A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V tomto bodě nenastaly žádné změny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody: 1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení. PODROZVAHOVÁ EVIDENCE: SU Název účtu Vyrovnávací účet Stav k 01.01.2023 v Kč Stav ke dni účetní závěrky v Kč k 30.09. 2023 902 0301 OE knihovna učitelská 999 0902 79 503,72 79 503,72 902 0302 OE provoz 999 0902 108 218,40 108 218,40 902 0303 OE knihy 999 0902 16 937,00 16 937,00 902 0304 OE - knihy - jazyky 999 0902 7 694,00 7 694,00 902 0305 Učebnice 999 0902 25 014,00 25 014,00 955 0300 Šablony 3 - OP JAK 999 0955 0,00 637 846,00 966 0307 Majetek VŠB 999 0966 1 272 297,00 1 272 297,00 966 0308 Zapůjčený pozemek 999 0966 12 905,00 12 905,00 966 0309 Zapůjčený pozemek 999 0966 383 850,00 383 850,00 966 0310 Budova školy v pronájmu 999 0966 19 182 814,20 19 182 814,20 967 0311 Počítačový set 999 0967 43 923,00 43 923,00 968 0314 DHM pronajatý (posilovna) 999 0968 251 720,00 251 720,00 968 0315 DHM pronajatý (Delicomat) 999 0968 223 608,00 411 158,00 968 0316 DHM pronajatý (vybavení bufetu) 999 0968 90 609,96 90 609,96 3) Zásoby Škola vede evidenci zásob pohonných hmot, vstupních čipů, které účtujeme způsobem B. 4) Postupy odepisování: Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc. Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku. Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku 5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku a/ Nehmotný majetek: I. Dlouhodobý nehmotný majetek: Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu. II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka. Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje. b/ Hmotný majetek I. Dlouhodobý hmotný majetek: Na účtech skupiny 02 se povede: - budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu, pokud nejsou finančními investicemi - samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok. II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to: a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus, b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus. Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován. Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny. Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku". Evidence majetku Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky. Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost. Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky karty - učebnice, knihy v knihovně Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem. Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo. 6. Klíčování nákladů Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost. V hlavní činnosti jsou dvě součásti: a) Obchodní akademie b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací: 1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. ) 2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG). 3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA. Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti). Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 237367.12 | 237367.12 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 237367.12 | 237367.12 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 637846.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 637846.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 21649277.16 | 21605367.16 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 20851866.20 | 20851866.20 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 43923.00 | 187563.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 753487.96 | 565937.96 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -20774064.04 | -21368000.04 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
4. července 1996 - zahájení činnosti Obchodní akademie 1. ledna 2005 - Restřík škol |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány: 1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány. 2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrky nebyly 5 faktur neuhrazených, ale nejsou po splatnosti. Odběratelé 311/0100 4 800,-- Pohledávky DČ č. d. 2002/Fa 12300002 - 4 800,-- Před lhůtou splatnosti: - Po lhůtě splatnosti: - Odběratelé 311/0209 42 759,-- Pohledávky DČ č. d. 8040/Fa 23200040 - 3 000,-- č. d. 8041/Fa 23200041 - 2 250,-- č. d. 8042/Fa 23200042 - 750,-- č. d. 8043/Fa 23200043 - 1 500,-- č. d. 8044/Fa 23200044 - 1 500,-- č. d. 8045/Fa 23200045 - 1 500,-- č. d. 8046/Fa 23200046 - 1 500,-- č. d. 8047/Fa 23200047 - 900,-- č. d. 8048/Fa 23200048 - 1 744,-- č. d. 8049/Fa 23200049 - 8 275,-- č. d. 8050/Fa 23200049 - 19 840,-- Před lhůtou splatnosti: - Po lhůtě splatnosti: - 3) Závazky (účet 321) v době závěrky - k 30. 09. 2023 nevyrovnaný dobropis za el. energii (uhrazen 04. 10. 2023). |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
K 30. 09. 2023 naše organizace neprodala ani nenabyla nemovitost. Nevznikly tedy právní účinky vkladu do katastru nemovitostí. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace se netýká. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 15885.00 | 21180.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
3383867.64 | A5576 Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držákem 74728,20 A6076 Interaktivní tabule 128 265,00 A6086 Interaktivní tabule 129 811,00 A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00 A6369 soubor 18 počítačů 284 229,00 A6377 soubor 31 počítačů 534 517,50 A6442 multimediální učebna 127 050,00 Kumulovaná cena: 1 562 829,70 015/096 Vstupní systém1 45 604,00 015/114 Souprava mantinelů 127 196,00 015/129 Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT 84 609,00 015/134 Server 174 930,00 015/136 Vstupní systém 321 760,00 015/137 Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 89 645,00 015/138 Podlahový mycí stroj BD 530 Ep 55 188,00 015/139 Serverový soubor - DELL 167 010,00 015/140 Zametací stroj 49 000,00 015/141 Školní rozhlas 94 000,00 015/142 Kopírovací stroj 53 228,00 015/143 Server a SW Kerio 51 038,00 015/144 Sestava nábytku 108 96 262,86 015/145 Sestava nábytku 121 96 466,14 015/146 Soubor č. 1 notebook - 2 kusy 45 014,42 015/147 Soubor č. 2 notebook - 2 kusy 45 014,42 015/148 Soubor č. 3 notebook - 3 kusy 67 521,63 015/149 Soubor č. 4 notebook - 2 kusy 45 014,42 015/150 Soubor č. 5 notebook - 3 kusy 67 521,63 015/151 Soubor č. 6 notebook - 2 kusy 45 014,42 Kumulovaná cena: 1 821 037,94 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.4. | Investiční majetek (022/0010): V průběhu prázdnin jsme provedli rozsáhlou modernizaci vstupního zařízení do areálu školy v hodnotě Kč 236 680,--. Vyřadili jsme sněhovou frézu v hodnotě Kč 46 500,-- z důvodů nefunkčnosti, zastarání a ekonomicky nevýhodné opravy. | 3383867.64 |
A.II.6. | Drobný dlouhodobý majetek - provoz (028/0010): V 1. a 2. Q 2023 jsme koupili drobný dlouhodobý majetek - provoz v hodnotě Kč 85 914,22: - 1x token v ceně Kč 825,-- - 34 x židle žákovská + 14 lavic v ceně Kč 84 150,22 - 2x ocelové schůdky Kč 939,-- 31. května 2023 jsme vyřadili nefunkční a opotřebovaný majetek v hodnotě Kč 325 339,95. Jedná se převážně o počítače (16 ks), dále kopírovací stroj, antény, tokeny, router, aku šroubovák). Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020): Do učebních pomůcek jsme v 1. a 2. Q 2023 nakoupili v hodnotě Kč 79 119,--: - notebook Kč 21 175,-- (Kč 20 tis. z dotace - prevence digitální propasti - ÚZ - 33088) - 3x dataprojektor v ceně Kč 55 170,-- - 2x Englisch file elementary TB Kč 1 636,-- - 2x Englisch file elementary WB Kč 1 138,-- 31. května jsme vyřadili nefunkční a opotřebovaný majetek v hodnotě Kč 61 846,10. Jedná se převážně o počítače (5 ks), reproduktor, plakáty (sluneční soustava, částicová stavba látek). | 5426948.72 |
B.II.1. | Odběratelé 311/0100 4 800,-- Pohledávky DČ č. d. 2002/Fa 12300002 - 4 800,-- Před lhůtou splatnosti: - Po lhůtě splatnosti: - Odběratelé 311/0209 42 759,-- Pohledávky DČ č. d. 8040/Fa 23200040 - 3 000,-- č. d. 8041/Fa 23200041 - 2 250,-- č. d. 8042/Fa 23200042 - 750,-- č. d. 8043/Fa 23200043 - 1 500,-- č. d. 8044/Fa 23200044 - 1 500,-- č. d. 8045/Fa 23200045 - 1 500,-- č. d. 8046/Fa 23200046 - 1 500,-- č. d. 8047/Fa 23200047 - 900,-- č. d. 8048/Fa 23200048 - 1 744,-- č. d. 8049/Fa 23200049 - 8 275,-- č. d. 8050/Fa 23200049 - 19 840,-- Před lhůtou splatnosti: - Po lhůtě splatnosti: - | 47559.00 |
B.II.4. | Poskytnuté provozní zálohy 314/0101 650,-- č. . d. 3798/22.12.2022 - 650,-- Záloha - Věstník MŠMT Poskytnuté provozní zálohy 314/0102 0,-- Záloha - Učitelské noviny, Tělesná výchova, Školství Poskytnuté provozní zálohy 314/0103 0,-- Záloha - Právní rádce, Rozhledy, geografické rozhledy Poskytnuté provozní zálohy 314/0105 0,-- Záloha - doména Poskytnuté provozní zálohy 314/0106 0,-- Záloha - Řízení školy Poskytnuté provozní zálohy 314/0111 3 200,-- Záloha - školení Ri Poskytnuté provozní zálohy 314/0113 45 000,-- Záloha - el. energie Poskytnuté provozní zálohy 314/0116 0,-- Záloha - UP Poskytnuté provozní zálohy 314/0117 0,-- Záloha - FKSP (Sodexo) Poskytnuté provozní zálohy 314/0118 0,-- Záloha - materiál Poskytnuté provozní zálohy 314/0142 0,-- Záloha - LVK Poskytnuté provozní zálohy 314/0144 0,-- Záloha - exkurze, výlety Poskytnuté provozní zálohy 314/0147 0,-- Záloha - zahr. zájezd - Itálie | 48850.00 |
B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci 335/0510 18 379,-- Zálohy na zahraniční zájezd Pohledávky za zaměstnanci 335/0616 1 150,-- č. d. 4132/30.09.2023 vodné, stočné - byt školníka Pohledávky za zaměstnanci 335/0640 5 128,-- Zálohy z pokladny na školní akci Pohledávky za zaměstnanci 335/0650 0,-- Zálohy z hlavní pokladny Pohledávky za zaměstnanci 335/0660 0,-- Soukromé mobily | 24657.00 |
C.II.1. | účet 411- Fond odměn Kč Počáteční stav k 01. 01. 2023 86 031,00 Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření 0,00 Tvorba celkem 86 031,00 Čerpání: - odměny zaměstnanců 0,00 Čerpání celkem 0,00 Konečný stav k 30. 09. 2023 86 031,00 | 86031.00 |
C.II.2. | účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb Kč Počáteční stav k 01. 01. 2023 209 984,46 Tvorba: - základní příděl (0110) 217 940,18 Tvorba celkem 427 924,64 Čerpání: - stravování (0220) 249 640,00 - rekreace (0230) 0,00 - kultura, tělovýchova, sport (0240) 7 805,00 - poskytnuté peněžní dary (0260) 10 000,00 Čerpání celkem 267 445,00 Konečný stav k 30. 09. 2023 160 479,64 U fondu FKSP se liší finanční krytí oproti účtu 412 o: + 135 346,12 243/0000 banka + 25 133,52 dorovnání příděl -------------- 160 479,64 | 160479.64 |
C.II.3. | účet 413- Rezervní fond Kč Počáteční stav k 01. 01. 2023 214 346,27 Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření 2022 139 359,96 - zlepšený výsledek hospodaření 165 834,96 - oprava výsledku hospodaření za rok 2020 - 5 295,00 - oprava výsledku hospodaření za rok 2021 -21 180,00 Tvorba celkem 353 706,23 Čerpání: - převod do fondu investic (0630) 200 000,00 Čerpání celkem 200 000,00 Konečný stav k 30. 09. 2023 153 706,23 | 153706.23 |
C.II.4. | účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů Kč Počáteční stav k 01. 01. 2023 0,00 Tvorba: - z darů od Nadačního fondu 24 298,00 Tvorba celkem 24 298,00 Čerpání: - čerpání prostředků Šablony EU 0,00 - čerpání darů Nadačního fondu 24 298,00 Čerpání celkem 24 298,00 Konečný stav k 30. 09. 2023 0,00 | 0.00 |
C.II.5. | účet 416- Fond investic Kč Počáteční stav k 01. 01. 2023 154 654,30 Tvorba: - z odpisů 292 374,00 - dotace KÚ (kotelna) 870 222,32 - převod z RF 413 200 000,00 Tvorba celkem 1 517 250,62 Čerpání: - nákup majetku 0,00 - technické zhodnocení majetku (kotelna TV, vstupní systém) 1 106 902,00 - odvod z odpisů zřizovateli 294 000,00 Čerpání celkem 1 400 902,00 Konečný stav k 30. 06. 2023 116 348,62 | 116348.62 |
D.III.5. | Dodavatelé - neinvestiční 321/0010 - 30 196,-- Faktury (dobropis) č. d. 1164/14. 09. 2023 Dodavatelé - FKSP 321/0800 0,-- | -30196.00 |
D.III.10. | Zaměstnanci 331/0000 1 053 921,-- č. d. 4135/30.09.2023 mzdy zaměstnanců | 1053921.00 |
D.III.12. | Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci 336/0010 81 694,-- č. d. 4135/30.09.2023 sociální pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace 336/0020 311 650,-- č. d. 4135/30.09.2023 sociální pojištění za organizaci Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace 336/0050 16 054,-- č. d. 4135/30.09.2023 sociální pojištění za organizaci - 4,2 promile | 409398.00 |
D.III.13. | Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci 337/0010 57 768,-- č. d. 4135/30.09.2023 zdravotní pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace 337/0020 113 018,-- č. d. 4135/30.09.2023 zdravotní pojištění za organizaci | 170786.00 |
D.III.35. | Výdaje příštích období - telefony, mobily 383/0010 2 120,43 č. d. 4141/30.09.2023 - mobily - 811,49 č. d. 4141/30.09.2023 - telefony - 1 308,94 Výdaje příštích období - internet 383/0011 3 630,-- č. d. 4142/30.09.2023 Výdaje příštích období- plyn 383/0012 13 263,37 č. d. 4143/30.09.2023 Výdaje příštích období - vodné, stočné 383/0014 25 567,-- č. d. 4145/30.09.2023 Výdaje příštích období - zpracování mezd 383/0016 4 500,-- č. d. 4146/30.09.2023 Výdaje příštích období - cloudy 383/0017 1 350,-- č. d. 4147/30.09.2023 Výdaje příštích období - Ostatní (úklid oken a dveří) 383/0019 32 870,86 č. d. 4148/30.09.2023 | 83301.66 |
D.III.36. | Výnosy příštích období 384/0010 77 760,-- Kurzy JŠ Výnosy příštích období 384/0015 392 000,-- - ÚZ 00300 | 469760.00 |
D.III.37. | Výdaje příštích období 389/0013 19 236,-- č. d. 4144/30.09.2023 elektrická energie | 19236.00 |
D.III.32. | Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0112 13 894 530,-- - ÚZ 33353 (přímé náklady) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0114 20 000,-- - ÚZ 00112 (podpora mezinárodních výměnných pobytů) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0116 21 600,-- - ÚZ 33086 (doučování) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0117 20 000,-- - ÚZ 33088 (digitální gramotnost - 1) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0118 226 000,-- - ÚZ 33087 (digitální gramotnost - 2) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0211 294 000,-- - ÚZ 00302 (odpisy) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0511 1 160 000,-- - ÚZ 00311 (plyn) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0512 415 000,-- - ÚZ 00312 (el. energie) Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0515 192 838,-- - ÚZ 00315 (ener. úspory) | 16243968.00 |
D.III.7. | Krátkodobé přijaté zálohy 324/0011 0,-- divadlo, kino Krátkodobé přijaté zálohy 324/0012 0,-- LVK Krátkodobé přijaté zálohy 324/0013 0,-- SPK Krátkodobé přijaté zálohy 324/0014 0,-- Záloha na exkurzi a výlet Krátkodobé přijaté zálohy 324/0015 0,-- Záloha na GO 2023 Krátkodobé přijaté zálohy 324/0017 5 128,-- Záloha na zahraniční stáž - žáci Krátkodobé přijaté zálohy 324/0020 0,-- Záloha na učebnice - žáci Krátkodobé přijaté zálohy 324/0022 0,-- Záloha - ISIC - žáci | 5128.00 |
D.III.16. | Ostatní přímé daně 342/0000 125 943,-- č. d. 4135/30.09.2023 daň ze závislé činnosti | 125943.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | Jedná se o učební pomůcky a materiál na opravu. Část nákladů je tvořena vstupními čipy, které byly na začátku roku předeny z účtu materiál na skladě 112. | 233175.02 |
A.I.2. | Hlavní činnost : 502 spotřeba energii 932 406,16 z toho: - voda 211 599,12 - plyn 502 004,28 - el. energie 218 802,76 Doplňková činnost : 502 spotřeba materiálu 136 675,45 z toho: - voda 15 055,88 - plyn 61 522,33 - el. energie 60 097,24 | 1069081.61 |
B.I.2. | Hlavní činnost: Zaúčtováno v HČ: 1 018 231,00 - výnosy z prodeje služeb - JŠ (kurzovné) 602/0330 111 040,00 - výnosy z prodeje služeb - divadlo, kino 602/0641 - 51 440,00 - výnosy z prodeje služeb - LVK - 232 596,00 602/0642 - výnosy z prodeje služeb - exkurze, výlety - 132 685,00 602/0644 - výnosy z prodeje služeb - GO 2023 - 162 120,00 602/0645 - výnosy z prodeje služeb - zahraniční zájezd - 310 800,00 602/0647 - výnosy z prodeje služeb - ISIC - Kč 17 550,00 - 602/750 Zaúčtováno v DČ: 287 910,50 - výnosy z prodeje služeb - jazykové kurzy 602/0040 - 38 400,00 - výnosy za služby spojené s podnájmem 602/0100 - 16 320,00 - výnosy za služby spojené s nájmem 602/0101 - 147 175,00 - výnosy za služby spojené s nájmem 602/0105 - 86 015,50 Doplňková činnost: Na jaře 2023 byl otevřen přípravný kurz češtiny a matematiky na přijímací řízení do prvního ročníku. Oba kurzy probíhaly on-line. | 1306141.50 |
A.I.13. | Hlavní činnost: Kč 11 139 755,00 Doplňková činnost: Kč 35 853,00 (je tvořen odměnami a dohodami - topení správce velké TV) Řádek 517 v P1-04 se liší oproti účtu 521 o částku Kč 37 312,--, což jsou náhrady za pracovní neschopnost. | 11175608.00 |
B.I.16. | Škola v 1. a 3. čtvrtletí 2023 obdržela finanční dar Kč 24 298,00 od NF OA na: - příspěvek na LVK - Kč 12 600,00 - soutěže žáků - Kč 610,00 - cestovní náhrady - Kč 11 088,00 | 24298.00 |
B.II.2. | Jde o úroky k běžnému účtu. | 4201.28 |
B.IV.2. | ROZPIS PŘÍSPĚVKU: Obdržené dotace: (672) Na přímé výdaje na vzdělávání (ÚZ 33353) Rozpočet: 20 841 662,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - 15 051 896,85 Na doučování (ÚZ 33086) Rozpočet: 21 600,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - 21 600,00 Prevence digitální propasti - 1 (ÚZ 33088) Rozpočet: 20 000,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - 20 000,00 Prevence digitální propasti - 2 (ÚZ 33087) Rozpočet: 226 000,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - 0,00 Šablony 3 - OP JAK (ÚZ 33092) Rozpočet: 637 846,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - 153 838,00 Příspěvek na provoz (ÚZ 00300) Rozpočet: 1 598 000,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - 1 222 349,47 Příspěvek na provoz - plyn (ÚZ 00311) Rozpočet: 1 532 000,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023- 499 937,88 Příspěvek na provoz - el. energie (ÚZ 00312) Rozpočet: 499 000,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - Příspěvek na provoz - energetické úspory (ÚZ 00315) Rozpočet: 192 838,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - 192 838,00 Příspěvek na provoz - stáž Německo (ÚZ 00112) Rozpočet: 20 000,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - 0,00 Příspěvek na provoz (ÚZ 00302) Rozpočet: 380 000,00 Čerpání 1. a 3. Q 2023 - 267 139,00 | 17646232.29 |
C.2. | VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Činnost: Kč za hlavní činnost - k 30. 09. 2023 - OA -14 653,94 za hlavní činnost - k 30. 09 . 2023 - JŠ 64 022,05 za doplňkovou činnost k 30. 09. 2023 106 479,41 Výsledek hospodaření za organizaci k 30. 09. 2023 155 847,52 | 155847.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 209984.46 |
A.II. Tvorba fondu | 217940.18 |
1. Základní příděl | 217940.18 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 267445.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 249640.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 7805.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 10000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 160479.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 214346.27 |
D.II. Tvorba fondu | 163657.96 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 139359.96 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 24298.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 224298.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 200000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 24298.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 153706.23 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 154654.30 |
F.II. Tvorba fondu | 1362596.32 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 292374.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 870222.32 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 200000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1400902.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1106902.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 294000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 116348.62 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 20048727.50 | 5752922.00 | 14295805.50 | 13573192.50 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 15417926.50 | 4370798.00 | 11047128.50 | 10288749.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 4630801.00 | 1382124.00 | 3248677.00 | 3284443.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 176440.00 | 0.00 | 176440.00 | 176440.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 176440.00 | 0.00 | 176440.00 | 176440.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |