Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2223099.10 | 2209014.10 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2168902.81 | 2154817.81 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2223099.10 | 2209014.10 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.16. | 342 - jedná se o zálohovou daň 121 726,-- Kč a srážkovou daň 2 190,-- Kč za červen 2023 , odvedeno v červenci 2023 | 123916.00 |
A.II.6. | Účetní jednotka nemění pro rok 2023 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku . Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je od roku 2012 na SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než Kč 3.000,- je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účty v podrozvahové evidenci (902). | 7971767.88 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy studená voda 36 000,-Kč, plyn 188 760,0Kč, el.energie 7 560,-Kč a ostatní zálohy 519,-Kč | 232839.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 139000.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 6/2023 | 1275970.67 |
C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 501 529,75 Kč + tvorba odpisů za období 1 - 6/2023 130 999,-- Kč, čerpání fondu 57 856,-Kč (violoncello) | 574672.75 |
C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 6/2023 poč. stav 275 103,03 Kč | 275103.03 |
D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 6/2023 - bude vyplaceno v červenci 2023 | 1248190.00 |
D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 2. čtvrtletí 2023 19 924,17 Kč, srážky zaměstnancům 5 474,--Kč.,příděl FKSP 6/2023 30 285,90 Kč | 55684.07 |
D.III.37. | 389 - | 0.00 |
D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 6/2023 bude vyplaceno v červenci 2023 | 463738.00 |
B.II.30. | 381 - náklady příštích období Esset Software antivirová program 2 053,-- Kč,Wedos Hluboká domény, webhosting 938,57 Kč,P.Holec licence majetek 2 489,58 Kč, JPH Soft licence Klasifikace 6 898,33 Kč, Wolters Kluwer předplatné řízení školy 2 310,-Kč Cleverbridge emulátor Win 11 2 296,-- Kč | 16985.48 |
B.II.5. | 315 - pohledávky nájem 2.ZŠ J.Hradec 126 269,50 Kč Kč, Krátká pronájem rehabilitace 7 260,--Kč | 133529.50 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 6/2023 - odvedeno v červenci 2023 | 204135.00 |
D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 6/2023, vyplaceno v červenci 2023 | 24123.00 |
D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 63032.46 |
C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 618 544,58 Kč, základní příděl fondu 144 025,26 Kč, čerpání FKSP - stravenkový paušál 38 623,-- Kč, rekreace 90 080,-- Kč, poskytnuté dary životní jubilea 15 004,-Kč, odchod do důchodu , příspěvek penzijní připojištění 24 000,-- Kč, vitamíny 17 999,52 , kultura,sport,masáže - 77 059,--Kč. | 499804.32 |
B.II.31. | 385 - | 0.00 |
B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní dotace z OP JAK k 30.6.2023 776 824,18 Kč, přímá dotace JČK 12 101 568, - Kč | 12878392.18 |
C.II.4. | 414 - | 0.00 |
B.II.1. | 311 - faktury vydané ve splatnosti | 4760.00 |
D.III.36. | 384 -výnosy příštích období | 0.00 |
C.II.3. | 413 - rezervní fond poč. stav 6 275,27 Kč , schválený příděl RF 2022 350 793,11 Kč | 357068.38 |
D.III.32. | 374 - přijaté zálohy na přímá dotace JČK 16 135 424,-Kč, OP JAK 2 449 629,-Kč
| 18585053.00 |
B.II.18. | 348 - | 0.00 |
C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | 0.00 |
D.III.7. | 324 - | 0.00 |
D.III.35. | 383 - | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 278147.78 |
A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 297753.04 |
A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 86386.38 |
A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 317 819,-- Kč, paušál kopírování 31 431,-- Kč, softwarové služby 65 609 Kč, pronájmy prostor mimo školu 82 070,-- Kč, udržbářské práce na smlouvu 83 938,75Kč, doprava soutěže 52 476,97 Kč, dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 908638.54 |
B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 283 949,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 65 474,--Kč | 349423.00 |
B.I.17. | 649 - ostatní mim. příjmy pojistné plnění 22 541,- Kč, příspěvek na dopravu 22 588,- Kč | 45129.00 |
A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 2% FKSP, OOPP zaměstnanci 1-6/2023, semináře , školení zaměstnanci za období 1-6/2023, | 380494.16 |
A.I.9. | 512 - cestovní náklady | 68632.00 |
B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2023 1 773 660,-- Kč, vstupné koncerty 37 051,--Kč,účast.poplatky 20 700,- Kč, fin.prostředky na soutěže 54 706,-Kč UR | 1886117.00 |
B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 6/2023 | 72636.00 |
B.IV.2. | účet 672 - dotace přímá 1-6/2023 JČK 12 101 568,- Kč, provozní dotace odpisy 130 999,-Kč, dotace JČK Akademie III. věku 269 000,00Kč, Flautování 70 000,00Kč, Dadainspirační dny 60 000,00Kč,pohádky na ZUŠ 70 000,-Kč, provozní dotace 12.JAP 50 000,-Kč,dotace město Dadadny 3 000,- Kč, Pohádky na ZUŠ 5 000,- Kč, dotace My v tom Jihočechy nenecháme 1/2023 školné 20 650,00Kč , čerpání OP JAK 1-6/2023 662 918,70 Kč | 13443135.70 |
B.I.16. | 648 - zúčtování čerpání rezervního fondu | 2500.00 |
A.II.3. | 563 - kurzové ztráty 1 - 6/2023 | 65.62 |
A.I.34. | 557 - | 0.00 |
B.I.4. | 604 - | 0.00 |
B.II.3. | 663 - kurzové zisky 1-6/2023 | 112.97 |