Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Obec Vápenná má živnostenské oprávnění na: silniční motorovou dopravu - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče; výrobu, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona (provozování vodovodů a kanalizací). Obec Vápenná provozuje lesní a vodní hospodářskou činnost a ke dni 8.7.2009 se stala plátcem DPH. Obec Vápenná je zřizovatel dvou příspěvkových organizací, a to ŽŠ a MŠ Vápenná.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Obec Vápenná účtuje o zásobách způsobem "B". O opravných položkách jednotka účtuje čtvrtletně. Nově je schválená Směrnice o evidenci a odpisování majetku, kde jsou stan oveny dolní hranice pro drobný dlouhodobý hmotný majetek (40.000 Kč-3.000 Kč) a drobný dlouhodobý nehmotný majetek (60.000 Kč-7.000 Kč). DDHM pod 3.000 Kč do 500 Kč účetní jednotka vede na podrozvahové evidenci na SU 902. A DDNM pod 7.000 Kč do 3.000 Kč účetní jednotka vede na podrozvahové evidenci na SU 901. Pro odpisování dlouhodobého majetku je zvolen rovnoměrný způsob odpisování. O účetních odpisech je účtováno měsíčně. Obec Vápenná má jeden Sociální fond, o kterém je účtováno prostřednictvím SU 401 a 419, SU 231 a 378. Na podrozvahovém účtu SU 966 je veden majetek na základě smlouvy o výpůjčce. Na podrozvahovém účtu SU 909 je veden svěřený majetek našim příspěvkovým organizacím - ZŠ a MŠ Vápenná. Na podrozvahovém účtu SU 905 jsou vedeny vyřazené pohledávky. Dále účtuje účetní jednotka v podrozvaze na účtech SU 915 a 916.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 66491553.45 66155070.34
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1150072.98 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1718557.60 520517.60
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 63622922.87 65634552.74
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1020281.56 2227799.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1020281.56 2227799.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 209486.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 209486.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 67302349.01 68382869.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní celek není příspěvkvou organizací, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti -63871.67 17097582.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky. sbírky muzejní povahy, předměty kulturní honoty a církevní stavby.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1675985.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
95531145.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
374
Příjem investičního transferu ze SR - Rekonstrukce hygienického zařízení (1. část, exante)
1166117.44
042
Pořízení nedokončeného dlouhodobého majetku - Rekonstrukce hygienického zařízení v MŠ Vápenná, Výměna střešní krytiny a nové schodiště do podkroví v MŠ Vápenná, Projekt snížení energ. náročnosti a svět. znečištění veřejného osvětlení v obci Vápenná, SDH - požární přívěs; Zařazení do majetku - výměna střešní krytiny a nové schodiště do podkroví v MŠ Vápenná
1316924.34
028
Vyřazení majetku na základě schváleného vyřazení majetku hlavní inventarizační komisí.
505343.50
088
Vyřazení majetku na základě schváleného vyřazení majetku hlavní inventarizační komisí.
505343.50
909
Vyřazení majetku na základě schváleného vyřazení majetku hlavní inventarizační komisí.
190849.18
909
Oprava SU - DDHM pod 3.000 Kč - přesun na SU 902
1150072.98
902
Oprava SU - DDHM pod 3.000 Kč - přesun na SU 902
1150072.98
408
Oprava účtování přes SU 408 v loňském roce - zápis 042/408 v částce 195.251Kč a v letošním roce vrácení zápisu 100 Kč; Oprava rozpouštění transferu na kartě majetku Protipvodňové opatření z r.2020 v částce -1.514.413,19 Kč; Oprava rozpouštění transferu na kartě majetku Ostrov mal.korzára v částce 353010,21 Kč
966051.98
431
Převod výsledku hospodaření roku 2022 na SU 432 - schválená účetní závěrka dne 21.6.2023 ve 4.ZO usnesením č.12.6
2807542.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
572
Dary a příspěvky
196287.00
672
Refundace mezd, odpisy transferů na pořízení DHM za 2.čtvrtletí 2023
631618.19
542
Porušení rozpočtové kázně - penále (Projekt Zahrada MŠ v přírodním stylu z roku 2014)
2290.00
557
100 % opravné položky
2500.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 183337.78
G.II. Tvorba fondu 79575.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 79575.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 177189.08
G.IV. Konečný stav fondu 85723.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 188623868.85 48359973.13 140263895.72 141031592.82
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 20776796.54 4810144.03 15966652.51 16096705.51
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 40692222.12 6388269.00 34303953.12 33512905.22
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 64891596.38 17803881.10 47087715.28 47032576.28
G.5.Jiné inženýrské sítě 54928091.01 16644474.00 38283617.01 38837993.01
G.6.Ostatní stavby 7335162.80 2713205.00 4621957.80 5551412.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 10124786.96 0.00 10124786.96 10124131.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2588390.00 0.00 2588390.00 2588390.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1026339.36 0.00 1026339.36 1025683.90
H.4.Zastavěná plocha 5853764.20 0.00 5853764.20 5853764.20
H.5.Ostatní pozemky 656293.40 0.00 656293.40 656293.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1425.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 1425.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 369199.95 544527.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 369199.95 544527.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00