Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Nenastala žádná skutečnost, která by v této činnosti zabraňovala pokračovat.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Označení a uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty nebude účetní jednotka měnit.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví je vedeno v plném rozsahu. Zásoby ve skladu úklidových prostředků a drogerie dětí jsou účtovány způsobem A, sklad papíru a pohonné hmoty způsobem B. Odpisový plán na rok 2023 je ve výši 165.494 Kč. O odpisech je účtováno čtvrtletně. Významnou položkou je 1% úhrnu aktiv rozvahy, ke 30.9.2023 je to 205 tis. Kč. Ve výkazu zisku a ztráty je významnou položkou 1% výnosů v hlavní činnosti - ke 30.9.2023 je to 102 tis. Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 1115631.82 1107388.82
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 23666.00 23666.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 754835.82 746592.82
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 337130.00 337130.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 4518051.49 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 4518051.49 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 420616.00 321481.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 420616.00 321481.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6054299.31 1428869.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Neuskutečnily se žádné převody vlastnictví k nemovitostem, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Investiční fond je krytý finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1504.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.
Nedošlo k žádnému zvýšení stavu dlouhodobého hmotného majetku oproti minulému období.
9937641.70
B.III.9
Rozpis zůstatků na jednotlivých analytikách účtu 241 : provozní prosředky 1.206.755,39 Kč, přímé ONIV 734.544,86 Kč, fond odměn 47.735 Kč, rezervní fond tvořený z HV 258.540,41 Kč, rezervní fond tvořený dary 141.140 Kč, investiční fond 43.837,75 Kč.
2432553.41
C.I.5
oceňovací rozdíly = opravné položky k pohledávkám. Od roku 2014 tvoříme opravné položky k předpisu příspěvků rodičů na ústavní péči.
285838.00
C.II.3
Rezervní fond 413 není krytý ve výši 217.285,85 Kč. Jedná se o nedoplatky rodičů na příspěvku na ústavní péči.
475826.26
D.III.32
Rozpis krátkodobých přijatých záloh na transfery : dotace na elektřinu 145.000 Kč, dotace na plyn 310.000 Kč, přímé ONIV 5.952.000 Kč, odpisy 84.000 Kč.
6491000.00
B.II.
Poskytnuté zálohy na odběr energií = 58 tis. Kč, pohledávky z titulu přídavků na děti a příspěvků na péči = 21 tis. Kč, dohadné účty aktivní = 5.581 tis. Kč.
5661986.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1
Spotřeba materiálu : rozpočet provozních prostředků je čerpán na 78 %. Významnými položkami jsou: potraviny pro děti 320 tis. Kč, potraviny pro zaměstnance 41 tis. Kč, materiál na opravy a údržbu 25 tis. Kč.
606917.90
A.I.2
Spotřeba energií : z provozních prostředků je hrazeno vodné a stočné, čerpáno na 81 % rozpočtu. Z dotací je hrazena elektřina a plyn. Elektřina - dotace čerpána na 32 %, ale nemáme fakturu ke 30.9., jde pouze o dohadnou položku. Dotace na plyn je čerpána na 31%, tam máme vyúčtování k 31.3. , za 2. a 3.čtvrtletí byla spočítána dohadná položka. Od října topíme, takže spotřeba plynu bude stoupat.
366664.60
A.I.12
Ostatní služby jsou čerpány na 93 % schváleného rozpočtu na provoz. Významnou položkou jsou rekreace a pobyty dětí = 63 tis. Kč., náklady na jízdné, vstupné a školní akce = 36 tis. Kč, stravování dětí dodavatelsky = 50 tis. Kč, zpracování mezd = 31 tis. Kč a údržba software + správa sítě = 37 tis. Kč.
347539.58
A.I.13
Mzdové náklady : čerpání na 68 % schváleného rozpočtu, z toho platy 5.923.877 Kč, OON 5000 Kč, náhrady za DPN 47.910 Kč.
5976787.00
A.I.28
Odpisy jsou čerpány na 74,77 % schváleného rozpočtu. Doba odepisování u 3 předmětů byla prodloužena.
124124.00
B.I.2
Výnosy z činnosti - naplňovány na 101 % schváleného rozpočtu. Jsou zde příjmy od státu - přídavky na děti, dále ošetřovné od rodičů a příjem od zaměstnanců za stravování.
214251.00
C.2
Výsledek hospodaření je v podstatě vyrovnaný. V nákladech totiž nejsou zahrnuty faktury za telefony, stravování dětí a další služby, které jsme obdrželi až po 30.6. Čerpání prostředků sledujeme odděleně. U provozních ONIV je hospodářský výsledek - 45.007,42 Kč, u vlastních zdrojů je to 124.058 Kč. V následujícím období budeme proto k financování více využívat vlastní zdroje. U dotací na přímé ONIV, odpisy, plyn a elektřinu tvoříme dohadné položky, takže tam je výsledek hospodaření 0. Provozní ONIV předúčtováváme do výnosů vždy na začátku čtvrtletí, tak máme přehled o tom, jak jsou průběžně čerpány.
79050.58
A.I.16
Zákonné sociální náklady jsou čerpány na 69% schváleného rozpočtu. Významnou položkou je odvod do FKSP = 119 tis. Kč.
128529.74
A.I.35
Náklady z DDM : vlastní nákup majetku je čerpán na 24 % rozpočtu. Darovacími smlouvami jsme nabyli do užívání zařízení dětského hřiště v hodnotě 100.000 Kč a 3 jízdní kola s helmami v hodnotě 23.467 Kč.
145457.00
B.I.16
Čerpání fondů : investiční fond čerpán na opravu střechy ve výši 50 tis. Kč, dary čerpány ve výši 48.676 Kč na kurzy a sportovní aktivity dětí.
98676.00
B.I.17
Ostatní výnosy z činnosti - zde je proúčtováno 123.467 Kč, které jsme dostali ve formě věcných darů a 13.540 Kč příspěvky zdravotních pojišťoven na aktivity dětí.
137007.00
A.I.8
Byla realizována oprava části střechy za přispění dotace z Olomouckého kraje ve výši 150 tis. Kč. Z našeho fondu investic bylo čerpáno 50 tis. Kč.
232513.01

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 196518.45
A.II. Tvorba fondu 119435.74
1. Základní příděl 119435.74
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 121760.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 10803.00
3. Rekreace 4000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 50000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 56957.00
A.IV. Konečný stav fondu 194194.19

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 609484.18
D.II. Tvorba fondu 76758.08
1. Zlepšený výsledek hospodaření 8708.08
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 58050.00
5. Peněžní dary - neúčelové 10000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 98676.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 50000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 48676.00
D.IV. Konečný stav fondu 587566.26

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 45086.75
F.II. Tvorba fondu 174124.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 124124.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 50000.00
F.III. Čerpání fondu 175000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 125000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 50000.00
F.IV. Konečný stav fondu 44210.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 15079855.12 5561339.32 9518515.80 9626686.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 15079855.12 5561339.32 9518515.80 9626686.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 217533.90 0.00 217533.90 217533.90
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 81229.60 0.00 81229.60 81229.60
H.4.Zastavěná plocha 136304.30 0.00 136304.30 136304.30
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701294
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00