A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena a nenastala žádná skutečnost, která by zabraňovala v této činnosti pokračovat. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1. Oceňování a vykazování a) Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A b) Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč c) Ocenění pozemků: nabyté pozemky směnou byly oceněny na základě znaleckých posudků nebo cenou dle smlouvy. d) Majetek bezúplatně nabytý byl v roce 2022 oceněn v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708 nebo na základě znaleckého posudku. e) Ocenění dlouhodobého majetku: pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace do doby zařazení majetku do užívání. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. f) Změny způsobů oceňování: nenastaly. 2. Odepisování majetku Účetní jednotka provádí účetní odpisy, způsob odepisování je rovnoměrný. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 3. Účtování opravných položek se provádí k 31. 12. daného účetního období. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - dle kurzovního lístku ČNB k aktuálnímu datu. 5. Peněžní fond je účtován rozvahově přes účet 401 a 419. 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji a tvorba rezerv se provádí jen v případě dosažení hranice významnosti,kterou účetní jednotka stanovila ve výši 260 tisíc Kč. 7. Účetní jednotka účtuje na účtech časového rozlišení. Podle směrnice č. 3/2010 - Časové rozlišení nákladů a výnosů časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 5 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1942974665.23 | 1942832753.23 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5143464.40 | 5149434.40 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1140142.77 | 1113266.77 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1936691058.06 | 1936570052.06 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2480198.34 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 2480198.34 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1274678.86 | 5462727.82 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1274678.86 | 5462727.82 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2831.40 | 25482.60 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 2831.40 | 25482.60 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1946726711.03 | 1948269998.45 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 31. 12. 2021 neměla účetní jednotka podané návrhy na vklad do katastru nemovitostí, ke kterým nepřišla doložka o zápisu. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2047223.55 | 5179263.88 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3673629.76 | 4980960.94 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
11.00 | Účetní jednotka má ve své účetní evidenci (na účtu 032) 11 ks předmětů kulturní hodnoty oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 pís. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
21505278.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
1225800846.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.3. | Vysvětlení významných změn na účtu 021: Ke změně stavu účtu 021 došlo zejména z důvodu dokončení rozpracovaných investic. V roce 2022 byly dokončeny tyto významné investiční akce: - Stavební úpravy ulic Smetanova a P. Jilemnického ve výši 8 736 tis.Kč. - Stavební úpravy komunikací na hřbitově sv.Michaela ve výši 5 785 tis.Kč - Slavnostní osvětlení městských hradeb ve výši 3 026 tis.Kč - Stavební úpravy chodníků T. Novákové ve výši 1 925 tis.Kč Na tuto akci byla poskytnuta dotace ze SFDI ve výši 943 tis.Kč. - Rekonstrukce ulic Václavská a Otakarova ve výši 5 027 tis.Kč. - Park Zahrádky Bezručova ve výši 3 168 tis.Kč. - výkup budovy v Modřeci čp.64 ve výši 1 663 tis.Kč. - výkup budovy býv. Dětského domova ve výši 1 973 tis.Kč V roce 2022 byly dokončeny a následně předány do správy PO tyto akce: - ZŠ Na Lukách- rekonstrukce sociálního zařízení a vzduchotechnika ve výši 11 762 tis. Kč. | 0.00 |
B.II.6. | Vysvětlení významných změn na účtu 316: V roce 2022 město poskytlo návratnou finanční výpomoc příspěvkové organizaci DPS Penzion v Poličce ve výši 1 215 tis. Kč na předfinancování výdajů spojených s akcí Modernizace vozového parku a nákup invalidních vozíků. Celá částka byla vrácena po obdržení dotace. | 0.00 |
A.II.8. | Vysvětlení významných změn na účtu 042: Ke změnám účtu 042 došlo v roce 2022 zejména z důvodu realizace investičních akcí a jejich zařazení do užívání. Mezi nejvýznamnější dokončené patří: - Stavební úpravy ulic Smetanova a P. Jilemnického ve výši 8 736 tis.Kč. - Stavební úpravy komunikací na hřbitově sv.Michaela ve výši 5 785 tis.Kč - Slavnostní osvětlení městských hradeb ve výši 3 026 tis.Kč - Stavební úpravy chodníků T. Novákové ve výši 1 925 tis.Kč Na tuto akci byla poskytnuta dotace ze SFDI ve výši 943 tis.Kč. - Rekonstrukce ulic Václavská a Otakarova ve výši 5 027 tis.Kč. - Park Zahrádky Bezručova ve výši 3 168 tis.Kč. Mezi největší nedokončené akce r. 2022 patří: - Rekonstrukce děšťové zdrže ČOV ve výši 24 661 tis.Kč. - Rekonstrukce budovy Lezník čp. 68 ve výši 4 547 tis. Kč. - Parkové úpravy "Mezi domy" ve výši 3 545 tis.Kč. - I. etapa infrastruktura lokalita pro bydlení JIH I. ve výši 1 415 tis.Kč. - Městské bydlení Polička ve výši 2 679 tis. Kč. - Rekonstrukce ulic Eimova, Nádražní ve výši 8 812 tis.Kč. - Revitalizace nám. B.Martinů ve výši 1 616 tis.Kč. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.8. | Vysvětlení významných změn na účtu 511: V roce 2022 proběhla oprava obvodového pláště radnice ve výši 4 666 tis. Kč. | 0.00 |
A.I.12. | V roce 2022 byly vyšší náklady na ostatní služby z důvodu vyšší těžby dřeva. | 0.00 |
B.I.1. | K navýšení účtu 601 došlo vlivem vyšší těžby dřeva z důvodu kůrovcové kalamity. | 0.00 |
C.1. | V roce 2022 obdržela organizace tyto významné investiční dotace: - ze SFDI ve výši 943 tis. Kč na akci Chodník na ul. T.Novákové - z MŽP ve výši 3 629 tis. Kč na akci ZŠ Na Lukách vzduchotechnika | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 80407.69 |
G.II. Tvorba fondu | 1242646.16 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1242646.16 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 806090.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 516963.85 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1115862057.07 | 336277651.05 | 779584406.02 | 786751644.35 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 96380629.92 | 14583533.62 | 81797096.30 | 82672983.25 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 187224876.91 | 52363440.00 | 134861436.91 | 134466680.41 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 18682986.52 | 5016814.00 | 13666172.52 | 13708111.28 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 457707670.07 | 118082481.62 | 339625188.45 | 342595785.70 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 173858720.18 | 61279969.33 | 112578750.85 | 115136742.85 |
G.6. | Ostatní stavby | 182007173.47 | 84951412.48 | 97055760.99 | 98171340.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 920205443.77 | 0.00 | 920205443.77 | 919324490.81 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 786126688.85 | 0.00 | 786126688.85 | 785616974.08 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 70647371.19 | 0.00 | 70647371.19 | 68308490.21 |
H.4. | Zastavěná plocha | 53818422.47 | 0.00 | 53818422.47 | 56857068.17 |
H.5. | Ostatní pozemky | 9612961.26 | 0.00 | 9612961.26 | 8541958.35 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |