Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
průběhu I. čtvrttletí roku 2023 nenastala žádná skutečnost, která by vedla ke změně účetní metody. Orgnizace nadále využívala účetní metody způsobem, který vychází z přepodkladu, že bude nepřetržite
pokračovat ve své činnosti a nenastátává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Vypořádání a označování položek Rozvahy a Výzaku ZaZ a jejich obsahové vymezení bylo k 1.1.2010 upraveno v návaznosti na změny vyžádané novelou č. 230/2009 Sb. a vyhláškou č. 410/2009 Sb.
V roce 2011 organizace přistoupila k přeúčtování muzejní sbírky z podrozvahové evidence na majetkové účty organzace. Sbírka je nyní v souladu s paragrafem 25 odst. K Zákona o účetnictví, oceněna ve výši 1
Kč. Dle nového nařízení od 1. 1. 2018 organizace účtuje nákup sbírkových předmětů na účet sbírkové předměty ve výši, za kteoru je přijímá. Organizace použila stejné uspořádání a označování položek
Rozvahy a Výkazu ZaZ a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Při vedení účetnictví postupouje organizace:
1. dle Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů
2. dle Vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb.
3. dle Českých účetních standardů pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb.
Organizace účtuje v soustave podvojného účetnictví, účetním obdobím je kalendářní rok.
Na zásobách vede organizace zboží do okamžiku prodeje. Účtování pro říezní a úbytku zásob je způsobem A.
Sbírky muzejní povahy jsou účtovány na majetkovém účtu - viz informace výše.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1681101.811645697.58
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek256453.81256453.81
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1395493.001360088.77
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 29155.0029155.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů250942689.01174458008.01
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 250942689.01174458008.01
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky119631607.22119631607.22
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 117960442.22117960442.22
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 1671165.001671165.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 372255398.04295735312.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČ 71239812, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 1. 1. 2005, sp. značka ZUMB/7504/2009/Spa/4, vedené u Magistrátu města Brna

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Netýká se

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k ažádným skutečnostem, jejichž důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci
účetní jednotky.
Dne 14.10.2022 byla podepsána smlouva o bezúplatném převodu nemovité věci a movitých věcí - převod pozemku p.č. 59 včetně budovy obč. vyb. č.p. 246, vše v k.ú. Zábrdovice (Muzeum romské kultury). Následně byl schválen převod i Ministerstvem financí a v březnu t.r. byl tento převod vložen do katastu nemovitostí.
27. 2. 2023 Magistrát Města Brna vyřadil majetek ze své evidence a následně jej převzalo do evidence MRK:
- DHM - budova, pořizovací cena 40 179 526 Kč, zůstatková cena 20 885 024 Kč
- DNM - síťový SW, pořizovací cena 108 214 Kč, zůstatková cena 3 612 Kč
- DHM - ostatní, požizovací cena 1 873 735 Kč, v celkové zůstatkové ceně 396 751 Kč
- DDH - v celkové ceně 615 153 Kč
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond reprodukce majetku je kryt finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Netýká se

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Dlouhodobý hmotný investiční majetek 43 Kč, Dlohodobý nehmotný investiční majetek 3 ks, soubory majetku 33 ks. V roce 2011 organizace přistoupila k přeúčtování mezejní sbírky z
podrazvahové evidence na majetkový účet organizace. Sbírka je nyní v souladu s paragrafem 25 oceněna ve výši 1 Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32.Na dohadné účty aktivní, účet 388 organizace zaúčtovala následující pohyby:
Z počátečního stavu ve výši 2 718 884,17 Kč byly odúčtovány odsouhlasené dotace MMB, NFOH, JMK v celkové částce 412 000 Kč a následně Dotace Průvodci za roky
2021 a 2022 v celkové částce 750 020 Kč.
Kontrolou bylo zjištěno neodúčtování již proplacených faktur na IZ Demolice a archeologický průzkum 134V131000082 v částce 281 825 Kč. Tato částka byla
odúčtována.
Na účtu 388 dále byly zúčtovány tyto položky:
NF Centrum Romů a Sintů v Prazce - NEINV v částce 1 908 088,34 Kč
NF Lety u Písku - NEINV v částce 393 507,40 Kč
NF Lety u Písku - INV v částce 1 307 505,60 Kč
IZ Demolice a archeologický průzkum v částce 985 319,32 Kč
IZ Stavba Památníku Lety u Písku v částce 3 615 150,76 Kč
Zúčtované náklady v rámci dotace Průvodci 2023 v částce 190 435,37 Kč
Zúčtované náklady v rámci dotace Rozšíření spolupráce CRSP a EWC v částce 167 625,78 Kč
9843671.74
D.III.32.Přijaté krátkodobé zálohy. Z PS účtu 374 (1 646 000 Kč) byly odúčtované odsouhlasené dotace MMB, NF OH a JMK v částce 412 000 Kč, dále pak ISO D II 2022
Klimatizace za 390 000 Kčř a ISO A II 2022 zabezpečení CRSP v částce 250 000 Kč.
Organizace získala dotace od MMB v částce 200 000 Kč, NPO Mobilita II v částce 400 000 Kč, ISO II/D zvlhčovač, klimatizace v částce 28 000 Kč NEINV a 114 000 Kč
INV.
1336000.00
C.II.4.Z účtu 414 byly odúčtovány odsouhlasené dotace Průvodci 2021, 2022 v celkové částce 750 020 Kč. Organizace přijala dary v částce 140 Kč.660994.82
D.III.36.Na tomto účtu organizace proúčtovávala transfery od zřizovatele včetně kulturních aktivit.
Zůstávájí zde prostředky z provozu na energie v částce 290 292,95 Kč a příspěvek na provoz na 3. čtvrtletí v částce 8 776 000 Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.NOrganizace vykzauje zápornou hodnotu v částce - 10 234,24 Kč z důvodu vysokých záloh a vrácení přeplatků za vyúčtování spotřeby (snížení odběru energií z důvodu
zavedení úsporných energetických opatření).
-10234.24
B.IV.Na účet 671 organizace zaúčtovala tyto výnosy:
provozní dotace od zřizovatele - 17 552 000 Kč, navýšení dotace na provoz (mzdy) - 1 271 172 Kč
Kulturní aktivity - 200 000 Kč a 250 000 Kč
NF CRSP - 1 908 089,34 Kč
NF Lety u Písku - 393 507,40 Kč
Rozšíření spolupráce CRSP a EWC - 167 625,78 Kč
21742394.52

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.158579.84
A.II. Tvorba fondu166137.34
1. Základní příděl166137.34
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu191784.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování191784.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu132933.18

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2358995.00
C.II. Tvorba fondu44976.51
1. Zlepšený výsledek hospodaření44856.51
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové120.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu750020.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové750020.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu1653951.51

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5696983.89
E.II. Tvorba fondu1114887.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1114887.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu1382399.46
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1382399.46
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu5429471.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby105575510.7938853005.0066722505.7946617772.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky51366146.9932975110.0018391036.9938246739.99
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení43728218.66506766.0043221452.663079288.66
G.5.Jiné inženýrské sítě8475963.894855351.003620612.893781226.89
G.6.Ostatní stavby2005181.25515778.001489403.251510517.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky8113402.880.008113402.888113402.88
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky48181.880.0048181.8848181.88
H.4.Zastavěná plocha102290.220.00102290.22102290.22
H.5.Ostatní pozemky7962930.780.007962930.787962930.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71239812
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00