Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka používá metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
Rozhodnutím Ministra zahraničních věcí č. 38/2022 s účinností ke dni 1. 1. 2023 došlo ke sloučení příspěvkové organizace Kancelář generálního komisaře účasti České republiky na Všeobecné světové výstavě EXPO (dále jen „KGK“) s příspěvkovou organizací Česká centra tak, že působnost KGK a veškerá její práva, povinnosti, majetek a závazky, včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů a svěřeného majetku, s nímž je příslušné hospodařit Ministerstvo zahraničních věcí, přecházejí dnem sloučení na Česká centra.
Z důvodu metodiky doporučené zřizovatelem a nutností nastavit počáteční stavy KGK přímo k počátečním centrům Českých center, nikoliv k 1.1.2023 obratově, ale přímo změnou v počátečních stavech, vznikají rozdíly ve výkazech, které není možné upravit. Počáteční stavy PAP výkazů a výkazů PPV jsou včetně počátečních stavů KGK. Minulá období Rozvahy a Výkazu zisků a ztráty jsou pouze s údaji Českých center. Dle informace MUZO to nelze udělat jinak. Proto všechny výkazy provázané na kontrolní vazby s Rozvahou hlásí chyby, které není možno opravit.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování je dle platné legislativy
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Odepisování je prováděno dle odpisového plánu - lineárně.
Majetek je oceňován dle zákona o účetnictví.
Pro přepočet cizích měn je používán pevný měsíční kurz, který je vyhlašován ČNB první den v měsíci pro který je platný.
Účetní jednotka vede podrozvahové účty.
Ze specifických organizačních a systémových a strukturálních důvodů jsou údaje příjmů a výdajů ze zahraničních center v účetnictví zachyceny výsledkově.
Evidence příjmů a výdajů jsou vykázány v hlavní knize přímo prostřednictvím příslušných syntetických účtů nákladů a výnosů.
K 31.12.2022 došlo k ukončení činnosti Českého domu v Moskvě a k převodu veškerého majetku a skladů Českého domu Moskva bezúplatným převodem a to k 31.1.2023 na MZV.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky7266623.6412006787.48
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1979096.576807430.71
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 5281900.575193730.27
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 5626.505626.50
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů598789.350.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 598789.350.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky72364608.3130309206.92
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 28404104.3328404104.33
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00233553.78
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 43960503.981671548.81
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2227959.131976113.23
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 2227959.131976113.23
P.VII.Další podmíněné závazky45246001.3818201.50
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 18201.5018201.50
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 45227799.880.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 32756060.7940321679.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.II.2.Rozdíl v částce v rozvaze a v Příloze u FKSP je ve výši 16.451,16 Kč a jedná se o zůstatek FKSP Expo, který vstoupil do našeho účetnictví jako počáteční stav k 1.1.2023.
FKSP bylo sloučeno a tím nesouhlasí počáteční stav 2023 s konečným stavem 2022
16451.16
AKTIVANerovnosti mezi PAP a RO jsou všechny z důvodu nastavení PS Expo a nelze ovlivnit v nastavení výkazů0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.9.Cestovné zaměstnanci ÚČC - zahraniční = 1.833.618,04
Cestovné zaměstnanci ÚČC - tuzemské = 79.452,07
Cestovné vyslaní zaměstnanci a smluvní síly - do ČR = 498.817,07
Cestovné vyslaní zaměstnanci a smluvní síly - v terotoriu a do třetích zemí = 702.378,90
Cestovné vyslaní zaměstnanci a smluvní síly - jazykové kurzy = 8.888,00
Cestovné místní síly - do ČR = 179.050,63
Cestovné místní síy v souvislosti s jazyk. kurzy = 3.438,90
Cestovné místní síly - v teritoriu a do třetích zemí = 237.920,42
3543564.03
A.I.13.Mzdové náklady - mzdy zaměstnanců = 28.794.420,00
Mzdové náklady - dohody a ostatní smlouvy = 963.588,00
Mzdové náklady - náhrady mezd za pracovní neschopnost = 22.906,00
Mzdové nájlady - mzdy místnístch sil v zahraničí = 23.154.926,17
Mzdové náklady - pojištění místních sil = 7.741.800,25
Mzdové náklady - daň místních sil = 3.029.892,81
Mzdové náklady - dohody, ostatní smlouvy místních sil = 495.031,58
Mzdové náklady - dohody, ostatní smlouvy MS - jazykové kurzy = 1.566.981,66
Mzdové náklady - ostatní zákonné nároky MS = 297.216,94
66066762.41

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.170503.44
A.II. Tvorba fondu576346.52
1. Základní příděl576346.52
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu592228.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování272532.00
3. Rekreace111424.00
4. Kultura, tělovýchova a sport152112.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění31160.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu25000.00
A.IV. Konečný stav fondu154621.96

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.16015157.81
C.II. Tvorba fondu9492465.51
1. Zlepšený výsledek hospodaření805724.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie4710743.30
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové3033621.91
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové322811.00
7. Peněžní dary - neúčelové619565.30
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu14878395.70
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření12140846.74
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové2001492.17
6. Peněžní dary - účelové363050.00
7. Ostatní čerpání373006.79
C.IV. Konečný stav fondu10629227.62

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15724620.46
E.II. Tvorba fondu3727054.23
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku3722757.31
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku4296.92
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu4614278.80
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku902180.91
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku3712097.89
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu14837395.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2019421.40545170.001474251.4032998902.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2019421.40545170.001474251.4032998902.46
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48546038
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00