A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. Od dubna 2017 zahájila činnost nedělní kavárna. Vzhledem k tomu, že jde o činnost drobného rozsahu, u níž se nepředpokládá výrazná ziskovost, neúčtujeme o ní jako o hospodářské činnosti. Výnosy a náklady na provoz kavárny se rozlišují ORG 3429. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování se oproti loňskému roku nezměnily. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. Od r.2019 došlo k účtování rozpočtové skladby i u pokladny v hlavní činnosti. Oceňování: DDHM 300 - 40000 Kč, DDNM 3000 - 60000 Kč. Dlouhodobý majetek se dle odpisového plánu odepisuje 1x ročně, typ odpisu rovnoměrný. Jednotlivé účetní případy během roku nejsou časově rozlišeny. Účtování o opravných položkách k pohledávkám se provádí k 31.12. Od r.2017 účtuje obec o zásobách (potraviny do kavárny), a to způsobem B. Od r.2019 byla zrušena úhrada záloh na poplatek za odběr podzemní vody, vyúčtování poplatku za r.2022 bude uskutečněno až v r.2023. Výše poplatku byla v r.2022 účtována dohadou. 31.5.2022 byla přeúčtovány finanční prostředky vedené u zkrachovalé Sberbank a.s. na ostatní krátkodobé pohledávky a v květnu 2022 byla tato pohledávka přihlášena u likvidátora. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 8106273.38 | 8106273.38 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 420.00 | 420.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 102500.00 | 102500.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 8003353.38 | 8003353.38 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 447200.00 | 399200.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 399200.00 | 399200.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 48000.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 4400534.80 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 4400534.80 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 12954008.18 | 8505473.38 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Netýká se USC. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Při inventarizaci k 31.12.2022 nebyly zjištěny žádné rozdíly. Majetek navržený inventarizační komisí k likvidaci byl vyřazen v průběhu I.čtvrtletí 2023. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 270910.89 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Na účtu 021 stavby eviduje v ocenění dle par.25 odst.1 písm.k zák. o účetnictví 7 ks křížů a sochu sv.Aloise. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
77520.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
4418640.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | Nedokončený dlouhodobý majetek: Zaokruhování vodovodu 69900,- Kč, dům s byty soc.bydlení 318780,- Kč, Odvedení dešťových vod Zamlýní 45375,- Kč, Sběrný dvůr (manipul.plocha) Zamlýní: 4501013,- Kč, kanalizační přípojka ke kabinám 473635,- Kč, FVE oú, mš, TJ - celkem 94900 | 5503603.00 |
A.II.6 | Drobný dlouhodobý hmotný majetek: byl vyřazen DDHM dle návrhu inv.komise ve výši 37033,- (především DDHM SDH, rozbitý kávovar a nevyužívané vybavení KD) a pořízen DDHM za 133358,- - DDHM - pártystan 29501,-, vybavení pro zásahovou jednotku SDH 55844,-, nový kávovar, volební zástěna a vybavení tech.prac. | 5451075.00 |
D.II.7 | Ostatní dlouhodobé závazky - kauce Vivo - 20000,- Kč. | 20000.00 |
B.II.32 | Dohadné účty aktivní: vodné - dohada za IV.Q - 139470,- | 139470.00 |
B.III.11 | Základní běžný účet ÚSC: snížení stavu za r.k 30.9.2023: o 1738501,- Kč (prostředky u Sberbank převedeny na účet 377 ve výši 228.365,-) | 1090201.00 |
D.III.32 | Krátkodobé přijaté zálohy na transféry - 500000,- Bytový dům pro sociální bydlení - projekt, 48000,- na "Aktivity pro rodiny a seniory ve Velaticích", 27.000,- "Oprava pomníku a kříže", 27.750, "Péče o zeleň Velatice" - dot.JMK | 602750.00 |
A.II.3 | pořízení DHM: Komunikace HZ: 838658,-, komunikace HS: 7574126,-, sklad pro techniku údržby: 1170408,-, oplocení sběr.míst 237262,-, vyřazení DHM: původní oplocení sběr.míst: PC 78577,-, ZC: 23030,- Kč, změna stavu majetku v PC | 9741875.00 |
B.II.4 | Krátkodobé poskytnuté zálohy - 316750,- Kč - záloha na plyn, 107400,- Kč záloha na el.en. | 424150.00 |
B.III.4 | Termínované vklady krátkodobé - TV u ČNB: 4800000- Kč, TV u ČSOB 6405318,- Kč | 11205318.00 |
B.II.1 | Odběratelé - drobné pohledávky +přeúčtování spotřeby el.en. na sokolovně - Cetin 97748,- | 122871.00 |
B.II.33 | Ostatní krátkodobé pohledávky - pohledávka za Sberbank CZ, a.s., v likvidaci (účtováno 20 % OP k pohl.-účtuje se vždy k 31.12.daného roku) | 228365.00 |
B.II.28 | Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - V růžovém sadu 25000,-, Kavyl 10000,- | 35000.00 |
A.II.4 | Samostatné hm.movité věci - pořízení OA: 483770,- | 483770.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13 | Mzdové náklady: Obec má 9 zastupitelů (starosta je uvolněný) a pět stálých zaměstnanců na 4,25 prac. úvazku | 2064148.00 |
B.I.4 | Výnosy z kavárny 1-9/2023, průběžné náklady 49752,- Kč | 44305.00 |
B.I.3 | Výnosy z pronájmu: nebyt.prostory - k 1.1.2023 činí měsíční nájmy 3000,- - obchod, 4000,-pohostinství, 4000,- kancelář I. Velatice 35, 5500,- kancelář II. Velatice 35, pachtovné a nájem pozemků vč.úprav 10043,-, roční pronájem sokolovny Cetin za r.2023 - 60000,- Kč. Předpis za 3 čtvrtletí 2023 | 225653.00 |
B.I.6 | Výnosy z místních poplatků předpis - odpady 2023-396850,- Kč, poplatky za psy - 22251,- Kč | 419101.00 |
B.I.8 | Jiné výnosy z vlastních výkonů: Příspěvky za třídění odpadů a prodej druhotných surovin. | 139252.00 |
A.I.8 | Opravy a udržování - drobné opravy + oprava VO v Horním Zaosadí 43899,-, oprava místní komunikace v dolním Podškolí - k cyklostezce 93170,-, oprava MK Betlém-garáže 359418,-, oprava podlahy v MŠ: 123777,-, oprava VO Horní Zaosadí 401781,-, oprava vodorovného doprav.značení: 43028,- Kč +drobné opravy majetku obce | 884636.00 |
A.III.2 | Náklady místních vládních institucí na tranfery: neinv. příspěvek MŠ 730000,-, SVaK Šlapanicko 37000,-, svazku Šlapanicko a Mikroregionu Roketnice po 18500,-, IDSJMK-Kordis 94568,-Kč, DSO Šlapanicko-inv.přísp.Cyklostezka 240000,-Kč, Obec M-H - příspěvek na žáky 58000,- Kč, dary SDH 15000,- Kč,TJ Sokol 13000,- Kč, farnosti Tvarožná 10000,- Kč, dotace z.s.Paspoint 26000,- | 1267568.00 |
A.I.16 | Zákonné sociální náklady - stravenkový paušál | 103683.00 |
A.I.36 | Pojištění majetku a OA | 60745.00 |
A.I.1 | drobné výdaje na mat.-kavárna, ceny KD, místní správa | 123547.00 |
B.V | Výnosy ze sdílených daní a poplatků (kromě daně obce) - účetní skupina 68 | 10055395.00 |
B.II.2 | Úroky - Výnosy z úroků TV | 399248.00 |
B.I.2 | Výnosy z prodeje služeb - příspěvek od JMK na ubyt.uprchlíků 406800,-, dále hlášení, pronájem RC a KD, čtenářské poplatky.... | 471778.00 |
B.IV.2 | Výnosy vybraných míst.vlád.instit.z transferů - souhrnný dot. vztah | 185600.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
XXX | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
XXX | nevyplňuje se | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 43128227.87 | 10719549.34 | 32408678.53 | 22611254.84 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 15488075.22 | 3371074.34 | 12117000.88 | 12117000.88 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1223136.72 | 25247.00 | 1197889.72 | 27482.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 16028561.40 | 3408671.00 | 12619890.40 | 4207106.88 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4720357.15 | 2316167.00 | 2404190.15 | 2404190.15 |
G.6. | Ostatní stavby | 5668097.38 | 1598390.00 | 4069707.38 | 3855474.93 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6100626.79 | 0.00 | 6100626.79 | 6095709.29 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 258874.00 | 0.00 | 258874.00 | 258874.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1751450.19 | 0.00 | 1751450.19 | 1751450.19 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2294469.20 | 0.00 | 2294469.20 | 2289669.20 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1795833.40 | 0.00 | 1795833.40 | 1795715.90 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 1055706.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 1055706.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |