A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti. Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. Od 1.1.2015 je používán pro účtování jednotný účtový rozvrh pro všechny příspěvkové organizace Olomouckého kraje, který je každý rok aktualizován. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2023 nedošlo ke změnám čísel ani názvů účtů ani nevznikly nové účty. Při meziročních převodech byly zůstatky účtů převedeny na stejné účty jako v roce 2022. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 905 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je během roku používán účet 915 pro zachycení dotace na přímé náklady, příspěvku na odpisy, plyn, elektrickou energii a účet 916 pro zachycení odvodů z odpisů zřizovateli. V roce 2023 je poprvé použit účet 953 pro zachycení dlouhodobého transferu ze zahraničí na šablony I. OP JAK. Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje účetní jednotka majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902. K 30.9.2023 byly z účtů časového rozlišení použity výnosy příštích období v celkové výši 387 000,-. Představují zbytek příspěvku na provoz, který bude obdržen do konce roku 2023. Dále je použit účet náklady příštích období ve výši 2 150,-, což je úhrada za seminář v lednu 2024. Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá. Původní odpisový plán na rok 2023 činil 187 604,-, od 1.5.2023 došlo jeho k navýšení na 198 252,-. Důvodem je nákup interaktní tabule s dataprojektorem do ZŠ v dubnu 2023 a technické zhodnocení budovy dětského domova (výměna plynového ohřívače vody na elektrický) v dubnu 2023. Doplňková činnost není provozována. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2537716.52 | 2383221.01 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 116145.00 | 116145.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2196950.12 | 2042454.61 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 224621.40 | 224621.40 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 7420413.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 7373413.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 47000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1985635.40 | 1985635.40 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1985635.40 | 1985635.40 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 7878494.12 | 397585.61 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Naše příspěvková organizace není zapsaná ve veřejném rejstříku, neboť vznikla před rokem 2001, kdy nebyla povinnost zápisu ve veřejném rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Organizace nemá žádné informace o významných skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30.9.2023 nebyly nabyty žádné nemovité věci, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Stav fondu investic je k 30.9.2023 23 404,69 Kč, finančně je krytý v plné výši. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla žádné kompenzace. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A. | V dubnu 2023 byla do ZŠ zakoupena interaktivní tabule s dataprojektorem ve výši 122 277,- (účet 022). Na účtu 021 došlo k technickému zhodnocení budovy dětského domova z důvodu nahrazení původního plynového ohřívače vody na elektrický ve výši 46 045,65 Kč. Nebyl pořízen žádný dlouhodobý nehmotný majetek. Majetek na účtech 022 s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028. Nově byl nakoupen na účet 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 63 433,-, z toho je věcný dar bazén s pískovou filtrací ve výši 5 180,- a věcný dar 3 jízdní kola v hodnotě 20 467,-, nákup z FKSP 16 660,- (lyže a lyžařské boty na zapůjčení zaměstnancům). Nebyl nakoupen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. | 0.00 |
B.I. | Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 30.9.2023 byl 57 150,78 (z toho darovane těstoviny v hodnotě 598,51) a stav drogerie 34 244,89 Kč. | 0.00 |
B.III. | Stav běžného účtu (účet 241) činil k 30.9.2023 2 029 563,60 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet fondu investic. Stav účtu FKSP (243) byl k 30.9.2023 524 369,41 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 98,- a stav pokladny k 30.9.2023 3 294,- Kč. | 0.00 |
B.II. | Na účtu 314 jsou nevyúčtované zálohy na elektrickou energii za září 2023 ve výši 17 500,- a záloha na 2 semináře (ve výši 2 400,- a 2 200,-). Na účtu 315 jsou vedeny pohledávky týkající se dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 98 803,- Kč. Výše těchto pohledávek se zvyšuje kvůli neplacení některých rodičů. Neplatiči byli předáni právní kanceláři, která je vyzvala k zaplacení, poté předala exekutorům. Pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče na účtu 315 jsou sníženy o opravné položky k pohledávkám ve výši 68 126,40 Kč. Na účtu 335 jsou zálohy poskytnuté zaměstnancům na nákupy. Na účtu 348 je výše příspěvku na provoz, který má být obdržen do konce roku 2023. Na účtu 381 je seminář, který se uskuteční v lednu 2024. Na účtu 388 jsou vytvořeny dohadné položky aktivní, který byly vytvořeny ve výši nákladů odpovídajících dotaci na přímé náklady ve výši 14 893 710,54, dotaci na doučování 28 800,-, dotaci na šablony OP JAK 23 957,54, příspěvku na odpisy 149 951,-, příspěvku na mzdové náklady 5 476,-, příspěvku na plyn 266 076,18, příspěvku na elektrickou energii 157 128,-, účelového příspěvku 50 204,80 a příspěvku na energeticky úsporná opatření 199 221,48. | 0.00 |
C.I. | Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014. | 0.00 |
C.II. | Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 35 000,- Kč. Jeho výše se od 1.1. nezměnila. Fond je k 1.1. i 30.9.2023 finančně krytý v plné výši. Na účtu 412 je FKSP ve výši 547 051,41 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2023 571 483,41 Kč. Ve třech čtvrtletích 2023 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 215 380,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 37 258,- Kč, na penzijní připojištění 76 500,-, na rekreace a zájezdy 90 054,-, na peněžní dary u příležitosti životních výročí a odchodu do starobního důchodu 16 000,-, na nákup lyžařského vybavení na zapůjčení zaměstnancům 20 000,-. Finanční krytí FKSP je k 30.9.2023 524 369,41 Kč. Rozdíl představuje nepřevedený základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci za září 2023 ve výši 22 682,-. Po jeho převodu se stavy vyrovnají. Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 275 380,12 Kč. Finančně je rezervní fond nekrytý ve výši 83 122,- Kč, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2022. Z rezervního fondu byla čerpána částka 46 045,65 na převod do fondu investic. V červnu 2023 došlo k navýšení ze schváleného přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2022 ve výši 1 681,17. Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů ve výši 92 879,-. Jeho stav byl k 1.1.2023 39 649,-, zůstatek představoval zbytek účelového peněžního daru z roku 2018 od pana Kubíčka ve výši 777,-, zbytek účelového finančního daru z roku 2021 od pana Kolomazníka ve výši 3 651,-, účelový finanční dar od pana Kubíčka ve výši 15 000,-, účelové finanční dary od pana Kolomazníka ve výši 10 000,- a od pí Klabalové ve výši 5 000,-, zbytek neúčelových finančních darů od firem GETFOUND 3 844,- a GIVT.cz Olomouc 1 377,-. V lednu a únoru 2023 byl utracen celý zbytek daru od firmy GETFOUND ve výši 3 844,- na 2 výlety dětí DD. V únoru 2023 byl obdržen finanční neúčelový dar od GIVT.cz ve výši 2 234,-. Zbytek daru od pana Kubíčka z roku 2018 byl vyčerpán v dubnu 2023 jako odměny na akci Litovelské Pomoraví. Pro žáky ZŠ byl dočerpán i dar od GIVT.cz z roku 2022 v celkové výši 1 377,- a z daru od GIVT.cz z roku 2023 bylo čerpáno 353,-. V srpnu 2023 poslal Jiří Kubíček 2 fianční dary - v hodnotě 5 000,- je určen na pomoc ZŠ na různé a sportovní akce, v hodnotě 10 000,- je určen DD. V lednu 2023 byl obdržen finanční účelový dar od firmy WOMEN FOR WOMEN Praha ve výši 83 544,-, který je určen na úhradu obědů žáků naší ZŠ od ledna do června 2023. Vyčerpáno bylo 73 176,- a přeplatek ve výši 10 368,- byl vrácen v červenci 2023. Další finanční účelový dar od firmy WOMEN FOR WOMEN byl obdržen v září 2023 ve výši 48 108,- a je určen na obědy žáků naší školy od září do prosince 2023. Finančně je tento fond krytý v plné výši. Na účtu 416 je fond investic ve výši 23 404,69 Kč. K 1.1.2023 byl zůstatek fondu také 23 404,69 Kč. Ve třech čtvrtletích 2023 došlo k jeho tvorbě ve výši 141 000,-. Po schválení zřizovatele bylo převedeno z rezervního fondu 46 045,65, což je částka na technické zhodnocení budovy dětského domova. Z investiční dotace od zřizovatele byla vyčerpána v plné výši částka 122 277,- na pořízení interaktivní tabule s dataprojektorem. Fond je k 1.1. i 30.9. finančně krytý v plné výši. | 0.00 |
C.III. | K 30.9.2023 činí zlepšený výsledek hospodaření za běžné období 115 337,81 Kč. | 0.00 |
D.III. | Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 74 967,83 Kč. Na účtu 324 přeplatky stravného ve výši 854,- a přeplatky příspěvku na úhradu péče 3 322,-. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 935 723,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 355 770,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 153 457,- a na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné zálohové daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 75 761,- a srážkové daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 1 125,-. Na účtu 374 jsou krátkodobé přijaté zálohy na příspěvek na odpisy, mzdové náklady, plyn, elektrickou energii, účelovou dotaci, dotaci na energetické úspory, dotaci na přímé náklady, doučování, digitální propast a digitální kompetence. Na účtu na 378 je výše srážené exekuce jednoho pracovníka. Na účtu 384 se nachází výše příspěvku na provoz, která má být obdržena do konce roku 2023. V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V prvních třech čtvrtletích 2023 nebyl na tomto účtu žádný pohyb. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. K 30.9.2023 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 71 869,21 Kč. Na účtu 905 jsou vyřazené pohledávky nenávratné ve výši 182 138,90 a návratné ve výši 42 482,50. Na účtu 915 je zbytek dotace na přímé náklady, příspěvků na odpisy, plyn a elektrickou energii, které mají být použity do konce roku. Na účtu 916 je výše odvodu z fondu investic, která má být odvedena do konce roku zřizovateli. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 1 985 635,40 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ patřící firmě O2 Praha, budova ZŠ, pozemky u budovy ZŠ a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel. | 0.00 |
D.II. | Na účtu 472 jsou dlouhodobé přijaté zálohy na dotaci na šablony I. OP JAK. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
C.1. | Organizace dosáhla k 30.9.2023 zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 115 337,81 Kč. | 0.00 |
B.IV. | K 30.9.2023 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto dotace a příspěvky: na přímé náklady (ÚZ 33353) 14 005 120,- z toho: na platy 10 057 200,- na OON 90 700,- na odvody 3 631 100,- na přímé ONIV 226 120,- na provoz (ÚZ 00300) 1 269 000,- na odpisy (ÚZ 00302) 141 000,- účelově určený příspěvek (ÚZ 00303) 70 205,- na energeticky úsporná opatření (ÚZ 00315) 200 000,- na plyn (ÚZ 00311) 585 000,- na elektrickou energii (ÚZ 00312) 278 000,- na šablony (ÚZ 33092) 277 750,- na digitální propast (ÚZ 33 088) 53 000,- na digitální kompetence (ÚZ 33 087) 35 000,- Celkem 16 914 075,- Na účtu 672 se v plné výši objevuje pouze příspěvek na provoz. Původní výše příspěvku na provoz byla na základě žádosti organizace navýšena o 90 000,-. | 0.00 |
B.I. | Na účtu 602 jsou výnosy ze stravného ve výši 111 384,-, z příspěvku na úhradu péče ve výši 55 283,-, z přídavků na děti ve výši 184 940,- a ze školného ve školní družině ve výši 2 200,-. Na účtu 648 je to čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání finančních darů) ve výši 88 788,-, konkrétně na obědy žáků naší školy 82 296,-, na lyžování dětí DD ve výši 3 844,-, na odměny Litovelským Pomoravím a na občerstvení ke Dni dětí žákům ZŠ 2 648,-. Dále je na účtu 648 čerpání FKSP na zakoupené lyžařské vybavení za účelem zapůjčení zaměstnancům ve výši 20 000,-. Na účtu 649 je nespotřebovaný věcný dar z roku 2022 ve formě těstovin na vaření ve ŠJ v celkové hodnotě 10 779,38, věcný dar ve formě bazénu s pískovou filtrací a dalším příslušenstvím ve výši 5 827,-, věcný dar ve formě 3 jízdních kol a 3 helem na kolo v celkové výši 23 467,-. Dále je tam příjem za vydání stejnopisu vysvědčení a ztracené učebnice 779,-. Na účtu 662 jsou úroky z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 85 282,45. Naše organizace je zapojena v rámci Olomouckého kraje do tzv. cashpoolingu. | 0.00 |
A.I. | V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek, jehož hodnota od začátku roku narůstá z důvodu tvorby opravných položek ke starším neplaceným pohledávkám. Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 571483.41 |
A.II. Tvorba fondu | 215380.00 |
1. Základní příděl | 215380.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 239812.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 37258.00 |
3. Rekreace | 90054.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 16000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 76500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 20000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 547051.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 359393.60 |
D.II. Tvorba fondu | 154067.17 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1681.17 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 150152.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2234.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 145201.65 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 46045.65 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 99156.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 368259.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 23404.69 |
F.II. Tvorba fondu | 309322.65 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 141000.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 122277.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 46045.65 |
F.III. Čerpání fondu | 309322.65 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 168322.65 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 141000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 23404.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13789501.45 | 6362299.90 | 7427201.55 | 7464168.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13789501.45 | 6362299.90 | 7427201.55 | 7464168.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 155100.00 | 0.00 | 155100.00 | 155100.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 114150.00 | 0.00 | 114150.00 | 114150.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40950.00 | 0.00 | 40950.00 | 40950.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |