Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ÚJ byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje v členění podle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Účetní a finanční výkazy: účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanovené vyhláškou č. 435/2010 Sb. Odpisový plán: odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku - měsíční odpisy. Oceňování majetku a závazků - cenou pořízení. Na účtě 018 je veden drobný dlouhodobý nehmotný majetek 7.000,- Kč - 60.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 3.000,- Kč - 40.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok je veden na účtu 028. Majetek pod 3.000,- Kč je veden v operativní evidenci na účtu 902. Dlouhodobý hmotný majetek obec užívá na základě vlastnického práva. Na podrozvahovém účtu 909 je veden majetek zřízených PO. Na podrozvahových účtech 992 jsou sledovány půjčky obce u České spořitelny a úvěru na pořízení traktora Kubota. Na účtu 042 obec eviduje náklady související s pořízením DHM od okamžiku rozhodnutí zastupitelstva obce o pořízení DHM. V případě, že výdaje na dokončené technické zhodnocení jsou vyšší než 40.000,- Kč nebo 60.000,- Kč u DNM se navyšuje pořizovací cena majetku. Krátkodobý finanční majetek - účet 231 eviduje zůstatky na ZBÚ, ÚJ má sociální fond, ale bez zřízení zvláštního účtu, peněžní fond obce je účtován přes účet 419. Dále má obec zřízen fond oprav je rovněž účtován na účet 419, bez zřízení samostatného bankovního účtu .Pokladna je vedena přes účet 261. Obec již nemá majetkovou účast ve společnosti Technické služby Bukovec, s.r.o., dne 31. 7. 2023 došlo k jejímu zrušení a převedení veškerých závazků, pohledávek, smluvních vztahů a zaměstnanců na obec ke dni 1. 8. 2023, od tohoto data obec má hospodářskou činnost. Obec se stala od 1. 8. 2023 plátce DPH, má živnostenské oprávnění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 8130839.01 8093184.51
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1989303.04 1951648.54
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 6141535.97 6141535.97
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1693779.44 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 1693779.44 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 2590000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 2590000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 5132540.00 2732540.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 936540.00 936540.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 3696000.00 1296000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 500000.00 500000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 66250000.00 66250000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 2000000.00 2000000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 64250000.00 64250000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 70942078.45 74200644.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti,které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vlik na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Účetní jednotka nemá ke dni účetní závěrky podán návrh na vklad do KN.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. (Týká se pouze PO).
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
ÚJ nemá ke dni závěrky uzavřené dohody o zápočtu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 3476004.32 8467933.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1080648.39 2109913.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby ocenění ve výši 1Kč dle § 25 odst.1 písm k) zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
účet 042 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - jedná se o investiční akce obce - (projekt "investiční aktivity u PZŠ)
9796391.18
B.I.2.
účet 112 - Materiál na skladě, zde je mimo jiné veden materiál pořízený v rámci projektu Budování a rekonstrukce, Budování a modernizace PZŠ + nákup karet (sjezdovka)
56981.20
B.I.7.
účet 132 - Zboží na skladě - jedná se o propagační předměty obce - knihy, turistické známky a deníky
32360.10
B.II.1.
účet 311 - odběratelé (jedná se o předpis vodného a neuhrazené faktury)
153621.60
B.II.4.
účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - elektřina, plyn
498155.07
B.II.5.
účet 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti - (odvoz odpadů, poplatek ze psů, donáška obědů, nájemné)
247687.00
B.II.32.
účet 388 - dohadné účty aktivní - dohad na příjem za služby a dotaci z MMR na projekty: 1. Hřiště u PZŠ
944360.00
B.III.11.
účet 231 - základní běžný účet - obec má 2 běžné účty u České spořitelny (hlavní a odpadový), dále účet u ČNB a 1 účty k úvěrům (v tom zahrnut fond oprav 1892tis. Kč)
8003147.82
B.III.17.
účet 261 - pokladna hlavní (20.953,00 Kč), pokladna areálu kempaland (129.669,60 Kč)
150622.60
C.II.6.
účet 419 - ostatní fondy, jedná se o fond sociální ve výši 25.957,00 Kč fond oprav 1.892.000,00 Kč
1917957.00
D.II.1.
účet 451 - dlouhodobé úvěry - jedná se o úvěry na stavbu a provoz vleku, splatnost těchto úvěrů rok 2019, rok 2022, úvěr od 1.10.2018 se splatností 4roky na Úpravu veřejného prostranství, úvěr od 7. 2. 2021 na financování oprav MK, od 1. 10. 2021 úvěr na rekonstrukci PZŠ, od 6. 12. 2022 úvěr na projekt Investiční aktivity u PZŠ, úvěr od ČSOB na pořízení traktoru Kubota
25357526.19
D.II.7.
účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky, jedná se o závazek vůči nájemci bytu, který se započítává s nájemným 7798,00 Kč, a závazek z kupní smlouvy na nemovitost ve výši 2.400tis. kč.
2402536.00
D.III.5.
účet 321 - dodavatelé (z toho investiční 112.258,90 Kč)
422209.15
D.III.7.
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - jedná se o zálohy na služby (bytové hospodářství), kauce na čipové karty 132.000 Kč , kauce na nájemném 21.000 Kč
157400.00
D.III.10.
účet 331 - zaměstnanci - mzdy za září
398407.00
D.III.12.
účet 336 - sociální zabezpečení - sociální pojištění - září
121056.00
D.III.13.
účet 337 - zdravotní pojištění za září
61875.00
D.III.20.
účet 349 - závazky vůči vlastním PO
229100.00
B.II.28.
účet 373 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - spolkům
494000.00
A.IV.1.
účet 462 - poskytnutí návratné fin. výpomoci v rámci kotlíkových dotací
123000.00
B.II.17.
účet 346 - pohledávka na SDV na rok 2023
83372.00
D.II.4.
účet 455 - dlouhodobé přijaté zálohy - jedná se o kauci byt ve výši 2 měsíčních záloh nájemného
4992.00
D.III.32.
účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na volby Prezidenta republiky, záloha na dotace MMR Hřiště u PZŠ
1151543.00
D.III.37.
účet 389 - dohadné účty pasivní - na plyn a dohad na stavbu
29826.55
D.III.38.
účet 378 - ostatní krátkodobé závazky - PP zaměstnavatel, přeplatky na místních poplatcích, závazky ze smluv
28269.40
B.II.15.
účet 343 - DPH
89253.64
B.II.18.
účet 348 - předpis pohledávky Obec Hrčava (faktura za akceschopnosti výjezdové jednotky hasičů)
5000.00
B.III.9.
účet 241 - účet pro hospodářskou činnost
216429.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.28.
účet 551 - odpisy majetku za 1-9/2023
3861055.00
A.I.36.
účet 549 - pojištění majetku (148.928,45Kč), opravy zasněžování (hospodářská činost - 300 209,90 Kč)
449138.35
A.II.2.
účet 562 - úroků z úvěrů
658655.61
A.III.2.
účet 572 - poskytnuté a vyúčtované dotace
3890367.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
0
0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
0
0
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1904721.00
G.II. Tvorba fondu 122253.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 122253.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 109017.00
G.IV. Konečný stav fondu 1917957.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 245929340.62 58955970.20 186973370.42 175693975.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 4019752.46 550484.00 3469268.46 1387149.44
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 77148032.89 21644400.68 55503632.21 56379989.21
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 119639.95 34637.00 85002.95 91545.95
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 79106422.29 15634100.00 63472322.29 60163852.60
G.5.Jiné inženýrské sítě 19887649.43 7006303.00 12881346.43 10625428.15
G.6.Ostatní stavby 65647843.60 14086045.52 51561798.08 47046009.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6308030.35 0.00 6308030.35 5608348.02
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 393518.00 0.00 393518.00 393518.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3632448.74 0.00 3632448.74 3342604.41
H.4.Zastavěná plocha 359410.40 0.00 359410.40 183517.40
H.5.Ostatní pozemky 1922653.21 0.00 1922653.21 1688708.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00535940
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00