Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody vycházející z předpokladu nepřetržitého pokračování ve své činnosti, nenastává žádná omezující skutečnost, která by bránila v činnosti pokračovat i v budoucnu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neprovedla od 1.1.2023 žádné změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy ani výkazu zisku a ztráty a postupuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá účetní metody a postupy podle zák. č. 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, Českými účetními standardy č. 701 až 710, instrukcemi a pokyny Ministerstva spravedlnosti ČR (dále jen MSp), vnitřními předpisy, metodikou Ministerstva financí ČR a MSp.
Majetek
Úplatně pořízený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. Bezúplatně nabytý dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek od účetních jednotek, které neúčtují dle vyhlášky č.410/2009 Sb., v reprodukčních pořizovacích cenách a od vybraných účetních jednotek, které účtují dle vyhlášky č.410/2009 Sb., navazuje OS na ocenění, o kterém naposledy účtovala předávající účetní jednotka.
Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku (účet 018) se řadí software s dobou použitelnosti delší než jeden rok a ocenění nepřevyšující 60.000,--Kč (dle Instrukce Ministerstva spravedlnosti ze dne 29.6.2021, č. j. MSP-14/2021 -OPR-SP o způsobech a podmínkách hospodaření s majetkem státu). Do drobného dlouhodobého hmotného majetku (účet 028) se řadí hmotné movité věci s dobou použitelnosti delší než jeden rok a ocenění jedné položky je od 3.000,- do 40.000,--Kč. Na podrozvahovém účtu 902 se vykazuje majetek do 3.000,--Kč.
Účetní jednotka uplatňuje měsíční rovnoměrný způsob odpisování u dlouhodobého majetku mimo motorových vozidel. U motorových vozidel uplatňuje výkonový způsob odpisování. O odpisech účetní jednotka účtuje minimálně čtvrtletně k mezitimní a řádné účetní závěrce. (Dle pokynu č.j. MSp-30/2016-EO-U/7 nastavila účetní jednotka hranici významnosti u dlouhodobého majetku na 0%).
Majetek určený k prodeji je vždy dle vyhlášky 410/2009 Sb. přeceňován na reálnou hodnotu. Účetní jednotka neeviduje žádný majetek vytvořený vlastní činností.
Zásoby
O zásobách účetní jednotka účtuje způsobem B dle ČÚS č. 707, tj. v průběhu účetního období se nakupované i aktivované zásoby účtují přímo do nákladů. Aktivace zásob se provádí po fyzické inventuře. Nakoupené zásoby se oceňují pořizovacími cenami. Pro oceňování úbytku zásob ze skladu užívá účetní jednotka vážený aritmetický průměr, který je přepočítán při každém úbytku zásob.
Opravné položky k pohledávkám
Účetní jednotka účtuje dle odst. 6 § 65 vyhlášky 410/2009 Sb. o opravných položkách pohledávek čtvrtletně k mezitimní a řádné účetní závěrce. Opravné položky se tvoří ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti dané pohledávky.
Opravné položky k nedokončenému dlouhodobému majetku
Účetní jednotka účtuje o tvorbě opravných položek u nedokončeného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v případech, kdy není jistá ani známá doba dokončení uvedeného majetku. Následující rok k 31.12. po zaúčtování nedokončeného dlouhodobého majetku účetní jednotka v případě významného snížení hodnoty nedokončeného majetku tvoří opravnou položku ve výši 20% z hodnoty nedokončeného majetku. V následujících letech je výše opravné položky navyšována o 10% za každý rok až do výše 100%.
Metoda časového rozlišení
Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů včetně tvorby dohadných položek. Obdobím pro časové rozlišení se rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období se časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena na částku 10.000,--Kč, do této částky se časově nerozlišuje.
Tvorba rezerv
Účetní jednotkou nebyly vytvořeny žádné rezervy určené k pokrytí závazků nebo nákladů, u nichž je pravděpodobné, že nastanou. Závazky v cizí měně se nevyskytují.
Vzájemné odsouhlasení pohledávek a závazků
Postup vzájemného odsouhlasení pohledávek a závazků upravuje vnitřní předpis, ve kterém je vzhledem k významnosti stanovena v účetní jednotce výše ocenění pro vzájemné odsouhlasení jednotlivé pohledávky a závazku nad 50.000 Kč.
Podrozvahové účty a oceňování podmíněných A/P
Dle vyhlášky 410/2009 Sb. § 72, ČÚS č. 701 se evidují na podrozvahových SÚ 973 a 974 budoucí předpokládané závazky ze smluv, u nichž je roční plnění na jednu smlouvu vyšší než 5.000, --Kč včetně DPH, což je stanoveno vnitřní směrnicí. Od 1.12.2018 je upraveno oceňování a okamžik účtování o podmíněných závazcích ze smluv, kdy u smluv na dobu určitou se zahrnuje do výše ocenění dlouhodobých podmíněných závazků předpokládaná výše plnění za celé období platnosti smlouvy t.j. SÚ 973 plnění na dobu jednoho roku včetně a SÚ 974 plnění do konce platnosti smlouvy. U smluv na dobu neurčitou se zahrnuje do výše ocenění dlouhodobých podmíněných závazků předpokládaná výše SÚ 973 na dobu jednoho roku a SÚ 974 na dobu 5 let.
Na účtu 924 se evidují podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce, na účtu 966 se evidují podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě zápisu o výpůjčce. Pořizovací cena majetku se snižuje vždy o 10% za každý rok bezúplatného užívání dle § 5 odst. 2 Instrukce č. 5/2021 Ministerstva spravedlnosti ze dne 29.6.2021, č.j. MSP-14/2021-OPR-SP. K 31.03.2022 bylo provedeno resortní sjednocení evidence cizího majetku a cizí majetek je evidován pouze pod operativní evidencí.
Na základě Metodiky MSp dle EO MSp z 15.11.2019 se podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a podmíněné pohledávky ze soudních sporů evidují dle jednotlivých dokladových řad na účtech 978 a 979 (mandatorní výdaje) a účtech 947 a 948 (pohledávky). Oceněny jsou kvalifikovaným odhadem v celkové výši předpokládaného plnění či nároku. Krátkodobé podmíněné pohledávky a závazky jsou evidovány na dobu 1 roku, dlouhodobé podmíněné pohledávky a závazky na dobu 2 roků.
Závazky z rozhodovací činnosti (mandatorní výdaje), o kterých nebylo dosud pravomocně rozhodnuto, jsou evidovány dle jednotlivých dokladových řad na dohadném účtu 389.
Od 1.1.2018 byla do modulu cizí peníze zavedena nová dokladová řada 808 - Peněžité tresty dle zákona č. 59/2017 Sb., kde se budou peněžní prostředky získané z majetkových trestních sankcí nebo ze zpeněžování věcí propadlých v trestním řízení zasílat na zvláštní účet MSp dle zák.č. 59/2017 Sb. a ve znění pozdějších předpisů.
Od 1.1.2021 došlo ke změně zatřídění rozpočtové položky soudní poplatky, a to z nedaňových příjmů položka 2151 do příjmů daňových rozpočtová položka 1362.
Náhrady poskytované dle §5 zákona č. 236/1995 Sb. o platu a dalších náležitostech spojených s výkonem funkce představitelů státní moci a některých státních orgánů a soudců a poslanců Evropského parlamentu jsou od 1.1.2021 účtovány na nákladový účet 528 - Jiné sociální náklady. Náhrady nákladů za výpis ze zdravotní dokumentace zaměstnance a účtování odvodu v případě neplnění povinnosti zaměstnavatele zaměstnávat osoby se zdravotním postižením jsou dle aktualizované metodiky MSp od 1.1.2023 účtovány na nákladový účet 527 - Zákonné sociální náklady.
Ve III. čtvrtletí 2023 účetní jednotka účtovala o transferu dle postupů ČUS č.703 - transferovou platbu z grantu NPO od EU.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1294001.921289369.22
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 979450.92996070.22
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 20000.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 294551.00293299.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou291427.00291427.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 291427.00291427.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky24444026.0033484185.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 2121236.0011161395.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 22322790.0022322790.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1.0083026.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1.0083026.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky29325934.7135400939.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 980391.714206800.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 15701800.0015242500.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 2009317.005317213.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 10634426.0010634426.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -3296480.79-418983.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo účetní jednotky je 00025160. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob a o evidenci svěřenských fondů, ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Žádný účetní případ, u něhož by existovala podmíněnost nabytí právních účinků zápisu do katastru nemovitostí, nenastal.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka jakožto organizační složka státu netvoří fond reprodukce majetku nebo fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Od počátku účetního období do okamžiku, k němuž je sestavena tato účetní závěrka, účetní jednotka neeviduje žádné vzájemně zúčtovatelné částky ve smyslu § 68 odst. 1 vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1034357.240.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nedisponuje vlastním majetkem oceněným podle § 25 odst.1 písmena k) zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Bez dat.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.4.SÚ 022 - "Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí" zde účetní jednotka vykazuje hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí se samostatným technicko-ekonomickým určením s dobou použitelnosti delší než jeden rok a oceněním převyšujícím částku 40 000 Kč. Nejvýznamnější část tvoří nábytek, motorová vozidla, telefonní ústředna, počítače a tiskárny. V III. čtvrtletí tohoto roku došlo k bezúplatnému převodu majetku z MSp a to videokonferenční set v hodnotě 207.561,53 Kč.11971891.52
D.III.37.SÚ 389 - "Dohadné účty pasivní" tvoří převážně závazky z rozhodovací činnosti soudu, u kterých nebylo dosud pravomocně rozhodnuto. Odhad spotřeby plynu vykazovaný v I. čtvrtlrtí 2023 byl byl vynulován při vyúčtování spotřeby plynu ve II. čtvrtletí tohoto roku.644789.99
A.II.6.SÚ 028 -"Drobný dlouhodobý hmotný majetek" zde se vykazují hmotné movité věci, popřípadě soubory majetku se samostatným technicko-ekonomickým určením, u kterých je doba použitelnosti delší než jeden rok a ocenění jedné položky je v částce 3 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40 000 Kč. V I. čtvrtletí 2023 byl pořízen vozík na spisy v hodnotě 7.969,06 Kč. Ve II. čtvrtletí 2023 byl vyřazen majetek v hodnotě 131.103,80 Kč z důvodu nefunkčnosti a neopravitelnosti. Ve III. čtvrtletí nebyl žádný majetek pořízen ani vyřazen.8876252.29
D.III.7.SÚ 324 - " Krátkodobé přijaté zálohy" zde vykazuje účetní jednotka přijaté zálohy v rámci soudních jednání do jednoho roku.404596.36
D.III.19.SÚ 347 - "Závazky k vybraným ústředním vládním institucím" zde eviduje účetní jednotka zejména uložené peněžité tresty z majetkové trestné činnosti.433100.00
B.II.5.SÚ 315 - "Jiné pohledávky z hlavní činnosti" tvoří náklady civilního řízení, náklady trestního řízení, náhrady za ust. advokáty, soudní poplatky, peněžité tresty, pokuty z civilního a trestního řízení, pokuty uložené ve správním řízení Eu a uznané soudem.19325669.73
A.I.5SÚ 018 -" Drobný dlouhodobý nehmotný majetek" účetní jednotka vykazuje nákup Software a převážnou část tvoří bezúplatné nabytí licencí s oprávněním na jejich užívání na dobu neurčitou a jejichž ocenění nepřevyšuje částku 60 000 Kč včetně.1172583.54
D.II.4.SÚ 455 -" Dlouhodobé přijaté zálohy" zde vykazuje účetní jednotka přijaté zálohy v rámci soudních jednání starší než jeden rok86284.19
D.III.38.SÚ 378 - "Ostaní krátkodobé závazky" tvoří zejména složené majetkové záruky, jistoty, narovnání, soudní úschovy a finanční prostředky získané výkonem rozhodnutí2225000.60
D.III.5.SÚ 321 - "Dodavatelé" zde účetní jednotka vykazuje předpis došlých a dosud neuhrazených faktur1137.00
A.II.1.SÚ 031 - "Pozemky" vykazuje účetní jednotka pozemek spojený s budovou, se kterým má právo hospodařit.451374.00
D.III.11SÚ 333 - "Jiné závazky vůči zaměstnancům"vykazuje cestovní náhrady vyplacené soudním přísedícím.176.00
B.II.4.SÚ 314 - "Krátkodobé poskytnuté zálohy" zde účetní jednotka k I.čtvrtletí vykazovala zálohy na plyn uhrazené Pražská plynárenská, a.s. na III. a IV. čtvrtletí roku 2022 a I. čtvrtletí roku 2023. Tyto zálohy byly zúčtovány ve II. čtvrtletí letošního roku. Nyní zde vykazuje zálohu poskytnutou na plyn Pražské plynárenské, a.s. na III. čtvrtletí 2023.103700.00
B.II.9.SÚ 335 -"Pohledávky za zaměstnanci" zde vykazovala ve II. čtvrtletí 2023 účetní jednotka refundaci od zaměstnance na úhradu zálohové faktury za rekreaci. Ve III. čtvrtletí jsou všechny zálohy zúčtované.0.00
D.III.16.SÚ 342 - "Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění" vykazuje závázky vůči správci daně (odvody z mezd).397632.00
A.II.3.021 - "Stavby" účetní jednotka eviduje administrativní budovu, kterou plně využívá k provozu76787008.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2.SÚ 502 - "Spotřeba energie" tvoří náklady na el. energii, plyn a vodu.726022.50
A.I.20.SÚ 538 - "Jiné daně a poplatky" vykazuje poplatky za dálniční známky pro služební motorová vozidla3000.00
A.I.36.SÚ 549 - "Ostatní náklady z činnosti" vykazuje vrácené soudní poplatky a náklady na výplatu odměn advokátům, znalcům, tlumočníkům, notářům, svědkům, likvidátorům a exekutorům.3926528.02
B.I.10.SÚ 642 - "Jiné pokuty a penále" vykazuje výnosy z peněžitých trestů a pokut1472602.00
A.I.8.SÚ 511 -"Opravy a udržování" tvoří náklady na údržbu budovy, movitého majetku a služebních automobilů. V roce 2023 šlo zejména o opravu plynového kotle, výtahu, EZS106376.20
A.I.16.SÚ 527 - "Zákonné sociální náklady" vykazuje základní příděl do FKSP, příspěvky na stravování, nákup ochranných osobních prostředků, dezinfekce a náhrady za výpisy ze zdravotní dokumentace zaměstnanců.937568.80
A.I.17.SÚ 528 - "Jiné sociální náklady" vykazuje paušální náhrady soudců679539.00
B.I.17.SÚ 649 - "Ostatní výnosy z činnosti" vykazuje výnosy z nákladů civilního řízení, z náhrad za ust. advokáty, nákladů trestního řízení, nákladů výkonu trestu domácího vězení a exekučních nákladů.1796760.50
A.I.12.SÚ 518 - "Ostatní služby" vykazuje zejména provozní náklady ve sledovaném období. Jedná se hlavně o náklady za úklid budovy, poštovné a revize.2594097.62
A.I.1.SÚ 501 - "Spotřeba materiálu" tvoří zejména náklady na kancelářské potřeby a to papír xerox, tonery, spisové obaly, obálky a dále materiál na běžnou údržbu v budově.
389297.16
B.I.7.SÚ 607 "Výnosy ze soudních poplatků" vykazuje výnosy ze soudních poplatků z návrhů, včetně vymáhaných.4157098.30
A.I.9.SÚ 512 - "Cestovné" vykazuje náklady na cestovné zaměstnanců a soudců přísedících7487.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
E.3.Účetní jednotka nemá doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
E.4.Účetní jednotka nemá doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu.0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.710461.33
A.II. Tvorba fondu600000.00
1. Základní příděl600000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu682447.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování492332.00
3. Rekreace116359.50
4. Kultura, tělovýchova a sport35756.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary38000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu628013.83

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby76787008.7416234569.0060552439.7461093240.74
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky76787008.7416234569.0060552439.7461093240.74
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky451374.000.00451374.00451374.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha451374.000.00451374.00451374.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00