Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly v nepřetržitém pokračování v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. a prováděcí vyhlášky č. 410/2009 Sb. se souvisejícími českými účetními standardy 701 - 710.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Oceňování a vykazování: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč, Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, ve III. čtvrtletí roku 2023 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: naše účetní jednotka nemá rozhodující a podstatný vliv a účetní jednotka nevlastní majetkové podíly ani jiné dlouhodobé finanční investice. Reprodukční pořizovací cena dle § 25 odst. 5) písm. b) - cena, za kterou byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje - znalecký posudek nebo kvalifikovaný odhad. V případě bezúplatného nabytí jsou pozemky oceněny reprodukční pořizovací cenou. Ve III. čtvrtletí roku 2023 byla směnna pozemků. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2023 v cenách dle evidence v převodce v souladu s ČÚS 708. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Významné vedlejší náklady k pořízení dlouhodobého majetku ve III. čtvrtletí roku 2023 nebyly. Účtování opravných položek provádí účetní jednotka k 31.12. daného účetního roku. 2. Změny způsobu oceňování: nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy rovnoměrným způsobem. Odpisy účtuje účetní jednotka čtvrtletně. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. K přepočtu cizích měn je používán aktuální den zveřejněného kurzu ČNB na internetu. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově prostřednictvím účtu 548 a 648. 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji: za významný rozdíl je považována částka 260.000,-Kč. Účetní jednotka vychází ohledně stanovení významnosti analogicky z vyhlášky č. 410/2009 Sb., §26 odst. 2 písm. d), kde je napřímo stanovena významná hodnota pro účely výkaznictví, což je u reálné hodnoty stejná funkce. Metoda ocenění reálnou hodnotou u pozemků nepřesahující významný rozdíl se nepoužije a to především z důvodu, že náklady vynaložené na zajištění kvalifikovaného odhadu (posudku znalce) a náklady na další související úkony jsou vyšší než přínos, který plyne z informace o přecenění majetku. V případě DHM odpisovaného (účet 021 - Stavby, účet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí) se přecenění na reálnou hodnotu provede a to u ostatních nemovitostí významnost - předpokládaná cena prodeje vyšší než 100 tis. Kč, u movitých věcích významnost - předpokládaná cena prodeje vyšší než 40 tis. Kč. V případě odpisovaného majetku se v tomto případě v souladu s § 64 vyhlášky č. 410/2009 Sb., zastaví odpisování. V případě, že zastupitelstvo obce rozhodne, že u majetku určeného k prodeji bude od prodeje upuštěno, účetní jednotka dopočítá odpisy za dobu, kdy došlo k přecenění na RH a majetek převede zpět do historické účetní hodnoty. 7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 2 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky12335292.5912397396.22
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek3357.753357.75
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 322272.73344142.73
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 96249.4696249.46
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 11913412.6511953646.28
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1044527.751317812.75
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 1044527.751317812.75
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku219566.71273358.99
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.0053792.28
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 219566.71219566.71
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky3561608.4010110110.90
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 3561608.4010110110.90
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty17398943.1037692245.60
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 17398943.1037692245.60
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 26997588.3341023984.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Účetní jednotka neuvádí žádné informace dle výše uvedeného ustanovení, jelikož nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K rozvahovému dni nepodala účetní jednotka návrh na vklad do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Pro tuto položku nemá účetní jednotka náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období5690000.005180478.49
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2311702.743155286.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
6.00
Účetní jednotka má oceněno 1,00 Kč 6 ks kulturních památek a to: 1 ks smírčí kamenný kříž, 1 ks zvon ve zvonici, 1 ks Boží muka na rozcestí Zámělíč, 1 ks Sloup se sochou korunování p. Marie, 1 ks Socha Sv. Jana Nepomuckého, 1 ks Boží muka u hřbitova
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
4110900.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
234321300.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32.
K 30.09.2023 má účetní jednotka na dohadném účtu aktivním zaúčtované tyto dotace: Ministerstvo zemědělství - Kanalizace Šitboř - 6.911.000,- Kč, Státní zemědělský intervenční fond - úprava vstupního schodiště zámku - 1.985.125,- Kč.
8896125.00
D.II.4.
předplacené nájemné na provozování kanalizační infrastruktury
3837024.79
C.II.6.
Fond oprav a údržby vodárenské infrastruktury (2.226.349,99 Kč), sociální fond (314.118,60 Kč).
2540468.59
D.II.1.
ČS-hypoteční úvěr na dostavbu domu Šandova čp. 275 ve výši 6.800.000,00 Kč - zůstatek 281.904,50 Kč, ČS - hypoteční úvěr na dostavbu domu čp. 50 ve výši 2.500.000,00 Kč - zůstatek 261.598,99 Kč, KB - úvěr na investice ve výši 38.000.000,00 Kč - zůstatek 1.234.768,86 Kč, ČSOB - investiční úvěrový rámec ve výši 50.000.000,- Kč - zůstatek 30.101.056,90 Kč.
31879329.25
D.III.37.
K 30.09.2023 má účetní jednotka na dohadném účtě pasivním zaúčtované předběžné náklady na el.energii a teplo - BH pečovatelská služby za I. čtvrtletí roku 2023 - 3.163,- Kč, za II. čtvrtletí 2023 - 4.013,- Kč, za III. čtvrtletí 2023 - 4.013,- Kč, doúčtování nákladů na kanalizaci Šitboř - 118.140,- Kč.
129329.00
A.II.4.
Dřevěné kryty na kašny - 155.400,- Kč, vysílačky pro hasiče - 124.484,80 Kč, zahradní traktor - 89.999,- Kč, zabezpečovací zařízení knihovna - 41.737,40 Kč.
411621.20
A.II.3.
Komunikace Větrná ulice - 7.404.195,27 Kč, technické zhodnocení budovy - kulturní zařízení Šitboř - 207.468,- Kč, technické zhodnocení budovy MěÚ Poběžovice - 1.823.859,96 Kč, technické zhodnocení zámku Poběžovice - schodiště - 2.594.407,50 Kč, kanalizace Šitboř II. etapa - 12.322.108,45 Kč
24352039.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.
Neinvestiční příspěvek PO Základní škola Poběžovice ve výši 4.050.000,00 Kč, neinvestiční příspěvek PO Mateřská škola Poběžovice ve výši 1.723.000,00 Kč, členské příspěvky na rok 2023 - 298.387,88 Kč, finanční dary 21.000,- Kč, dotace fyzickým osobám na základě VPS č. 1/2023 - 25.000,- Kč
6117387.88
B.IV.2.
Příspěvek na výkon státní správy - 2.918.500,- Kč, odpisy za I. čtvrtletí roku 2023 - 764.953,85 Kč, odpisy za II. čtvrtletí roku 2023 - 766.533,49 Kč, odpisy za III. čtvrtletí roku 2023 - 780.215,40 Kč, finanční dary - 135.432,50 Kč, příspěvky od obcí - 67.500,- Kč, MZe - příspěvek na obnovu, zajištěění a výchovu lesních porostů do 40 let věku - 469.112,- Kč, dotace PK - Obnova JZ štítové obvodové zdi kostela sv. Mikuláše v Šitboři - 300.000,- Kč, dotace PK - Nové vybavení informačního centra - 20.000,- Kč, ČNFB - příspěvek na Zámecké slavnosti - Baroko v Poběžovicich - 86.400,- Kč
6308647.24

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2695527.59
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu155059.00
G.IV. Konečný stav fondu2540468.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby387393063.06129597179.00257795884.06240863259.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky59617295.3826079406.0033537889.3834379851.38
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu36958832.6012235198.0024723634.6020517304.14
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky73917202.6620319667.0053597535.6654475253.66
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení42039479.1112377937.0029661542.1122813939.84
G.5.Jiné inženýrské sítě25304365.2310558408.0014745957.2315117420.23
G.6.Ostatní stavby149555888.0848026563.00101529325.0893559490.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky124580182.270.00124580182.27124478637.89
H.1.Stavební pozemky418658.210.00418658.21420625.78
H.2.Lesní pozemky93034671.480.0093034671.4893035307.66
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky5169385.310.005169385.315169635.81
H.4.Zastavěná plocha6826362.610.006826362.616837856.72
H.5.Ostatní pozemky19131104.660.0019131104.6619015211.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253669
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou156940.24558000.12
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64156940.24558000.12
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00