A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V období od 1.1.2023 do 30.9.2023 nedošlo ke změnám v systému vykazování jednotlivých položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty a dále ke změnám v oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování: a) Zásoby - neúčtujeme o zásobách. b) Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3 000,- Kč do 40 tis. Kč. c) Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 000,- Kč do 60 tis. Kč. d) Dlouhodobý majetek vlastní činností nebyl pořízen. e) Cenné papíry a majetkové účasti - rozhodující a podstatný vliv pořizovací cenou. f) Ostatní finanční investice určené k obchodování - reálná hodnota, účtování výsledkově. 2. Změny způsobů oceňování nenastaly. 3. Odpisový plán - účetní jednotka provádí roční účetní odpisy. Odpisový plán je stanoven dle příloh ČÚS 708. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou - kurzem ČNB k datu přijetí účetního případu. 5. Peněžní fondy - účetní jednotka nemá zřízeny a neúčtuje o nich. 6. Ocenění majetku určeného k prodeji na základě znaleckých posudků a přecenění na reálnou hodnotu. Účetní jednotka eviduje naspořené prostředky na obnovu VHI dle plánu obnovy na účtu 231/0011 a zároveň na podrozvaze účtu 994. 7. Jednotlivé účetní případy v průběhu roku účetní jednotka časově rozlišuje. 8. Výpočet nevyúčtovaných nákladů a výnosů - dohad dle skutečnosti v minulém účetním období a jeho účtování. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 96898069.14 | 96898069.14 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 57375.46 | 57375.46 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 76069.20 | 76069.20 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 96764624.48 | 96764624.48 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 24000.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 24000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 12144000.00 | 12144000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 12144000.00 | 12144000.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 84778069.14 | 84754069.14 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
ÚJ v této položce nic neuvádí. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
ÚJ investovala v minulých letech do dluhopisů následovně: A) dluhopisy spol. Vítkovice - výzkum a vývoj - technické aplikace a.s. v hodnotě 2 mln.Kč, po uplynutí splatnosti dluhopisů dluhopisy nebyly vyplaceny a společnost nereaguje na výzvu o splacení pohledávky. Dluhopisy byly předány Advokátní kanceláři JUDr. Tomáš Chovanec k vymáhání soudem. K pohledávce za dluhopisy byla v r.2022 tvořena opravná položka v účetvnictví. B) dluhopisy spol. ANTAKA, a.s. v hodnotě 2 mln. Kč, společnost v likvidaci, konkurz ukončen, splatnost pohledávky v období likvidace společnosti, pohledávka nebyla uspokojena v žádném rozsahu a byla vyřazena z účetnictví v plné výši v r.2022. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K bodu nejsou žádné informace. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Informace k bodu se nevztahuje k práví formě ÚJ. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | V účetním období nedošlo k vzájemnému zúčtování pohledávky a dluhu ve významné částce. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 9119453.22 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 16580354.06 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesní pozemky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.III.3. | Dluhové cenné papíry držené do splatnosti - Dluhopisy Vítkovice splatné 30.9.2019 ve výši 2 mil.Kč. K okamžiku sestavení účetní závěrky nebyly dluhopisy vyplaceny, společnost nereaguje na výzvu ohledně úhrady pohledávky, pohledávka byla předána Advokátní kanceláři JUDr. Tomáš Chovanec k soudímu vymáhání , opravná položka ve výši 100% trvá. | 2000000.00 |
A.III.3 | Dluhové cenné papíry - ANTAKA, a.s. byly vyřazeny z účetní evidence. Společnost - likvidace a konkurz ukončen. Žádný majetek. | -2000000.00 |
D.III.37 | Dohadné položky pasivní - vykázaný zůstatek tvoří dohadné položky na: a) provozní náklady - 271 924,00 Kč, b) dopravní obslužnost - 4 723 382,00 Kč, | 4995306.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3 | V podmínkách ÚSC pracujeme pro sledování peněžních toků zejména s rozpočtem - výkazem Fin 2-12 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4 | Sestavení přehledu o změnách vlastního kapitálu ve struktuře podle vyhlášky je pro uživatele dostatečné. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1205154366.47 | 348064380.00 | 857089986.47 | 784001070.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 111078306.34 | 43803460.00 | 67274846.34 | 67009813.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 149567789.22 | 68745168.00 | 80822621.22 | 80822621.22 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 219853346.88 | 56784548.00 | 163068798.88 | 120999633.99 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 319233488.44 | 75864533.00 | 243368955.44 | 218100312.38 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 315800475.97 | 70934199.00 | 244866276.97 | 239902013.78 |
G.6. | Ostatní stavby | 89620959.62 | 31932472.00 | 57688487.62 | 57166676.62 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 58507179.90 | 0.00 | 58507179.90 | 55157948.66 |
H.1. | Stavební pozemky | 1405120.00 | 0.00 | 1405120.00 | 1405120.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 14183182.38 | 0.00 | 14183182.38 | 11498820.38 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3195344.00 | 0.00 | 3195344.00 | 3634549.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 39723533.52 | 0.00 | 39723533.52 | 38619459.28 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 9589080.00 | 4174291.47 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 9589080.00 | 4174291.47 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |