Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. Od 1.4.2009 se stala plátcem DPH.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V aktuálním účetním období neproběhly žádné změny. Poslední změny v uspořádání a označování položek účetní závěrky provedla účetní jednotka z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČUS a v souladu s aktualizací MP/28/OEKO,
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) způsob účtování zásob - A, b) účtování u opravných položek - k 31.12. daného účetního období, c) dlouhodobý drobný majetek účtuje účetní jednotka v pořizovací ceně MD 558/DAL 321, MD 028/DAL 088 od 3000 Kč do 40 000 Kč, v PC menší 3000 Kč účtuje účetní jednotka vybraný majetek (dle vnitřní směrnice) a majetek pořízený z dotace na účet podrozvahy 902, d) způsob účtování fondů prostřednictvím účtu 401 0019, e) zvolený způsob odepisování - rovnoměrný měsíční, pouze u skládky odpadů výkonový způsob odepisování. f) od 1.1.2018 změna ve způsobu evidence věcných břemen a zástav - původně evidováno pomocí analytických účtů majetku v účetnictví, nyní evidováno pouze evidenčně v modulu majetku a v účetnictví účtováno na jednotlivé předepsané základní analytiky majetkových účtů. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů , ČUS č. 701 - č. 710 a MP/28/OEKO v aktuálním znění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky669357442.43667423611.10
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek578811.85578811.85
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2569257.062632110.06
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 13555213.5013595992.51
P.I.4.906Vyřazené závazky 1975417.181975417.18
P.I.5.909Ostatní majetek 650678742.84648641279.50
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů21201617.230.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 16566113.210.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 4635504.020.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou5605015.465874214.46
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 1241239.001510438.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 4363776.464363776.46
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky25421977.6421017302.84
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 8732726.008732726.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1892787.471892787.47
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9664239.005958777.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 720000.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 4135986.004135986.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 276239.17297026.37
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů68175694.81689351.14
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 68175694.81689351.14
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1342161.831342161.83
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1342161.831342161.83
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky44842332.6544842332.65
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1892787.471892787.47
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 7989058.187989058.18
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 34960487.0034960487.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty90997415.5496838177.61
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 13320.7017834.70
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 30164442.0030162362.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 1819966.682830964.09
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 58999686.1663827016.82
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 699713520.55608391366.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Město Prachatice - IČO: 00250627

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Při převodu vlastnictví k nemovitým věcem postupujeme podle Vyhlášky 410/2009, § 66, odst. 6.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka není příspěvkovou organizací, takže neřeší krytí fondu investic. Tato informace se netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky nebo se jednalo o nevýznamné částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období315931.053309045.45
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti7054753.639550993.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka má ve své evidenci 26 kusů - kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,00 Kč dle §25 odst. 1 písm k), zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
15845518.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
903194526.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá ocenění lesních pozemků s lesním porostem jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
D.II.1.Přijetí a splácení úvěrů - účetní jednotka splácí úvěry pravidelně. V roce 2019 účetní jednotka podepsala smlouvu o kontokorentním úvěru ve výši 30 000 000,00 Kč, nevyčerpaný úvěrový rámec zaúčtován v podrozvaze na účtu 992 v částce 30 000 000,00 Kč. 0.00
A.II.8.Pořízení nedokončeného dlouhodobého majetku - 1) Letní kino a okolí - 53.531.000,00 Kč, 2) Rekonstrukce Malého náměstí - 4.812.000,00 Kč, 3) Rekonstrukce a rozšíření plaveckého bazénu - 4.000.000,00 Kč, 4) Obnova vodovodu a kanalizace v ul. Soumarská - 3.254.000,00 Kč 0.00
0.00Významné krátkodobé zálohy - 1) Dotace na výkon sociální práce od MPSV - 1.196.157,-Kč, 2) Transfer na financování výkonu SPOD od MPSV- 5.536.000,- Kč, 3) Dotace na program regenerace MPR a MPZ od MK - 1.535.000,- Kč, 4) Dotace na projekt Modernizace veřejného osvětlení ve městě Prachatice od MPO - 3.644.100,- Kč 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
0.00Účetní jednotka účtuje o časovém rozlišení ročně. 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6451020.49
G.II. Tvorba fondu2967194.42
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce151635.66
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů2815558.76
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1394631.00
G.IV. Konečný stav fondu8023583.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2036338496.35865167114.341171171382.011128256742.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky564626621.58212884271.56351742350.02348990156.57
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu268590057.29102274380.26166315677.03168449396.44
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky141490471.9751246669.1990243802.7891899329.78
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení491478126.50254321778.57237156347.93240541186.17
G.5.Jiné inženýrské sítě391214183.46164382815.45226831368.01207721383.09
G.6.Ostatní stavby178939035.5580057199.3198881836.2470655290.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky571197016.610.00571197016.61571128973.18
H.1.Stavební pozemky8391446.730.008391446.738391446.73
H.2.Lesní pozemky495298348.680.00495298348.68495292160.47
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky9873099.840.009873099.849859952.13
H.4.Zastavěná plocha37593071.440.0037593071.4437569977.38
H.5.Ostatní pozemky20041049.920.0020041049.9220015436.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou111680.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64111680.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00250627
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou307914.001278714.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64307914.001278714.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00