A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činonosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Źádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Vzhledem k tomu, že nebudeme měnit rozsah činnosti, budeme pokračovat v použitých účetních metodách. Účetní jednotka provozuje také vedlejší hospodářskou činnost . Jedná se především o tyto činnosti- pronájem bytů, pronájem garáží, pronájem pozemku p.č. 492/3,zapsaného na LV č. 1103 pro k.ú. Nový Jičín. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V roce 2022 byla v rámci inventarizace provedena aktualizace odpisového plánu pro rok 2023, tak ,aby byla zhodnocena shoda odpisového plánu majetku se skutečnou dobou používání . Pro následující účetní období roku 2023 bude nadále majetek odepisován po celou dobu své životnosti a odpisový plán bude upraven pro inv.č. 123 Brainfeedback , kde bude doba odpisu prodložena, jelikož je předpoklad, že životnost tohoto majetku bude delší, než se předpokládalo. Montovaná horolezecká stěna , která byla pořízena v roce 2003 ve výši Kč 70 560,-- byla plně odepsána v roce 2012, ale je nadále v naší organizace používána. Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně, drobný dlouhodobý majetek evidovaný v pořizovací ceně. Jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek s pořizovací cenou od 1,-- Kč do 500,-- Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok účtujeme přímo do spotřeby, vzhledem k nevýznamným částkám. Majetek hmmotný i nehmotný s pořizovací cenou do 3 000,--a dobou použitelnosti kratší než 1 rok účtujeme také do spotřeby. Evidujeme a zachováváme hranici pro drobný dlouhodobý hmotný majetek s PC již od 3.000,-- Kč a nepřevyšující částku 40.000,--Kč . Drobný dlouhodobý nehmotný majetek evidujeme již od 3 000,-- / hranice je snížena / a nepřevyšujícící částku 60.000,--. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami.Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá v naší účetní jednotce metoda "A". Zvolený způsob odepisování majetku je rovnoměrný a o odpisech naše účetní jednotka účtuje měsíčně. Na útu 378 55 vede naše účetní jednotka sirotčí důchody našich chlapců . Peněžní protředky sirotčích důchodů jsou na běžném účtu vedeny pod samostatnou analytikou. Ve svém programu Evix sociální pracovnice vede evidenci těchto finančních prostředků sirotčích důchodů, mimo jiné i přeplatky výživného hrazených rodiči. Fond reprodukce majetku FRIM je tvořen ve výši odpisů dle schváleného odpisového plánu pro rok 2023. Naše účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy, tím zajistíme , že náklady a výnosy budou zaúčtovány do toho období , se kterým časově a věcně souvisí. Účový rozvrh naší účetní jednotky je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1568505.41 | 1452746.07 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 8926.00 | 8926.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1382708.41 | 1266949.07 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 176871.00 | 176871.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1052.38 | 5512.43 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1052.38 | 5512.43 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1567453.03 | 1447233.64 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky došlo k zápisu / záznamu/ do katastru nemovitostí v průběhu měsíce leden 2021. Jsou zapsány tyto stavby: stavba "sklad zedníků + stolařů" a dále stavba " sklad zámečníků ". Hodnota stavby - sklad zedníků a stolařů Kč 1 048 260,--. Hodnota stavby - sklad zámečníků Kč 343 629,--. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond reprodukce investičního majetku / FRIM / je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 9360.00 | 89904.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena částka z roku 2015 v celkové výši Kč 10.000,--. Tato částka se týká studie na rekonstrukci bytovky na ul. Jiráskova . Je čerpána z fondu reprodukce investičního majetku. Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena také částka ve výši Kč 10.890,-- z roku 2016 za projekt na inves.akci " Stavební úpravy VÚ, SŠ a SVP Nový Jičín" - konkrétně stavební úpravy bytu v 2.NP hlavní budovy pro chlapce, vč. vytápění. Zbývající částka ve výši Kč 381 552,--se vztahuje k účtování k investiční akci " Stavební úpravy objektu č. 881 - nové učebny ". Z toho částka ve výši Kč 29 282,-- se týká architekt. studie a je z roku 2020. Během roku 2021 bylo na účtu 042 zachycena částka ve výši Kč 352 270,-- na projektovou dokumentaci , dále na dílčí plnění projektové dokumentace a na dílčí plnění stavebního povolení. Dodavatelem je firma RUSTICUS z Nového Jičína. | 402442.00 |
A.II.3. | Na účtu 021 - stavby nebyl během 1/ Q 2023 a během 2 / Q 2023 naúčtován žádný přírustek. Hodnota na tomto účtu je shodná jako na konci roku 2022. | 80738363.62 |
A.II.4. | Na účtu 022 - samostatné hm.movité věci a soubory hm.m.věcí nebyl během 1. čtvrtletí roku 2023 pořízen žádný majetek tohoto druhu . Údaj je stejný jako na konci roku 2022. Během 1 / Q 2023 nedošlo k vyřazení tohoto majetku . Během 2 / Q 2023 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku. Během 3 / Q 2023 bylo bazúplatným převodem z DDŠ Býchory , IČO 48665771 k nabytí majetku , a to osobní automobil Škoda Fabia-sedan v pořizovací ceně Kč 42 600,-- a zůstakové ceně Kč 5 225,00. | 6900879.54 |
A.II.6. | Naše účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty. V průběhu 1/Q roku 2023 došlo k vyřazení DDHM likvidací v celkové hodnotě Kč 22 746,83. K bezúplatnému nabytí majetku od vybrané účetní jednotky ani od jiné účetní jednotky v průběhu 1/ Q 2023 ani v průběhu 2/ Q roku 2023 nedošlo . Ve 3 / Q 2023 došlo k bezúplatnému nabytí majetku od vybrané účetní jednotky - konkrétně od DDŠ Býchory , IČO 486 65 771 a to zimní pneumatiky 4 ks pro služební auto Škoda Fabian -sedan , rok pořízení 2016 v hodnotě Kč 8 435,00. Pro potřeby střediska výchovné péče na klubovnu byl zakoupen notebook v hodnotě Kč 11 349,00. | 11385987.38 |
C.II.5. | Na účtu 416 - Fond reprodukce majetku je zaúčtován přírůstek odpisů dlouhodobého majetku za 1-9/2023 ve výši Kč 516 238,00 . Během 1./ Q roku 2023 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku. Během 2 . / Q roku 2023 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku. Během 3 / Q roku 2023 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku . | 6403018.25 |
A.I.5. | Během 1/ Q 2023 ,během 2 / Q 2023 a ve 3 / Q 2023 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. V průběhu 1 / Q roku 2023 ,v průběhu 2/ Q 2023 a ve 3 / Q nedošlo k vyřazení likvidací DDNM . | 553604.82 |
C.III.3. | Na účtu 432 Výsledek hospodařní předcházejících účetní období je částka ve výši Kč 125 284,-- . Tato částka představuje nekrytý výsledek hospodaření vlivem vratky investičních prostředků z roku 2015 dle § 14f. zákona č. 218/2000 Sb. Vratka byla uskutečněna dne 24.3.2020. | 125284.00 |
D.III.38. | Na účtu 378 Ostatní krátkodobé závazky , jsou zachyceny převážně přeplatky ošetřovného a výživného , sirotčí důchody mladistvých a také nevyplacené / vrácené / kapesné pro našeho chlapce. Mezi významné hodnoty patří např. sirotčí důchody mladistvých ve výši Kč 160 464,64 a přeplatky výživného a ošetřovného ve výši Kč 99 236,00. Částka ve výši Kč 310,-- je nevyplacené deponované kapesné pro naše tři chlapce, kteří se momentálně nenacházení v našem zařízení. Částka ve výši Kč 23 630-- jsou srážky/ exekuce/pracovníků a odborové příspěvky které budou z běžného účtu sraženy v měsíci říjen 2023. Částka ve výši Kč 37 657,95. je zákonné pojistné , vypočtené za základny 7. - 9. /2023, které bude sraženo z běžného účtu v nadcházejím měsíci říjen 2023. | 321321.59 |
C.II.4. | Na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů je zaúčtována částka ve výši Kč 0,00. Během 1 / Q 2023 došlo k čerpání v celkové výši Kč 74 528--. T toho částka ve výši Kč 5 043,-- bylo čerpána z finančního daru z nadace ČEZ na dresy a trenky a částka ve výši 69 485,00 Kč z finančního daru Moneta Bank. Suma ve výši Kč 5 043,-- se vztahovala k projektu "Podpory vzniku a rozjezdu celodenního oddělení SVP Nový Jičín". Suma ve výši Kč 69 485,-- se vztahuje k realizaci projektu "Environmentální výchova" pro pracoviště denní stacionář střediska výchovné péče Nový Jičín. Naše účetní jednotka byla informována nadací ČEZ ,že vše bylo zkontrolávno a vyplněno správně. Během 2 / Q došlo k čerpání rezervního fondu z ostatních titulů ve výšiKč 515,-- na didaktické a relaxační pomůcky z finančního daru poskytuného společnosti Moneta Money Bank. | 0.00 |
C.II.3. | Během 1/ Q roku 2023 nedošlo k žádnému přírůstku ani čerpání rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného HV . Jeho hodnota je stejná jako na konci roku 2022. V e 3 / Q roku 2023 došlo k navýšení rezervního fondu v důsledku schváleného zlepšeného HV roku 2022 ve výši Kč 701 152,78 a to na základě závěrů z porady vedení ze dne 11.7.2023, č.j. MSMT-13 449/2023-3 | 2985205.17 |
B.II.13. | Na účtu 341 - ostatní daně a poplatky a jiná opd. peněžní plnění je vykazována částka ve výši Kč 30 400. Jedná se o povinnost, uhradit zálohy na daň z příjmů PO na rok 2023 a to na základě zákona o dani z příjmu právnických osob § 38 a), odst. 3 z důvodu , že poslední zaplacená daň z z příjmu z jiné činnosti za rok 2022 přesáhla částku 30 000,-- / byla 38 000,00/.Výše zálohy se platí ve 2 splátkách , vždy ve výši 40 % poslední daňové povinnosti. Splatnost záloh je dle zákona do 15.6. a 15.2. příšlušného roku. Při zúčtování daně z příjmu PO za rok 2022 se tato záloha odečte. Pokud je záloha vyšší, odečtě se přeplatek z úhrady zálohy na další období. | 30400.00 |
C.I.3. | Na účtu 403 - Transfry na pořízení dlouhodobého majetku je k 30.9.2023 zachycena částka ve výši 88 385,00. Jedná se o investiční transfer v celkové výši Kč 99 825,-- z roku 2022 na pořízení dlouhodobého hmotného majetku - interaktivní tabule , a to z rozpočtu Města Nový Jičín na základě smlouvy č. V2022-0400/OŠKS . Během měsícců 11 + 12/2022 a během 1/Q 2023 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 5 200,-- / 5 x 1040,-- / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti. Během 2 / Q roku 2023 došlo ke snížení investičního transferu ve výši 3 120,-- / 3 x 1040 /. Během 3 / Q roku 2023 došlo ke snížení investičního transferu ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1 040,00 / | 88385.00 |
C.II.5. | V průběhu 1 / Q 2023 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 172 047,- ve výši odpisů za 1-3/2023. V průběhu 2 / Q 2023 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 172 047,-- ve výši odpisů za 4 - 6 /2023. V průběhu 3 / Q 2023 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 172 144,-- ve výši odpisů za 7-9/2023. Ćástka je jiná než v předchozíkch čtvrtletích , jelikož jsme vytvořili odpisy ve výši Kč 97,--/ měsíčně od 9/2023 k HIM- auto Š Fabia sedan , který jsme nabyli bezúplatným převodem. | 6403018.25 |
B.III.16. | Na účtu 262 Peníze na cestě je 0,00. Všechny výběry dotací pokladny jsou promítnuty do našeho běžného účtu vedeného u ČNB Ostrava jako úbytek a zároveň proúčtovány do účetního období k 30.9.2023. | 0.00 |
B.II.33. | Na účtu 377 - ostatní krátkod.pohledávky je zachycena částka ve výši 40 430-. Jedná se o přeplatek vyúčtování elektřiny za období 8/2023 ve výchovném ústavu. Přeplatek bude vrácen v den splatnosti 4.10.2023 společností EP ENergy trading. | 40430.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.17. | 0.00 | |
B.IV.1. | Naše organizace obdržela příspěvek od zřizovatele MŠMT PRAHA na provoz na období 1. - 12./ tj. na čtyři čtvrtletí roku 2023 v celkové výši Kč 56 148 441,00 a to na základě schváleného rozpočtu č.j. MSMT-181626/2023 / ev. č. 61 / Zbývající výnos na kontu AUPAP 671 19 je ve výši Kč 9 360,-- / odpisy interaktivní tabule za 1 +2 + 3 + 4+ 5 + 6 +7 +8 + 9 / 2023 /je promítnut jako časové rozlišení investičního transferu z rozpočtu Města Nový Jičín , který nám byl poskytnu v roce 2022, dle metodiky ČJ. MSMT - 8022/2022 , kde v podstatě dochází k časovému rozpouštění daru do výnosů. Na základě smlouvy č. 02552/2022/SMS o poskytnutí dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje jsme v měsíci srpen 2022 održeli neivestiční dotaci v maximální výši 80 % celkových skutečně vynaložených uznatelných nákladů na realizaci projektu Podpora terapeutické péče v denním stacionáři SVP Nový Jičín, maximálně však ve výši Kč 72 000,--. V měsíci leden 2023 došlo k časového rozlišení transferu neivestiční dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraja Ostrava a to ve výši Kč 50 668 ,jelikož dotace nebyla v roce 2022 zcela vyčerpána a bude se zbytek tj. suma ve výši Kč 50 668,-- čerpat v roce 2023. Termín konečného vyúčtování dotace ja stanoven do konce srpna 2023. | 56208469.00 |
B.I.2. | Naše organizace na účtu 602 - výnosy z prodeje služeb vykazuje příjmy z ošetřovného v částce Kč 227 134,00 a dále příjmy z prodeje obědů v hodnotě ve výši Kč 244 850,00 V jiné činnosti není vykazován žádný výnos z prodeje obědů během období 1. - 9. / 2023. | 471984.00 |
C.1. | Výsledek hospodaření před zdaněním v hospodářské činnosti k 30.9.2023 je vykazován kladný ve výši Kč 322 881,90. V jiné činnosti provozuje naše účetní jednotka především pronájem bytů a pozemku pod trafostanicí a předpoklad je , že HV z pronájmů bytů bude nadále kladný , tak jako v předchozích letech. | 322881.90 |
C.2. | V hlavní činnosti k 30. 9 . 2023 naše organizace vykazuje kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 16 651 580,69. V hospodářské činnosti k 30. 9. 2023 vykazujeme kladný hospodářský výsledek běžného účetího období ve výši Kč 322 881,90 | 16651580.69 |
B.I.3. | Na kontu 603 - výnosy z pronájmu jsou vykazovány převáženě výnosy z nájmů bytů a garáží a také z pronájmu pozemku pod trafostanicí. Celková suma z nájmů bytů a garáží za období 1 - 9/2023 je částka ve výši Kč 316 545,00 a z pronájmu pozemku pod trafostanicí je částka ve výši Kč 14.000,--a to vše v hospodářské činnosti. Pronájem pozemku pod trafostanicí je hrazen společností ČEZ Distribuce a.s.Děčín , IČO 24729035. Příjem ve výši 14 000,-- je zachycen ve výkazu Peněžních příjmů a výdajů na položce A.1.VI.2 Nájemné z nevyráběných aktiv . | 330545.00 |
A.I.36. | Na účtu 549 - ostatní náklady z činnosti vykazujeme v hlavní činnosti v PAPu v části II. na analytice 54901 částku ve výši 134 135,00 za pojistné na neživotní pojištění. Pojištění proti živlům , krádeži, pojištění majetku, obedné odpovědnosti je pro rok 2023 ve výši Kč 61 144,40. Pojištění služebích aut , včetně přívěsného vozíku pro rok 2023 je ve výši Kš 72 990,60. Pojistné na neživotní pojištění je tedy celkem je v hodnotě Kč 134 135,00. Zbývající částka ve výši 142 648,00 se týká především kapesného, sociálních výpomocí našim chlapcům a motivačních odměn pro chlapce našeho zařízení.Včetně částky ve výši Kč 4 200,-- je suma,/ náklad / kterou jsme museli proplatit zpětně za neuhrazené vstupní lékařské prohlídky a za psychologický posudek našim pracovníkům z roku 2021 a roku 2022 Ve výkazu VPPV na řádku A.XIII 1.pojistné na neživotní pojištění je částka Kč 154 628,00 a to z důvodu časového rozlišení neživotního pojištění na služební auta , přívěsný vozík a na pojištění majetku- živel, obecené odpovědnosti a odcizení movitých věcí. | 276783.00 |
A.I.35. | Na účtu 558 náklady z drobného dlouhodobého majetku pro hlavní činnost je účtována částka ve výši Kč 268 742,59 Byl zakoupen laserový gravírovací stroj v hodnotě Kč 21 989,-- a 4 ks termovárnic celonerezových ve výši kč 21 244,--. Dále to byly stany a spací pytle v celkové výši Kč 13 416,-- a to z neinvestiční dotace MSK Ostrava . Hudební nástroje byly zakoupeny v hodnotě Kč 14 590,-- a to zase z finačního daru z MONOTA BANK. Ve 2 / Q roku 2023 byly pořízeny na DDHM tyto položky majetku: televizor za Kč 10 189,50 , myčka nádobí za 11 189,60 a 8 ks odnímatelných mříží do oken v hodnotě Kč 56 822,-- a to vše na nově vznikající úsek EPCHO.Také byly zakoupny 2 ks televizorů v hodnotě celkem 19 879,90 a to do kanceláře etopedky a na místnost ošetřovny. Na konci měsíce června 2023 bylo zakoupeno do sborovny školy : skříň tříboxová v hodnotě Kč 4 990,--, pracovní stůl se zásuvkami v hodnotě Kč 7 233,-- a kancelářská židle v hodnotě Kč 3 618,00. Do místnosti kroužku dovedných rukou zakoupeny 2 ks skříněk v hodnotě celkem Kč 11 616,00. V průběku 3 / Q 2023 byla pořízena pro potřeby údržby nýtovací pistole v hodotě Kč 3 408,59. Dále demontovatelné mříže do okem v počtu 4 ks pro školní jídelnu ve výši Kč 19 073,00 a demontovatelné mříže v počtu 8 ks do oken pro základní školu ve výši Kč 38 136,00. Pro potřeby SVP na klubovnu pořízen nový notteboo ve výši Kč 11 349,00. Pro hospodářskou / jinou / činnost byl pořízen v 1 / Q 2023 tento majetek - bojler elektrický do bytovky , byt č. 1 v hodnotě Kč 5 319,--. | 274061.59 |
A.I.8. | Na účtu 511 Opravy a udržování je v hodpodářské činnosti vykazována částka ve výši Kč 2 797,30, která se vztahuje k opravám bytu č. 1 a bytu č. 3 ohledně starých sporáků v bytovce na ul. Jiráskova a také oprava měřiče tepla v bytu č. 5 v bytovce na ul. Jiráskova. V průběhu 1 / Q 2023 uvádíme významné opravy v našem zařízení a ty jsou: -oprava svodu na hlavní budově ve výši Kč 1 955,-- -oprava na záložním zdroji ve výši Kč 4 417,-- -opravy omítek na oddělení EPCHO ve výši Kč 16 991,25 -opravy myčky a elektr. kotle pro školní jídelnu ve výši Kč 3 691,-- -oprava konvektomatu pro ŠJ ve výši Kč 4 840,-- -oprava PC techniky ve výši Kč 6 540,-- - oprava podlahy na ložnicích odd. EPCHO ve výši Kč 47 840,06 V průběhu 2 / Q 2023 to byly významné opravy tohoto druhu: -výměna PVC krytiny na ložnicích chlapců ve výši Kč 34 191,-- -opravy PC techniky v hodnotě celkem ve výši Kč 8 700,--. -oprava služebního auta zn. Toyota ve výši Kč 10 635,--. -oprava 2 ks skříněk v hodnodě celkem 3 384,-- -oprava žaluzií v hodotě 644,-- Kč . V průběhu 3 / Q uvádíme tyto významné opravy : -oprava služeb. auta Toyota v hodnotě Kč 6 692,-- - oprava myčky nádobí v hodnotě Kč 1 693,-- - oprava dveřního komunikátoru v hodnotě Kč 14 613,65 - oprava brusky pro malířskou dílnu v hodotě Kč 2 558,99 - opravy skříněk nábytku na mimoškolním úseku v hodnotě Kč 4 508,00 -opravy počítačové techiky v hodnotě Kč 4 140,00 - opravy plynových kotlů našeho zařízení v hodnotě Kč 6 555,00 | 186731.95 |
A.I.12. | V hospodářské činnosti za 1/Q roku 2023 byly na kontu 518 - Ostatní služby zaúčtována částka ve výši Kč 373,75 a to za dopravu při výměně sporáků v bytech nájemníků na ulici Jiráskova Nový Jičín . V hospodářské činnosti ve 3/ Q 2023 byly účtovány částky ve výši Kč 2 238,50 za revizi kotelny v bytovce nájemníků a částka Kč 1 249,-- za rozúčtování a odečet tepla ITNtaké pro bytovku nájemníků. | 3861.25 |
B.I.16. | Na kontu 648 - Čerpání fondů je částka v celkové výši Kč 75 043,00. Čerpání fondu ve zbylé výši Kč 5 043,-- je z důvodu zachycení čerpání finačního daru z Nadace ČEZ na zakoupení sportovních dresů a trenek pro činnost a rozjezd staconáře Střediska výchovné péče Nový Jičin. Finanční dar z NADACE ČEZ byl finančně vypořádán a zcela vyčerpán v termínu do 7. února 2023. Čerpání fondu ve zbylé výši Kč 48 915,-- je z důvodu zachycení čerpání finančního daru z MONETA BANK na zakoupení vzdělávacího programu LES, učebnice, spacích pytlů a stanů a výtvarných pomůcek pro rozvoj a rozjezd nově vznikajícího stacionáře při SVP Nový Jičín . Částka ve výši Kč 20 570,-- je čerpána také z finančního daru MONETA Bank na environment. vzdělávací pomůcky a vyúkové programy pro naše SVP Nový Jičín . Ve 2 / Q 2023 bylo čerpání fondů ve výši celkem 515,-- Kč a to z finačního daru Moneta Money Bank na relaxační a didaktické pomůcky. Finanční dar od Moneta Money Bank byl v 2 . Q 2023 zcela vyčerpán v plné výši , což je suma 70 000,00 Kč. | 75043.00 |
A.I.20. | Na účtu 538 - Jiné daně a poplatky je zaúčtována částka ve výši Kč 4 500--. Týká se nákupu elektronických dálničních známek na rok 2023 pro naše tři služební auta. Ve 2/ Q 2023 je naúčtován poplatek 1000,00 Kč za vyhotovení 2 duplikátů technických průkazů služebních aut . Originály technických průkazů od 2 služebních aut se ztratily. | 5500.00 |
A.I.1. | Na účtu 501 - spotřební materiál- který slouží položkou 5137 k operativní evidenci podrozvahy účet 902 byl zachycen bezúplatně nabytý majetek - monitory 4 ks v hodnotě Kč 10 191,20 a to od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových . Na podrozvaze došlo na účtu 902- jiný drobný dlouh. hm. majetek k vyřazení JDDHM v 1 / Q 2023 v celkové hodnotě Kč 14 972,50 a to likvidací. Jako významný nákup uvádíme , že v průběhu měsíce června 2023 bylo pořízeno pro potřeby základní školy 18 ks školních lavic v celkové výši Kč 45 558,--. Dodavatelem byla firma Multip Moravia . Ve 3 / Q 2023 byl pořízen pro operativní evidenci k účtu 902 ventilátor pro SVP Nový Jičín v hodnotě Kč 658,00 a také kancelářská židle černá v hodnotě Kč 1 890,--. Pro potřeby kuchyně -ŠJ byly zakoupeny 4 ks gastronádob v hodnotě Kč 4 746,-- a hrnec nízký+poklice v hodnotě Kč 1948,00 V průběhu 3 / Q 2023 byl zakoupen set top box pro ukrajinské děti v hodnotě Kč 778,00,pro potřeby pracovně výchovné skupiny postřikovač v hodnotě Kč 825,24, pro vybavení mimoškolního úseku EPCHO to byly 3 ks mobilní telefony celkem za Kč 1 536,-- a také set-top box v ceně Kč 530,--. | 1566720.99 |
A.I.12. | Na účtu 518 ostatní služby jsou účtovány především poštovní služby, telekomunikační služby,aktulazizace , odvozy odpadů a také úklidové služby prováděné firmou EMMA Hodslavice v hodnotě 110 500,00 za období 1 - 9 /2023. Behěm 2.Q byla naúčtována částka ve výši Kč 10 950,00 jako sportovní akce pro naše chlapce , konkrétně PAINTBALL. Dále to byly služby jako deratizace prostor našeho zařízení, správcoství hlavního serveru a také konzultační a poradenské služby k našemu ekonomickému sotwaru Fenix. Během 3 / Q 2023 uvádíme tyto hrazené služby: -servisní prohlídka službního auta v hodnotě Kč 12 195,59 -ubytovací služby pro naše zaměstnance SVP na školení ve výši Kč 9 234,00 -odvoz odpadu technickým službami N.Jičín za období 7-9/2023 ve výši kč 10 853,70 -pronájem konfereční místnosti Hokejovým klubem N. Jičín v hodnotě Kč 1 500,-- -revizní a servis.prohlídky 5 ks plynových kotlů pro naše zařízení v hodnotě Kč 16 819,00 - mytí a čištění interiéru ve 4 služ.autech firmou Ladislav Mašek ve výši Kč 10 000,-- - a dále také pravidelní poštovní služby , internetové služby a telekomunikační služby | 628043.02 |
A.I.22. | Na účtu 541- smluvní pokuty a úroky z prodlení je zachycena částka ve výši Kč 16 397,00 a ta se týká úhrady úroku z prodlení za pracovní úraz našeho bývalého pracovníka Mgr. Plísky Františka , jeho zastupujícímu advokátovi Mgr . Viktoru Hastíkovi, IČO 88904270. | 16397.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 123220.89 |
A.II. Tvorba fondu | 510971.28 |
1. Základní příděl | 510971.28 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 464858.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 45224.00 |
3. Rekreace | 120284.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 79850.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 177000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 40500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 169334.17 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2359095.39 |
C.II. Tvorba fondu | 701152.78 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 701152.78 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 75043.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 75043.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 2985205.17 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5886780.25 |
E.II. Tvorba fondu | 516238.00 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 516238.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 6403018.25 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 80738363.62 | 61326753.75 | 19411609.87 | 19674265.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2206495.00 | 1162386.20 | 1044108.80 | 1068399.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 69107974.03 | 57122491.32 | 11985482.71 | 12104453.71 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7079980.39 | 2762131.03 | 4317849.36 | 4401972.36 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2343914.20 | 279745.20 | 2064169.00 | 2099440.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 515023.00 | 0.00 | 515023.00 | 515023.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 402673.00 | 0.00 | 402673.00 | 402673.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 112350.00 | 0.00 | 112350.00 | 112350.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |