Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, elektřinu, plyn účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 063, 33 086, 33 087, 33 088, 33 092 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt Šablony III - zahájen 1. 9. 2021 do 30. 6. 2023 - název Podpora společného vzdělávání - částka 1 099 266,00 Kč. Projekt byl k 30. 6. vyčerpán v plné výši Zatím ještě nebyla schválená poslední monitorovací zpráva, následně bude projekt finančně vypořádán, další zapojení do projektu OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem jídelny a bufetu, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2023 je 0,35.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 2945408.33 2871310.70
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 242761.18 233312.18
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2702647.15 2637998.52
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 79535627.32 75111759.40
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 79535627.32 75111759.40
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -76590218.99 -72240448.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

DHM - zhodnocení budovy - převedeno zřizovateli, DDNM - výukový softwarr z OP JAK v hodnotě 49 680,00 Kč, DDHM - pořízení ve 3. Q á 222 392,58 Kč - z provozu věšáky, nábytek, dar - tablet, ozvučení parlament, tiskárna v hodnotě 59 422,58 Kč, do ŠJ - skartovačka v hodnotě 4 870,00 Kč, z projektu OP JAK - 2 dotykové panely, dva stojany v hodnotě 158 100,00 Kč. Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: ve 3. čtvrtletí - žádná kontrola. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 925.65 1234.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.
účet 018 - ve 3. čtvrtletí - pořízen z OP JAK - výukový software v hodnotě 49 680,00 Kč, stav majetku k 30. 09. je 444 237,82 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze, majetkové evidenci.
0.00
A.II.
Pořízení majetku 3. Q, DHM - účet 042 - 0,00 - dokončený majetek zhodnocení budovy - převedeno do majetku zřizovatele, 021 - žádné přírůstky ani úbytky, stav majetku k 30. 09. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DHM účet 022 - bez změny oproti PS, stav majetku 8 434 904,87 Kč odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku ve 3. Q á 222 392,58 Kč - provoz - ZŠ a ŠJ: 64 292,58 Kč - nábytek do ŠD, katedra, tiskárna, skartovačka do ŠJ, ozvučení-parlament, dar IKAP - tablet, z OP JAK v hodnotě 158 100,00 Kč - 2 dotykové panely, dva zvedací stojany, stav majetku k 30. 9. je 13 112 719,96 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS.
0.00
B.I.
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny účet 112 - účetní stav: 213 621,92 Kč souhlasí s inventurním soupisem. Účet 132 - 2 867,38 Kč - stravovací žetony (113 ks).
0.00
B.II.
účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 09 - 8 460,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk). Odběratelé ZŠ - 0,00 vše bylo uhrazeno do 30. 9. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 30. 9. s výsledkem dokladové inventury.
0.00
B.II.
účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 09 -1 678 958,19 Kč, záloha na odběr plynu 03-10 - 124 297,52 Kč, záloha na odběr elektřiny 09 - 78 512,40 Kč. Účet 335, ř. 9 - 31 841,00 Kč - stravné 09 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 30. 9.
0.00
B.II.
ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 0,00 škola má daňovou povinnost - za 3. čtvrtletí, ř. 18 - Účet 348 -1 964 250,00 Kč - provozní příspěvek - 4. Q - 1 567 250,00 Kč, účelové dotace z prostředků zřizovatele 397 000,00 Kč (plavání 127. tis. Kč, 20 tis. Kč - činnost školního parlamentu, 250 tis. Kč - správa školního hřiště) škola obdržela provozní příspěvek na 1. Q - 3. Q v hodnotě 4 701 750,00 Kč, účelovou dotaci na správu hřiště 250 tis. Kč, činnost parlamentu 20 tis. Kč na obnovu vybavení 100 tis. Kč - dotace byla již vyúčtovaná, Příběhy našich sousedů - 25 tis. Kč - tato účelová dotace byla vyúčtovaná. Schválený rozpočet na rok 2023 - 6 269 000,00 Kč - příspěvek na provoz + UZ 5 - 522 000,00 Kč.
0.00
B.II.
Účet 388 ř. 32 - prostředky MŠMT UZ 33 353 - 34 926 208,77 Kč, UZ 33 086 - doučování z NPO -136 200,00 Kč, UZ 5 - 269 994,00 Kč - správa hřiště a činnost parlamentu, OP VVV - Šablony III, přijatá záloha 1 099 266,00 Kč, z toho bylo čerpáno 1 099 266,00 Kč, žádný zůstatek - projekt byl 30. 6. ukončen, OP JAK přijatá záloha 2 391 575 Kč, čerpání na dohadném účtu 257 463,00 Kč - zahájen 1. 7. 2023.
0.00
B.II.
Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - dluh na stravném - žáci za září - 2 223,00 Kč - souhlasí se stavem pohledávek ve školní jídelně.
0.00
B.III.
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 9. - výpis 181 - ZŠ: 5 564 705,75 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 1 585 281,60 Kč, Investiční fond: 451 491,93 Kč, Fond odměn: 571 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 766 244,22 Kč, RF z ost. zdrojů - dary 55 746 Kč, Projekt Šablony III - 0,00 Kč, projekt OP JAK - 2 134 112,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 44 563,92 Kč - výpisy 106, 43, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 30. 9.
0.00
B.III.
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 392 746,28 výpis č. 24 - finančně - účetně - účet 412 - 412 933,44 Kč, rozdíl: + 20 187,16 Kč - nepřevedený příděl 09 - +54 933,24 Kč - 2% z HM a DPN, příspěvek na stravné - 19 746,08 Kč, příspěvek na PF - 15 000,00 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 24 a výsledku dokladové inventury k 30. 9.
0.00
B.III.
účet 261 - pokladna ZŠ - 13 633,00 Kč, pokladna stravovna: 20 605,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 9.
0.00
C.I.
účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 3. Q - 115 537,35 Kč, navýšení pořízení investice - 258 732,11 Kč a následní snížení - převedení investice do majetku zřizovatele - nové osvětlení 258 732,11 Kč, souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 9. a s odpisovým plánem pro rok 2023.
0.00
C.I.
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 2. Q = 925,65 Kč (85% - ROP).
0.00
C.II.
účet 411 - Fond odměn - tvorba z HV za rok 2022 - 100 000,00 Kč, stav k 30. 9. je - 571 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 412 - FKSP: PS 704 817,28 Kč, tvorba 2 % z HM a z DPN: 516 507,26 Kč, čerpání fondu na stravné: 138 858,10 Kč, příspěvek na PF: 139 800,00 Kč, kultura, sport - 390 438,00 Kč, zlepšení prostředí 4 666,00 Kč, zájezd zaměstnanců - 101 429,00 Kč, kulturně spol. akce - Den učitelů - 33 200,00 Kč, celkem použití fondu: 808 391,10 Kč. Stav účtu: 412 933,44 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 20 187,16 Kč - tvoří nepřevedený příděl 09 - 54 933,24 Kč, stravné 09 - 19 746,08 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 15 000,00 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 30. 9.
0.00
C.II.
účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - tvorba z HV za rok 2022 - 120 790,27 Kč- stav k 30. 9. je 766 244,22 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
0.00
C.II.
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2023 - 377 509,09 Kč - z toho OP VVV 362 853,09 Kč, neúčelové dary 14 656,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 125 020,00 Kč, čerpání fondu - 362 853,09 - projekt OP VVV, dary - Obědy pro děti - 83 930,00 Kč. Stav k 30. 9 - 55 746,00, z toho Obědy pro děti - 41 090,00 Kč a 14 656,00 Kč - ostatní neúčelové dary. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 9.
0.00
C.II.
účet 416 - Investiční fond - PS: 394 686,69 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 3. Q - 115 537,35 Kč, investiční dotace od zřizovatele 200 000,00 Kč, pořízení DHM - zhodnocení budovy - 258 732,11 Kč - převedeno zřizovateli - rekonstrukce osvětlení, opravy majetku 0,00 Kč, stav fondu k 30. 9. je 451 491,93 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 9.
0.00
C.III.
Hospodářský výsledek - zisk 542 115,22 Kč, z toho HČ zisk 137 330,79 Kč, z DČ zisk 404 784,43 Kč, zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je HV z doplňkové činnosti tak vysoký. Ve 3. čtvrtletí se škola nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, finanční zdroje se snažila využít účelně a hospodárně. HV za rok 2022 - 220 790,27 Kč, z toho DČ zisk 276 444,12 Kč, z hlavní činnosti ztráta 55 653,85 Kč, byl rozdělen do fondů se souhlasem zřizovatele 100 000,00 Kč do FO a 120 790,27 do RF. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány dle směrnice k 31. 12.
0.00
D.II.
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 063 - Šablony III - Podpora společného vzdělávání - celkem 1 099 266,00 Kč, z toho SR 15 % - 164 889,91 Kč, EU 85 % - 934 376,09 Kč - projekt byl zahájen 1. 9. 2021 a byl ukončen k 30. 6. 2023. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 9.
0.00
D.III.
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 141 774,47 Kč za potraviny, služby a materiál. Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 30. 9. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v zář na říjen 2023 po odečtu DPH - 151 878,96 Kč. Stav na účtu 324 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 9.
0.00
D.III.
ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 2 67 490,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v říjnu - 15 000,00 Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 31 841,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v říjnu, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v říjnu - 6 100,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 9. a s výsledkem dokladové inventury.
0.00
D.III.
účet 336 a 337 - SP - 854 752,00 Kč + ZP - 369 049,00 Kč z mezd za 09 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 9.
0.00
D.III.
účet 342 - Daň z příjmu FO - 192 278,00 Kč, platy 09, bude odvedeno v říjnu včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 30. 9.
0.00
D.III.
účet 343 - ř. 17 - DPH - . Q - daňová povinnost 25 467,00 Kč - bude odvedeno FÚ do 25. 10.
0.00
D.III.
Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 31 824 050,00 - UZ 33 353 - záloha na 01-08, UZ 5 - Správa hřiště 250 000,00 Kč a činnost školního parlamentu 20 000,00 Kč, NPO - UZ 33 086 - doučování 261 120,00 Kč, NPO - prevence dig. propasti - UZ 33 088 - 233 000,00 Kč - souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 30. 9.
0.00
D.III.
účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 1 964 250,00 Kč, příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele 1 567 250,00 Kč - 4. Q, UZ 5 - z prostředků zřizovatele 397 000,00 Kč, schválený rozpočet na provoz 6 269 000,00 Kč a účelové prostředky 522 000,00 Kč, z toho 125 000,00 Kč bylo vyúčtováno - Příběhy našich sousedů, obnova vybavení.
0.00
D.III.
účet 389 - Dohad za plyn - 124 297,52 Kč (dle záloh 03-10), elektřina - 78 512,40 - dle zálohy - 09, teplo 01 - 09 ve výši záloh bez DPH - 1 678 958,19 Kč, voda - dle faktury - 45 675,28 Kč, kopírování 09 v kabinetech - 3 021,50 Kč dle faktury, likvidace kuch. odpadu - 700,00 Kč - dle faktury. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 30. 9.
0.00
D.III.
účet 378 - 0,00 Kč
0.00
P.I.
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 3. Q - žádný pohyb, stav majetku k 30. 9. - 242 761,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.I.
účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - ve 3. Q - pořízen majetek v hodnotě 42 323,75 Kč - nábytek do ŠD, metla do ŠJ, stav majetku k 30. 9. je 2 702 647,15 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí.
0.00
P.VI.
účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - navýšení hodnoty budovy o nové toalety na I. stupni, osvětlení na chodbách celkem 4 423 867,92 Kč, stav majetku ve výpůjčce po navýšení hodnoty je 79 535 627,32 Kč - souhlasí s evidencí a dokladovou inventurou k 30. 9.
0.00
C.2.
účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q a 2. Q - 925,65 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Náklady v HČ - celkem 43 773 573,61 Kč, z toho MŠMT: 34 926 208,77 Kč - UZ 33 353, UZ 33 063 - OP VVV Šablony III: 362 853,09 Kč, UZ 33 092 + OP JAK - 257 463,00, NPO 33 086 - doučování: 136 200,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 8 090 848,75 Kč.
0.00
B.I.
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT: 34 926 208,77 Kč - UZ 33 353, UZ 33 063 - 362 853,09 Kč, UZ 33 092 - 257 463,00 Kč, UZ 33 086: 136 200,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 4 701 750,00 Kč, odpisy ROP 925,65 Kč, UZ 5 - prostředky zřizovatele: 394 994,00 Kč, účet 672 celkem: 40 780 394,51 Kč, vlastní zdroje: 3 130 509,89 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, náhrady škod, výlety, exkurze, cyklokurz, RF - dary - projekt Obědy pro děti, FKSP).
0.00
C.
Hospodářský výsledek v HČ - zisk 137 330,79 Kč. Zatím ještě nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV tak nízký, oprati zisku z DČ. Všechny finanční zdroje se organizace snažila využít účelně a hospodárně.
0.00
A.I.
Náklady v DČ celkem 1 137 978,60 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 1 093 831,60 Kč, kroužky pro žáky 44 147,00 Kč, ostatní náklady, zvláště energie, a náklady za pronájmy TV budou proúčtovány k 31. 12. 2023, dle směrnice pro doplňkovou činnost.
0.00
B.I.
Výnosy z DČ - celkem: 1 542 763,03 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 1 211 633,32 Kč, pronájmy: 212 613,81 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 114 450,00 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč.
0.00
C.
Hospodářský výsledek z DČ: zisk 404 784,43 Kč, z toho stravovna: 117 801,72 Kč, automat na mléko: 4 065,90 Kč, kroužky: 70 303,00 Kč. Pronájmy - bufet, hřiště, TV: 212 613,81 Kč. Všechny náklady pro DČ budou dle směrnice proúčtovány k 31. 12, proto je hospodářský výsledek z DČ tak vysoký.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 704817.28
A.II. Tvorba fondu 516507.26
1. Základní příděl 516507.26
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 808391.10
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 138858.10
3. Rekreace 101429.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 390438.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 139800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 37866.00
A.IV. Konečný stav fondu 412933.44

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1022963.04
D.II. Tvorba fondu 245810.27
1. Zlepšený výsledek hospodaření 120790.27
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 125020.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 446783.09
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 446783.09
D.IV. Konečný stav fondu 821990.22

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 394686.69
F.II. Tvorba fondu 315537.35
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 115537.35
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 200000.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 258732.11
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 258732.11
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 451491.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 221571.99 111550.00 110021.99 114605.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 221571.99 111550.00 110021.99 114605.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00