Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádna činnost není omezena. Hospodářská činnost lesů byla ukončena k 31.12.2022 a přešla do činnosti hlavní od 01.01.2023. Důvodem je skutečnost, že se primárně jedná o péči o majetek města Týn nad Vltavou dle ustanovení § 38 zákona o obcích a město Týn nad Vltavou pečuje o svůj historicky nabytý majetek, tzn. není cílem kupování dalších nových lesních pozemků za účelem zlepšení likvidity.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb, ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS č.703 Transfery a účtuje v souladu s aktualizací MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce od 1.1.2013 a nově zavedenými metodickými postupy.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1. způsob účtování zásob - B. 2.odpisování majetku je prováděno čtvrtletně v souladu s vnitřní Směrnicí proodepisování majetku č. 14/2011. Účetní metody, které účetní jednotkapoužívá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č.410/2009 Sb., ČÚS č. 701-710 a MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce od1.1. 2013.Platné směrnice Města Týn nad Vltavou: Směrnice reálná hodnota 8/2013, Směrnice o inventarizaci majetku 14/2011, Směrnice o evidenci majetku 10/2010 a Směrnice o oceňování majetku 6/2011. Hospodářská činnostů lesů byla ukončena k 31.12.2022 a přešla do činnosti hlavní. Bylo zaúčtováno zrušení bankovního účtu vedlejší hospodářské činnosti MD 262/ D 241 k 31.12.2022, a založení nového účtu hlavní činnosti MD 231/ D 262 k 01.01.2023.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky619622384.78619517332.25
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek3594.843594.84
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1073820.92968760.42
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 484419.21484427.18
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 618060549.81618060549.81
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů20661771.574672560.57
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 17027811.571038600.57
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 3633960.003633960.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou1234335.001232686.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 731400.00731400.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 1649.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 501286.00501286.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky5005510.0026740.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 5000000.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 5510.0026740.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky197181.60197181.60
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 197181.60197181.60
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty3926086.673922387.67
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 3926086.673922387.67
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 642984986.42621906604.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období6389211.00895988.55
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3247413.264690234.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
8.00Účetní jednotka eviduje : kulturní památky oceněné ve výši 1 Kč dle § 5, odst. 1, písm. k) zákona o účetnictví ve své účetní evidenci - barokní sousoší Kalvárie: Kč 1,- a Zvon Toušek: Kč 1,- /účet 032/. Boží muka: 3 ks á 1,- Kč, Pomník padlých: Kč 1,- a Kostnice Kč 1,- /účet 021/. Dřevěný kříž: Kč 1,- /účet 021/.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
347.78
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
198233859.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
0.00V souladu s doporučením MF ke Sberbank je 01.06.2022 přeúčtován zůstatek na bankovních účtech 231 0425 a 231 0426 na pohledávku účet 377 0114, příslušenství pohledávky na 377 0115. Úroky dále připisované také byly přeúčtovány na pohledávku. Opravná položka byla vytvořena na účtu 199. Dále hospodářská činnost lesů byla ukončena k 31.12.2022 a od 01.01.2023 přešla do činnosti hlavní. Bylo zaúčtováno zrušení bankovního účtu hospodářské činnosti MD 262/ D 241 k 31.12.2022 a založení nového účtu hlavní činnosti k 01.01.02023 MD 231/ D 262. Činnost ubytovny jako takové je u naší účetní jednotky vedena v rámci hospodářské činnosti s výjimkou činnosti související s ubytováním Ukrajinců, která je činností hlavní (zajištění veřejné služby). Dále došlo k ukončení činnosti lesního hospodářství jako hospodářské činnosti k 31.12.2022 a od 01.01.2023 je činností hlavní. Lesní hospodářství vykazuje k 31.12.2022 záporný hospodářský výsledek a proto daň z příjmů nebyla promítnuta do účetního období roku 2022. Dále došlo ke změně účtování pomoci Ukrajině o zajištění ubytovací kapacity od 01.01.2023 v souladu s informací KÚ 5/2023. U vydaných faktur, plátce DPH, 348 MD/ 672,343 DAL, úhrada 231 MD/348 DAL, § 6221, pol 2324. Do roku 2022 změna účtování promítnuta nebyla. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
0.00Činnost ubytovny jako takové je u naší účetní jednotky vedena v rámci hospodářské činnosti s výjimkou činnosti související s ubytováním Ukrajinců, která je činností hlavní (zajištění veřejné služby). Dále došlo k ukončení činnosti lesního hospodářství jako hospodářské činnosti k 31.12.2022 a od 01.01.2023 je činností hlavní. Lesní hospodářství vykazuje k 31.12.2022 záporný hospodářský výsledek a proto daň z příjmů nebyla promítnuta do účetního období roku 2022. Dále došlo ke změně účtování pomoci Ukrajině o zajištění ubytovací kapacity od 01.01.2023 v souladu s informací KÚ 5/2023. U vydaných faktur, plátce DPH, 348 MD/ 672,343 DAL, úhrada 231 MD/348 DAL, § 6221, pol 2324. Do roku 2022 změna účtování promítnuta nebyla. 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3506963.50
G.II. Tvorba fondu21264733.80
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce21264733.80
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu20222926.70
G.IV. Konečný stav fondu4548770.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1272441338.13454292260.01818149078.12785919376.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky131560489.4339298016.0092262473.4393036716.43
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu102067385.7333895169.0068172216.7361636749.76
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky68053057.6132747268.9235305788.6935617809.69
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení453330910.37186569123.30266761787.07258822395.04
G.5.Jiné inženýrské sítě308030346.68101238929.11206791417.57192839853.23
G.6.Ostatní stavby209399148.3160543753.68148855394.63143965851.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky132066667.350.00132066667.35125609407.26
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky23293994.870.0023293994.8723293994.87
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky5238663.310.005238663.315238663.31
H.4.Zastavěná plocha8391853.260.008391853.268391853.26
H.5.Ostatní pozemky95142155.910.0095142155.9188684895.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245585
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00