Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Klíč – centrum sociálních služeb, p. o. (dále jen Klíč) v II. čtvrtletí roku 2023 nepřetržitě pokračoval ve své činnosti. Na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 bylo účetnictví vedeno v plném rozsahu. Pro účtování zásob, jejich pořízení a úbytek, byla zvolena varianta B. Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2023 , tj. zákon o účetnictví 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČUS 701 – 710. Od 1. 1. 2023 bylo účetnictví vedeno podle "Jednotného účtového rozvrhu na rok 2023 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem".
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V Klíči nedošlo k žádným meziročním změnám v označování položek nebo v ocenění.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví Klíče je vedené podle legislativních norem platných v roce 2023. Je vedeno v plném rozsahu podle Jednotného účtového rozvrhu na rok 20223 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem. Nemovitý majetek byl Klíči předán zřizovatelem, tj. Olomouckým krajem k hospodaření. DHM a DNM je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 1.000,- Kč a drobný nehmotný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně od 500,- Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale podle kritéria významnosti je o něm účtováno v podrozvaze. Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách a jejich evidence je vedena pomocí softwarového programu eQuip. Úbytek ze skladu je evidován v průměrných cenách. Opravné položky k dlouhodobému majetku nebyly tvořeny. O časovém rozlišení je účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za nevýznamnou. Hranice významnosti je stanovena na 50.000,- Kč. Časové rozlišení se nepoužívá u pravidelně opakujících se nákladů a výnosů. Majetek je odpisován na základě schváleného odpisového plánu. V podrozvahové evidenci je účtováno o příspěvku od zřizovatele na provoz a odpisy,příspěvku od zřizovatele na plyn, příspěvku od zřizovatele na elektrickou energii o dotaci v rámci Podprogramu č. 1 Program finanční podpory poskytování sociálních služeb v Olomouckém kraji, dále o dotacích od měst a obcí a o majetku klientů. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1171258.07 1182341.28
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1133337.07 1144420.28
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 37921.00 37921.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 26669328.00 56482000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 26669328.00 56482000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 30000.00 60000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 30000.00 60000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 431651.00 439047.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 431651.00 439047.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 697500.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 697500.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 26741435.07 57285294.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ 70890595 Zápis v obchodním rejstříku - Klíč je veden v obchodním rejstříku, Krajský soud v Ostravě, oddíl Pr, vložka 778

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je zcela finančně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Nejsou informace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 149928.96 299857.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Nejsou informace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
042
účet 042 - zůstatek představuje zpracování projektové studie celkové rekonstrukce objektu Selské nám. 69, Olomouc ve výši 156 695,- Kč
156695.00
388
účet 388 - časové rozlišení výkonů ČPZP ve výši 147 046,80 Kč, časové rozlišení výkonů VoZP ve výši 9 035,34 Kč, časové rozlišení výkonů VZP ve výši 33 763,84 Kč, časové rozlišení příspěšvku na odpisy ve výši 697 500,- Kč, časové rozlišení příspěvku na mzdy od zřizovatele ve výši 11 373 480,- Kč, časové rozlišení příspěvku na plyn od zřizovatele ve výši 673 104,47 Kč, časové rozlišení příspěvku na el. energii od zřizovatele ve výši 285 984.- Kč, dotace MPSV ve výši 12 785 580,- Kč
26005494.45
384
účet 384 - časové rozlišení výnosy příštích období - Nadace ČEZ
11664.00
374
účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery - přijatá záloha od Olomouckého kraje na mzdy - ve výši 18 064 000,- Kč, přijatá záloha na dotace - odpisy ve výši 697 500,- Kč, přijatá neinv. dotace z MPSV ve výši 13 203 840,- Kč, přijatá záloha od obce ve výši 183 000,- Kč, přijatá záloha od Ol. kraje na provoz ve výši 2 744 000,- Kč, přijatá záloha od Ol. kraje na plyn ve výši 1 042 132,- Kč, přijatá záloha od Ol. kraje na el. energii ve výši 417 600,- Kč
36352072.00
403
účet 403 - prostředky z transferu při předání nové budovy pro rozšířenou službu DOZP s PAS v hodnotě 26 237 113,14
26237113.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
672
účet 672 - příspěvek na provoz - mzdové náklady ve výši 11 373 480,- Kč, příspěvek na provoz - odpisy ve výši 697 500,- Kč, investiční transfer ve výši 149 928,96 Kč., účelová dotace z Podprogramu č. 1 ve výši 12 785 580,- Kč, dotace UP - ve výši 30 000,- Kč, příspěvek na provoz - plyn ve výši 673 104,47 Kč, příspěvek na provoz - elektrická energie ve výši 285 984,- Kč, dotace od ostatní ÚSC ve výši 62 000,- Kč
26057577.43
649
účet 649 - nepeněžní dary ve výši 32 268,- Kč, prodej zdařilých výrobků klietů v rámci ergoterapeutické činnosti ve výši 10 012,- Kč, výnosy z doplňkové činnosti 240- Kč, výnosy z pojistných události ve výši 32 407,- Kč, náhrada škody ve výši 10 819,- Kč, nadace ČEZ 48 336,- Kč
134082.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
Nejsou informace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
Nejsou informace
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 480198.51
A.II. Tvorba fondu 287949.00
1. Základní příděl 287949.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 448470.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 103871.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 78000.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 256600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 9999.00
A.IV. Konečný stav fondu 319677.51

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1059632.61
D.II. Tvorba fondu 247228.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 108958.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 20000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 118270.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 553149.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 509879.20
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 43270.00
D.IV. Konečný stav fondu 753711.41

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 232057.06
F.II. Tvorba fondu 1207379.20
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 697500.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 509879.20
F.III. Čerpání fondu 1382000.70
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 684500.70
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 697500.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 57435.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 105552696.12 17648583.30 87904112.82 87824635.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 97552478.41 16195863.74 81356614.67 81400420.97
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 6270705.88 823993.68 5446712.20 5488442.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 407682.70 249849.00 157833.70 169629.70
G.6.Ostatní stavby 1321829.13 378876.88 942952.25 766142.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1481173.00 0.00 1481173.00 1481173.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 876136.00 0.00 876136.00 876136.00
H.5.Ostatní pozemky 605037.00 0.00 605037.00 605037.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00