A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím období. Žádná činnost není omezena.. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit účetní metody s ohledem na vyhlášku č. 301/2014 Sb., a 369/2015 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., a v souladu s aktualizací metodiky Jmkraje. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednitka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znení pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. Účtování účetní jednotky: - o zásobách účtuje způsobem B - způsoby oceňování zásob, drobnéhío majetku, cenných papírů , majetkových účastí, finančních investic a vymezení nákladů souvisejících s pořízením DNHM, DHMM - postupy účtování u opravných položek až k 31.12. daného účetního období - způsob odepisování majetku: ÚJ odepisuje rovnoměrných způsobem a o odpisech účtuje čtvrtletně. - postup tvorby rezerv: ÚJ neúčtovala. - metoda časového rozlišení: ÚJ nerozlišuje nevýznamné či pravidelně se opakující platby dle vnitřní směrnice časového rozlišení - metoda kurzových rozdílů: ÚJ neúčtovala. - metoda oceňování souboru majetku: ÚJ nepoužila - přecenění reálnou hodnotou dle směrnice, kdy hranice významnosti je stanovena ve výši 1% aktiv (hodnota zjištěná k 31.12. daného roku) - u drobného dlouhodobého hmotného majetku má ÚJ sníženu dolní hranici pořizovací ceny na 1.000,-Kč. - účtování peněžních fondů ÚJ nepoužívá |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 59467.80 | 59467.80 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 59467.80 | 59467.80 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 823310.45 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 823310.45 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 8406656.62 | 9418950.32 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 8406656.62 | 9418950.32 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -8347188.82 | -8536172.07 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
ÚJ nemá podán návrh na vklad na KÚ ke dni 30.9. 2023. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
ÚJ se netýká. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 823310.45 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 121197.80 | 124997.97 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
4.00 | ÚJ má 4 ks církevních staveb oceněných ve výši 1,-Kč dle § 25 odst. 1 písm. k zákona o účetnictví ve své účetní evidenci - drobné sakrální stavby. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
297745.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
16971465.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
D.III.20. | účet 349: | 0.00 |
B.II.17. | Dotace Jmkraj: - souvztažný dotační vztah - r. 2023 | 49875.00 |
B.II.4. | zálohy účet 314: - záloha - kuchyň kabiny - 52000,- - elektrika OÚ - 46920,- - elektrika VO - 79170,- - elektrika vodárna - 24220,- - elektrika semafor - 3750,- - elektrika Horka - 10830,- - plyn OÚ - 67700,04 - vodné Sádek - 200,- - vodné OÚ - 1200,- - elektrika - kontejnery Čebínská - 9270,- | 295260.04 |
B.II.1. | Odběratelé: pronájem pozemků - 29033,- věcná břemena - 0,- prodej pozemků - 32240,- | 61273.00 |
D.III.32. | 374 - Zálohy na transfery - dotace: - VOLBY - prezident ČR 38 600,-Kč - NSA - dotace kabiny Horka 800 000,- - MMR - dětské hřiště Horka - 719 757,- | 1558357.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní 389: Město Tišnov - - proúčtováno Dohadná položka - - proúčtováno Dohadná položka - - proúčtováno | 0.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období 381: VRANKOVÁ - 3 750,- CODEXIS - servisní smlouva GREEN, Monitoring - 3 731,64 ESET - licence 2021-2022 - 213,60 CODEXIS - licence SMLOUVY - 3 549,- CODEXIS LIBERIS ON LINE - 4 547,59 NA KOLE PĚŠKY - 11 343,75 | 23385.58 |
D.III.5. | Dodavatelé: - dodavatelé 195 164,29 | 195164.29 |
D.III.35. | Výdaje příštích období: Město Tišnov - 6000,- - přestupky r. 2022 - uhrazeno Město Tišnov - 3200,- - výkon Městské Policie Tišnov v obci r. 2022 - uhrazeno | 0.00 |
D.III.38. | - zákonné pojištění zaměstnanců - 766,- | 766.00 |
D.III.15. | Daň z příjmů DPPO Obec Hradčany - r. 2022 - 447 830,-Kč - proúčtováno | 447830.00 |
B.II.28. | Poskytnutá zálohy na transfery: - Město Tišnov - 45 000,- záloha na spolufinancování sociál.služeb r.2022 -proúčtováno | 0.00 |
D.III.20. | 0.00 | |
C.III.2. | Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení - 5 646 755,06 - proúčtováno | 0.00 |
D.III.20. | IDS Jmkraje r. 2023 příspěvek roční 68 400,-Kč - uhrazeno | 0.00 |
A.IV.5. | Dlohodobé pohledávky - věcná břemena - 675 884,-Kč věcné břemeno - solární elektrárna WIS Energo - 2 601 265,70Kč věcné břemeno - solární elektrárna Hradčanská solární | 3277149.70 |
D.III.7. | 0.00 | |
D.III.20. | Město Tišnov: Město Tišnov - SPOD - 1 000,-Kč - uhrazeno Město Tišnov - Hasiči - 5000,-Kč - uhrazeno | 0.00 |
D.III.20. | DSO Mikroregion Čebínka: - příspěvek roční - 0,-Kč | 0.00 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní: | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.15. | Prodej pozemků: - EG.D. - kupní smlouva - trafostanice p.č.127/1 - 16120,- - EG.D. - kupní smlouva - trafostanice p.č. 3/2 - 16120,- | 322400.00 |
A.III.2. | účet 572 03XX: - 572 300 - 0,- - 572 301 - MK Čebínka - 6 810,- - 572 302 - DSO Svazek VAK Tišnovsko - 84 000,- - 572 303 - Finanční dar - 0,- - 572 304 - MŠ Hradčany - 300 000,- - 572 306 - Město Tišnov - smlouvy - 6 000,- - 572 307 - DSO Tišnovsko - 594 485,- - 572 308 - DSO KTS Ekologie - 50 000,- - 572 311 - příspěvek na obědy pro občany -37 600,- - 572 312 - příspěvek k narození dítěte 30 000,- - 572 313 - příspěvek pro občany 21 000,- - 572 317 - IDS Jmkraj - 68 400,- | 1198295.00 |
B.I.8. | účet 609: - 609 0300 - odnětí ze ZPF 10788,20 - 609 0311 - věcná břemena + fotovoltaika WIS - 10 015,- - 609 0312 - věcná břemena + fotovoltaika Hrad. - 38544,70 - 609 0303 - věcná břemena - smlouvy - sítě - 47 860,- | 107207.90 |
B.II.2. | 662 0300 - úroky: - UniCredit Bank - 52,30Kč - J&T Banka - 285 000,-Kč | 285052.30 |
B.I.17. | účet 649: 649 0303 - odměna za tříděný odpad - EKOKOM - 159 003,- 649 0302 - Dary - kniha o Hradčanech, přístroje .. - 6 521,- 649 0301 - ostatní - 1 500,- 649 0300 - ostatní - 1 105,- voda Sádek | 168129.00 |
B.IV.2. | účet 672 0300 - souvztažný dotační vztah Jmkraje SFV -199500,- 0308 - Úřad práce Brno - VPP - 12 000,- 0311 - Jmkraj MŽP - náhrada za práce v lese 98 080,- 0321 - Nadace ČEZ - 54 858,- 07XX - oprávky k DDHM - 133 197,80 | 497635.80 |
A.V.1. | Daň z příjmů - DPPO r. 2022 - 447 830,- - proúčtováno | 447830.00 |
B.II.1. | účet 661 - výnosy z cenných papírů a podílů: odúčtován vklad do DSO KTS Ekologie - 50 000,- | 50000.00 |
B.I.10. | účet 642 0300: | 0.00 |
B.I.14. | účet 646 výnosy z prodeje DHM: prodej ústředny VM Florián - 022 - 10 000,- | 10000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 39232501.54 | 6542030.25 | 32690471.29 | 28238241.86 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11946755.23 | 1569785.25 | 10376969.98 | 5789128.25 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 130702.00 | 30738.00 | 99964.00 | 101926.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 13296133.14 | 2415786.00 | 10880347.14 | 10717283.44 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4335724.90 | 1064490.00 | 3271234.90 | 3378046.90 |
G.6. | Ostatní stavby | 9523186.27 | 1461231.00 | 8061955.27 | 8251857.27 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5280545.90 | 0.00 | 5280545.90 | 5068406.90 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1123547.00 | 0.00 | 1123547.00 | 1123547.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2362513.00 | 0.00 | 2362513.00 | 2363078.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1270237.00 | 0.00 | 1270237.00 | 1056009.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 524248.90 | 0.00 | 524248.90 | 525772.90 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |