Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2214937.10 | 2209014.10 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2160740.81 | 2154817.81 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2214937.10 | 2209014.10 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
D.III.16. | 342 - jedná se o zálohovou daň 92 041,-- Kč a srážkovou daň 1 287,-- Kč za září 2023 , odvedeno v říjnu 2023 | 93328.00 |
A.II.6. | Účetní jednotka nemění pro rok 2023 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku . Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je od roku 2012 na SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než Kč 3.000,- je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účty v podrozvahové evidenci (902). | 8081419.96 |
B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy studená voda 54 000,-Kč, plyn 340 800,0Kč, el.energie 14 640,-Kč a ostatní zálohy 19 375,-Kč | 428815.00 |
B.II.9. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 130000.00 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 9/2023 | 2207627.51 |
C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 501 529,75 Kč + tvorba odpisů za období 1 - 9/2023 196 500,-- Kč, čerpání fondu 57 856,-Kč (violoncello) | 640173.75 |
C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 9/2023 poč. stav 275 103,03 Kč | 275103.03 |
D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 9/2023 - bude vyplaceno v říjnu 2023 | 1116177.00 |
D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 3. čtvrtletí 2023 18 709,99 Kč, srážky zaměstnancům 5 474,--Kč.,příděl FKSP 9/2023 26 759,68 Kč | 50943.67 |
D.III.37. | 389 - | 0.00 |
D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 9/2023 bude vyplaceno v říjnu 2023 | 410496.00 |
B.II.30. | 381 - náklady příštích období Esset Software antivirová program 2 053,-- Kč,Wedos Hluboká domény, webhosting 938,57 Kč,P.Holec licence majetek 2 489,58 Kč, JPH Soft licence Klasifikace 6 898,33 Kč, Wolters Kluwer předplatné řízení školy 2 310,-Kč Cleverbridge emulátor Win 11 2 296,-- Kč,licence Omni Focos 1 131,39Kč, Wedos doména ZUŠ 146,21Kč, Parallels emulátor Win. 984,86Kč | 19247.94 |
B.II.5. | 315 - pohledávky nájem 2.ZŠ J.Hradec 63 134,75 Kč Kč, školné 1.pol 2023/2024 130 650,--Kč, půjčovné 1.pol 2023/2024 15 800,00Kč, sešity HN 2 195,--Kč | 211779.75 |
D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 9/2023 - odvedeno v říjnu 2023 | 180896.00 |
D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 9/2023, vyplaceno v říjnu 2023 | 21801.00 |
D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 21025.00 |
C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 618 544,58 Kč, základní příděl fondu 236 610,44 Kč, čerpání FKSP - stravenkový paušál 47 801,-- Kč, rekreace 70 780,-- Kč, poskytnuté dary životní jubilea 18 000,-Kč, odchod do důchodu , příspěvek penzijní připojištění 36 000,-- Kč, vitamíny 17 999,52 , kultura,sport,masáže - 80 759,--Kč, brýle 9 400,-- Kč. | 574415.50 |
B.II.31. | 385 - | 0.00 |
B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní dotace z OP JAK k 30.9.2023 946 185,25 Kč, přímá dotace JČK 18 152 352, - Kč | 19098537.25 |
C.II.4. | 414 - | 0.00 |
B.II.1. | 311 - | 0.00 |
D.III.36. | 384 -výnosy příštích období školné 1/2024 309 700,--Kč, půjčovné 1/2024 11 210,--Kč | 320910.00 |
C.II.3. | 413 - rezervní fond poč. stav 6 275,27 Kč , schválený příděl RF 2022 350 793,11 Kč | 357068.38 |
D.III.32. | 374 - přijaté zálohy na přímá dotace JČK 20 169 280,-Kč, OP JAK 2 449 629,-Kč
| 22618909.00 |
B.II.18. | 348 - | 0.00 |
C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | 0.00 |
D.III.7. | 324 - | 0.00 |
D.III.35. | 383 - | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 360547.50 |
A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 327357.80 |
A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 103200.97 |
A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 467 840,-- Kč, paušál kopírování 42 774,-- Kč, softwarové služby 77 926,43 Kč, pronájmy prostor mimo školu 98 369,90 Kč, udržbářské práce na smlouvu 133 288,75 Kč, doprava soutěže 76 476,97 Kč, dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 1263911.54 |
B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 351 949,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 110 314,--Kč | 462263.00 |
B.I.17. | 649 - ostatní mim. příjmy pojistné plnění 22 541,- Kč, příspěvek na dopravu 26 460,- Kč | 49001.00 |
A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 2% FKSP, OOPP zaměstnanci 1-9/2023, semináře , školení zaměstnanci za období 1-9/2023, | 520173.12 |
A.I.9. | 512 - cestovní náklady | 85471.00 |
B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2023 3 012 460,-- Kč, vstupné koncerty 38 251,--Kč,účast.poplatky 20 700,- Kč, fin.prostředky na soutěže UR 54 706,-Kč | 3126117.00 |
B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 9/2023 | 113904.94 |
B.IV.2. | účet 672 - dotace přímá 1-9/2023 JČK 18 152 352,- Kč, provozní dotace odpisy 196 500,-Kč, dofinancování soutěže OK, KK JČK 56 395,23 Kč, dotace JČK Akademie III. věku 269 000,00Kč, Flautování 70 000,00Kč, Dadainspirační dny 60 000,00Kč,pohádky na ZUŠ 70 000,-Kč, provozní dotace 12.JAP 50 000,-Kč,dotace město Dadadny 3 000,- Kč, Pohádky na ZUŠ 5 000,- Kč, dotace My v tom Jihočechy nenecháme 1/2023 školné 20 650,00Kč , čerpání OP JA 1-9/2023 832 279,77 Kč | 19785177.00 |
B.I.16. | 648 - zúčtování čerpání rezervního fondu | 2500.00 |
A.II.3. | 563 - kurzové ztráty 1 - 9/2023 | 65.62 |
A.I.34. | 557 - | 0.00 |
B.I.4. | 604 - | 0.00 |
B.II.3. | 663 - kurzové zisky 1-9/2023 | 142.67 |