Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. V účetní jednotce nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Mezi roky 2022 a 2023 nenastaly změny v účetních předpisech pro veřejný sektor ani v závazných Českých účetních standardech č. 7xx. Účetní jednotka neprovedla oproti předchozímu účetnímu období žádné změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky ani nezměnila způsoby oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy (č. 701-710). Informace jsou v účetní závěrce uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. Minulé období je Netto. Metoda oceňování - Nakoupený majetek a zásoby je oceňován pořizovacími cenami stanovenými v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. - Účetní jednotka nevyužila možnosti snížení dolní hranice ocenění drobného dlouhodobého majetku (DDM), užívá standardní cenové hranice stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb. (§13 odst. 6 a §14 odst. 6 - tj. 3 resp. 7 tis. Kč). - Při změně příslušnosti hospodaření (resp. při bezúplatném příjmu od vybrané účetní jednotky) účetní jednotka přebírá ocenění a výši oprávek od předávající účetní jednotky. Ostatní bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou, v případě nabytí darem je zohledněna cena uvedená v darovací smlouvě, pokud odpovídá definici reprodukční pořizovací ceny stanovené zákonem o účetnictví. - Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. - Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji (včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát a bylo zahájeno zjišťování zájemců o koupi podle vyhlášky č. 62/2001 Sb. o hospodaření organizačních složek státu a státních organizací s majetkem státu. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem (a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek (vyjma drobného dlouhodobého) je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. - Metodické doporučení zřizovatele k určení okamžiku, kdy se majetek stává určeným k prodeji (a tedy podléhá povinnosti přecenění na reálnou hodnotu) trvá od roku 2013. Do 31. prosince 2012 účetní jednotka přeceňovala majetek v souladu s pokynem zřizovatele již k okamžiku, kdy se stal nepotřebným pro stát. - V rámci možnosti volby složeného či nesloženého účetního zápisu podle bodu 3.4.10. ČÚS 709 účetní jednotka zvolila způsob nesloženého zápisu. Volba je dána také možnostmi používaného informačního systému. Prvním krokem je zrušení oprávek souvztažným zápisem proti příslušnému účtu třídy 0 a druhým krokem je přecenění z takto získané zůstatkové ceny na reálnou hodnotu účetním zápisem na účtu účtové třídy 0 proti účtu 407. Je zajištěno shodné výsledné zobrazení v účetní závěrce jako při použití nesloženého zápisu. Liší se pouze obraty na účtech. Po přecenění následuje přeúčtování na účet majetku určeného k prodeji (035 resp. 036). - Zásoby určené k prodeji se na reálnou hodnotu v souladu s § 27 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, nepřeceňují. - Od okamžiku uvedení dlouhodobého nehmotného majetku nebo dlouhodobého hmotného majetku do užívání účetní jednotka neúčtuje o změně výše ocenění tohoto majetku, nestanoví-li zákon, vyhláška nebo Český účetní standard jinak. - Účetní jednotka učinila podle bodu 7.1. písm. d) Českého účetního standardu č. 710 rozhodnutí ve věci zahrnování či nezahrnování výdajů souvisejících se zajištěním financování a administrací přijatých transferů podle Českého účetního standardu č. 703 - Transfery a žádostí o poskytnutí těchto transferů určených na financování pořízení dlouhodobého majetku a jiných obdobných činností jako součásti nákladů souvisejících s pořízením tohoto dlouhodobého majetku. Rozhodla se tyto výdaje nezahrnovat. Účtování o zásobách - Pro účtování o zásobách účetní jednotka používá způsob A. Vnitřním pokynem jsou stanoveny druhy zásob účtované do přímé spotřeby bez zaúčtování na sklad. - Pro oceňování úbytků zásob ze skladu užívá účetní jednotka vážený aritmetický průměr, který je počítán při každém úbytku zásob. Stejné pravidlo platí i pro oceňování úbytku zásob nabytých za účelem bezúplatného předání z účtu 139 podle § 20 odst. 3 písm. h) vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění vyhlášky č. 369/2015 Sb. - Výjimkou z pravidla oceňování váženým aritmetickým průměrem jsou věci pořízené z FKSP a věci vedené pod unikátním výrobním číslem (oceňují se pořizovací cenou). - Pro zásoby potravin v provozu závodního stravování užívá účetní jednotka způsob B. - Účetní jednotka má vypracován vnitřní předpis stanovující normu přirozených úbytků. Metoda časového rozlišení nákladů a výnosů - Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). - Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena na částku 50.000,00 Kč. Do této částky se časově nerozlišuje (kromě záloh na transfery). Metoda opravných položek - Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny i snižovány průběžně v návaznosti na délku prodlení podle §65 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb. - Snížení opravných položek vytvořených v rámci prvního použití metody prostřednictvím účtu 406 je v souladu s doporučením Ministerstva financí účtováno prostřednictvím příslušného účtu nákladů - 556. - Účetní jednotka (zpravidla při inventarizaci) posuzuje i potřebu tvorby opravné položky k majetku (včetně zásob), například z titulu věcných břemen. Tato potřeba nebyla zjištěna. Metoda kurzových rozdílů - Účetní jednotka aplikuje metodu kurzových rozdílů - průběžně je účtováno o kurzových rozdílech k okamžiku uskutečnění účetního případu. Přecenění položek uvedených v §4 odst. 12 zákona o účetnictví kursem vyhlášeným ČNB se v mezitímní účetní závěrce neprovádí, jen k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly jsou účtovány prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů - 563 a 663. Metoda rezerv - Účetní jednotka zatím nepoužila metodu tvorby rezerv. Metoda odpisování - Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708. Má sestaven odpisový plán, o odpisech je účtováno měsíčně, částky jsou v souladu s bodem 4.6. ČÚS 708 zaokrouhlovány na celé koruny nahoru. - Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty a další majetek uvedený v §66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. Účetní jednotka užívá a vykazuje v rozvaze i majetek, který je již účetně plně odepsán. Tento majetek tvoří 4,6 % brutto ocenění celkového odpisovaného majetku. K této situaci převážně došlo povinným navázáním na ocenění a výši oprávek u majetku bezúplatně nabytého od jiné vybrané účetní jednotky (majetek byl u předávajícího již plně odepsaný). Drobný dlouhodobý majetek (DDM) - Celá pořizovací cena DDM nakoupeného (nebo vlastními silami vytvořeného) je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný účet oprávek (088 resp. 078). Za majetek vytvořený vlastní činností se v souladu s metodickým výkladem Ministerstva financí považuje i DDM získaný rozebráním většího majetkového celku vedeného na účtu 022. - Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově - proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Za sledované období byly v těchto případech dotvořeny náklady a souvztažně výnosy ve výši 58.476 Kč. - DDM určený k prodeji je přeceňován na reálnou hodnotu způsobem popsaným v části "Oceňování reálnou hodnotou". Účetní jednotka si vnitřním pokynem stanovila principy významnosti pro účtování na podrozvahových účtech, jejichž stavy vykazuje dále ve stati A.4. Za významné informace považuje: - vybraný majetek pod hranici ocenění DDM (o významnosti v tomto případě rozhoduje zřizovatel prostřednictvím centrálního číselníku majetku) - položka P.I.1. a P.I.2. - účty 901 a 902, - pohledávky, u nichž bylo upuštěno od vymáhání - položka P.I.3. - účet 905 - krátkodobé a dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu - položka P.VI.1 a P.VI.2 - účty 961 a 962 K části F - FKSP: Účetní jednotka poskytla půjčky z FKSP. Celková výše dosud nesplacených půjček na bytové účely činí 23.417.363,41 Kč a sociálních půjček činí 41.000,00 Kč. Vzhledem k tomu, že v souladu s "ČÚS 704 - Fondy účetní jednotky" poskytnutí návratné půjčky neovlivňuje stav fondu (účet 412), není tato informace uvedena ve stati A.III. části F přílohy účetní závěrky. H. - Stavební pozemky Účetní jednotka v řádku H.1. Stavební pozemky nevykazuje žádný údaj, vzhledem k obsahové nejasnosti této položky. Podle ustanovení § 2 písm. c) katastrálního zákona č. 256/2013 Sb. je stavební parcelou pozemek evidovaný v druhu pozemku zastavěná plocha a nádvoří. Podle přílohy ke katastrální vyhlášce č. 357/2013 Sb. (stať 1 bod 13), která stanoví technické podrobnosti pro správu katastru, se druhem pozemku "zastavěná plocha a nádvoří" rozumí pozemek, na němž je a) budova včetně nádvoří (tj. části zastavěného stavebního pozemku, obsahující dvůr, vjezd, drobné stavby, bazén, zatravněné plochy, okrasné záhony a jiné přiléhající plochy, které slouží k lepšímu užívání stavby), vyjma skleníku, který je v katastru evidován jako budova, postaveného na zemědělském nebo lesním pozemku, budovy postavené na lesním pozemku a budovy evidované na pozemku vodní plocha, b) společný dvůr, c) zbořeniště, d) vodní dílo. Zkráceně se tento druh pozemku označuje jako "zast. pl.", tedy zastavěná plocha. Zastavěná plocha však do H.1. patřit nemůže, protože má ve výkazu svou vlastní položku "H.4 Zastavěná plocha". Nádvoří je stavba a tudíž také nemůže být "stavebním pozemkem". Ministerstvo vnitra v rámci poskytování metodické podpory kapitole 314 tuto problematiku s Ministerstvem financí dlouhodobě diskutuje, přesto stále přetrvává nejasnost, co Ministerstvo financí požaduje vykazovat v položce "H.1. Stavební pozemky".

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky157126301.66159303828.50
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek23278654.6123292457.13
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 128546345.21131210927.86
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 4756898.844301040.51
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 544403.00499403.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky2000.006000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 2000.006000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku256193073.91199930250.97
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 551172.002204688.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 76516.8676516.86
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 64379772.8662408297.28
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 60000000.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 131185612.19135240748.83
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty40226.2325787.52
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 40226.2325787.52
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -99024546.02-40594634.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo účetní jednotky 75151481 je uvedeno v záhlaví jednotlivých částí účetní závěrky. Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V účetní jednotce nenastaly významné změny v podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Žádný účetní případ, u něhož by existovala podmíněnost nabytí právních účinků zápisu do katastru nemovitostí, nenastal.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka jakožto organizační složka státu netvoří fond reprodukce majetku nebo fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
3877710.74Rozpis významných refundací a dobropisů k 3. čtvrtletí roku 2023 týkajících se konkrétní nákladové položky a vztahujících se k účetnímu období, ve kterém byl náklad zúčtován: - nákladový účet 521 (položka A.I.13) - částka 2.993.862,53 Kč - jedná se o refundaci mezd zaměstnanců rekr. zařízení, refundace z FKSP - nákladový účet 524 (položka A.I.14) - částka 883.848,21 Kč - jedná se o refundaci zák. odvodů z mezd zaměstnanců rekr. zařízení, refundace z FKSP

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období2962260.050.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá kulturní památku, sbírku muzejní povahy ani jiný předmět kulturní hodnoty nebo církevní stavbu, které by byly podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví oceněny ve výši 1,- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní pozemek (s výměrou nad 10 hektarů).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2Software - v této položce je vykázán software s dobou použitelnosti nad 1 rok a oceněním jedné položky nad 60 tis. Kč. Jedná se o majetek ve vlastnictví ČR, k němuž má účetní jednotka příslušnost hospodaření. V 1. pololetí 2023 účetní jednotka bezúplatně nabyla od PP - ŘLZ software X-Ways Forensic v ceně 73.810 Kč a Magnet AXIOM Complete v ceně 181.500 Kč.37826871.31
A.I.3Na této položce jsou vykazována ocenitelná práva - videospot.99500.00
A.II.1Na položce má účetní jednotka zaúčtovány pozemky.62331395.27
A.II.2Na této položce má účetní jednotka zaúčtovány originály obrazů.213289.00
A.II.3Účetní jednotka má ve vlastnictví budovy a ostatní stavby potřebné pro svůj provoz. Jedná se o prostory ředitelství, územních odborů, obvodních oddělení, školního policejního střediska, apod. Dále má účetní jednotka ve vlastnictví dvě rekreační zařízení Dlouhé Rzy ve východních Čechách a dětský tábor v Nových Hradech v jižních Čechách. Ve třetím čtvrtletí 2023 došlo k dokončení dvou investičních akcí a ke zhodnocení nemovitého majetku – staveb v celkové hodnotě 727.722,58 Kč. Konkrétně se realizovala montáž sněhových zábran na střech budovy OOP Bělá pod Bezdězem a úprava vzduchotechniky střelnice v objektu ÚO Beroun. Žádná z těchto akcí nepodléhala stavebnímu řízení ani zápisu do katastru nemovitostí. Kulturní památky je třeba nově sledovat v rozsahu definovaném památkovým zákonem v členění dle typu památkové ochrany. Označování nemovitiostí příznakem "Kulturní památka" účetní jednotka postupně doplňuje podle registru Národního památkového úřadu.1983425783.97
A.II.4Položka Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí obsahuje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč. Obsahuje převážně dopravní prostředky a to včetně speciálních vozidel, měřičů rychlosti, nákladních vozidel, výpočetní techniku, výzbrojní techniku, nábytek, laboratorní přístroje, zařízení kuchyně, fototechniku, apod. Ve sledovaném období krajské ředitelství pořídilo zejména: osobní automobily, radiové terminály, videokonferenční zařízení, set Cisco, vozidla zvláštního určení, těžké speciální balistické vesty, drogové testery. Oproti stavu v účetní závěrce sestavené k 31. 12. 2022 došlo v této položce k navýšení v celkové hodnotě 10.922.825 Kč. Účetní jednotka bezúplatně nabyla od PP - ŘLZ laserové měřiče rychlosti v ceně 1.960.091 Kč, laserové zaměřovače a zaměřovací dalekohledy v ceně 435.513 Kč, vozidla zvláštního určení v ceně 18.235.048 Kč, osobní automobil BMW v ceně 2.282.060 Kč, dva samopaly za 146.000 Kč, předala PP – ŘLZ dvě vozidla Ford Tranzit v ceně 2.223.242 Kč, uvedené částky jsou v pořizovací hodnotě. Účetní jednotka bezúplatně nabyla sanitní automobil VW Transporter od Zdravotnické záchranné služby Středočeského kraje v pořizovací ceně 2.608.795,56 Kč. Účetní jednotka v roce 2023 nakoupila 42 ks vozidel Škoda Kodiaq v hodnotě 24.555.462 Kč, Set Cisco roomkit za 235.950 Kč, zařadila 66 ks radiových terminálů v hodnotě 7.200.178 Kč, videokonferenční zařízení v hodnotě 72.840 Kč, konvektomat, 2 thermomixery a odstředivku v hodnotě 522.417 Kč, technicky zhodnotila služební dopravní prostředky pro přepravu psů v hodnotě 240.764 Kč, 3 ks videokonferenčních zařízení za 972.840 Kč. Účetní jednotka bezúplatně předala dva policejní motocykly v hodnotě 563.400 Kč Muzeu PČR, dva osobní automobily v hodnotě 1.306.876 Kč obci Březnice, automobil nákladní skříňový v hodnotě 8.600.649 Kč společnosti Water RESCUE Liberec z.s., osobní automobil v hodnotě 291.282 Kč obci Hošťálková, uvedené částky jsou v pořizovací hodnotě. Účetní jednotka z důvodu opotřebení zlikvidovala majetek v pořizovací hodnotě 44.350.428 Kč – infradalekohledy, zdravotnické batohy, měřiče rychlosti, LZZ soupravy, vozidlové radiostanice, varné plynové kotle, chladící skříně a další. V souvislosti s probíhající kontrolní akcí NKÚ u MV ČR a v návaznosti na vyhlášku č. 410/2009 Sb. bylo ministerstvem doporučeno provedení položkové kontroly majetku nesplňující cenovou hranici pro účet 028 a 022. Na základě provedené kontroly byl majetek ve výši 287.927 Kč (telefonní přístroje, přístroje na ověřování dokumentů) přeúčtován z účtu 022 na účet 028.1556746201.53
A.II.6Účetní jednotka na tomto účtu vedle hmotných movitých věcí a souborů majetku, které jsou charakterizovány samostatným technicko-ekonomickým určením, u kterých doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění jedné položky je v částce 3 000 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40 000 Kč, vykazuje také věcná břemena v celkové výši 49.844 Kč k cizímu pozemku s výjimkou užívacího práva, pokud nejsou vykazována jako součást ocenění položky "A.II.3. Stavby", u kterých ocenění nepřevyšuje částku 40 000 Kč. Účetní jednotka ve sledovaném období nakoupila majetek ve výši 8.386.543 Kč – alkoholtestery a tiskárny k alkoholtesterům, vybavení pro fyzickou přípravu policistů, radiotelefony, vybavení do kuchyně, switche, kamery, monitory, modemy, hasicí přístroje, simulátory AED, hydraulické zvedáky, apod. Účetní jednotka bezúplatně získala od PP ČR balistické štíty, čtečky dokladů, počítače, monitory, disky, zásobníky a zaměřovače v hodnotě 3.031.211 Kč. Účetní jednotka obdržela darem posilovací klec v ceně 15 000 Kč od obce Psáry a vzala do evidence pistole, revolvery a radiotelefony v hodnotě 57.999 Kč z majetku propadlého státu. V souvislosti s probíhající kontrolní akcí NKÚ u MV ČR a v návaznosti na vyhlášku č. 410/2009 Sb. bylo ministerstvem doporučeno provedení položkové kontroly majetku nesplňující cenovou hranici pro účet 028 a 022. Na základě provedené kontroly byl majetek ve výši 287.927 Kč (telefonní přístroje, přístroje na ověřování dokumentů) přeúčtován z účtu 022 na účet 028. Účetní jednotka zhotovila vlastní výrobou skříňky, věšákové stěny, dřevěné regály a police v celkové hodnotě 15.596 Kč. Účetní jednotka z důvodu opotřebení zlikvidovala majetek v pořizovací hodnotě 11.888.939 Kč – výzbrojní a výstrojní materiál, vozidlové radiostanice, počítače, monitory, foto-krimi technický materiál a další.. Účetní jednotka bezúplatně předala obušky a závěsy na obušky, opasky a pouta v hodnotě 236.025 Kč na Policejní historickou společnost, z.s.785943591.60
A.II.7V souvislosti s probíhající kontrolní akcí NKÚ u MV ČR a v návaznosti na vyhlášku č. 410/2009 Sb. bylo ministerstvem předloženo doporučení změny způsobu vykazování majetku třídy 11 - speciální technika. Majetek v hodnotě 4.115.154 Kč byl přeúčtován na položku rozvahy A.II.7 - 029 - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek. Ve sledovaném období účetní jednotka bezúplatně nabyla od PP – ŘLZ speciální techniku v hodnotě 253.510 Kč.4413864.05
A.II.8Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek účty 042* Na položce je vykazován nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v ocenění nad 40 tis. Kč. U staveb bez ohledu na částku ocenění. Ke dni 30.09.2023 je stav účtů 042* 43,619.194,90 Kč (43.619 tis. Kč), z toho nedokončený nemovitý majetek 43,619.194,90 Kč, nedokončený movitý majetek 0,00 Kč. Za sledované období roku 2023 došlo k navýšení hodnoty účtů 042* ve výši 16,967.772,31 Kč, z toho na účtu nedokončeného nemovitého majetku navýšení o 37,024.608,89 Kč. Ve sledovaném období došlo k zařazení nedokončené stavby do užívání ve výši 727.722,58 Kč (rekonstrukce střechy v Bělé pod Bezdězem za 99.345,84 Kč a úprava vzduchotechniky v objektu střelnice ÚO Beroun za 628.376,74 Kč). Došlo k přírůstku na účtu nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku nemovitého ve výši 37,752.331,47 Kč. Nejvyšší podíl na hodnotě má realizace akce RaŠZ Dlouhé Rzy – rekonstrukce objektu č. 18 (ubytovna) a zpevněné komunikace (19,037.332,34 Kč), projekt EU IROP Dymokury – klíčové logistické centrum (15,829.377,98 Kč) dále projektové dokumentace na akce v rámci projektu P 2.0, který má za úkol modernizaci a zkvalitnění stavu nemovitostí), v objektu Školicího policejního střediska v Sadské dochází k realizaci stavebních úprav pro kinosál (zatím profinancováno a na účtu evidováno 1,013.102,87 Kč). Zaevidována je také na straně přírůstku účtu částka 572.330,00 Kč, která odpovídá profinancování části projektové dokumentace na realizaci rekonstrukce objektu ÚO Nymburk. Na účtu nedokončeného movitého majetku snížení o 20,056.836,58 Kč, což je částka počátečního stavu účtu. Konečný zůstatek účtu ke konci sledovaného období činí 0,00 Kč. Ve sledovaném období došlo k zařazení 66 ks radiových terminálů (7,200.177,60 Kč) a 23 ks vozidel pořízených v roce 2022 (12,856.658,98 Kč). Ve sledovaném období došlo zařazení veškerého pořízeného dlouhodobého majetku movitého charakteru. Došlo k nabytí majetku bezúplatným převodem za částku 30,538.219,58 Kč: 1,960.091,10 Kč laserové měřiče (9 ks) 8,061.020,00 Kč dopravní prostředky pro zahraniční mise (termovizní vozidlo) 1 ks 3,506.420,28 Kč dopravní prostředky pro zahraniční mise (2 ks) 11,419.980,00 Kč dopravní prostředky dohled na dálnicích BMW FZŠ (5 ks) 5,590.708,20 Kč mikrobusy pro dopravní nehody (2 ks) Nákupy investičního majetku movitého realizovaného naší OSS činily ve sledovaném období částku 28,284.173,47 Kč, z toho nejvyšší podíl činí nákup služebních dopravních prostředků za 24,555.461,70 Kč – 42 ks Škoda Kodiaq s VRZ. Dále došlo k pořízení drogového testeru, videokonferenčních zařízení, balistických vest pro potřeby zásahové jednotky, technologického počítače, centrifugy a termobloku pro potřeby OKTE.43619194.90
B.I.2Materiál na skladě - sklad výzbrojního materiálu – 12.828.659 Kč, sklad ženijního materiálu – 24.077 Kč, sklad spojovacího materiálu – 1.760.195 Kč, sklad chemického materiálu – 15.764.764 Kč, sklad automobilního materiálu – 186.665 Kč, sklad výstrojního materiálu – 10.828.479 Kč, sklad proviantního materiálu – 354.616 Kč, sklad stavebněubytovacího materiálu – 3.505.628 Kč, sklad foto materiálu – 1.743.200 Kč, sklad výpočetní techniky – 10.389.507 Kč, sklad zabezpečovací techniky – 157.683 Kč, sklad osvětového materiálu – 112.248 Kč, sklad potravin – 1.038.749 Kč, sklad PHM – 1.961.662 Kč, sklad zdravotnického materiálu – 1.286.849 Kč, sklad paliv 398.881 Kč.62341862.28
B.I.10Na položce Ostatní zásoby jsou vykázáni služební psi.498000.00
B.II.1Na položce jsou vykazovány pohledávky za odběrateli v oblasti soukromoprávních vztahů včetně pohledávek ze smluvních pokut. Jsou zde také vykazovány dobropisy. Významnou částku tvoří pohledávky vyplývající z nájemních vztahů (218 tis. Kč).351592.18
B.II.5Jiné pohledávky z hlavní činnosti - jedná se o pohledávky za odběry krve při požití alkoholu nebo omamných látek, náklady ve správním řízení s cizinci, přepravu do záchytné stanice, pořádkové pokuty apod. Tyto pohledávky jsou obtížně vymahatelné.10853938.58
B.II.9Pohledávky za zaměstnanci - převážnou část tvoří nesplacené zápůjčky FKSP.25318972.99
B.II.30Na této položce jsou účtovány náklady příštích období - služby za rok 2024 až 2026 hrazené předem. Např. podpora Beck-online, technická podpora TOVEK, podpora pro Barracudu, podpora videokonferenčních jednotek a vyvolávacích systémů, podpora pro software X-WAYS FORENSICS, podpora pro licence Vmware, podpora Magnet Axiom, apod.1494586.35
B.II.33Ostatní krátkodobé pohledávky - významnou část tvoří pohledávky způsobené cizí osobou na majetku a zdraví.5537946.09
B.III.9Na běžném účtu jsou soustředěny finanční prostředky závodního stravování.99507.56
B.III.10Na běžném účtu jsou soustředěny finanční prostředky FKSP.48491108.06
B.III.14Na této položce je vykazován zůstatek rezervního fondu. Zůstatek tvoří finanční prostředky darů od Středočeského kraje poskytnutých v letech 2020 až 2022. Počáteční zůstatek činí částku 8,076.271,30 Kč. Konečným zůstatkem k 30.09.2023, který činí 864.543,88 Kč, je prozatím nazapojená (nepřevedená) částka na příjmový účet. Finanční prostředky budou použity na nákup videokonferenčních zařízení pro realizaci projektu Polpoint, realizaci výstavby kinosálu v ŠPS Sadská, zařízení pro OKTE – centrifuga, termoblok, studii proveditelnosti na nasazení virtuální reality pro výcvik v ŠPS Sadská, drogový tester, nákup dronů, sluchátek pro zásahovou jednotku, zdravotnické prostředky pro výcvik policistů, koncové prvky pro realizaci projektu „využití virtuální reality v rámci výcviku" – počítače, modemy,…. Jedná se o prostředky, které mají charakter prostředků rezervního fondu. Nejedná se o prostředky transferu. Uvedené finance plynoucí s uzavřených darovacích smluv nemusí být vyčerpány do konce období, ve kterém byly poskytnuty.864543.88
C.I.1Jmění účetní jednotky – účetní jednotka ve sledovaném období bezúplatně nabyla od PP - ŘLZ laserové měřiče rychlosti v ceně 1.960.091 Kč, laserové zaměřovače a zaměřovací dalekohledy v ceně 435.513 Kč, vozidla zvláštního určení v ceně 18.235.048 Kč, speciální techniku v hodnotě 253.510 Kč, osobní automobil BMW v ceně 2.282.060 Kč, dva samopaly za 146.000 Kč, předala PP – ŘLZ dvě vozidla Ford Tranzit v ceně 2.223.242 Kč, uvedené částky jsou v pořizovací hodnotě. Účetní jednotka bezúplatně nabyla od Zdravotnické záchranné služby Středočeského kraje v pořizovací ceně 2.608.795,56 Kč. Účetní jednotka bezúplatně předala dva policejní motocykly v hodnotě 563.400 Kč Muzeu PČR, dva osobní automobily v hodnotě 1.306.876 Kč obci Březnice, automobil nákladní skříňový v hodnotě 8.600.649 Kč společnosti Water RESCUE Liberec z.s., osobní automobil v hodnotě 291.282 Kč obci Hošťálková, uvedené částky jsou v pořizovací hodnotě. Jmění účetní jednotky – transfery ze zahraničí Na této položce je vykazován zůstatek přijatých transferů ze zahraničí. Jedná se o částky dotace z EU na financování projektu EU, které Krajské ředitelství policie Středočeského kraje obdrželo ve sledovaném období. Částka 2,962.260,05 Kč odpovídá schválené částce dotace EU v rámci I. žádosti o platbu. Jedná se o podíl EU na financování projektu v rámci výzvy IROP – REACT, konkrétně projekt Dymokury – klíčové ligistické centrum Krajského ředitelství policie Středočeského kraje. U tohoto projektu se jedná o financování z EU v objemu 85% z uznatelných výdajů.4286985028.22
C.I.5Účetní jednotka na této položce provedla poslední standardní účetní zápis k 1.1.2012 při zahájení tvorby opravných položek k účtu 315. Od té doby zde účtuje jen opravy chyb, které se k tomuto účtu vztahují (obvykle jde o chyby související se zahájením metody odpisování např. po dohledání manka, které je po konzultaci s Ministerstvem financí považováno za chybu v inventarizaci). Účetní jednotka rozlišuje, zda se jedná o chybu vztahující se k účtu 406, nebo o chybu, kterou je třeba zachytit v položce C.I.7. Opravy minulých období.-1814972651.90
C.I.7Na tento účet účetní jednotka naúčtovala opravu zaúčtování přecenění majetku určeného k odprodeji. Odprodej byl uhrazen v předcházejících účetních obdobích. Částka přecenění nebyla naúčtována na účet 407*. Při účtování se OSS řídila paragrafem 26 odst. 2 písm. d) vyhlášky 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a jednotlivé zaúčtované položky byly významné hodnoty (nad 260.000,00 Kč). V roce 2022 došlo k účetní opravě v celkové výši 3.954 tis. Kč (výměna oken a střechy).3351128.08
D.II.7Jedná se o zajištění dlouhodobých finančních prostředků z trestní činnosti - nebylo zatím rozhodnuto o vrácení nebo propadnutí.6631273.72
D.III.38Část tvoří zajištěné finanční prostředky z trestné činnosti - nebylo zatím rozhodnuto o vrácení nebo propadnutí. V roce 2021 došlo k rekvalifikování na krátkodobé a dlouhodobé finanční prostředky z trestní činnosti.15251946.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.2Na položce energie vykazuje krajské ředitelství náklady na těchto položkách: Elektrická energie (3 753 805 kWh, 15 842 163 Kč), což je o 458 536 kWh a 3 672 569 Kč méně, než prvním až třetím čtvrtletí roku 2022. Úsporu evidujeme jak na MO (téměř 19,5%) tak na VO (25%). Teplo (6 869 GJ, 5 553 186 Kč). Kvůli vyšším cenám energií jsou vykazované náklady za první až třetí čtvrtletí 2023 o 598 460 Kč (tedy o 12%) vyšší, než v roce 2022, přestože odebrané množství energie je o 2,4% nižší. Plyn (758 672 m3, 8 229 885 Kč). Zde se podařilo snížit spotřebu o 51 052 m3, tedy o 6,3%. Úspora se projevila jak v odebraném množství, tak ve finančních nákladech (391 612 Kč). Spotřeba energií je nižší díky úsporným opatřením, investicím do zateplení a nahrazování zdrojů tepla úspornějšími technologiemi.29767405.76
A.I.3Vodné, stočné, srážková voda, teplá voda. Celkové náklady za odběr studené vody a odvod srážkové a splaškové vody je ve výši 3 893 275 Kč, což je o cca 289 935 Kč více, než za srovnatelné období loňského roku. Spotřeba byla srovnatelná s rokem 2022, nárůst nákladů je způsoben zdražením vodného a stočného.4008796.57
A.I.8Významnou složkou v této položce jsou náklady na opravy motorových vozidel (29,3 mil. Kč) - dle nálezu NKÚ byla provedena změna dodavatele autoopravárenských služeb ze Zařízení služeb MV na externí dodavatele na základě VŘ. Dalšími významnými položkami jsou: - dodavatelsky prováděné opravy objektů (4,6 mil. Kč) - revize a kalibrace (6,6 mil. Kč)42932302.33
A.I.9Významnou část tvoří návštěvy rodin policistů podle zákona č. 361/2003 Sb.13707947.38
A.I.10Náklady na reprezentaci - pohoštění.72235.00
A.I.12Ostatní služby - znalečné a tlumočné, poštovné, služby informační a komunikační technologie, nájem, odvoz odpadu, dezinfekce, čištění, převoz na pitvu, odtah aut, operativní leasing na služební dopravní prostředky, apod.101934789.34
A.I.16Na této položce jsou účtovány náklady na materiál charakteru ochranných pomůcek pro zaměstnance, náklady na vzdělávání, ošatné a příděl do FKSP.33052329.97
A.I.17Účet jiné sociální náklady zahrnuje např. stravenkový paušál apod.20635927.16
A.I.24Dary a jiná bezúplatná předání - psi.38000.00
A.I.30Odprodej dlouhodobého hmotného majetku.822792.00
A.I.31Prodané pozemky.0.00
A.I.33Náklady na tvorbu a zúčtování opravných položek k pohledávkám a investičnímu majetku. V 05/2023 a 07/2023 došlo k odprodeji služebních dopravních prostředků z důvodu opotřebení a vozidel neupotřebitelných z důvodu škodních událostí, proto byla zúčtována opravná položka ke služebním dopravním prostředkům po škodních událostech vytvořená v předcházejících letech ve výši 3.073 tis. Kč.-3016849.61
A.I.34Upuštění od vymáhání pohledávek podle § 35 zákona č. 219/2000 Sb. Významnou část tvoří pohledávky za náklady řízení při vyhoštění cizinců.456053.33
A.III.1Na položce je mimo jiné účtováno odchodné a náborový příspěvek.42053324.00
B.I.2Výnosy z prodeje služeb - závodní stravování, služby spojené s nájmem, pořízení fotokopií.7155973.06
B.I.3Výnosy z pronájmu nebytových prostor, pozemků, bytů.566735.00
B.I.5Výnosy ze správních poplatků - poplatky spojené se zbraněmi.497800.00
B.I.8Výnosy z vlastních výkonů - převozy k odběrům do zdravotnických zařízení, převozy do protialkoholních záchytných stanic, doprovod nadměrného nákladu, převozy nezletilců, vyšetření biomateriálu.308455.00
B.I.10Kázeňské tresty a pořádkové pokuty.239100.00
B.I.12Výnosy z prodeje kovošrotu.120233.00
B.I.14Odprodej dlouhodobého hmotného majetku - ekologická likvidace dopravních prostředků, prodej zabaveného majetku, apod.2386664.70
B.I.15Výnosy z prodeje pozemků.0.00
B.I.16Na této položce výsledovky je vykazován stav zapojených prostředků rezervního fondu a fondu kulturních a sociálních potřeb. Čerpání rezervního fondu ve výši 7,211.727,42 Kč - jedná se o částku převedenou na účet příjmový. Konkrétně budou zapojené prostředky použity na pořízení videokonferenčních zařízení pro realizaci a udržitelnost projektu Polpoint, realizaci výstavby kinosálu v objektu ŠPS Sadská, zařízení pro OKTE – centrifuga, termoblok, drogový tester, sluchátek pro zásahovou jednotku, zdravotnické prostředky pro výcvik policistů., drony, studii a koncové prvky projektu „použití virtuální reality při výcviku policistů". Jedná se o prostředky poskytnuté na základě darovacích smluv, kdy dárcem je Středočeský kraj. Čerpání fondů ve výši 13,318.228,33 Kč. Jedná se o částku 13,263.418,33 Kč, která je převedena z účtu FKSP na příjmový účet. Jedná se o převod na financování investičních akcí z mimorozpočtových zdrojů. Finanční prostředky budou použity na realizaci rekonstrukce objektu č. 18 (ubytovna) a komunikací v areálu rekreačního a školicího zařízení (RaŠZ) Dlouhé Rzy, doplatek realizace akce RaŠZ Dlouhé Rzy bazén, rekonstrukci objektu areálu LDT Nové Hrady. Dále bylo za účet ve sledovaném období zaúčtováno dotvoření nákladů k nakoupenému majetku přímo z FKSP v hodnotě 54.810,00 Kč.20529955.75
B.I.17Ostatní výnosy z činnosti - jedná se především o bezúplatné příjmy zásob od Policejního prezidia, náhrady škod za dopravní nehody, škod na majetku a škod na zdraví policistů.26653867.49

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.80943936.30
A.II. Tvorba fondu25244624.05
1. Základní příděl25244624.05
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu34212788.17
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace1625983.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4384310.43
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2120000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění8909595.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění470852.00
9. Ostatní užití fondu16702047.74
A.IV. Konečný stav fondu71975772.18

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.8076271.30
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu7211727.42
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové1010080.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku6201647.42
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu864543.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1983425783.971062495145.58920930638.39951979801.81
G.1.Bytové domy a bytové jednotky823471.00447814.00375657.00379357.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1606701135.40821840029.79784861105.61807969444.03
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky98461826.5862142789.3336319037.2538581754.25
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení91995894.3456494974.9835500919.3637569537.36
G.5.Jiné inženýrské sítě80458537.3356111277.8824347259.4525709089.45
G.6.Ostatní stavby104984919.3265458259.6039526659.7241770619.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky62331395.270.0062331395.2765557922.91
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky45696.000.0045696.0045696.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1124276.700.001124276.701447356.70
H.4.Zastavěná plocha20602186.780.0020602186.7820602186.78
H.5.Ostatní pozemky40559235.790.0040559235.7943462683.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou3192741.151859714.34
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 643192741.151859714.34
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou571705.44203017.66
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64571705.44203017.66
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00