Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka je nástupnická organizace vzniklá splynutím dvou předchozích organizací zřizovatele, Královéhradeckého kraje dnem 1. 7. 2018. Splynuly do sebe organizace: Gymnázium, SOŠ, SOU a VOŠ Hořice, Riegrova 1403 a SOU Lázně Bělohrad, Zámecká 478. Nástupnická organizace převzala veškerý jeich majetek, závazky a pohledávky. V současné době nemá informaci o ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka nemá žádnou informaci o ukončení činnosti.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Účetním obdobím je kalendářní rok. Účetnictví je vedeno v české měně pomocí programového vybavení. Uchováváno je na technických nosičích dat a v listinné podobě. V účetním období jednotka účtuje o uvedených skutečnostech v souladu s účetními metodami, o veškerých nákladech a výnosech účtuje bez ohledu na jejich zaplacení nebo přijetí. Výkaz zisku a ztráty je sestavován zvlášť pro hlavní a doplňkovou činnost. Účetní jednotka používá ke svému hospodaření majetek svěřený do vlastnictví a dále pronajatý majetek na základě smlouvy. Odepisování dlouhodobého majteku se provádí tak, že se zařadí do odpisové skupiny dle kategorizace DM dle přílohy č. 1 ČÚS, v případě, že majetek není uveden, zařadí se dle charakteru odpisových skupin nebo srovnatelné doby používání, odepisování se provádí dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem, zachovává se zbytková hodnota majetku ve výši 5% vstupní ceny. Pokud se v průběhu odepisování zjistí, že bude majetek funkční delší dobu, prodlouží se o tuto dobu délka odepisování, u základního stáda je odpis stanoven na 4 roky. Organizace je povinná vést od 1.1.2020 Pomocný analytický přehled.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 6539962.72 8071338.18
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4390.00 4390.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6535572.72 8066948.18
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.00 0.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 6539962.72 8071338.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČO:06668364, Zřizovatel: Královéhradecký kraj, zřizovací listina Č.j. KUKHK-39907/SM/2017

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Účetní jednotka účtuje o veškerém majetku, pohledávkách a závazcích.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Účetní jednotka účtuje o veškerém majetku, pohledávkách a závazcích.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Účetní jednotka účtuje o veškerém majetku, pohledávkách a závazcích.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 1097494.49
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1650009.00 2150439.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.II.5
Fond investic: převod PS 9 308 496,13 Kč, odpisy tvorba HLČ 2 551 098,33 Kč, odpisy tvorba z DČ 60 005,-Kč. Obdržené: investiční z FRR zřizovatele 437 629,60 Kč na akci Fasáda DM, 1 266 870,- Kč akce výtahy, 2 816 186,28 Kč akce REKO DM, 312 565,- Kč akce automobil, FI z inv. kapitoly 14: 455 000,-Kč, uč. pomůcky COP 1 666 000,-Kč CELKEM 7 141 800,88 Kč. Čerpáno: akce Drobnochov 213 010,82 Kč, akce Reko DM 12 256 378,62 Kč, aktivace zákl.stáda HLČ 400 092,36 Kč, aktivace zákl.stáda DČ 58 653,53 Kč, fasáda DM 437 629,60 Kč, akce výtahy 942 300,- Kč, akce školní kuchyň 135 520,- Kč, automobily 582.565,- Kč, uč. pomůcky COP 1 783 535,- Kč CELKEM 16 809 684,93 Kč. Odvedeno z FI 1 316 035,- Kč.
935680.41
C.II.4
Rezervní fond z ostatních titulů: PS Nadace AGROFERT 18 148,- Kč podpora fin.znev. žáka, tvorba: Pod Zvičinou 67 000,- Kč, dotace Český svaz včelařů 626,- Kč, Podpora soutěže v orbě 16 000,- Kč, Dar na bylinkovou zahrádku 5 000,- Kč, Potravinová pomoc na stravování 9 165,- Kč. Čerpáno: Nadace Agrofert - podpora fin.znev.žáka čerpáno 18 148,- Kč
97791.00
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery UZ33063 - v tom zahrnuto: V tom přijaté zálohy šablony IKAP 872026,- Kč; dále 95540,80 Kč převod nevyč.části UZ33063. Příjem UZ33092: 2 198 564,- Kč. Příjem dotace Erasmus 877 552,50 Kč.
4043683.30
D.II.2
Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - dotace 159720,-Kč NFV akce Snížení energetické náročnosti.
159720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2
Dotace přímá UZ 33353
57385906.00
B.IV.2
Dotace provozní: 9 310 000,- Kč, dotace polytechnika 108 100,- Kč, 715 348,89 Kč výměna oken Šalounova, 87 120,- Kč vratka dotace provoz z r. 2021, podpora uč. oborů 236 900,-Kč, odpisy 104 560,-Kč, navýšení energií 5 331 000,-Kč, navýšení materiálu pro OV 455 800,- Kč, vybavení ICT 569 700,- Kč, vybavení inventářem 304 800,- Kč, MUP 278 000,- Kč.
17327088.89
B.IV.2
Dotace OPVVV - šablony UZ33063
332670.41
B.IV.2
Tvorba odpisů - účet 403
1650009.00
B.IV.2
Dotace NPO doučování UZ 33086
87750.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 934395.63
A.II. Tvorba fondu 696085.12
1. Základní příděl 696085.12
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 963467.26
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 128466.04
3. Rekreace 221568.42
4. Kultura, tělovýchova a sport 281331.80
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 241050.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 87051.00
A.IV. Konečný stav fondu 667013.49

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 18148.00
D.II. Tvorba fondu 378283.84
1. Zlepšený výsledek hospodaření 298640.84
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 79643.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 396431.84

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 9308496.13
F.II. Tvorba fondu 9752904.21
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 2611103.33
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 7141800.88
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 18125719.93
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 16809684.93
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1316035.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 935680.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 268650590.99 73030472.66 195620118.33 197773786.33
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 37891656.10 14085019.00 23806637.10 24116471.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 128723110.47 36166149.54 92556960.93 93554205.93
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 52518876.86 10569157.30 41949719.56 42462710.56
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 9929954.36 2191792.37 7738161.99 7852539.99
G.5.Jiné inženýrské sítě 24813751.87 4082673.00 20731078.87 21079582.87
G.6.Ostatní stavby 14773241.33 5935681.45 8837559.88 8708275.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9664927.68 0.00 9664927.68 9604610.18
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 5799560.96 0.00 5799560.96 2946996.73
H.4.Zastavěná plocha 2128974.26 0.00 2128974.26 3181596.60
H.5.Ostatní pozemky 1736392.46 0.00 1736392.46 3476016.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668364
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00