Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Muzeum loutkářských kultur v Chrudimi vede podvojné účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Vyhlášky č. 410/2009 Sb., a Českých účetních standardů, vydaných v souladu s ustanovením § 36 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetním obdobím je kalendářní rok.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Zásoby: nákup materiálu je účtován přímo do spotřeby a je oceňován pořizovací cenou (§ 25 zákona o účetnictví) na základě dodavatelských faktur, popř. pokladního dokladu a účtován na účet 501 - Spotřeba materiálu. Zboží je oceňováno na základě přijatých faktur. Součástí prodejní ceny je rabat, který je stanoven směrnicí a Příkazem ředitelky organizace. Zboží určené k prodeji je vedeno na účtu 132 - Zboží na skladě a je děleno dle ORG. Muzeum vytváří ve své režii pouze publikace související s jeho činností. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden na účtu 018, oprávky k němu na účtu 078. Tento majetek je oceňován v pořizovací ceně (§ 25 zákona o účetnictví) na základě dokladů o nákupu. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden na účtu 028, oprávky k němu na účtu 088. Jeho hodnota je rovněž vedena v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je účtován přímo do nákladů na účet 558. Dlouhodobý hmotný majetek je evidován na účtech 021 a 022 a oprávky k němu na účtech 081 a 082. Muzeum provádí odpisy dle § 28 zákona o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Odepisuje hmotný a nehmotný majetek a jeho technické zhodnocení, o které byužíváníla zvýšena pořizovací hodnota. Odepisování majetku začínáv následujícím měsíci po měsíci, kdy je dlouhodobý majetek uveden do používání. Majetek je odepisován rovnoměrně a hodnota měsíčního odpisuje stanovena ve výši jedné dvanáctiny roční částky (zaokrouhlené na celé koruny nahoru). Opravy na majetkových účtech se provádějí v souladu s § 34 zákona o účetnictví (na základě provedené inventarizace). Přepočet cizí měny na českou měnu se při nákupu provádí na základě kurzu, který je uveden na dokladech banky o prodeji. Časové rozlišení náklad a výnosů je prováděno zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisí. Muzeum časově rozlišuje zejména spotřebu plynu, el. energie, pojištění majetku, použití licencí a předplatné.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1487287.961495494.28
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek150933.50152868.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1336354.461342626.28
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů9226307.850.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 9226307.850.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou669402.00668055.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 32002.0030655.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 637400.00637400.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky6003115.0011359148.85
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 6003115.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.0011359148.85
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku630001.00125001.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 630001.00125001.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 16756111.8113397697.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Muzeum loutkářských kultur v Chrudimi neprodalo k 30.6.2023 nemovitosti zapisované do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
K 30. 6. 2023 je Fond reprodukce majetku, fond investic kryt finančními prostředky a zásobami - viz účet 384 - Výnosy příštích období - účtování časového rozlišení přijatých transferů na publikace.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
51598.00Sbírkové předměty 1,- Kč - Evidenční číslo sbírky MLK v CES (Centrální evidence sbírek): MLK/002-05-06/1421002. MLK vlastní k 30. 6. 2023 - 51 598 inventárních čísel.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.K 30. 6. 2023 vykazujeme na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek částku ve výši 569 548,- Kč. Z toho částka ve výši 363 000,- Kč je za projektovou dokumentaci na projekt MLK - Nová expozice - Tajemství malé tanečnice; částka ve výši 206 548,-Kč je za vynaložené náklady spojené s pořízením pozemku a nového depozitáře.569548.00
D.III.36.K 30. 6. 2023 vykazujeme na účtu 384 - Výnosy příštích období částku ve výši 5 712 457,26 Kč; účetní zůstatek ve výši 87 436,43 Kč - KA Loutkový svět manželů Lamkových (zůstatek 127 ks knih); účetní zůstatek ve výši 23 104,37 Kč - KA 90. výročí založení UNIMA (zůstatek 18 ks knih); účetní zůstatek ve výši 24 040,29 Kč (zůstatek 69 ks knih); účetní zůstatek ve výši 272 725,08 Kč - KA publikace k založení MLK (zůstatek 291 ks knih); nedočerpané finanční prostředky na KA Dekorace pro rodinná loutková divadla 21. století ve výši 240 000,- Kč; nevyčerpané finanční prostředky na provoz červenec - září ve výši 3 869 000,- Kč; nevyčerpané finanční prostředky na KA Rodinné loutkové divadlo ve výši 400 000,- Kč; nedočerpané finanční prostředky na KA Společný projekt MLK a Muzeum Vysočina ve výši 438 787,09 Kč a časové rozlišení ÚR č. 3 - zvýšení tarifů o 10% ve výši 357 364,- Kč.5712457.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.K 30. 6. 2023 vykazujeme na účtu 502 Spotřeba energie částku ve výši 669 271,58 Kč. Rozpočtovaná částka ve výši 2 401 000,- Kč. Čerpání vyjadřuje 27,87% rozpočtované částky.669271.58
A.I.28.K 30. 6. 2023 vykazujeme na účtu 551 Odpisy dlouhodobého majetku částku ve výši 826 127,- Kč. Rozpočtovaná částka ve výši 1 736 000,- Kč. Čerpání vyjadřuje 47,58% rozpočtované částky.826127.00
B.I.2.K 30. 6. 2023 vykazujeme na účtu 602 Výnosy z prodeje služeb částku ve výši 524 890,- Kč. Rozpočtovaná částka ve výši 850 000,- Kč. Plnění vyjadřuje 61,75% rozpočtované částky.524890.00
B.I.4.K 30. 6. 2023 vykazujeme na účtu 604 Prodané zboží částku ve výši 167 068,- Kč. Rozpočtovaná částka ve výši 356 000,- Kč. Plnění vyjadřuje 46,92% rozpočtované částky.167068.00
B.IV.1.K 30. 6. 2023 vykazujeme na účtu 671 Výnosy vybraných vládních institucí částku ve výši 8 471 494,24 Kč. Z toho provoz ve výši 8 095 365,- Kč, Město Chrudim ve výši 20 000,- Kč, KA Lamkovi ve výši 1 376,96,- Kč, KA UNIMA ve výši 1 283,59 Kč, KA Loutky na frontě ve výši 3 484,10 Kč, KA Publikace k založení MLK ve výši 34 722,28 Kč, Společný projekt MLK a Muzeum Vysočina ve výši 191 212,91 Kč a ISO II/S ve výši 124 049,40 Kč.8471494.24
B.I.16.K 30. 6. 2023 vykazujeme na účtu 648 Čerpání fondů částku ve výši 165 314,39 Kč. Jedná se o použití účelového finančního daru od firmy MERCIA - na příměstskou dílnu pro děti uprchlíků z Ukrajiny ve výši 10 000,- a použití FRIM na financování oprav a udržování dlouhodobého hmotného majetku ve výši 155 314,39 Kč.165314.39

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.408812.93
A.II. Tvorba fondu94013.00
1. Základní příděl94013.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu108546.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování97536.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport11010.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu394279.93

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.198602.89
C.II. Tvorba fondu10000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové10000.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu10000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové10000.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu198602.89

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4459711.95
E.II. Tvorba fondu826127.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku826127.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu264314.39
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku109000.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku155314.39
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu5021524.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby46579703.029508555.1037071147.9237316643.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky46365029.709508555.1036856474.6037101970.60
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě214673.320.00214673.32214673.32
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky433750.000.00433750.00433750.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha100000.000.00100000.00100000.00
H.5.Ostatní pozemky333750.000.00333750.00333750.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830
sestavená k 30.6.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00