Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
FN u sv. Anny v Brně je státní příspěvková organizace v přímé působnosti MZ ČR a je samostatným právním subjektem. FN k 30.9.2023 vykazuje závazky z obchodního styku v celkové výši 470 298 tis. Kč, z nichž část ve výši 2 683 tis. Kč se nachází po lhůtě splatnosti, přičemž disponibilní krátkodobý finanční majetek dosahuje úrovně 267 369 tis. Kč . Čistý provozní kapitál pak dosahuje hodnoty ve výši 430 814 tis. Kč. V červenci 2023 došlo k doplnění fondu reprodukce majetku z rezervního fondu se souhlasem zřizovatele ve výši 65 mil.Kč.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2023 nedošlo k žádným významným změnám v sestavení účetních výkazů Rozvaha a Výkaz zisku a ztrát.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsoby ocenění: Zásoby - pořizovací cenou včetně vedlejších nákladů pořízení v souladu s ustanovením § 57 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. Způsob účtování - metoda A . DHaNM - pořizovací cenou vč. vedlejších nákladů pořízení v souladu s ustanovením § 55 Vyhlášky č. 410/2009 Sb., případně reprodukční cenou u majetku nabytého bezúplatně nebo nově zjištěného při inventarizaci. DHaNM se odepisuje dle stanoveného odpisového plánu v souladu s ustanovením §66 Vyhlášky č. 410/2009Sb. DHM - v pořizovací ceně převyšující částku Kč 40 tis., DNM - v pořizovací ceně převyšujcí čátku Kč 60 tis.. DrDHM - v pořizovací ceně od Kč 3.001,- do Kč 40 tis., DrDNM - v pořizovací ceně od Kč 3.001,- do Kč 60 tis.. DHaNM vytvoření vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech. Evidujeme věcná depozita pacientů ve zvl. operat. evidenci, která z důvodu nemožného nacenění nejsou účtována v podrozvah. evidenci. (např. hodinky, prsteny, řetízky). FN USA k okamžiku sestavení účetní závěrky: - účtovala o kurzových rozdílech v souladu s ustanovením § 70 Vyhlášky č. 410/2009 Sb, - účtovala o časovém rozlišení v souladu s ustanovením § 69 Vyhlášky č. 410/2009 Sb., - účtovala o majeteku určenému k prodeji - evidováno na zvl. analytických účtech 035 a 036, - účtovala o opravných položkách k pohledávkám v souladu s ustanovením § 65 Vyhlášky č. 410/2009 Sb., - účtovala o souborech majetku v souladu s ustanovením § 71 Vyhlášky č. 410/2009Sb., - účtovala o podmíněných aktivech a pasivech v souladu s ustanovením § 72 Vyhlášky č. 410/2009 Sb., - účtovala o inventarizačních rozdílech v souladu s ustanovením § 30 Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, - účtovala o oceňovacích rozdílech v souladu s ustanovením § 64 Vyhlášky č. 410/2009 Sb., - účtovala o tvorbě rezervy na nevyčerpanou dovolenou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky23945678.2523892008.36
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek12542230.0012542230.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9950685.929895399.93
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1375639.331375639.33
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 77123.0078739.10
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů239195061.86556782538.55
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 222702398.21490683986.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 16492663.6566098552.55
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky361764785.38133903174.92
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 344171200.28117318164.82
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 7990280.107990280.10
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9603305.008594730.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů585594355.84618597395.69
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 53858235.8439801578.69
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 531736120.00578795817.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku358546892.64342779106.16
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 303439615.13292928461.83
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 55107277.5149850644.33
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky81468455.9378875000.15
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 30363496.9028778616.12
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 15443305.0014434730.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 35661654.0335661654.03
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 770484532.76911521011.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
IČ 00159816, příspěvková org., č.j.: 48193/99 ze dne 31.12.1999

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Nedošlo k situaci dle § 66 odst. 6 vyhlášky.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období155952518.85195712494.82
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti48142598.8264653351.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00FN USA nemá náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00FN USA nemá náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.1.Na účtu 311 jsou evidovány pohledávky za VZP ve výši Kč 361 725 tis. a za ostatními ZP ve výši Kč 182 970 tis.602246374.07
B.II.32.Na účtu 388 jsou evidovány DP na provozní dotace ve výši Kč 626 813 tis., DP na transfery na pořízení DM ve výši Kč 50 994 tis., DP na zdravotní pojišťovny v záporné výši Kč - 152 228 tis., bonusy ve výši Kč 43 366 tis. a ostatní DP.575977620.02
B.III.9.Na účtu 241 jsou především prostředky z poskytnutých záloh na transfery (projekty financované formou "ex-ante").494905345.83
C.II.3.Na účtu 413 je vytvořený rezervní fond ze zlepšeného hospodářského výsledku r. 2022 ve výši Kč 9 504 tis., zůstatek z minulých let ve výši Kč. 227 265 tis. a snížený o čerpání RF k doplnění FRM se souhlasem zřizovatele ve výši Kč 65 000 tis.171768636.81
D.II.8.Na účtu 472 jsou evidovány dlouhodobé přijaté zálohy na transfery od MZ ve výši Kč 31 889 tis, dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ze zahraniční ve výši Kč 74 002 tis..105891005.44
D.III.5.Na účtu 321 jsou evidovány závazky nemocniční lékárny za nákup zásob ve výši Kč 359 714 tis, závazky za pořízení investic ve výši Kč 58 899 tis..470297989.92
D.III.32.Na účtu 374 jsou především krátkodobé přijaté zálohy na transfery od MZ ve výši Kč 575 516 tis.677935446.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Na účtu 501 je zaúčtována spotřeba léčiv ve výši Kč  671 383 tis. a spotřeba SZM ve výši Kč 614 532 tis.1374638515.63
A.I.2.Na účtu 502 je zaúčtována spotřeba elektrické energie ve výši Kč 50 869 tis. a spotřeba páry ve výši Kč 84 496 tis.150307157.63
A.I.4.Na účtu 504 je zaúčtován prodej léčiv ve výši Kč 293 565 tis. a prodej SZM ve výši Kč 33 904 tis.329128530.94
A.I.12.Na účtu 518 jsou zaúčtovány náklady za úklid ve výši Kč 37 682 tis., za nájemné ve výši Kč 39 331 tis, a ostatní služby.142946797.37
A.I.20.Na účtu 538 je zaúčtované vypořádání neuplatněného DPH po přepočtu kráceného koeficientu k 31.12.2022 u faktur přijatých s nárokem na odpočet v 1/2023.-6745.78
A.I.33.Na účtu 556 jsou zúčtované opravné položky nemocniční lékárny.-22511303.54
A.I.34.Na účtu 557 jsou zaúčtovány náklady z vyřazených pohledávek postoupením.114179520.50
B.I.2.Na účtu 602 jsou zaúčtovány výnosy za zdravotní služby od VZP ve výši Kč 2 226 739 tis. a od ostatních ZP ve výši Kč 1 392 734 tis.3704631394.10
B.I.4.Na účtu 604 jsou zaúčtovány tržby za prodej zboží v lékárně ve výši Kč 379 865 tis.387783376.49
B.I.11.Na účtu 643 je zaúčtováno postoupení budoucích pohledávek od VZP.114179520.50
B.IV.1.Na účtu 671 jsou zaúčtovány výnosy z neinvestičních transferů od zřizovatele ve výši Kč 171 325 tis. a dále výnosy z odpisů k transferům ve výši Kč 47 899 tis.276241329.46

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5240397.82
A.II. Tvorba fondu30341070.92
1. Základní příděl30341070.92
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu26691788.66
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování2498155.00
3. Rekreace256356.67
4. Kultura, tělovýchova a sport118698.07
5. Sociální výpomoci a půjčky55000.00
6. Poskytnuté peněžní dary350000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění5750170.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu17663408.92
A.IV. Konečný stav fondu8889680.08

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.242484174.91
C.II. Tvorba fondu13108911.31
1. Zlepšený výsledek hospodaření9503553.78
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové2711049.30
7. Peněžní dary - neúčelové894308.23
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu68091522.31
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele65000000.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové710363.45
7. Ostatní čerpání2381158.86
C.IV. Konečný stav fondu187501563.91

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.66551944.30
E.II. Tvorba fondu220083818.88
1. Zlepšený hospodářský výsledek3167851.26
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku151866893.85
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary49073.77
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní65000000.00
E.III. Čerpání fondu219473953.43
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku219473953.43
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu67161809.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4849532002.261492804665.003356727337.263419128425.26
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu4151680665.261117527318.003034153347.263080020547.26
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky559332923.00299976920.00259356003.00271959539.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení18428699.005454261.0012974438.0013300629.00
G.5.Jiné inženýrské sítě98520339.0058850918.0039669421.0042707164.00
G.6.Ostatní stavby21569376.0010995248.0010574128.0011140546.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky150865270.000.00150865270.00150865270.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha147006551.000.00147006551.00147006551.00
H.5.Ostatní pozemky3858719.000.003858719.003858719.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00159816
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.001457692.11
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.001457692.11
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00