A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.Jsme plátci DPH.Žádná činnost není omezena. Zřizovatelem bylo schváleno vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše účetní jednotka netvoří opravné položky. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
a)zásoby jsou účtovány způsobem A - sklad dílen sklad potravin sklad mat.čistících prostředků ŠJ sklad respirátorů sklad dezinfekce sklad roušek zboží na skladě (učebnice) způsobem B - sklad štěpky - nafta,benzín v nádrži - materiál čist.prostředky škola,DM b) o opravných položkách neúčtujeme, vedeme účetnictví ve zjednodušenémm rozsahu c) hranice dlouh.majetku vedeného na účtech 902 máme stanovenou hranici do 2.000,- u nehmotného do 7.000,- Kč a delší použitelnosti než 1 rok Účetní metody vycházejí ze zákona č.563/1991 SB.,vyhl.410/2009 Sb.,ČSÚ č.701-710 a aktualizovaného MP/84/OEKO příklady účtování pro krajské PO. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4606186.80 | 4622214.61 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4444260.80 | 4460288.61 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 161926.00 | 161926.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4606186.80 | 4622214.61 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Nejsme zapsáni v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V naší ÚJ nenastaly žádné významné události mezi rozv.dnem a okamžikem sest.účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky nenastala situace, kdy by došlo k návrhu na vklad do 30.6.2023, avšak právní účinky vkladu nebyly ze strany katastrálního úřadu provedeny do data účetní závěrky, nebo byly provedeny až počátkem dalšího účetního období. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
FI je krytý. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | ÚJ provedla vzájemné zúčtování závazku a pohledávky, nejedná se o významnou částku. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | -93777.36 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1376965.82 | 2753713.96 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá ve své účetní evidenci kulturní památky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Nevlastníme lesní pozemky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.33. | Účet 377 : pohl.za NF 9.000,- pohl.za Fú 5/2023 47.232,- ostatní 2.400,- | 58632.00 |
B.II.32. | Účet 388 : Erasmus UZ 6 1.393.642,90 Erasmus UZ 7 70.444,38 Erasmus UZ 9 345.449,- IKAP II inv. 98.713,01 IKAP II neinv. 2.065.774,20 IKAP II nepř.náklady neinv. 8.286,11 IKAP III 599.947,- 33086 9.600,- 33353 27.842.942,- | 32434798.60 |
D.II.8. | Účet 472 : IKAP II inv. 100.000,- IKAP II neinv. 2.180.478,72 IKAP III neinv. 600.042,- Kč ERASMUS UZ 6 1.579.014,92 ERASMUS UZ 7 1.227.953,28 ERASMUS UZ 8 175.657,41 ERASMUS UZ 9 614.677,92 | 6477824.25 |
D.III.36. | Účet 384 : UZ 88888 3.512.499,- | 3512499.00 |
D.III.38. | Účet 378 : Fú DPH.DDP 5/23 94,- Fú DPH 6/23 90.113,- Ubyt.popl.městu k 30.6.2023 1.330,- Závazek k NF školy 2.430,- | 93967.00 |
A.II.8. | Účet 042 : Řízení větrání v učebnách výpočetní techniky: 16 335,00 Kč Projektová dokumentace (pořízeno 10/2020) - řeší se finanční prostředky na realizaci. Úprava vstupního objektu přednáškového sálu: 109 529,60 Kč projektová dokumentace (pořízeno 9/2020), 1000,- aktualizace proj.dok.( poř.2022), správní poplatek 500,-( poř.2022) - řeší se finanční prostředky na realizaci Solární panely kotelna,projektová dokumentace: 99.072,- (pořízeno 7/2023) | 226436.60 |
B.II.18. | Účet 348 : UZ 88888 3.512.499,- | 3512499.00 |
D.III.7. | Účet 324 : záloha exk. 3.818,- ostatní 4.318,19 | 8136.19 |
D.III.37. | Účet 389 : Dohad plynu za 1.pol.2023 223.614,54 | 223614.54 |
D.III.32. | účet 374: UZ 33353 37.097.785,- UZ 33086 9.600,- UZ 33087 338.000,- | 37445385.00 |
B.II.13. | účet 341 : záloha na daň z příjmů 2023 27.352,- | 27352.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Účet 501 : spotřeba potravin ŠJ,spotřeba materiálu (čistící prostředky,tonery,papíry,kanc.potřeby,ostatní) | 3913202.31 |
A.I.12. | Účet 518 :internet,telefony,bankovní poplatky,revize a odb.prohlídky,odvoz odpadu,aktualizace licencí programů,poradenská činnost | 1439548.18 |
A.I.36. | Účet 549 : neuplatnitelné DPH ,spoluúčast škod za úrazy, záporný zůstatek u účtu 549 je dorovnán kladným zůst. v DČ, rozúčtováno bude 31.12.2023 v rámci závěrečného zúčtování DČ | -107367.36 |
B.IV.2. | Účet 672 : UZ 33353 27.842.942,- UZ 33086 9.600,- UZ 88888 provozní příspěvek 3.512.501,- UZ 98045 UA 818.700,- Erasmus 1.090.499,94 IKAP II 450.622,71 IKAP III 162.134,- časové rozlišení odpisy 1.376.965,82 UZ 98480 My v tom Jih.nenech.strava, DM 1/2023 18.424,- | 35282389.47 |
B.I.2. | Účet 602 : stravování žáků 2.992.839,- zaměstanci vlastní 229.727,79 provozní režie ZŠ 432.781,55 ubytování studentů 1.078.650,- školné VOŠ 129.300,- služby byty 51.108,- voda přeúčt. školám 161.535,18 teplo přeúčt. školám 1.160.000,- kopírování 69.952,33 ostatní 12.689,95 | 6318583.80 |
B.I.1. | Účet 601 : výrobky ze školních dílen 146.112,- výrobky z haly 308.815,30 | 454927.30 |
B.I.3. | Účet 603 : pronájem školních bytů,střechy(antény), tělocvična | 183006.00 |
B.I.14. | Účet 646 : prodej automobilu Renault Trafic | 61980.00 |
B.I.17. | účet 649 : náhrada škody 44.717,58 | 44717.58 |
B.I.16. | účet 648: čerpání RF (finanční dary) firma Heluz 5.400,- firma Omnimedia 1.820,- | 7220.00 |
C.1. | Ve VH k 30.6.2023 je mimo jiné zahrnuta výše vratek inkas za stravné(231 tis.Kč)- vráceno 7/2023, a UZ 33353 - nevyčerpán příspěvek ve výši 255 tis.Kč - bude vyčerpán v 2.pol.2023. | 869100.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1353673.44 |
A.II. Tvorba fondu | 414262.80 |
1. Základní příděl | 404362.80 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 9900.00 |
A.III. Čerpání fondu | 364283.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 121824.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 113413.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 13085.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 69000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 46961.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1403653.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 670460.10 |
D.II. Tvorba fondu | 317918.05 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 309018.05 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 8900.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 7220.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 7220.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 981158.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3261342.18 |
F.II. Tvorba fondu | 1689507.68 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1689507.68 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 229958.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 229958.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 4720891.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 225353355.89 | 88308425.80 | 137044930.09 | 139100164.09 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 155814057.49 | 69277811.80 | 86536245.69 | 87865563.69 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 32671623.09 | 8797441.00 | 23874182.09 | 24031718.09 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 23242178.17 | 3810956.00 | 19431222.17 | 19794798.17 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 8162983.40 | 3767814.00 | 4395169.40 | 4524679.40 |
G.6. | Ostatní stavby | 5462513.74 | 2654403.00 | 2808110.74 | 2883404.74 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1305587.20 | 0.00 | 1305587.20 | 1305587.20 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 67729.00 | 0.00 | 67729.00 | 67729.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 269597.57 | 0.00 | 269597.57 | 269597.57 |
H.5. | Ostatní pozemky | 968260.63 | 0.00 | 968260.63 | 968260.63 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |