Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena a nenastala žádná skutečnost, která by zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1. Oceňování a vykazování a) Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A b) Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč c) Ocenění pozemků: nabyté pozemky směnou byly oceněny na základě znaleckých posudků nebo cenou dle smlouvy. d) Majetek bezúplatně nabytý byl v roce 2022 oceněn v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708 nebo na základě znaleckého posudku. e) Ocenění dlouhodobého majetku: pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace do doby zařazení majetku do užívání. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. f) Změny způsobů oceňování: nenastaly. 2. Odepisování majetku Účetní jednotka provádí účetní odpisy, způsob odepisování je rovnoměrný. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 3. Účtování opravných položek se provádí k 31. 12. daného účetního období. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - dle kurzovního lístku ČNB k aktuálnímu datu. 5. Peněžní fond je účtován rozvahově přes účet 401 a 419. 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji a tvorba rezerv se provádí jen v případě dosažení hranice významnosti,kterou účetní jednotka stanovila ve výši 260 tisíc Kč. 7. Účetní jednotka účtuje na účtech časového rozlišení. Podle směrnice č. 3/2010 - Časové rozlišení nákladů a výnosů časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 5 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1942974665.23 1942832753.23
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 5143464.40 5149434.40
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1140142.77 1113266.77
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1936691058.06 1936570052.06
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 2480198.34 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 2480198.34 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1274678.86 5462727.82
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1274678.86 5462727.82
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 2831.40 25482.60
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 2831.40 25482.60
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1946726711.03 1948269998.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K 31. 12. 2021 neměla účetní jednotka podané návrhy na vklad do katastru nemovitostí, ke kterým nepřišla doložka o zápisu.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 2047223.55 5179263.88
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3673629.76 4980960.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
11.00
Účetní jednotka má ve své účetní evidenci (na účtu 032) 11 ks předmětů kulturní hodnoty oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 pís. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
21505278.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1225800846.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3.
Vysvětlení významných změn na účtu 021: Ke změně stavu účtu 021 došlo zejména z důvodu dokončení rozpracovaných investic. V roce 2022 byly dokončeny tyto významné investiční akce: - Stavební úpravy ulic Smetanova a P. Jilemnického ve výši 8 736 tis.Kč. - Stavební úpravy komunikací na hřbitově sv.Michaela ve výši 5 785 tis.Kč - Slavnostní osvětlení městských hradeb ve výši 3 026 tis.Kč - Stavební úpravy chodníků T. Novákové ve výši 1 925 tis.Kč Na tuto akci byla poskytnuta dotace ze SFDI ve výši 943 tis.Kč. - Rekonstrukce ulic Václavská a Otakarova ve výši 5 027 tis.Kč. - Park Zahrádky Bezručova ve výši 3 168 tis.Kč. - výkup budovy v Modřeci čp.64 ve výši 1 663 tis.Kč. - výkup budovy býv. Dětského domova ve výši 1 973 tis.Kč V roce 2022 byly dokončeny a následně předány do správy PO tyto akce: - ZŠ Na Lukách- rekonstrukce sociálního zařízení a vzduchotechnika ve výši 11 762 tis. Kč.
0.00
B.II.6.
Vysvětlení významných změn na účtu 316: V roce 2022 město poskytlo návratnou finanční výpomoc příspěvkové organizaci DPS Penzion v Poličce ve výši 1 215 tis. Kč na předfinancování výdajů spojených s akcí Modernizace vozového parku a nákup invalidních vozíků. Celá částka byla vrácena po obdržení dotace.
0.00
A.II.8.
Vysvětlení významných změn na účtu 042: Ke změnám účtu 042 došlo v roce 2022 zejména z důvodu realizace investičních akcí a jejich zařazení do užívání. Mezi nejvýznamnější dokončené patří: - Stavební úpravy ulic Smetanova a P. Jilemnického ve výši 8 736 tis.Kč. - Stavební úpravy komunikací na hřbitově sv.Michaela ve výši 5 785 tis.Kč - Slavnostní osvětlení městských hradeb ve výši 3 026 tis.Kč - Stavební úpravy chodníků T. Novákové ve výši 1 925 tis.Kč Na tuto akci byla poskytnuta dotace ze SFDI ve výši 943 tis.Kč. - Rekonstrukce ulic Václavská a Otakarova ve výši 5 027 tis.Kč. - Park Zahrádky Bezručova ve výši 3 168 tis.Kč. Mezi největší nedokončené akce r. 2022 patří: - Rekonstrukce děšťové zdrže ČOV ve výši 24 661 tis.Kč. - Rekonstrukce budovy Lezník čp. 68 ve výši 4 547 tis. Kč. - Parkové úpravy "Mezi domy" ve výši 3 545 tis.Kč. - I. etapa infrastruktura lokalita pro bydlení JIH I. ve výši 1 415 tis.Kč. - Městské bydlení Polička ve výši 2 679 tis. Kč. - Rekonstrukce ulic Eimova, Nádražní ve výši 8 812 tis.Kč. - Revitalizace nám. B.Martinů ve výši 1 616 tis.Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.
Vysvětlení významných změn na účtu 511: V roce 2022 proběhla oprava obvodového pláště radnice ve výši 4 666 tis. Kč.
0.00
A.I.12.
V roce 2022 byly vyšší náklady na ostatní služby z důvodu vyšší těžby dřeva.
0.00
B.I.1.
K navýšení účtu 601 došlo vlivem vyšší těžby dřeva z důvodu kůrovcové kalamity.
0.00
C.1.
V roce 2022 obdržela organizace tyto významné investiční dotace: - ze SFDI ve výši 943 tis. Kč na akci Chodník na ul. T.Novákové - z MŽP ve výši 3 629 tis. Kč na akci ZŠ Na Lukách vzduchotechnika
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 80407.69
G.II. Tvorba fondu 1242646.16
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 1242646.16
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 806090.00
G.IV. Konečný stav fondu 516963.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1115862057.07 336277651.05 779584406.02 786751644.35
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 96380629.92 14583533.62 81797096.30 82672983.25
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 187224876.91 52363440.00 134861436.91 134466680.41
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 18682986.52 5016814.00 13666172.52 13708111.28
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 457707670.07 118082481.62 339625188.45 342595785.70
G.5.Jiné inženýrské sítě 173858720.18 61279969.33 112578750.85 115136742.85
G.6.Ostatní stavby 182007173.47 84951412.48 97055760.99 98171340.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 920205443.77 0.00 920205443.77 919324490.81
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 786126688.85 0.00 786126688.85 785616974.08
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 70647371.19 0.00 70647371.19 68308490.21
H.4.Zastavěná plocha 53818422.47 0.00 53818422.47 56857068.17
H.5.Ostatní pozemky 9612961.26 0.00 9612961.26 8541958.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00277177
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00