Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

- Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

- Účetní jednotka nevede samostatný bankovní účet sociálního fondu, proto převedla k 1.1.2023 finanční prostředky sociálního fondu ze SU 236 na SU 231.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

- Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Účetní jednotka provozuje hlavní činnost v členění dle Vyhlášky č. 412/2021 Sb., o rozpočtové skladbě. - Účetní a finanční výkazy: Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. - Účetní metody: Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. - Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka tvoří opravné položky v souladu s ČÚS 706 ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti k 31.12. daného účetního období, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, účetní jednotka netvoří. - Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. - Došlé faktury za přijatá plnění: Účetní jednotka se rozhodla, že faktury na konci roku za plnění, jejichž dodávka věcně a časově souvisí s běžným účetním obdobím, a které byly přijaty do 15. dne následujícího období, budou zapsány do knihy došlých faktur běžného období. Všechny faktury došlé do účetní jednotky po tomto datu budou zapisovány do knihy došlých faktur do účetního období dle data přijetí. Došlé faktury za přijatá plnění poskytnutá v běžném účetním období, které dojdou do účetní jednotky před účetní závěrkou, ale po uzávěrce KDF, budou účtovány na vrub účtu nákladů běžného období a ve prospěch účtu 383. Došlé faktury za přijatá plnění poskytnutá v běžném účetním období, které dojdou do účetní jednotky po účetní závěrce, budou účtovány na vrub účtu nákladů období následujícího, pokud na ně nebyl vytvořen dohadný účet pasivní. - Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka nevede hospodářskou činnost a majetek v hlavní činnosti odepisuje v souladu s ČÚS 708 a v souladu s odpisovým plánem. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování majetku, o odpisech účtuje měsíčně. Odpisy včetně podílu investičního transferu jsou počítány pomocí programu EMA firmy Gordic. - Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. - Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: Účetní jednotka se rozhodla, že majetek určený k prodeji bude přeceňován reálnou hodnotou na základě ustanovení § 27 odst. 7 zákona o účetnictví v případě splnění těchto podmínek: reálná hodnota je objektivně zjistitelná (§27, odst. 7), prodej majetku se bude realizovat v krátkodobém horizontu nejpozději do dvou let od schválení záměru prodeje, majetek je evidován v účetnictví účetní jednotky, jedná se o významnou hodnotu, majetek nebyl pořízen koupí, směnou nebo darem v období 12 měsíců předcházejících měsíci, kdy byl schválen záměr prodeje. Účetní jednotka vydala s účinností od 1.1.2016 směrnici č. 6/2015 k aplikaci reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji, kde stanovila mimo jiné identifikaci majetku, který v případě prodeje bude přeceňován reálnou hodnotou; podmínky přecenění na RH; vymezení okamžiku, ke kterému je majetek přeceněn RH apod. Majetek určený k prodeji, který nebude dle vnitřní směrnice přeceňován na reálnou hodnotu bude oceněn dle § 25 zákona o účetnictví Účetní jednotka stanovila významnou hodnotu takto: Pozemky - pořizovací cena evidovaná v účetnictví je vyšší než 100.000,- Kč; Budovy a stavby – bez omezení; Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - zůstatková cena evidovaná v účetnictví je vyšší než 40.000,- Kč, rozdíl mezi očekávanou prodejní cenou a zůstatkovou cenou majetku je vyšší než 20.000,- Kč; Dlouhodobý drobný hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cena evidovaná v účetnictví je vyšší než 20.000,- Kč, rozdíl mezi očekávanou prodejní cenou a zůstatkovou cenou majetku je vyšší než 20.000,- Kč; Pohledávky, dlouhodobý finanční majetek - Účetní hodnota je vyšší než 20.000,- Kč. - Vyřazení majetku: a) prodané pozemky na účet 554, 564, 664; b) prodaný ostatní dlouhodobý hmotný majetek na účet 553, 564, 664; c) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku z důvodu opotřebení a fyzické likvidace na účet 551; d) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v případě škody na účet 547; e) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v případě daru jiné než vybrané účetní jednotce na účet 543; f) bezúplatné předání k hospodaření příspěvkovým organizacím na účet 401, 403, 909, 999; - Způsob ocenění: a) zásoby nakoupené pořizovacími cenami - součástí pořizovací ceny je přepravné, provize, pojistné, příp. clo. b) zásoby vytvořené vlastní činností včetně příchovků zvířat vlastními náklady, c) zásoby v případech bezúplatného nabytí, reprodukční pořizovací cenou; v případech nabytí zásob v případech uvedených v § 25 odst. 6 zákona účetní jednotka navazuje na výši jejich ocenění v účetnictví účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala. d) dlouhodobý majetek nakupovaný a pořizovaný investiční výstavbou – pořizovací cenou, tj. cenou pořízení a nákladů souvisejících s pořízením. Úroky z úvěrů a půjček na pořízení majetku nejsou u účetní jednotky zahrnovány jako součásti ocenění majetku. Účetní jednotka vychází při určení nákladů souvisejících s pořízením DM z § 55 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Jako náklady související s pořízením DM považuje účetní jednotka i výdaje na zajištění financování DM včetně výdajů na administraci a zpracování podkladů pro žádost o financování z dotačních titulů nebo programů EU. V případě pořízení dlouhodobého majetku z dotačního programu, který se týká částečně investic (DNM, DHM) a částečně neinvestičních výdajů (DDHM, opravy majetku …) považuje účetní jednotka výdaje na management, analýzu, administraci a zpracování podkladů pro žádost o financování z dotačních titulů nebo programů EU za provozní neinvestiční náklady, které nevstupují do hodnoty majetku. e) pozemky převedené do vlastnictví městyse jako historický majetek dle zák. č. 172/91 Sb., ze dne 8.4.1992 jsou oceněny dle zákona č. 151/1997 Sb. o oceňování majetku a vyhlášky č. 279/1997 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 151/1997 Sb. Do majetku městyse byly zavedeny v roce 1999. Pozemky, které obec získala v roce 2019 po dokončení KPÚ, byly oceněny tzv. reprodukční pořizovací cenou, což je cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Reprodukční pořizovací cena byla použita z rozhodnutí o schválení KPÚ, kde účetní jednotka obdržela nejen informaci o parcelách, ale také o jejich ocenění podle BPEJ (bonitované půdně-ekologické jednotky) a ocenění porostu. f) hmotný a nehmotný IM vytvořený vlastní činností je oceňován ve skutečných pořizovacích nákladech (přímé mzdy včetně odvodů a přímý materiál). Účetní jednotka do vlastních nákladů nezapočítává správní režii. g) dlouhodobý majetek a pozemky nabyté směnou nebo bezúplatně od subjektů, které nejsou vybranými účetními jednotkami, jsou oceňovány pořizovací cenou, je-li cena sjednána ve směnné smlouvě nebo ve smlouvě o bezúplatném nabytí. Pokud ve smlouvě cena uvedena není, pak reprodukční pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny je i znalecký posudek a případně další náklady související s pořízením majetku. h) dlouhodobý majetek a pozemky nabyté bezúplatně od vybraných účetních jednotek – v těchto případech dle § 25 odst. 6 zákona č. 563/1991 Sb., v platném znění účetní jednotka při ocenění majetku navazuje na výši ocenění v účetnictví účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala. i) majetek zjištěný jako inventarizační přebytek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. j) drobný dlouhodobý nehmotný majetek – v pořizovací ceně nad 1,-- Kč do 60 tis. Kč. k) drobný dlouhodobý hmotný majetek – v pořizovací ceně nad 100,-- Kč do 40 tis. Kč, výjimku tvoří krizové mobilní telefony, které jsou evidovány v hodnotě pořízení i v případě, že cena pořízení je nižší než 100,-- Kč. l) oceňování majetku a závazků v cizí měně – není. - Technické zhodnocení: Pokud je hodnota dokončeného technického zhodnocení nižší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM), pak je tento zásah do majetku zaúčtován do nákladů. V případě, že výdaje na dokončené TZ jsou vyšší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM) se navyšuje pořizovací cena majetku. Technické zhodnocení cizího majetku se eviduje na stejném účtu, na který by byl majetek klasifikován, pokud by byl vlastněn. Technické zhodnocení v hodnotě nad 40 tis. drobného dlouhodobého majetku navyšuje pořizovací cenu majetku a majetek je klasifikován jako dlouhodobý v nové pořizovací ceně, pokud je tento postup v souladu s věrným obrazem, případně je vedeno na účtu stejném, jako by byl evidován drobný dlouhodobý majetek, pokud by původně měl vyšší pořizovací cenu. - Zmařená investice: V případě rozhodnutí o zrušení připravovaného nebo rozestavěného dlouhodobého majetku (zmařeného dlouhodobého majetku) se realizované výdaje odepíší z účtu nedokončeného dlouhodobého majetku do nákladů, a to v okamžiku rozhodnutí o ukončení pořizování tohoto majetku. - Zásoby: Účetní jednotka se rozhodla, že bude zásoby na účtu 112 01xx – např. stavební materiál, materiál k prodeji, vodoměry …a zboží na účtu 132 0310 účtovat způsobem A. Všechny ostatní zásoby materiálu i zboží jsou účtovány způsobem B. - Založené bankovní účty a jejich použití: 1. Účetní jednotka má zřízený účet u Komerční banky – účet slouží jako základní běžný účet a současně jako účet sociálního fondu. 2. Účetní jednotka má zřízený účet u ČNB – jedná se o běžný účet s názvem DOTACE ÚSC, který byl zřízen v souvislosti s nabytím účinnosti zákona č. 501/2012 Sb. Účetní jednotka písemným oznámením správci daně a MF vyloučila možnost zasílání příjmů výnosů daní nebo podílu na nich na tento běžný účet u ČNB. 3. Účetní jednotka má zřízený účet u Komerční banky - účet slouží pro fond obnovy vodovodu. 4. Účetní jednotka má zřízený účet u Komerční banky - účet slouží pro příjem jistoty (kauce) - Peněžní fondy: Účetní jednotka má zřízený sociální fond a fond obnovy vodovodu. Účetní jednotka se rozhodla, že bude účtovat rozvahově příděl do těchto fondů zápisem MD 401 / dal 419. Čerpání sociálního fondu bude účtováno MD 419 / dal 401 a současně MD 528 / dal 321 (dodavatelé). Čerpání fondu obnovy bude účtováno MD 419 / dal 401 a současně MD 511 nebo 042 / dal 321 (dodavatelé). - Podrozvahová evidence: V knihách podrozvahových účtů se účtuje o skutečnostech, které jsou předmětem účetnictví, avšak nejsou splněny všechny podmínky pro provedení účetního zápisu v hlavní knize, a to jak v průběhu účetního období, tak ke konci rozvahového dne. V knihách podrozvahových účtů se na podrozvahových účtech v účtových skupinách 90 až 99 v souladu s ustanoveními § 47 až 55 vyhlášky č. 410/2009 Sb., účtuje o významných skutečnostech, jejichž znalost je podstatná pro posouzení majetkoprávní situace účetní jednotky a jejích ekonomických zdrojů, které lze využít, nebo jejichž zachycení a zobrazení v účetní závěrce podává jejímu uživateli informaci využitelnou pro jeho rozhodování nebo úsudek. - Krátkodobé x dlouhodobé zálohy transferů: Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy. - Software používaný pro zpracování účetnictví: Účetní jednotka používá účetní program firmy GORDIC, který odpovídá požadavkům uvedeným v zákoně č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a vyhlášce č. 5/2014 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, v platném znění. - Použitý způsob zaokrouhlování položek výkazů: Účetní závěrka se dle § 3 odst. 5 vyhlášky č. 410/2009 Sb., sestavuje v peněžních jednotkách české měny a vykazuje se v Kč, s přesností na dvě desetinná místa.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 61849290.22 59629288.86
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 7648.00 7648.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 61841642.22 59621640.86
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 8000900.00 8000900.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 8000900.00 8000900.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 7916537.95 6672979.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 3115937.95 1872379.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4800600.00 4800600.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 184065.83 232344.83
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 184065.83 232344.83
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 62117718.10 61189554.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Tato informace se netýká naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Tuto část přílohy účetní jednotka vyplňuje pouze k rozvahovému dni.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Tuto část přílohy účetní jednotka vyplňuje pouze k rozvahovému dni.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neprovedla žádné vzájemné zúčtování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 62000.00 750000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2420989.97 514163.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00
Účetní jednotka má ve své účetní evidenci 2 kulturní památky oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. Jedná se o tento majetek: inv.č. 124/HIM2 - PRANÝŘ KAMENNÝ Z ROKU 1794 a inv.č. 125/HIM2 - SOCHA SV. JANA NEPOMUCKÉHO Z 19. stol.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky. Účetní jednotka vlastní lesní pozemky o výměře menší než 10 ha, nemá proto povinnost ocenit průměrnou zásobu surového dřeva na m2.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.
SUAU 031 0x2x - pozemky na kterých je zřízeno věcné břemeno jsou evidovány k 30.09.2023 v hodnotě:
2068889.42
A.II.1.
SUAU 031 0x5x - pozemky na kterých je zřízeno věcné břemeno a současně jsou ve výpůjčce jsou evidovány k 30.09.2023 v hodnotě:
14281.00
A.II.1.
SUAU 031 0x9x - pozemky určené k prodeji jsou evidovány k 30.09.2023 v hodnotě:
981.00
A.II.1.
SU 031 - pozemky - obrat MD - úplatné pořízení pozemků na základě kupní smlouvy v hodnotě:
37000.00
A.II.1.

0.00
A.II.1.
SU 031 - obrat Dal - vyřazení pozemků z důvodu prodeje nebo směny v období 1.-9.2023 - pořizovací cena těchto pozemků byla:
13584.20
A.II.3.
SUAU 021 0x20 - budovy, u kterých je zřízeno věcné břemeno. Hodnota tohoto majetku je k 30.09.2023:
2971903.70
A.II.3.
SUAU 021 0340 - jiné nebytové domy a nebyt.jednotky - majetek ve výpůjčce. Hodnota účtu k 30.09.2023:
770211.21
A.II.3.
SU 021 - budovy a stavby - obrat MD - dokončené investice uvedené do užívání (Vodovod pro RD směr Kyjovice - 1.304 tis. Kč; Zpomalovací retardéry, dopravní značení - 84 tis.; VO - 1 sloup za DPS - 105 tis. Kč, Kolumbárium I. rozšíření – 2.463 tis. Kč) v celkové hodnotě:
3955559.70
A.II.3.
SU 021 - budovy a stavby - obrat MD - úplatné nabytí majetku - zhodnocení bytů nájemníky v hodnotě:
1091170.00
A.II.3.

0.00
A.II.3.

0.00
A.II.3.
SU 021 - budovy a stavby - obrat Dal - vyřazený majetek - prodej
8107275.91
A.II.4.
SU 022 - samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - obrat MD - dokončené investice uvedené do užívání (KOPÍRKA KYOCERA TASKalfa, 77 tis. Kč; Sekačka Grillo Climber 423 tis. Kč) v celkové hodnotě:
500782.90
A.II.4.

0.00
A.II.6.
SU 028 - DDHM - obrat MD - hodnota nově pořízeného DDHM - koupeno
253963.28
A.II.6.

0.00
A.II.6.
SU 028 - DDHM - obrat MD - hodnota nově pořízeného DDHM - vydáno ze zásob
7585.00
A.II.6.
SU 028 - DDHM - obrat Dal - hodnota vyřazeného nefunkčního DDHM z důvodu likvidace (PC):
36878.01
A.II.6.

0.00
A.II.8.
SU 042 - nedokončený DHM - obrat MD : (z toho zejména: 2.011 tis. MŠ – rekonstrukce soc.zařízení; 2.371 tis. kolumbárium; 4.148 tis. MK - lokalita Bohunice I. etapa; 165 tis. VO - lokalita Bohunice I. etapa; 4.796 tis. Nová vodní plocha; 84 tis. TZ MK 9c - zpomalovací retardéry, dopravní značení; 77 tis. KOPÍRKA KYOCERA TASKalfa; 423 tis. Travní sekačka; 37 tis. Pozemky):
14119422.07
A.II.8.
SU 042 - nedokončený DHM - obrat dal - dokončené investice uvedené do užívání - budovy a stavby:
3955559.70
A.II.8.
SU 042 - nedokončený DHM - obrat dal - dokončené investice uvedené do užívání - samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí :
500782.90
A.II.8.
SU 042 - nedokončený DHM - obrat dal - dokončené investice uvedené do užívání - pozemky:
37000.00
A.II.8.
SU 042 - nedokončený DHM - obrat dal - dokončené investice svěřené k hospodaření příspěvkovým organizacím přímo z účtu 042:
2010671.36
A.II.8.

0.00
A.II.8.
SUAU 042 0149 - MK pro RD směr Kyjovice (výstavba IS - lokalita Bohunice I. etapa), zůstatek k 30.09.2023
4532659.13
A.II.8.
SUAU 042 0159 - VO pro RD směr Kyjovice (výstavba IS - lokalita Bohunice I. etapa), zůstatek k 30.09.2023
314417.90
A.II.8.
SUAU 042 0182 - Nová vodní plocha, zůstatek k 30.09.2023
5037150.24
A.II.8.
SUAU 042 0xxx - Ostatní nedokončené investice - zejména projektové dokumentace a pod. výdaje na další investiční akce, zůstatek k 30.09.2023
74168.00
A.II.8.

0.00
A.IV.3.
SUAU 465 0172 - Ostatní dlouhodobé závazky - Fond oprav - Společenství vlastníků jednotek, zůstatek k 30.09.2023
74523.96
B.II.1.
SU 311 - Pohledávky za odběrateli - konečný stav (z toho zejména FVE prodej el.e. - 5 tis. Kč; nájem bytů - 42 tis. Kč; služby k výpůjčkám nebytových prostor TJ - 42 tis. Kč; DPS nájem bytů a nebyt.prostor - 3 tis. Kč; DPS služby k nájmu bytů - 1 tis. Kč) celkem:
95827.00
B.II.4.
SU 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy (z toho zejména záloha na stočné 49 tis. Kč; plyn 171 tis. Kč; programové vybavení 12 tis. Kč; záloha na dary 24 tis. Kč; zálohy na služby SVJ 59 tis. Kč, stočné bez DPH 9 tis. Kč; na plyn bez DPH 26 tis. Kč; na el.energii bez DPH 14 tis. Kč) konečný zůstatek celkem:
364781.80
B.II.5.
SU 315 - Jiné pohledávky z hl.činnosti (zejména: poplatek za OSOH 4 080,00 Kč; poplatek za svoz SKO 4 500,00 Kč; exekuční náklady 2 407,87 Kč; správní poplatky 1 500,00 Kč) zůstatek celkem
12837.87
B.II.28.
SUAU 373 0510 – Neziskové organizace - spolky - poskytnuté zálohy neinv.transferu
79500.00
B.II.17.
SUAU 346 0000 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi - souhrnný dotační vztah, zůstatek k 30.09.2023
482128.00
B.II.17.
SUAU 346 0116 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi - Dotace z ÚP (16 000,- Kč - sml. č. ZNA-VZ-18/2022; 16 000,- Kč . sml. č. ZNA-VZ-15/2023 a 16 000,- Kč - sml. č. ZNA-VZ-28/2023 - vše na mzdy za květen 2023 - zůstatek k 30.09.2023
48000.00
B.II.18.
SUAU 348 0122 -PO - odvod z odpisů - pohledávka
65000.00
B.II.32.
SUAU 388 0421 - Inv.dotace od nadací, sdružení, FO
62000.00
B.II.32.
SUAU 388 0032 - Dohadné účty aktivní - nájem bytů
200000.00
B.II.32.
SUAU 388 0051 - 388 0054 - Dohadné účty aktivní - za služby (stočné - 7 263,92 Kč)
7263.92
B.II.32.
SUAU 388 0116 - Dohadné účty aktivní - Dotace z ÚP – 16 000,- Kč sml. č. ZNA-VZ-18/2022; 16 000,- Kč sml. č. ZNA-VZ-15/2023; 16 000,- Kč sml. č. ZNA-VZ-28/2023 - vše na mzdy za červen 2023 - zůstatek k 30.09.2023
48000.00
B.II.32.
SUAU 388 0451 - 388 0455 - Dohadné účty aktivní ve výši přijatých záloh za služby DPS (vodné, stočné - 211 331,82 Kč; teplo - 575 898,06 Kč; ohřev TUV - 414 673,45 Kč) a na el.energii dle očekávaných nákladů ve výši 8 016,52 Kč
1209919.85
C.II.6.
SUAU 419 0100 - 419 0112 - sociální fond - zůstatek k 30.09.2023
231879.25
C.II.6.
SUAU 419 0140 - 419 0148 - fond obnovy vodovodu - zůstatek k 30.09.2023
664979.92
C.I.1.

0.00
C.I.1.
SUAU 401 0202 – obrat MD – Dlouhodobý hmotný majetek svěřený k hospodaření příspěvkovým organizacím
2010671.36
C.I.1.
SUAU 401 0708 - obrat MD - tvorba sociálního fondu
105000.00
C.I.1.
SUAU 401 0712 - obrat Dal - čerpání sociálního fondu
75105.00
C.I.1.
SUAU 401 0748 - obrat MD - převod fin.prostředků do fondu obnovy vodovodu
470000.00
C.I.1.
SUAU 401 0752 - obrat dal - čerpání fondu obnovy vodovodu
275020.08
C.I.3.
SUAU 403 0302 - obrat dal - přijatý investiční transfer z Energoregionu na pořízení Sekačky Grillo Climber
62000.00
C.I.3.
SUAU 403 0501 - obrat MD - DNM - podíl inv.transferu k odpisům
3003.72
C.I.3.
SUAU 403 0502 - obrat MD - DHM - podíl inv.transferu k odpisům
384513.00
C.I.3
SUAU 403 0522 - obrat MD - DHM - zůstatek transferu prodaného majetku
2033473.25
D.II.4.
SUAU 455 0300 - DPS - přijatá jistota - kauce (vázané finanční prostředky na zvláštním běžném účtu vedeném u KB) - zůstatek k 30.09.2023
442324.00
D.III.5.
SUAU 321 0001 - Dodavatelé - neinvestiční závazky - konečný stav k 30.09.2023 = všechny tyto závazky jsou před splatností ve výši:
10408.18
D.III.7.
SUAU 324 0050 - 324 0055 - Krátkodobé přijaté zálohy (záloha na vodné, stočné 18 tis. Kč, topení 134 tis. Kč, el.energii 5 tis. Kč, ohřev TUV 6 tis. Kč). Konečný zůstatek celkem:
162727.24
D.III.7.
SUAU 324 0149 - 324 0154 - Krátkodobé přijaté zálohy - SVJ (záloha na vodné, stočné a el.energii - k těmto zálohám nejsou tvořeny dohadné účty aktivní, protože jsou nájemníkům vyúčtovávány rozvahově). Konečný zůstatek celkem:
41149.00
D.III.7.
SUAU 324 0451 - 324 0455 - Krátkodobé přijaté zálohy - DPS (záloha na vodné, stočné 168 tis. Kč, teplo 428 tis. Kč, ohřev TUV 305 tis. Kč; Záloha na el.energii - 1 tis. Kč). Konečný zůstatek celkem:
901773.76
D.III.32.
SUAU 374 0110 - neinv.dotace z JMK na akci "Ošetření stromů v katastru městyse Prosiměřice" - přijatá záloha v roce 2023
60000.00
D.III.32.
SUAU 374 0130 - UZ 98008 - neinvestiční dotace poskytnutá na volby prezidenta ČR
38600.00
D.III.20
SUAU 349 0331 - PO - neinv.příspěvek od zřizovatele
1057025.00
D.III.37.
SU 389 - Dohadné účty pasivní - nevyfakturované investiční výdaje - 168 197,63 Kč; stočné - 11 899,73 Kč;) - zůstatek k 30.09.2023
180097.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.
SUAU 521 0311 - platy zaměstnanců (průměrný přepočtený evid.počet pracovníků 14,29; průměrný měsíční plat 27185,- Kč)
3496502.00
A.I.13.
SUAU 521 0319 - refundace mzdy
8285.00
A.I.13.
SUAU 521 0321 - ostatní osobní výdaje (dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce)
53135.00
A.I.13.
SUAU 521 0323 - odměny uvolněným členům zastupitelstva (1 uvolněný člen zastupitelstva)
446214.00
A.I.13.
SUAU 521 0423 - odměny neuvolněným členům zastupitelstva (6 neuvolněných členů zastupitelstva)
261210.00
A.I.13.
SUAU 521 0421 - odměny členům volební komise
16900.00
A.I.13.
SUAU 521 0424 - náhrada platu v době pracovní neschopnosti
42433.00
A.I.35.
SUAU 558 0337 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - DDHM - nákup
253963.28
A.I.35.

0.00
A.I.35.
SUAU 558 0379 - náklady z drobného dlouhodobého nehmotného majetku - DDNM - ostatní nehmotný majetek - nákup
69806.00
A.I.35.
SUAU 558 0537 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - DDHM - výdej do užívání ze zásob
7585.00
A.I.8.
SUAU 511 0371 - opravy a udržování (z toho: 241 508,74 Kč Místní komunikace; 718 621,22 Kč Ostatní záležitosti pozemních komunikací; 6 803,00 Kč Pitná voda; 37 973,00 Kč Kanalizace; 8 827,20 Kč Zdravotní středisko; 15 049,00 Kč Byty; 212 283,03 Kč Komunální služby; 60 500,00 Kč Kompostárna; 4 370,00 Kč Veřejné prostranství; 23 527,85 Kč Ostatní činnosti k ochraně přírody a krajiny; 56 489,72 Kč DPS; 32 806,03 Kč Požární ochrana - zejména oprava hasičského auta; 23 578,67 Kč služební auto; 13 391,89 Kč úřad městyse)
1455729.35
A.I.8.
SUAU 511 0471 - opravy a udržování - hrazeno z fondu obnovy vodovodu
275020.08
A.I.36.
SUAU 549 0323 - ostatní náklady z činnosti - podlimitní technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku do 40 tis. Kč
26951.00
A.I.36.
SUAU 549 0363, 549 0463 - ostatní náklady z činnosti - pojistné majetku, povinné ručení
240985.49
A.I.36.
SUAU 549 0372 - TZ programového vybavení do 60-ti tis.
15438.39
A.I.36.
SUAU 549 0392 - Poskytnuté neinv.příspěvky a náhrady
5128.00
A.I.36.

0.00
B.IV.2.
SUAU 672 0311 - UZ 98008 - neinvestiční dotace poskytnutá na zajištění výdajů v souvislosti s konáním voleb prezidenta ČR
0.00
B.IV.2.
SUAU 672 0312 - neinv.dotace poskytnutá v rámci souhrnného dotačního vztahu
1928500.00
B.IV.2.
SUAU 672 0316 - UZ 13013 - Dotace z ÚP - ESF dle sml. č. ZNA-VZ-18/2022 - 144 000,- Kč sml. č. ZNA-VZ-15/2023 - 96 000,- Kč; sml. č. ZNA-VZ-28/2023 - 80 000,- Kč
320000.00
B.IV.2.
SUAU 672 0333 - neinv.transfery přijaté od obcí - příspěvek na školní jídelnu - školské zařízení sloužící základní škole
0.00
B.IV.2.
SUAU 672 0350 - neinv.transfery přijaté od obcí - příspěvek na jednotku sboru dobrovolných hasičů
40000.00
B.IV.2.
SUAU 672 0421 - přijatý neinvestiční finanční dar na kulturní a společenské akce
5000.00
B.IV.2.
SUAU 672 0701 - DNM - podíl transferů v souvislosti s odpisy
3003.72
B.IV.2.
SUAU 672 0702 - DHM - podíl transferů v souvislosti s odpisy
384513.00
B.IV.2.
SUAU 672 0722 - DDHM - zůstatek transferu prodaného majetku - byty
2033473.25
B.I.14.
SUAU 646 0321 - Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku - byty
1092070.00
B.I.15.
SUAU 647 0331 - Výnosy z prodeje pozemků - z toho: prodej společně s byty ve výši 15.180,- Kč, samostatný prodej pozemků ve výši 3.900,- Kč
19080.00
A.I.30.
SUAU 553 0321 - Prodaný dlouhodobý hmotný majetek - byty
6047001.91
A.I.30.
SUAU 553 0599 - SVJ - rušení fondu oprav k prodaným bytům
85078.72
A.I.31.
SUAU 554 0300 - Prodané pozemky - prodej společně s byty
13584.20
A.I.12.
SUAU 518 0366 - Konzultační,poradenské a právní služby - vyhotovení kupních smluv
65340.00
A.III.2.
SUAU 572 0321 - neinvestiční transfery obcím
57200.00
A.III.2.
SUAU 572 0323 - neinvestiční transfery krajům (dopravní obslužnost)
86600.00
A.III.2.
SUAU 572 0329 - neinvestiční transfery DSO - členské příspěvky
13690.00
A.III.2.
SUAU 572 0331 - neinvestiční transfery příspěvkovým organizacím
4275265.00
A.III.2.
SUAU 572 0379 - neinvestiční transfery - členské příspěvky spolkům
11335.84
A.III.2.
SUAU 572 0422 - neinvestiční transfery spolkům - poskytnuté dotace
5000.00
A.III.2.
SUAU 572 0499 - ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu
21517.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0

0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 671984.25
G.II. Tvorba fondu 575000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 575000.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 350125.08
G.IV. Konečný stav fondu 896859.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 124246484.34 40486280.21 83760204.13 86158786.34
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 38188150.61 17694195.00 20493955.61 25761040.52
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 15857578.98 4809502.00 11048076.98 11199924.98
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3799898.77 1375788.00 2424110.77 2466464.77
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 30651576.05 8397269.76 22254306.29 22517401.48
G.5.Jiné inženýrské sítě 22339989.64 5483945.00 16856044.64 15836830.86
G.6.Ostatní stavby 13409290.29 2725580.45 10683709.84 8377123.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 14379534.11 0.00 14379534.11 14356118.31
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 371418.00 0.00 371418.00 334418.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3971282.39 0.00 3971282.39 3971601.03
H.4.Zastavěná plocha 4701735.37 0.00 4701735.37 4715000.93
H.5.Ostatní pozemky 5335098.35 0.00 5335098.35 5335098.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293415
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00