Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace, že by existovala skutečnost, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 jsou vedeny skladové zásoby prostřednictvím programu EIS firmy MÚZO Praha s.r.o. Zásoby jsou vedeny metodou FIFO (1. do skladu - 1. ze skladu).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace využívá pro zpracování účetnictví program EIS firmy MÚZO Praha s.r.o. Jednotlivé ukazatele účetních výkazů jsou vykazovány v Kč s přesností na dvě desetinná místa.

Účetní jednotka od 1.1.2012 začala účtovat o odpisech dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odepisování. KÚ při sestavování odpisového plánu zohledňuje zbytkovou hodnotu majetku, tj. hodnotu majetku, kterou by KÚ mohl získat v okamžiku předpokládaného vyřazení majetku prodejem po odečtení všech nákladů spojených s vyřazením majetku.

Od 1.1.2012 vytváří účetní jednotka opravné položky k pohledávkám ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti pohledávky. První zaúčtování opravných položek bylo provedeno prostřednictvím účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody.

Účetní jednotka při prodeji neupotřebitelného majetku přeceňuje předmětný majetek na reálnou hodnotu. Způsob ocenění nemovitých a movitých věcí je uveden ve Směrnici č. 10 pro vedení účetnictví ve znění platných dodatků.

Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení, t.j. zachycuje účetní operace do účetního období, ke kterému se věcně a časově vztahují, a to prostřednictvím časového rozlišení nákladů a výnosů nebo prostřednictvím dohadných účtů.

O pořízení a úbytku skladových zásob účtuje účetní jednotka způsobem A.

Na podrozvahových účtech zachycuje účetní jednotka skutečnosti, které nelze zachytit v hlavní knize, a to za podmínky, že náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace nebo se jedná o informace, které jsou podstatné.
Účetní jednotka zachycuje na podrozvahových účtech jiný drobný dlouhodobý majetek od 1,- Kč do 3.000,- Kč, knihy technické knihovny a knihovny FKSP, vyřazené pohledávky a nájem cizího majetku podle jednotlivých pronajímatelů. Dále pak zde účetní jednotka zachycuje podmíněné pohledávky z transferů (dotace).

Účetní jednotka si stanovila pro účely Konsolidační vyhlášky státu ( § 22 Vyhlášky č.312/2014 Sb.) hladinu významnosti pro vzájemné odsouhlasení pohledávek a závazků ve výši 300.000,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky6893958.156960002.06
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6892338.156958382.06
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1620.001620.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku26516549.7626382517.39
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 16282108.7616148076.39
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 10234441.0010234441.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -19622591.61-19422515.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Organizační složka státu
IČ: 00213691

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky (účetní jednotka je organizační složka státu).
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0026680.50
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.K 30.9.2023 byl ponížen stav účtu drobný dlouhodobý nehmotný majetek o 1 581 tis. Kč z důvodu odinstalace licenci SW Office 2007 (175 licencí) a SW Office 2007 Professional plus (5 licencí).0.00
A.II.3.K 30.9.2023 navýšila účetní jednotka stav účtu 021 - Stavby o částku 326,7 tis. Kč představující zařazení bezbariérové rampy (TZ Budova 2).0.00
A.II.4.K 30.9.2023 byl ponížen stav účtu o částku 505 tis. Kč z dúvodu vyřazení planimetru, 2 ks diskových polí, frankovacího sgtroje, 2 ks multifunkcí, kopírky a switche.
Dále byl ke stejnému datu navýšen stav účtu o zařazení serverů DELL a diskových polí DELL (1.300,6 tis. Kč bezúplatný převod z ČÚZK), frankovacího stroje (40,6 tis. Kč) a osobního automobilu Škoda Superb (868,7 tis. Kč) v celové hodnotě 2.209,9 tis. Kč.
0.00
A.II.6.K 30.9.2023 byl navýšen stav samostatných hmotných movitých věcí o 297 tis. Kč z důvodu nákupu kancelářských židlí ,frankovacího stroje na KP Písek, mobilních telefonů, vysavače, odvlhčovače vzduchu a kalového čerpadla.
Dále byl k tomuto datu ponížen stav účtu o částku 529 tis. Kč, kde tato částka představuje vyřazení majetku fyzickou likvidací (křesla, lavice, židle, nábytek, propojovací kabel, pací stroj, tiskárny,multifunkce, laminátor, switche, planimetry, kaolvé čerpadlo, kolejový systém a mechanismus k regálům).
0.00
A.II.8.K 30.9.2023 eviduje účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 1 872 tis. Kč. Tato částka zahrnuje cenu projektové dokumentace, fakturu za AD, technický dozor a faktury za elektroinstalační práce investiční akce č. 0471 - KP Tábor - rekonstrukce elektroinstalace.1872211.00
A.IV.5.K 30.9.2023 eviduje účetní jednotka pohledávku ve výši 52 tis. Kč za odcizení majetku p. Jiřinou Novotnou (pohledávka z r. 2016).51576.00
B.II.Účetní jednotka začala 1.1.2012 účtovat opravné položky k pohledávkám a pokračuje v jejich účtování i v r.2023.0.00
B.II.4.K 30.9.2023 eviduje účetní jednotka poskytnuté krátkodobé zálohy ve výši 415 tis. Kč, představující nevyúčtované zálohy ne EE na RZ Jenišov, zálohy na EE a ZP (neobsazená bytová jednotka) a zálohy na vodné a stočné za jednotlivá střediska.414924.00
D.III.7.K 30.9.2023 eviduje účetní jednotka krátkodobě přijaté zálohy ve výši 104 tis. Kč (nevyúčtované zálohy energií za pronajaté bytové jednotky KÚ zaměstnancům).104240.00
D.III.37.K 30.9.2023 účetní jednotka eviduje na dohadných účtech pasivních částku 8,2 tis. Kč, která představuje částky nevyúčtovaných energií za jednotlivá střediska (vodné, stočné).8200.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.Od 1.1.2012 podle doporučení Ministerstva financí účtuje účetní jednotka opravy nepřesného odhadu pohledávek minulých období (energie) na příslušných položkách nákladů.0.00
A.I.16.Výše příspěvku na stravování na 1 zaměstnance z nákladů organizace činil za obodobí 1-3/2023 částku 15,- Kč/zaměstnanec/den a od 1.4.2023 částku 30,- Kč/zaměstnanec/den.0.00
A.I.28.Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý majetek od 1.1.2012 a v tomto odepisování pokračuje i v roce 2023.0.00
A.I.33.Účetní jednotka vytváří od 1.1.2012 opravné položky k pohledávkám. Poprvé byly zaúčtovány opravné položky v roce 2012 prostřednictvím účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotní změně metody, následně pak na účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek. V tomto účtování pokračuje i v roce 2023.0.00
B.I.17.K 30.9.2023 eviduje účetní jednotka na účtu ostaních výnosů celkovou částku 37,7 tis. Kč, z toho 33,9 tis. Kč za přijaté náhrady za ztracené zásilky od ČP a částku 3,8 tis. Kč za reklamaci telefonního přístroje, vyúčtování EE RZ Jenišov za 12/2022, za mimořádné vyúčtování tepla KP ST za rok 2016 a odevzdaný odpad (sběrné suroviny).37678.26

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.611169.89
A.II. Tvorba fondu2334000.00
1. Základní příděl2334000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu1963994.67
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování2036760.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu-72765.33
A.IV. Konečný stav fondu981175.22

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby130277577.6737817827.0092459750.6793356147.67
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1224813.00976140.00248673.00260157.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky126849092.3735826647.0891022445.2991881933.29
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě783100.00369449.00413651.00425180.00
G.6.Ostatní stavby1420572.30645590.92774981.38788877.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky880283.000.00880283.00880283.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha784933.000.00784933.00784933.00
H.5.Ostatní pozemky95350.000.0095350.0095350.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.0014908.99
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0014908.99
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00