVV, dary - Obědy pro děti - 71 890,00 Kč. Stav k 30. 6 - 43 826,00, z toho Obědy pro děti - 29 170,00 Kč - budeme vracet a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 394 686,69 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 2. Q - 77 024,90 Kč, investiční dotace od zřizovatele 200 000,00 Kč, pořízení DHM - zhodnocení budovy - 149 576,57 Kč - nedokončená investice - rekonstrukce osvětlení, opravy majetku 0,00 Kč, stav fondu k 30. 6. je 522 135,02 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 6. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 468 530,23 Kč, z toho HČ zisk 85 956,45 Kč, z DČ zisk 382 573,78 Kč, zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV z doplňkové činnosti tak vysoký. Ve 2. čtvrtletí se škola nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, finanční zdroje se snažila využít účelně a hospodárně. HV za rok 2022 - 220 790,27 Kč, z toho DČ zisk 276 444,12 Kč, z hlavní činnosti ztráta 55 653,85 Kč, byl rozdělen do fondů se souhlasem zřizovatele 100 000,00 Kč do FO a 120 790,27 do RF. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány dle směrnice k 31. 12. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a byl ukončen k 30. 6. 2023. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 225 713,50 Kč, z toho za potraviny - 169 517,48 Kč, za služby a materiál 56 196,02 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 6. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v červnu na červenec 2023 po odečtu DPH - 148 052,54 Kč. Stav na účtu 324 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 879 164,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 15 600,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 28 510,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v červenci - 2 430,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 6. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 1 108 552,00 Kč + ZP - 487 261,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 312 698,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - 2. Q - daňová povinnost 0,00 Kč - ve 2. čtvrtletí organizace vykazuje nadměrný odpočet. | 0.00 |
D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 23 867 800,00 - UZ 33 353 - záloha na 01-06, UZ 5 - obnova vybavení 100 000,00 Kč, Správa hřiště 250 000,00 Kč, NPO - UZ 33 086 - doučování 261 120,00 Kč, NPO - prevence dig. propasti - UZ 33 088 - 233 000,00 Kč - souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 3 631 500,00 Kč, příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele 3 134 500,00 Kč -3. - 4. Q, UZ 5 - z prostředků zřizovatele 497 000,00 Kč, schválený rozpočet na provoz 6 269 000,00 Kč a účelové prostředky 522 000,00 Kč, z toho 25 000,00 Kč bylo vyúčtováno - Příběhy našich sousedů. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 77 685,95 Kč (dle záloh 03-07), elektřina - 78 512,40 - dle zálohy - 06, teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH - 1 119 305,48 Kč, voda - dle výpočtu - 45 907,00 Kč, kopírování 06 v kabinetech - 2 442,92 Kč dle faktury, likvidace kuch. odpadu - 1 000,00 Kč - dle faktury. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 6. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - 0,00 Kč | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 2. Q - žádný pohyb, stav majetku k 30. 6. - 242 761,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 2. Q - pořízen majetek v hodnotě 9 320,78 Kč - nábytek, 4 externí HDD, desky na maso do ŠJ, stav majetku k 30. 6. je 2 660 323,40 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - 75 111 759,40 Kč - souhlasí s evidencí a dokladovou inventurou k 30. 6. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q a 2. Q - 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - celkem 29 515 139,12 Kč, z toho MŠMT: 23 173 511,70 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony III: 362 853,09 Kč, UZ 33 086 - Plán nár. obnovy - doučování: 136 200,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 5 842 574,33 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT: 23 173 511,70 Kč - UZ 33 353, UZ 33 063: 362 853,09 Kč, UZ 33 086: 136 200,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 134 500,00 Kč, odpisy ROP 617,10 Kč, UZ 5 - prostředky zřizovatele: 165 414,75 Kč, účet 672 celkem: 26 973 096,64 Kč, vlastní zdroje: 2 627 998,93 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, náhrady škod, výlety, exkurze, cyklokurz, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 85 956,45 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV tak nízký, oprati zisku z DČ. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ celkem 872 418,78 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 828 690,78 Kč, kroužky pro žáky 43 728,00 Kč, ostatní náklady, zvláště energie, budou proúčtovány k 31. 12. 2023, dle směrnice pro doplňkovou činnost. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 254 992,56 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 955 212,85 Kč, pronájmy: 194 763,81 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 100 950,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 382 573,78 Kč, z toho stravovna: 126 522,07 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč, kroužky: 57 222,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV: 194 763,81 Kč. Všechny náklady pro DČ budou dle směrnice proúčtovány k 31. 12, proto je hospodářský výsledek z DČ tak vysoký. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 704817.28 |
A.II. Tvorba fondu | 343467.72 |
1. Základní příděl | 343467.72 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 734242.12 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 110909.12 |
3. Rekreace | 101429.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 390438.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 93600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 37866.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 314042.88 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1022963.04 |
D.II. Tvorba fondu | 221940.27 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 120790.27 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 101150.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 434833.09 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 434833.09 |
D.IV. Konečný stav fondu | 810070.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 394686.69 |
F.II. Tvorba fondu | 277024.90 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 77024.90 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 200000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 149576.57 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 149576.57 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 522135.02 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 110022.00 | 111549.99 | 114605.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 110022.00 | 111549.99 | 114605.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |