Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 910974.11 | 898901.07 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 890565.11 | 878492.07 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 9104.00 | 9104.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 11305.00 | 11305.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 910974.11 | 898901.07 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
C.II.2. | fond soc. a kultur. potřeb | 1322194.13 |
D.I.1. | NE | 0.00 |
D.III.20. | 349 - závazek k vybraným místním institucím: zde jsou účtovány poplatky městu za ubytování cizích osob na domově mládeže.
| 1160.00 |
B.II.32. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: zde jsou účtovány nevyčerpané prostředky - šablona IKAP III - 30063/3 ve výši 40.205,27 Kč.
| 40205.27 |
B.III.10. | BÚ FKSP - rozdíl proti účtu 412 je 134.688,56 Kč, což představuje nepřevedený příspěvěk na obědy zaměstnaců ve výši -7.542,- Kč a nepřevedený příjem do FKSP z mezd za 2.q.2023 ve výši 142.230,56 Kč. | 1187505.57 |
A.II.8. | nedokončený HM - v 1.q.2023 není evidován žádný nedokončený majetek.
| 0.00 |
D.III.35. | Výdaje příštích období - v 2.q.2023 nejsou evidovány výdaje příštích období.
| 0.00 |
D.III.7. | Zálohy : stravné ve výši 23.311,00 Kč,záloha čipy ve výši 63.300,00 Kč, mince v potravinovém automatu ve výši 1.007,00 Kč.
| 87618.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní - nevyfakturované dodávky potravin do školní jídelny ve výši 7.035,66 Kč a nevyfakturované služby např. voda, teplo a další v celkové výši 285.828,19 Kč. | 292863.85 |
C.I.5. | Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - v okamžiku svěření majetku | -7408721.01 |
B.III.9. | BÚ | 26546695.23 |
B.III.17. | Stav pokladen školy: školní jídelna 465,00 Kč; odborný výcvik 500,00 Kč; hlavní pokladna 6.829,00 Kč.
| 7794.00 |
B.II.33. | Zásoba mincí v potravinovém automatu byla vybrána. | 0.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období - v 2.q.2023 nejsou evidovány výnosy příštích období.
| 0.00 |
D.III.38. | Pojištění zam. - úrazy Kooperativa II.Q. 2023. | 29709.00 |
D.III.10. | Výplaty zaměstnanců za VI.2023. | 1790362.00 |
C.II.5. | Fond investic | 5187795.62 |
C.II.1. | Fond odměn vč. přídělu z HZ | 1214012.58 |
B.II.30. | Náklady příštích období: Atlas škol r.2024 ve výši 15.246,00 Kč; účetní poradenství na rok 2024 ve výši 2.300,00 Kč.
| 17546.00 |
C.II.4. | Rezervní fond | 5072592.87 |
B.II.4. | Nevyfakturované zálohy: záloha na barel na vodu ve ŠJ ve výši 180,00 Kč;záloha na telekomunikační služby ve výši 1.065,49 Kč.
| 1245.49 |
B.II.5. | Neuhrazené stravné za II.Q./2023 (krátkodobé, budou hrazeny v hotovosti). | 3563.00 |
B.II.18. | Dotace byla vyčerpána. | 0.00 |
D.II.8. | šablona IKAP III - 30063/3 ve výši 40.205,27 Kč.
| 40205.27 |
C.III.1. | 431 - výsledek hospodaření běžného účetního období: HČ 8.990.253,64 Kč. HV je ovlivněn nevyčerpanou dotací na přímé výdaje - UZ 33353 a dotace na provoz - UZ 88888. VČ 127.004,63 Kč, HV je ovlivněn tržbou z ubytování na DM a tržbou pro cizí strávnky v jídelně školy a tržbou za výrobků učňů ve školní cukrárně.
| 9117258.27 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
B.II.3. | Kurzové zisky - škola neúčtuje v cizí měně | 0.00 |
A.I.1. | Spotřeba materiálu: hlavní činnost = 1.864.939,04 Kč, doplňková činnost = 117.050,37 Kč
| 1981989.41 |
B.I.16. | Čerpání fondů: ve 2.q. 2023 byl čerpán RF ve formě darů a to ve výši 3.358,- od nadace Život dětem a 3.000,- Kč od nadace Via. Dále byl čerpán fond investic - opravy ve výši 47.464,63 Kč na opravu chemické učebny.
| 53822.93 |
B.I.17. | Zaúčtovány ostatní výnosy - úhrada poštovného | 101.00 |
B.IV.2. | transfery : UZ 33353 = 25.830.894,00 Kč; UZ 88888 = 3.183.499,00 Kč; UZ 98045 = 193.200,00 Kč; UZ 480 = 6.173,00 Kč; UZ 33063/3 = 131.777,03 Kč; odpisy = 63.642,00 a UZ 33092 = 79.049,- Kč.
| 29488234.03 |
A.I.36. | ostatní náklady: spoluúčast pojištění studentských úrazů = 5.000,- Kč; proúčtování DPH = 323.533,64 Kč a ostatní náklady ve výši 1.022,- Kč
| 329555.64 |
A.I.32. | NE | 0.00 |
A.I.20. | V 2.q.2023 nebylo účtováno o žádných poplatcích. | 0.00 |
A.II.3. | Kurzové ztráty - škola neúčtuje v cizí měně | 0.00 |
B.I.4. | Prodané zboží - zde jsou účtovány platby, které si studenti hradí sami. Jedná se zejména o zájed do Londýna v celkové výši 281.520,- Kč; kurz znakové řeči ve výši 121.500,- Kč; zájezdy do divadel 92.581,- Kč; doprava 31.207,- Kč, lyžařské kurzy ve výši 107.776,- Kč, cyklokurz ve výši 29.820,- Kč a prodej ISIC a ostatní drobný prodej ve výši 31.547,- Kč
| 695951.00 |
B.I.3. | Pronájem učeben. | 3140.44 |
A.I.13. | platy ( HČ = 13.900.192 Kč, DČ = 31.171 Kč ) platy HČ = 13.356.950 Kč; dohody UZ 33353 = 245.930,00 Kč; nemoci = 75.913,00 Kč; platy maturity = 9.620 Kč; výplata učnů = 133.779,00Kč; výplata jazyková škola = 78.000,00 Kč.
| 13931363.00 |
C.2. | Výsledek hospodaření za 2023: výsledek z HČ = 8.990.253,64 Kč; výsledek z DČ = 127.004,63 Kč. Výše HV z HČ je ovlivněna nerozúčtovanou přijatou přímou dotací (UZ 33353) ve výši 6.509.68,- Kč
| 9117258.27 |
A.I.27. | NE | 0.00 |
A.I.28. | 551 - Odpisy: odpisy HČ 1.016.814,00 Kč, DČ 16.914,00 Kč.
| 1033728.00 |
A.I.34. | 557 - Náklady z vyřazených pohledávek | 0.00 |