A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Muzeum skla a bižuterie v Jablonci nad Nisou (dále jen muzeum) bylo zřízeno zřizovací listinou MK ČR dne 3. 2. 2003 za účelem získávat, shromažďovat, trvale uchovávat, evidovat, odborně zpracovávat, využívat a zpřístupňovat veřejnosti sbírky muzejní povahy. Předmětem hlavní činnosti je shromažďování sbírek hmotných dokladů vztahujících se k historii i současnosti českého sklářství, šperkařství, výroby bižuterie, faleristiky, mincovnictví. IČ organizace je 00079481. Od 1. 7. 2018 je plátcem daně z přidané hodnoty pro vedlejší hospodářskou činnost, kterou provozuje na základě živnosti volné ohlašovací. Účtuje v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění a v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví. Nejsou známy okolnosti, které by zabraňovaly v jeho činnosti, a to jak v současnosti, tak v budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném období měla ukončit činnost. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu 3. čtvrtletí 2023 měněno. Drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně 3.000,- Kč až 40.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 028/088. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 7.000,- Kč až 60.000,- Kč včetně je zařazován do evidence na účtu 018/078. Dlouhodobý hmotný majetek od 40.000,- Kč je zařazován do evidence na účtech 021, 022, dlouhodobý nehmotný majetek od 60.000,- Kč je evidován na účtech 013/073. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Muzeum vede účetnictví v programu GINIS od společnosti GORDIC, s.r.o. Jihlava. Účetní závěrka k 30. 9. 2023 odpovídá skutečnému stavu v souladu s účetními metodami použitými na základě zákona o účetnictví. Stav na podrozvahových účtech vykazuje tyto zůstatky: jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 87.652,27 Kč, jiný drobný dlouhodobý majetek 1.908.444,22 Kč, další podmíněné pohledávky 30.452.324,14 Kč, z toho krátkodobé pohledávky ze soudních sporů 1.754.309,89 Kč, dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 100.000,- Kč a krátkodobé závazky - komisní prodej 683.528,10 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je zisk ve výši 3.173.154,47 Kč, v hospodářské činnosti činí zisk 370.524,08 Kč. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1996096.49 | 2010921.71 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 87652.27 | 89250.77 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1908444.22 | 1921670.94 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 30452324.14 | 1754309.89 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 8698014.25 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 20000000.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 1754309.89 | 1754309.89 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 100000.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 100000.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 683528.10 | 654481.05 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 683528.10 | 654481.05 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 31864892.53 | 3110750.55 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.II.4. | Poskytnuté zálohy: na el. energii ve výši 109.500,- Kč, plyn 80.250,- Kč, vodné a stočné ve výši 78.080,- Kč a teplo ve výši 2.000,- Kč. | 269830.00 |
B.II.30. | Zůstatek představuje náklady na časové rozlišení pojištění automobilů ve výši 25.646,84 Kč, projekce 2 audiovizuálních děl ve výši 17.265,- Kč, domén a webhostingů 3.117,93 Kč a předplatného novin a časopisů ve výši 2.379,10 Kč. | 48408.87 |
B.II.32. | Zůstatek představuje dohadné položky za skutečně vynaložené náklady ve výši 1.046.978,77 Kč v rámci programu "IP DKRVO". Dále zahrnuje 200.000,- Kč na na akci "Mezinárodní trienále skla a bižuterie" a 63.416,80 Kč na "Akce pořádané pro veřejnost", které budou hrazeny z prostředků statutárního města Jablonec nad Nisou, 100.000,- Kč na "Mezinárodní trienále skla a bižuterie" a 35.000,- Kč na "Sklářskou slavnost na Kristiánově" hrazené z prostředků Libereckého kraje a dotaci 10.700,- Kč na "Sklářskou slavnost na Kristiánově" od obce Janov nad Nisou. | 1456095.57 |
C.I.3. | Jedná se o finanční příspěvek ze zahraničí, který byl použit na vybudování naučné stezky a je od roku 2017 rozpouštěn do výnosů ve výši odpisů. | 90966.00 |
D.III.10. | Zůstatek představuje závazek za zaměstnanci za září 2023, který bude uhrazen v říjnu 2023. | 961505.00 |
D.III.12. | Zůstatek představuje sociální pojištění zaměstnanců za září 2023, které bude uhrazeno v říjnu 2023. | 322466.00 |
D.III.13. | Zůstatek představuje zdravotní pojištění zaměstnanců za září 2023, které bude uhrazeno v říjnu 2023. | 140920.00 |
D.III.16. | Zůstatek představuje daně ze závislé činnosti za zaměstnance za září 2023, které budou uhrazeny v říjnu 2023. | 71024.00 |
D.III.37. | Zůstatek zahrnuje nevyfakturovanou dodávku expozice v hodnotě 772.122,79 Kč a nevyfakturované dodávky energií a vody 141.600,- Kč. Dohadná položka k fakturám činí 66.953,70 Kč. Dohadná položka ke komisnímu prodeji je 85.166,09 Kč. | 1065842.58 |
D.III.38. | Zůstatek představuje závazek vůči insolvenčnímu správci sražený ze mzdy zaměstnance za září 2023, který bude odveden v říjnu 2023. | 6742.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Mezi největší položky patří náklady na akci „Trienále 2023“ ve výši 207.177,42 Kč, nákup pohonných hmot 74.604,94 Kč, pořízení tonerů 31.720,27 Kč, hygienických a úklidových prostředků 49.277,- Kč, kancelářského materiálu 47.858,25 Kč. Náklady na "Akce pro veřejnost SMJ" 29.916,80 Kč. Drobný spotřební materiál. | 588831.60 |
A.I.2. | Zůstatek se skládá z nákladů na energii ve výši 622.153,37 Kč, plyn 374.983,52 Kč, teplo 68.516,78 Kč a vodu 82.249,49 Kč. | 1147903.16 |
A.I.8. | Tuto nákladovou položku tvoří zejména servisní prohlídky a revize ve výši 239.043,96 Kč, nátěr střechy a štítů na Kristiánově ve výši 178.850,- Kč, výměna světelných zdrojů ve vitrínách v expozicích ve výši 173.332,50 Kč, oprava oplechování balkónů 147.200,- Kč, mytí skleněné fasády 79.900,- Kč, úprava zeleně v parku a okolí budov 67.144,- Kč, oprava mříží a kovové brány 48.678,30 Kč. Dále deratizace škůdců 26.400,- Kč, výmalba výstavního sálu 17.136,02 Kč, údržba automobilů 16.042,34 Kč, a další. | 1200666.80 |
A.I.12. | Mezi největší položky patří náklady spojené s užíváním a správou počítačových programů ve výši 247.004,26 Kč, dozor v expozicích 134.170,- Kč, bankovní a ostatní poplatky 114.400,27 Kč, telefonní služby 63.759,10 Kč, poplatek za internet 59.048,- Kč. Dále náklady spojené s ostrahou muzea 55.104,01 Kč, úpravou webových stránek 43.973,85 Kč, tiskařských služeb 32.559,89 Kč, odvozem a likvidací odpadu 41.522,47 Kč, nájmem výdejníku na vodu ve výši 21.907,16 Kč a poštovného 16.521,- Kč. Dále služby spojené s akcí Trienále ve výši 510.636,49 Kč, s akcí modernizace hlavní budovy 100.250,- Kč, a další. | 2351983.17 |
A.I.16. | Zůstatek účtu se skládá z nákladů na stravenkový paušál ve výši 213.150,- Kč, základního přídělu do FKSP 188.375,88 Kč, zajištění bezpečnosti práce 27.000,- Kč, školení zaměstnanců ve výši 16.339,- Kč a lékařských prohlídek 450,- Kč. | 445314.88 |
A.I.35. | Tato položka představuje náklady spojené s nákupem nůžkových stanů, dřevěného venkovního nábytku na Kristiánov, nerezových košů na tříděný odpad, odkládacích stolků, náhlavních sad ke kombu. | 266993.79 |
A.I.36. | Zůstatek se skládá z nákladů na pojištění budov ve výši 76.558,30 Kč, pojištění automobilů 42.741,- Kč, členských příspěvků ve výši 25.150,- Kč a ostatních poplatků 14.058,30 Kč. | 158507.60 |
B.I.16. | Čerpání fondů zahrnuje částku 1.243.745,55 Kč použitou na opravy a udržování a nákup drobného hmotného majetku. | 1243745.55 |
B.IV.1. | Zůstatek účtu zahrnuje příspěvek MK ČR na provoz ve výši 19.669.840,- Kč a neinvestiční dotaci na modernizaci hlavní budovy MSB 109.022,50 Kč. Dále zahrnuje příspěvky MK ČR na projekty v rámci programu "IP DKRVO" 1.006.504,27 Kč, příspěvky na kulturní aktivity v souvislosti s akcemi "Mezinárodní trienále skla a bižuterie“ ve výši 884.786,75 Kč, "Sklářská slavnost na Kristiánově" 105.000,- Kč, "Křehká krása" 50.000,- Kč a "Ruční výroba skla - realizace záchovných opatření" 36.274,59 Kč. Zůstatek zahrnuje také příspěvky od statutárního města Jablonec nad Nisou na "Mezinárodní trienále skla a bižuterie" 200.000,- Kč a "Akce pořádané pro veřejnost“ 63.416,80 Kč. Liberecký kraj poskytl příspěvek na akci "Mezinárodní trienále skla a bižuterie" 100.000,- Kč a na "Sklářskou slavnost na Kristiánově" 35.000,- Kč. Příspěvek od obce Janov nad Nisou na "Sklářskou slavnost na Kristiánově" činí 10.700,- Kč. Do zůstatku je zahrnuta částka 29.385,- Kč, která se tvoří ve výši odpisů naučné stezky pořízené z finančního příspěvku ze zahraničí v roce 2017. | 22299929.91 |