Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka neprovozuje hospodářskou činnost. Účetní jednotka od 01.11.2017 provozuje Poštu Partner, která však není vedena jako vedlejší hospodářská činnost, ale jako hlavní činnost, jedná se o službu poskytovanou občanům. Účetní jednotka se od 1.2.2022 stala měsíčním plátcem DPH.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.9.2019 došlo ke změně účetního softwaru z KEO - W na KEO - 4. Tato skutečnost nemá vliv na změny účetních metod. Od 1.1.2021 došlo ke změně účtování pokladny - nově "oddělená pokladna". Od 5.2.2023 došlo k zahájení účtování ve vedlejší hospodářské činnosti - výkup elektřiny z fotovoltaické elektrárny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis činností, které účetní jednotka provozuje. Hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 412/2021 Sb., o rozpočtové skladbě, dále pronájmy pozemků, obecních bytů a nebytových prostor, vodovodu, výnosy z prodeje zboží - pohlednice, kniha o obci, aj. Účetní a finanční výkazy - jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka rozlišuje v závislosti na počtu měsíců v běžném období. Časové rozlišení - Ze zásady časového rozlišování se stanoví následující výjimky - Nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se nákladů za nákup novoročenek, kalendářů, PF, předplatné novin a časopisů, předplatné účasti na seminářích a kurzech, kde zahájení kurzu bylo v minulém účetním období a jeho ukončení bude v následujícím období, přefakturace telefonních hovorů a další předfakturace nevýznamné hodnoty (obědy apod), cestovné (pracovní cesty zahájeny v běžném období, ukončené v následujícím období), všech případů nákupu materiálu (kancelářských potřeb, drobného materiálu pro údržbu a úklid., paliva) a PHM, které byly učiněny před koncem účetního období a byly, při dodržení pravidel stanovených vnitřním předpisem zúčtovány přímo do nákladů bez použití účtu zásob. V tomto případě nebude k rozvahovému dni zjišťováno, zda byly nakoupené předměty spotřebovány. Dále pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost - pojistné, auditorské služby a služby daňového poradce, paušální platby za technickou podporu, servisní služby a služby obdobné, nájem díla dle autorského zákona včetně nájmu SW, členské příspěvky DSO, SMO, MAS, zájmovým sdružením právnických osob, kde je obec členem, pokud nejsou roční nebo mají splatnost před koncem roku na další období, pronájem pozemků stále se opakující, zálohy stále se opakující (např. zálohy na tisk,…). Dále nevýznamné částky nepřesahující 8 000 Kč týkající se výnosů za - nájmy hrobových míst, nájmy zahrádek a dalších prostor přijímané v periodách delších než jeden rok, pravidelně se opakující výnosy (paušální úhrady za služby, apod.), výnosy budoucích období hrazené dopředu, úroky z vkladových účtů a z poskytnutých a přijatých půjček. A vyúčtování služeb nakupovaných a určených k přefakturaci, kde by se vytvořila ve stejné výši dohadná položka aktivní i pasivní. Odpisování dlohodobého hmotného a nehmotného majetku je prováděno rovnoměrným odpisem měsíčně. Kurzovné rozdíly a přepočty cizích měn - způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. Zahraniční cesty nebyly konány. Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji. Majetek, který má pořizovací hodnotu do 40 tis. Kč včetně, se s ohledem na náklady spojené se zjištěním reálné hodnoty přecení jen v případě, že tak účetní jednotka rozhodne. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Podrozvahová evidence Na účtu 901 obec eviduje hodnotu nehmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a s nižší pořizovací cenou než 7 000 Kč, jehož obvyklá cena se pohybuje v hodnotě nad 1000 Kč, který obec využívá při své činnosti (např. software s licencí, atd.). Na účtu 902 obec evidovala do 20.12.2018 hodnotu hmotného majetku s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč. Na účtu 902 se od roku 2020 po dobu udržitelnosti eviduje majetek z akce "Vestavba nové učebny - ZŠ", s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 600 Kč. Tyto předměty jsou evidovány v celkovém součtu nebo součtu dle jednotlivých předmětů. Účet 905 obsahuje práva na peněžité plnění v případě, že již zanikl nárok účetní jednotky na vymáhání plnění, ale je zde předpoklad, že dlužník svoji povinnost zcela nebo zčásti splní, nebo je zde předpoklad, že bude plněno jinou osobou; dále obsahuje pohledávky, které účetní jednotka již nevykazuje v rozvaze, ale z jiných právních předpisů nebo z potřeb účetní jednotky vyplývá potřeba jejich sledování. Na účtu 905 bude účetní jednotka evidovat tyto odepsané pohledávky např.pohledávky, při jejichž vymáhání může dlužník namítnout promlčení, pohledávky, na které zanikl právní nárok, ale za změny podmínek je možné plnění, např. podmínečně prominuté pohledávky nebo podmínečné vzdání se práva, pohledávky z důvodu přehledu o neplatičích. Vyřazené pohledávky budou na tomto účtu evidovány do doby, než bude velmi pravděpodobné, že nedojde k jejich plnění nebo do doby pro potřeby účetní jednotky evidence o neplatičích. OUUP okamžik převedení pohledávky na podrozvahu z rozhodnutí účetní jednotky nebo dle směrnice o evidenci pohledávek, případně k rozvahovému dni. Na účtu 909 obec eviduje majetek, který má účetní jednotka ve vlastnictví nebo jí přísluší hospodaření k tomuto majetku, který je předmětem účetnictví, ale není vykazován v rozvaze a není uveden na jiných podrozvahových účtech. Dále u zřizovatele obsahuje majetek, který zřizovatel předal příspěvkové organizaci k hospodaření podle jiného právního předpisu, pokud tento majetek zřizovatel nevykazuje v rozvaze. Na tomto účtu je evidována budova č.p. 33 a jiný majetek, který byl dán do správy ZŠ a MŠ Úsobrno. Na účtu 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.II.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 916 Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů obec eviduje krátkodobé předpokládané závazky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.II.2. Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů a P.II.4. Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů, tj. např. granty a dary. Na účtu 934 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv obec eviduje dlouhodobé budoucí pohledávky z titulu plnění z uzavřených smluv, s výjimkou smluv podle písmene b), například z titulu nájemného nebo pachtovného. Na tomto účtu obec eviduje poskytnuté příspěvky na narozené děti v předešlých letech, kdy poskytnutí příspěvku bylo ve smlouvě podmíněno přihlášením k trvalému pobytu v obci rodičů i dítěte po dobu 10ti let. V případě nedodržení přihlášení k TP vzniká rodičům povinnost vrátit zpět do rozpočtu obce poměrnou část příspěvku za neodbydlené roky. Na účtě 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů obec eviduje dlouhodobé předpokládané pohledávky z titulu dotací, grantů, příspěvků, subvencí, dávek, nenávratných finančních výpomocí, podpor či peněžních darů neuvedené v položkách P.V.1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů a P.V.3. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů. Účet 968, Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů, obsahuje dlouhodobé budoucí dluhy z titulu případné nemožnosti vrácení majetku jiné osoby užívaného úplatně nebo užívaného účetní jednotkou, protože tak stanoví právní předpis nebo tato skutečnost vyplývá z jiného důvodu neuvedeného v písmenech b), d) a f), například z důvodu zničení nebo odcizení nebo z důvodu významného znehodnocení tohoto majetku, a to ve výši případného peněžitého plnění účetní jednotkou. Účet 028 Dlouhodobý drobný hmotný majetek je veden majetek, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a cenu od 600,- Kč do 40 tis. Kč. Účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění je v částce 7 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60 000 Kč. Ostatní majetek je veden dle platných zákonů a podrobnosti jsou uvedeny ve Směrnici o evidenci majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 796884.41 796884.41
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9700.00 9700.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 8593.66 8593.66
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 11688.00 11688.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 766902.75 766902.75
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 99000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 99000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 2500.00 7035.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 2500.00 7035.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 201239.50 55513.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 201239.50 55513.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1000623.91 760432.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 250000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 516534.24 737156.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.III.32.
374 krátk.př.zálohy na transfery 374 0133 dotace volby 38.600 Kč 374 0140 dotace JMK "Rekonstrukce izolace obecní dům" 250.000 Kč - dotace byla vypořádána v 01/2023 374 0141 dotace JMK "Opěrná zeď - hřiště" 275.000 Kč 374 0142 dotace JMK "Dovybavení JSDH" 99.000 Kč
412600.00
D.III.17.
343 DPH
6403.00
B.II.4.
314 krátk.posk.zálohy 314 0000 zálohy ostatní 14.234 Kč 314 0010 zálohy na elektřinu 68.040 Kč 314 0030 zálohy na plyn 253.200 Kč
335474.00
D.III.5.
321 dodavatelé 321 0000 ostatní - 604,81 Kč - jedná se o faktury do data splatnosti
604.81
D.III.37.
389 dohadné účty pasivní 389 0300: 3.577 Kč elektřina dohad 389 0314: 0 Kč vodovod hřbitov (40.000 Kč odúčtováno s došlou fakturou v 05/2023) 389 0315: 0 Kč Revitalizace veř.prostranství (28.000 Kč odúčtováno s došlou fakturou v 04/2023) 389 0324: 72.330 Kč - "Pořízení vozidla s alternativním pohonem" 389 0400: 0 Kč plyn (42.720 Kč odúčtováno s došlou fakturou v 02/2023) 389 0600: 251 Kč voda dohad
76158.00
A.I.6.
019 ostatní dlohodob.nehmot.majetek brutto 502.891,06 Kč, oprávky účet 079 000 KS - 79.820 Kč
423071.06
A.II.6.
028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek Brutto 3.386.243,13 Kč, oprávky - 3.386.243,13 Kč, KS 0,- Kč
0.00
D.III.7.
324 přijaté zálohy 324 0013 KS 19.000 Kč - zálohy el.energie byty 324 0014 KS 1.400 Kč - zálohy na vodu byty 324 0015 KS 0 Kč - zálohy ostatní 324 0016 KS 16.000 Kč - zálohy na plyn byty
36400.00
D.III.10.
331 zaměstnanci mzdy za 09/2023
182078.00
D.III.12.
336 sociální zabezpečení
53025.00
D.III.13.
337 zdravotní pojištění
27408.00
D.III.16.
342 Ostatní daně, popl a jiná obd.peň.pl. 342 0100 srážková daň 1.622 Kč 342 0200 zálohová daň 9.693 Kč
11315.00
A.II.1.
031 pozemky
3148736.12
A.II.8.
042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0083 KS 33.000 Kč - Rekonstrukce míst.komunikace ve Vrchních domech 042 0106 KS 0 Kč - převedeno na dokončený majetek (1.669.430,22 Kč - Vybudov.chodníku od č.p.38 po lávku k č.p.17 - návrhy tras, správní poplatek, realizace) 042 0114 KS 311.321 Kč - Rekonstrukce opěrné zdi ve sportovním areálu 042 0121 KS 0 Kč - převedeno na dokončený majetek (1.402.220,92 Kč - Terasa - obecní hospoda)
344321.00
D.III.38.
378 Ostatní krátkodobé závazky 378 0189 zák.pojištění z mezd
2013.00
C.I.3.
403 Transfery na poř. DM změna PS u následujících účtů o: 403 0721 - Rozpuštění transferů - KS: -6.292.933,93 Kč
19539771.27
A.II.4.
022 samost.hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí brutto 6.987.417,71 Kč, odpisy účet 082 činí -1.527.275 Kč 022 0400 KS 2.395.992 Kč (v roce 2023 pořízeno: 240.000 Kč - zahradní traktorek, 694.027 Kč "elektromobil SELVO") 022 0600 KS 2.969.570,93 Kč (v roce 2023 pořízeno: 361.788 Kč - fotovoltaika na obecní hospodu, 50.457 Kč tablet "Dovybavení JSDH") 022 0700 KS 1.621.854,78 Kč
5460142.71
A.II.3.
021 stavby brutto 69.242.326,04 Kč, odpisy - účet 081 činí -17.998.308,80 Kč 021 0200 KS 28.409.111,33 Kč (v roce 2023 zařazeno: 936.299,93 Kč terasa - hospoda) 021 0300 KS 14.892 Kč 021 0400 KS 13.495.803,13 Kč (v roce 2023 zařazeno: 1.669.430,22 Kč chodníky u ZŠ a hřbitova) 021 0500 KS 19.044.545,50 Kč (v roce 2023 vyřazeno: 290.140 Kč hydrologický vrt HV-3) 021 0600 KS 8.277.974,08 Kč (v roce 2023 vyřazeno: 61.000 Kč pergola u hospody, zařazeno: 80.893 Kč přečerpávací jímka u hospody, 465.920,99 Kč pergola - hospoda)
51244017.24
A.II.7.
029 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek brutto: 1.412.386,58 Kč, oprávky -1.106.380 Kč
306006.58
B.II.1.
311 odběratelé BRUTO 129.445,30 Kč, korekce SU 194 -4.983,30 Kč Jedná se částečně o pohledávky do data splatnosti, 28.514 Kč po splatnosti (31.12.2022 byly vytvořeny opr.položky).
124462.00
A.I.5.
018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek účet 018 0000 brutto 275.671,52 Kč, oprávky účet 078 0000 Kč -275.671,52 Kč, KS 0,-Kč zařazeno 2023: program KEO4 - rozšíření o další organizaci - ZŠ a MŠ Úsobrno, 9.168 Kč
0.00
B.II.5.
315 jiné pohledávky KS brutto 35.508 Kč 315 0001 popl.za už.veř.prostranství 200 Kč - do data splatnosti 315 0008 pes: 238 Kč, opr.pol. účet 192 0008 -30 Kč 315 0013 popl.za likv.odpadů od roku 2013: 15.545 Kč, opr.pol. účet 192 0013 KS -4.560 Kč
11393.00
C.I.
401 jmění účetní jednotky
30479293.18
B.II.28.
373 Krátkodobé posk. zálohy na transfery 373 0510: 35.000 Kč, Charita Blansko 373 0512: 0 Kč, SPCCH (2.000 Kč - vyúčtováno) 373 0610: 6.000 Kč, TJ Jevíčko 373 0710: 25.000 Kč, TJ Úsobrno, spolek ÚPLET
66000.00
D.III.20.
349 Závazky k vybr.místním vl.institucím - ZŠ Úsobrno - příspěvek na provoz
210938.00
B.II.17.
346 příspěvek na státní správu
27572.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.15.
647 výnosy z prodeje pozemků
26449.59
A.I.13.
521 mzdové náklady 521 0301 mzd.náklady hlav.prac.poměr 1.385.564 Kč, 5 pracovníků 521 0500 refundace 11.743 Kč 521 0602 OOV 48.194 Kč, počet dohod 9 521 0802 odměny ObZ 300.385 Kč, 7 neuvolněných členů ObZ 521 0903 nemoc 0 Kč
1745886.00
A.III.2.
572 náklady na transfery 572 0300 - 21.638,56 Kč - čl. příspěvěk 2023 Svaz měst a obcí 3.638,56 Kč, SONS dar 2.000 Kč, dar Kalvárie 10.000 Kč, Zdravotní klaun dar 1.000 Kč, Linka bezbečí dar 3.000 Kč, SPCCH transfer 2.000 Kč 572 0310 - 804.836 Kč - ZŠ Úsobrno příspěvek na činnost na rok 2023 (navýšení + 29.000 Kč, + 13.000 Kč) 572 0340 - 3.000 Kč - ŽŠ Jaroměřice 572 0390 - 3.000 Kč - Kč čl.přísp. SOSO 572 0394 - 0 Kč 572 0400 - 63.750 Kč - dárk.poukazy SPOZ, dary na děti 572 0500 - 38.635 Kč - Město Velké Opatovice výkon KPP 18.000,- Kč, Město Boskovice - VPS soc.pr.ochr.dětí 6.435,- Kč, služby sociál.prevence 14.200 Kč 572 0510 - 44.400 Kč - dopravní obslužnost 572 0600 - 37.060 Kč - členský příspěvek Svazek obcí Malá Haná 30.400 Kč, Svazek obcí Technické služby Malá Haná - členský příspěvek 4.440 Kč, Euroregion Pomoraví, čl.přísp. 2.220 Kč
1016319.56
B.IV.2.
672 výnosy vybr.míst.vl.inst.z transferů 672 0300 - 110.300 Kč - dotace na státní správu 672 0313 - 110.000 Kč - dar na zajištění oslav obce 950.let 672 0721 - 516.534,24 Kč - rozpuštění transferů 2023
736832.84

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 69242326.04 17998308.80 51244017.24 49035972.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 28409111.33 8090287.00 20318824.33 19562691.40
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 14892.00 14271.00 621.00 648.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 13495803.13 4423278.00 9072525.13 7559364.91
G.5.Jiné inženýrské sítě 19044545.50 3645888.00 15398657.50 15813185.50
G.6.Ostatní stavby 8277974.08 1824584.80 6453389.28 6100082.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3148736.12 0.00 3148736.12 3130848.69
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 41069.64 0.00 41069.64 41069.64
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1185304.17 0.00 1185304.17 1159704.17
H.4.Zastavěná plocha 1446039.41 0.00 1446039.41 1453751.98
H.5.Ostatní pozemky 476322.90 0.00 476322.90 476322.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281174
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00