A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka (dále jen ÚJ) pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti a ani nepředpokládá její ukončení. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Oproti roku 2022 nedošlo od 1.1.2023 ke změnám v účetních postupech a obsahovém vymezení účtů. Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje již od 1.1.2014 na účtech 035 (ÚJ nevykazuje) a 036. K 30.9.2023 není evidován majetek přeceněný reálnou hodnotou. Pokladnu účtuje ÚJ na účtu 261 (pokračuje v systému nastaveném od 1.1.2016) |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B, Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, ve sledovaném období 1-9/2023 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů u ČS, a.s. jsou již od doby zařazení na účet 021 neinvestičními náklady. K rozvahovému dni se jedná o úroky z úvěru na pořízení kanalizačního řadu - II. etapa a na výstavbu ČOV vč. technologií a dále na akci Energetické úspory Základní a Mateřské školy. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, nákupy ani platby v cizí měně ve sledovaném období nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. ÚJ ve sledovaném období 1-9/2023 byly uskutečněny prodeje 8 pozemků, z toho 1 přeceněn reálnou hodnotou pro výstavbu RD, 1 pozemek získala ÚJ bezúplatně od MSK. 7.Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. 8.Podrozvahové účty-ve sledovaném období nedošlo ke změnám, účet 971 - krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení DM - k 30. 9.2023 zůstatek 257,6 tis.Kč - TZ bytů, polyfunkční dům; účet 973 - krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv - k 30. 9.2023 zůstatek 944,5 tis.Kč - oprava MK, studie revitalizace centra, chodník Komenského; účet 974 - dlouhodobé podmíněné závazky - vratka 15% stavebníkům RD ul. Sokolovská - 1.435,1 tis. Kč |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 113037639.72 | 113043848.56 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 369760.53 | 358877.37 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 259683.73 | 259683.73 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 112408195.46 | 112425287.46 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 136645.00 | 166151.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 136645.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 166151.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 590000.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 590000.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 2637221.71 | 5557306.39 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 257578.15 | 4351922.89 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 944521.56 | 20137.50 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 1435122.00 | 1185246.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 89574.18 | 157261.58 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 89574.18 | 157261.58 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 110626637.19 | 108067652.75 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
ÚJ není vedena ve veřejném rejstříku |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
ÚJ neeviduje žádné významné události, které by nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení ÚZ |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
V účetním období 1-9/2023 byl prodán pozemek přeceněný reálnou hodnotou - výstavba RD v lok. Sokolovská (výměra 1.262 m2, prodejní cena 1.665.840,- Kč), dále bylo prodáno 7 pozermků, k datu závěrky došlo k zápisu do KN vč. doručení vyrozumění Ve sledovaném období byl územní jednotce bezúplatně předán 1 pozemek od MSK (74 m2 v hodnotě 1.295,- Kč), vyrozumnění rovněž bylo k 30.9.2023 doručeno. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka netvoří investiční fond. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | ÚJ neeviduje ve sledovaném období významné kompenzační operace na účtech |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 155129.09 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1671651.00 | 2228875.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
4.00 | Církevní stavby - Kamenný kříž Kletné, Kříž hřbitovní Kletné, Boží muka Kletné, Pískovcový kříž Kletné směr Stachovice |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
1793223.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
33220107.53 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
18.53 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
8966000.00 | výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.5., cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období 1-9/2023 nedošlo k navýšení ani úbytku tohoto majetku. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.3) bylo z důvodu vypracování znaleckého posudku č. 421 z 30.7.2013, zpracovaného Ing. Vladimírem Lešem, zrušeno |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | Účet 021 - stavby - veřejně přístupná účelová komunikace - k cyklostezce (914,48 tis.); TZ budovy ČOV (450,29 tis.); sběrné místo odpadu (6.626,48 tis.); TZ místních komunikací (414,03 tis.); TZ budovy v areálu Sokolák (180,59 tis.); bezúplatný převod staveb u přeložky silnice III/04738 (10.947,5 tis.); zpevněná plocha pod kontejnery (43 tis.) | 19829000.00 |
B.II.1. | Účet 311 - odběratelé - zejména neuhrazené vyfakturované stočné za 1-9/2023 | 1306660.00 |
B.II.4. | Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zejména plyn a elektřina | 2563440.00 |
B.II.32. | Účet 315 - pohledávky z hlavní činnosti - zejména poplatek za odpady | 174960.00 |
C.I.3. | Účet 403 - transfery na pořízený majetek - rozdíl tvoří rozpuštění daru od FO na rekonstrukce koupelen - AÚ 400 | 288.00 |
D.II.1. | Účet 451 - dlouhodobé úvěry České spořitelny - zůstává k úhradě - II.etapa kanalizace (15.414,67 tis.) a rekonstrukce ZŠ (6.573,03 tis.) | 21987700.00 |
D.II.8. | Účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery (příspěvky stavebníků na inženýrské sítě Záhumení a Čsl. armády II. etapa - zůstatek k nezkolaudovaným stavbám) | 1008000.00 |
D.III.7. | Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zejména na energie a služby nájemníků obecních bytů; zálohy na nájem klubu kultury z přeložených akcí z důvodu nemožnosti provozu v nouzovém stavu; | 1501820.00 |
B.II.28 | Účet 373 - poskytnuté zálohy na transfery k vyúčtování (spolky) | 1349000.00 |
A.IV.6. | Účet 471 - dlouhodobé poskytnuté zálohy - přesun investiční akce do r. 2023 z účtu 373 - Western klub | 250000.00 |
A.II.4. | Účet 022 - samostatné hmotné věci - čerpadlo (62,64 tis.); multikára (3.821,98 tis.); radiostanice (54,53 tis.) | 3939150.00 |
C.I.1. | Účet 401 - jmění ÚJ - poskytnutí inv. transferu PO ZŠ a MŠ ( -544,1 tis.); bezúplatný pozemek (1,3 tis.); stavby u přeložky silnice III/04738 (10.947,5 tis.) | 10410030.00 |
D.III.20 | Účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - neinv. příspěvek na činnost PO ZŠ a MŠ | 1704000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2. | Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfery - základní škola a mateřská škola -příspěvek na běžný provoz (6.816 tis.), příspěvek na dopravní obslužnost (270), příspěvek Regionu Poodří (69), spolky | 7649230.00 |
A.I.31. | Účet 554 - náklady za prodané pozemky - 8x pozemků vč. pozemku v lokalitě pro RD Sokolovská | 1416760.00 |
B.I.15. | Účet 647 - výnosy z prodaných pozemků - popis viz účet 554 | 1466950.00 |
B.II.4. | Účet 664 - výnosy z přecenění reálnou hodnotou (1 pozemek v lok. pro RD Sokolovská) | 1367680.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 475850.32 |
G.II. Tvorba fondu | 324117.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 324117.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 217609.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 582358.32 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 325691196.13 | 85676694.00 | 240014502.13 | 224388979.52 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 60817315.94 | 17951347.00 | 42865968.94 | 43273919.19 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 55494139.34 | 19611115.00 | 35883024.34 | 36381466.47 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 21904282.46 | 4836491.00 | 17067791.46 | 16835267.11 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 21887846.36 | 5180749.00 | 16707097.36 | 9143850.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 125652898.75 | 26901122.00 | 98751776.75 | 100246743.43 |
G.6. | Ostatní stavby | 39934713.28 | 11195870.00 | 28738843.28 | 18507733.32 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 62158510.54 | 0.00 | 62158510.54 | 62197248.54 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 8966115.00 | 0.00 | 8966115.00 | 8966115.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2963958.02 | 0.00 | 2963958.02 | 2963958.02 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1391986.16 | 0.00 | 1391986.16 | 1391986.16 |
H.5. | Ostatní pozemky | 48836451.36 | 0.00 | 48836451.36 | 48875189.36 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1367678.73 | 5502143.36 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1367678.73 | 5502143.36 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |