Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. V účetní jednotce nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Mezi roky 2022 a 2023 nenastaly změny v účetních předpisech pro veřejný sektor ani v závazných Českých účetních standardech, které by měly dopad do uspořádání, označování, obsahového vymezení nebo oceňování položek rozvahy či výkazu a ztráty. Účetní jednotka neprovedla oproti předchozímu účetnímu období žádné změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení těchto položek účetní závěrky ani nezměnila způsoby oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Krajské ředitelství policie Jihočeského kraje vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy (č. 701-710). Informace jsou v účetní závěrce uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. Minulé období je Netto k 31.12. Metoda oceňování - Nakoupený majetek a zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami stanovenými v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. - Krajské ředitelství nevyužilo možnosti snížení dolní hranice ocenění drobného dlouhodobého majetku (DDM), užívá standardní cenové hranice stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb. (§13 odst. 6 a §14 odst. 6 - tj. 3 resp. 7 tis. Kč). - Při změně příslušnosti hospodaření (resp. při bezúplatném příjmu od vybrané účetní jednotky) krajské ředitelství přebírá ocenění a výši oprávek od předávající účetní jednotky. Ostatní bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou, v případě nabytí darem je zohledněna cena uvedená v darovací smlouvě, pokud odpovídá definici reprodukční pořizovací ceny stanovené zákonem o účetnictví. - Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji (včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát a bylo zahájeno zjišťování zájemců o koupi podle vyhlášky č. 62/2001 Sb. o hospodaření organizačních složek státu a státních organizací s majetkem státu. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem (a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek (vyjma drobného dlouhodobého) je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. - Metodické doporučení zřizovatele k určení okamžiku, kdy se majetek stává určeným k prodeji (a tedy podléhá povinnosti přecenění na reálnou hodnotu) trvá od roku 2013. Do 31. prosince 2012 účetní jednotka přeceňovala majetek v souladu s pokynem zřizovatele již k okamžiku, kdy se stal nepotřebným pro stát. - V rámci možnosti volby složeného či nesloženého účetního zápisu podle bodu 3.4.10. ČÚS 709 účetní jednotka zvolila způsob nesloženého zápisu. Volba je dána také možnostmi používaného informačního systému SAP. Prvním krokem je zrušení oprávek souvztažným zápisem proti příslušnému účtu třídy 0 a druhým krokem je přecenění z takto získané zůstatkové ceny na reálnou hodnotu účetním zápisem na účtu účtové třídy 0 proti účtu 407. Je zajištěno shodné výsledné zobrazení v účetní závěrce jako při použití nesloženého zápisu. Liší se pouze obraty na účtech. Po přecenění následuje přeúčtování na nový účet majetku určeného k prodeji (035 resp. 036). - Zásoby určené k prodeji se na reálnou hodnotu v souladu s § 27 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, nepřeceňují. Účtování o zásobách - Pro účtování o zásobách účetní jednotka používá způsob A. Pro zásoby potravin v provozu závodního stravování užívá krajské ředitelství i způsob B. - Vnitřním pokynem jsou stanoveny druhy zásob účtované přímo do spotřeby bez zaúčtování na sklad. - Pro oceňování úbytků zásob ze skladu užívá účetní jednotka vážený aritmetický průměr, který je počítán při každém úbytku zásob. Stejné pravidlo platí i pro oceňování úbytku zásob nabytých za účelem bezúplatného předání z účtu 139 podle § 20 odst. 3 písm. h) vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění vyhlášky č. 369/2015 Sb. - Výjimkou z pravidla oceňování váženým aritmetickým průměrem jsou věci pořízené z FKSP a věci vedené pod unikátním výrobním číslem (oceňují se pořizovací cenou). - V případě účtování o významném množství o bezúplatně nabytých zásob, jejichž spotřeba nebo jiný úbytek nenastal v roce, nabytí přes účet 384 - Výnosy příštích období, účetní jednotka rozpouští do výnosů běžného období v původních pořizovacích cenách (tj. v cenách, v nichž bylo účtováno o nabytí zásob). Metoda časového rozlišení nákladů a výnosů - Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). - Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena na částku 130.000,- Kč. Bez ohledu na částku se časově rozlišují vždy skutečnosti, u nichž to stanoví Český účetní standard, tzn. náklady a výnosy (či jiný očekávaný ekonomický prospěch) z transferů poskytnutých formou zálohy, které podléhají vypořádání v jiném období; dále nevyfakturované dodávky energií na nemovitostech a ostatní nevyfakturované dodávky. Metoda opravných položek - Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny i snižovány průběžně v návaznosti na délku prodlení podle §65 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb (10% za každých 90 dní po splatnosti) - Snížení opravných položek vytvořených v rámci prvního použití metody prostřednictvím účtu 406 je v souladu s doporučením Ministerstva financí účtováno prostřednictvím příslušného účtu nákladů - 556, tj.výsledkově, nikoli rozvahově. - Účetní jednotka (zpravidla při inventarizaci) posuzuje i potřebu tvorby opravné položky k majetku, například z titulu věcných břemen. Tato potřeba nebyla zjištěna. Metoda kurzových rozdílů - Krajské ředitelství aplikuje metodu kurzových rozdílů - průběžně je účtováno o kurzových rozdílech k okamžiku uskutečnění účetního případu. Přecenění položek uvedených v §4 odst. 12 zákona o účetnictví kursem vyhlášeným ČNB se v mezitímní účetní závěrce neprovádí, jen k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly jsou účtovány prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů - 563 a 663. Metoda rezerv - Krajské ředitelství zatím nepoužilo metodu tvorby rezerv. Metoda odepisování - Krajské ředitelství odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708. Má sestaven odpisový plán, o odpisech je účtováno měsíčně, částky jsou v souladu s bodem 4.6. ČÚS 708 zaokrouhlovány na celé koruny nahoru. - Krajské ředitelství neodpisuje pozemky, kulturní předměty, drobný dlouhodobý majetek, majetek určený k prodeji a přeceněný na reálnou hodnotu, majetek v nájmu či výpůjčce a další majetek uvedený v §66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. Drobný dlouhodobý majetek - Celá pořizovací cena drobného dlouhodobého majetku nakoupeného (nebo vlastními silami vytvořeného) je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný účet oprávek (088 resp. 078). Za majetek vytvořený vlastní činností se v souladu s metodickým výkladem Ministerstva financí považuje i drobný dlouhodobý majetek získaný rozebráním většího majetkového celku vedeného na účtu 022. - Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí drobného dlouhodobého majetku od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Za období od 1. ledna 2023 do okamžiku, k němuž byla sestavena tato účetní závěrka, účetní případ nabytí DDM od takového subjektu nenastal. Doplňující informace k části F - FKSP - Krajské ředitelství poskytuje zápůjčky z FKSP. Celková výši dosud nesplacených zápůjček na bytové účely činí 456.205,- Kč. Vzhledem k tomu, že v souladu s "ČÚS 704 - Fondy účetní jednotky" poskytnutí návratné zápůjčky neovlivňuje stav fondu (účet 412), není tato informace uvedena ve stati A.III. části F přílohy účetní závěrky. Doplňující informace k části H. - Stavební pozemky - Krajské ředitelství v řádku H.1. Stavební pozemky nevykazuje žádný údaj, vzhledem k obsahové nejasnosti této položky. Podle ustanovení § 2 písm. c) katastrálního zákona č. 256/2013 Sb. je stavební parcelou pozemek evidovaný v druhu pozemku zastavěná plocha a nádvoří. - Podle přílohy ke katastrální vyhlášce č. 357/2013 Sb. (stať 1 bod 13), která stanoví technické podrobnosti pro správu katastru, se druhem pozemku #zastavěná plocha a nádvoří" rozumí pozemek, na němž je a) budova včetně nádvoří (tj. části zastavěného stavebního pozemku, obsahující dvůr, vjezd, drobné stavby, bazén, zatravněné plochy, okrasné záhony a jiné přiléhající plochy, které slouží k lepšímu užívání stavby), vyjma skleníku, který je v katastru evidován jako budova, postaveného na zemědělském nebo lesním pozemku, budovy postavené na lesním pozemku a budovy evidované na pozemku vodní plocha, b) společný dvůr, c) zbořeniště, d) vodní dílo. - Zkráceně se tento druh pozemku označuje jako "zast. pl.", tedy zastavěná plocha. - Zastavěná plocha však do H.1. patřit nemůže, protože má ve výkazu svou vlastní položku "H.4 Zastavěná plocha". Nádvoří je stavba a tudíž také nemůže být "stavebním pozemkem". - Není tedy jasné, co má být vykazováno v položce "H.1. Stavební pozemky", proto zde krajské ředitelství neuvádí žádnou hodnotu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky120673368.93114824058.36
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek8319935.268319935.26
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 101941890.11103270378.51
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 10228065.563057093.59
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 183478.00176651.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů8858728.863282377.23
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 8858728.863282377.23
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou41412263.4046934537.70
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 4293421.644270871.64
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9071119.0214615943.32
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 28047722.7428047722.74
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky8550814.648541905.89
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 2284047.882275139.13
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 6266766.766266766.76
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku289827328.41301835729.01
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 143784.00575136.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 27639.4827639.48
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 43904308.4346536111.23
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 32000.0035000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 245719596.50254661842.30
P.VII.Další podmíněné závazky2277435.432277435.43
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 753186.81753186.81
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 1524248.621524248.62
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty294990.50294990.50
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 294990.50294990.50
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -112314597.51-130235294.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo Krajského ředitelství policie Jihočeského kraje je 75151511 a je uvedeno v záhlaví jednotlivých částí účetní závěrky. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V účetní jednotce nenastaly významné změny v podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Žádný účetní případ, u něhož by existovala podmíněnost nabytí právních účinků zápisu do katastru nemovitostí, k datu, k němuž je sestavena tato účetní závěrka, nenastal.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Krajské ředitelství, jako organizační složka státu, netvoří fond reprodukce majetku nebo fond investic a neuvádí tudíž informace o jeho finančním krytí.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
18086652.41- účet 521 - 907 914,00 Kč - kompenzační snížení (přeúčtování) nákladů mzdových prostředků za zaměstnance krajského ředitelství pracujících na našich rekreačních zařízeních FKSP (nyní náklad účtu 412) - účet 524 - 306 973,69 Kč - kompenzační snížení (přeúčtování) nákladů zákonného sociálního pojištění ke mzdovým prostředkům za zaměstnance krajského ředitelství pracujících na našich rekreačních zařízeních FKSP (nyní náklad účtu 412) - účet 524 - 8 357 578,00 Kč - snížení pojistného na sociální zabezpečení o vyplacené nemocenské dávky - účet 556 - 156 608,72 Kč - zrušené opravné položky pohledávek, které byly uhrazeny, nebo bylo upuštěno od jejich vymáhání - účet 633 - 8 357 578,00 Kč - snížení pojistného na sociální zabezpečení o vyplacené nemocenské dávky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období3282377.230.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá kulturní památku, sbírku muzejní povahy ani jiný předmět kulturní hodnoty nebo církevní stavbu, které by byly podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví oceněny ve výši 1,- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní pozemek (s výměrou nad 10 hektarů).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.V této položce je vykázán software s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně přesahující 60 tis. Kč, zejména serverové systémy - MS SQL server, SharePoint server, VMWare vCenter Server, Veeam Availability Suite Enter, Windows server, VMware vSphere, Gastro systém. Od 1.1.2023 k rozvahovému dni nedošlo na položce k pohybu.38540424.04
A.I.5.V této položce je vykázán software, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění je v částce 7 tis Kč a vyšší, ale nepřesahující částku 60 tis Kč. Jedná se zejména o uživatelský software, doplňky pro servery a serverové systémy - Adobe Acrobat, KwizCom Default Values Feature, KwizCom SharePoint Cascading, IS ENVTA-Evidence odpadů, Disgnostika vozidel Delphi, PC Draw, User Hyena Enterprise Edition License, Corel Draw, AutoCad, HTS 5 Intranetová verze. Od 1.1.2023 k rozvahovému dni byl bezúplatně předán majetek v hodnotě 1,4 mil.Kč na ministerstvo vnitra (IČ: 00007064) .104566741.42
A.II.1.Na položce A.II.1. vykazuje krajské ředitelství policie pozemky na různých místech Jihočeského kraje, k nimž má příslušnost hospodařit. Od 1.1.2023 k rozvahovému dni byly bezúplatně předány pozemky ÚZSVM v hodnotě 14.670,- Kč.80605246.87
A.II.2.Na položce A.II.2. Kulturní předměty, má krajské ředitelství zaúčtovány originály obrazů, originál kovové plastiky - reliéf a originál tapisérie.351600.00
A.II.3.Na položce A.II.3. Stavby krajské ředitelství vykazuje svá sídla a další stavby na území Jihočeského kraje (administrativní, provozní a technické budovy, sklady, garáže, střelnice, psince, trafostanice, nádvoří, komunikace, chodníky, parovod, kanalizace, vodovod, oplocení aj.). Součástí této položky rozvahy je i běžně užívaná nemovitá kulturní památka, ve které sídlí OOP České Budějovice-město (16.517.385,20 Kč.). Od 1.1.2023 k rozvahovému dni nedošlo na položce k pohybu.1905038437.37
A.II.4.Položka Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí obsahuje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč, obsahuje převážně automobilní techniku (včetně autobusů, měřičů rychlosti, nákladních vozidel), výpočetní techniku (osobní počítače, servery, notebooky, routery, switche, disková pole, skenery, UPS apod.), výzbrojní techniku, infradalekohledy, přístrojů pro noční vidění, laserové zaměřovače, motorové čluny, bloky vozidlové radiostanice, ruční radiostanice, soupravy LZZ, nábytek, laboratorní přístroje včetně mokroskopů, detektorů plynů nebo sekvenátoru DNA, dále sanitární kontejnery, fototechniku apod. Od 1.1.2023 k rozvahovému dni byl bezúplatně přijat majetek od MVČR (IČ:00007064) v hodnotě 1,3mil Kč, zařazen do užívání pořízený majetek v hodnotě 42,1 mil Kč a vyřazen prodejem byl majetek v hodnotě 38,7 mil Kč. Fyzickou likvidací byl vyřazen nepotřebný majetek v hodnotě 28,6 mil Kč.941425913.14
A.II.6.V položce Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vykazován majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v ocenění od 3 do 40 tis. Kč včetně. Krajské ředitelství nemá vnitřním předpisem sníženou dolní hranici ocenění DDM. Tuto položku tvoří zejména zbraně a speciální policejní vybavení, nábytek, spojovací majetek a výpočetní technika. Hodnota položky je meziročně stabilní. Od 1.1.2023 k rozvahovému dni byl pořízen koupí majetek v hodnotě 1,8mil Kč a bezúplatným převodem od Ministerstva vnitra (IČ 00007064) v hodnotě 1,7mil Kč. Vyřazen byl majetek v hodnotě 13,1 mil Kč.544042206.82
A.II.7.Na položce A.II.7. vede krajské ředitelství speciální policejní techniku, která byla na tuto položku převedena v návaznosti na ustanovení § 10 odst. 3 vyhlášky č.410/2009 Sb. Od 1.1.2023 k rozvahovému dni byl bezúplatně přijat majetek od Ministerstva vnitra (IČ:00007064) v hodnotě 253 tis Kč.4962206.31
A.II.8.Na položce Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je vykazován budoucí hmotný majetek movitý i nemovitý vyjma drobného dlouhodobého, který zatím nebyl dokončen a uveden do stavu způsobilého k užívání. Od 1.1.2023 k rozvahovému dni byly uhrazeny nedokončené investice v hodnotě 76,3 mil Kč. Bezúplatně byly přijaty nedokončené investice od Ministerstva vnitra (IČ 00007064) v hodnotě 12,2 mil Kč. Do užívání byly zařazeny investice v hodnotě 42,1 mil Kč.62358938.08
B.I.2.V položce Materiál na skladě jsou vykázány zásoby materiálu dle § 20 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně předmětů s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jejichž ocenění nedosahuje dolní hranice drobného dlouhodobého majetku, které po svém výdeji ze skladu budou dále evidovány na podrozvahovém účtu 902 (např. varné konvice, opasky). Z hlediska věcné povahy se skladuje zejména materiál výstrojní, výzbrojní (náboje a náhradní díly ke zbraním), chemický a laboratorní, materiál pro výpočetní a spojovací techniku, stavebně-ubytovací, zdravotnický, pohonné hmoty, dále proviantní a automobilní materiál. Nejvyšší položkou jsou zásoby výstrojního materiálu (17,081 mil Kč), výzbrojního materiálu (10,463 mil Kč) a chemického (9,183 mil Kč).61859196.47
B.I.8.Na položce Zboží na skladě vykazuje krajské ředitelství zboží v doplňkové prodejně jídel.37687.03
B.I.10.V účetní položce krajské ředitelství vykazuje služební psy. Od 1.1.2023 k rozvahovému dni byl bezúplatně přijat majetek od Ministerstva vnitra (IČ:00007064) v hodnotě 12 tis Kč, bezúplatně byl předán majetek v hodnotě 89 tis Kč a vyřazen majetek v hodnotě 85 tis Kč.843800.00
B.II.1.Na položce jsou vykazovány pohledávky za odběrateli v oblasti soukromoprávních vztahů včetně pohledávek ze smluvních pokut. Jsou zde vykázány také dobropisy po úhradě. Položka je tvořena pohledávkami za odběrateli za uskutečněné policejní doprovody, pohledávkami vyplývajícími z nájemních vztahů a pohledávkami za stravovací služby. K těmto pohledávkám jsou tvořeny opravné položky tempem 10% za každých 90 dní prodlení (v rozvaze jsou zobrazeny ve sloupci Korekce). Existence opravných položek signalizuje problémy s vymahatelností.1288647.34
B.II.4.Na položce B.II.4 jsou vykazovány poskytnuté krátkodobé zálohy dodavatelům. Od 1.1.2023 do rozvahového dne došlo k poklesu o 55,87 % (4,9 mil Kč) a to v souvislosti se zúčtováním záloh.3892675.89
B.II.5.Jako jiné pohledávky z hlavní činnosti vykazuje krajské ředitelství pohledávky vzniklé jako náklady spojené s převozem a odběrem biologického materiálu, převozem nezletilých do diagnostických ústavů a dětských domovů, převozy na Protialkoholní záchytnou stanici, dále náklady na předvedení na základě soudních nařízení. Tato položka také zahrnuje kázeňské a pořádkové pokuty (s výjimkou pokut udělovaných pomocí příkazových bloků, které krajské ředitelství odvádí Celnímu úřadu, a s výjimkou pokut v rámci dodavatelsko-odběratelských vztahů, které jsou vykazovány na položce Odběratelé). Krajské ředitelství se dlouhodobě potýká s platební nekázní dlužníků a tvoří opravné položky tempem 10% za každých 90 dní prodlení (v rozvaze jsou zobrazeny ve sloupci Korekce).1860599.97
B.II.9.Položka zahrnuje pohledávky za zaměstnanci vzniklé v důsledku škod způsobených převážně na služebních automobilech (149 tis Kč), pohledávky za zaměstnanci vzniklé poskytováním služeb závodního stravování (437 tis Kč), zápůjčky FKSP (528 tis Kč) a kázeňské pokuty (5 tis Kč) a poskytnuté zálohy zaměstnancům k zúčtování (114 tis Kč).2398222.32
B.II.33.Položka Ostatní krátkodobé pohledávky obsahují předepsaná manka a škody za osobami mimo krajské ředitelství. V červnu 2023 bylo upuštěno od vymáhání pro nedobytnost největší naší pohledávky za škodou, kterou způsobil pachatel zapálením jedné budovy účetní jednotky (5,3 mil). Položka mimo jiné obsahuje tři neuhrazené pohledávky v celkové výši 5,8 mil Kč, které vznikly náklady souvisejícími s úrazem, popř. smrtí, policistů způsobeném třetí osobou.6214340.78
B.III.5.V položce Jiné běžné účty jsou v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, vykázány cizí prostředky. Účet cizích prostředků se podle § 45 odst. 10 rozpočtových pravidel zřizuje pro oddělené uložení cizích peněžních prostředků. Největší část zůstatku tvoří finanční prostředky zajištěné policejním orgánem (16,4 mil Kč). Tyto prostředky se podle ustanovení § 77b a následujících zákona č. 141/1961 Sb., trestní řád, ve znění pozdějších předpisů, ukládají přímo na tento účet. Po rozhodnutí policejního orgánu nebo po pravomocném rozhodnutí soudu se buď vracejí, nebo jsou prostřednictvím Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových příjmem státního rozpočtu, popř. jsou určeny k náhradě škod způsobeným obětem trestných činů.18990473.88
B.III.9.Na položce Běžný účet jsou vykázány prostředky běžných účtů zřízených pro zajištění stravování zaměstnanců ve vlastních stravovacích zařízeních. Ustanovení § 3 odst. 3 vyhlášky č. 430/2001 Sb., o nákladech na stravování a jejich úhradě v organizačních složkách státu a státních příspěvkových organizací stanoví, že pro zabezpečení peněžních operací zřizuje organizační složka státu samostatný běžný účet závodního stravování. Prostředky závodního stravování vykazují meziročně pokles, který je přímo úměrný vzrůstu skladových zásob potravin, popř. vzrůstu předepsaných pohledávek za zaměstnanci za odebranou stravu.475336.84
B.III.10.Na položce Běžný účet FKSP je stav bankovního účtu krajského ředitelství s předčíslím 107-, na němž jsou odděleně uloženy prostředky fondu kulturních a sociálních potřeb. Zřízení samostatných účtů ukládá § 45 odst. 6 zákona č. 218/2000, rozpočtová pravidla. Stav bankovního účtu není roven stavu fondu 412, rozdíl je dán především postupně splácenými zápůjčkami zaměstnancům poskytnuté na bytové a sociální účely, které stav fondu neovlivňují (fond je kryt pohledávkami na účtu 335).28281130.75
B.III.14.Na položce Běžné účty fondů organizačních složek státu je stav bankovního účtu krajského ředitelství s předčíslím 123-, na nichž jsou odděleně uloženy prostředky rezervního fondu. Zřízení samostatných účtů pro fondy ukládá § 45 odst. 6 zákona č. 218/2000 Sb., rozpočtová pravidla. Stav bankovního účtu je roven stavu fondu 414.1000000.00
C.I.1.Jmění účetní jednotky obsahuje: - bezúplatně nabytý dlouhodobý majetek vyjma drobného dlouhodobého (při nabytí od subjektu, který není vybranou účetní jednotkou ve smyslu § 1 zákona o účetnictví je v této položce vykázána reprodukční pořizovací cena, při nabytí od vybrané účetní jednotky zůstatková cena), -úbytky dlouhodobého majetku, vyjma drobného, z důvodu bezúplatného předání jiné vybrané účetní jednotce, -přijaté transfery určené na pořízení dlouhodobého majetku vyjma drobného.3485150856.84
C.I.5.Položka je kumulativní a nahradila účet nákladů při prvním použití vybraných účetních metod v jednotlivých etapách reformy účetnictví státu. Jednalo se o metodu odpisování, dooprávkování drobného dlouhodobého majetku a metodu tvorby opravných položek k pohledávkám. První použití metod se účtovalo na stranu MD této položky. Nyní se stav této položky mění jen, je-li zjištěna chyba, která se jí týká. Od 1.1.2023 do rozvahového dne taková chyba zjištěna nebyla.1474129708.96
C.I.7.V položce Opravy předcházejících účetních období jsou v souladu s § 26 odst.2 písm. d) vyhl.410/2009 Sb., vykázány chyby přesahující hranici 260 tis Kč, které loni nebo dříve ovlivnily výši výsledku hospodaření. Od 1.1.2023 do rozvahového dne se stav této položky nezměnil.503561.10
C.IV.1.V položce Příjmový účet organizačních složek státu je se zápornou hodnotou vykázán stav příjmů státního rozpočtu, které krajské ředitelství od 1.1.2023 do rozvahového dne realizovalo (opačné znaménko vychází z toho, že položka se vykazuje v pasivech). Každá organizační složka státu je povinna podle § 45 odst. 5 zákona 218/2000 Sb., rozpočtova pravidla zřídit u České národní banky jeden příjmový a jeden výdajový účet státního rozpočtu. Příjmy státního rozpočtu stanoví § 6 rozpočtových pravidel. Patří mezi ně například pojistné na sociální zabezpečení, příjmy z činnosti organizačních složek státu, peněžní dary poskytnuté organizačním složkám státu použité v běžném rozpočtovém roce, pokuty, správní poplatky a další, například náhrady škod. Prostřednictvím příjmového účtu se také zapojují zdroje z rezervního fondu a v případě investic i z FKSP. U krajské ředitelství je nejvýznamnější položkou pojistné na sociální zabezpečení (viz B.III.3. - Výnosy ze sociálního pojištění - 315,8 mil Kč), které je ale do příjmu převáděno z výdajového účtu krajského ředitelství, takže se nejedná o skutečný externí příjem.333963229.25
C.IV.2.V položce Zvláštní výdajový účet je s kladnou hodnotou vykázán stav výdajů, které krajské ředitelství realizovalo ze státního rozpočtu od 1.1.2023 do rozvahového dne (opačné znaménko vychází z toho, že položka se vykazuje v pasivech). Každá organizační složka státu je povinna podle § 45 odst. 5 zákona 218/2000 Sb., rozpočtová pravidla zřídit u České národní banky jeden příjmový a jeden výdajový účet státního rozpočtu. Výdaje státního rozpočtu stanoví § 7 rozpočtových pravidel. Patří mezi ně zejména výdaje na činnost organizačních složek státu, dávky důchodového pojištění, dávky nemocenského pojištění a státní politiku zaměstnanosti. Největší částku představují výdaje na platy policistů ČR a občanských zaměstnanců krajského ředitelství.1662831014.24
C.IV.4.V položce Agregované příjmy a výdaje předcházejících účetních období je vyčísleno agregované saldo příjmových a výdajových účtů krajské ředitelství od roku 2010. Jedná se o saldo položek C.IV.1. a C.IV.2. (účty 222 a 223). Převis výdajů nad příjmy je zobrazen kladně. Podle § 45 odst. 4 zákona 218/2000 Sb., rozpočtová pravidla platí, že organizační složka státu veškeré rozpočtové příjmy dosažené v rámci svého hospodaření soustřeďuje na svém příjmovém účtu státního rozpočtu a uhrazuje všechny rozpočtové výdaje ze svého výdajového účtu státního rozpočtu. Příjmové a výdajové účty státního rozpočtu se řadí mezi peněžní prostředky státní pokladny a po skončení kalendářního roku se nulují (Česká národní banka uspořádá vždy ke dni 31. prosince zůstatky těchto účtů tak, aby výsledný zůstatek byl nulový). Účetně se toto vynulování projeví při otevření účetních knih k 1. 1. nového roku právě v položce C.IV.4.20342690011.90
D.II.7.Na položce Ostatní dlouhodobé závazky má krajské ředitelství zaúčtovány zajištěné finanční prostředky v trestním řízení, u nichž je předpoklad, že Rozhodnutí, jak s těmito zajištěnými finančními prostředky naložit, bude vydáno za déle než jeden rok.7027054.20
D.III.8.V položce Závazky z dělené správy krajské ředitelství vykazuje finanční prostředky vybrané policisty ČR za přestupky, zejména v dopravě, které jsou měsíčně odváděny na účet Celního úřadu. Zůstatek na účtu představuje finanční prostředky vybrané za září 2023. Finanční prostředky byly Celnímu úřadu odvedeny dne 10.10.2023.1178500.00
D.III.36.Na položce Výnosy příštích období má krajské ředitelství zaúčtované bezúplatné příjmy zásob od jiné vybrané účetní jednotky, které jsou v současnosti ve skladových zásobách (účet 112).6903590.82
D.III.38.Nejvýznamnější část celkového zůstatku Ostatních krátkodobých závazků (88,4%) tvoří prostředky zajištěné policejními orgány v souvislostí s trestnou činností - z toho část je v cizí měně EUR a USD. Prostředky jsou uloženy na bankovním účtu jako cizí peníze (položka aktiv B.III.5 - Jiné běžné účty). Dále jsou na účtu vykázány krátkodobé závazky z výplat policistů ČR a zaměstnanců krajského ředitelství.12251011.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Na položce Spotřeba materiálu vykazuje krajské ředitelství zejména úbytky skladových zásob výzbrojního, výstrojního, chemického a automobilního materiálu, pohonných hmot a maziv, náhradních dílů a materiálu k výpočetní technice. Na této položce vykazuje krajské ředitelství také spotřebu potravin v závodní jídelně.55845061.27
A.I.2.Na položce Spotřeba energie vykazuje krajské ředitelství náklady na teplo, plyn a elektrickou energii. Největší část nákladů je tvořena položkou teplo (11,3 mil Kč).24838317.25
A.I.3.Na položce Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek vykazuje krajské ředitelství náklady na vodné, stočné a srážkovou vodu.2677325.72
A.I.4.Na položce Prodané zboží vykazuje krajské ředitelství zboží prodané v doplňkové prodejně jídel.438317.54
A.I.8.Na položce Opravy a udržování krajské ředitelství vykazuje dodavatelsky prováděné opravy objektů (12,5 mil Kč), opravy služebních dopravních prostředků (930 tis Kč) a revize (2,6 mil Kč).17499412.47
A.I.9.Na položce A.I.9 - Cestovné došlo oproti stejnému období loňského roku k nárůstu o 10,34 % (829 tis Kč). Na zvýšení nákladů se hlavně podílela výběrová řízení, v rámci kterých mají vybraní uchazeči o danou funkci nárok na náhradu stravného a cestovného.8850814.00
A.I.12.V položce Ostatní služby vykazuje krajské ředitelství zejména náklady na konzultační a poradenské služby včetně znalečného, tlumočení, náklady na obhájce a nároky svědků, převozy k pitvě a odtahy vozidel (15,588 mil Kč). Dále jsou zde vykázány náklady na pronájmy objektů, pronájmy sportovních zařízení, služby pošt, náklady na provoz komunikačních a informačních systémů a podpora k produktu Microsoft, účastnické poplatky na konference, školení zaměstnanců, úklid, služby spojené s odpady a péčí o zeleň. Krajské ředitelství zde také vykazuje náklady za techniku na operativní leasing (431 tis).31356445.60
A.I.13.V položce Mzdové náklady jsou vykázány platové a související náklady týkající se zaměstnanců v pracovním poměru a příslušníků Policie ČR, zařazených u krajského ředitelství. Jedná se zejména o tarifní plat, příplatek za vedení, zvláštní příplatek, osobní příplatek, odměny za pracovní pohotovost, plat a příplatek za práci přesčas, příplatek za noční práci a za práci v sobotu, neděli a ve svátek a odměny, včetně odměn k jubileu a kázeňských odměn příslušníků PČR. Dále jsou zde vykázány náhrady v době nemoci, odstupné, odměny podle dohod o pracích konaných mimo hlavní pracovní poměr.1190723764.00
A.I.16.Největší část zákonných sociálních nákladů představuje základní příděl do FKSP ve výši 20,912 mil Kč. Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení a zkvalitnění vypovídací schopnosti účetní závěrky vykazuje krajské ředitelství od účetního období 2020 na této položce v návaznosti na §33 odst.2 písm. d) Vyhlášky č. 410/2009 Sb. a § 24 odst.2 písm.j) Zákona o daních z příjmů také: a) pracovně lékařské služby včetně těch, které jsou prvotně uhrazeny zaměstnancem a následně jsou mu nahrazeny b) náklady na odborný rozvoj (vzdělávání) zaměstnanců, pokud souvisejí s předmětem činnosti c) náklady na materiál charakteru ochranných pomůcek pro zaměstnance Dále jsou zde účtovány náklady na ošatné .26475701.94
A.I.17.Podle doporučení MF účetní jednotka maximum nákladů spojených se zaměstnanci zařazuje do účtové skupiny 52x. V případech, kdy nelze náklad zařadit na účty 521, 524 nebo 527, je používán účet 528. - náhrady za újmy, které organizace způsobila nebo vznikly v souvislosti s výkonem práce pro ni, zejména náhrady za pracovní úrazy a bolestné; náhrada přiměřených nákladů spojených s pohřbem při úmrtí zaměstnance nebo v souvislosti s pracovním úrazem nebo nemocí z povolání ; - příspěvky na výživu a ošetřování služebních psů ; - stravovací paušál (9,5 mil.Kč).16889096.00
A.I.20.V položce Jiné daně a poplatky krajské ředitelství vykazuje zejména rozhlasové a televizní poplatky (635 tis Kč) a dálniční poplatky (96 tis Kč). Meziročně nedošlo k navýšení ani poklesu položky.738013.68
A.I.30.Na položce Prodaný dlouhodobý majetek krajské ředitelství vykazuje prodané nepotřebné služební dopravní prostředky.5349000.00
A.I.34.Na položce Náhrady z vyřazených pohledávek je vykázán náklad z titulu upuštění od vymáhání pohledávky za způsobený úraz. Jedná se o nedobytnou pohledávku.7170971.97
A.I.36.Na položku Ostatní náklady z činnosti krajské ředitelství účtuje zejména bezúplatné převody zásob vybraným účetním jednotkám a náklady na bezúplatné převody neuhrazených pohledávek na Celní úřad k vymáhání.2314398.25
A.III.1.Položka A.III.1 Náklady vybraných vládních institucí na transfery vykazuje téměř poloviční výši jako ve stejném období předchozího roku. Položku tvoří odchodné (3,18 mil Kč), dávky nemocenské péče (8,39 mil Kč) a náborový příspěvek (4,28 mil Kč).15835791.00
B.I.2.Položka Výnosy z prodeje služeb zahrnuje výnosy ze závodního stravování (4,1 mil Kč) a ostatní služby (především ubytování) podléhající DPH (1,1 mil Kč).5258319.88
B.I.3.Výnosy z pronájmu pozemků, bytů a nebytových prostor je porovnatelný se stejným obdobím předchozího roku.707302.30
B.I.4.Na položce Výnosy z prodaného zboží vykazuje krajské ředitelství zboží prodané v doplňkové prodejně jídel.423728.50
B.I.8.Na položku Jiné výnosy z vlastních výkonů krajské ředitelství zařazuje zejména pohledávky za odběr biologického materiálu, převoz do protialkoholní záchytné stanice a převozy nezletilců.598627.20
B.I.10Na položku Jiné pokuty a penále krajské ředitelství předepisuje pokuty za porušení rozpočtové kázně podle §44a rozpočtových pravidel, dále správní a pořádkové pokuty (zejména podle zákona o zbraních) a kázeňské tresty vůči příslušníkům Policie ČR.52100.00
B.I.12.Na položce Výnosy z prodeje materiálu vykazuje krajské ředitelství zejména prodej železného šrotu.104105.40
B.I.14.Na položce Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků je vykázán odprodej nepotřebných dopravních prostředků.5464400.00
B.I.16.Na položce Čerpání fondů je vykázáno zapojení prostředků FKSP na pořízení dlouhodobého majetku a zapojení rezervního fondu na libovolný účel. Oba fondy se na uvedené účely zapojují prostřednictvím převodu prostředků na příjmový účet státního rozpočtu. Od 1.1.2023 do rozvahového dne byl čerpán rezervní fond ve výši 1,9 mil Kč.1973260.87
B.I.17.Na položce Ostatní výnosy z činnosti vykazuje účetní jednotka zejména náhrady škod a mank (1,690 mil Kč) a výnosy z bezúplatných převodů materiálu (3 mil Kč).7522521.63
B.III.3.Nejvýraznější složkou výnosů účetní jednotky jsou výnosy ze sociálního pojištění (účet 633). Jedná se o pojistné na důchodové pojištění (od zaměstnavatele a od zaměstnanců 290 mil Kč), pojistné na nemocenské pojištění od zaměstnavatele (13,4 mil Kč) a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti od zaměstnavatele (12,4 mil Kč). Tento výnos nemá externí zdroj, ale krajské ředitelství jej realizuje na vrub svých nákladů (a také převodem souvisejících prostředků ze zvláštního výdajového účtu na účet příjmový).315849372.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.32111201.27
A.II. Tvorba fondu20912308.00
1. Základní příděl20912308.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu24023792.59
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace17501947.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3815100.00
5. Sociální výpomoci a půjčky84000.00
6. Poskytnuté peněžní dary576500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění963200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění19800.00
9. Ostatní užití fondu1063245.59
A.IV. Konečný stav fondu28999716.68

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1954735.00
B.II. Tvorba fondu1019530.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové1000000.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků19530.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu1974265.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové10000.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku1888995.87
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání75269.13
B.IV. Konečný stav fondu1000000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1905038437.37952229412.44952809024.93990298242.93
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1467409518.74710521764.58756887754.16784395715.16
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky240999299.53123488307.07117510992.46122811226.46
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení62129385.7136416687.9725712697.7426839205.74
G.5.Jiné inženýrské sítě46543558.0028346769.6918196788.3119455184.31
G.6.Ostatní stavby87956675.3953455883.1334500792.2636796911.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky80605246.870.0080605246.8780619916.87
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1754138.580.001754138.581754138.58
H.4.Zastavěná plocha67141114.200.0067141114.2067058640.57
H.5.Ostatní pozemky11709994.090.0011709994.0911807137.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou2479746.450.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 642479746.450.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151511
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou1271686.931511907.85
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641271686.931511907.85
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00