Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 281726.20 | 281726.20 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 150856.20 | 150856.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 130870.00 | 130870.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 269308.20 | 269308.20 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 9/23 a vyrovnání poplatků a úroků za III.Q.2023 budou převedeny v říjnu 2023. | 249546.03 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 2991488.55 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 3766.00 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 30.9.20223 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 26,-- Kč/ks | 520.00 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 30.9.2023 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 12.770,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 93.000,-- Kč, nepeněžní dar FKSP 2000,-- Kč. Základní příděl za období 1-9/2023 činí 88.006,--Kč. | 257997.19 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v období 1-9/2023 fond odměn. | 81740.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2023, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 152650.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 30.9.2023 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 9/2023 ve výši 130.176,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 10/2023. | 130176.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 30.9.2023 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 32.439,-- Kč a srážkovou daň ve výši 202,-- Kč za měsíc 9/23, která bude odvedena v měsíci 10/2023. | 32641.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 30.9.2023 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 9/2023 ve výši 56.148,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 10/2023. | 56148.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 30.9.2023 zde eviduje mzdy za období 9/23 ve výši 344.101,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 10/2023. | 344101.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2023, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 152650.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 30.9.2023: Čerpání dotace na nájemné k 30.9.2023 ve výši Kč 99.504 - ÚZ 007. Čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 5.988.764,-- Kč. | 6088268.00 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 30.9.2023: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 3.075 Kč, vytápění ve výši 31.781 Kč, vody ve výši 1.461 Kč, stočné ve výši 1.205 Kč, telefonní poplatky 1.289,50 Kč, odvoz odpadu 700,-- Kč. | 39511.50 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 30.9.2023: ÚJ zde zaúčtovala náklady na BOZP a PO ve výši 3.501-- Kč a náklady na nájemné za 9/23 ve výši 11.056,-- dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 14557.00 |
B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje náklady na doménu na rok 2024-2027. | 1206.40 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 30.9.2023 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 7.304.800,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 99.500,--Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 6.400,-- Kč, dotaci ÚZ 014 Podpora kvality škol ve výši 590.000,-- Kč. | 8000700.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 30.9.2023 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Odpisy dle schváleného odpisového plánu za 1-9/23 ve výši 9990,-- Kč | 14990.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v období 1-9/2023 použit. RF byl navýšen o zlepšený HV za rok 2022 ve výši 8.137,98 Kč. | 213547.24 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-9/2023 odpisy majetku ve výši 9990,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 9990.00 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-9/2023 z provozních prostředků servis kopírky. | 450.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-9/2023 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 2.105,00 Kč, kancelářské potřeby ve výši 12.062,-- Kč drobné učební pomůcky, knihy, učebnice, tisk, materiál na výrobu pro žáky apod. ve výši 6.451-- Kč, náhradní díly k výpočetní technice 3.593,70 Kč, ostatní materiál pro chod školy 8.616,00 Kč. | 32827.70 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-9/2023 vynaložila na vodné 4.383,-- Kč, stočné 3.615,--Kč, vytápění a ohřev vody 95.343,00 Kč, elektrickou energii 9.225,--Kč. | 112566.00 |
A.I.9. | Účet 512 - Cestovné - ÚJ v období 1-9/23 vynaložila na cestovné zaměstnanců při pracovních cestách Kč 1936,-- | 1936.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za 1-9/2023 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 21.591,-- Kč. | 21591.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 2%. Za 1-9/2023 činil zákonný odvod FKSP 88.006,-- Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 1.435,-- Kč a náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 8.800,--Kč, náklady na zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 3.400,-- Kč. | 101641.00 |
A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v 1-9/2023 4.678-- Kč za pojištění majetku | 4678.00 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-9/2023 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 99.504,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 23.453,35 Kč, telefonní poplatky ve výši 11.881,31 Kč, poštovné ve výši 752,-- Kč, pověřenec GDPR 21.780,-- Kč, služby BOZP a PO 10.503,- Kč, bankovní poplatky 2.786,--Kč, odvoz odpadu 2100,-- Kč, revize 8.500,-- Kč, úklidové služby 15.850,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 28.426,48 Kč. | 225536.14 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-9/2023 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 1.054,89 Kč. | 1054.89 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-9/2023 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 324.900,--, dotace na vybrané druhy energií 114.900,-- Kč, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 99.504,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 5.988.764,-- Kč. | 6528068.00 |