A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu se zákonem 563/1991 Sb., vyhláškou 410/2009 Sb., vyhláškou 383/2009 Sb. a českými účetnímí standardy 701-710 a jejich novelizací došlo ke změnám v názvech a obsahovému vymezení některých účtů a doplnění nových účtů do účetní osnovy. Tyto změny nemají podstatný vliv na účetní metody, které ú.j. užívá. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka (ú.j.) vede účetnictví v plném rozsahu. Vychází ze Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701-710. Postupuje podle Zákona 250/2000 Sb.a prováděcí vyhlášky č. 323/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a řídí se metodickými pokyny Krajského úřadu Kraje Vysočina. Ú.j. užívá tyto účetní metody : Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 000,00 do 40 000,00 Kč; Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízený dodavatelsky oceňuje ú.j. pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (vč. úroků z investičního úvěru). Ceniny, peněžní prostředky, pohledávky a závazky oceňuje ú.j. jmenovitými hodnotami, cenné papíry pořizovacími cenami. Zaokrouhlování - ú.j. zaokrouhluje matematicky. Podrozvahové účty : 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 1 000,00 Kč do 6 999,00 Kč . 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací hodnotě od 500,00 Kč do 2 999,00 Kč . 909 - Majetek obcí s právem hospodaření SVAK (v souladu s § 38 a 39 zák. č. 250/2000 Sb., dále pak § 50 a 85 zák. č. 128/2000 Sb.) - smlouvy o vkladu majetku obcí do hospodaření SVAK (obce, které k 31.12.2014 ukončily členství ve SVaK a není ukončeno majetkové vypořádání). Opravné položky : účetní jednotka účtuje o opravných položkách k nedokončenému dlouhodobému hmotnému majetku podle Standardu č. 706 - Opravné položky a vyřazení pohledávek (OP se vykazují v rozvaze ve sloupci korekce - A.II Nedokončení DHM). Odpisování majetku - Evidence majetku SVAK je rozdělena do 4 skupin - dle způsobu nabytí - privatizace, vlastní činnost, vklad a dar. Zařazení majetku do odpisových skupin je prováděno dle Standardní klasifikace produkce. Účetní odpisy v majetkové evidenci se provádí měsíčně. Vypočtený odpis se zaokrouhluje na celé Kč nahoru. Zahajuje se odpisování následující měsíc po zařazení. Výše odpisu, o který se bude účtovat do hospodářské činnosti, je stanovena podle ekonomického hlediska a vystihuje opotřebení dlouhodobého majetku. Majetek vložený do hospodaření (zák. č. 250/2000 Sb.) se daňově neodepisuje. Rovněž se neodepisují pozemky. Od roku 2008 se neodepisuje majetek nabytý darem. Uplatnění daňových odpisů je následné : O daňových odpisech SVAK neúčtuje, tyto se uvádí do přiznání daně z příjmů. U majetku nově pořízeného od roku 1996 jsou prováděny zrychlené odpisy. Majetek pořízený před rokem 1996 a jeho technické zhodnocení se odepisuje lineárně bez ohledu na skupinu evidence majetku (způsob nabytí). U majetku nově pořízeného od roku 2005 je prováděno lineární odepisování. V průběhu 2014/12 byl vyveden majetek obcí s právem hospodaření (MOPH) z podrozvahy (účet 909-0972) na majetkové účty (SÚ 021). Skutečná hodnota majetku byla zaváděna na základě předložených údajů obcí. Účetní odpisy u tohoto majetku od roku 2014 byly zaúčtovány SVAK. V dalších obdobích pokračováno dle nastaveného odpisového plánu SVAK. Na 909-0972 byl do r.2021 evidován zůstatek, který tvořil vložený majetek obcí, které vystoupily ze Svazku, ale nemají ještě uzavřeno majetkové vypořádání (Luka n./Jihlavou, Vysoké Studnice). Od roku 2015 byla tvořena rezerva k nájemnému INFRA pro obce, které vystoupily za SVaK a nemají ukončeno majetkové vypořádání (celková hodnota rezervy je vedena na SÚ 441 a bude použita v případě vypořádánís obcemi Loucka). Od roku 2017 se začal odepisovat daňově i majetek obcí vložený do hospodaření - v tomto roce byly daňové odpisy uplatněny pouze na tom MOPH, u kterého obce doložily kopie nabývacích dokladů k ověření pořizovací ceny. Od 2018/02 je účtováno u MOPH na účty SÚ 022-0519 a 022-0529 - technologie. Do roku 2018 vč. byly účetní odpisy účtovány souhrnně vždy k 31.12. daného roku. Od roku 2019 se v souladu s organizační směrnicí účtují čtvrtletně. V roce 2022 je účtováno o opravných položkách na SÚ556 k pohledávkám z faktur za předanou pitnou vodu obci Kozlov a městysu Luka nad Jihlavou, které jsou předmětem právního vymáhání. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 84225.57 | 84225.57 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 7061.00 | 7061.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 77164.57 | 77164.57 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1591.83 | 1591.83 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1591.83 | 1591.83 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 52081594.00 | 52081594.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 52081594.00 | 52081594.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -51995776.60 | -51995776.60 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČ 48460915; registrace : Krajský úřad Kraje Vysočina Jihlava, č.j. R-5/93-ŽP 4513/93 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
V důsledku neukončených majetkových vyrovnání je tvořena rezerva na nájemné INFRA a na poplatky s tím spojené. Od 2015 do 2020 vytvořena rezerva ve výši 158 675 860,00 Kč. V prosinci 2018 použita rezerva na vyrovnání s Městem Jihlava ve výši 50 110 972,14 Kč. V roce 2020 použita rezerva na vyrovnání s Městem Jihlava ve výši 71 967 350,00 Kč a s Městysem Luka nad Jihlavou ve výši 14 492 000,00 Kč (za období 2015-2017). Rezerva k 31.12.2020 činí 22 105 537,86 Kč a je určena zejm. na vyrovnání s Městysem Luka n./Jihl. (2018-2020), dále pak s obcemi Vysoké Studnice, Bítovčice a Kozlov. Na SÚ 314-0010 je vedena úhrada Městysu Luka n. Jihlavou ve výši 181 500,00 Kč. Jedná se o půlroční nájemné za rok 2017 ke kanalizaci ve vlastnictví obce, kterou měl SVaK v pronájmu na základě Smlouvy. Ke dni 30.6.2017 byl předmětný majetek vrácen obci, platba byla vyčíslena na základě faktur za uplynulá období. Doposud Městys Luka n. J. na tuto platbu nezaslal daňový doklad. (K 31.12.2017 byla vytvořena dohadná položka ve výši 150 000,00 - výše odpovídá základu pro výpočet DPH). Od 2017/07 byly k části kanalizace U Koupaliště a Na Balkáně vystavovány od VAS na SVaK faktury za odpadní vodu převzatou, u kterých obratem SVaK prováděl přefakturaci na Městys Luka n./Jihl. Ten je ovšem vzhledem k neuzavřenému majetkovému vyrovnání odmítl akceptovat. Celá pohledávka vůči Městysu Luka n./Jihl. je vedena na SÚ 377-0300. Vzhledem k soudnímu rozhodnutí, kterým VAS ztratila povolení k provozování tohoto majetku, byla tato fakturace od 1.7.2018 zastavena. Účetní zápisy do tohoto data zůstávají v evidenci. Vzhledem k tomu, že v 2017-2018 byly PF i VF účtovány přes nákladové a výnosové účty, byly na celou fakturaci za toto období současně vytvořeny OP v celkové výši 182 015,00 Kč (SÚ 199-0130). 2019 - od 2018/07 zde působí dva vlastníci provozně související kanalizace (SVaK a Městys Luka n./Jihl.), mezi kterými nebyla uzavřena dohoda ve smyslu §8 odst. 3 zákona o vodovodech a kanalizacích. Protože z kanalizací ve vlastnicví Městysu jsou odváděny OV do kanalizací SVak, dochází k předávání OV do kanalizací SVaK bez právního důvodu - uzavřené dohody vlastníků, čímž vznikají SVaK náklady na její odvedení a na straně Městyse dochází k bezdůvodnému obohacení. Z tohoto důvodu začal provozovatel infrastruktury VAS, a.s. tyto náklady fakturovat SVaK, který následně provedl jejich přefakturaci na Městys Luka n./J. Souhrnná faktura za období 2018/07 - 2019/02 byla Městysu vystavena s DUZP 28.2.2019 - pohledávka je vedena na SÚ 377-0300 (OV převzatá-Luka). Od 2019/03 bude přefakturace nákladů probíhat pravidelně každý měsíc. 2020/08 - na základě sopudního rozhodnutí ztratila VAS, a.s. právo provozovat v Lukách n./J. kanalizaci. Fakturace za OV převzatou byla k 19.8.2020 zastavena. Účetní zápisy do tohoto data zůstávají v evidenci na SÚ 377-0300. 2019/10 - od 2019/06 začal SvaK též provádět přefa za vodu předanou v lokalitě Na Vyhlídce, Luka n./J. - první fa vystavena na Městys Luka n./J. za období 2019/06-09, další za období 2019/10. Další fakturace bude probíhat každý měsíc. Pohledávky jsou vedeny na SÚ 377-0330 (voda předaná-Luka). 2020/10 - v Lukách n.J. zjištěn další odběr pitné vody ze sítě provozované VAS - Za Dvorem. Byla provedena dofakturace za období 2018/01-2020/09. Od 2010/10 bude fakturace probíhat měsíčně. Pohledávka je součástí zůstatku SÚ 377-0330. 2021/01 - od tohoto měsíce probíhá též přefaktura za vydanou pitnou vodu, která se týká majetku s právem hospodaření v Lukách n./J. Současně se k majetku s právem hospodaření začala provádět přefa na Obec Kozlov za pitnou vodu předanou - pohledávka je vedena na SÚ 377-0340 a na Město Jihlava za odebranou pitnou vodu - pohledávka je na SÚ 377-0310. 2021/01 - na základě Dohody o narovnání byl k 4.1.2021 předán Městu Jihlava majetek v celkové hodnotě 813 914 444,00 Kč. 2021/04 - na základě soudního rozhodnutí provedeno finanční vyrovnání s Obcí Kozlov ve výši 310 970,30 Kč + úroky z prodlení 155 997,44 Kč a úhrada podílu nájemného do roku 2014 v celkové výši 1 391 824,00 Kč + úroky z prodlení k nájemnému ve výši 662 735,11 Kč. 2021/05 - na základě soudního rozhodnutí provedena Obci Kozlov úhrada nájemného za roky 2015 a 2016-2018 v celkové výši 2 645 247,00 Kč + úroky z prodlení k tomuto nájemnému ve výši 479 874,80 Kč. 2021/05 - na základě soudního rozhodnutí provedeno s Obcí Bítovčice finanční vyrovnání ve výši 260 814,00 Kč + úroky z prodlení 132 760,76 Kč a úhrada podílu nájemného do roku 2014 v celkové výši 1 215 608,00 Kč + úroky z prodlení k tomuto nájemnému ve výši 618 774,45 Kč. 2021/06 - na základě soudního rozhodnutí provedeno s Obcí Vysoké Studnice finanční vyrovnání ve výši 220 689,00 Kč + úroky z prodlení 113 845,00 Kč a úhrada podílu nájemného do roku 2014 v celkové výši 239 577,00 Kč + úroky z prodlení k tomuto nájemnému ve výši 123 589,00 Kč. 2021/07 - Obec Bítovčice - na základě soudního rozhodnutí provedena úhrada podílu nájemného za období 2015 - 2017 v celkové výši 781 760,00 Kč + úroky z prodlení k tomuto nájemnému ve výši 315 466,29 Kč. 2021/09 - Obec Vysoké Studnice - na základě soudního rozhodnutí provedena úhrada podílu nájemného za období 2015 - 2018 v celkové výši 891 737,00 Kč + úroky z prodlení k tomuto nájemnému ve výši 337 339,00 Kč. 2021/12 - Obec Kozlov - majetkové vyrovnání - bezúplatný převod z majetku práva hospodaření ve výši 633 342,00 Kč. Z podrozvahy vyveden majetek Obce Vysoké Studnice a Městysu Luka nad Jihlavou v celkové výši 130 793 261,24 Kč, čímž byla podrozvahová evidence k MOPH vyrovnána. 2021/12 - o DPPO za rok 2021 nebylo účtováno vzhledem k mínusovým hodnotám pro výpočet V roce 2022 je účtováno o opravných položkách na SÚ556 k pohledávkám z faktur za předanou pitnou vodu Obci Kozlov a Městysu Luka nad Jihlavou, které jsou předmětem právního vymáhání. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neeviduje k rozvahovému dni žádné kompenzace a zápočty. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 3134846.00 | 38215008.35 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 9895974.35 | 13259438.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.6 | 2023/PS - ODNM (bez oprávek) - SÚ 019 - 3 740 966,00 Kč | 3740966.00 |
A.II.1 | 2023/PS - Pozemky - SÚ 031 - 7 282 438,00 Kč | 7282438.00 |
A.II.3 | 2023/PS - DHM (bez oprávek) - SÚ 021 (bez MOPH) - 993 027 750,00 Kč, 04/2023 pořízení DHM ve výši 8 514 302,-Kč, 05/2023 pořízení DHM ve výši 946 116,-Kč, 06/2023 pořízení DHM ve výši 1 081 218,-Kč, 08/2023 pořízení DHM ve výši 1 092 000,-Kč, 09/2023 vyřazení DHM ve výši 443 797,-Kč | 1004217589.00 |
A.II.3 | 2023/PS - MOPH (bez oprávek) - SÚ 021-0519 a 021-0529 - 605 664 143,00 Kč, 05/2023 zařazení MOPH ve výši 1 896 183,-Kč | 607560326.00 |
A.II.4 | 2023/PS - DHM (bez oprávek) - SÚ 022 (bez MOPH) - 195 046 649,00 Kč 2023/01,02 - SÚ 022 (bez MOPH) - bez pohybu 2023/03 - SÚ 022 (bez MOPH) - pořízení DHM ve výši 4 409 136,00 Kč, 2023/05 - pořízení DHM ve výši 1 492 201,-Kč, 2023/06 pořízení DHM ve výši 347 928,-Kč, 07/2023 pořízení DHM ve výši 42 578,-Kč | 201338492.00 |
A.II.4 | 2023/PS - MOPH (bez oprávek) - SÚ 022-0519 a 022-0529 - 12 297 682,00 Kč 2023/01,02,03,04 - SÚ 022 (MOPH AÚ 0519,0529) - bez pohybu, 2023/05 - zařazení MOPH ve výši 358 499,-Kč | 12656181.00 |
A.II.6 | 2023/PS - DDHM - SÚ 028 - 7 116 388,70 Kč 2023/01,02,03 - SÚ 028 AÚ 0030 pořízení VB ve výši 20 000,00 Kč, SÚ 028 AÚ 0010 vyřazení VDM ve výši 6 216,00 Kč, 05/2023 vyřazení VB ve výši 50 000,-Kč, 06/2023 vyřazení VDM ve výši 9 150,-Kč a pořízení VDM ve výši 106 322,-Kč a pořízení VB ve výši 61 006,-Kč, 07/2023 pořízení VDM ve výši 34 909,-Kč a pořízení VB ve výši 10 000,-Kč, 08/2023 vyřazení VDM ve výši 963,-Kč a pořízení VB ve výši 10 000,-Kč, 09/2023 pořízení VDM ve výši 1 655,-Kč | 7293951.70 |
A.II.8 | 2023/PS - SÚ 042 - 14 741 247,91 Kč 2023/01-06 - SÚ 042 - navýšení 19 147 888,26 Kč, zařazení do DHM ve výši 17 925 478,22 Kč | 15963657.95 |
A.III.6 | PS/2022 - SÚ 069 - 18 271 483,00 Kč | 18271483.00 |
B.II.33 | 2023/PS - SÚ 377 - 11 441 725,71 Kč 2023/01-06 - SÚ 377 - přefakturace VF v celkové výši 131 932 625,29 přijaté úhrady v celkové výši 129 342 958,29Kč | 14031392.71 |
C.I.1 | 2023/PS - SÚ 401 - 1 314 663 976,08 Kč, 05/23 - navýšení přijetím MOPH Telč ve výši 7 192,00 Kč | 1314671168.08 |
C.I.3 | 2023/PS - SÚ 403 - 500 457 387,35 Kč 2023/01-03 - přijaté a převzaté trf v celkové výši 0,00 Kč; rozpuštění trf k odpisům DHM ve výši 3 333 662,00 Kč, 05/2023 přijaté dotace Telče při přijetí MOPH ve výši 2 211 231,00 Kč, 06/2023 rozpuštění trf k odpisům DHM ve výši 3 289 162,00 Kč, 09/2023 rozpuštění trf k odpisům DHM ve výši 3 273 150,35Kč a přijatá dotace Větrného Jeníkova na A329 ve výši 1 747 115,-Kč a vratka dotace pro nesplnění podmínek akce ČOV Nová Říše ve výši 823 500,-Kč | 493696259.00 |
D.I.1 | 2023/PS - SÚ 441 - 20 410 077,86 2023/01-06 - SÚ 441 - bez pohybu | 20410077.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.3 | 2023/01-06 - SÚ 603 - nájemné z majetku infrastruktury, pachtovné, podnájemné | -30867110.91 |
A.I.28 | 2023/01-06 - SÚ 551 - ÚO celkem ve výši 28 553 880,00 Kč, vyřazení DHM 0,00 | 28553880.00 |
B.IV.2 | 2023/01-06 - SÚ 672 - rozpuštění dotací k odpisům DHM celkem 9 895 974,00 (VHČ), členské příspěvky obcí celkem 130 710,00 (HLČ) | -10026684.00 |
A.I.36 | 2023/01-06 - SÚ 549 - HLČ - pojistné, náhrady soudních nákladů, zaokrouhlení | 285411.34 |
A.III.2 | 2023/01-06 - SÚ 572 - investiční příspěvky obcím, členský příspěvek SOVVI 2022 (50 000,00 Kč) celkem | 2711632.12 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
P | PS k 1.1.2023 - SÚ 231, 241, 261, 262, 263 (2XX) celkem 66 463 183,87 Kč 2023/01-09 - konečný SÚ 2XX celkem 72 114 640,05 Kč - změna stavu celkem -1 017 239,91 Kč | 72114640.05 |
A.I.1 | 2023 - SÚ 551 odpisy DHM celkem | 28553880.00 |
A.I.6 | 2023 - rozpuštění dotací k odpisům DHM celkem (SÚ 672 AÚ 0070,0072,0079) | 9895974.00 |
A.III | 2023 - záloha na DPPO celkem | 196200.00 |
A.I.5 | 2023 - výnosy z podílů na zisku celkem (SÚ 665) dividendy SVKMO ve výši 0,00Kč | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A.I | 2023/PS - jmění ÚJ - 1 314 663 976,08 Kč (SÚ 401) 2023/01-06 - převzatý majetek obcí s právem hospodaření v celkové výši 7 192,00 Kč | 1314671168.08 |
A.III | 2023/PS SÚ 403 - transfery na pořízení DHM - 500 457 387,35 Kč 2023/01-06 - SÚ 403 - převzaté trf k MOPH ve výši 2 211 231,00 Kč, přijaté trf k inv. akcím ve výši 0,00 Kč, rozpuštění TRF k odpisům DHM ve výši 9 895 974,35Kč a vratka dotace ČOV Nová Říše ve výši 823 500,00Kč a příjem dotace Větrného Jeníkova na A292 ve výši 1 747 115,00Kč | -493696259.00 |
A.V | 2023/PS - oceňovací rozdíly při prvotním použití metody -625 862 921,04 Kč (SÚ 406) | -625862921.04 |
A.VII | 2023/PS - opravy předcházejících účetních období - 1 774 322,00 Kč (SÚ408) | 1774322.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 17249.71 |
G.II. Tvorba fondu | 31415.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 31415.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 34540.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 14124.71 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1611777915.00 | 537615028.00 | 1074162887.00 | 1084288788.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 162698938.00 | 50938273.00 | 111760665.00 | 113685892.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 9595556.00 | 5092482.00 | 4503074.00 | 4645417.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1276441688.00 | 419891051.00 | 856550637.00 | 862583588.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 163041733.00 | 61693222.00 | 101348511.00 | 103373891.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 7282438.00 | 0.00 | 7282438.00 | 7282438.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4371016.00 | 0.00 | 4371016.00 | 4371016.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2051807.00 | 0.00 | 2051807.00 | 2051807.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 859615.00 | 0.00 | 859615.00 | 859615.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |