Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, elektřinu, plyn účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086, 33 087, 33 088 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Projekt byl k 30. 6. vyčerpán v plné výši Zatím ještě nebyla schválená poslední monitorovací zpráva, následně bude projekt finančně vypořádán, další zapojení do projektu OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2023 je 0,35.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2903084.58 2871310.70
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 242761.18 233312.18
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2660323.40 2637998.52
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 75111759.40 75111759.40
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 75111759.40 75111759.40
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -72208674.82 -72240448.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

DHM - zhodnocení majetku - zatím nedokončená investice - nové osvětlení na chodbách 149 576,57 Kč - účet 042, DDHM - pořízení ve 2. Q á 186 178,53 Kč - z provozu věšáky, nábytek, dataprojektor, mobilní telefon, balanční podložka v hodnotě 164 363,57 Kč, do ŠJ - váha, nerez. vozík v hodnotě 12 840 Kč, z projektu OP VVV - řezačka na papír a tiskárna v hodnotě 8 974,96 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 2. čtvrtletí - Město Šumperk - ekonomika za rok 2022 - zahájena 24. 4 a ukončena 12. 5. 2023, bez nápravných opatření. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 617.10 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - ve 2. čtvrtletí - žádný pohyb, stav majetku k 30. 06. je 394 557,82 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze, majetkové evidenci.
0.00
A.II.
Pořízení majetku 1. Q, DHM - účet 042 - nedokončená investice - rekonstrukce osvětlení v hodnotě 149 576,57 Kč - z investiční dotace od zřizovatele, 021 - žádné přírůstky ani úbytky, stav majetku k 30. 06. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DHM účet 022 - bez změny oproti PS, stav majetku 8 434 904,87 Kč odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 2. Q á 186 178,53 Kč - provoz - ZŠ a ŠJ: 177 203,57 Kč - nábytek, mobilní telefon, balanční podložka, váha, dataprojektor, nerezový vozík, z OP VVV - řezačka na papír a tiskárna v hodnotě 8 974,96 Kč, stav majetku k 30. 6. je 12 890 327,38 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny, antigenní testy a stravovací žetony - potraviny účet 112 - účetní stav: 138 045,27 Kč, z toho potraviny dle inventurního soupisu 131 803,27 Kč, testy pro žáky a zaměstnance - 6 242,00 Kč (266 ks). Účet 132 - 5 506,38 Kč - stravovací žetony (217 ks).
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 06 - 16 560,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Artory Consalting Šumperk, Creative Republic). Odběratelé ZŠ - 0,00 vše bylo uhrazeno do 30. 6. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 6. s výsledkem dokladové inventury.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 06 -1 119 305,46 Kč, záloha na odběr plynu 03-07 - 77 685,95 Kč, záloha na odběr elektřiny 06 - 78 512,40 Kč. Účet 335, ř. 9 - 28 510,00 Kč - stravné 06 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 30. 6.
0.00
B.II.
ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 28 322,00 Kč - za 2. čtvrtletí nadměrný odpočet, ř. 18 - Účet 348 -3 631 500,00 Kč - provozní příspěvek 3. - 4. Q - 3 134 500,00 Kč, účelové dotace z prostředků zřizovatele 497 000,00 Kč (plavání 127. tis. Kč, 100 tis- Kč - obnova vybavení 20 tis. Kč - činnost školního parlamentu, 250 tis. Kč - správa školního hřiště) škola obdržela provozní příspěvek na 1. Q - 2. Q v hodnotě 3 134 500,00 Kč, účelovou dotaci na správu hřiště 250 tis. Kč, na obnovu vybavení 100 tis. Kč, Přiběhy našich sousedů - 25 tis. Kč - tato účelová dotace byla vyúčtovaná. Schválený rozpočet na rok 2023 - 6 269 000,00 Kč - příspěvek na provoz + UZ 5 - 522 000,00 Kč.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - 23 173 511,70 Kč, UZ 33 086 - doučování z NPO -136 200,00 Kč, UZ 5 - 140 414,75 Kč - správa hřiště a obnova vybavení, OP VVV - Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 1 099 266,00 Kč, žádný zůstatek - projekt byl 30. 6. ukončen.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - žádná pohledávka.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 6. - výpis 130 - ZŠ: 11 007 516,67 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 6 711 906,43 Kč, Investiční fond: 522 135,02 Kč, Fond odměn: 571 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 766 244,22 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 43 826 Kč, Projekt Šablony III - 0,00 Kč, projekt OP JAK - 2 391 575,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 70 796,82 Kč - výpisy 76, 27, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 30. 6.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 276 427,72 Kč výpis č. 19 - finančně - účetně - účet 412 - 314 042,88 Kč, rozdíl: + 37 615,16 Kč - nepřevedený příděl 06 - +70 980,72 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na stravné - 17 765,56 Kč, příspěvek na PF - 15 600,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 19 a výsledku dokladové inventury k 30. 6.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 15 410,00 Kč, pokladna stravovna: 1 213,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 6.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 2. Q - 77 024,90 Kč, navýšení pořízení nedokončené investice - 149 576,57 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 6. a s odpisovým plánem pro rok 2023.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q = 617,10 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za rok 2022 - 100 000,00 Kč, stav k 30. 6. je - 571 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 704 817,28 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 343 467,72 Kč, čerpání fondu na stravné: 110 909,12 Kč, příspěvek na PF: 93 600,00 Kč, kultura, sport - 390 438,00 Kč, zlepšení prostředí 4 666,00 Kč, zájezd zaměstnanců - 101 429,00 Kč, kulturně spol. akce - Den učitelů - 33 200,00 Kč, celkem použití fondu: 734 242,12 Kč. Stav účtu: 314 042,88 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 37 615,16 Kč - tvoří nepřevedený příděl 06 - 70 980,72 Kč, stravné 06 - 17 765,56 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 15 600,00 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 6.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - tvorba z HV za rok 2022 - 120 790,27 Kč- stav k 30. 6. je 766 244,22 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2023 - 377 509,09 Kč - z toho OP VVV 362 853,09 Kč, neúčelové dary 14 656,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 101 150,00 Kč, čerpání fondu - 362 853,09 - projekt OP VVV, dary - Obědy pro děti - 71 890,00 Kč. Stav k 30. 6 - 43 826,00, z toho Obědy pro děti - 29 170,00 Kč - budeme vracet a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 6.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 394 686,69 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 2. Q - 77 024,90 Kč, investiční dotace od zřizovatele 200 000,00 Kč, pořízení DHM - zhodnocení budovy - 149 576,57 Kč - nedokončená investice - rekonstrukce osvětlení, opravy majetku 0,00 Kč, stav fondu k 30. 6. je 522 135,02 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 6.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - zisk 468 530,23 Kč, z toho HČ zisk 85 956,45 Kč, z DČ zisk 382 573,78 Kč, zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV z doplňkové činnosti tak vysoký. Ve 2. čtvrtletí se škola nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, finanční zdroje se snažila využít účelně a hospodárně. HV za rok 2022 - 220 790,27 Kč, z toho DČ zisk 276 444,12 Kč, z hlavní činnosti ztráta 55 653,85 Kč, byl rozdělen do fondů se souhlasem zřizovatele 100 000,00 Kč do FO a 120 790,27 do RF. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány dle směrnice k 31. 12.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a byl ukončen k 30. 6. 2023. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 6.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 225 713,50 Kč, z toho za potraviny - 169 517,48 Kč, za služby a materiál 56 196,02 Kč. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 6. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v červnu na červenec 2023 po odečtu DPH - 148 052,54 Kč. Stav na účtu 324 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 6.
0.00
D.III.
ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 879 164,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 15 600,00 Kč, stravné 06 - srážka z platu zaměstnancům - 28 510,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v červenci, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v červenci - 2 430,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 6. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 1 108 552,00 Kč + ZP - 487 261,00 Kč z mezd za 06 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 6.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 312 698,00 Kč, platy 06, bude odvedeno v červenci včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 6.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - 2. Q - daňová povinnost 0,00 Kč - ve 2. čtvrtletí organizace vykazuje nadměrný odpočet.
0.00
D.III.
Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 23 867 800,00 - UZ 33 353 - záloha na 01-06, UZ 5 - obnova vybavení 100 000,00 Kč, Správa hřiště 250 000,00 Kč, NPO - UZ 33 086 - doučování 261 120,00 Kč, NPO - prevence dig. propasti - UZ 33 088 - 233 000,00 Kč - souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 6.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 3 631 500,00 Kč, příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele 3 134 500,00 Kč -3. - 4. Q, UZ 5 - z prostředků zřizovatele 497 000,00 Kč, schválený rozpočet na provoz 6 269 000,00 Kč a účelové prostředky 522 000,00 Kč, z toho 25 000,00 Kč bylo vyúčtováno - Příběhy našich sousedů.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 77 685,95 Kč (dle záloh 03-07), elektřina - 78 512,40 - dle zálohy - 06, teplo 01 - 06 ve výši záloh bez DPH - 1 119 305,48 Kč, voda - dle výpočtu - 45 907,00 Kč, kopírování 06 v kabinetech - 2 442,92 Kč dle faktury, likvidace kuch. odpadu - 1 000,00 Kč - dle faktury. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 6.
0.00
D.III.
účet 378 - 0,00 Kč
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 2. Q - žádný pohyb, stav majetku k 30. 6. - 242 761,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 2. Q - pořízen majetek v hodnotě 9 320,78 Kč - nábytek, 4 externí HDD, desky na maso do ŠJ, stav majetku k 30. 6. je 2 660 323,40 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - 75 111 759,40 Kč - souhlasí s evidencí a dokladovou inventurou k 30. 6.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q a 2. Q - 617,10 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - celkem 29 515 139,12 Kč, z toho MŠMT: 23 173 511,70 Kč - UZ 33 353, OP VVV Šablony III: 362 853,09 Kč, UZ 33 086 - Plán nár. obnovy - doučování: 136 200,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 5 842 574,33 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT: 23 173 511,70 Kč - UZ 33 353, UZ 33 063: 362 853,09 Kč, UZ 33 086: 136 200,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 134 500,00 Kč, odpisy ROP 617,10 Kč, UZ 5 - prostředky zřizovatele: 165 414,75 Kč, účet 672 celkem: 26 973 096,64 Kč, vlastní zdroje: 2 627 998,93 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, náhrady škod, výlety, exkurze, cyklokurz, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - zisk 85 956,45 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV tak nízký, oprati zisku z DČ. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ celkem 872 418,78 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 828 690,78 Kč, kroužky pro žáky 43 728,00 Kč, ostatní náklady, zvláště energie, budou proúčtovány k 31. 12. 2023, dle směrnice pro doplňkovou činnost.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 1 254 992,56 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 955 212,85 Kč, pronájmy: 194 763,81 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 100 950,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 382 573,78 Kč, z toho stravovna: 126 522,07 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč, kroužky: 57 222,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV: 194 763,81 Kč. Všechny náklady pro DČ budou dle směrnice proúčtovány k 31. 12, proto je hospodářský výsledek z DČ tak vysoký.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 704817.28
A.II. Tvorba fondu 343467.72
1. Základní příděl 343467.72
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 734242.12
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 110909.12
3. Rekreace 101429.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 390438.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 93600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 37866.00
A.IV. Konečný stav fondu 314042.88

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1022963.04
D.II. Tvorba fondu 221940.27
1. Zlepšený výsledek hospodaření 120790.27
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 101150.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 434833.09
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 434833.09
D.IV. Konečný stav fondu 810070.22

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 394686.69
F.II. Tvorba fondu 277024.90
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 77024.90
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 200000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 149576.57
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 149576.57
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 522135.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 110022.00 111549.99 114605.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 110022.00 111549.99 114605.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00