Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 0.00 | 0.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.1. | vedeny pohledávky na školném, předpisy školného II. pololetí školního roku 2022/2023, nedoplatek za rok 2022 ve výši 1500,- byl uhrazen (Bláhová, Vytisková) | 0.00 |
A.IV.5. | Na účtu 469 zaevidovány pohledávky za školné, které nebyly vedeny v účetnictví, tyto pohledávky jsou soudně vymáhané (Matějka, Zahálková) | 14016.30 |
B.II.4. | zaúčtovány zálohy převážně na elektřinu, knihy, časopisy, v srpnu 2023 uhrazena záloha na nástroje ve výši 126 690,- Kč , firma AUDIO PARTNER s.r.o., z této zálohy dodáno zboží za 63 210,-, 63 480,- zatím není zúčtováno , zálohy, které dosud nebyly vyúčtovány 16 125,- jsou zálohy z roku 2022 | 92169.00 |
B.II.18. | na účtu 348 je sledován předpis provozního příspěvku zřizovatele, k 30.9. 2023 bylo uhrazeno 459 000,- z původního příspěvku 613 000,- za rok 2023 | 154000.00 |
B.II.30. | časově, nejdéle ke konci roku jsou rozlišeny náklady, které časově spadají do dalších let a byly uhrazeny dříve. Rok 2023 rozlišen k 31. 3. 2023. | 15077.89 |
B.III.10. | zůstatek účtu 243 nesouhlasí k 30.09.2023 s účtem 412. Účty budou narovány při srážkách z mezd v měsíci říjnu 2023. Rozdíl částek je 4928,- Kč (je to rozdíl - tvorba fondu 2% za 9/2023 - 5948,- Kč a příspěvek na stravné z FKSP pro zaměstnance 1020,- Kč). Bude dorovnáno při srážkách ze mzdy v měsíci říjnu 2022. | 82501.99 |
C.II.4. | na účet 414 - rezervní fond z ostatních titulů bylo zaúčtováno 100 000,- k 1.1.2023. Jedná se o sponzorský dar od Městských lesů Toužim, s.r.o., který byl připsán na účet školy 29. 12. 2022 a jeho přijetí bylo schváleno RM dne 19.12.2022. Z tohoto daru bylo k 30.9.2023 použito celkem 82 062,20 Kč na nákup sítí proti hmyzu, rolování, a protislunečních reflektorů. | 17937.80 |
D.III.32. | na účtu 374 časově rozlišována dotace KK (UZ 33353) měsíčně, po zaúčtování předpisu mezd. k 30.9.2023 zbývá tedy z dosud přijaté dotace KK 865593 ,- Kč. | 865593.00 |
D.III.37. | dohadná položka na uhrazené zálohy za elektřinu, které byly uhrazeny a nevyúčtovány k 31.12.2022, a dále náklady za předplatné řízení školy, firma Wolters Kluwer ČR, a.s., kdy, náklady uhrazeny v roce 2021, záloha nebyla vyúčtována, ale náklady se týkaly roku 2022. | 6025.00 |
D.III.36. | zůstatek provozního příspěvku zřizovatele k 30.9.2023 ve výši 154 000,- a 11 190,- časové rozlišení přijatých platbeb za školné a výpůjčné, které se týkají ledna roku 2024. | 165190.00 |
D.III.38. | Kooperativa 3. Q 2023 | 4045.00 |
C.II.5. | k 30.9.2023 nebyl investiční fond použit | 16372.88 |
C.II.3. | rezervní fond-zaúčtován HV z roku 2022 ve výši 165 823,98, schváleno RM Toužim dne 6. 3. 2023 | 167324.01 |
D.III.5. | účet 321 souhlasí na neuhrazené faktury s DUZP k 30.9.2023 | 3065.96 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.36. | členské příspěvky Asociace základních uměl. škol ČR 3000,- a Umělecké radě ZUŠ ČR, spolku 1000,- | 4000.00 |
A.I.16. | FKSP při předpisu mezd 2% tvorba k 30.9.2023 | 63333.00 |
A.I.17. | stravné - příspěvek z provozního příspěvku zřizovatele 39,-/oběd do 31. 8. 2023. Od 1.9.2023 snížená cena za stravné na 72,- Kč (37,- přispívá zaměstnavatel, vedeno na účtu 528 - 15,- Kč si hradí zaměstnanec sám ve školní jídelně a 20,- Kč je příspěvek z FKSP. Od 1. 9. 2022 změna ve výši stravného, z původních 65,- na 74,. 15,- Kč hradí zaměstnanaci přímo v jídelně ZŠ Toužim, 20,- Kč příspěvek z FKSP a 39,- . | 21387.00 |
A.I.35. | k 30.9.2023 zakoupeny nátrubky a sluchátka, kytary, tiskárna, baryton, flétny. | 292429.83 |
B.I.2. | školné, zaúčtováno časové rozlišení z roku 2022, předpis II. pololetí 2022/2023 a jeho úpravy, v září zaúčtován předpis na I. pololetí školního roku 2023/2024. Časově rozlišen leden 2024 | 223410.00 |
B.IV.2. | přijatý příspěvek zřizovatele 51 000,-/měsíc a dotace KK na mzdy a ONIV (dle skutečného čerpání) k 30.9.2023 přijato 306 000,- od zřizovatele a skutečně čerpáno na mzdy a ONIV 2 990 287,- | 4756407.00 |
B.I.16. | čerpání neúčelového daru od Lesů Toužim na pořízení a motáž sítí proti hmyzu, rolovacích sítí a protislunečních reflexních prvků faktury č. DF 2300100019,18 a 17. | 82062.20 |