A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Nenastala žádná skutečnost, která by v této činnosti zabraňovala pokračovat. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Označení a uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty nebude účetní jednotka měnit. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví je vedeno v plném rozsahu. Zásoby ve skladu úklidových prostředků a drogerie dětí jsou účtovány způsobem A, sklad papíru a pohonné hmoty způsobem B. Odpisový plán na rok 2023 je ve výši 165.494 Kč. O odpisech je účtováno čtvrtletně. Významnou položkou je 1% úhrnu aktiv rozvahy, ke 30.6.2023 je to 183 tis. Kč. Ve výkazu zisku a ztráty je významnou položkou 1% výnosů v hlavní činnosti - ke 30.6.2023 je to 67 tis. Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1115631.82 | 1107388.82 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 23666.00 | 23666.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 754835.82 | 746592.82 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 337130.00 | 337130.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 7159121.49 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 7159121.49 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 389659.00 | 321481.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 389659.00 | 321481.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 8664412.31 | 1428869.82 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Neuskutečnily se žádné převody vlastnictví k nemovitostem, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je krytý finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1504.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II. | Nedošlo k žádnému zvýšení stavu dlouhodobého hmotného majetku oproti minulému období. | 9937641.70 |
B.III.9 | Rozpis zůstatků na jednotlivých analytikách účtu 241 : provozní prosředky 1.206.755,39 Kč, přímé ONIV 734.544,86 Kč, fond odměn 47.735 Kč, rezervní fond tvořený z HV 258.540,41 Kč, rezervní fond tvořený dary 141.140 Kč, investiční fond 43.837,75 Kč. | 2432553.41 |
C.I.5 | oceňovací rozdíly = opravné položky k pohledávkám. Od roku 2014 tvoříme opravné položky k předpisu příspěvků rodičů na ústavní péči. | 285838.00 |
C.II.3 | Rezervní fond 413 není krytý ve výši 217.285,85 Kč. Jedná se o nedoplatky rodičů na příspěvku na ústavní péči. | 475826.26 |
D.III.32 | Rozpis krátkodobých přijatých záloh na transfery : dotace na elektřinu 145.000 Kč, dotace na plyn 310.000 Kč, přímé ONIV 5.952.000 Kč, odpisy 84.000 Kč. | 6491000.00 |
B.II. | Poskytnuté zálohy na odběr energií = 58 tis. Kč, pohledávky z titulu přídavků na děti a příspěvků na péči = 21 tis. Kč, dohadné účty aktivní = 5.581 tis. Kč. | 5661986.20 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1 | Spotřeba materiálu : rozpočet provozních prostředků je čerpán na 54 %. Významnými položkami jsou: potraviny pro děti 247 tis. Kč. | 414594.23 |
A.I.2 | Spotřeba energií : z provozních prostředků je hrazeno vodné a stočné, čerpáno na 57 % rozpočtu. Z dotací je hrazena elektřina a plyn. Elektřina - dotace čerpána na 23 %, ale nemáme fakturu ke 30.6., jde pouze o dohadnou položku. Dotace na plyn je čerpána na 28%, tam máme vyúčtování k 31.3. , za 2. čtvrtletí byla spočítána dohadná položka. | 295482.79 |
A.I.12 | Ostatní služby jsou čerpány na 74 % schváleného rozpočtu. Významnou položkou jsou rekreace a pobyty dětí = 68 tis. Kč. | 239180.72 |
A.I.13 | Mzdové náklady : čerpání na 44 % schváleného rozpočtu, z toho platy 3.803.822 Kč, náhrady za DPN 39.537 Kč. | 3843359.00 |
A.I.28 | Odpisy jsou čerpány na 49,85 % schváleného rozpočtu. Doba odepisování u 3 předmětů byla prodloužena. | 82751.00 |
B.I.2 | Výnosy z činnosti - naplňovány na 72 % schváleného rozpočtu. Jsou zde příjmy od státu - přídavky na děti, dále ošetřovné od rodičů a příjem od zaměstnanců za stravování. | 151039.00 |
C.2 | Výsledek hospodaření je v podstatě vyrovnaný. V nákladech totiž nejsou zahrnuty faktury za telefony, stravování dětí a další služby, které jsme obdrželi až po 30.6. Čerpání prostředků sledujeme odděleně. U provozních ONIV je hospodářský výsledek - 45.007,42 Kč, u vlastních zdrojů je to 124.058 Kč. V následujícím období budeme proto k financování více využívat vlastní zdroje. U dotací na přímé ONIV, odpisy, plyn a elektřinu tvoříme dohadné položky, takže tam je výsledek hospodaření 0. Provozní ONIV předúčtováváme do výnosů vždy na začátku čtvrtletí, tak máme přehled o tom, jak jsou průběžně čerpány. | 79050.58 |
A.I.16 | Zákonné sociální náklady jsou čerpány na 45% schváleného rozpočtu. Významnou položkou je odvod do FKSP = 77 tis. Kč. | 82561.18 |
A.I.35 | Náklady z DDM : vlastní nákup majetku je čerpán na 13 % rozpočtu, ale darovací smlouvou jsme nabyli do užívání zařízení dětského hřiště v hodnotě 100.000 Kč. | 111990.00 |
B.I.16 | Čerpání fondů : investiční fond čerpán na opravu střechy ve výši 50 tis. Kč, dary čerpány ve výši 19 tis. Kč. | 69276.00 |
B.I.17 | Ostatní výnosy z činnosti - zde je proúčtováno 100.000 Kč, které jsme dostali jako věcný dar ve formě zařízení dětského hřiště. | 102540.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 196518.45 |
A.II. Tvorba fondu | 76867.18 |
1. Základní příděl | 76867.18 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 92541.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 6851.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 34400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 51290.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 180844.63 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 609484.18 |
D.II. Tvorba fondu | 76758.08 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 8708.08 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 58050.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 10000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 69276.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 50000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 19276.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 616966.26 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 45086.75 |
F.II. Tvorba fondu | 132751.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 82751.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 50000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 134000.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 84000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 50000.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 43837.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 15079855.12 | 5525282.32 | 9554572.80 | 9626686.80 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 15079855.12 | 5525282.32 | 9554572.80 | 9626686.80 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 217533.90 | 0.00 | 217533.90 | 217533.90 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 81229.60 | 0.00 | 81229.60 | 81229.60 |
H.4. | Zastavěná plocha | 136304.30 | 0.00 | 136304.30 | 136304.30 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |