A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Příspěvková organizace Institut umění - Divadelní ústav zřízená MK ČR, vykonává činnosti v souladu se zřizovací listinou. Organizace postupuje při účtování účetních případů podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., Institut umění - Divadelní ústav se řídí při předávání výstupů z účetní evidence do centrálního systému účetních informací státu podle vyhlášky MF č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu, v platném znění. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označení položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty se řídí dle vyhlášky č.410/2009 Sb. v platném znění. Postupy účtování jsou stanoveny dle Českých účetních standardů a vnitřními aktualizovanými směrnicemi IDU, které jsou závazné. Naše účetní jednotka oceňuje v pořizovacích cenách. Přepočet cizích měn na českou měnu se provádí denním kurzem ČNB, platným v den uskutečnění účetního případu. Účetnictví je vedeno tak, aby podávalo věrný a poctivý obraz o finanční situaci účetní jednotky. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Institut umění - Divadelní ústav se při zpracování účetní závěrky řídí zákonem č. 563/1991 Sb., a vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Nemá žádné odchylky od stanoveného způsobu účtování v § 7 odst. 5 zákona. Vede též podrozvahové účty, kde sleduje skutečnosti, o kterých se neúčtuje na rozvahových účtech. Např.: 905 = 891 544,00 Kč - odepsaná pohledávka firmy Pavouk s.r.o., na základě schvalovací doložky od Ministerstva financí 915 = podmíněné pohledávky k transferům = 773.193,00 Kč 942 = investiční dotace od zřizovatele = 0,00 Kč 943 = Nekázanka = 0,00 Kč 979 = Nekázanka DPH = 0,00 Kč |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 891544.00 | 891544.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 891544.00 | 891544.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 773193.00 | 448644.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 773193.00 | 448644.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1664737.00 | 1340188.00 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 4 budovy, 5 pozemky, 14 nehmotný majetek, 49 sam. movité věci, 1301 drobný majetek, 4730 scénografická podsbírka a 347 fotografická podsbírka |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.32. | Účet 388 - Dohadné účty aktivní: DKRVO = 1,656.950,22 Kč NPO 22 = 6,339.622,87 Kč NPO 23 = 10,475.625,96 Kč NF prog. Kultura = 646.003,76 Kč NF Bilat.fond = 1,659.891,55 Kč GAČR Lay = 425.393,54 Kč KKE Kultura NFA = 1,438.435,91 Kč TAČR = 86.377,00 Kč PQ Erasmus = 15.997,41 Kč Linked Heritage = 150.000,00 Kč | 22894298.22 |
B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: 2 495 633,84 Kč - restituenti 32 222,70 Kč - nedobytná pohledávka | 2527856.54 |
C.II.4. | Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů: Tvorba: 1 503 710,78 Kč - PQ - Active City 275 374,71 Kč - PQ Erasmus 23 577,00 Kč - Stichting 280 236,00 Kč - příspěvek zahraničí Visegrad 132 023,85 Kč - příspěvek Technopolis 117 885,00 Kč - příspěvek Technopolis SA HEMI 121 548,88 Kč - PQ Erasmus Brusel 73 767,67 Kč - podpora vyd.knihy Enquist Hry Čerpání: 275 374,71 Kč - PQ Erasmus 165 486,71 Kč - uvolnění PQ - Active City 139 700,00 Kč - uvolnění příspěvek zahraničí Visegrad 132 023, 85 Kč - příspěvek Technopolis 18 800,00 Kč - PQ Active City 9 900,00 Kč - NF program Post Covid 121 548,88 Kč - PQ Erasmus 73 767,67 Kč - podpora vyd.knihy Enquist Hry 156 572,82 Kč - uvolnění PQ - Active City 199 509,00 Kč - uvolnění přísp. zahr. Visegrad | 1784198.81 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: DKRVO = 2,674.000,00 Kč NPO 22 = 6,337,548,49 Kč NPO 23 =25,350.000,00 Kč NF prog.Kultura = 380 531,00 Kč NF Bilat. Fond = 1,138.410,87 Kč GAČR = 563.000,00 Kč GAČR Lay = 118.098,03 Kč KKE NFA = 1,651.185,33 Kč TAČR = 86.377,00 Kč PQ Phy 7 = 24.000,00 Kč OSA = 50.000,00 Kč PQ HMP = 2,000.000,00 Kč PQ Česká centra = 73.500,00 Kč PQ česk.něm.fond = 100.000,00 Kč | 40546650.72 |
D.III.36. | účet 384 - Výnosy příštích období: 11 986 636,54 Kč - KA 8 657 096,00 Kč - provoz 937 486,00 Kč - energie od MK 2023 40 056,26 Kč - Dance Finland 826,44 Kč - předplacené aktuality | 21622101.24 |
D.III.37. | Účet 389 - Dohadné účty pasivní: 1 038 211,33 Kč - restituent 1 304 423,46 Kč - dohad energií objektů do 9/23 6 000,00 Kč - dohad energií, nevyúčtované | 2348634.79 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.1. | účet 601 - výnosy z prodeje vlastních výrobků: 454 685,95 Kč - merch PQ23 248 196,44 Kč - publikace, knihy 8 481,01 Kč - DVD 747,01 Kč - CD | 712110.41 |
B.I.2. | účet 602 - výnosy z prodeje služeb: 6 039 625,50 Kč - poplatky za akreditaci PQ 2023 798 062,57 Kč - účasti na PQ a služby 247 734,62 Kč - účasti, ostatní 147 585,97 Kč - vstupné 104 214,88 Kč - reklama, inzerce 2 452,00 Kč - xerox knihovna | 7339675.54 |
B.I.16. | účet 648 - čerpání fondů: 400 950,00 Kč - čerpání fondu odměn 1.pol. 340 859,53 Kč - grant PQ Active 329 309,00 Kč - přísp. Visegrad spisovatelé 9.900,00 Kč - od zřizovatele prog. Post Covid | 1090918.53 |
B.IV.1. | účet 671 - výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů: 28 295 708,00 Kč - provoz IDU 30 908 617,46 Kč - KA 13 462 529,62 Kč - ostatní 1 438 435,91 Kč - Culture NFA 425 393,54 Kč - GAČR Layman 73 767,67 Kč - podpora vydání knihy | 74604452.20 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1297453.54 |
A.II. Tvorba fondu | 386372.00 |
1. Základní příděl | 386372.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 412862.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 317832.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 60030.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 35000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1270963.54 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1583242.60 |
C.II. Tvorba fondu | 2528123.89 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 2528123.89 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 1292683.64 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 1282783.64 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 9900.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 2818682.85 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1163752.29 |
E.II. Tvorba fondu | 882083.00 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 882083.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 113740.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 113740.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 1932095.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 44986837.34 | 2568818.59 | 42418018.75 | 42843493.75 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 44986837.34 | 2568818.59 | 42418018.75 | 42843493.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2186624.00 | 0.00 | 2186624.00 | 2186624.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2186624.00 | 0.00 | 2186624.00 | 2186624.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |