Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly v nepřetržitém pokračování v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neprovedla změnu označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení včetně způsobů oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. , o účetnictví. Účetní jednotka neúčtuje v cizí měně. Reálná hodnota zjištěna podle znaleckého posudku nebo použita cena obvyklá. Reprodukční pořizovací cena zjištěna na základě znaleckého posudku nebo odhadem ceny .Pohledávky odepsány na základě ukončeného dědického řízení po úmrtí dlužníka. Ostatní pohledávky převedeny na podrozvahu, tj. pohledávky, u kterých se upustilo od vymáhání (na základě schválení zastupitelstva městyse). Účtování o zásobách způsobem B. Na podrozvaze se účtuje o jiném drobném hmotném a nehmotném majetku, majetku v zástavě, majetku předaném do správy MŠ a ZŠ, zapůjčených věcech, pohledávkách, u kterých se upustilo od vymáhání, o Územním plánu, o vzniku možnosti získání transferu (podání žádosti o transfer nebo došlo k jiné skutečnosti, která je natolik určitá, že zakládá možnost poskytnutí nebo zprostředkování určitého transferu). Účetní jednotka provádí účetní odpisy způsobem rovnoměrným. Netvoří opravné položky k hmotnému a nehmotnému majetku. Opravné položky jsou tvořeny k účtu 311, 315 - Směrnice o tvorbě a používání opravných položek.Účetní jednotka nevlastní cenné papíry a majetkové účasti. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji jen v případě dosažení hranice významnosti. Za nevýznamný rozdíl je považována částka 500 tis.Kč a nižší. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, účetní jednotka provádí časové rozlišení nákladů a výnosů až k 31.12. daného účetního období (na základě směrnice "Časové rozlišování nákladů a výnosů"- stanovena hranice nevýznamné částky nepřesahující 50.000,00 Kč- časově nerozlišujeme). Účetní jednotka nemá sníženou hranici pro drobný hmotný a nehmotný majetek (DDHM v pořizovací ceně od 3.000,00 Kč do 40.000,00 Kč, DDNM v pořizovací ceně od 7.000,00 do 60.000,00 Kč). Účetní jednotka upravila evidenci pozemků v souvislosti s digitalizací pozemků, pozemkou úpravou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky52795125.1752795125.17
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek60849.8960849.89
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 690776.08690776.08
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 52043499.2052043499.20
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů22995286.0759653494.68
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 22995286.0759653494.68
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku195500.00195500.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 195500.00195500.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 75594911.24112253119.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. Účetní jednotka netvoří dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů investiční fond.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0041428909.52
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti911323.081215098.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka o této informaci neúčtovala.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
693159.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
39510063.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8.
Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 151.227.135,68 Kč, v němž je zahrnuto: Rekonstrukce Husovy ulice v Kolovči (157.090,-Kč), PD pro Obytnou zónu II. Koloveč - komunikace (200.860,-Kč), akce "Koloveč - kanalizace a ČOV, část 1" (135.743.722,70 Kč); akce "Koloveč-kanalizace a ČOV, část 2-ČOV" (11.701.878,99 Kč); Koloveč-kanalizace_rekolaudace stáv.kanalizace (17.500,-Kč); PD ke stav.řízení - Obytná zóna II Koloveč (598.740,- Kč), Okružní křižovatka II/185 Koloveč - PD pro ÚŘ, přeložka plynu (195.410,- Kč) a přeložka kNN (193.382,-Kč), Chodník při silnici III/1858 (33.880,- Kč); akce Koloveč-kanalizace a vodovod-část kanalizace (384.501,15 Kč); akce Koloveč-kanalizace a vodovod, část vodovod (801.060,84 Kč); Rozšíření kapacity MŠ v Kolovči (1.162.810,-Kč); podání žádosti o dotaci na elektroauto pro PS (36.300,-Kč)
151227135.68
A.II.6.
Účet 028 - Pořízení DDHM - v roce 2023 pořízen DDHM v celkové částce 239.127,89 Kč
239127.89
B.II.18.
Účet 348 - Pohledávka za ZŠ Koloveč (odpisy za III.Q.2023) ve výši 97.436,77 Kč + za MŠ Koloveč (odpisy za III.Q.2023) ve výši 19.516,50 Kč
116953.27
B.II.33.
Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 1.422.927,42 Kč (převážně jsou zde zálohy na spotřebu energií placené městysem a ostatní náklady, které nejdou do nákladů městyse, ale jsou nákladem nájemníků,.....)
1422927.42
B.III.5.
Účet 245 - JINÉ BĚŽNÉ ÚČTY (účty opatrovanců) ve výši 5.205.552,40 Kč
5205552.40
B.III.12.
Účet 236 - BĚŽNÝ ÚČET FONDU Vodohospodářské infrastuktury (stav na účtu Fondu VHI k 30.9.2023)
408471.54
B.III.17.
Účet 261 - POKLADNA - zahrnuje jak hotovostní zůstatek pokladny městyse (43.606,-Kč), tak hotovostní zůstatek pokladen opatrovanců (24.684,-Kč)
68290.00
C.II.6.
Účet 419 - OSTATNÍ FONDY: Sociální fond (137.596,99 Kč) a Fond obnovy vodohospodářské infrastruktury (408.471,54 Kč)
546068.53
D.III.7.
Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 1.584.608,- Kč (od nájemníků obecního majetku - na energie, služby,....)
1584608.00
D.III.32.
Účet 374 - Přijaté zálohy na transfery v celkové výši 1.100.330,- Kč (z Plzeňského kraje na pečovatelskou službu částka 1.061.730,-Kč, ze SR na volbu prezidenta 2023 částka 38.600,-Kč)
1100330.00
D.III.38.
Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky ve výši 5.230.236,40 Kč (cizí finanční prostředky opatrovanců na BÚ a v hotovosti)
5230236.40
D.III.37.
Účet 389 - Dohadné účty pasivní - zálohy na energie, služby (1.458.285,-Kč) + fin. dotace Plzeňskému kraji na dopravní obslužnost v roce 2023 (vyúčtování v roce 2024) ve výši 63.189,-Kč
1521474.00
D.II.8.
Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - dotace z Plzeňského kraje na akci "Koloveč-kanalizace" z programu VHI 2022 + 2023 v celkové výši 10.000.000,- Kč + S FŽP ve výši 73.087.118,13 Kč (vyúčtování v 2024-2025)
83087118.13
B.II.32.
Účet 388 - Dohadné účty aktivní - využité dotace v r.2022 - na akci "Koloveč-kanalizace" z PK (5.000.000,-Kč) + SFŽP (36.428.909,52 Kč) - vyúčtování dotací v následují cích letech
41428909.52
B.II.4.
Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - jedná se o zálohy na energie (1.458.285,- Kč); záloha ČEZ Distribuce na předběžné náklady na realizaci přeložky kNN v rámci akce "IZ-12-0000955, Koloveč, DO, Palackého" (42.300,-Kč); školení (1.590,-Kč)
1502175.00
C.III.3.
Účet 432 - Výsledek hospodaření za rok 2022 (schváleno ZM č.3/2023 dne 19.6.2023)
8705387.53
D.II.1.
Účet 451 - Dlouhodobé úvěry - čerpání úvěru na akci "Koloveč-kanalizace" v částce 29.279.620,08 Kč - splátky úvěru (916.665,-Kč)
28362955.08
D.III.5.
Účet 321 - Dodavatelé - největší faktury jsou v rámci akce "Koloveč-kanalizace a ČOV" v celkové částce cca 11.822.746,- Kč
11822746.00
B.II.28.
Účet 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - fin. příspěvek Plzeňskému kraji na zajištění dopravní obslužnosti v roce 2023 (63.189,-Kč - vyúčtování dotace v roce 2024) + příspěvky spolkům a organizacím v celkové výši 237.000,-Kč (vyúčtování v 12/2023)
300189.00
D.III.20.
Účet 349 - Závazky - neinvestiční příspěvky ZŠ a MŠ k 30.9.2023- v celkové výši 595.600,- Kč
595600.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.28.
Účet 551 - Odpisy k 30.9.2023 ve výši 3.264.315,- Kč
3264315.00
B.I.3.
Účet 603 - výnosy z pronájmů - jedná se převážně o výnosy z pronájmu bytů, pozemků, nebytových prostor
747003.43
B.IV.2.
Účet 672 - VÝNOSY Z TRANSFERŮ v celkové částce 1.596.293,08 Kč. ZAHRNUJE: dotaci ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu na rok 2023 - příspěvek na výkon státní správy v částce 451.700,- Kč; dotaci od obce Všepadly v rámci spolupráce při zabezpečení požární ochrany dle Smlouvy v částce 10.000,-Kč; fin. příspěvek od obcí Srbice, Hlohovčice, Kaničky, Kanice, Všepadly a Únějovice na zajištění pečovatelské služby v r. 2023 v celkové částce 62.270,- Kč; dary od PO na základě darovacích smluv v celkové částce 33.000,-Kč); výnosy v rámci rozpuštění transferů - odpisy v částce 911.323,08 Kč; dotace z Úřadu práce na zaměstnance v celkové částce 128.000,- Kč
1596293.08
A.III.2.
Účet 572 - Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery v celkové částce 3.278.885 Kč - neinv.příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím ZŠ Koloveč (2.410.000,- Kč) a MŠ Koloveč (920.000,- Kč); finanční dar FO ve výši 4.500,- Kč; příspěvky DSO v celkové výši 34.887,-Kč; za přestupky na základě VPS_Městu Domažlice v celkové částce 7.500,-Kč; neinv.příspěvek Plzeňskému kraji na zajištění dopravní obslužnosti v roce 2023 ve výši 63.189,-Kč; finanční příspěvek Svazu nedoslýchavých a neslyšících Domažlice ve výši 1.000,-Kč
3441076.00
A.I.35.
Účet 558 - Náklady z DDHM v roce 2023 v celkové částce 239.127,89 Kč
239127.89
A.II.2.
Účet 562 - Úroky z úvěru na akci "Koloveč-kanalizace" placené v roce 2023
764336.21

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1495239.31
G.II. Tvorba fondu476.22
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů476.22
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu949647.00
G.IV. Konečný stav fondu546068.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby177716117.3062551663.80115164453.50117894292.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky23091187.008250337.0014840850.0015147928.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu30068162.4210506502.0019561660.4219959550.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení62232744.1516128489.8046104254.3547132693.35
G.5.Jiné inženýrské sítě53598474.2925143704.0028454770.2929307441.29
G.6.Ostatní stavby8725549.442522631.006202918.446346679.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7743804.410.007743804.417743804.41
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky2213103.830.002213103.832213103.83
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1160237.250.001160237.251160237.25
H.4.Zastavěná plocha201920.100.00201920.10201920.10
H.5.Ostatní pozemky4168543.230.004168543.234168543.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253481
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00