A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, elektřinu, plyn účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086, 33 087, 33 088, 33 092 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Projekt byl k 30. 6. vyčerpán v plné výši Zatím ještě nebyla schválená poslední monitorovací zpráva, následně bude projekt finančně vypořádán, další zapojení do projektu OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem jídelny a bufetu, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2023 je 0,35. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2945408.33 | 2871310.70 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 242761.18 | 233312.18 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2702647.15 | 2637998.52 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 79535627.32 | 75111759.40 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 79535627.32 | 75111759.40 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -76590218.99 | -72240448.70 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
DHM - zhodnocení budovy - převedeno zřizovateli, DDNM - výukový softwarr z OP JAK v hodnotě 49 680,00 Kč, DDHM - pořízení ve 3. Q á 222 392,58 Kč - z provozu věšáky, nábytek, dar - tablet, ozvučení parlament, tiskárna v hodnotě 59 422,58 Kč, do ŠJ - skartovačka v hodnotě 4 870,00 Kč, z projektu OP JAK - 2 dotykové panely, dva stojany v hodnotě 158 100,00 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 3. čtvrtletí - žádná kontrola. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 925.65 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - ve 3. čtvrtletí - pořízen z OP JAK - výukový software v hodnotě 49 680,00 Kč, stav majetku k 30. 09. je 444 237,82 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze, majetkové evidenci. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku 3. Q, DHM - účet 042 - 0,00 - dokončený majetek zhodnocení budovy - převedeno do majetku zřizovatele, 021 - žádné přírůstky ani úbytky, stav majetku k 30. 09. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DHM účet 022 - bez změny oproti PS, stav majetku 8 434 904,87 Kč odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 3. Q á 222 392,58 Kč - provoz - ZŠ a ŠJ: 64 292,58 Kč - nábytek do ŠD, katedra, tiskárna, skartovačka do ŠJ, ozvučení-parlament, dar IKAP - tablet, z OP JAK v hodnotě 158 100,00 Kč - 2 dotykové panely, dva zvedací stojany, stav majetku k 30. 9. je 13 112 719,96 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny účet 112 - účetní stav: 213 621,92 Kč souhlasí s inventurním soupisem. Účet 132 - 2 867,38 Kč - stravovací žetony (113 ks). | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 09 - 8 460,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk). Odběratelé ZŠ - 0,00 vše bylo uhrazeno do 30. 9. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 9. s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 09 -1 678 958,19 Kč, záloha na odběr plynu 03-10 - 124 297,52 Kč, záloha na odběr elektřiny 09 - 78 512,40 Kč. Účet 335, ř. 9 - 31 841,00 Kč - stravné 09 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 30. 9. | 0.00 |
B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 0,00 škola má daňovou povinnost - za 3. čtvrtletí, ř. 18 - Účet 348 -1 964 250,00 Kč - provozní příspěvek - 4. Q - 1 567 250,00 Kč, účelové dotace z prostředků zřizovatele 397 000,00 Kč (plavání 127. tis. Kč, 20 tis. Kč - činnost školního parlamentu, 250 tis. Kč - správa školního hřiště) škola obdržela provozní příspěvek na 1. Q - 3. Q v hodnotě 4 701 750,00 Kč, účelovou dotaci na správu hřiště 250 tis. Kč, činnost parlamentu 20 tis. Kč na obnovu vybavení 100 tis. Kč - dotace byla již vyúčtovaná, Příběhy našich sousedů - 25 tis. Kč - tato účelová dotace byla vyúčtovaná. Schválený rozpočet na rok 2023 - 6 269 000,00 Kč - příspěvek na provoz + UZ 5 - 522 000,00 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - 34 926 208,77 Kč, UZ 33 086 - doučování z NPO -136 200,00 Kč, UZ 5 - 269 994,00 Kč - správa hřiště a činnost parlamentu, OP VVV - Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 1 099 266,00 Kč, žádný zůstatek - projekt byl 30. 6. ukončen, OP JAK přijatá záloha 2 391 575 Kč, čerpání na dohadném účtu 257 463,00 Kč - zahájen 1. 7. 2023. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - dluh na stravném - žáci za září - 2 223,00 Kč - souhlasí se stavem pohledávek ve školní jídelně. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 9. - výpis 181 - ZŠ: 5 564 705,75 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 1 585 281,60 Kč, Investiční fond: 451 491,93 Kč, Fond odměn: 571 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 766 244,22 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 55 746 Kč, Projekt Šablony III - 0,00 Kč, projekt OP JAK - 2 134 112,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 44 563,92 Kč - výpisy 106, 43, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 30. 9. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 392 746,28 výpis č. 24 - finančně - účetně - účet 412 - 412 933,44 Kč, rozdíl: + 20 187,16 Kč - nepřevedený příděl 09 - +54 933,24 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na stravné - 19 746,08 Kč, příspěvek na PF - 15 000,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 24 a výsledku dokladové inventury k 30. 9. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 13 633,00 Kč, pokladna stravovna: 20 605,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 9. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 3. Q - 115 537,35 Kč, navýšení pořízení investice - 258 732,11 Kč a následní snížení - převedení investice do majetku zřizovatele - nové osvětlení 258 732,11 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 9. a s odpisovým plánem pro rok 2023. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q = 925,65 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za rok 2022 - 100 000,00 Kč, stav k 30. 9. je - 571 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 704 817,28 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 516 507,26 Kč, čerpání fondu na stravné: 138 858,10 Kč, příspěvek na PF: 139 800,00 Kč, kultura, sport - 390 438,00 Kč, zlepšení prostředí 4 666,00 Kč, zájezd zaměstnanců - 101 429,00 Kč, kulturně spol. akce - Den učitelů - 33 200,00 Kč, celkem použití fondu: 808 391,10 Kč. Stav účtu: 412 933,44 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 20 187,16 Kč - tvoří nepřevedený příděl 09 - 54 933,24 Kč, stravné 09 - 19 746,08 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 15 000,00 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 9. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - tvorba z HV za rok 2022 - 120 790,27 Kč- stav k 30. 9. je 766 244,22 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2023 - 377 509,09 Kč - z toho OP VVV 362 853,09 Kč, neúčelové dary 14 656,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 125 020,00 Kč, čerpání fondu - 362 853,09 - projekt OP VVV, dary - Obědy pro děti - 83 930,00 Kč. Stav k 30. 9 - 55 746,00, z toho Obědy pro děti - 41 090,00 Kč a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 9. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 394 686,69 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 3. Q - 115 537,35 Kč, investiční dotace od zřizovatele 200 000,00 Kč, pořízení DHM - zhodnocení budovy - 258 732,11 Kč - převedeno zřizovateli - rekonstrukce osvětlení, opravy majetku 0,00 Kč, stav fondu k 30. 9. je 451 491,93 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 9. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 542 115,22 Kč, z toho HČ zisk 137 330,79 Kč, z DČ zisk 404 784,43 Kč, zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV z doplňkové činnosti tak vysoký. Ve 3. čtvrtletí se škola nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, finanční zdroje se snažila využít účelně a hospodárně. HV za rok 2022 - 220 790,27 Kč, z toho DČ zisk 276 444,12 Kč, z hlavní činnosti ztráta 55 653,85 Kč, byl rozdělen do fondů se souhlasem zřizovatele 100 000,00 Kč do FO a 120 790,27 do RF. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány dle směrnice k 31. 12. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a byl ukončen k 30. 6. 2023. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 9. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 141 774,47 Kč za potraviny, služby a materiál. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 9. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v zář na říjen 2023 po odečtu DPH - 151 878,96 Kč. Stav na účtu 324 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 9. | 0.00 |
D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 2 67 490,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v říjnu - 15 000,00 Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 31 841,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v říjnu, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v říjnu - 6 100,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 9. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 854 752,00 Kč + ZP - 369 049,00 Kč z mezd za 09 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 9. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 192 278,00 Kč, platy 09, bude odvedeno v říjnu včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 9. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - . Q - daňová povinnost 25 467,00 Kč - bude odvedeno FÚ do 25. 10. | 0.00 |
D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 31 824 050,00 - UZ 33 353 - záloha na 01-08, UZ 5 - Správa hřiště 250 000,00 Kč a činnost školního parlamentu 20 000,00 Kč, NPO - UZ 33 086 - doučování 261 120,00 Kč, NPO - prevence dig. propasti - UZ 33 088 - 233 000,00 Kč - souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 9. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 1 964 250,00 Kč, příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele 1 567 250,00 Kč - 4. Q, UZ 5 - z prostředků zřizovatele 397 000,00 Kč, schválený rozpočet na provoz 6 269 000,00 Kč a účelové prostředky 522 000,00 Kč, z toho 125 000,00 Kč bylo vyúčtováno - Příběhy našich sousedů, obnova vybavení. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 124 297,52 Kč (dle záloh 03-10), elektřina - 78 512,40 - dle zálohy - 09, teplo 01 - 09 ve výši záloh bez DPH - 1 678 958,19 Kč, voda - dle faktury - 45 675,28 Kč, kopírování 09 v kabinetech - 3 021,50 Kč dle faktury, likvidace kuch. odpadu - 700,00 Kč - dle faktury. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 9. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - 0,00 Kč | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 3. Q - žádný pohyb, stav majetku k 30. 9. - 242 761,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 3. Q - pořízen majetek v hodnotě 42 323,75 Kč - nábytek do ŠD, metla do ŠJ, stav majetku k 30. 9. je 2 702 647,15 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - navýšení hodnoty budovy o nové toalety na I. stupni, osvětlení na chodbách celkem 4 423 867,92 Kč, stav majetku ve výpůjčce po navýšení hodnoty je 79 535 627,32 Kč - souhlasí s evidencí a dokladovou inventurou k 30. 9. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q a 2. Q - 925,65 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - celkem 43 773 573,61 Kč, z toho MŠMT: 34 926 208,77 Kč - UZ 33 353, UZ 33 063 - OP VVV Šablony III: 362 853,09 Kč, UZ 33 092 + OP JAK - 257 463,00, NPO 33 086 - doučování: 136 200,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 8 090 848,75 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT: 34 926 208,77 Kč - UZ 33 353, UZ 33 063 - 362 853,09 Kč, UZ 33 092 - 257 463,00 Kč, UZ 33 086: 136 200,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 4 701 750,00 Kč, odpisy ROP 925,65 Kč, UZ 5 - prostředky zřizovatele: 394 994,00 Kč, účet 672 celkem: 40 780 394,51 Kč, vlastní zdroje: 3 130 509,89 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, náhrady škod, výlety, exkurze, cyklokurz, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - zisk 137 330,79 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV tak nízký, oprati zisku z DČ. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ celkem 1 137 978,60 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 1 093 831,60 Kč, kroužky pro žáky 44 147,00 Kč, ostatní náklady, zvláště energie, a náklady za pronájmy TV budou proúčtovány k 31. 12. 2023, dle směrnice pro doplňkovou činnost. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 1 542 763,03 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 211 633,32 Kč, pronájmy: 212 613,81 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 114 450,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 404 784,43 Kč, z toho stravovna: 117 801,72 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč, kroužky: 70 303,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV: 212 613,81 Kč. Všechny náklady pro DČ budou dle směrnice proúčtovány k 31. 12, proto je hospodářský výsledek z DČ tak vysoký. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 704817.28 |
A.II. Tvorba fondu | 516507.26 |
1. Základní příděl | 516507.26 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 808391.10 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 138858.10 |
3. Rekreace | 101429.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 390438.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 139800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 37866.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 412933.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1022963.04 |
D.II. Tvorba fondu | 245810.27 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 120790.27 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 125020.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 446783.09 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 446783.09 |
D.IV. Konečný stav fondu | 821990.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 394686.69 |
F.II. Tvorba fondu | 315537.35 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 115537.35 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 200000.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 258732.11 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 258732.11 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 451491.93 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 111550.00 | 110021.99 | 114605.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 111550.00 | 110021.99 | 114605.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |