Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Zlínský kraj nepřetržitě pokračoval ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách1.Odpisování dlouhodobého majetkua)Zlínský kraj zvolil rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku a oodpisech účtuje měsíčně.2.Oceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotouZlínský kraj oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou v případě,že: a)oceňovací rozdíl mezi stávajícím oceněním majetku v účetní (majetkové)evidenci a reálnou hodnotou je významný, s tím, že za významný oceňovacírozdíl se považuje rozdíl, jehož výše dosahuje alespoň částky 260.000,- Kča současně b)Zlínský kraj má k dispozici průkazné účetní záznamy k okamžiku rozhodnutíoprávněného orgánu o záměru prodeje (Zlínský kraj např. neocení reálnouhodnotou část pozemku určeného k prodeji rozhodnutím oprávněného orgánu,protože není možné provést vklad části pozemku do katastru nemovitostí a ZKnemá tudíž k dispozici průkazné účetní záznamy, ocenění reálnou hodnotoumajetku určeného k prodeji až k okamžiku prodeje je nevýznamné) a současně c)realizace prodeje se předpokládá v horizontu nejpozději do dvou let odschválení záměru prodeje a současně d)majetek je evidován v majetkové evidenci vedené KÚZK (účetní jednotkouZK). Pokud Zlínský kraj bezúplatně nabývá majetek určený k prodeji od zřízenépříspěvkové organizace, ocení tento majetek reálnou hodnotou k okamžikubezúplatného nabytí. 3.Postup tvorby a použití opravných položeka)Opravné položky Zlínský kraj tvoří k majetku, jehož ocenění dosahujealespoň částky 260.000,- Kč s výjimkou pohledávek, ke kterým tvoří opravnépoložky již od ocenění 1,- Kč.b)K pozemku nebo stavbě tvoří ZK opravné položky k okamžiku zřízení věcnéhobřemene, v případě, že zřízení věcného břemene snižuje hodnotu pozemku čistavby o více než 20%.c)K nedokončenému dlouhodobému majetku tvoří ZK opravné položky k okamžikurozhodnutí Rady Zlínského kraje o pravděpodobném nedokončení pořizovanéhodlouhodobého majetku.4.Postup tvorby a použití rezerva)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří k pokrytí významného zvýšení nákladů(závazků) z neukončených žalob (soudních sporů) a pro účely financováníobnovy vodovodů a kanalizací, které je pravděpodobné a vznikne v budoucímúčetním období. Za významné zvýšení nákladů (závazků) Zlínského kraje zneukončených žalob (soudních sporů) a pro účely financování obnovy vodovodůa kanalizací se považuje zvýšení nákladů (závazků) ve výši 500.000,- Kč avyšší. Jedná se o rezervy na plnění z žalob a na plnění plánu obnovyvodovodů a kanalizací schváleného ZZK.b)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří ve výši 50% odhadovaného zvýšeníbudoucích nákladů (závazků).5.Metoda časového rozlišení a dohadné účtya)Náklady a výdaje, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako náklady a výdaje příštíchobdobí. Jako náklady příštích období jsou mimo jiné vykazovány inespotřebované předplacené poštovní služby hrazené formou kreditu na základěDohody o používání výplatního stroje a náklady na pořizování drobnéhodlouhodobého majetku, který bude dokončen v následujícím účetním období.b)Výnosy a příjmy, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako výnosy a příjmy příštíchobdobí.c)Významné pohledávky ze soukromoprávních vztahů, na základě kterýchvznikají nároky, ale není známa skutečná výše plnění k okamžiku účetníhopřípadu a ostatní významné pohledávky, na základě kterých vznikají nároky,ale není známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná,se účtují jako dohadné účty aktivní.d)Významné závazky ze soukromoprávních