A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat vše své činnosti. V účetní jednotce nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i dohledné budoucnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Mezi roky 2022 a 2023 nenastaly změny v účetních předpisech pro veřejný sektor ani v závazných Českých účetních standardech, které by měly dopad do uspořádání, označování, obsahového vymezení nebo oceňování položek rozvahy či výkazu zisku a ztráty. Účetní jednotka neprovedla oproti předchozímu účetní období žádné změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení těchto položek účetní závěrky ani nezměnila způsoby oceňování. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy (č. 701-710). Informace jsou v účetní závěrce uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. Minulé období je Netto k 31.12.. Metoda oceňování - Nakoupený majetek a zásoby je oceňován pořizovacími cenami stanovenými v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. - Účetní jednotka nevyužila možnosti snížení dolní hranice ocenění drobného dlouhodobého majetku (DDM), užívá standardní cenové hranice stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb. (§ 13 odst. 6 a § 14 odst. 6 - tj. 3 resp. 7 tis. Kč). - Při změně příslušnosti hospodaření (resp. při bezúplatném příjmu od vybrané účetní jednotky) účetní jednotka přebírá ocenění a výši oprávek od předávající účetní jednotky. Ostatní bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou, v případě nabytí darem je zohledněna cena uvedená v darovací smlouvě, pokud odpovídá definici reprodukční pořizovací ceny stanovené zákonem o účetnictví. - Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. - Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji (včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát a bylo zahájeno zjišťování zájemců o koupi podle vyhlášky č. 62/2001 Sb., o hospodaření organizačních jednotek státu a státních organizací s majetkem státu. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem (a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek (vyjma drobného dlouhodobého) je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. - Metodické doporučení zřizovatele k určení okamžiku, kdy se majetek stává určeným k prodeji (a tedy podléhá povinnosti přecenění na reálnou hodnotu) trvá od roku 2013. Do 31. prosince 2012 účetní jednotka přeceňovala majetek v souladu s pokynem zřizovatele již k okamžiku, kdy se stal nepotřebným pro stát. - V rámci možnosti volby složeného či nesloženého účetního zápisu podle bodu 3.4.10 ČÚS 709 účetní jednotka zvolila způsob nesloženého zápisu. Volba je dána také možnostmi používaného informačního systému. Prvním krokem je zrušení oprávek souvztažným zápisem proti příslušnému účtu třídy 0 a druhým krokem je přecenění z takto získané zůstatkové ceny na reálnou hodnotu účetním zápisem na účtu účtové třídy 0 proti účtu 407. Je zajištěno shodné výsledné zobrazení v účetní závěrce jako při použití nesloženého zápisu. Liší se pouze obraty na účtech. Po přecenění následuje přeúčtování na účet majetku určeného k prodeji (035 resp. 036). - Zásoby určené k prodeji se na reálnou hodnotu v souladu s § 27 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, nepřeceňují. - V souladu s vnitřní předpisem užívá účetní jednotka pro přepočet cizích měn pro oceňování k okamžiku uskutečnění účetního případu podle § 24 odst. 6 písm. a) zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pevný kurs (roční, platný k 1.1.). - Účetní jednotka zatím neučinila podle bodu 7.1. písm. d) České účetního standardu č. 710 rozhodnutí ve věci zahrnování či nezahrnování výdajů souvisejících se zajištěním financování a administraci přijatých transferů podle Českého účetního standardu č. 703 - Transfery a žádosti o poskytnutí těchto transferů určených na financování pořízení dlouhodobého majetku a jiných obdobných činností jako součásti nákladů souvisejících s pořízením tohoto dlouhodobého majetku, protože takový účetní případ zatím nenastal ani jej