Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 281726.20 | 281726.20 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 150856.20 | 150856.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 130870.00 | 130870.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 269308.20 | 269308.20 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 6/23 a vyrovnání poplatků a úroků za II.Q.2023 budou převedeny v červenci 2023. | 212780.38 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 9996.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 2466407.12 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.6.2023 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 26,-- Kč/ks | 520.00 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.6.2023 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 12.420,-- Kč, nepeněžní dar FKSP 2000,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 93.000,-- Kč. Základní příděl za I.pol. 2023 činí 58.331,--Kč. | 228672.19 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-6/23 fond odměn. | 81740.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2023, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 270700.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.6.2023 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 87.544,-- Kč za měsíc 6/23, které budou odvedeny v měsíci 7/23. | 87544.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.6.2023 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 6/23 ve výši 106.955,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/23. | 106955.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.6.2023 zde eviduje mzdy za období 6/23 ve výši 617.495,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 7/23. | 617495.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2023, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 270700.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.6.2023: Čerpání dotace na nájemné k 30.6.2023 ve výši Kč 66.336 - ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 3.961.036,--. | 4027372.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.6.2023: Byla vytvořena dohadná položka na telefonní poplatky za 6/23 ve výši Kč 1289,50 Kč. | 1289.50 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.6.2023: ÚJ zde zaúčtovala náklady na BOZP a PO ve výši 3.501—Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 3501.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje náklady na doménu na rok 2024-2027. | 1206.40 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.6.2023 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 4.380.721,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.400,--Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 6.400,-- Kč, dotaci ÚZ 014 Podpora kvality škol ve výši 590.000,-- Kč | 5043521.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.6.2023 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Odpisy dle schváleného odpisového plánu za 1-6/23 ve výši 6660,-- Kč | 6660.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I. pololetí 2023 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2022 ve výši 8.137,98 Kč. | 213547.24 |
D.III.12. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.6.2023 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 6/2023 ve výši 247.963,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 7/2023. | 247963.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-6/2023 odpisy majetku ve výši 6660,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 6660.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-6/2023 z provozních prostředků servis kopírky. | 450.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-6/2023 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 1786 Kč, kancelářské potřeby ve výši 7228,-- Kč drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 569,-- Kč, náhradní díly k výpočetní technice 2202,20 Kč, ostatní materiál pro chod školy 2657,-- Kč. | 14442.00 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-6/2023 vynaložila na vodné 2.922,-- Kč, stočné 2.410,--Kč, vytápění a ohřev vody 63.562,--Kč, elektrickou energii 6.150,--Kč. | 75044.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v I.pol.2023 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 1936,-- | 1936.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-6/2023. ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 14.859,-- Kč. | 14859.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za 1-6/2023 činil zákonný odvod FKSP 58.331,-- Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 1400,-- Kč a náklady na školení a vzdělávání pedagog.pracovníků ve výši 7340,--Kč, náklady na zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 2900,-- Kč. | 69971.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-6/2023 4.678-- Kč za pojištění majetku | 4678.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-6/2023 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 66.336,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 23.453,35 Kč, telefonní poplatky ve výši 8.012,81 Kč, pověřenec GDPR 10.890,-- Kč, služby BOZP a PO 7.002,- Kč, bankovní poplatky 1856,--Kč, odvoz odpadu 1400,-- Kč, revize 8.500,--Kč, poštovné 670,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 16.810,48 Kč. | 144930.64 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-6/2023 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 552,81 Kč. | 552.81 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-6/2023 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 192.700,--, dotace na vybrané druhy energií 66.600,-- Kč, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 66.336,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 3.961.036,-- Kč. | 4286672.00 |