Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka použila účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu , že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Uspořádání a označení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v účetním období nebyly změněny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede v roce 2023 účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle Vyhlášky č. 410/2009 Sb. Majetek je odepisován podle ČUS 708. Organizace netvoří zákonné rezervy, časově rozlišuje náklady a výnosy, nevlastní formou leasingu hmotný majetek. Aby nedocházelo ke zkreslení výsledku hospodaření, jsou použity dohadné položky aktivní i pasivní. Ve vykazovaném období nebyly tvořeny opravné položky k pohledávkám, veškeré pohledávky jsou hrazeny v termínu splatnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1357608.881348874.45
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek52272.0052272.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1305336.881296602.45
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů20007031.0730724.07
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 20007031.0730724.07
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku294330.00294330.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 294330.00294330.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 21070309.951085268.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČO:00663565

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
K okamžiku sestavení účetní závěrky nebyly známy žádné skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily hospodaření účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti7893.0010524.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek organizace je evidován na majetkových účtech skupiny 0 a podléhá inventarizaci. Je veden v inventurních soupisech a knihách. Jiný drobný dlouhodobý majetek, který nesplňuje dolní hranici pro vykazování na majetkových účtech, je evidován na podrozvahových syntetických účtech 902 a je veden v inventurních seznamech.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.Nedokončený investiční majetek v částce 4.189.625,23 za rekonstrukci sociálních zařízení, realizace probíhá. V částce 4.040.723,- Kč za rekonstrukci fotoateliéru, který ještě nebyl převeden k používání, nedošlo prozatím ke kolaudaci. A v částce 15.400,- za PD k ateliéru oděvní tvorby,
který bude vybudován v průběhu účetního období 2023-2024.
8245748.23
B.II.4.Zálohy na energie v částce 508.520,- Kč a provozní výdaje v částce 650,- Kč.509170.00
B.II.9.Pohledávky z zaměstnanci ve výši zápůjček z FKSP v částce 40.097,- a zálohy na provozní výdaje v částce 58.000,- Kč98097.00
B.II.18.Přiznané příspěvky na provozní výdaje, které budou pokázány v následujícím účetním období. UZ 008: 2.206.200,- Kč, UZ 544: 3.248.900,- Kč a dotace na investice 977.396,10 Kč.6432496.10
B.II.30.Náklady příštích období - licence na rok 202423894.89
B.II.32.Čerpání transferu na mzdy UZ 33353: 27.867.772,02 Kč, UZ 33086 doučování: 51.840,- Kč, UZ 12150 ERASMUS+ 150.914,92 Kč, UZ 33063 Šablony 635.353,46 Kč, UZ 007 Nájemné v částce 46.080,- Kč, UZ 002 Prevence v částce 2.500,- Kč.28754460.40
B.II.33.Poplatky za vedení účtu FKSP, které budou vyrovnány v následujícím účetním období.537.74
B.III.10.Finanční prostředky FKSP vedené na samostatném bankovním účtu.319799.38
C.II.5.Fond investic organizace. Ve fondu je účelově vázaná dotace ve výši 3.100.000,- Kč, částka ve výši odpisů DHM 1.203.975,- Kč, a zůstatek fondu ve výši 711.397,21 (z toho se schváleným použitím FI v částce 600.000,- Kč schválené usnesením č. 038 15/2023/RK) a platba dodavateli v částce -24.200, která nebyla do data uzávěrky pokryta příspěvkem zřizovatele.4991172.21
D.II.8.Dlouhodobá zápůjčka na ERASMUS+ ve výši 150.914,92 Kč, UZ 33063 Šablony v částce 1.515.535,- Kč a UZ 014 INOVACE v částce 1.500.000,- Kč.3166449.92
D.III.7.Přijaté zálohy od žáků na čipy a klíče v částce 88.750,- Kč, na pomůcky v částce 317.505,59 Kč, na výjezdy v částce 165.320,- Kč, ubytování DM v částce 37.900,- Kč a energie při pronájmu majetku v částce 13.500,- Kč622975.59
D.III.32.Přijatá záloha na UZ 33353 ve výši 33.353.492,- Kč, UZ 33086 ve výši 51.840,- Kč, UZ 002 ve výši 30.000,- Kč, UZ 007 ve výši 60.000,- Kč, UZ 555 ve výši 287.000,- Kč, UZ 33087 ve výši 286.000,- , UZ 33088 ve výši 20.000,- Kč34088332.00
D.III.36.Přiznaný příspěvek na provozní výdaje, který bude poukázán v následujícím účetním období. UZ 008-Provoz 2.206.200,- Kč a UZ 544-ENERGIE ve výši 3.248.900,- Kč.5455100.00
D.III.37.Spotřebované, ale dosud nevyfakturované náklady na energie.489451.70
D.III.38.Připsaný úrok FKSP ve výši 746 Kč a příspěvky na penzijní připojištění ve výši 24.000,- Kč. Částky budou převedeny v následujícím účetním období.24746.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.16.Základní příspěvek do FKSP v částce 399.416,18 Kč, příděl do FKSP z ONIV v částce 1.689,28 Kč, z odměn ERASMUS+ v částce 529,84 Kč, stravování zaměstnanců 47.761,- Kč, školení a vzdělávání zaměstanců ve výši 81.143,81 Kč, zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 13.000,- Kč, Ochranné osobní prostředky pro zaměstnance ve výši 10.202,57 Kč553742.68
A.I.36.Pojištení majetku ve výši 60.973,- Kč, povinné ručení ve výši 1.852,23 Kč, Zaokrouhlení faktur ve výši -0,24,- Kč, Odměny předsedům maturitní komise ve výši 16.250,- Ostatní náklady - projekt NROS 6.347,38 Kč.85422.37
B.I.17.Přijaté plnění od pojišťovny. 17.730,- Kč, Úhrada škody žákem 2.500,- Kč.20230.00
B.IV.2.Čerpání příspěvků ve výši prokázaných nákladů: Příspěvek na provoz - 2.206.200,- Kč, na nájemné 46.080,-, na energie 3.248.900,- Kč, výnosy z investičního transferu
ve výši 7.893,- Kč, Příspěvek na mzdy - 27.867.772,02 Kč, na doučování 51.840,- kč, z fondu prešvence 2.500,- kč, ERASMUS+ 150.600,10, ŠABLONY OP JAK 546.125,46 Kč, dotace Města Lysá v částce 10.000,- Kč.
34137910.58

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.517418.20
A.II. Tvorba fondu401635.30
1. Základní příděl401635.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu581294.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování327504.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary17500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění228000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu8290.00
A.IV. Konečný stav fondu337759.50

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.748160.64
D.II. Tvorba fondu386251.85
1. Zlepšený výsledek hospodaření222123.85
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové44900.00
5. Peněžní dary - neúčelové30000.00
6. Ostatní tvorba89228.00
D.III. Čerpání fondu197481.48
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání197481.48
D.IV. Konečný stav fondu936931.01

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1057901.20
F.II. Tvorba fondu5281371.10
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu1203975.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele4077396.10
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1348100.09
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1318354.09
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele29746.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu4991172.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby52989180.6915281234.0037707946.6938255038.69
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu49728473.6914600008.0035128465.6935594683.69
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3203828.00675716.002528112.002608131.00
G.6.Ostatní stavby56879.005510.0051369.0052224.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky516392.000.00516392.00516392.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha512023.000.00512023.00512023.00
H.5.Ostatní pozemky4369.000.004369.004369.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00