Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činonosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Źádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Vzhledem k tomu, že nebudeme měnit rozsah činnosti, budeme pokračovat v použitých účetních metodách.
Účetní jednotka provozuje také vedlejší hospodářskou činnost . Jedná se především o tyto činnosti- pronájem bytů, pronájem garáží, pronájem pozemku p.č. 492/3,zapsaného na LV č. 1103 pro k.ú. Nový Jičín.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V roce 2022 byla v rámci inventarizace provedena aktualizace odpisového plánu pro rok 2023, tak ,aby byla zhodnocena shoda odpisového plánu majetku se skutečnou dobou používání .
Pro následující účetní období roku 2023 bude nadále majetek odepisován po celou dobu své životnosti a odpisový plán bude upraven pro inv.č. 123 Brainfeedback , kde bude doba odpisu prodložena, jelikož je předpoklad, že životnost tohoto majetku bude delší, než se předpokládalo.

Montovaná horolezecká stěna , která byla pořízena v roce 2003 ve výši Kč 70 560,-- byla plně odepsána v roce 2012, ale je nadále v naší organizace používána.

Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně, drobný dlouhodobý majetek evidovaný v pořizovací ceně.

Jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek s pořizovací cenou od 1,-- Kč do 500,-- Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok účtujeme přímo do spotřeby, vzhledem k nevýznamným částkám.
Majetek hmmotný i nehmotný s pořizovací cenou do 3 000,--a dobou použitelnosti kratší než 1 rok účtujeme také do spotřeby.



Evidujeme a zachováváme hranici pro drobný dlouhodobý hmotný majetek s PC již od 3.000,-- Kč a nepřevyšující částku 40.000,--Kč .
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek evidujeme již od 3 000,-- / hranice je snížena /
a nepřevyšujícící částku 60.000,--.


Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami.Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá v naší účetní jednotce metoda "A".

Zvolený způsob odepisování majetku je rovnoměrný a o odpisech naše účetní jednotka účtuje měsíčně.

Na útu 378 55 vede naše účetní jednotka sirotčí důchody našich chlapců . Peněžní protředky sirotčích důchodů jsou na běžném účtu vedeny pod samostatnou analytikou. Ve svém programu Evix sociální pracovnice vede evidenci těchto finančních prostředků sirotčích důchodů, mimo jiné i přeplatky výživného hrazených rodiči.

Fond reprodukce majetku FRIM je tvořen ve výši odpisů dle schváleného odpisového plánu pro rok 2023.

Naše účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy, tím zajistíme , že náklady a výnosy budou zaúčtovány do toho období , se kterým časově a věcně souvisí.


Účový rozvrh naší účetní jednotky je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1568505.411452746.07
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek8926.008926.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1382708.411266949.07
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 176871.00176871.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1052.385512.43
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1052.385512.43
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1567453.031447233.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky došlo k zápisu / záznamu/ do katastru nemovitostí v průběhu měsíce leden 2021. Jsou zapsány tyto stavby: stavba "sklad zedníků + stolařů" a dále stavba " sklad zámečníků ".

Hodnota stavby - sklad zedníků a stolařů Kč 1 048 260,--.
Hodnota stavby - sklad zámečníků Kč 343 629,--.










B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond reprodukce investičního majetku / FRIM / je zcela finančně pokryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti9360.0089904.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.


























D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena částka z roku 2015 v celkové výši Kč 10.000,--.
Tato částka se týká studie na rekonstrukci bytovky na ul. Jiráskova . Je čerpána z fondu reprodukce investičního majetku.


Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena také částka ve výši Kč 10.890,-- z roku 2016 za projekt na inves.akci " Stavební úpravy VÚ, SŠ a SVP Nový Jičín" - konkrétně stavební úpravy bytu v 2.NP hlavní budovy pro chlapce, vč. vytápění.

Zbývající částka ve výši Kč 381 552,--se vztahuje k účtování k investiční akci " Stavební úpravy objektu č. 881 - nové učebny ". Z toho částka ve výši Kč 29 282,-- se týká architekt. studie a je z roku 2020. Během roku 2021 bylo na účtu 042 zachycena částka ve výši Kč 352 270,-- na projektovou dokumentaci , dále na dílčí plnění projektové dokumentace a na dílčí plnění stavebního povolení. Dodavatelem je firma RUSTICUS z Nového Jičína.






402442.00
A.II.3.Na účtu 021 - stavby nebyl během 1/ Q 2023 a během 2 / Q 2023 naúčtován žádný přírustek. Hodnota na tomto účtu je shodná jako na konci roku 2022.









80738363.62
A.II.4.Na účtu 022 - samostatné hm.movité věci a soubory hm.m.věcí nebyl během 1. čtvrtletí roku 2023 pořízen žádný majetek tohoto druhu . Údaj je stejný jako na konci roku 2022.

Během 1 / Q 2023 nedošlo k vyřazení tohoto majetku .
Během 2 / Q 2023 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku.

Během 3 / Q 2023 bylo bazúplatným převodem z DDŠ Býchory , IČO 48665771 k nabytí majetku , a to osobní automobil Škoda Fabia-sedan v pořizovací ceně Kč 42 600,-- a zůstakové ceně Kč 5 225,00.


6900879.54
A.II.6.Naše účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty.


V průběhu 1/Q roku 2023 došlo k vyřazení DDHM likvidací v celkové hodnotě Kč 22 746,83.

K bezúplatnému nabytí majetku od vybrané účetní jednotky ani od jiné účetní jednotky v průběhu 1/ Q 2023 ani v průběhu 2/ Q roku 2023 nedošlo .

Ve 3 / Q 2023 došlo k bezúplatnému nabytí majetku od vybrané účetní jednotky - konkrétně od DDŠ Býchory , IČO 486 65 771 a to zimní pneumatiky 4 ks pro služební auto Škoda Fabian -sedan , rok pořízení 2016 v hodnotě Kč 8 435,00.
Pro potřeby střediska výchovné péče na klubovnu byl zakoupen notebook v hodnotě Kč 11 349,00.
11385987.38
C.II.5.Na účtu 416 - Fond reprodukce majetku je zaúčtován přírůstek odpisů dlouhodobého majetku za 1-9/2023 ve výši Kč 516 238,00 .

Během 1./ Q roku 2023 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku.
Během 2 . / Q roku 2023 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku.
Během 3 / Q roku 2023 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku .
6403018.25
A.I.5.Během 1/ Q 2023 ,během 2 / Q 2023 a ve 3 / Q 2023 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. V průběhu 1 / Q roku 2023 ,v průběhu 2/ Q 2023 a ve 3 / Q nedošlo k vyřazení likvidací DDNM .553604.82
C.III.3.Na účtu 432 Výsledek hospodařní předcházejících účetní období je částka ve výši Kč 125 284,-- . Tato částka představuje nekrytý výsledek hospodaření vlivem vratky investičních prostředků z roku 2015 dle § 14f. zákona č. 218/2000 Sb. Vratka byla uskutečněna dne 24.3.2020.

125284.00
D.III.38.Na účtu 378 Ostatní krátkodobé závazky , jsou zachyceny převážně přeplatky ošetřovného a výživného , sirotčí důchody mladistvých a také nevyplacené / vrácené / kapesné pro našeho chlapce.
Mezi významné hodnoty patří např. sirotčí důchody mladistvých ve výši Kč 160 464,64 a přeplatky výživného a ošetřovného ve výši Kč 99 236,00.
Částka ve výši Kč 310,-- je nevyplacené deponované kapesné pro naše tři chlapce, kteří se momentálně nenacházení v našem zařízení.

Částka ve výši Kč 23 630-- jsou srážky/ exekuce/pracovníků a odborové příspěvky které budou z běžného účtu sraženy v měsíci říjen 2023.

Částka ve výši Kč 37 657,95. je zákonné pojistné , vypočtené za základny 7. - 9. /2023, které bude sraženo z běžného účtu v nadcházejím měsíci říjen 2023.
321321.59
C.II.4.Na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů je zaúčtována částka ve výši Kč 0,00.

Během 1 / Q 2023 došlo k čerpání v celkové výši Kč 74 528--. T toho částka ve výši Kč 5 043,-- bylo čerpána z finančního daru z nadace ČEZ na dresy a trenky a částka ve výši 69 485,00 Kč z finančního daru Moneta Bank. Suma ve výši Kč 5 043,-- se vztahovala k projektu "Podpory vzniku a rozjezdu celodenního oddělení SVP Nový Jičín".
Suma ve výši Kč 69 485,-- se vztahuje k realizaci projektu "Environmentální výchova" pro pracoviště denní stacionář střediska výchovné péče Nový Jičín.
Naše účetní jednotka byla informována nadací ČEZ ,že vše bylo zkontrolávno a vyplněno správně.


Během 2 / Q došlo k čerpání rezervního fondu z ostatních titulů ve výšiKč 515,-- na didaktické a relaxační pomůcky z finančního daru poskytuného společnosti Moneta Money Bank.


0.00
C.II.3.
Během 1/ Q roku 2023 nedošlo k žádnému přírůstku ani čerpání rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného HV . Jeho hodnota je stejná jako na konci roku 2022.

V e 3 / Q roku 2023 došlo k navýšení rezervního fondu v důsledku schváleného zlepšeného HV roku 2022 ve výši Kč 701 152,78 a to na základě závěrů z porady vedení ze dne 11.7.2023, č.j. MSMT-13 449/2023-3

2985205.17
B.II.13.
Na účtu 341 - ostatní daně a poplatky a jiná opd. peněžní plnění je vykazována částka ve výši Kč 30 400.
Jedná se o povinnost, uhradit zálohy na daň z příjmů PO na rok 2023 a to na základě zákona o dani z příjmu právnických osob § 38 a), odst. 3 z důvodu , že poslední zaplacená daň z z příjmu z jiné činnosti za rok 2022 přesáhla částku 30 000,-- / byla 38 000,00/.Výše zálohy se platí ve 2 splátkách , vždy ve výši 40 % poslední daňové povinnosti. Splatnost záloh je dle zákona do 15.6. a 15.2. příšlušného roku. Při zúčtování daně z příjmu PO za rok 2022 se tato záloha odečte. Pokud je záloha vyšší, odečtě se přeplatek z úhrady zálohy na další období.





30400.00
C.I.3.Na účtu 403 - Transfry na pořízení dlouhodobého majetku je k 30.9.2023 zachycena částka ve výši 88 385,00.
Jedná se o investiční transfer v celkové výši Kč 99 825,-- z roku 2022 na pořízení dlouhodobého hmotného majetku - interaktivní tabule , a to z rozpočtu Města Nový Jičín na základě smlouvy č. V2022-0400/OŠKS .
Během měsícců 11 + 12/2022 a během 1/Q 2023 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 5 200,-- / 5 x 1040,-- / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti.

Během 2 / Q roku 2023 došlo ke snížení investičního transferu ve výši 3 120,-- / 3 x 1040 /.

Během 3 / Q roku 2023 došlo ke snížení investičního transferu ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1 040,00 /
88385.00
C.II.5.V průběhu 1 / Q 2023 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 172 047,- ve výši odpisů za 1-3/2023.

V průběhu 2 / Q 2023 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 172 047,-- ve výši odpisů za 4 - 6 /2023.

V průběhu 3 / Q 2023 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 172 144,-- ve výši odpisů za 7-9/2023.
Ćástka je jiná než v předchozíkch čtvrtletích , jelikož jsme vytvořili odpisy ve výši Kč 97,--/ měsíčně od 9/2023 k HIM- auto Š Fabia sedan , který jsme nabyli bezúplatným převodem.
6403018.25
B.III.16.Na účtu 262 Peníze na cestě je 0,00.
Všechny výběry dotací pokladny jsou promítnuty do našeho běžného účtu vedeného u ČNB Ostrava jako úbytek a zároveň proúčtovány do účetního období k 30.9.2023.



