Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace od 1.9.2016 pokračuje ve své činnosti, jejímž zřizovatelem je Statutární město Liberec, IČ 00262978 jako přímý právní nástupce a tato skutečnosti neovlivnila účetní metody, které byly v rámci běžného účetního období aplikovány.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace sestavila závěrku za období 01-09/2023. Organizace účtuje v plném rozsahu. Náklady a výnosy se rozlišují na hlavní a hospodářskou činnost - provozní náklady (materiál, služby, opravy...) se přímo účtují do hlavní či hospodářské činnosti - přímé osobní náklady (mzdy, odvody) jsou prvotně přiřazovány do hlavní činnosti s tím, že do hospodářské činnosti jsou měsíčně převáděny v odpovídajícím procentním poměru. Od roku 2023 organizace nově vyúčtovává čerpání jednotlivých položek energií za příslušné období. Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je tvořen úplatami za kroužky a tábory roku 2023. Hospodářský výsledek doplňkové činnosti je tvořen zejména poskytováním ubytovacích, stravovacích služeb a pronájmem objektů. Hospodářský výsledek hospodářské činnosti činí za 3. čtvrtletí roku 2023 316 286,62 Kč. Výše hospodářského výsledku je ovlivněna poskytnutím ubytovacího zařízení v Oldřichově a pronájmem chatek na Souši a provozem recepce v DDM. Zásoby jsou účtovány metodou A - sklad potravin Oldřichov, zásoby keramické hmoty pro estetické oddělení a sklad sanitárních potřeb DDM, i metodou B - zboží recepce DDM . Drobný dlouhodobý majetek hmotný organizace účtuje v pořizovací ceně od 3 - 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný organizace účtuje v pořizovací ceně od 3 - 60 tis. Kč. Jednotlivé účetní případy jsou v průběhu roku časově rozlišovány, a to zejména energie,pojištění, předplatné časopisů a závazky ze smluv na meziroční časové období. Meziročně je prováděno časové rozlišení také u úplat za zájmovou činnost. Na základě metodiky MŠMT byla v souvislosti s platností zákona 609/2020 Sb., kterým se mění náhled na poskytování stravného zaměstnancům v příspěvkových organizací a které s platností od 1.1.2021 nemohou být poskytovány z ONIV, ale jsou považovány za daňově uznatelné náklady - stravovací paušál z hlavní činnosti organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1936635.36 1880094.26
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1936635.36 1880094.26
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 2938955.98 417000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 2938955.98 417000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4875591.34 2297094.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příspěvková organizace Dům dětí a mládeže Větrník, Liberec byla zapsána do obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl Pr, vložka 1093 dne 1.9.2016, IČ 71294511. K dni 30.09.2023 organizace eviduje splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení ve výši 272 086,-,- Kč na zdravotní pojištění ve výši 118 767,- Kč a daňovou povinnost daně ze mzdy zálohové ve výši 79 436- Kč , daně srážkové 8 356,- Kč, zároveň organizace eviduje pohledávku na spotřební daň LTO ve výši 24 871,50 Kč. Závazky vůči zaměstnancům eviduje organizace ve výši 865 259,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Účetní jednotka ve svých aktivech vykazuje k 30.09.2023 na účtu 021 svěřený nemovitý majetek v pořizovací hodnotě 23 354 140,78 Kč . Dlouhodobý hmotný majetek na účtu 022 v hodnotě 1 916 525,- Kč. Pozemky na účtu 031 jsou v hodnotě 4 187 345,80 Kč. Na účtech 028 eviduje organizace majetek DDHM ve výši 9 795 439,84 Kč. Organizace obdržela investiční příspěvek od zřizovatele ve výši 160 000- Kč na pořízení keramických pecí v DDM. Odlučovač tuku v Oldřichově a jímky na dešťovou vodu v DDM Liberec - investice budou nadále čerpány (v roce 2022 byly investice započaty). Posílený příspěvek na odpisy obdržela organizace ve výši 452 085,- Kč. Organizace obdržela od OŠMTS KÚLK dotaci ve výši 417 000,- Kč na OON vědomostních soutěží v roce 2023, která byla ke dni 30/6/2023 vypořádána. Dále organizace obdržela předfinancování Projektu 1+1+1+=1 ve výši 1 125 000,- Kč a transfer od zřizovatele na mzdové náklady V-klub ve výši 1 200 000,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
C.2.
. Výsledek hospodaření běžného účetního období za hospodářskou činnost ve výši 280 975,67 Kč je tvořen poskytováním pronájmu objektů na Souši, službami recepce DDM a ubytovacími a stravovacími službami v Oldřichově. Výsledek hospodaření za hlavní činnost je tvořen přijatými úplatami za kroužky a tábory v roce 2023. K 30.09.2023 činí 3 362 287,03 Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3
Přehled o finančních tocích není sestavován.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 39122.50
A.II. Tvorba fondu 111922.82
1. Základní příděl 111922.82
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 147962.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 23350.00
3. Rekreace 87892.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 9100.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 9800.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 17820.00
A.IV. Konečný stav fondu 3083.32

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 186351.71
D.II. Tvorba fondu 30000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 30000.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 216351.71

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 473249.00
F.II. Tvorba fondu 522568.30
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 362568.30
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 160000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 883397.05
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 520828.75
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 362568.30
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 112420.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 23354140.78 4987835.50 18366305.28 18319314.53
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 4177093.33 119450.00 4057643.33 4057643.33
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 10933908.80 4868385.50 6065523.30 6342177.30
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 7672135.65 0.00 7672135.65 7348490.90
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 571003.00 0.00 571003.00 571003.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4187345.80 0.00 4187345.80 4187345.80
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 406253.00 0.00 406253.00 406253.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 34035.00 0.00 34035.00 34035.00
H.5.Ostatní pozemky 3747057.80 0.00 3747057.80 3747057.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00