A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Od 1. 7. 2018 je plátcem daně z přidané hodnoty pro vedlejší hospodářskou činnost, kterou provozuje na základě živnosti volné ohlašovací. Účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v jeho činnosti, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu 2. čtvrtletí 2023 měněno. Drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu GINIS od společnosti GORDIC, s.r.o. Jihlava. Účetní závěrka k 30. 6. 2023 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 87.652,27 Kč, jiný drobný dlouhodobý majetek 1.891.117,02 Kč, krátkodobé pohledávky z transferů 6.283.033,- Kč, další podmíněné pohledávky 35.243.407,19, z toho krátkodobé pohledávky ze soudních sporů 1.754.309,89 Kč, dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 100.000,- Kč a krátkodobé závazky - komisní prodej 681.191,45 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je zisk ve výši 1.648.722,513 Kč, v hospodářské činnosti je zisk ve výši 138.980,84 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1978769.29 | 2010921.71 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 87652.27 | 89250.77 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1891117.02 | 1921670.94 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 6283033.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 6283033.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 35243407.19 | 1754309.89 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 13489097.30 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 20000000.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1754309.89 | 1754309.89 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 100000.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 100000.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 681191.45 | 654481.05 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 681191.45 | 654481.05 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 42924018.03 | 3110750.55 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Poskytnuté zálohy: na el. energii ve výši 118.500,- Kč, plyn 80.250,- Kč, vodné a stočné ve výši 48.740,- Kč a teplo ve výši 1.400,- Kč. | 248890.00 |
B.II.30. | Zůstatek představuje náklady na časové rozlišení pojištění automobilů ve výši 25.646,84 Kč, projekce 2 audiovizuálních děl ve výši 17.265,- Kč, předplatného novin Jablonecký deník ve výši 1.987,10 Kč a domén a webhostingů 1.537,19 Kč. | 46436.13 |
B.II.32. | Zůstatek představuje dohadné položky za skutečně vynaložené náklady ve výši 746.208,79 Kč v rámci programu "IP DKRVO". Dále 200.000,- Kč na akci "Mezinárodní trienále skla a bižuterie 2023" a 57.272,24 Kč na "Akce pořádané pro veřejnost SMJ", které budou hrazeny z prostředků statutárního města Jablonec nad Nisou. | 1003481.03 |
C.I.3. | Jedná se o finanční příspěvek ze zahraničí, který byl použit na vybudování naučné stezky a je od roku 2017 rozpouštěn do výnosů ve výši odpisů. | 100761.00 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci za červen 2023, který bude uhrazen v červenci 2023. | 1050562.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění zaměstnanců za červen 2023, které bude uhrazeno v červenci 2023. | 376067.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění zaměstnanců za červen 2023, které bude uhrazeno v červenci 2023. | 163769.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně ze závislé činnosti za zaměstnance za červen 2023, které budou uhrazeny v červenci 2023. | 94132.00 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyfakturovanou dodávku expozice v hodnotě 772.122,79 Kč a nevyfakturované dodávky energií a vody 106.962,49 Kč. Dohadná položka k fakturám činí 87.093,34 Kč. Dohadná položka ke komisnímu prodeji činí 65.073,37 Kč. | 1031251.99 |
D.III.38. | Zůstatek představuje závazek vůči insolvenčnímu správci sražený ze mzdy zaměstnance za červen 2023, který bude odveden v červenci 2023. | 6382.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Mezi největší položky patří náklady na akci „Mezinárodní trienále skla a bižuterie 2023“ ve výši 136.662,72 Kč, pořízení odborných publikací, novin, časopisů a plakátů 67.365,36 Kč, hygienických a úklidových prostředků 49.277,- Kč a pohonných hmot 48.417,44 Kč. Dále náklady na "Akce pořádané pro veřejnost SMJ" 27.772,24 Kč. | 382118.61 |
A.I.2. | Zůstatek se skládá z nákladů na energii ve výši 460.484,- Kč, plyn 366.510,34 Kč, teplo 68.516,78 Kč a vodu 48.271,- Kč. | 943782.12 |
A.I.8. | Tuto nákladovou položku tvoří zejména výměna světelných zdrojů ve vitrínách v expozicích ve výši 173.332,50 Kč, oprava oplechování balkónů 147.200,- Kč, servisní prohlídky a revize ve výši 82.840,16 Kč, mytí skleněné fasády 79.900,- Kč, úprava zeleně v parku 47.432,- Kč, oprava mříží a kovové brány 48.678,30 Kč. Dále deratizace škůdců 26.400,- Kč, výmalba výstavního sálu 17.136,02 Kč, údržba automobilů 5.820,34 Kč, oprava topení 3.000,80 Kč a další. | 789530.70 |
A.I.12. | Mezi největší položky patří náklady spojené s užíváním a správou počítačových programů ve výši 162.638,66 Kč, bankovní a ostatní poplatky 56.697,24 Kč, úprava webových stránek 43.973,85 Kč, telefonní poplatky 42.394,11 Kč. Dále náklady spojené s ostrahou muzea 37.341,21 Kč, poplatek za internet 36.905,- Kč, tiskařské služby 32.559,89 Kč, dozor v expozicích 29.450,- Kč, odvoz a likvidace odpadu 23.081,51 Kč, nájem výdejníku na vodu ve výši 14.842,74 Kč, poštovné 11.091,- Kč. Dále služby spojené s akcí "Mezinárodní trienále skla a bižuterie 2023" ve výši 233.730,96 Kč, s akcí "Modernizace hlavní budovy MSB" 74.186,- Kč a další. | 1353742.35 |
A.I.16. | Zůstatek účtu se skládá z nákladů na stravenkový paušál ve výši 148.000,- Kč, základního přídělu do FKSP 123.726,22 Kč, zajištění bezpečnosti práce 18.000,- Kč, školení zaměstnanců ve výši 12.459,- Kč a lékařských prohlídek 450,- Kč. | 302635.22 |
A.I.35. | Tato položka představuje náklady spojené s nákupem nerezových košů na tříděný odpad, odkládacích stolků, náhlavní sady ke kombu a dalšího dlouhodobého drobného hmotného majetku. | 89126.60 |
A.I.36. | Zůstatek se skládá z nákladů na pojištění budov ve výši 55.825,30 Kč, pojištění automobilů 42.741,- Kč, členských příspěvků 25.150,- Kč a ostatních poplatků 14.062,07 Kč. | 137778.37 |
B.I.16. | Čerpání fondů zahrnuje částku 757.274,19 Kč použitou na opravy a udržování a na nákup drobného hmotného majetku. | 757274.19 |
B.IV.1. | Zůstatek účtu zahrnuje příspěvek MK ČR na provoz ve výši 13.030.000,- Kč a neinvestiční dotaci na "Modernizaci hlavní budovy MSB" 60.250,- Kč, příspěvky MK ČR na projekty v rámci programu "IP DKRVO" 705.734,29 Kč, na kulturní aktivity v souvislosti s akcí "Mezinárodní trienále skla a bižuterie 2023“ ve výši 483.489,93 Kč. Dále zůstatek zahrnuje příspěvky od statutárního města Jablonec nad Nisou na "Mezinárodní trienále skla a bižuterie 2023" 200.000,- Kč a "Akce pořádané pro veřejnost SMJ“ 57.272,24 Kč. Do zůstatku je zahrnuta částka 19.590,- Kč, která se tvoří ve výši odpisů naučné stezky pořízené z finančního příspěvku ze zahraničí v roce 2017. | 14556336.46 |