0.00
B.II.33.Na účtu 377 - ostatní krátkod.pohledávky je zachycena částka ve výši 40 430-. Jedná se o přeplatek vyúčtování elektřiny za období 8/2023 ve výchovném ústavu. Přeplatek bude vrácen v den splatnosti 4.10.2023 společností EP ENergy trading.






40430.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.17.

0.00
B.IV.1.Naše organizace obdržela příspěvek od zřizovatele MŠMT PRAHA na provoz na období 1. - 12./ tj. na čtyři čtvrtletí roku 2023 v celkové výši Kč 56 148 441,00 a to na základě schváleného rozpočtu č.j. MSMT-181626/2023 / ev. č. 61 /


Zbývající výnos na kontu AUPAP 671 19 je ve výši Kč 9 360,-- / odpisy interaktivní tabule za 1 +2 + 3 + 4+ 5 + 6 +7 +8 + 9 / 2023 /je promítnut jako časové rozlišení investičního transferu z rozpočtu Města Nový Jičín , který nám byl poskytnu v roce 2022, dle metodiky ČJ. MSMT - 8022/2022 , kde v podstatě dochází k časovému rozpouštění daru do výnosů.


Na základě smlouvy č. 02552/2022/SMS o poskytnutí dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje jsme v měsíci srpen 2022 održeli neivestiční dotaci v maximální výši 80 % celkových skutečně vynaložených uznatelných nákladů na realizaci projektu Podpora terapeutické péče v denním stacionáři SVP Nový Jičín, maximálně však ve výši Kč 72 000,--.
V měsíci leden 2023 došlo k časového rozlišení transferu neivestiční dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraja Ostrava a to ve výši Kč 50 668 ,jelikož dotace nebyla v roce 2022 zcela vyčerpána a bude se zbytek tj. suma ve výši Kč 50 668,-- čerpat v roce 2023. Termín konečného vyúčtování dotace ja stanoven do konce srpna 2023.


56208469.00
B.I.2.Naše organizace na účtu 602 - výnosy z prodeje služeb vykazuje příjmy z ošetřovného v částce Kč 227 134,00 a dále příjmy z prodeje obědů v hodnotě ve výši Kč 244 850,00
V jiné činnosti není vykazován žádný výnos z prodeje obědů během období 1. - 9. / 2023.
471984.00
C.1.Výsledek hospodaření před zdaněním v hospodářské činnosti k 30.9.2023 je vykazován kladný ve výši Kč 322 881,90. V jiné činnosti provozuje naše účetní jednotka především pronájem bytů a pozemku pod trafostanicí a předpoklad je , že HV z pronájmů bytů bude nadále kladný , tak jako v předchozích letech.322881.90
C.2.V hlavní činnosti k 30. 9 . 2023 naše organizace vykazuje kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 16 651 580,69.
V hospodářské činnosti k 30. 9. 2023 vykazujeme kladný hospodářský výsledek běžného účetího období ve výši Kč 322 881,90
16651580.69
B.I.3.Na kontu 603 - výnosy z pronájmu jsou vykazovány převáženě výnosy z nájmů bytů a garáží a také z pronájmu pozemku pod trafostanicí. Celková suma z nájmů bytů a garáží za období 1 - 9/2023 je částka ve výši Kč 316 545,00 a z pronájmu pozemku pod trafostanicí je částka ve výši Kč 14.000,--a to vše v hospodářské činnosti.
Pronájem pozemku pod trafostanicí je hrazen společností ČEZ Distribuce a.s.Děčín , IČO 24729035.
Příjem ve výši 14 000,-- je zachycen ve výkazu Peněžních příjmů a výdajů na položce A.1.VI.2 Nájemné z nevyráběných aktiv .
330545.00
A.I.36.Na účtu 549 - ostatní náklady z činnosti vykazujeme v hlavní činnosti v PAPu v části II. na analytice 54901 částku ve výši 134 135,00 za pojistné na neživotní pojištění.
Pojištění proti živlům , krádeži, pojištění majetku, obedné odpovědnosti je pro rok 2023 ve výši Kč 61 144,40.
Pojištění služebích aut , včetně přívěsného vozíku pro rok 2023 je ve výši Kš 72 990,60.
Pojistné na neživotní pojištění je tedy celkem je v hodnotě Kč 134 135,00.

Zbývající částka ve výši 142 648,00 se týká především kapesného, sociálních výpomocí našim chlapcům a motivačních odměn pro chlapce našeho zařízení.Včetně částky ve výši Kč 4 200,-- je suma,/ náklad / kterou jsme museli proplatit zpětně za neuhrazené vstupní lékařské prohlídky a za psychologický posudek našim pracovníkům z roku 2021 a roku 2022

Ve výkazu VPPV na řádku A.XIII 1.pojistné na neživotní pojištění je částka Kč 154 628,00 a to z důvodu časového rozlišení neživotního pojištění na služební auta , přívěsný vozík a na pojištění majetku- živel, obecené odpovědnosti a odcizení movitých věcí.
276783.00
A.I.35.Na účtu 558 náklady z drobného dlouhodobého majetku pro hlavní činnost je účtována částka ve výši Kč 268 742,59
Byl zakoupen laserový gravírovací stroj v hodnotě Kč 21 989,-- a 4 ks termovárnic celonerezových ve výši kč 21 244,--.
Dále to byly stany a spací pytle v celkové výši Kč 13 416,-- a to z neinvestiční dotace MSK Ostrava . Hudební nástroje byly zakoupeny v hodnotě Kč 14 590,-- a to zase z finačního daru z MONOTA BANK.
Ve 2 / Q roku 2023 byly pořízeny na DDHM tyto položky majetku: televizor za Kč 10 189,50 , myčka nádobí za 11 189,60 a 8 ks odnímatelných mříží do oken v hodnotě Kč 56 822,-- a to vše na nově vznikající úsek EPCHO.Také byly zakoupny 2 ks televizorů v hodnotě celkem 19 879,90 a to do kanceláře etopedky a na místnost ošetřovny.

Na konci měsíce června 2023 bylo zakoupeno do sborovny školy :
skříň tříboxová v hodnotě Kč 4 990,--, pracovní stůl se zásuvkami v hodnotě Kč 7 233,-- a kancelářská židle v hodnotě Kč 3 618,00.
Do místnosti kroužku dovedných rukou zakoupeny 2 ks skříněk v hodnotě celkem Kč 11 616,00.
V průběku 3 / Q 2023 byla pořízena pro potřeby údržby nýtovací pistole v hodotě Kč 3 408,59. Dále demontovatelné mříže do okem v počtu 4 ks pro školní jídelnu ve výši Kč 19 073,00 a demontovatelné mříže v počtu 8 ks do oken pro základní školu ve výši Kč 38 136,00.
Pro potřeby SVP na klubovnu pořízen nový notteboo ve výši Kč 11 349,00.

Pro hospodářskou / jinou / činnost byl pořízen v 1 / Q 2023 tento majetek - bojler elektrický do bytovky , byt č. 1 v hodnotě Kč 5 319,--.
274061.59
A.I.8.Na účtu 511 Opravy a udržování je v hodpodářské činnosti vykazována částka ve výši Kč 2 797,30, která se vztahuje k opravám bytu č. 1 a bytu č. 3 ohledně starých sporáků v bytovce na ul. Jiráskova a také oprava měřiče tepla v bytu č. 5 v bytovce na ul. Jiráskova.


V průběhu 1 / Q 2023 uvádíme významné opravy v našem zařízení a ty jsou:
-oprava svodu na hlavní budově ve výši Kč 1 955,--
-oprava na záložním zdroji ve výši Kč 4 417,--
-opravy omítek na oddělení EPCHO ve výši Kč 16 991,25
-opravy myčky a elektr. kotle pro školní jídelnu ve výši Kč 3 691,--
-oprava konvektomatu pro ŠJ ve výši Kč 4 840,--
-oprava PC techniky ve výši Kč 6 540,--
- oprava podlahy na ložnicích odd. EPCHO ve výši Kč 47 840,06

V průběhu 2 / Q 2023 to byly významné opravy tohoto druhu:
-výměna PVC krytiny na ložnicích chlapců ve výši Kč 34 191,--
-opravy PC techniky v hodnotě celkem ve výši Kč 8 700,--.
-oprava služebního auta zn. Toyota ve výši Kč 10 635,--.
-oprava 2 ks skříněk v hodnodě celkem 3 384,--
-oprava žaluzií v hodotě 644,-- Kč .

V průběhu 3 / Q uvádíme tyto významné opravy :
-oprava služeb. auta Toyota v hodnotě Kč 6 692,--
- oprava myčky nádobí v hodnotě Kč 1 693,--
- oprava dveřního komunikátoru v hodnotě Kč 14 613,65
- oprava brusky pro malířskou dílnu v hodotě Kč 2 558,99
- opravy skříněk nábytku na mimoškolním úseku v hodnotě Kč 4 508,00
-opravy počítačové techiky v hodnotě Kč 4 140,00
- opravy plynových kotlů našeho zařízení v hodnotě Kč 6 555,00
186731.95
A.I.12.V hospodářské činnosti za 1/Q roku 2023 byly na kontu 518 - Ostatní služby zaúčtována částka ve výši Kč 373,75 a to za dopravu při výměně sporáků v bytech nájemníků na ulici Jiráskova Nový Jičín .

V hospodářské činnosti ve 3/ Q 2023 byly účtovány částky ve výši Kč 2 238,50 za revizi kotelny v bytovce nájemníků a částka Kč 1 249,-- za rozúčtování a odečet tepla ITNtaké pro bytovku nájemníků.


3861.25
B.I.16.Na kontu 648 - Čerpání fondů je částka v celkové výši Kč 75 043,00.

Čerpání fondu ve zbylé výši Kč 5 043,-- je z důvodu zachycení čerpání finačního daru z Nadace ČEZ na zakoupení sportovních dresů a trenek pro činnost a rozjezd staconáře Střediska výchovné péče Nový Jičin. Finanční dar z NADACE ČEZ byl finančně vypořádán a zcela vyčerpán v termínu do 7. února 2023.
Čerpání fondu ve zbylé výši Kč 48 915,-- je z důvodu zachycení čerpání finančního daru z MONETA BANK na zakoupení vzdělávacího programu LES, učebnice, spacích pytlů a stanů a výtvarných pomůcek pro rozvoj a rozjezd nově vznikajícího stacionáře při SVP Nový Jičín .
Částka ve výši Kč 20 570,-- je čerpána také z finančního daru MONETA Bank na environment. vzdělávací pomůcky a vyúkové programy pro naše SVP Nový Jičín .

Ve 2 / Q 2023 bylo čerpání fondů ve výši celkem 515,-- Kč a to z finačního daru Moneta Money Bank na relaxační a didaktické pomůcky.
Finanční dar od Moneta Money Bank byl v 2 . Q 2023 zcela vyčerpán v plné výši , což je suma 70 000,00 Kč.
75043.00
A.I.20.Na účtu 538 - Jiné daně a poplatky je zaúčtována částka ve výši Kč 4 500--. Týká se nákupu elektronických dálničních známek na rok 2023 pro naše tři služební auta.

Ve 2/ Q 2023 je naúčtován poplatek 1000,00 Kč za vyhotovení 2 duplikátů technických průkazů služebních aut . Originály technických průkazů od 2 služebních aut se ztratily.
5500.00
A.I.1.Na účtu 501 - spotřební materiál- který slouží položkou 5137 k operativní evidenci podrozvahy účet 902 byl zachycen bezúplatně nabytý majetek - monitory 4 ks v hodnotě Kč 10 191,20 a to od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových .

Na podrozvaze došlo na účtu 902- jiný drobný dlouh. hm. majetek k vyřazení JDDHM v 1 / Q 2023 v celkové hodnotě Kč 14 972,50 a to likvidací.

Jako významný nákup uvádíme , že v průběhu měsíce června 2023 bylo pořízeno pro potřeby základní školy 18 ks školních lavic v celkové výši Kč 45 558,--. Dodavatelem byla firma Multip Moravia .

Ve 3 / Q 2023 byl pořízen pro operativní evidenci k účtu 902 ventilátor pro SVP Nový Jičín v hodnotě Kč 658,00 a také kancelářská židle černá v hodnotě Kč 1 890,--.
Pro potřeby kuchyně -ŠJ byly zakoupeny 4 ks gastronádob v hodnotě Kč 4 746,-- a hrnec nízký+poklice v hodnotě Kč 1948,00

V průběhu 3 / Q 2023 byl zakoupen set top box pro ukrajinské děti v hodnotě Kč 778,00,pro potřeby pracovně výchovné skupiny postřikovač v hodnotě Kč 825,24, pro vybavení mimoškolního úseku EPCHO to byly 3 ks mobilní telefony celkem za Kč 1 536,-- a také set-top box v ceně Kč 530,--.
1566720.99
A.I.12.Na účtu 518 ostatní služby jsou účtovány především poštovní služby, telekomunikační služby,aktulazizace , odvozy odpadů a také úklidové služby prováděné firmou EMMA Hodslavice v hodnotě 110 500,00 za období 1 - 9 /2023.

Behěm 2.Q byla naúčtována částka ve výši Kč 10 950,00 jako sportovní akce pro naše chlapce , konkrétně PAINTBALL.
Dále to byly služby jako deratizace prostor našeho zařízení, správcoství hlavního serveru a také konzultační a poradenské služby k našemu ekonomickému sotwaru Fenix.


Během 3 / Q 2023 uvádíme tyto hrazené služby:
-servisní prohlídka službního auta v hodnotě Kč 12 195,59
-ubytovací služby pro naše zaměstnance SVP na školení ve výši Kč 9 234,00
-odvoz odpadu technickým službami N.Jičín za období 7-9/2023 ve výši kč 10 853,70
-pronájem konfereční místnosti Hokejovým klubem N. Jičín v hodnotě Kč 1 500,--
-revizní a servis.prohlídky 5 ks plynových kotlů pro naše zařízení v hodnotě Kč 16 819,00
- mytí a čištění interiéru ve 4 služ.autech firmou Ladislav Mašek ve výši Kč 10 000,--
- a dále také pravidelní poštovní služby , internetové služby a telekomunikační služby
628043.02
A.I.22.Na účtu 541- smluvní pokuty a úroky z prodlení je zachycena částka ve výši Kč 16 397,00 a ta se týká úhrady úroku z prodlení za pracovní úraz našeho bývalého pracovníka Mgr. Plísky Františka , jeho zastupujícímu advokátovi Mgr . Viktoru Hastíkovi, IČO 88904270.16397.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.123220.89
A.II. Tvorba fondu510971.28
1. Základní příděl510971.28
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu464858.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování45224.00
3. Rekreace120284.00
4. Kultura, tělovýchova a sport79850.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění177000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu40500.00
A.IV. Konečný stav fondu169334.17

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2359095.39
C.II. Tvorba fondu701152.78
1. Zlepšený výsledek hospodaření701152.78
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu75043.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové75043.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu2985205.17

Příloha

Fond reprodukce majetku

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5886780.25
E.II. Tvorba fondu516238.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku516238.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu6403018.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby80738363.6261326753.7519411609.8719674265.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2206495.001162386.201044108.801068399.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu69107974.0357122491.3211985482.7112104453.71
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky7079980.392762131.034317849.364401972.36
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby2343914.20279745.202064169.002099440.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky515023.000.00515023.00515023.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha402673.000.00402673.00402673.00
H.5.Ostatní pozemky112350.000.00112350.00112350.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601586
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00