Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ÚJ nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v nepřetržitém pokračování činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetním obdobím je kalendářní rok. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodikou zřizovatele. Vnitropodnikové účetnictví je organizováno v samostatném účetním okruhu, v rámci účtových tříd 7 a 8. Účetní závěrka byla sestavena na základě účetnictví organizace vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, příslušnými vyhláškami a Českými účetními standardy, a to v zjednodušeném rozsahu. Údaje jsou vedeny v korunách českých (Kč). Způsoby ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Majetkem organizace je jednak majetek zřizovatele předaný organizaci k hospodaření, jednak majetek organizace vlastní, dále najatý, umístěný či vypůjčený. Dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč, resp. 60 tis. Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Drobným dlouhodobým hmotným, resp. nehmotným majetkem je majetek s dobou použitelnost delší než jeden rok a oceněním vyšším než 3 tis. , resp. 7 tis. Kč a menším nebo rovno 40 tis.Kč, resp. 60 tis. Kč. Majetek, jehož doba použitelnosti je delší než rok a pořizovací cena je vyšší než 1000 Kč u hmotného majetku (popř. 3000 Kč u nehmotného majetku), ale nedosahuje hodnoty majetku na účtu 018 a 028 je evidován v pomocné evidenci majetku a podrozvahových účtech. Majetek vypůjčený je evidován v podrozvahové a majetkové evidenci. Dále je v organizaci evidován v podrozvahové a majetkové evidenci majetek umístěný a to na základě smluv o umístění věci. Majetek organizace je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku. Odepisování majetku účetní se děje rovnoměrným způsobem a to od 1. dne následujícího měsíce po zařazení majetku. Odpisy jsou účtovány měsíčně a to podle odpisového plánu. Odpisový plán je dokument, který je vytvořen výpočtem odpisů jednotlivých inventárních předmětů a je schválen zřizovatelem. Odepisování dlouhodobého majetku provádí organizace podle základních postupů vyplývajících z ČÚS č. 708 Odepisování dlouhodobého majetku. Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení účetní jednotka prodloužila dobu odpisování u některých položek majetku, z toho důvodu došlo ke snížení odpisů oproti minulým obdobím. Účetní jednotka stále používá některý majetek, který byl již odepsán. Opravné položky k dlouhodobému majetku se nevytváří. Ocenění a způsob účtování o zásobách Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami a zahrnují i náklady na pořízení jako dopravné, poštovné, slevy a příplatky, které dodavatel účtuje k ceně. Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. Zásoby na skladech chemikálií, MTZ, skladu potravin a skladu krve se vedou v ocenění cenou váženého aritmetického průměru z pořizovacích cen, sklady lékárny a SZM se vedou způsobem, kdy první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob. Materiál vyrobený vlastní činností se ocení vlastními náklady, ostatní materiál se ocení dle kvalifikovanému odhadu. Metody časového rozlišení Účtování výnosů od zdravotních pojišťoven: Na dohadných účtech aktivních se promítl předpokládaný doplatek za zdravotní péči podle skutečných výkonů za rok 2021 a 2022, které nebyly vyúčtované k 30.9.2023.Dále je zde účtovaný předpokládaný rozdíl mezi předběžnými úhradami roku 2023 a skutečnými výkony za akutní péči. Dále jsou na dohadné účty aktivní zaúčtovány předpokládané, dosud nevyfakturované bonusy a reklamace zboží v lékárně a čerpané účelově určené příspěvky na provoz. Na dohadném účtu se promítne i dohadná položka na transfer z projektu REACT. Dohadné účty pasivní obsahují také částky závazků, které nebyly dosud doloženy potřebnými doklady a není známá jejich přesná výše, jedná se o dodávky materiálu či služeb, podstatnou část tvoří dodávky jednotlivých medií - plyn,voda, elektrická energie atd., které byly za dané období spotřebovány, ale nebyly vyfakturovány. Promítají se zde i předpokládané vratky zdravotním pojišťovnám, tj. předpokládaný rozdíl mezi předběžnými úhradami a skutečnými výkony za akutní péči roku 2022. Příspěvky od zřizovatele: Příspěvky na provoz: Nemocnice dostala na rok 2023 příspěvek na "Stabilizaci lékařského personálu" 750 000 Kč a 900 000 Kč, "Servis eHealth" 40 798,90 Kč a 70 000 Kč, dále příspěvek na prov oz - Zajištění provozu LPS ve výši 2 922 000 Kč. Dále 300 000 Kč na obklady a dlažbu rehabilitace, 56 000 Kč na havárii VZT GEA RDO, havárii klimatizace UPS 119 000 Kč, havarijní stav VZT GEA interna 61 000 Kč, havárie VZT GEA patologie 50 000 Kč, havarijní oprava střechy budovy C 1 736 000 Kč a z roku 2019 "NIS - hardware" - nevyčerp aná částka je 146 175,56 Kč Kč. Dále dostala nemocnice provozní příspěvek bez účelového určení ve výši 11 000 000 Kč. Investiční příspěvky: Nemocnice dostala pro použití v 2023 "Urgentní příjem - příprava" 1 650 000 Kč a zbytek nevyčerpané dotace z roku 2022 ve výši 627,45. Dále 240 000 Kč na havarii el. př ívodu do budovy F a 325 000 Kč na havarijní stav ústředny EPS. Havarijní stav plynového kotle varného bloku 250 000 Kč, havarijní stav výdejní pojízdné vany 75 000 Kč, havarijní stav chladící skříně varny 85 000 Kč. Z investičního příspěvku poskytnutém v roce 2019 na akci "NIS - hardware" zbývá k čerpání částka 354 308,60 Kč. Nemocnice obdržela 20.2.2023 rozhodnutí o poskytnutuí dotace z MZ ČR na "obnovu sil po COVID19 pro rok 2023 - lázně pro zaměstnance" ve výši 1 776 000 Kč. Dále obdržela nemocnice dne 30.3.2023 rozhodnutí o poskytnutí dotace z MZ ČR na pokrytí nákladů spojených s likvidací monoklonálních protilátek COVID-19 ve výši 431 115,50 Kč. Od Obce Nová Ves obdržela nemocnice dotaci na nákup nočních stolků pro LDN ve výši 20 000 Kč. Rozúčtování nákladů a výnosů v hlavní i doplňkové činnosti nemocnice realizuje pomocí středisek a činností. Doplňková činnost skončila k 30.9.2023 ztrátou ve výši 7 tisíc korun. Doplňkovou činnost tvoří pouze provoz ubytovny pro zaměstnance a ztráta je zapříčiněna vysokými náklady na teplo v topné sezoně. V prvním čtvrtletí byla navýšena cena za ubytování a tak bude ztráta pokryta výnosy,které se doúčtují do konce roku. Organizace vede na účtu 378 finanční prostředky klientů - depozita a prostředky zaměstnanců - uložené exekuce z mezd. Tyto prostředky jsou uloženy na "depozitním" bank ovním účtu (účet 245) a "depozitní" pokladně (účet 261). Věci klientů (šperky a mobily) jsou sledovány v mimoúčetní evidenci. Postup je popsán ve směrnici "Přijímání penežních prostředků a dalších cenných věcí do úschovy nemocnice". Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (Metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých transferů. Na účtu 905 Vyřazené pohledávky - vyřazené pohledávky ve výši 896 709,22 Kč Na účtu 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů - 110 175 308,22 Kč (dotace REACT EU) Na účtu 968 dlouhodobé podmíněné závazky - najatý majetek nad 1 rok ve výši 2 229 382 Kč. Na účtu 991 evidujeme kontokorentní úvěr ve výši 25 milionů Kč a úvěr ve výši 57,630 milionů na předfinancování dotace REACT.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 8012024.22 8340021.50
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 3390.00 6370.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7102925.00 7437755.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 896709.22 886806.50
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 9000.00 9090.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 2877500.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 2877500.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 110175308.22 118600000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 110175308.22 118600000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 5672352.00 4660770.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 42350.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 3400620.00 3401620.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 2229382.00 1259150.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 82629597.08 143600000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 82629597.08 143600000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 198022077.52 265879251.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČ: 00225827, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 12.8.2003, sp. zn. Pr 1227 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem je Jihomoravský kraj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je vytvářen podle pokynu zřizovatele ve výši odpisů snížených o výši výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Organizace neprovádí vzájemné zúčtování

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 57048691.00 8409440.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 5064019.56 3402253.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3.
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Vzhledem k tomu, že účetní jednotka odepisuje majetek, který byl pořízen zcela nebo z části z investičního transferu, vyčlenila k 31.12.2012 z účtu 401-Jmění účetní jednotky část odpovídající přijatému investičnímu transferu a zařadila ji na účet 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku, na tento účet účtuje průběžně během dalších let majetek pořízený z transferů. Od 1.1.2013 současně s odpisem tohoto majetku účtuje o časovém rozlišení investičního transferu.
203235807.87
C.I.5.
Ocěňovací rozdíly při prvotním použití metody Účet obsahuje tyto položky: Opravné položky k pohledávkám ve výši -1 183,27 Kč Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku v roce 2012 účetní jednotka začala účtovat o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311) . Vzhledem k tomu, že důvod k přechodnému snížení hodnoty pohledávek vznikl částečně již v minulosti, byl použit účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Oprava stavu skladu potravin ve výši 28 273,41 Kč Od 1.1.2013 došlo ke změně metodiky účtování pořizovacích cena skladu potravin, při příjmu materiálu na sklad se pořizovací ceny zvyšují o část neplatněné DPH.
27090.14
C.I.7.
Opravy minulých období V důsledku převedení majetku od OÚNZ Brno-venkov při vzniku Nemocnice s poliklinikou v Ivančicích dne 1.7.1991 a následném neúčtování o čerpání Fondu oběžných aktiv vykazovala Nemocnice Ivančice, příspěvková organizace od svého vzniku 1.1.2003 ve svém účetnictví stále zůstatek na účtu 401 0902 (dříve 902) ve výši 5 782 774,66 Kč, tato chyba byla opravena rozvahově, a to pomocí účtu 408-Opravy chyb minulých období. Další položkou na účtu Opravy minulých let je odpis pohledávek převzatých z Bakešovy nemocnice v roce 2006 ve výši 181 875,90 Kč (strana MD)
5600898.76
C.II.5.
Fond investic Podle pokynu zřizovatele byl fond investic tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
21377495.95
C.I.1.
Jmění účetní jednotky Zůstatek účtu Jmění účetní jednotky je ovlivněn metodikou tvorby fondu investic, je tvořen ve výši rozdílu odpisů a výnosů z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů.
141972887.88
A.II.8.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: Projektová dokumentace k akcím "Zateplení a výměna oken budovy L+J", projekt "Výstavba kuchyně" z předchozích let v částce 400 800 Kč, zpracování investičního záměru "V ýstavba pavilonu G2" ve výši 59 290 Kč. Dále položka "provedení zadávacího řízení k výběru dodavatele v VZ "Urgentní příjem - příprava" za 48 400 Kč a 1 151 436 Kč zpracování projektové studie,dále pracovní p aré projektové dokumentace na urgentní příjem za 537 540 Kč a správní poplatek 20 000 Kč. Dále kompletní projektová dokumentace po nabytí právní moci stavebního povolení za 43 179 Kč. Dále výpočetní technika "Obměna virtuálního clusteru" ve výši 3 222 656 Kč.
5483301.00
D.III.32.
Účet 374 obsahuje přijaté zálohy na transfery - nevyúčtované příspěvky na provoz od zřizovatele (2 655 000 Kč "NIS-hardware", příspěvek na stabilizaci lékařského person álu 750 000 Kč (rok 2022) a 900 000 Kč (2023), "Servis eHealth" 40 798,90 Kč (2022) a 70 000 Kč (2023). Příspěvek od zřizovatele na havárii VZT GEA - RDO ve výši 56 00 0 Kč a na havárii klimatizace 119 000 Kč. Dále 2 191 500 Kč příspěvek na provoz LPS za 1-9/2023. Dotaci od Obce Nová Ves - 20 000 Kč na noční stolky pro LDN. Dotace od MZ ČR ve výši 431 115,50 na kompenzaci za likvidaci léči COVID19 a mimořádná dotační program - lázně pro zdravotníky 2023 ve výši 1 776 000 Kč.
9009414.40
B.II.32.
Dohadné účty aktivní: Dohad výnosů za akutní péči za období 1-9/2023 ve výši 913 370,50 Kč. Dohad doplatku za zdravotní péči od ZP ve výši 20 246 725,10 Kč za období 1-12/2021, vyúčtování nebylo dokončeno, čekáme na uzavření dohod a narovnání se ZPMV a ČPZP.
Dohad - předpoklad doplatku za zdravotní péči v období 1-12/2022 ve výši 3 197 358 Kč. Vyčerpaný příspěvek na provoz z roku 2019 "NIS hardware" ve výši 2 508 824,34 Kč, vyčerpaný příspěvek z roku 2022 eHealth ve výši 40 798,90 Kč a 25 751,10 Kč z roku 202 3.Čerpání na havárii VZT GEA 55 281 Kč a havárii klimatizace UPS 116 112,77 Kč. Čerpání provozní dotace z MZ ČR na likvidaci léčiv na COVID18 ve výši 431 115,50 Kč, a čerpání dotace na "lázně" 143 000 Kč. 15 718 Kč je vyčerpaná provozní dotace REACT a částka 65 458 131 Kč je vyčerpaná investiční dotace REACT. 20 000 kč je nevyúčtovaná provozní dotace od Obce Nová Ves. Zbytek tvoří nevyúčtované bonusy a reklamace za zboží 44 295,09 Kč a 2 191 500 Kč vyčerpaný příspěvek na provoz LPS.
95407981.30
D.III.37.
Dohadné účty pasivní: Částku 9 999 443,85 Kč tvoří nevyfakturované dodávky vody, el. energie, plynu a nevyfakturované dodávky zboží, materiálu a služeb. Částka 10 185 963,52 je předpoklad vratky zdravotním pojišťovnám za akutní péči roku 2022 a 9 918 385,48 Kč předpoklad vratky za péči za období 1-9/23.
30103792.85
D.III.38.
Tuto částku tvoří peněžní prostředky pacientů a uložené exekuce.
202747.60
D.III.36.
Výnosy příštích období tvoří příspěvek zřizovatele bez účelového určení ve výši 5 499 999 Kč, předplacené nájemné 5 912,28 Kč, dále předem uhrazené plnění pojistné události ve výši 28 476,14 Kč, nespotřebované věcné dary - zásoby ve výši 53 025,56 Kč.
5587412.98
D.III.7.
Částku ve výši 19 804 322,58 Kč tvoří zálohy na kompenzace úhrad LDN a AP za rok 2021, které nebyly dosud vyúčtované. Dále účet obsahuje zálohy na výkony zdravotní péče za rok 2022 ve výši 277 338,01 Kč a zálohy na prodané dárkové poukazy na rehabilitační služby ve výši 1 042 Kč.
20082702.59
B.II.13.
Záloha na daň z příjmů PO
1517700.00
C.II.3.
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku. Fond byl vytvořen v roce 2022 ve výši 45 598 581,11 Kč, čerpán byl ve výši 23 846 576,60 Kč k rozvoji činnosti příspěvkové organizace, vedou k dosažení vyrovnaného hospodářského výsledku.
21752004.51
B.II.18.
Částka 1 198 819,25 Kč je neproplacený investiční příspěvek zřizovatele na Urgentní příjem, částka 240 000 Kč je nárok na investiční příspěvek zřizovatele na havarijní stav el.přívodu budovy F a 73 763 Kč je nevyčerpaný příspěvek na havarijní stav ústředny EPS. Nárok na příspěvek ve výši 250 000 Kč na havarijní stav plynového kotle, 75 000 Kč havarijní stav chladící skříně. Předpis nároku na schválený příspěvek na provoz ve výši 5 499 999 Kč.
7337581.25
A.I.7.
nedokončený nehmotný majetek "obměna virtuálního clusteru"
1362520.00
D.II.1.
Dlouhodobý úvěr poskytnutý bankou čerpaný jako "předfinancování" dotace REACT
54862806.92
D.II.8.
Přijatá záloha na trasfer - dotaci REACT
8424691.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.
tvorba a zaúčtování opravných položek Na základě zjištěného přechodného snížení hodnoty majetku účetní jednotka účtuje o opravných položkách k pohledávkám na účtu 194 - Opravné položky k odběratelům (korekce účtu 311).
278757.37
B.I.16.
Na účtu 648 je zaúčtováno použití investičního fondu na opravu a údržbu dlouhodobého majetku ve výši 1 199 481,39 Kč, a to na opravy (účet 511) i na náhradní díly (účet 501). Použití fondu na dary (účet 414) bylo ve výši 196 018,32 Kč.
1395499.71
B.IV.2.
Výnosy z transferů obsahují: Čerpání příspěvku na provoz LPS od zřizovatele ve výši 2 191 500 Kč. Příspěvek na provoz bez účelového určení 5 500 001 Kč. Čerpání provozní dotace MZ ČR na likvidaci léků COVID19 v částce 431 115,50 Kč, čerpání dotace na "lázně" 143 000 Kč. Čerpání účelově určených příspěvků na provoz od zřizovatele - 55 281 Kč VZT GEA, 40 798,90 Kč eHealth z roku 2022 a 25 751,10 Kč eHealth z roku 2023 a 116 112,77 Kč klimatizace UPS. Čerpání provozní dotace REACT ve výši 12 100 Kč. Provozní dotace 20 000 Kč od Obce Nová Ves na noční stolky LDN. Zaúčtování časového rozlišení transferů je 5 064 019,56 Kč.
13599679.83
A.I.26.
Manka a škody tvoří škody, které vznikly expirací krve a krevních výrobků ve výši 34 816,94 Kč, léků ve výši 531 256,21 Kč ( z toho byla likvidace monoklonálních protilátek COVID ve výši 431 115,50 Kč, na kterou nemocnice obdržela dotaci z MZ ČR). Dále neuznané výkony odmítnuté ZP ZPMV za rok 2022 na základě provedené kontroly ve výši 289 869 Kč, škoda - zničený monitor 57 402,40 Kč a poškození zaměstnaneckého prádla 7 748,80 Kč- škodní událost. Všechny vzniklé škody řeší škodní komise.
921093.35
B.I.17.
Významnou částku ostatních výnosů tvoří náhrady za škody a pojistné plnění ve výši 2 190 748,84 Kč, bezúplatně nabyté věcné dary 265 418,40 Kč a finanční bonusy 320 676,49 Kč.
2776843.73
A.I.36.
Částku tvoří náhrady škody fyzickým osobám, náhrady za pracovní úrazy a nemoci z povolání ve výši 2 189 181 Kč, náhrady škody fyzickým osobám ve výši 210 647 Kč, techncké zhodnocení do 40 tisíc Kč je částka 42 624,36 Kč, pojištění je 603 082,98 Kč a zbytek jsou různé nedaňové náklady ( náklady roku 2022) ve výši 47 853,75 Kč.
3093389.09
A.II.2.
Úroky jsou v oproti předchozím obdobím vyšší z důvodu čerpání úvěru na předfinancování dotace REACT.
951766.27

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1938517.83
A.II. Tvorba fondu 3235788.64
1. Základní příděl 3235788.64
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 3933603.02
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 1331753.50
3. Rekreace 1130728.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 505000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 913000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 5400.00
9. Ostatní užití fondu 47721.52
A.IV. Konečný stav fondu 1240703.45

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 22003483.96
D.II. Tvorba fondu 91114.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 63295.00
5. Peněžní dary - neúčelové 27819.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 196018.32
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 196018.32
D.IV. Konečný stav fondu 21898579.64

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 13470326.65
F.II. Tvorba fondu 16621298.69
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 7695213.44
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 516645.75
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 8409439.50
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 8714129.39
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 7514648.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 1199481.39
F.IV. Konečný stav fondu 21377495.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 369199410.00 129344304.00 239855106.00 243315313.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 277212525.00 91792629.00 185419896.00 187795045.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 48314255.00 16168527.00 32145728.00 32599076.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 12318981.00 2704528.00 9614453.00 9742244.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 24862644.00 17149350.00 7713294.00 8156067.00
G.6.Ostatní stavby 6491005.00 1529270.00 4961735.00 5022881.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4049260.00 0.00 4049260.00 4049260.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1172.00 0.00 1172.00 1172.00
H.4.Zastavěná plocha 1840944.00 0.00 1840944.00 1840944.00
H.5.Ostatní pozemky 2207144.00 0.00 2207144.00 2207144.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00225827
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00