Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
Účetní jednotka postupuje podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění (ZoÚ).
Postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění.
Postupuje podle platných Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710.
 
Opravné položky k pohledávkám tvoří účetní jednotka v souladu s § 65 vyhl. č. 410/2009 Sb.
Tvoří opravné položky k účtu 361 - k pohledávkám z plnění vůči NRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.

Tvoří opravné položky k účtu 377:
1) k předepsaným pohledávkám k poskytnutým dotacím v minulých letech, z titulu následné kontrolní činnosti SFPI a příslušného Finančního úřadu,
2) k pohledávkám po splatnosti z příslušenství poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým osobám a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 136/2018 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 1/2021 Sb. - úrokům po splatnosti, úrokům z prodlení, úrokům při čerpání, vyměřeným sankcím a jiným pohledávkám vzniklým z těchto úvěrových smluv, a to ve výši 20% za 90 dnů prodlení, v případě, že u daného úvěru není uhrazena jistina, vytváří se opravná položka k příslušenství minimálně ve stejné procentuální výši jako u nesplacené jistiny. Opravná položka se netvoří, pokud došlo k uznání dluhu nebo ke smíru a byl sjednán a nastaven nový splátkový kalendář dodržovaný dlužníkem a termín splatnosti pohledávky se prodloužil,
3) k pohledávkám z pokut vyměřených MMR ČR cestovním kancelářím dle zákona č. 159/1999 Sb., ve znění pozdějších předpisů, které tvoří příjmy garančního fondu.

Tvoří opravné položky k účtu 067, prostřednictvím kterého jsou účtovány pohledávky z poskytnutých úvěrů (změna od 1. 1. 2020 v souladu s metodikou MF ČR, do 31.12.2019 bylo účtováno na syntetickém účtu 462):
opravné položky dle § 65, vyhl. č. 410/2009 Sb. k dlouhodobému finančnímu majetku - pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb. a NV č. 284/2011 Sb. ve výši 20% za každých 90 dnů prodlení.
 
Rezervy jsou vytvářeny k 31.12. daného kalendářního roku.

Pro účtování kurzových rozdílů v průběhu účetního období účetní jednotka používá pevný kurz ČNB, který je platný první den účetního období. U nákupu a prodeje devizových prostředků používá kurz nákupu nebo prodeje v souladu s § 24 odst. 6 ZoÚ.

Účetní jednotka odepisuje drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek do nákladů ihned při pořízení majetku. 
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka odepisuje na základě stanoveného odpisového plánu rovnoměrným způsobem. Odepisování je nastaveno individuálně k jednotlivému majetku a odpisový plán je nastavován také individuálně.

Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení v souladu s výše uvedenými předpisy, zejména § 69 vyhl. č. 410/2009 Sb., časové rozlišení neprovádí pouze u nevýznamných a pravidelně se opakujících nákladů (výdajů) a výnosů (příjmů), které významně neovlivní hospodářský výsledek, a to pouze u částek, které by se časově rozlišovaly jen mezi dvěma po sobě jdoucími účetními obdobími. Za nevýznamné částky se považují částky nepřesahující 50 000 Kč, vždy ale musí být časově rozlišeny náklady na spotřebu elektrické energie, plynu, vody, nájemné, finanční leasing a transfery (dotace) poskytnuté na více období.
 
Finanční nástroj JESSICA
Koncem roku 2012 došlo ke vzniku Holdingového fondu (HF) jako samostatné vnitřní účetní jednotky, zálohově poskytnutý transfer ve výši 609 869 489,- Kč byl v r. 2016 vypořádán v plné výši, zúčtován  na SU 388 a 472. Finanční prostředky HF jsou uloženy na zvláštním účtu v ČNB.
Z transferu byly hrazeny způsobilé náklady na správu HF a v letech 2014 až 2015 poskytnuté úvěry ve výši 601 336 017,20 Kč prostřednictvím pověřeného správce Fondu rozvoje měst (FRM) - KB, a.s.
Byl vytvořen fond na SU 419 - ostatní fondy, který je dále navyšován přijatými úroky z poskytnutých úvěrů a používán ke krytí nákladů na správu střediska HF (do roku 2016) a na poplatky správci FRM.
Od roku 2016 náklady a výnosy HF tvoří HV SFPI. Od 1. 7. 2018 SFPI realizuje 2. obrátku prostředků FN JESSICA v dotačně úvěrovém programu Regenerace veřejných prostranství dle NV č. 390/2017 Sb.
 
1. 7. 2018 vznikl garanční fond cestovních kanceláří, s jehož prostředky přísluší hospodařit SFPI, prostředky jsou vytvářeny příspěvky cestovních kanceláří a případnými pokutami CK hrazenými na zvláštní bankovní účet, o prostředcích garančního fondu účetní jednotka účtuje jako o dlouhodobých závazcích na účtu 459. Z prostředků garančního fondu jsou vypláceny nároky zákazníků cestovních kanceláří v případě jejich úpadku ve výši zákonných nároků přesahujících limit pojistného plnění.

Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů:

1) 331 606 535,57 Kč - přísliby neinv. transferů právnickým osobám NV č. 299/2001 Sb. (úrok. dotace dle NV č. 299/2001 Sb. - program
PANEL/NOVÝ PANEL)
2)    33 254 668,65 Kč - poskytnuté záruky obcím NV č. 370/2004 Sb. - Kolín z roku 2004
3)      19 559 547,11 Kč - poskytnuté záruky právnickým a fyzickým osobám NV č. 370/2004 Sb.
4)    33 254 668,65 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky Kolín
5)    19 559 547,11 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky, NV č. 370/2004 Sb.
6)    28 340 543,03 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle zákona č. 378/2005 Sb.
7)  2 838 533 957,53 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 284/2011 Sb.,
NV č. 2/2021 Sb., NV č. 468/2012 Sb., NV č. 100/2016 Sb., NV č. 136/2018 Sb., NV č. 112/2019 Sb., NV č. 1/2021 Sb.,
NV č. 257/2021 Sb., NV č. 16/2020 Sb. a NV č. 496/2020 Sb.
8)    681 931 760,83 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL
9) 5 675 406,50 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 370/2004 Sb.
10) 2 161 629,08 Kč - majetek v operativní evidenci včetně publikací v knihovně Fondu
11) 464 748,00 Kč - pohledávky z poskytnutých úvěrů FO - upuštění od vymáhání, odpis FÚ
12) 0,00 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Panel13+ dle NV č. 468/2012 Sb.
13) 3 288 059,02 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Mladí 2000 dle NV č. 136/2018 Sb.      
14) 0,00 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Výstavba pro obce dle NV č. 112/2019 Sb.
15) 127 358 466,25 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Vlastní bydlení dle NV č. 1/2021 Sb.
16) 78 849 171,98 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Brownfieldy dle NV č. 496/2020 Sb.
17) 55 710 378,46 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Zateplování dle NV č. 16/2020 Sb.
18) 19 163 356,42 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Živel dle NV č. 257/2021 Sb.
19) 32 600 665,50 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Regenerace sídlišť dle NV č. 390/2017 Sb.
20) 71 477 151,64 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Výstavba pro obce dle NV č. 112/2019 Sb.
21) 308 961 749,41 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Živel dle NV č. 257/2021 Sb.
22) 140 387 587,20 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Brownfieldy dle NV č. 496/2020 Sb.
23) 1 241 398 832,04 Kč - podmíněná pohledávka - dotace ze SR - Živel (NV č. 257/2021 Sb.), Výstavba pro obce (NV č. 112/2019 Sb.)
a Brownfieldy (NV č. 496/2020 Sb.)
24) 77 595 502,27 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v roce 2023 dle uzavřených smluv
25) 153 236 229,32 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v letech 2024 - 2025 dle uzavřených smluv
26) 22 327 241,46 Kč - podmíněné závazky - předpokládané poplatky NRB, a.s. (dle NV č. 299/2001 Sb.) a KB, a.s. (FN JESSICA) v roce 2023
27) 21 504 579,36 Kč - podmíněné závazky - předpokl. poplatky NRB, a.s. (dle NV č. 299/2001 Sb.) a KB, a.s. (FN JESSICA) v letech
2024 - 2025
28) 88 600 632,09 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v roce 2023
29) 151 657 262,31 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v letech 2024 - 2025

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2626377.082615179.61
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek382160.57382160.57
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1779468.511768271.04
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 464748.00464748.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů111117297.57309342902.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 111117297.57309342902.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky3159946610.723127257213.60
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 88600632.0988600632.09
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 151657262.31151657262.31
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 2919688716.322886999319.20
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů2015315223.792185612789.93
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 1241398832.041241398832.04
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 773916391.75944213957.89
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky1299454367.631416473155.49
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 155633122.19121384172.09
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1091007029.681230481694.07
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 52814215.7664607289.33
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2219483762.891701241209.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0029943360.50
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.00460747.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.SW pro správu poskytovaných úvěrů, průběžně zhodnocovaný3797812.50
A.I.2.SW - ostatní (účetnictví EIS JASU, elektronická spisová služba, mzdový program apod.)3126923.15
A.I.2.SW - Firewall1135817.63
A.I.2.korekce - oprávky k DNM k 30. 09. 2023-7463471.56
A.I.2.SW - SQL Server4883821.01
A.I.3.logo SFPI315000.00
A.I.3.korekce - oprávky k ocenitelným právům k 30. 09. 2023-91875.00
A.I.5.SW - licence (SW licence)1739367.13
A.I.5.korekce - oprávky k DDNM k 30. 09. 2023-1739367.13
A.I.7.nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - SW pro správu podpor8235948.05
A.I.7.nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - klientský portál SFPI4433039.81
A.II.1.podíl na pozemcích k bytovým jednotkám47248.00
A.II.2.kulturní předměty - obrazy28100.00
A.II.3.2 bytové jednotky2426959.41
A.II.3.korekce - oprávky k bytovým jednotkám k 30. 09. 2023-492423.00
A.II.4.DHM - osobní automobily2813583.16
A.II.4.DHM - stroje, přístroje, zařízení a ostatní majetek59954.00
A.II.4.DHM - výpočetní technika7513295.39
A.II.4.korekce - oprávky k DHM k 30. 09. 2023-5740343.00
A.II.6.DDHM - stroje, přístroje, zařízení1611030.54
A.II.6.DDHM - výpočetní technika6055431.49
A.II.6.DDHM - nábytek6545876.93
A.II.6.DDHM - ostatní152453.02
A.II.6.korekce - oprávky k DDHM k 30. 09. 2023-14364791.98
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 97/2002 Sb.373753.60
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 396/2002 Sb.5638945.52
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 616/2004 Sb.911599596.79
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 28/2006 Sb.16566891.74
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry BD - zákon č. 378/2005 Sb.24236383.39
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Nájemní bydlení - NV č. 284/2011 Sb. NV č. 2/2021 Sb.1022347909.12
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 1/2021 Sb.1086661602.55
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry program Živel NV č.257/2021 Sb.38245398.98
A.III.4.stav pohledávky - bezúročné úvěry obcím - revitalizace území se starou stavební zátěží - Brownfieldy - NV č. 496/2020 Sb.42896410.02
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Panel 13+ NV č. 468/2012 Sb.891108132.75
A.III.4.stav pohledávky - úvěry FO - NV č. 100/2016 Sb.14447954.46
A.III.4.korekce - opravné položky k dlouhodobým pohledávkám ze smluv o úvěru FO, PO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 284/2011 Sb., č. 136/2018 Sb.-47004541.26
A.III.4.stav pohledávky - úvěry FO - NV č. 136/2018 Sb.635202017.56
A.III.4.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 112/2019 Sb.38096402.68
A.III.4.stav pohledávky - bezúročné úvěry - program Zateplení - NV č. 16/2020 Sb.958328806.14
A.IV.3.poskytnutá stálá jistina na CCS kartu - trvání po dobu smluvního vztahu24000.00
A.IV.3.dlouhodobé poskytnuté zálohy - fond oprav k bytovým jednotkám147492.49
A.IV.5.* poskytnuté úvěry prostřednictvím FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA - pohledávky za příjemci podpory106030082.42
A.IV.5.* pohledávka z poskytnutých úvěrů za FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA - pohledávka za KB, a.s.10987794.00
A.IV.6.dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 390/2017 Sb.73288336.66
A.IV.6.dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 112/2019 Sb.100565921.36
A.IV.6.dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 257/2021 Sb.774899097.03
A.IV.6.dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 496/2020 Sb.135723080.80
B.I.2.zásoby materiálu, propagační předměty119831.14
B.II.1.pohledávka z obchodních vztahů0.00
B.II.4.poskytnuté zálohy na poštovné, služby spojené s užíváním nebytových prostor, bytových jednotek aj.344484.36
B.II.9.stav nesplacených poskytnutých půjček z FKSP na bydlení a sociální události214033.00
B.II.9.pohledávky za zaměstnanci ostatní5462.03
B.II.18.pohledávky za obcemi z úvěrových smluv - úroky0.00
B.II.18.pohledávky za obcemi - sankce dle rozhodnutí FÚ0.00
B.II.23.krátkodobé pohledávky z plnění vůči NRB, a.s., záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.997699.85
B.II.23.opravná položka k pohledávkám z plnění vůči NRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.-997699.85
B.II.30.náklady příštích období - předplacené služby za servis, reklamu, pronájem software aj.222255.84
B.II.32.odměna správce prostředků program Zateplování NV č. 16/2020 Sb.(od 3. čtvrtletí 2020)15921566.79
B.II.32.časové rozlišení dotace na realizaci programu Výstavba pro obce (NV č. 112/2019 Sb.) - úvěry15409823.47
B.II.32.časové rozlišení dotace na realizaci programu Živel (NV č. 257/2021 Sb.) - úvěry21777070.64
B.II.32.časové rozlišení dotace na realizaci programu Výstavba pro obce (NV č. 112/2019 Sb.) - dotace174954134.81
B.II.32.časové rozlišení dotace na realizaci programu Živel (NV č. 257/2021 Sb.) - dotace711428892.11
B.II.32.časové rozlišení dotace na realizaci programu Brownfieldy (NV č. 496/2020 Sb.) - dotace16557627.17
B.II.32.časové rozlišení dotace na realizaci programu PANEL/NOVÝ PANEL (NV č. 299/2001 Sb.) - dotace0.00
B.II.32.přijatá neinvest. dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.)0.00
B.II.32.dohadné položky - ostatní0.00
B.II.33.pohledávka ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018, č. 1/2021 Sb. - úroky z prodlení, sankce17111449.10
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., 136/2018 Sb., č. 1/2021 Sb.-16960912.35
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb.-19071973.43
B.II.33.pohledávka z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu, včetně penále FÚ8513397.73
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení-8513397.73
B.II.33.předpis úroků z vyčerpané části poskytnutých úvěrů FO479794.32
B.II.33.pohledávka ze smluv o úvěru PO - IROP NV č. 16/2020 Sb. - vratka mimo Obce0.00
B.II.33.pohledávky z vyměřených úroků ze splátek po splatnosti - ze smluv o úvěru PO - NV č. 468/2012 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 2/2021 Sb., NV č. 396/2001 Sb.20.11
B.II.33.pohledávky z vyměřených úroků ze splátek po splatnosti - ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018 Sb., č. 1/2021 Sb.93483.28
B.II.33.předpis úroků z vyčerpané části poskytnutých úvěrů PO651709.68
B.II.33.Pohledávky z pokut dle z. č. 159/1999 Sb. – příjem garančního fondu101000.00
B.II.33.korekce - opravné položky k pohledávkám z pokut dle z. č. 159/1999 Sb.-50500.00
B.II.33.pohledávka z odstoupených smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. - penále FÚ11117628.00
B.II.33.pohledávka ze smluv o úvěru PO - IROP NV č. 16/2020 Sb. - prodlení0.00
B.II.33.opravná položka k pohledávce za zaměstnancem-4396.00
B.II.33.pohledávka ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb. - úroky z prodlení, sankce, apod.5234362.51
B.II.33.pohledávky z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb. - penále FÚ, úroky z posečkání3498577.99
B.II.33.ostatní pohledávky8950.83
B.II.33.pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 136/2018 Sb. - úroky smluvní1367838.52
B.II.33.pohledávka z odstoupených smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. - úroky smluvní2068273.24
B.III.10.stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 30.09. 2023989143.71
B.III.13.stav finančních prostředků na bankovních účtech k 30. 09. 20233103796718.99
B.III.13.* z toho středisko HF - FN Jessica stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 30. 09. 2023135200.00
B.III.13.z toho stav finančních prostředků na účtu Garančního fondu CK k 30. 09. 202370534769.34
B.III.16.převod zůstatku z jiné banky do ČNB - peníze na cestě0.00
B.III.17.stav korunové pokladny v Praze a Olomouci k 30. 09. 202330421.00
C.I.1.jmění SFPI na základě převodového můstku k účtu 921 k 1. 1. 2010 v souladu s reformou účetnictví státu9563822516.44
C.I.1.jmění SFPI (DNM a DHM) na základě převodového můstku k účtu 901 k 1. 1. 2010 v souladu s reformou účetnictví státu29047409.33
C.I.1.jmění SFPI (DNM a DHM) - zůstatková cena majetku bezúplatně převedeného na jinou VÚJ-199728.78
C.I.1.jmění SFPI (DNM a DHM) - zůstatková cena majetku bezúplatně nabytého od jiné VÚJ1699425.00
C.I.3.přijatá dotace k realizaci programu Výstavba pro obce - NV č. 112/2019 Sb. - úvěry24078495.81
C.I.3.přijatá dotace k realizaci programu Živel 2 - NV č. 257/2021 Sb. - úvěry21544968.34
C.I.5.100% odpis DDNM a DDHM pořízeného do 31. 12. 2009 - změna metody-207370037.42
C.I.5.úprava v rámci převodového můstku z účtu 921 v souvislosti se změnou metody8538094413.51
C.I.5.dooprávkování DNM a DHM k 31. 12. 2011 - změna metody-6252184.00
C.II.2.stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha"1239395.74
C.II.6.* realizace HF - FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - fond vytvořený z investiční dotace určené k realizaci FN JESSICA90068048.34
C.III.1.saldo výnosů a nákladů k 30. 09. 2023-524013828.87
C.III.2.saldo výnosů a nákladu roku 2022 - ztráta0.00
C.III.3.hospodářský výsledek - ztráta v minulých obdobích 2010 - 2022-9628797192.46
D.I.1.rezerva - náklad na nevyčerpanou dovolenou r. 20220.00
D.II.4.složené kauce na případné delikvence při splácení úvěrů dle NV č. 284/2011 Sb.120000.00
D.II.7.závazek - Garanční fond CK70585269.34
D.II.8.dlouhodobé zálohy na transfery - dotace z MMR (program Zateplení NV č. 16/2020 Sb.)1000000000.00
D.II.8.dlouhodobé zálohy na transfery - dotace z MMR (program Živel NV č. 257/2021 Sb.)693751385.96
D.II.8.dlouhodobé zálohy na transfery - dotace z MMR (program Výstavba NV č. 112/2019 Sb.)174849782.00
D.III.5.neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 30. 09. 2023889772.71
D.III.7.krátkodobé přijaté zálohy na služby a energie spojené s užíváním bytových jednotek ve vlastnictví Fondu a pronájmem nebyt. prostor26997.60
D.III.10.čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 06. 10. 20232699770.00
D.III.10.čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 06. 10. 2023297075.00
D.III.11.cestovné zaměstnanců k převodu na účty v souladu s termínem výplaty dne 06. 10. 20239415.00
D.III.11.příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců k převodu na účet pojišťovny v říjnu 2023 a ostatní závazky k zaměstnancům24257.00
D.III.12.předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 09/20231203863.00
D.III.13.předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 09/2023518675.00
D.III.16.předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 09/2023362278.00
D.III.32.přijatá dotace ze státního rozpočtu na rok 2022 - NV č. 299/2001 Sb. Panel/ Nový Panel a dotace na úvěry při narození dítěte NV č. 616/2004 Sb., NV č. 136/2018 Sb. a NV č. 1/2021 Sb.0.00
D.III.35.výdaje příštích období- poplatky správci FRM za poslední čtvrtletí roku, náklady za služby související s užíváním prostor pracoviště Praha, právní služby, poštovné apod.0.00
D.III.37.dohadné položky z nezúčtovaných záloh na služby a energie apod.5762.00
D.III.37.dohadné položky k zálohově poskytnutým transferům dle NV č. 390/2017 Sb., č. 112/2019 Sb., č. 496/2020 Sb., č. 257/2021 Sb.1084476435.85
D.III.38.odměny za administraci programu PANEL/ NOVÝ PANEL dle NV č. 299/2001 Sb.0.00
D.III.38.čisté odměny orgánů Fondu (výbor + dozorčí rada) k převodu v rámci výplatního termínu dne 06. 10. 202344400.00
D.III.38.platby fyzickým a právnickým osobám k vrácení30789.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny254571.19
A.I.1.pořízený dlouhodobý majetek v operativní evidenci28094.24
A.I.1.příslušenství k dlouhodobému majetku5783.80
A.I.1.materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky apod.14657.64
A.I.1.pohonné hmoty97642.86
A.I.2.vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor197616.69
A.I.5.aktivace dlouhodobého majetku-3087232.84
A.I.8.náklady na opravy a udržování majetku Fondu546940.66
A.I.9.cestovné tuzemsko + zahraniční136447.97
A.I.10.reprezentace Fondu - pohoštění, drobné dary63442.90
A.I.12.ostatní služby - úklid, ostraha, revize, odvoz odpadu, audit, analýzy, telekomunikační služby, poštovné, školení, konference a další3884899.27
A.I.12.ostatní služby na podporu programů - právní, odborné studie, prezentace, informační činnosti apod.537638.67
A.I.12.ostatní služby nájemné Praha, Olomouc, archiv1261944.16
A.I.12.ostatní služby - DDNM do limitu 7.000,- Kč0.00
A.I.12.ostatní služby na podporu programů - odměna správci FRM za správu poskytnutých úvěrů1270983.71
A.I.12.ostatní služby - podlimitní TZ NM (do 60 tis.) a SW do 1 roku32863.60
A.I.13.vyplacené mzdy zaměstnancům32774702.00
A.I.13.odměny orgánům Fondu (výbor + dozorčí rada)533500.00
A.I.13.odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr2765156.00
A.I.13.náhrady v době trvání nemoci74829.00
A.I.13.ostatní osobní náklady - odstupné0.00
A.I.14.sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem8925043.00
A.I.14.zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem3239685.00
A.I.15.povinné úrazové pojištění zaměstnanců156505.00
A.I.16.tvorba FKSP - 2 % z hrubých mezd656990.00
A.I.16.příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenek887463.50
A.I.16.ostatní služby - pracovnělékařské služby dle zákona č. 373/2011 Sb.5989.50
A.I.16.ostatní zákonné sociální náklady0.00
A.I.20.ostatní poplatky - dálniční známky7500.00
A.I.20.ostatní poplatky - náklady na správní řízení0.00
A.I.23.smluvní pokuty - storno poplatky0.00
A.I.27.* FN JESSICA - přijatý úrok z úvěrů od FRM (KB a.s.)1082708.82
A.I.27.*FN JESSICA – tvorba fondu z prostředků SFPI přechodně do přijetí splátek 1. obrátky - financování programu REGENERACE33671315.15
A.I.28.odpisy DNM v roce 2023815988.56
A.I.28.odpisy DHM v roce 20231148328.00
A.I.28.odpisy staveb v roce 202347025.00
A.I.32.tvorba a zúčtování rezervy na nevyčerpanou dovolenou-213573.00
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO-1749893.07
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 333/2009 Sb.0.00
A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek k pohledávkám z plnění vůči NRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.0.00
A.I.33.tvorba a zúčtování opravné položky k pohledávce úvěr - NV č. 284/2011 Sb.-450000.00
A.I.34.náklady z pohledávek odepsaných FÚ - dotace dle NV č. 333/09 odvod a penále0.00
A.I.34.penále předepsané a prominuté FÚ - k úvěrům FO0.00
A.I.34.upuštění od vymáhání - odepsané pohledávky - úvěry, vč. příslušenství, poskytnuté FO0.00
A.I.34.odepsané pohledávky - pohledávky z programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. - záruky0.00
A.I.35.pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis510557.93
A.I.36.pojištění majetku Fondu, ostatní náklady z činnosti146552.00
A.I.36.plnění závazku vůči NRB, a.s. z uplatnění záruk poskytnutých v rámci programu PANEL NV č. 299/2001 Sb.0.00
A.I.36.vratky příjmů z min. let - vrácení penále dle rozhodnutí FÚ0.00
A.I.36.ostatní náklady z činnosti - TZ do limitu - HM0.00
A.I.36.ostatní náklady činnosti - Odvod povinného podílu Úřad práce9827.00
A.II.3.kurzové ztráty4588.25
A.II.5.poplatky bankám za realizaci podpor10377641.39
A.III.1.poskytnuté úrokové dotace k programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb.186022441.82
A.III.1.poskytnuté dotace - snížení výše úvěru FO za narozené dítě (NV č. 616/2004 Sb., č. 136/2018 Sb., č. 1/2021 Sb.)5712766.30
A.III.1.náklady na transfery INVESTIČNÍ - Regenerace NV č. 390/2017 Sb.52674271.72
A.III.1.náklady na transfery NEINVESTIČNÍ - Regenerace NV č. 390/2017 Sb.1727283.20
A.III.1.náklady na transfery - Výstavba pro obce NV č. 112/2019 Sb.39718105.23
A.III.1.poskytnuté transfery program Živel - NV č. 257/2021 Sb.152154699.12
A.III.1.poskytnuté transfery program Brownfieldy - NV č. 496/2020 Sb.121458685.63
B.I.2.přijaté poplatky za poskytnuté záruky313542.00
B.I.3.výnosy z pronájmu90286.87
B.I.9.smluvní sankce, pokuty, penále z podpor poskytnutých obcím, PO, FO85000.00
B.I.9.úrok z prodlení k pohledávce z poskytnutého ručení PO, penále0.00
B.I.9.smluvní sankce, pokuty, penále z obchodních vztahů0.00
B.I.10.ostatní sankce z titulu poskytnutých úvěrů FO předepsané Fondem a finančními úřady k odvodu do Fondu223243.00
B.I.10.předpis penále finančním úřadem k odvodu do Fondu - program dle NV č. 333/2009 Sb.0.00
B.I.10.ostatní sankce z titulu poskytnutých dotací předepsané Fondem a finančními úřady k odvodu do Fondu98262.00
B.I.14.výnosy z prodeje DHM0.00
B.I.16.* FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - odměna za správu úvěrů, odměna SFPI za administraci 2. obrátky FN JESSICA (program REGENERACE)2138965.58
B.I.16.* FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - program REGENERACE54401554.92
B.I.17.ostatní přijaté platby včetně mimořádných výnosů11276.53
B.I.17.ostatní výnosy z činnosti - pojistné plnění39492.00
B.I.17.ostatní výnosy - náhrady nákladů100.00
B.I.17.přijatá náhrada nákladů řízení4522.00
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018 Sb. a č.1/2021 Sb.)41967331.21
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů obcím - NV č. 396/2002 Sb.0.00
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů z úvěrových smluv BD - zákon č. 378/2005 Sb., NV č. 465/2005 Sb.598183.53
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb. NV č. 2/2021 Sb.18573442.81
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č. 468/2012 Sb. - Panel 13+11447844.16
B.II.2.* FN JESSICA úroky z poskytnutých úvěrů od FRM v souladu s uzavřenou smlouvou1082708.82
B.II.2.úroky z vkladů1771687.14
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č.112/2019 Sb. - Výstavba pro obce474604.59
B.II.2.úroky z prodlení - NV č.16/2020 Sb. - Zateplování439.00
B.II.2.úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č.257/2021 Sb. - Živel220497.44
B.II.3.kurzové zisky1365.04
B.IV.1.předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let (NV č. 481/2000 Sb., č. 146/2003 Sb.)130583.00
B.IV.1.vrácené dotace z minulých let od PO (NV č. 299/2001 Sb.)416563.57
B.IV.1.přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok. dotace (NV č. 299/2001 Sb.)0.00
B.IV.1.přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.)0.00
B.IV.1.ostatní výnosy z nároku na dotace - NV č.16/2020 Sb. - Zateplení0.00
B.IV.1.ostatní výnosy z nároků na dotace NV č. 257/2021 Sb. - Živel2037652.49
B.IV.1.ostatní výnosy z nároků na dotace NV č. 112/2019 Sb. - Výstavba pro obce0.00
B.IV.1.ostatní výnosy z nároků na dotace NV č. 496/2020 Sb. - Brownfieldy0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1290337.22
A.II. Tvorba fondu656990.00
1. Základní příděl656990.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu707931.48
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování458581.50
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport18500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění204550.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu19299.98
A.IV. Konečný stav fondu1239395.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2426959.41492423.001934536.411981561.41
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2426959.41492423.001934536.411981561.41
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky47248.000.0047248.0047248.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha47248.000.0047248.0047248.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00