Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím období. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka se řídí účetními metodami Vyhlášky č. 362/2014 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění a aktuální metodikou JMK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka upravuje postup prací při roční účetní závěrce, sestavení účetní závěrky (rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha) ve vnitřní směrnici harmonogram účetní závěrky. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. Inventarizace zásob je prováděna ke konci účetního období s výjimkou cenin, kdy je inventarizace prováděna měsíčně. Účetní jednotka eviduje Drobný dlouhodobý nehmotný majetek na účtu 018 od pořizovací ceny 7 tis. do hodnoty 60 tis. Kč. Do této hodnoty je drobný nehmotný majetek veden v podrozvahové evidenci. Drobný dlouhodobý hmotný majetek na účtu 028 vede účetní jednotka od pořizovací eny 3 tis. do 40 tis. Kč. Do této hodnoty je drobný dlouhodobý hmotný majetek veden v podrozvahové evidenci na účtu 902. Tomuto majetku je vždy přiděleno inventární číslo. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování, o odpisech účtuje měsíčně. Účetní jednotka v roce 2015 změnila odpisový plán v tom, že zrušila 5 % pořizovací ceny. Opravné položky se tvoří k rozvahovému dni, tj. k 31. 12. příslušného kalendářního roku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2688186.81 2566210.10
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 48839.40 54889.40
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1443270.09 1389102.38
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 36978.00 36978.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1159099.32 1085240.32
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 1334391.80
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 1334391.80
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 90313.70 72200.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 90313.70 72200.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2778500.51 3972801.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Obce se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 1499000.60 313000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 541072.95 704263.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
10.00
Účetní jednotka vede na účtu 021 0600 celkem 10 staveb oceněných jednou korunou. Jedná se o kříže, boží muka a sochu.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
65789.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
3749973.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
6028.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
11694.32
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1.94
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Lesní pozemky byly oceněny znaleckým posudkem. Výměra lesních pozemků činí 65 789 m2. Cena lesních pozemků činí 208 174,41 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.III.5.
Stav účtu k 30. 9. 2023, na kterém jsou uloženy finanční prostředky ve výši 3 měs. nájmu od nájemníků v obecních bytech ve Vavřinci.
66785.20
B.III.11.
Stav běžného účtu u České spořitelny k 30. 9. 2023.
2864481.63
B.III.11.
Stav účtu zřízeného u České národní banky k 30. 9. 2023.
402903.63
B.III.17.
Stav pokladny k 30. 9. 2023.
100562.00
D.II.1.
Stav úvěru z roku 2014 k 30. 9. 2023. Poslední splátka úvěru bude 31. 12. 2025.
1350000.00
D.II.1.
Stav úvěru z roku 2018 k 30. 9. 2023. Poslední splátka úvěru bude 31. 12. 2032.
11384575.00
D.III.5.
Účetní jednotka nemá k 30. 9. 2023 uhrazeny faktury v celkové výši 166 400,70 Kč.
166400.70
D.III.7.
Na účtu 324 Obec Vavřinec eviduje zálohy na energie od 6 nájemníků v nájemních bytech ve Vavřinci, zálohu na energie od 1 nájemníka v bytě ve Veselici, zálohy na spotřebu energií od 6 nájemníků v nájemních bytech ve Veselici a zálohy na spotřebu energií od 3 nájemníků v nájemních bytech v Suchdole.
116677.60
B.II.30.
Na účtu 381 máme zejména pojistné a předplatné týkající se r. 2024.
13944.04
A.II.1.031
Ve 3. Q 2023 nebyly nakoupeny žádné pozemky.
11816188.13
A.II.3.021
Ve 3. Q 2023 byla zařazena dvojhoupačka a lana na překračování ve sportovním areálu ve Vavřinci a dvojnoupačka na Nových Dvorech v celkové hodnotě 179 801,16 Kč, dále byla pořízena workoutová sestava do sportovního areálu ve Vavřinci v hodnotě 191 601,08 Kč a bylo provedeno technické zhodnocení prodejního stánku v parku ve Vavřinci v hodnotě 102 529,49 Kč.
130193724.78
A.II.4.022
Ve 3. Q 2023 byl zařazen do majetku mobilní rozhlas v hodnotě 1 893 824,72 Kč.
8667820.55
B.III1.251
V září 2023 byla na investiční účet Conseq depozitní Plus uložena další částka ve výši 2 000 000,- Kč. K přecenění na reálnou hodnotu dojde až k 31. 12. 2023.
5044128.69
A.II.6.028
Ve 3. Q 2023 byla dovybavena jednotka SDH Vavřinec v celkové výši 195 046,50 Kč. zakoupen odpadkový koš k víceúčelovému hřišti ve Veselici v hodnotě 4 827,- Kč, dále byly pořízey lavičky a další odpadkové koše v celkové hodnotě 61 320,- Kč, byla dovybavena šatna ve fotbalových kabinách v hodnotě 75 020,- Kč.
4553562.02
A.I.5.018
Ve 3. Q 2023 byl pořízen rezervační systém na víceúčelové hřiště ve Veselici v hodnotě 21 175,- Kč.
223419.86
A.I.6.019
Ve 3. Q 2023 byla pořízena změna č. 4 Územního plánu Vavřinec v hodnotě 241 516,- Kč
1062920.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.13.521
Účetní jednotka má patnáctičlenné zastupitelstvo, pan starosta je uvolněný. Dále je vyplácena odměna členkám Komise pro sociální záležitosti. Dále obec zaměstnává dvě účetní a jednoho pracovníka v oblasti nakládání s odpady. Od 3. 4. 2023 je uzavřena pracovní smlouva s pracovníkem na dobu určitou do 31 1. 2024 a od 1. 6. 2023 je uzavřena další pracovní smlouva s pracovníkem z Úřadu práce na úklid veřejných prostranství na dobu určitou do 30. 11. 2023.
2539244.00
A.I.14.524
Odvody zdravotního a sociálního pojištění.
586142.00
A.I.24.543
Obec poskytla věcné dary v celkové výši 24 778,- Kč. Jedná se o výdaje Komise pro sociální záležitosti k jubileím.
24778.00
A.II.2.562
Splátky úroků z úvěrů k 30. 9. 2023.
271797.32
B.I.12.644
Příjmy z prodeje kompostu a papíru ze SD ve Veselici.
146460.66
B.I.4.604
Příjmy z prodaného zboží na rozhledně a v TIC.
120259.61

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 130193724.78 30449876.00 99743848.78 96783048.81
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 43061680.20 10839869.00 32221811.20 32626514.20
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 50621.00 37728.00 12893.00 13460.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 29630375.50 5697404.00 23932971.50 24208992.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 15463914.97 3835572.00 11628342.97 11130484.33
G.5.Jiné inženýrské sítě 4636363.20 2056340.00 2580023.20 2645617.20
G.6.Ostatní stavby 37350769.91 7982963.00 29367806.91 26157980.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 11816188.13 0.00 11816188.13 11816188.13
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 208534.41 0.00 208534.41 208534.41
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1292353.52 0.00 1292353.52 1293821.69
H.4.Zastavěná plocha 380692.29 0.00 380692.29 380692.29
H.5.Ostatní pozemky 9934607.91 0.00 9934607.91 9933139.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 44128.69
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 44128.69
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00