A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech,které by ji omezovaly nebo zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Účetní jednotka je příspěvkovou organizací zřízenou Jihomoravským krajem na základě zřizovací listiny ze dne 1. 1. 2003 na dobu neurčitou, účetnictví vede ve zjednodušeném rozsahu ve smyslu zákona č. 563/1991 Sb.,o účetnictvi, v platném znění, vyhláškou č. 410/2009 Sb., a Českými účetními standardy pro vybrané účetní jednotky č. 701-710. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele č.1/2021 "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové orga nizace Jihomoravského kraje". Ve smyslu § 34 zákona č. 108/2006 Sb.je zařízením sociálních služeb a poskytuje služby domova pro osoby se zdravotním postižením a chráněn ého bydlení dle § 48 zákona o sociálních službách. Domov Horizont p.o. je zapsán v obchodním rejstříku vedeným Krajským soudem v Brně v oddíle Pr, vložka 1260. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví odděleně. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek s vyjímkou bezúplatně nabytého majetku je oceňován pořizovacími cenami, příp. 1,-- Kč, majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. Cizí majetek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. V uvedeném období jednotka prováděla účetní odpisy, daňové neprováděla. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odepisování k 31. 12. 2012). Pro účtování o pořízení úbytku zásob se používá způsob A v souladu s ČUS 707 Zásoby. Výdej zásob ze skladu je účtován průměrnou skladovací cenou. Ocenění zásob se provádí pořizovacími cenami s vyjímkou bezúplatně přijatých zásob, které jsou oceňovány reprodukční pořizovací cenou. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Při účtování kurzových rozdílů se pro přepočet všech měn používá kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Při nákupu či prodeji zahraniční měny bankou se použije kurz banky v den připsání či odepsání příslušné částky z účtu banky. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období s vyjímkou nevýznamných částek do 1 tis. Kč v jednotlivém případě a pravidelně se opakujících nákladů a výnosů. Na základě zřizovací listiny organizace doplňkovovu činnost nevykonává. Organizace obdržela rozhodnutí o Registraci akce a Rozhodnutí o poskytnutí dotace na projekt Zateplení budov A, B a spojovacího krčku v rámci operačního programu OPŽP, prioritní osa 5-Energetické úspory, reg. č. CZ.05.5.18./0.0/0.0/17_070/0005336, jehož část byla uhrazena z prostředků EU po ukončení akce v roce 2019. K uvedené akci je na podrozvahovém účtu 934 Dlouhodobé pomíněné pohledávky z jiných smluv vedena bankovní záruka u banky ČSOB Praha na základě smlouvy o dílo č. 18918 mezi Domovem Horizont Kyjov a MSO Kyjov po dobu záruční lhůty na akci Zateplení budov A, B a spojovacího krčku do data 1. 2. 2025. Fond investic je v souladu s pokyny zřizovatele (metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Organizace vede na účtu 378 tzv. depozita klientů,finanční prostředky jsou vedeny odděleně od prostředků organizace na zvláštním bankovním účtu 245 a v depozitní pokladně na účtu 261. Ostatní věci převzaté do úschovy jsou sledovány mimoúčetně. Vedení depozit je upraveno vnitřní směrnicí organizace č. 4/Ek-upravující oběh účetních dokladů. V roce 2021 organizace splnila podmínky pro předávání pomocného analytického přehledu-aktiva netto ve dvou bezprostředně předcházejících obdobích vyšší než 100 mil. Kč. Na základě smlouvy o výpůjčce byly poskytnuty ubytovací prostory pro uživatele S - centra Hodonín, p.o., které dne 24.6.2021 postihlo ničivé tornádo. Domov Horizont přenechává tímto za účelem provozování domova se zvláštním režimem pro 20 uživatelů sociální služby S - centra Hodonín bytové prostory. Smlouva je uzavřena od 1.2.2022 do 31.12.2023. Smluvní strany jsou za základě smlouvy o výpůjčce dohodnuty na úhradě za poskytované služby. Dodatkem č. 1 ke Zřizovací listině, schválené Zastupitelstvem Jihomoravského kraje, usnesením č. 2470/19/Z27 ze dne 12.12.2019 Domova Horizont, příspěvkové organizace, se sídlem Strážovská 1096/3, 697 01 Kyjov, IČ: 46937145, nám byl předán pozemek p.č. st. 310, pozemek p.č. 215/9, pozemek č. 215/23, stavba č.p. 96, která je součástí pozemku p.č. st.310, vše v k.ú. Stražovice. Tímto dodatkem se doplňuje stavbě, která je součástí pozemku p.č. 4298 v k.ú. a obci Kyjov, nové číslo popisné: - č.p.1447. Dodatek byl schválen na 13. zasedání Zastupitelstva Jihomoravského kraje ze dne 23.6.2022, us. č. 1237/22/Z13 - celková pořizovací hodnota k užívání 5 753 628Kč. Dodatkem č. 2 ke Zřizovací listině, schválené Zastupitelstvem Jihomoravského kraje, usnesením č. 2470/19/Z27 ze dne 12.12.2019 Domova Horizont, příspěvkové organizace, se sídlem Strážovská 1096/3, 697 01 Kyjov, IČ: 46937145, nám byl předán nemovitý majetek v k.ú. a obci Hodonín: pozemek p.č. st. 309/1, jehož součástí je stavba č.p. 458, pozemek p.č. st.1089/2, pozemek p.č. 326/1, pozemek p.č. 8067, pozemek p.č. 8068 - celková hodnota k užívání 5 470 716,90Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5680969.85 | 5663145.70 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 7732.62 | 7732.62 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5260779.23 | 5276613.08 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 412458.00 | 378800.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2110000.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2110000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 515255.20 | 515255.20 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 515255.20 | 515255.20 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 468600.00 | 5625816.90 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 45100.00 | 5515816.90 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 423500.00 | 110000.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 7837625.05 | 552584.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I. | A.II.8 042 Nedokončený majetek 22 275 448,44Kč Rekonstrukce budovy A 22 074 448,44Kč Elektrická pož.signalizace-PD 201 000,00Kč B.II.18 348 Pohledávky za vybranými vlád.institucemi 10 300 000,00Kč - inv.příspěvky (přestavba výtahů, elektrická požární signalizace B.II.32 388 Dohadné účty aktivní 46 953 727,98Kč - státní dotace MPSV § 101a) 38 088 840,85Kč - účelový příspěvek JMK na provoz 8 864 887,13Kč D.III.20 349 Závazky k vybraným vládním institucím 500 000,00Kč - předpis odvodu inv. zdrojů (z celkové částky 1 500 000Kč odvedeno 1 000 000Kč) D.III.32 374 Krátkodobé přijaté zálohy na tranfery: 58 334 000,00Kč - účelový příspěvek JMK na provoz 15 679 000,00Kč - státní dotace MPSV § 101a)100% 42 655 000,00Kč D.III.36 384 Výnosy příštích období - předpis-příspěvek na provoz bez úč.určení 11 500 000,00Kč D.III.37 389 - Dohadné účty pasivní 1 043 231,00Kč nevyfakt.dodávky - audit,odpad 138 850,00Kč nevyfakt.dodávky plynu a energií CHB 241 341,00Kč D.III.38 378 Ostatní krátkodobé závazky 11 787 055,44Kč finanční prostř.uživatelů (245/378) 11 618 465,51Kč kooperativa-zák.poj.zam. 87 135,93Kč spotřeba známky uživatelé-nevypořádáno -105,00Kč bankovní poplatky účtu uživatelů (přev.7/2023) -999,00Kč vratky za pobyt mimo zařízení (vypl.7/2023) 82 517,00Kč telefonní hovory - pohledávka 41,00Kč C.II.5 416 Stav investičního fondu k 30.9.2023 1 771 829,01Kč - stav k 1.1.2023 1 426 890,32Kč - tvorba fondu z odpisů 1-9/2023 1 166 563,75Kč - inv. příspěvek z rozpočtu Zřizovatele 16 000 000,00Kč - vratka inv. příspěvku (automobil Ford dod.) 211 382,62Kč - rekonstrukce budovy budovy A - 15 610 242,44Kč - odvod inv.zdrojů - 2 splátky 1 000 000,00Kč | 0.00 |