A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodů ukončení činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V tomto roce jsme nezaznamenali zásadní legislativní změny. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1.Oceňování a vykazování ÚJ oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 1 000 tis.Kč, nebo u pozemků je výměra větší než 1000 m2. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Vedlejší pořizovací výdaje na pořízení majetku vstupují do ceny pořízeného majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobu oceňování nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně. Účetní jednotka pokračuje v roce 2023 v odpisování majetku stejným způsobem, jako v roce 2022, tj. rovnoměrný odpis. 4. Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce. Pokud první den v měsíci vyjde na sobotu nebo neděli, bere se kurz následující den. 5. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (např. auditorské služby, servisní služby, pojistné, členské příspěvky....)- Dále časově nerozlišujeme nevýznamné částky, nepřesahující 100 tis. Kč, týkající se jak nákladů, tak výnosů. 6. Dotace a transfery poskytnuté na více období, které nejsou větší než 5 000 tis. Kč neúčtujeme na podrozvahu. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 41/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČSÚ č. 701 - č.710. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 55968336.05 | 55896598.05 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 954511.98 | 911270.28 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 690768.26 | 693049.26 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 54323055.81 | 54292278.51 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 300000.00 | 300000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 300000.00 | 300000.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 29507104.20 | 29507104.20 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 257104.20 | 257104.20 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 29250000.00 | 29250000.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 26675440.25 | 26603702.25 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 10896896.80 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6855746.71 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
42.00 | Účetní jednotka eviduje sbírku předmětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se o sakrální památky. Celková hodnota je 42,-- Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
906200.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
51653400.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
63715.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
2748665.10 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
43.14 | Nákup lesního pozemku s lesním porostem. Cena dle znaleckého posudku Kč 43,14/m2. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.10. | DHM určený k prodeji - přecenění na reálnou hodnotu - kanalizační přípojky - byty čp. 1202 | 6237441.19 |
A.III.1. | Finanční vklad do společnosti VODA ČERVENÝ KOSTELEC s.r.o., kde jsme jediným společníkem. | 619000.00 |
A.IV.5. | účet 469: -kauce ul. Jiráskova Kč 313 759,-- -ostatní Kč 5 142,50 -vratné kauce Kč 18 271,-- | 337172.50 |
B.II.17. | Předpis dotací: 346 KÚ- 1 615 350,-- MMR-pohřby - 14 390,-- ÚP - VPP - 64 000,-- | 1693740.00 |
B.II.28. | Poskytnuté dotace - na celoroční činnost 3 350 000,-- Kč - na akce 600 000,-- | 3950000.00 |
B.II.30 | účet 381-Náklady příštích období: - předplatné IceWarp Kč 297 297,-- - příspěvky PO Kč 6 025 000,-- | 6322297.00 |
B.II.33. | účet 377 - krátkodobé pohledávky - náhrada škody Kč 16 700,-- - exekuce - Morovi - Kč 319 613,66 - pohřby Kč 13 630,-- - Sberbank Kč 722 733,80 - ostatní Kč 49 961,-- | 1122638.46 |
D.I.1. | účet 441 - Rezervy: - na obnovu vodovodů Kč 1 681 191,25 - na rozvoj vodovodů Kč -922 585,46 - na obnovu kanalizací Kč 9 599 000,83 - na rozvoj kanalizací Kč 238 721,50 | 10596328.12 |
D.II.7. | účet 459: - kauce k nájemnému Kč 1 362 218,-- - kauce na kompostéry Kč 11 800,-- a Kč 92 000,-- - jistota - pronájem restaurace Divadlo, cukrárna mezi školami Kč 60 000,-- | 1526018.00 |
D.III.20 | Účet 349: Předpis příspěvků: MŠ Větrník 312 500,-- Kč MŠ Náchodská 330 000,-- Kč ZŠ Č.Kostelec 1 925 000,-- Kč ZŠ Lhota 350 000,-- Kč ZŠ Olešnice 204 250,-- Kč ZUŠ Č.Kostelec 175 000,-- Kč Knihovna B.Kafky 1 137 500,-- Kč MKS 1 855 750,-- Kč | 6290000.00 |
D.III.32. | účet 374 - zálohy na dotace: - dotace KÚ - Volby Kč 478 200-- - dotace KÚ - Doprůzkum ekolog. zátěže Kč 600 000,-- - dotace KÚ - JPO II Kč 396 000,-- - dotace MPSV-sociální služby Kč 209 051,-- - dotace KÚ - domek B.Němcové Kč 63 000,-- | 1746251.00 |
D.III.36. | účet 384: - časové rozlišení nájmů hrobových míst Kč 1 678 614,10 - neinv.dotace KÚ Kč 1 615 350,-- | 3293964.10 |
D.III.37. | účet 389: - dohad - el.energie Kč 1 150 000,-- - dohad - plyn Kč 1 890 000,-- - dohad - lesy Kč 266 693,-- | 3306693.00 |
D.III.38. | Krátkodobé závazky - účet 378: - opatrovnictví Kč 1 012 025,91 - penzijní připojištění Kč 32 000,-- - zákonné pojištění Kč Kč 39 220,-- - ostatní Kč 188 368,28 | 1271614.19 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.III.2 | účet 572: - příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím Kč 19 170 000,-- - příspěvek charitě Kč 2 891 000,-- - členské příspěvky Kč 265 068,-- - příspěvek - ostatní - Kč 559 000,-- - příspěvek DSO - Kč 245 880,-- | 23171853.00 |
B.I.17. | účet 649: - pojistné náhrady, příjem od Eko-komu a.s. - Kč 1 605 467,76 - inzerce, nahodilé příjmy, věcná břemena - Kč 513 815,56 - šrot Kč 83 606,60 - ostatní náhrady Kč 178 623,65 | 2381513.57 |
B.IV.2. | účet 672: - neinvestiční dotace KÚ Kč 4 846 050,-- - dotace ÚP na VPP Kč 463 648,-- - oprávky k dotacím Kč 7 047 962,71 - dotace MZ-obnova lesních porostů Kč 70 335,-- - dotace MZ-Ochrana lesa Kč 46 000,-- - dotace MZ-Ekolog.technologie-lesy Kč 1 800,-- - vratka dotace MPSV-DS Vlnka Kč 10 311,72 - dotace MPSV-DS Vlnka Kč 1 525 798,05 - dotace MŽP-Doprůzkum staré ekologické zátěže Kč 452 409,38 - dotace Euroregion Glacensis-Hry bez hranic Kč 308 412,64 - dotace Euroregion Glacensis-Překračujeme národní,kulturní a sportovní hranice Kč 429 409,92 - dotace MZemědělství-obnova lesních porostů Kč 97 875,-- - výkony MP-Obec Zábrodí Kč 6000,-- - dotace MZ-Obnova lesních porostů Kč 97 875,-- - příspěvek na MP od obce Zábrodí Kč 6 000,-- - dotace MPSV-sociální služby Kč 258 527,-- - dotace MŽP - Doprůzkum staré ekologické zátěže Kč 1 069 563,88 - dotace MVnitra - hasiči Kč 300 000,-- - dotace SZIF - Vybavení knihovny Kč 137 832,-- - dotace KÚ - volby Kč 443 134,45 | 15295700.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 828652.87 |
G.II. Tvorba fondu | 990208.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 990208.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1402459.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 416401.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1310630031.60 | 539597856.18 | 771032175.42 | 785752058.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 89561057.93 | 32034366.00 | 57526691.93 | 58756478.93 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 290112218.98 | 114573013.00 | 175539205.98 | 179443127.98 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 36446372.30 | 11700679.90 | 24745692.40 | 25016025.40 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 322625140.36 | 135675227.75 | 186949912.61 | 190272080.56 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 375883863.30 | 160193989.60 | 215689873.70 | 220109807.70 |
G.6. | Ostatní stavby | 196001378.73 | 85420579.93 | 110580798.80 | 112154538.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 42077316.68 | 0.00 | 42077316.68 | 37566781.68 |
H.1. | Stavební pozemky | 6174908.00 | 0.00 | 6174908.00 | 1923358.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 7485053.40 | 0.00 | 7485053.40 | 7485053.40 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 9157685.12 | 0.00 | 9157685.12 | 9122422.12 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4466839.00 | 0.00 | 4466839.00 | 4432349.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 14792831.16 | 0.00 | 14792831.16 | 14603599.16 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 663479.58 | 278481.88 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 663479.58 | 278481.88 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |