Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1214648.16 | 1199934.76 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 29784.00 | 29784.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1184864.16 | 1170150.76 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1214648.16 | 1199934.76 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Zůstatek účtu představuje poskytnuté krátkodobé zálohy (energie a předplatné), které budou vyúčtovány do konce r. 2023. | 18369.50 |
B.II.5. | Zůstatek účtu přestavuje odhad pohledávek za jazykové kurzy na Jazykové škole na další období. Odhad bude upraven dle skutečnosti k 31.10.2023. | 94000.00 |
B.II.9. | Zůstatek účtu představuje neuhrazené stravné za září 2023, které bylo strženo z mezd zaměstnanců v říjnu 2023 (19 800 Kč). Dále zůstatek účtu představuje nevyúčtované zálohy poskytnuté zaměstnancům na adaptační kurz (8 400 Kč, bude vyúčtováno v říjnu 2023). | 28200.00 |
D.III.12. | Zůstatek účtu představuje dlužné sociální pojištění, které bylo odvedeno v říjnu 2023. | 871666.00 |
D.III.13. | Zůstatek účtu představuje dlužné zdravotní pojištění, které bylo odvedeno v říjnu 2023. | 376435.00 |
D.III.16. | Zůstatek účtu představuje zálohu na daň a srážkovou daň za září 2023, které byly odvedeny v říjnu 2023. | 250644.00 |
B.II.18. | Na tomto účtu jsou zaúčtovány provozní dotace (běžný provoz ÚZ 008 a energie ÚZ 544) dle schváleného rozpočtu na r. 2023 a měsíčně zúčtováno čerpání. | 725952.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu představuje čerpání dotací k 30.9.2023: na nájemné ÚZ 007 – 666 971,50 Kč; mzdy (přímé N) ÚZ 33353 – 32 667 342,50 Kč; OP JAK („Šablony“) ÚZ 33092 – 322 521 Kč; „Doučování“ ÚZ 33086 – 17 700 Kč; Inovativní metody výuky ÚZ 014 – 386 878 Kč; „Digitální uč. pomůcky“ ÚZ 33087 – 401 809 Kč a „Opravné MZ“ ÚZ 33353 – 39 518 Kč. | 34502740.00 |
D.III.10. | Zůstatek účtu představují mzdy zaměstnanců za měsíc září 2023, které byly vyplaceny v říjnu 2023. | 2256752.00 |
D.III.32. | Na tomto účtu PO eviduje celkové přijaté dotace k 30.9.2023, a to: mzdy (přímé N) ÚZ 33353 – 36 321 742 Kč; nájemné ÚZ 007 – 668 200 Kč; nostrifikace ÚZ 555 – 19 352 Kč; „Doučování“ ÚZ 33086 – 17 700 Kč (dotace 19 200 Kč, vratka během roku 1 500 Kč); „Prevence dig. propasti“ ÚZ 33088 – 20 000 Kč a „Digitální uč. pomůcky“ ÚZ 33087 – 466 000 Kč. | 37512994.00 |
D.III.36. | Na tomto účtu jsou evidovány provozní dotace (běžný provoz ÚZ 008 a energie ÚZ 544) na r. 2023 a pravidelně zúčtována obdržená dotace. Dále jsou zde výnosy příštích období PO – je zde časově rozlišeno přijaté kurzovné od posluchačů JŠ. | 942850.00 |
D.III.5. | Zůstatek na účtu je tvořen fakturami za služby, pořízené k 30.9.2023, které byly vypořádány v říjnu 2023. | 92442.95 |
B.II.33. | Zůstatek je tvořen příspěvkem na stravné zaměstnanců z FKSP, který byl převeden v říjnu 2023. | 25620.00 |
B.II.30. | Na tomto účtu je časově rozlišeno pojistné (povinné ručení). | 381.00 |
D.III.35. | Na tomto účtu PO časově rozlišuje nájemné za budovu na r. 2023. | 221490.00 |
D.III.37. | Částka je tvořena odhadem spotřeby energie (vodné a stočné), která nebyla do 30.9.2023 vyúčtována. | 33000.00 |
D.III.38. | Zůstatek představuje dlužné nájemné za byt školníka a jídelní automaty za 3. 1 letí 2023. Nájemné bude odvedeno dle smluv v r. 2023. | 22749.00 |
C.I.3. | Na tomto účtu PO účtuje měsíčně odpis dl. hmotného majetku ve výši 95 % – investiční transfer (IKAP II.). | 72489.00 |
C.II.2. | PO čerpala z fondu především příspěvky na rekreace a stravné zaměstnanců. Zůstatek fondu a běžného účtu FKSP se liší o tvorbu FKSP za září 2023. Finanční prostředky byly převedeny v říjnu 2023. | 964627.69 |
C.II.3. | Fond byl čerpán ve výši 59 258 Kč (nákupy nábytku). Fond byl navýšen o HV r. 2022 po schválení RK. | 896171.58 |
C.II.4. | K 30.9.2023 byl fond čerpán ve výši 24 000 Kč na prospěchová stipendia studentů z účelového daru (v červnu 2023). | 23000.00 |
C.II.1. | Fond odměn nebyl k 30.9.2023 čerpán. | 313020.01 |
C.II.5. | K 30.9.2023 byly na tento účet zaúčtovány dle schváleného odpisového plánu odpisy za leden-září 2023 (v případě investičního transferu IKAP II. odpis ve výši 5 %). Fond nebyl čerpán. | 261920.25 |
D.II.4. | Na tomto účtu PO eviduje přijaté dlouhodobé zálohy na vstupní karty a klíče od studentů. | 157750.00 |
D.II.8. | Na tomto účtu PO eviduje přijaté dl. zálohy na projekty: OP JAK („Šablony“) ÚZ 33092 a Inovativní metody výuky ÚZ 014. | 2209870.00 |