Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
U účetní jednotky nedošlo ke změnám.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, platných Českých účetních standardů a aktulizov. MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO a jsou popsány ve vnitřních organizačních směrnicích. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, není plátcem DPH a nesestavuje PAP.
Zásoby jsou účtovány metodou B, tj. přímo do spotřeby. Škola vytváří zásoby pouze u pohonných hmot. Na konci každého měsíce se spotřeba PHM rozúčtuje dle jednotl. ORG (SG-kmenové sporty, G a DM) na základě měsíčního výkazu o spotřebě PHM. K 31.12. je provedeno zúčtování stavu nespotřebovaných PHM na základě fyzické inventury. Kancelářské a školní potřeby, čisticí a úklidové prostředky, drobný údržbový mat., movité věci s dobou použ. jeden rok a kratší bez ohledu na pořizovací cenu jsou nakupovány v množství, které odpovídá přímé spotřebě. Učebnice, knihy vč. souvis. CD a DVD, prádlo (povlečení, prostěradla, deky, polštáře, ručníky, utěrky, přehozy, ubrusy, záclony závěsy), nádobí a další kuch. potřeby (DM, kuchyňka) vedeme v provozní evidenci, při nákupu účtujeme do nákladů.
Nově pořízený majetek nebo zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou vč. nákladů s jejich pořízením souvisejících. Majetek nebo zásoby pořízené bezúplatně se oceňují reprodukční pořizovací cenou mimo majetku od jiné vybrané účetní jednotky. V tomto případě účetní jednotka při ocenění navazuje na výši ocenění v účetnictví účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala.
Jednotlivé komponenty počítače (klávesnice, monitor, bedna), zařízení pro programování a robotiku jsou vedeny samostatně.
Na podrozvahových účtech je veden jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a ostatní majetek (sportovní oděv, obuv) pod stanovenou hranici. Na majetkových účtech nevedeme drobné nářadí a flash-vedeno na osobních kartách a elektrotech. mat. (rozbočovače, řadiče, rozdvojky, propojky apod.), rámečky na obrázky, klip rámečky, držáky na toal. papír, drobné úklidové (vědra, smetáky vč. teleskop. tyčí a násad, stěrky na okna, hrabla, odpadk. koše apod.), kancelářské (děrovačky, sešívačky atd.) a školní pomůcky (např. myš, podložky pod myš, drobné výtvarné potřeby-válečky, stěrky, šablony, děrovačky, rydla), drobný údržbový materiál vč. mat. na opravy pro cyklisty, protiskluzové podložky a závěsné poličky do sprchy, plastové košíčky.
Náklady související s pořízením zboží a služeb (např. dopravné, balné, poštovné, montáž, instalace atd.) jsou rozpočítávány dle počtu dodaných kusů, popř. hodin na daňovém dokladu.
Účetní jednotka odpisuje majetek, ke kterému má vlastnické nebo jiné právo anebo majetek státu k němuž má dle zřizovací listiny právo hospodaření. Účetní jednotka sestavuje odpisový plán, který schvaluje zřizovatel. Na jeho podkladě provádí účetní rovnoměrné odpisování majetku.
Účetní jednotka používá časové rozlišení u energie (el. energie, voda, plyn, teplo) čtvrtletně ve výši uhrazených záloh nebo dle odhadu a 31.12. ve výši odhadu dle odečtů měřících zařízení nebo dle mimořádné fakturace k poslednímu dni v roce. Dále časově rozlišujeme transfery a provozní příspěvek měsíčně ve výši skuteč. vykázaných nákladů.
Kromě hlavní činnosti úč. jednotka provozuje také činnost doplňkovou, která se řídí směrnicí pro tuto činnost. Pokud nelze v účetnictví jednoznačně určit, zda se náklady týkají hlavní nebo doplňkové činnosti (jednotlivé činnosti se prolínají), provádí se rozdělení těchto nákladů na jednotlivých střediscích následujícím způsobem:
- toner, servis a opravy kopírky se do nákladů DČ účtují ve výši 1/10 celkových nákladů (částka vychází z kvalifikovaného odhadu dle využití kopírky pro jednotlivé činnosti)
- náklady na energie se účtují čtvrtletně - v případě kopírování se vychází z propočtu využití kopírky pro DČ (počet hodin x spotřeba el. energie/hod. x sazba za kW), u ubytování pro veřejnost je podkladem kalkulace
- mzdové náklady jsou vypláceny na základě dohod o provedení práce, příp. dohod o pracovní činnosti nebo formou odměn. Rozúčtování mzdových nákladů týkajících se všech činností DČ se provádí k 31.12. daného roku poměrem celkového zisku organizace z DČ k jednotlivým činnostem DČ.
Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou v účetnictví odlišeny analytikou (00xx-0299) a číslem organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3591195.873715273.89
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek364710.20368645.20
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3213780.593333923.61
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 12705.0812705.08
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3591195.873715273.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je k 30.9.2023 plně finančně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00U účetní jednotky daná situace nenastala.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti175746.33236126.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.5.Účetní jednotka během účetního období neměnila hranici pro účtování drobného dlouhodobého nehmotného majetku. V 1.-3. čtvrtletí r. 2023 nebyl DDNM pořízen.646462.20
A.II.3.Na účtu 021-Stavby nedošlo během 1.-2. čtvrtl. r. 2023 ke změně. Ve 3. čtvrtl. r. 2023 bylo provedeno technické zhodnocení bud. B-rekonstrukce stáv. rozvodů elektroinstalace ve 2. a 3. NP vyjma uč. č. 89 ve výši 1 013 276,85 Kč.58642146.70
A.II.4.V 1.-3. čtvrtl. r. 2023 nebyly pořízeny samostatné hmotné movité věci ani soubory hmotných movitých věcí.6012662.09
A.II.6.Účetní jednotka během účetního období neměnila hranici pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku. V 1. čtvrtletí r. 2023 byla pořízena tiskárna ve výši 15 990,03 Kč. Ve 2. čtvrtl. r. 2023 byly pořízeny kamery, záznamové zařízení, tiskárna, počítače a notebook ve výši 188 889,92 Kč. Vyřazeny byly skříně, stoly, podlahový stroj, židle, PC, tiskárny, regály, notebooky, radiomagnetofony, kazety atd. ve výši 704 403,62 Kč. Ve 3. čtvrtl. r. 2023 byl pořízen prac. stůl darem od nevybrané účetní jednotky v hodnotě 3 000,00 Kč.15084349.74
A.II.8.Na účtu 042-Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena úhrada fa za vypracování projektové dokumentace na akci "Rekonstrukce stáv. rozvodů elektroinstalace bud. B" ve výši 11 275,51 Kč ponížená o poměrnou část připadající na uč. č. 89 a 2. a 3. NP bud. B, kde již rekonstrukce elektroinstalace proběhla.11275.51
B.I.2.Na účtu 112-Materiál na skladě je zachycen stav nespotřebovaných pohonných hmot k 31.12.2022 dle inventarizace.3249.69
B.II.4.Účet 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zálohy na vodné a stočné.169500.00
B.II.18.Účet 348-Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi zachycuje předpis pohledávky-příspěvku na provoz na rok 2023 od Jihočeského kraje ponížený o skutečně přijatý finanční příspěvek na 1.-3. čtvrtl. r. 2023.3675499.00
B.II.30.Účet 381-Náklady příštích období obsahuje částku výdajů běžného účetního období na prodloužení licence systému Robotel jazykové učebny, které budou nákladem v následujících účetních obdobích.55587.14
B.II.32.Na účtu 388-Dohadné účty aktivní je zachycena tvorba dohadu ve výši přijatých záloh na neinvestič. transfer určený na realizaci proj. "Otevřenou školou krok za krokem II." v rámci OP VVV ve výši 919 674,00 Kč, tvorba dohadu skutečných neinv. výdajů na realizaci proj. IKAP JčK III ve výši 47 068,74 Kč (podíl JčK), 894 306,03 Kč (podíl EU, SR), inv. výd. na realiz. proj. IKAP JčK III ve výši 48 400,00 Kč (podíl JčK), 919 600,00 Kč (podíl EU, SR), neinv. výdajů na realizaci proj. "Šablony I-Moderní vzdělávání na VSG Vimperk" v rámci OP JAK ve výši 8 438,86 Kč, tvorba dohadu skut. přímých výdajů v rámci transf. "Nástroje pro oživení a odolnost-doučování" ve výši 39 360,00 Kč, transf. "Nástroje pro oživení a odolnost-prevence digitální propasti" ve výši 20 000,00 Kč, tvorba dohadu skut. přímých výdajů VSG ve výši 21 703 960,05 Kč a přímých výdajů SG ve výši 196 938,59 Kč.24797746.27
C.I.3.Na účtu 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku je zachyceno snížení investičních transferů ve výši odpisů interaktivních tabulí, majetku v rámci IROP-projektu "Digitální učebna (laboratoř) přírodních věd a jazyková učebna", budov v rámci OPŽP-proj. "Snížení energetické náročnosti budov G a SOŠe Vimperk" a maj. v rámci proj. "IKAP JčK III" ve věcné a časové souvislosti.7212529.62
C.I.7.Účet 408-Opravy minulých období nebyl v 1.-3. čtvrtl. r. 2023 použit.0.00
C.III.1.Výsledek hospodaření běžného účetního období je kladný. V rámci hlavní činnosti je tvořen zejména příjmy z pronájmů tělocvičen a za ubytování na DM, v rámci doplňkové činnosti je tvořen příjmy z kopírování, ubytování na DM pro veřejnost, ze zprostředkování vystavování karet ISIC a z reklamy dle smlouvy o vzájemné spolupráci s místní firmou.
309938.53
D.II.8.Na účtu 472-Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery je zachycen neinv. transfer na proj. "Otevřenou školou krok za krokem II." v rámci OP VVV ve výši 919 674,00 Kč, transfer na realizaci proj. "IKAP JčK III" ve výši 1 984 308,40 Kč (investiční ve výši 968 000,00 Kč a neinvestiční ve výši 1 016 308,40 Kč) a neinv. transfer na proj. "Šablony I-Moderní vzdělávání na VSG Vimperk" v rámci OP JAK ve výši 1 425 543,00 Kč.4329525.40
D.III.1.Účetní jednotka nepřijala žádné úvěry.0.00
D.III.5.Na účtu 321-Dodavatelé jsou zachyceny neuhrazené faktury do data splatnosti za stravování zaměstnanců za září 2023.27285.00
D.III.32.Účet 374-Krátkodobé přijaté zálohy na transfery zachycuje přijaté zálohy na přímé výdaje-UZ 33353 ve výši 24 930 351,00 Kč, přímé výdaje SG (ONIV)-UZ 33354 ve výši 400 000,00 Kč, přímé výdaje na "Nástroje pro oživení a odolnost-doučování"-UZ 33086 ve výši 39 360,00 Kč a "Nástroje pro oživení a odolnost-prevence digitální propasti" ve výši 20 000,00 Kč.
25389711.00
D.III.36.Účet 384-Výnosy příštích období je časovým rozlišením provozního příspěvku poníženého o skutečně vykázané náklady za 1.-3. čtvrtl. r. 2023.5399686.61
D.III.37.Na účtu 389-Dohadné účty pasivní jsou zachyceny náklady na el. energii, zemní plyn a teplo v TV II za 9/2023 ve výši odhadu a vodné, stočné ve výši nevyúčtov. uhrazených záloh za 1.-3. čtvrtl. r. 2023.158020.00
D.III.38.Účet 378-Ostatní krátkodobé závazky zachycuje odměnu předsedy maturitní komise, která bude vyplacena v říjnu 2023.314.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Spotřeba materiálu-účet 501 zahrnuje náklady na JDDHM, předplatné časopisů, publikaci, učebnice, knihy do knihovny, metodické materiály KARTOTÉKA, všeob. materiál-tonery do tiskáren, mat. na opravy a údržbu, kanc. papír, tiskopisy, toaletní papír, papírové ručníky, PHM, čisticí a úklidové prostředky, výtvarné potřeby, propojovací kabely, rozšíření kamerového systému (TZ do 40 tis. Kč) apod.503922.31
A.I.2.Účetní jednotka používá časové rozlišení u energie (el. energie, zemní plyn, voda, teplo) čtvrtletně ve výši uhrazených záloh nebo dle odhadu a 31.12. dle mimořádné fakturace k posl. dni v roce nebo ve výši odhadu dle odečtů měřících zařízení. (účet 389 - 158 020,00 Kč)953280.41
A.I.8.Účet 511-Opravy a udržování zahrnuje náklady na opravy služebních vozů, střechy a osvětlení tělocvičny II, kopírovacího stroje, plynového kotle, datové sítě, instalatérské práce, údržbu hodinového zařízení, opravu fasády TV II, výměnu skla v eurookně, opravu parního čističe a pravidelnou roční údržbu plynových kotlů.265339.42
A.I.12.Účet 518-Ostatní služby zahrnuje zejména náklady na pronájmy, poštovné, telekom. služby, JDDNM, zveřejnění inzerátů, bankovní poplatky, ostatní služby nemateriální povahy-připojení k internetu, zpracování mezd, výkon činnosti správce sítě, služby v PO a BOZP, aktualizace progr. Fenix a Bakaláři, svoz odpadu, služby pověřence pro ochranu osobních údajů, online verzi Školního atlasu dnešního světa a dnešního Česka na r. 2023, ubytování a stravování žáků a trenérů na soustředěních, práce technika-systémového inženýra (IT), ubytování a stravování žáků a pedagog. dozoru na lyžařských kurzech, exkurzně vzdělávacím týdnu a sportovně turistickém kurzu, nákl. na školní zájezd do Anglie, licenci a měsíční kontroly na zařízení firewall na zabezpečení sítě na r. 2023, prodloužení podpory diskového úložiště na r. 2023, zajištění STK, servis kanalizačních systémů, uložení odpadu, aktualizaci programů, revize HP, hydrantů, kontroly požárních ucpávek a signalizace, prodloužení licence systému Robotel jazykové učebny a technickou podporu zálohovacího systému NAKIVO.1817936.28
A.I.16.Účet 527-Zákonné sociální náklady zachycuje náklady na osobní ochranné prac. prostředky, vložné webinářů a zákl. příděl do FKSP.322826.19
A.I.20.Jiné daně a poplatky-účet 538 zahrnuje výdaje na dálniční známky, mýtné a poplatky za průjezdy tunelem.

9046.22
A.I.35.Účet 558-Náklady z drobného dlouhodobého majetku zahrnuje pořízení tiskáren, počítačů, notebooku, kamer, záznamového zařízení a pracovního stolu.207879.95
A.I.36.Na účtu 549-Ostatní náklady z činnosti jsou zachyceny náklady na cestovní pojištění žáků a trenérů SG na zahraniční soustředění, cest. pojištění ped. prac. na zahr. prac. cesty, pojištění právní ochrany, pojistná plnění škodních událostí žáků a odměny předsedů zkušebních maturitních komisí.112854.50
B.I.2.Účet 602-Výnosy z prodeje služeb zahrnuje příjmy od žáků za ubytování na DM a příjmy za režijní náklady při pronájmu bistra.365313.42
B.I.3.Na účtu 603-výnosy z pronájmu jsou zachyceny příjmy z pronájmu bistra, tělocvičen I a II a učebny.113863.48
B.I.16.Účet 648-čerpání fondů zachycuje čerpání rezervního fondu z ostatních titulů-finančního daru na tisk a dodání šk. časopisu GOOL, knih a učebnic bez schvalovací doložky.9962.58
B.I.17.Na účtu 649-Ostatní výnosy z činnosti jsou zachyceny mimořádné výnosy-náhrady výdajů za přepravu žáků, pojistná plnění šk. úrazů, příjmy od žáků na náklady lyžařských kurzů, exkurzně vzdělávacího týdne, knihy pořízené bezúplatně, pracovní stůl a úklidové mopy pořízené darem.786406.65
B.IV.2.Účetní jednotka používá časové rozlišení v oblasti transferů měsíčně ve výši skutečných vykázaných nákladů. Účet 672-Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů tvoří prostředky vyčerpané v 1.-3. čtvrtl. na přímé výdaje VSG-UZ 33353 ve výši 21 703 960,05 Kč, SG-UZ 33354 ve výši 196 938,59 Kč, přímé výdaje na "Nástroje pro oživení a odolnost-doučování"-UZ 33086 ve výši 39 360,00 Kč a "Nástroje pro oživ. a odolnost-prevence digitální propasti"-UZ 33088 ve výši 20 000,00 Kč, přímé výdaje na proj. "Šablony I-Moderní vzdělávání na VSG Vimperk" ve výši 8 438,86 Kč, provozní výdaje G a DM-UZ 88888 ve výši 3 086 313,39 Kč, provozní výdaje SG-UZ 88888 ve výši 100 000,00 Kč, neinv. výdaje na realizaci proj. "IKAP JčK III"-UZ 00106 ve výši 10 043,17 Kč (podíl JčK) a UZ 33063 ve výši 190 820,21 Kč (podíl EU, SR) a časové rozlišení účtu 403-UZ 00002 ve výši 175 746,33 Kč.25531620.60

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.364790.16
A.II. Tvorba fondu313639.48
1. Základní příděl313639.48
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu338341.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování66240.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7308.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění238800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu25993.00
A.IV. Konečný stav fondu340088.64

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.295649.66
D.II. Tvorba fondu10264.97
1. Zlepšený výsledek hospodaření10264.97
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu175758.58
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání175758.58
D.IV. Konečný stav fondu130156.05

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1192746.55
F.II. Tvorba fondu772984.67
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu772984.67
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu987429.91
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku987429.91
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu978301.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby58642146.7015426720.0043215426.7042823752.85
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu58642146.7015426720.0043215426.7042823752.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky654640.000.00654640.00654640.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha637920.000.00637920.00637920.00
H.5.Ostatní pozemky16720.000.0016720.0016720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00