A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Uctujeme na zaklade rozhodnuti zrizovatele ve zjednodusenem rozsahu a dale dle vnitrnich smernic organizace.Ocenujeme zasoby zpusobem B, na dohadne polozky uctujeme vzdy ctvrtletne, pouzivame metodu casoveho rozliseni, postup je upraven vnitrnim predpisem. Ve sledovanem obdobi jsem pouzili úcet 381 - 384 , prispevek zamestnavatele na stravovani a skoleni zamestnancu pouzivame ucet 527, Jiny dlouhodoby hmotny i nehmotny majetek vedeme v cene 300 - 1000,- Kc, od 1001 -40 000,-Kc vedeme drobny dlouhodoby hmotny majetek a od 1001 - 60 000,-Kc vedeme drobny dlouhodoby nehmotny majetek. Dary prijaté príspevkovými organizacemi do vlastnictví zrizovatele podle § 27 odst. 4 z. c. 250/2000 Sb., bude zdanovat kraj jako príjemce bezúplatného plnení. Príspevková organizace bude o prijatém daru úctovat, zahrne jej do svého základu dane a soucasne uplatní související náklady. Príspevková organizace tedy nebude uplatnovat osvobození podle § 19b odst. 3 zákona c. 586/1992 Sb., o daních z príjmu, prijatých do vlastnictví zrizovatele. Dary prijaté do vlastnictví príspevkové organizace zahrne do svého danového základu a uplatní osvobození podle §19b odst.3 zákona c.586/1992Sb., o daních zpríjmu . Organizace používá ke své cinnosti majetek ve vlastnictví zrizovatele predaný jí k hospodarení a vlastní majetek, který vede v úcetnictví oddelene. Cizí majetek (vypujcený) je veden na podrozvahových úctech a evidován oddelene v majetkové evidenci. Nakupované zásoby jsou ocenovány porizovacími cenami. Pro úctování o porízení a úbytku zásob se používá zpusob A, krome zásob pohonných hmot, které jsou úctovány zpusobem B. Úbytky zásob ze skladu jsou ocenovány porizovací cenou a úbytky aritmetickým prumerem v ostatních prípadech jsou úbytky zásob ocenovány metodou FIFO (první cena pro ocenení prírustku zásob se použije jako první cena pro ocenení úbytkuzásob). Materiál vyrobený vlastní cinností je ocenován vlastními náklady.Zpusob rozúctování nákladu a výnosu mezi hlavní a doplnkovou (hospodárskou) cinnost se rídí vnitrní smernicí c. 254/2013.Fond investic je v souladu s pokynem zrizovatele (metodické sdelení c. 2/2016) tvoren ve výši odpisu. Majetek, který je porízen z investicního transferu ( i financního daru ), tak se z transferového podílu IF netvorí dle metodického sdelení c. 3/2017 |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1348829.86 | 1333054.60 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 2728.00 | 2728.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 856297.34 | 840522.08 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 489804.52 | 489804.52 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 7953.33 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 7953.33 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1348829.86 | 1325101.27 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IC: 70843082 , organizace zapsána ve školském rejstríku, zrizovatelem organizace je Jihomoravský kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Investiční fond je zcela finančně pokryt | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
AKTIVA | úc.374 - zálohy UZ 333 53 poskytnuto 29 854 000,- Kc cerpáno 24 213 122,85 Kč zůstatek 5 640 877,15 Kč. z r. 2021 dotace Obedy do škol 13526,62 Kc + dotace r.2022 príjem 70 261,28 Kc zustatek z r.2022 je 40 987,30 Kc čerpáno 28 211,95 Kč vrácen zůstatek obědy do škol 12 775,35 Kč , Obědy do škol dotace příslib 51 531 Kč, čerpáno 1 991,- Kč, dotace doucování UZ 33086 cástka 29 760 Kc byla cerpána ve výši 26 100 Kc zůstatek 3 660 Kč k vrácenív říjnu 2023,v roce 2022 obdržena dotace Romská podpora soc.zn. UZ 331 60ve výši 8 400 Kc cerpáno 4 990 Kc a vratka 3 410 Kc byla vrácena v lednu 2023. obdržena dotace Romská podpora ve výši 12 400 Kč čerpáno 3814 Kč zůstatek 8 586,- Kč úc. 389 - úctovány nevyfak. položky energií 738 776,38 Kč, úctován transferový podíl z prijatého finan.daru na DM v cástce 3 753,- Kc. Zaslána cástka v roce 2020 na zpracování PD na zateplení a výmenu oken a dverí do IF cástka 469 240 Kc další cástka na projekt ve výši 600 tis. Kc zaslána a prevedena na IF , zaslána dotace na výmenu oken a dverí z duvodu zmeny zdroje tepla o 400 000 Kc, cerpáno bylo v r.2022 cerpáno z IF na tuto akci 237 330,- Kc, v roce 2023 čerpáno na tuto akci 235 500,- Kč Zaslána cástka UZ 83 na mzdy psychologa v cástce 371 000 Kc a čerpáno 203 365,59 Kč zůstatek 167 634,41 Kč, záloha na Podporu metodiků prevence UZ 83 částka 164 784 Kč z toho čerpáno 29 025,89 Kč Mame zde evidovany i predmety, ktere jsou zcela odepsany, ale stále je použiváme. Nedokoncený DHM techn. zhodnocení na výmenu kotelny na úcte 042 v cástce 609 560 Kc, ceká na dokoncení akce v r.2024 . cástka z r. 2020 na zpracování PD na zateplení a výmenu oken a dverí do IF cástka 1 069 240 Kc cástka byla navýšena o 400 tis. Kc z duvodu zmeny zdroje tepla. dotace na Šablony III. UZ 33063 zustatek z roku 2022 činí 181 271,77 Kc je úctován v RF bylo cerpáno dle nákladu cerpání Šablony III. v částce 167 183,77 Kč zůstatek 14 088 Kč. na účtě 384 a 348 Roční rozpočet na provoz 3 556 000 Kč, zaslána částka na provoz 2 916 000 Kč, Obdržen neúčelový finanční dar ve výši 5 000 Kč a účelový fin. dar od Nadace Women for women na obědy pro děti ve výši 6016 Kč, tento účelový dar bude vyúčtován a nespotřebovaná část vrácena v hodnotě 3 510 Kč. Další účelový dar na obědy 8 208 Kč tato čerpána 1 610 Kč účet 374 - Obdržena záloha dotace OP JAK pod UZ 330 92 v částce 527 850 Kč čerpáno 44 190 Kč zůstatek 483 660 Kč. Digitalizace záloha 34 000 Kč nebyla zatím čerpána | 43045585.72 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A. | 672 - výnosy UZ 33353 - v cástce 24 213 122,85 Kc, rozpocet na provoz 2 916 000,-Kc, dotace obedy do škol ve výši nákladu cástka 30 202,95 Kc, UZ 33086 Doučování 26 100,- Kč dle čerpání, dotace metodik prevence 29 025,89 Kč a transferovýpodíl odpisy 3753,- Kc (financní dar na IM), účet 516 jsou zde úctovány odmeny ucnum, kterí pracují pro naši organizaci, a pracovníci ŠJ - 11 077,00 Kč, účet 649 náhrada od pojištovny za škodu 5 869,- Kc a zúčtování věcného daru 2 525 Kč, účet 648 čerpání finančních darů 16 170,40 Kč a čerpání rezervního fondu na nábytek 194 850 Kč, účet 672 - Provozní príspevek na mzdy psychologu UZ 83 vyúctováno dle nákladu cástka 203 365,59 Kc, úcet 672 dotace Šablony III. v cástce 167 183,77 Kč cerpáno z rezervního fondu ze záloh prevedených, dále dotace OP JAK dle čerpání 44 190,- Kč, Romská podpora UZ 331 60 v částce 3 814,- Kč | 28087428.93 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 142699.72 |
A.II. Tvorba fondu | 358389.46 |
1. Základní příděl | 358389.46 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 271270.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 70095.00 |
3. Rekreace | 118060.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 67200.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 15915.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 229819.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 459991.61 |
D.II. Tvorba fondu | 162702.37 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 129787.37 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 12915.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 20000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 378204.17 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 378204.17 |
D.IV. Konečný stav fondu | 244489.81 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1340922.35 |
F.II. Tvorba fondu | 432432.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 432432.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 563500.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 235500.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 328000.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1209854.35 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 41318154.50 | 13597163.00 | 27720991.50 | 28121941.50 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 41318154.50 | 13597163.00 | 27720991.50 | 28121941.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1062427.21 | 0.00 | 1062427.21 | 1062427.21 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 505311.21 | 0.00 | 505311.21 | 505311.21 |
H.5. | Ostatní pozemky | 557116.00 | 0.00 | 557116.00 | 557116.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |