Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Žádná činnost nebyla omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka účtuje v souladu s aktuální účetní metodikou JmK.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS 701-710 a metodiky JMK. Účetní jednotka účtuje: - zásoby způsobem B - a to u kancelářských potřeb, PHM; ostatní materiál se účtuje přímo do spotřeby - opravné položky čtvrtletně - odpisy rovnoměrné, účetní jednotka účtuje odpisy čtvrtletně - kurzové rozdíly se účtují kurzem ČNB ke dni uskutečnění účetního případu - časové rozlišení se účtuje u významných položek v průběhu roku, jinak k 31.12. - přecenění reálnou hodnotou se provádí čtvrtletně, vždy po schválení v zastupitelstvu města, hranice významnosti je stanovená u movitého majetku na 120 tis.Kč. 1. 4. 2022 změna směrnice "Systém zpracování účetnictví a rozpočtu Města Letovice", hranice významnosti pro přecenění reálnou hodnotou zvýšena na 500 000,- Kč. - fondy se účtují prostřednictvím účtu 548 - DDHM se zařazuje od hranice 0,- Kč do 3.000,- na podrozvahový účet 902 vč.vyjímek dle NOVÉ směrnice č.5; od 3.000,- Kč se majetek účtuje na účet 028 - DDNM jehož ocenění je nižší než 7000,- Kč se zařazuje na porozvahový účet 901 - na účet 408 se účtuje rozdíl mezi odhadem daně z příjmů právnických osob za předchozí rok a daňovým přiznáním, pokud rozdíl převýší 260 tis.Kč - v roce 2019 byla uzavřena smlouva s KB o čerpání úvěru ve výši 80 mil. Kč; dodatkem v roce 2022 změna úvěrové smlouvy o čerpání úvěru pouze ve výši 40 mil. Kč. K 31. 12. 2022 načerpáno 40 mil. Kč úvěru.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 611658979.73 611642194.73
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 285283.75 285283.75
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2057999.50 2049214.50
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 280816.00 272816.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 609034880.48 609034880.48
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 2160997.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 2160997.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 4050061.38 4550061.38
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 458717.38 1158717.38
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 3591344.00 3391344.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 4178301.09 3130057.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 4178301.09 3130057.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 662000.00 662000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 662000.00 662000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 620549342.20 622145310.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Ke dni účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 4401000.00 3375264.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1791073.61 3479832.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1881223.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
107229711.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32
Dohadná položka aktivní: - 2 000 000,- - investiční dotace z JMK - Vybudování cyklotrasy na dálkové cyklotrase č. 24 Svitava mezi Skrchovem a Meziříčkem - 946 269,- - investiční dotace z MPO - Výměna svítidel veřejného osvětlení Letovice - 27 000,- - neinvestiční část dotace z JMK - Obměna pěnidla a radiostanice - 35 000,- - investiční část dotace z JMK - Obměna pěnidla a radiostanice
3008269.00
D.III.37
Dohadné položky energií.
106000.00
A.II.3

0.00
A.II.4

0.00
A.II.6

0.00
A.V.1
Daň z příjmů PO z r. 2022 je 4 631 630,- Kč. Daňově přiznání k dani z příjmů PO bylo podáno dne 2.3. 2023 na FÚ Boskovice.
4631630.00
D.III.32
Krátkodobé přijaté zálohy na tranfery: 70 000,- neinvestiční dotace JMK Udržování čistoty cyklistických komunikací 60 000,- neinvestiční dotace JMK Ošetření stromů v zámeckém parku 27 000,- neinvestiční část dotace JMK Obměna pěnidla a radiostanice 33 085,20 investiční část dotace JMK Obměna pěnidla a radiostanice 669 030,- neinvestiční dotace MPSV Výkon sociální práce 171 618,48 neinvestiční dotace JMK Volba prezidenta 2 000 000,- investiční dotace JMK Cyklostezka Skrchov - Meziříčko
3030733.68
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: 946 269,- investiční dotace MPO Výměna svítidel VO I.etapa 4 000 000,- investiční dotace MPO Výměna svítidel VO II.etapa
4946269.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.
Na účet 556 účetní jednotka účtuje korekci opravných položek kladně na stranu DAL; k 30. 9. 2023 se jedná o aktuální částku
-28543.68
B.I.15.
K 30. 9. 2023 byly prodány pozemky v celkové výši
13670916.24
B.I.14

0.00
A.I.12

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
C.1
Výsledek hospodaření vypočtený ve výkazu Přehled o změnách vlastního kapitálu uvádíme 1x ročně vždy k 31.12.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
R.
Stav peněžních prostředků uvádíme 1x ročně pouze k 31.12.
0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 282397.24
G.II. Tvorba fondu 429596.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 429596.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 386700.00
G.IV. Konečný stav fondu 325293.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 367754921.88 110516431.30 257238490.58 241015971.40
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 6540831.51 2665746.00 3875085.51 3942837.51
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 106992039.82 35822886.00 71169153.82 72176235.82
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 102891788.50 36211099.00 66680689.50 61270635.77
G.5.Jiné inženýrské sítě 19674691.38 10471404.50 9203286.88 9513408.88
G.6.Ostatní stavby 131655570.67 25345295.80 106310274.87 94112853.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 77360154.78 0.00 77360154.78 70991601.38
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 6416873.80 0.00 6416873.80 6371433.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 40773745.45 0.00 40773745.45 33279594.15
H.4.Zastavěná plocha 1722973.78 0.00 1722973.78 2884745.48
H.5.Ostatní pozemky 28446561.75 0.00 28446561.75 28455828.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 3550.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 3550.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 5425865.00 2246574.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 5425865.00 2246574.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00