neočekává. Metoda časového rozlišení nákladů a výnosů - Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). - Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena nad částku 50.000,- Kč. Do této částky se časově nerozlišuje (kromě záloh na transfery). Metoda opravných položek - Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny i snižovány průběžně v návaznosti na délku prodlení podle § 65 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb. - Snížení opravných položek vytvořených v rámci prvního použití metody prostřednictvím účtu 406 je v souladu s doporučením Ministerstva financí účtováno prostřednictvím příslušného účtu nákladů - 556. - Účetní jednotka (zpravidla při inventarizaci) posuzuje i potřebu tvorby opravné položky k majetku (včetně zásob), například z titulu věcných břemen. Tato potřeba nebyla zjištěna. Metoda kurzových rozdílů - Účetní jednotka aplikuje metodu kurzových rozdílů - průběžně je účtováno o kurzových rozdílech k okamžiku uskutečnění účetního případu. Přecenění položek uvedených v § 4 odst. 12 zákona o účetnictví kurzem vyhlášeným ČNB se v mezitímní účetní závěrce neprovádí, jen k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly jsou účtovány prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů - 563 a 663. Metoda rezerv - V současném období není žádná rezerva vytvořena. Metoda odpisování - Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708. Má sestaven odpisový plán, o odpisech je účtováno měsíčně. - Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty, drobný dlouhodobý majetek, majetek určený k prodeji a přeceněný na reálnou hodnotu, majetek v nájmu či výpůjčce a další majetek uvedený § 66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. Drobný dlouhodobý majetek (DDM) - Celá pořizovací cena DDM nakoupeného (nebo vlastními silami vytvořeného) je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný účet oprávek (088 resp. 078). Za majetek vytvoření vlastní činností se v souladu s metodickým výkladem Ministerstva financí považuje i DDM získaný rozebráním většího majetkového celku vedeného na účtu 022. - Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově - proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Za období od 1. ledna 2020 do okamžiku, k němuž byla sestavena tato účetní závěrka, účetní případ nabytí DDM od takového subjektu nenastal. - DDM určený k prodeji je přeceňován na reálnou hodnotu způsobem popsaným v části "Oceňování reálnou hodnotou". Doplňují informace k příloze účetní závěrky K části F - FKSP - Účetní jednotka poskytla půjčky z FKSP. Celková výše dosud nesplaceným půjček na bytové účely činí 280.166,18 Kč. Vzhledem k tomu, že v souladu s "ČÚS 704 - Fondy účetní jednotky" poskytnutí návratné půjčky neovlivňuje stav fondu (účet 412), není tato informace uvedena ve stati A.III části F přílohy účetní závěrky. K části H - Stavební pozemky - Účetní jednotka v řádku H.1. Stavební pozemky nevykazuje žádný údaj, vzhledem k obsahové nejasnosti této položky. Podle ustanovení § 2 písm. c) katastrálního zákona č. 256/2013 Sb. je stavební parcelou pozemek evidovaný v druhu pozemku zastavěná plocha a nádvoří. Podle přílohy ke katastrální vyhlášce č. 357/2013 Sb. (stať 1 bod 13), která stanoví technické podrobnosti pro správu katastru, se druhem pozemku "zastavěná plocha a nádvoří" rozumí pozemek, na němž je: a) budova včetně nádvoří (tj. části zastavěného stavebního pozemku, obsahující dvůr, vjezd, drobné stavby, bazén, zatravněné plochy, okrasné záhony a jiné přiléhající plochy, které slouží k lepšímu užívání stavby), vyjma skleníku, který je v katastru evidován jako budova, postaveného na zemědělské nebo lesním pozemku, budovy postavené na lesním pozemku a budovy evidované na pozemku vodní plocha, b) společný dvůr, c) zbořeniště, d) vodní dílo. Zkráceně se tento druh pozemku označuje jako "zast. pl.", tedy zastavěná plocha. Zastavěná plocha však do H.1. patřit nemůže, protože má ve výkazu svou vlastní položku "H.4. Zastavěná plocha". Nádvoří je stavba a tudíž také nemůže být #stavebním pozemkem". Ministerstvo vnitra v rámci poskytování metodické podpory kapitole 314 tuto problematiku s Ministerstvem financí dlouhodobě diskutuje, přesto stále přetrvává nejasnost, co Ministerstvo financí požaduje vykazovat v položce #H.1. Stavební pozemky". |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 7851814.88 | 7790556.47 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 973286.10 | 968688.10 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 6811179.58 | 6759044.57 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 53254.00 | 53254.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 14095.20 | 9569.80 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 35738629.18 | 34434950.82 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 34614698.18 | 33311019.82 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1123931.00 | 1123931.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -27886814.30 | -26644394.35 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I.2. | Software: Mezi dvě největší položky patří Spisová služba Athena a Novell Netware. Rozdíl oproti 2. čtvrtletí 2023 je ve výši 99.508,00 Kč a představuje pořízení softwaru pro správu informačních technologií. | 1027171.80 |
A.I.5. | Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: Oproti 2. čtvrtletí 2023 nedošlo ke změnám. | 714766.28 |
A.II.1. | Pozemky: V 1. čtvrtletí 2023 došlo k bezúplatnému předání pozemku v hodnotě 539.440,00 Kč v k.ú. Malšovice u Hradce Králové. Rozhodnutím o trvalé nepotřebnosti majetku byl pozemek předán Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových. Oproti 2. čtvrtletí 2023 nedošlo ke změnám. | 32326837.10 |
A.II.3. | Stavby: Účetní jednotka má ve vlastnictví budovy a ostatní stavby potřebné pro svůj provoz. Jedná se o areály Praha 7 - Stromovka, Praha 6 - Markéta, Plzeň - Lozby, Jablonec nad Nisou, Hradec Králové, Brno. V 1. čtvrtletí 2023 došlo k bezúplatnému předání majetku v hodnotě 456.239,00 Kč v k.ú. Malšovice u Hradce Králové. Rozhodnutím o trvalé nepotřebnosti majetku byl předán Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových. Rozdíl oproti 2. čtvrtletí 2023 je ve výši 1.538.926,40 Kč a představuje zařazení dokončených staveb do užívaní, konkrétně stavba "Praha 6, Markéta - Modernizace zařízení kotelny v hlavní budově za úspornější technologie" a stavba "Praha 7, Stromovka - Dodání a instalace dvou dobíjecích stanic pro elektromobily". | 780070283.48 |
A.II.4. | Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí: Obsahuje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč. Oproti 2. čtvrtletí 2023 došlo vyřazení majetku v celkové hodnotě 1.983.365,75 Kč a k pořízení majetku v celkové hodnotě 1.650.378,15 Kč, např. trup lodě dvojskif pro oddělení různé sporty letní veslování v hodnotě 441.650,00 Kč, osvětlení do haly pro skateboardisty pro oddělení různé sporty letní skateboarding v hodnotě 343.318.14 Kč, zdravotnický přístroj pro vytvoření negativního podtlaku a mechanických vibrací pro oddělení biatlonu v hodnotě 192.390,00 Kč, běžecký pás pro oddělení atletiky v hodnotě 128.980,00 Kč. | 184748872.56 |
A.II.6. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek: Obsahuje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a ocenění jedné položky je v částce 3.000,00 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40.000,00 Kč. Vzhledem k tomu, že ve 3. čtvrtletí došlo k vyřazení majetku v celkové hodnotě 1.230.739,40 Kč, došlo oproti 2. čtvrtletí 2023 ke snížení majetku. | 37901958.05 |
A.II.7. | Ostatní dlouhodobý hmotný majetek: Obsahuje jedinou položku, a to skladovou buňku v areálu Praha 7 - Stromovka. Oproti 2. čtvrtletí 2023 nedošlo ke změnám. | 348238.00 |
A.II.8. | Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: Obsahuje majetek v ocenění nad 40 tis. Kč. Největší podíl na nedokončeném hmotném majetku má rekonstrukce sportovní volejbalové haly Přípotoční v Praze 10, Vršovice ve výši 1.301.355,00 Kč a výstavba sportovního centra v areálu Markéta ve výši 1.427.000,00 Kč, na kterou je vypracována finální studie. Rozdíl oproti 2. čtvrtletí 2023 je ve výši 531.042,00 Kč. | 4048937.00 |
B.I.2 | Materiál na skladě: sklad výzbrojního materiálu 6.406.807,18 Kč, sklad ženijního materiálu 69.592,20 Kč, sklad spojovacího materiálu 26.305,95 Kč, sklad chemického materiálu 6.685,91 Kč, sklad automobilního materiálu 2.596.937,51 Kč, sklad výstrojního materiálu 6.838.338,10 Kč, sklad proviantního materiálu 663,00 Kč, sklad pohonných hmot a maziv 23.470,05 Kč, sklad potravin (povolené podpůrné prostředky) 3.523,44 Kč, sklad zdravotnického materiálu 81.934,73 Kč, sklad stavebně ubytovacího materiálu 172.479,88 Kč, sklad výpočetní techniky 190.778,13 Kč, sklad zabezpečovací techniky 20.570,00 Kč. | 16438086.08 |
B.II.1. | Odběratelé: Na položce jsou vykazovány pohledávky za odběrateli za pronájem nebytových prostor a s tím spojených provozních nákladů. | 19518.50 |
B.II.4. | Krátkodobé poskytnuté zálohy: Na položce jsou vykazovány nevyúčtované poskytnuté provozní zálohy dodavatelů na služby (elektrická energie, voda, teplo, ubytování při zahraničních cestách). | 886475.56 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci: Na položce jsou vykazovány pohledávky za zaměstnanci, a to zálohy zaměstnancům na zahraniční služební cesty a zálohy na provozní výdaje. Další složkou jsou nesplacené půjčky FKSP. | 966079.36 |
C.I.1. | Jmění účetní jednotky: V 1. čtvrtletí 2023 došlo ke snížení o 709.216,40 Kč. Účetní jednotka na základě Rozhodnutí o trvalé nepotřebnosti majetku bezúplatně předala pozemek a majetek v k.ú. Malšovice u Hradce Králové Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových. Oproti 2. čtvrtletí 2023 nedošlo ke změnám. | 576733928.24 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.2. | Spotřeba energie: Na položce jsou vykazovány náklady na teplo ve výši 529.894,61 Kč, náklady na plyn ve výši 2.225.393,49 Kč a náklady na elektrickou energii ve výši 2.253.133,22 Kč. | 5008421.32 |
A.I.3. | Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek: Na položce jsou vykazovány náklady na vodu. | 1001962.54 |
A.I.9. | Cestovné: Na položce jsou vykazovány náklady na tuzemské cesty ve výši 1.792.754,00 Kč, náklady na zahraniční cesty ve výši 17.620.988,64 Kč a ostatní cestovní náklady ve výši 149.702,00 Kč. | 19563444.64 |
A.I.10. | Náklady na reprezentaci: Na položce je vykazován nákup pohoštění a dárkových karet. | 68694.00 |
A.I.16. | Zákonné sociální náklady: Na položce jsou vykazovány náklady na školení a vzdělávání zaměstnanců a na nákup ochranných pomůnek pro zaměstnance. Největší složkou je základní příděl do Fondu kulturních a sociálních potřeb. | 2462529.09 |
A.I.17. | Jiné sociální náklady: Na položce je vykazován stravenkový paušál a náhrady škod způsobené pracovními úrazy. | 1568759.00 |
A.I.22. | Smluvní pokuty a úroky z prodlení: Na položce je vykazána pokuta zaplacená Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže. | 160000.00 |
A.I.36. | Ostatní náklady z činnosti: Na položce je vykázán správní poplatek související s pokutou zaplacenou Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže a pojistění odpovědnosti za škodu provozovatele zdravotnického zařízení. | 11313.00 |
B.I.8. | Jiné výnosy z vlastních výkonů: Na položky jsou vykázány náhrady za poskytnuté ubytování v ubytovnách (areály Praha 7 - Stromovka, Plzeň, Jablonec nad Nisou, Hradec Králové), přijaté platby od zdravotních pojšťoven za výkony lékařů. | 2384885.18 |
B.I.9. | Smluvní pokuty a úroky z prodlení: Na položce jsou vykázány smluvní pokuty plynoucí ze smluv s dodavateli a pokuty za opožděné platby za poskytnuté ubytování v ubytovnách (areály Praha 7 - Stromovka, Plzeň, Jablonec nad Nisou, Hradec Králové). | 38618.30 |
B.I.17. | Ostatní výnosy z činnost: Na položce je vykázán bezúplatný převod zásob, paušální náhrada nákladů exekuce a přeplatek na dani z příjmů právnických osob vrácený Finančním úřadem ve výši 319.550,00 Kč. | 347780.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |