Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1185084.86 | 1178323.24 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 918256.46 | 911494.84 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1995951.36 | 1989189.74 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme fakturu za projektovou dokumentaci 516 670,-Kč k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice. | 516670.00 |
B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 06/2023 od cizích strávníků. Tyto faktury budou s největší pravděpodobností ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 349964.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh na energie, vodu, stočné, plyn a za reklamu na Googlu. | 240179.52 |
B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP ve výši 8 500,-Kč, které zaměstnanci pravidelně splácí. | 8500.00 |
B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů z roku 2020 ve výši 40.432,-Kč a ponížena o daň z příjmů za rok 2021 o 16.720,-Kč. | 23712.00 |
B.II.17. | Na tomto účtu evidujeme nárok na dotaci na ÚZ 008 provozní prostředky 3.833.000,-Kč, došlé dotace na toto ÚZ 1.805.000,-Kč , došlou dotaci na energie ÚZ 544 ve výši 390.300,- a dotaci od Statutárního města Kladna ve výši 71.000,-Kč | 1566700.00 |
B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy ESET, VIS, účetní program Kosys, licence Domény, Bakaláři atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik, pojištění auta předplatné odborné literatury (např. Školství, Průvodce spec. vzděláváním, učitelské noviny), dokumentace BOZP, inzerce prac. pozic. | 93603.87 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mezd ve výši 22.198.743,69 Kč čerpání projektů mobility osob Erasmus+ 6.373.626Kč, projekt OP VVV Zažít úspěch II. 9.335.000,-Kč, projekt MPSV Správná cesta II. 3.075.141,74Kč, projekt Šablony JAK 141.452,60Kč, proúčtování ochranných pomůcek ÚZ 219 ve výši 19.381,-Kč, čerpání nájemného ve výši 580.619,80Kč a čerpání dotace na energie ve výši 673.446,23Kč. | 42538450.56 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 73.987,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO 7.227,274Kč projekty OP VVV 10.883,-Kč. | 92097.27 |
C.I.1. | Částka na tomto účtu je tvořena z odpisů dlouhodobého majetku a z investičních dotací z ÚZ 000, projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“, projektu Zažít úspěch II, a projektu „Kvalitnějším životem o krok blíže k Evropě“. | 24271879.51 |
C.I.3. | Navýšení finančních prostředků na tomto účtu je z projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“. | 21814757.73 |
C.II.1. | Došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2022 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 50.000,-Kč. | 994739.44 |
C.II.3. | Došlo k rozdělení hospodářského výsledku za rok 2022 dle schválení RK SK a tím byla tvořena tvorba fondu ve výši 274.400,28Kč. | 2609376.02 |
C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové ve výši 125.000,-Kč, finanční dary účelové 100.000,-Kč a nespotřebované dotace z EU ve výši 2.569.174,91Kč. | 2814174.91 |
C.II.5. | Fond investic byl tvořen za II.Q odpisy dle schváleného odpisového plánu ve výši 376.405,-Kč a investičním příspěvkem 866.000,-Kč na ÚZ 014. Nadále na účtu zůstává tvorba fondu na projektovou dokumentaci k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice ve výši 1.391.500,-Kč a čerpání fondu z roku 2020 a 2021 na opravu rozvaděčů a plynového kotle. | 6019202.06 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše dotace na projekty mobility osob Erasmus+ 6.175.060,50Kč, na projekt OP VVV Zažít úspěch II 8.852.987,84,-Kč, dotace a vratka nespotřebované dotace na projekt MPSV Správná cesta II. 2.990.691,74Kč a neinvestiční dotace na ÚZ 014 ve výši 1.242.437,-Kč. | 20615746.08 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné a zálohy na vaření pro žáky. | 15732.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 06/2023 35.620,-Kč. | 35620.00 |
D.III.19. | Tato částka je vratka z investiční dotace z projektu „Zažít úspěch II.“. | 12150.00 |
D.III.32. | Zde evidujeme přijaté zálohy na mzdy ve výši 24.375.350,-Kč, na ÚZ 002 ve výši 46.800,-Kč, na ÚZ 33088 90.000,-Kč, na ÚZ 33087 250.000,-Kč, na ÚZ 007 549.400,-Kč, na energie ve výši 487.000,-Kč. | 25848550.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a především plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách a dílnách OV. | 285083.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Na tomto účtu evidujeme především spotřebu materiálu, spotřebu PHM, ochranné pomůcky a oděvy pro žáky, hygienické pomůcky a také výukové pomůcky pro žáky, které byly ve sledovaném roce nakupovány především z projektů. | 2961158.50 |
A.I.9. | Výši částky tvoří především zahraniční cestovné z projektů Erasmus+ 1.486.308,73Kč, z provozních prostředků bylo hrazeno tuzemské cestovné pro žáky na LVVZ 35.380,40Kč, zaměstnancům zahraniční cestovné ve výši 3036,-Kč, tuzemské cestovné ve výši 3.058,-Kč a cestovné z DČ ve výši 537,-Kč. | 1528320.13 |
A.I.13. | Na tomto účtu jsou mzdové prostředky čerpané dle schváleného rozpočtu a dále pak čerpání prostředků z projektů Erasmus+ a projektu Šablony JAK, dále pak mzdy žáků za produktivní práci a mzdy za doplňkovou činnost. | 17157990.00 |
A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na sociální a zdravotní pojištění z platů a z platů z projektu Šablony JAK. | 5362240.00 |
A.I.15. | Částka je tvořena výší zákonného pojištění za zaměstnance školy za I. a II.Q. 2023. | 67063.00 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 321.743,28Kč, školení a vzdělávání zaměstnanců 109.283,90Kč, OOPP pro zaměstnance 808,-Kč a zdravotní prohlídky zaměstnanců 2.200,-Kč. | 434035.18 |
A.I.20. | Částka je tvořena z poplatků za ověřování listin 1.500,-Kč, dálniční známky 1.500,-Kč a za poplatek za služebního psa 120,-Kč. | 3120.00 |
A.I.35. | Částka je tvořena především nákupem majetku z ÚZ 014, z ÚZ 013, nákup nábytku pro žáky a dále nákupu majetku do DČ. | 334956.55 |
A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 32.888,03,-Kč, pojištění žáků 32.555,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 8.978,88,-Kč, pojistka zaměstnanců 5.190,-Kč, členské příspěvky 9.500,-Kč, čerpání ÚZ 013 213.600,-Kč, haléřové vyrovnání 6,24Kč, vyrovnávací účet k DPH 114.007,25Kč. | 416725.40 |
A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektu Erasmus+. | 3786.89 |
B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů, za pronájem prostor a zaplacenou soukromou jízdu služebním vozem. | 41574.26 |
B.II.3. | Kurzové zisky jsou tvořeny z projektů Erasmus+. | 6301.00 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 15.892.701,-Kč, OPPP 327.720,-Kč, odvody 5.340.741,-Kč, FKSP 317.854,02Kč, přímé ONIV 319.859,67Kč, ONIV provozní 1.805.000,-Kč, čerpání nájemného 580.619,80Kč, ÚZ 013 714.453,-Kč, ÚZ 544 673.446,23Kč, skutečné čerpání ÚZ 014 141.039,50Kč, z transferů EU ve výši 2.004.564,33Kč a snižování účtu 403 ve výši 5.684,-Kč. | 28123550.55 |