A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Město Rokycany není ohroženo ve své existenci, proto účetní metody, které použilo ke zpracování účetní závěrky vychází z předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Město Rokycany zpracovalo účetnictví podle zákona o účetnictví a podle vyhlášky č.410/09 Sb. a v roce 2010 změnilo své postupy pouze podle této vyhlášky a účetních standardů pro ÚSC. Město nezměnilo rozsah svých činností a z toho důvodu ani rozsah svého účetnictví. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Město Rokycany používá metody v souladu se zákonem o účetnictví, vyhlášky č.410/09 Sb. a účetními standardy pro ÚSC. Žádné odchylky od účetních metod dle uvedených předpisů pro ÚSC město nepoužilo 1. Způsob ocenění: Zásoby - kancelářské potřeby účtovány způsobem "A", ostatní účtovány způsobem "B" Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením Drobný dlouhodobý majetek - v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný IM vytvořený vlastní činností - v roce 2023 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Typ CP ( obligace, HZL, dluhopisy) Obchodní firma emitenta Počet ks/tržní hodnota Majetkové účasti Lesy města Rokycan, s r.o. 17 427 000,00 Majetkové účasti VSR zájmové sdružení 80 000,00 Majetkové účasti Rumpold s r.o. 50 000,00 Majetkové účasti Rokycanská vodárenská s r.o. 10 000,00 Reprodukční pořizovací ceny - stanoveny na základě znaleckých posudků 2. Změny způsobů oceňování - nenastaly 3. Odpisový plán - byl schválen 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - provedeno dle aktuálního kurzu k datu účetního případu |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 445496815.42 | 439615373.53 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 902590.21 | 900291.21 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 6510693.31 | 6541922.10 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1385217.98 | 1101985.34 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 436698313.92 | 431071174.88 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 59239797.95 | 56591981.11 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 59239797.95 | 56591981.11 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 5876879.18 | 1173490.95 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 5876879.18 | 1173490.95 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2157327.29 | 2157327.29 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 251448.48 | 251448.48 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1905878.81 | 1905878.81 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 5131511.15 | 6419714.15 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 4950000.00 | 6230000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 181511.15 | 189714.15 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 639.00 | 225.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 639.00 | 225.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 503325293.11 | 488804029.15 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Městu nejsou známy žádné skutečnosti, které existovaly k 31.12.2023, mají významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2209296.56 | 17352619.35 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 8075865.22 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se činnosti účetní jednotky |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
25083800.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
1429776600.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
AKTIVA | Účet 013 - Hlavní změnou je vyřazení ativirového programu | 146942.00 |
AKTIVA | Účet 018 - Hlavní změnou je vyřazení zastaralých programů | 1319952.15 |
AKTIVA | Účet 021 - do roku 2022 byly nově zařazeny do majetku významné dokončené stavby: - rekonstrukce fasády a okenních výplní NS Žďár (40.903 tis. Kč) - rekonstrukce ul. Litohlavská (32.188 tis. Kč) - Překládací stanice SKO (17.744 tis. Kč) - nákup budovy "Střelnice" (14.619 tis. Kč) - rekonstrukce VAK ul. Švermova ( 7.469 tis. Kč) - výstavba podzemních pramenišť Brdy ( 7.746 tis. Kč) - parkovací stání ( 3.432 tis. Kč) - rekonstrukce zahrady MŠ Jižní předměstí ( 3.323 tis. Kč) - hřiště ZŠ TGM ( 1.990 tis. Kč) - metropolitní síť 10. etapa ( 1.347 tis. Kč) - přestavba bytu školníka na učebny ( 1.675 tis. Kč) - zavedení daru vodovodní řad U Bílé haldy ( 982 tis. Kč) | 138213645.28 |
AKTIVA | Účet 021 - největší změnou na straně MD roku 2022 bylo: - výtah pro ZŠ ( 2.780 tis. Kč) - rekonstrukce zahrady ( 3.323 tis. Kč) - ZŠ Jižní předměstí - přestavba bytu na učebny ( 1.943 tis. Kč) - likvidace kanalizace, vodovody a ostatní ( 970 tis. kč) | 9453607.75 |
AKTIVA | Účet 022 - největší změnou na straně MD roku 2022 bylo: - 2x služební automobil ( 1.179 tis. Kč) - 2x čerpadlo koupaliště ( 665 tis. Kč) - server pro VMware cluster ( 235 tis. Kč) - traktor ( 205 tis. Kč) - elektronická úřední deska ( 216 tis. Kč) - interaktivní tabule ( 332 tis. Kč) - parkovací automat ( 162 tis. Kč) - nerezové nosiče reklam ( 179 tis. Kč) Účet 022 - největší změnou na straně DAL roku 2022 bylo: - předání ZŠ - interaktivní tabule 3x ( 999 tis. Kč) - likvidace starý skatepark ( 290 tis. Kč) | 3069379.62 |
AKTIVA | Účet 022 - největší změnou na straně DAL roku 2022 bylo: - tiskárny a skener ( 527 tis. Kč) - likvidace telefonní ústředny ( 362 tis. Kč) - vysavač - bazén ( 117 tis. Kč) - vitrina ( 50 tis. Kč) - myčka nádobí ( 41 tis. Kč) | 1305849.37 |
AKTIVA | Účet 028 - největší položku v nákupu drobného dlouhodobého majetku roku 2022 byla telefonní ústředna,mobiliáře, notebooky, multifunkce, tiskárny, vodoměry, telefony kompostéry a odpadkové koše. | 3937505.89 |
AKTIVA | Účet 028 - vyřazeny byly např. vodoměry, kancelářský nabytek čet 028 - vyřazeny byly např. | 4451653.78 |
AKTIVA | Účet 377 - na účet 377 byly převedeny prostředky po odejmutí bankovní licence Sberbank. | 70024277.42 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 32277657.42 |
G.II. Tvorba fondu | 8982127.46 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 8982127.46 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 18957244.30 |
G.IV. Konečný stav fondu | 22302540.58 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2387844629.09 | 708782511.99 | 1679062117.10 | 1703382253.47 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 369452193.62 | 115665420.00 | 253786773.62 | 255444376.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 434376184.33 | 163207694.42 | 271168489.91 | 275441275.91 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 67554865.14 | 14316841.00 | 53238024.14 | 53845929.14 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 627607280.31 | 193529614.00 | 434077666.31 | 443227507.31 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 459294474.79 | 100213689.00 | 359080785.79 | 360616346.29 |
G.6. | Ostatní stavby | 429559630.90 | 121849253.57 | 307710377.33 | 314806818.82 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 354312540.52 | 0.00 | 354312540.52 | 351997786.87 |
H.1. | Stavební pozemky | 13207.93 | 0.00 | 13207.93 | 13207.93 |
H.2. | Lesní pozemky | 93221871.48 | 0.00 | 93221871.48 | 93221871.48 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 30376875.82 | 0.00 | 30376875.82 | 30376875.82 |
H.4. | Zastavěná plocha | 15504948.47 | 0.00 | 15504948.47 | 15515434.47 |
H.5. | Ostatní pozemky | 215195636.82 | 0.00 | 215195636.82 | 212870397.17 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |