Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 405317.00 | 405317.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 405317.00 | 405317.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 405317.00 | 405317.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 30. 9. 2023 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 882 tis. Kč, z toho: 1) 848 tis. Kč - akce změna zdroje tepla na tepelné čerpadlo. V roce 2022 došlo k realizaci navýšení připojení elektrického rozvodu a k instalaci nového rozvaděče. Zařízení je tedy připraveno k vlastní instalaci tepelných čerpadel v souladu se záměrem KÚ.
2) 34 tis. Kč - akce řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD. Dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s. | 882160.00 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené zálohy na el. energii (25 tis. Kč). Dále obsahuje drobné zálohy uhrazené do školních pokladen základních škol, zálohy na předplatné odborné literatury a jiné drobné krátkodobé provozní zálohy. | 45757.20 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě. | 71939.53 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů. Ke stejnému datu roku 2022 činila výše pohledávek 242 tis. Kč. Ke snížení došlo zejména z důvodu odepsání nedobytných pohledávek za rodiči dětí ve 4. čtvrtletí 2022.
| 123974.02 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky MHD. | 4611.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 30. 9. 2023 a splatných po tomto datu. Naše organizace neeviduje žádné závazky po splatnosti. | 145861.76 |
D.III.10. | Výplata za 9/2023 vyplacená zaměstnancům v 10/2023. | 686600.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení 9/2023, odvod v 10/2023. | 270772.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění 9/2023, odvod v 10/2023. | 117228.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti za 9/2023, odvod v 10/2023. | 72625.00 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto zejména výživné náležící dětem ve výši 308 tis. Kč, dále pojistné plnění náležící dětem ve výši 21 tis. Kč a předpis srážky ze mzdy insolvenčnímu správci ve výši 15 tis. Kč (odvod v dalším měsíci). | 344386.39 |
D.III.36. | V této položce je zahrnutý předpis provozního příspěvku zřizovatele pro rok 2023 snížený o přijaté příspěvky k 30.9.2023 a zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace. | 1014749.00 |
B.II.33. | Položka obsahuje kredit jízdného za nevyčerpanou jízdenku zakoupenou na zrušenou akci v době lockdownu. | 568.00 |
D. | Účetní jednotka nepřijala žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období obsahují především předplatná a uhrazené licenční poplatky na příští období. | 11021.63 |
D.III.37. | Položka dohadných účtů pasivních obsahuje především odhad nákladů na el. energii a stočné, tyto služby budou vyfakturovány koncem roku 2023. | 59440.00 |
A.II.4. | Položka Samostatné hmotné movité věci vzrostla oproti stejnému období minulého roku o 1 672 tis. Kč především v důsledku pořízení nového firemního automobilu Ford Transit a převodem použitého firemního automobilu Škoda Actavia od zřizovatele. | 3104613.94 |
C.II.5. | Fond investic poklesl oproti stejnému období minulého roku o 1 023 tis. Kč zejména v důsledku pořízení nového firemního automobilu Ford Transit a čerpání na opravu fasády objektů DD. | 626282.09 |
B.II.32. | Položka obsahuje čerpání dotace na přímé výdaje od zřizovatele dle skutečných nákladů za období 1-9/2023. | 10947100.01 |
D.III.32. | Položka obsahuje přijaté zálohy na dotaci na přímé výdaje od zřizovatele. | 12378417.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb, drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti stejnému období minulého roku došlo ke zvýšení této nákladové položky o 184 tis. Kč vlivem nárůstu cen potravin, zvýšení počtu a změny věkové skladby dětí, zvýšení cen PHM, léků a ostatního spotřebního materiálu. | 1222858.40 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou zahrnuty náklady na opravu fasády ve výši 100 tis. Kč, opravu příjezdové komunikace ve výši 50 tis. Kč, výměnu podlahových krytin ve výši 30 tis. Kč, opravu střešní krytiny ve výši 22 tis. Kč, výměnu zárubní ve výši 41 tis. Kč, opravu firemního automobilu ve výši 20 tis. Kč, opravu plyn. nádoby ve výši 30 tis. Kč a další drobné provozní opravy. Ve stejném období 2022 byla tato položka ve výši 332 tis. Kč. | 423596.21 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za jízdné, kupony MHD, poplatky dětí ve škole, platby za letní tábory, poštovné, stočné, telefonní poplatky, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize, odvoz odpadu a ostatní drobné služby. V minulém roce ve stejném období činila tato položka 887 tis. Kč. Zvýšení položky v roce 2023 je způsobeno zejména zvýšenými náklady na školní i mimoškolní aktivity dětí (poplatky dětí ve škole, tábory, vstupné muzea, divadla, kina, bruslení, apod.). | 994566.89 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele. | 34769.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP a vzdělávání zaměstnanců. Ke stejnému datu minulého období činil tento náklad 176 tis. Kč. Vyšší náklad v roce 2023 je způsoben vyšším zákonným přídělem do FKSP adekvátně k výši mzdových nákladů. | 213356.01 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. Ke stejnému datu minulého období byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 233 tis. Kč. | 122951.01 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 422 tis. Kč, dále je zde obsažen předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Výnosy z prodeje služeb jsou vyšší proti stejnému období roku 2022 o 64 tis. Kč, rozdíl je zejména ve výši předpisu příspěvků na péči o děti vlivem různé finanční situace rodičů a z ní vyplývající předepsané výše příspěvků na péči o děti. | 485311.00 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů obsahuje čerpání rezervního fondu na letní dětské tábory a mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti, dále čerpání investičního fondu na opravu fasády a čerpání FKSP na pořízení kávovaru pro zaměstnance.
| 315323.50 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz a dotace na přímé výdaje na vzdělávání. V porovnání se stejným obdobím minulého roku došlo ke zvýšení o 981 tis. Kč. | 13979351.01 |
C.1. | Výsledek hospodaření poklesl oproti stejnému období minulého roku o 379 tis. Kč. Pokles je způsoben především zvýšenými materiálovými náklady a ostatními službami. | 112409.20 |
A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu, vody a elektrické energie. Oproti stejnému období minulého roku došlo ke zvýšení této nákladové položky o 17 tis. Kč. | 657484.50 |
A.I.20. | Položka Jiné daně a poplatky obsahuje poplatek za vystavení OP a poplatek za přihlášení nového firemního automobilu. | 1200.00 |
B.I.17. | Položka ostatní výnosy z činnosti obsahuje pojistné plnění od pojišťovny za opravu havarovaného firemního automobilu ve výši 24 tis. Kč a věcný dar (kola+helmy) od SAZKA a.s. ve výši 31 tis. Kč. | 58495.70 |