vztahů, u nichž není známa skutečnávýše plnění k okamžiku účetního případu a ostatní významné závazky, u nichžnení známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná, seúčtují jako dohadné účty pasivní.e)Pro účely časového rozlišování, formou nákladů a výdajů příštích období,formou výnosů a příjmů příštích období a pro účely účtování dohadných účtů,jsou považovány za významné náklady, výdaje, výnosy, příjmy, pohledávky azávazky ve výši nad 40.000,- Kč. f)Prostřednictvím dohadných účtů aktivních a dohadných účtů pasivních seneúčtuje, v případech specifikovaných dále, ve vztahu k těmto dotacím:dotace o zajištění dostupnosti sociálních služeb, dotace v rámci Rozvojovýchprogramů a krizových řízení určených pro Filharmonii B. Martinů aEnergetickou agenturu. Odhadované nároky a závazky z titulu těchto dotací seúčtují rovnou jako pohledávky a závazky účetními zápisy MD 346 D 672 + MD374 D 346 a MD 572 D 349 + MD 349 D 373 v případě, kdy existuje průkaznádlouhodobá (minimálně tříletá) zkušenost, že tento postup nevede k významnénepřesnosti výše výnosů a nákladů (672 a 572). Za významnou nepřesnost je vtomto případě považováno, pokud, zaokrouhlená hodnota na celá %, rozdílumezi dohadovanou výší a skutečnou výší nároku či závazku ve vztahu keskutečné výši nároku či závazku, přesáhne 2%.6.Metoda kurzových rozdílůa)Kurzové rozdíly vznikající při ocenění zejména bankovního účtu v cizíměně, dlouhodobého bankovního úvěru od EIB v EUR a při ocenění záloh, vyplácených v cizí měněna zahraniční pracovní cesty, účtuje ZK prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů.b)Pro přepočet majetku a závazků v cizí měně se použije k okamžiku oceněnídenní kurz devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou.7.Krátkodobé a dlouhodobé poskytnuté a přijaté zálohy na transferya)Majetek a závazky člení Zlínský kraj na dlouhodobé a krátkodobé. b)Stejně tak člení poskytnuté a přijaté zálohy na transfery s tím, žedlouhodobou poskytnutou či přijatou zálohou na transfer je taková záloha, ukteré bude vypořádání od okamžiku poskytnutí či přijetí zálohy za obdobídelší než jeden rok. Ostatní zálohy se považují za krátkodobé. Pokud sohledem na charakter zálohy objektivně nelze použít výše uvedené hlediskočlenění, je rozhodující předpoklad ZK v okamžiku poskytnutí či přijetízálohy. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více poskytnutých či přijatýchzáloh, je rozhodující, pro určení krátkodobosti resp. dlouhodobosti záloh,okamžik přijetí první zálohy.8.Dlouhodobý nehmotný majeteka)Položky dlouhodobého nehmotného majetku obsahují zejména software,ocenitelná práva (zejména ochranné známky a autorská díla) drobný dlouhodobýnehmotný majetek, ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územně plánovacídokumentace a územně plánovací podklady), nedokončený dlouhodobý nehmotnýmajetek a technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku. b)Zlínský kraj neúčtuje jako o dlouhodobém nehmotném majetku o technickýchauditech a energetických auditech, lesních hospodářských plánech, plánechpovodí a povodňových plánech. Výjimku tvoří technické audity, energetickéaudity, lesní hospodářské plány, plány povodí a povodňové plány, které jsoufinancovány z investičních dotací EU.9.Dlouhodobý hmotný majeteka) Položky dlouhodobého hmotného majetku obsahují zejména pozemky, kulturnípředměty, stavby, samostatné movité věci a soubory movitých věcí, drobnýdlouhodobý hmotný majetek, ostatní dlouhodobý majetek (věcná břemena),nedokončený dlouhodobý hmotný majetek a technické zhodnocení dlouhodobéhohmotného majetku. 10.Zásobya)Položka zásoby, účetního výkazu rozvaha, obsahuje pořízení materiálu,materiál do okamžiku spotřeby (materiál na skladě) a zboží na skladě. b)Materiálem na skladě jsou zejména osobní ochranné pomůcky a zdravotnickýmateriál pořizovaný či bezplatně převzatý v souvislosti s řešením krizovésituace související s výskytem koronaviru Covid 19 (respirátory, desinfekce,roušky, rukavice, injekční stříkačky) a upomínkové předměty. c)Do materiálu evidovaného na skladě upomínkových předmětů zejména náležípředměty poskytované zdarma v souvislosti s reprezentací a propagací dobrého jménaZK. Jedná se o propagační předměty a suvenýry opařené značkou nebo znakem ZKv maximální pořizovací hodnotě 5.000 Kč s dobou použitelnosti 1 rok akratší. Upomínkové předměty neúčtuje ZK jako náklady na reprezentaci.d)O materiálu se účtuje způsobem A, přírůstky zásob na sklad nákupem jsouoceňovány pořizovací cenou, úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány průměrnoucenou.e)Materiál, který je určen k okamžité spotřebě, ZK neeviduje a hlavníúčetní účtuje rovnou do nákladů. f)Zboží na skladě jsou zejména úplatně pořizované příkazové bloky.g)O příkazových blocích (zboží) se účtuje způsobem B, oceňují se cenamitiskopisů.11.Projekt jednotná digitální technická mapa - ostatní krátkodobépohledávky a ostatní krátkodobé závazky a)Předpis pohledávek z titulu příspěvků obcí na projekt Jednotné digitálnítechnické mapy (JDTM) a současně závazek ZK zajišťovat realizaci projektu,tj. financovat zřízení a provoz datového skladu a výkon činností spojenýchse správou JDTM zobrazuje ZK prostřednictvím položek krátkodobé pohledávky akrátkodobé závazky.b)Činnosti spojené s realizací projektu JDTM jsou výkonem působností voblasti veřejné správy.c)Finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovní účet ZK v návaznosti naSmlouvy o spolupráci při tvorbě, aktualizaci a správě digitální technickémapy obce jsou sdruženými prostředky. Smlouvy o spolupráci při tvorbě,aktualizaci a správě digitální technické mapy obce, nejsou smlouvami dle §27zákona č. 129/2000 Sb., jsou smlouvami nepojmenovanými (inominátními).12.Mimorozpočtové prostředky – jiné běžné účtya)Pro cizí a sdružené finanční prostředky, tj. mimorozpočtové prostředky,má ZK zřízeny samostatné bankovní účty a v účetnictví je zobrazujeprostřednictvím položky jiné běžné účty (tzv. depozitní účet).b)Cizí finanční prostředky jsou např. jistoty uchazečů o veřejné zakázky,složené kauce a zádržné.c)Sdružené prostředky jsou finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovníúčet ZK pro zajištění realizace projektu JDTM.13.Fondya)ZK má zřízeny peněžní fondy, a to Zaměstnanecký fond a Fond Zlínskéhokraje.b)Zdrojem fondů mohou být zejména přebytky hospodaření z minulých let,příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce, nebopřevody prostředků z rozpočtu během roku.c)Zobrazení tvorby a čerpání peněžních fondů v účetnictví ZK hlavní účetníprovádí úpravou zdrojů evidovaných na účtu 401 – jmění účetní jednotky. Otvorbě fondů hlavní účetní účtuje na stranu MÁ DÁTI účtu 401 – Jmění účetníjednotky se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu 419 – Ostatní fondy. Opoužití (čerpání) fondů hlavní účetní účtuje na stranu MÁ DÁTI účtu 419 –Ostatní fondy se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu 401 – Jmění účetníjednotky. Tvorbu a čerpání Zaměstnaneckého fondu zobrazuje hlavní účetní přikaždé účetní operaci, tvorbu a čerpání Fondu Zlínského kraje zobrazujehlavní účetní prostřednictvím účtu 419 jedenkrát měsíčně (k poslednímu dnipříslušného měsíce).14.Daň z příjmů právnických osoba)Daň z příjmů právnických osob za rok 2022 je v účetnictví Zlínského kraje k datu 31.3.2023 zobrazena jako výnos příštích období prostřednictvím účtu 384.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky29887460083.1029554586357.06
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek19500.0019500.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 13733779.7614315991.66
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 29873706803.3429540250865.40
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů32698366.65116232714.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.002899908.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 32698366.65113332806.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou46351824.8946120900.89
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 325368.00325368.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 46026456.8945795532.89
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky763097169.93475295967.25
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.0023938627.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 298213.980.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 1500000.002800000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 756121655.17443380039.47
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 5177300.785177300.78
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů86414481.00111843981.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 86414481.00111843981.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku24068246.4024068246.40
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 20277979.0020277979.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 3790267.403790267.40
P.VII.Další podmíněné závazky494661915.00455389560.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 50502881.0050502881.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 208409000.00158669000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 235750034.00246000032.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00217647.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty379579480.425260624.52
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 135000.00355000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 4905624.524905624.52
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 374538855.900.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 29689567837.4929379529164.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě Zlínského kraje.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období162577326.0319397925.70
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti13651280.8426365219.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8Na účtu 042 jsou zejména vykazovány položky nedokončeného dlouhodobéhohmotného majetku k rozpracovaným investičním akcím vztahujícím se k majetku,který využívá Zlínský kraj. Jedná se zejména o obnovu jídelny a kavárny,úpravu podatelny a CzechPointu, rekonstrukce sociálního řízení ve 14. až 16.nadzemním podlaží a revitalizace Baťova mrakodrapu – 2. etapa a úpravuprostor a doplnění vzduchotechniky v 1. etáži budovy 21 ve výši 1,5 mil. Kč,výstavbu Nové krajské Baťovy nemocnice ve výši 1,5 mil. Kč a výstavbuvnitřní infrastruktury Strategické průmyslové zóny Holešov ve výši 62,7 mil.Kč (vodovody, kanalizace, plynovody, veřejné osvětlení, horkovody,cyklostezky, zastávky, …).Vykazovány jsou také položky nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku krozpracovaným investičním akcím vztahujícím se k majetku, který využívají,nebo budou využívat společnosti a organizace Zlínského kraje.V rámci nemocnic se jedná zejména o:rekonstrukci budovy západního křídla budovy A v areálu Kroměřížské nemocniceve výši 0,1 mil. Kč,rekonstrukci budovy objektu K – hemodialýza v areálu Vsetínské nemocnice vevýši 100,2 mil. Kč,pořízení Magnetické rezonance ve Vsetínské nemocnici ve výši 35,5 mil. Kč,rekonstrukci budovy objektu 11 v areálu Uherskohradišťské nemocnice ve výši17,9 mil. Kč,Další rozpracované investiční akce vztahující se k majetku, který využívají,nebo budou využívat společnosti a organizace Zlínského kraje.Rekonstrukce domova mládeže SPŠP-COP Zlín ve výši 3 mil. Kč,rekonstrukce školního statku SŠZP Rožnov pod Radhoštěm ve výši 2,6 mil. Kč,rekonstrukce Domova se zvláštním režimem Kelč Sociální služby Vsetín ve výši1,5 mil. Kč,rekonstrukce Dětského centra Zlín Mladcová pro děti vyžadující okamžitoupomoc ve výši 13,7 mil. Kč,rekonstrukce a přístavba budovy DS Liptál Sociální služby Vsetín ve výši 6,8mil. Kč,provedení stavby a interiéru DZP Uherský Brod Sociální služby Uherský Brod –vytvoření komunitní služby ve výši 1,2 mil. Kč,rekonstrukce Čiperovy vily ve výši 3,4 mil. Kč.Rekonstrukce domu pro chráněné bydlení Bystřice pod Hostýnem Sociální služby Uherské Hradiště ve výši 16,3 mil. Kč byla zavedena do majetku a předána k hospodaření příspěvkové organizaci Sociální služby Haná. 0.00
A.IV.1Na účtu 462 jsou evidovány finanční prostředky půjčené na dobu delší než 1 rok příspěvkovým organizacím a společnostem Zlínského kraje ve výši 168,6 mil. Kč. 0.00
A.IV.6Na účtu 471 jsou zejména evidovány: zálohově poskytnutý příspěvek nadopravní obslužnost pro kraje ve výši 76,1 mil. Kč,zálohově poskytnuté dotace nemocnicím ve výši 32,9 mil. Kč, zálohověposkytnuté dotace společnostem kraje ve výši 13,4 mil. Kč,zálohově poskytnuté dotace na projekty:Smart akcelerátor II. ve výši 28,6 mil. KčImplementace krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání pro území Zlínskéhokraje ve výši 153,7 mil. Kč,Podpora a rozvoj vybraných sociální služeb ve ZK ve výši 99 mil. Kč,Program na výměnu zdrojů tepla v nízkopříjmových domácnostech Zlínskéhokraje ve výši 4,5 mil. Kč,zálohově poskytnuté dotace pro rozvojové programy a krizové řízení ve výši104,4 mil. Kč,pro programovou podporu ve výši 20 mil. Kč,zálohově poskytnuté dotace nemocnicím z Fondu Zlínského kraje ve výši 17,5mil. Kč.Tyto dotace budou vypořádány od okamžiku poskytnutí za dobu delší než jeden rok. 0.00
B.II.4Na účtu 314 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté finanční prostředky na zajištění dopravní obslužnosti Zlínského kraje ve výši 388,4 mil. Kč. 0.00
B.II.28Na účtu 373 jsou evidovány zálohově poskytnuté finanční prostředky nazajištění dostupnosti sociálních služeb ve výši 1 746,1 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace na projekty:Obědy do škol ve výši 0,5 mil. Kč Implementace krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání pro území Zlínskéhokraje ve výši 0,8 mil. Kč),Transformace ve Zlínském kraji II. – zvyšování kvality služeb 2,6 mil. Kč.zálohově poskytnuté dotace pro rozvojové programy a krizové řízení ve výši16,5 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace pro kulturu ve výši 7,6 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace pro mládež a sport ve výši 49 mil. Kč,zálohově poskytnuté dotace jiným krajům a městům ve výši 6,9 mil. Kčzálohově poskytnutá dotace příspěvkovým organizacím kraje ve výši 2,4 mil.Kčzálohově poskytnutá dotace společnostem kraje ve výši 1,5 mil. Kča zálohově poskytnuté dotace ostatním společnostem (o.p.s., spolkům,církevním organizacím …) ve výši 1,4 mil. Kč.zálohově poskytnuté dotace příspěvky na dopravní obslužnost – pro kraje ve výši 9 mil. Kč, které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu kratší než jeden rok. 0.00
B.II.31Na účtu 385 je evidována pohledávka z titulu nájemného vůči Univerzitě Tomáše Bati ve Zlíně, která bude dle Dohody o vypořádání uhrazena ke dni ukončení nájmu v roce 2029 formou nepeněžitého plnění – rekonstrukcí pronajímaného objektu provedenou Univerzitou Tomáše Bati ve Zlíně ve výši 3 mil. Kč. 0.00
B.II.32Na účtu 388 je evidován odhad nároku na přijaté příspěvky na dopravníobslužnost od krajů ve výši 66,7 mil. Kč.odhad částky dotací na projekty (Program Nová zelená úsporám - Adaptační a mitigační opatření ve výši 1,1 mil. Kč, Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje III ve výši 1,2 mil. Kč Smart akcelerátor ve výši 3,6 mil. Kč, Obědy do škol ve výši 0,09 mil. Kč, Implementace Krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání ve výši 71,2 mil. Kč, Sociální služby Uherské Hradiště – Chráněné bydlení Bystřice pod Hostýnem ve výši 4,3 mil. Kč, Digitální technická mapa ČR v ZK ve výši 163 mil. Kč, EKO auta pro sociální služby ZK ve výši 2,2 mil. Kč a Revitalizace Baťova mrakodrapu ve výši 5,5 mil. Kč). 0.00
D.I.1Na účtu 441 je evidována rezerva na obnovu vodovodů a kanalizací v areálu Průmyslové zóny Holešov ve výši 1,3 mil. Kč. 0.00
D.II.2Účet 452 obsahuje přijatou návratnou finanční výpomoc ve výši 14,9 mil. Kč k podpoře financování projektu SPZ Holešov – Vnitřní infrastruktura. 0.00
D.II.8Na účtu 472 jsou evidovány přijaté příspěvky na dopravní obslužnost od krajůve výši 131,9 mil. Kč,dále také zálohově přijaté dotace na projekty:Podpora a rozvoj vybraných sociálních služeb ve výši 120,5 mil. KčTransformace ve ZK zvyšování kvality sociálních služeb ve výši 13,9 mil. KčProgram Nová zelená úsporám - Adaptační a mitigační opatření ve výši 9,3mil. Kč,Program výměny zdrojů tepla v nízkopříjmových domácnostech ZK ve výši 7,4mil. KčProgram výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínského kraje III ve výši 4mil. KčBýt inspirován a inspirovat (ERASMUS 2023) ve výši 0,8 mil. Kč,Krajský akční plán rozvoje vzdělávání pro území Zlínského kraje ve výši 4,1mil. Kč,Smart akcelerátor II. ve výši 17,1 mil. Kč,Implementace KAP rozvoje vzdělávání ve výši 54,7 mil. Kč) které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu delší než jeden rok. 0.00
D.III.32Na účtu 374 je evidována zálohově přijatá dotace ze státního rozpočtu nazajištění dostupnosti sociálních služeb ve výši 1 755,7 mil. Kč, přijatépříspěvky od krajů a měst na dopravní obslužnost ve výši 47 mil. Kč, státnípříspěvek pro zřizovatele zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc vevýši 3,2 mil. Kč, dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta 98008 ve výši0,8 mil. Kč, dotace na výkon sociální práce ve výši 1,1 mil. Kč, dotace napodporu okresních a krajských kol soutěží ve výši 0,8 mil. Kč.Zálohově přijaté dotace na projekty (Obědy do škol ve výši 0,7 mil Kč), které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu kratší než jeden rok. 0.00
D.III.37Na účtu 389 je zejména evidován odhad vyčerpané části zálohově poskytnutýcha k 31. 12. 2022 nevyúčtovaných finančních prostředků k zajištění dopravníobslužnosti ve výši 37,9 mil. Kč Odhad částky dotace na krajské PO ve výši1,6 mil. Kč.odhad částky dotací na projekty (Implementace Krajského akčního plánurozvoje vzdělávání ve výši 99,4 mil. Kč, Smart akcelerátor ve ZK ve výši22,3 mil. Kč)odhad částky dotace pro mládež a sport ve výši 15,8 mil. Kč, pro rozvojové programy a krizové řízení ve výši 58,7 mil. Kč, odhad dotací poskytnutých z FZK nemocnicím ve výši 11,9 mil. Kč. 0.00
D.III.36Na účtu 384 je evidovány výnosy příštích období – osvobozené ve výši 0,4 mil. Kč. 0.00
B.III.11Zlínský kraj má k 30. 6. 2023 zřízeno 24 základních běžných účtů.Z toho 7 účtů byly účty spořící, na kterých k 30. 6. 2023 evidujeme částku 3768 mil. Kč,3 základní běžné účty v měně EUR ve výši 4,97 mil. Kč, základní běžné účtypro termínovaný vklad, na kterém evidujeme úroky z termínovaných vkladů vevýši 0,04 mil. Kč, Další 4 základní běžné účty: příjmy a provozní výdaje ve výši 311,4 mil. Kč,výdaje ORJ 140 ve výši 8,2 mil. Kč, výdaje ORJ 015 ve výši 0,7 mil. Kč aběžný účet pro pokladnu na platbu platebními kartami ve výši 0,5 mil. Kč.Jeden vázaný běžný účet pro dotace v měně EUR ve výši 8,3 mil. Kč. 3 vázanéběžné účty pro dotace: kraje ve výši 1 mil. Kč, školství ve výši 1 694,2mil. Kč, průtoky obce ve výši 10,4 mil. Kč. Vázaný havarijní účet proochranu jakosti vod ZK ve výši 9,5 mil. Kč. Vázaný BÚ pro platební karty vevýši 0,2 mil. Kč.Ze základních běžných účtů jsme povinni přeposlat peněžní prostředky ve výši 1 726 mil. Kč na průtokové dotace pro obce, školy a ostatní subjekty. Z těchto nám též vyplývají závazky z krátkodobých a dlouhodobých přijatých záloh na transfery ve výši 1 941 mil. Kč, závazky dodavatelům ve výši 95,3 mil. Kč, závazky zaměstnancům a zastupitelům ve výši 20,3 mil. Kč, závazky k vybraným místním vládním institucím (příspěvky na provoz) ve výši 789 mil. Kč, závazky vůči ubytovatelům uprchlíků z Ukrajiny ve výši 15,2 mil. Kč – tyto závazky je povinen Zlínský kraj uhradit zpravidla do jednoho roku. 0.00
B.III.12Zlínský kraj má k 30. 6. 2023 zřízeno 6 běžných účtů fondů: Zaměstnaneckýfond ve výši 16,4 mil. Kč, Fond ZK ve výši 93,9 mil. Kč, Fond ZK v EUR vevýši 0,- Kč, Fond ZK – Program výměny zdrojů tepla v domácnostech ZK ve výši10 mil Kč, Fond ZK – projekty ve výši 0 mil. Kč a Fond ZK – spořicí účet vevýši 839,6 mil. Kč.Z těchto běžných účtů fondů Zlínskému kraji vyplývají závazky z krátkodobých a dlouhodobých přijatých záloh na transfery ve výši 232,5 mil. Kč a závazky vůči dodavatelům ve výši 117,4 mil. Kč. 0.00
B.III.4Zlínský kraj má zřízeny 3 účty termínovaných vkladů ve výši 997,3 mil. Kč,- k 30. 6. 2023. 0.00
B.III.5Zlínský kraj má 3 mimorozpočtové běžné účty ve výši 6,5 mil. Kč. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.12Účet 518 obsahuje zejména náklady na dopravní obslužnost ve výši 407 mil. Kč, náklady na údržbu a podporu software ve výši 14,1 mil. Kč, náklady na správu a údržbu nemovitostí ve výši 8 mil. Kč, náklady na školení a konference ve výši 1,7 mil. Kč, náklady na poradenské, právní služby, tlumočení a zprostředkování ve výši 1,6 mil. Kč, náklady na zajištění kontrolního vážení ve výši 0,7 mil. Kč, náklady na hovorné a internet ve výši 0,17 mil. Kč, náklady na reklamu, inzerci, propagaci ve výši 4,5 mil. Kč, náklady týkající se ochrany přírody ve výši 0,5 mil. Kč, náklady na nájemné ve výši 1,2 mil. Kč, náklady na servis kopírek ve výši 0,3 mil. Kč, náklady na poštovné ve výši 0,8 mil. Kč, náklady ve vztahu k pořizování majetku ve výši 0,1 mil. Kč, náklady z titulu prohlídky koronerem ve výši 1,5 mil. Kč, náklady na nájemné – plátci DPH ve výši 2,2 mil. Kč, náklady vztahující se k SPZ Holešov ve výši 3,2 mil. Kč, náklady, náklady na hraniční přechody ve výši 0,7 mil. Kč, náklady na nemocnice ve výši 0,6 mil. Kč a ostatní služby a náklady projektů (Implementace Krajského akčního plánu rozvoje vzdělávání ve výši 0,8 mil. Kč) 0.00
A.I.24Účet 543 obsahuje zejména dar parkovacího stání fyzické osobě ve výši 0,6 mil. Kč. 0.00
A.I.36Účet 549 obsahuje zejména náklady z titulu pojištění ve výši 22 mil. Kč, náklady na členské příspěvky ve výši 1,2 mil. Kč a náklady na soudní výlohy ve výši 1,4 mil. Kč 0.00
A.III.2Účet 572 obsahuje zejména příspěvky na provoz příspěvkových organizací vevýši 826 mil. Kč, dotace nemocnicím ve výši 2,2 mil. Kč, dotace poskytovanéz FZK určené pro kulturu ve výši 3,9 mil. Kč, dotace poskytované z FZKurčené pro mládež a sport ve výši 2,5 mil. Kč, dotace poskytované z FZKurčené pro rozvojové programy a krizové řízení ve výši145 mil. Kč,dotace na projekty (Program výměny zdrojů tepla v domácnostech Zlínskéhokraje ve výši 75,8 mil. Kč)Příspěvek na pomoc Ukrajině – ubytování ve výši 124,9 mil. Kč v důsledku ozbrojeného konfliktu na Ukrajině. 0.00
B.I.8Účet 609 obsahuje výnos z poplatků za znečišťování ovzduší ve výši 2,5 mil. K a výnosy z poplatků za odběr podzemní vody ve výši 24,4 mil. Kč. 0.00
B.I.17Účet 649 obsahuje zejména bezúplatné převzetí osobních ochranných pomůcek v souvislosti s řešením krizové situace související s výskytem koronaviru Covid 19 (respirátory, desinfekce, roušky, brýle, štíty, rukavice, odběrové sety, rychlotesty, oděvy) ve výši 0,9 mil. Kč, výnosy z titulu náhrady škody a plnění od pojišťovny ve výši 1,3 mil. Kč, výnosy z titulu neoprávněně čerpané dotace ve výši 2,4 mil. Kč. 0.00
B.IV.2Účet 672 obsahuje zejména výnosy z titulu dotace v rámci souhrnnéhodotačního vztahu ve výši 133,6 mil. Kč,Výnosy z dotací na zajištění sociální dostupnosti sociální služeb ve výši1,8 mil. Kč,, výnosy z dotací na pomoc Ukrajině ubytování ve výši 133,5 mil.Kč dotace spojené s ozbrojených konfliktem na Ukrajině, výnosy z peněžitýchdarů ve výši 0,5 mil. Kč.výnosy z dotací na projekty (Program výměny zdrojů tepla v nízkopříjmovýchdomácnostech ve výši 71,9 mil. Kč, Krajský akční plán rozvoje vzdělávání proúzemí ZK ve výši 4,2 mil. Kč, Program obchůdek 2021 ve výši 4 mil. Kč,Regionální stálá konference ve výši 0,9 mil. Kč a Regionálne poradenskécentrum SK – CZ ve výši 0,3 mil. Kč, Plán pro zvládání sucha a nedostatkuvody ve výši 0,9 mil. Kč, Zdravotnická záchranná služba Zlínského kraje –výjezdová základna a sanitky ve výši 1,5 mil. Kč.).A také výnosy v návaznosti na časové rozlišení investičních transferů v souvislosti s odpisováním dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu. 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.520580900.92
G.II. Tvorba fondu1184936965.31
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu1184936965.31
G.III. Čerpání fondu745527074.54
G.IV. Konečný stav fondu959990791.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4672815647.361792955770.662879859876.702898831940.91
G.1.Bytové domy a bytové jednotky32214972.2411894694.0020320278.2420678010.24
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2030303685.76712062113.001318241572.761323705582.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1328175248.81521631099.32806544149.49810572366.61
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení469644692.00173036036.70296608655.30299083658.00
G.5.Jiné inženýrské sítě449633666.32189768177.20259865489.12264429929.32
G.6.Ostatní stavby362843382.23184563650.44178279731.79180362393.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky872621686.700.00872621686.70881349745.22
H.1.Stavební pozemky507504565.380.00507504565.38516842435.38
H.2.Lesní pozemky714375.000.00714375.00714375.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky236983089.810.00236983089.81236996182.55
H.4.Zastavěná plocha100503861.090.00100503861.0999906993.65
H.5.Ostatní pozemky26915795.420.0026915795.4226889758.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00