Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V daném období nedošlo k významné změně metodiky účetnictví.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost - výkon státní správy a samosprávy. Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, jednou ročně k rozvahovému dni. Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly, rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány, kromě energií, které se časově rozlišují vždy, a to dle předpokládané spotřeby. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka odepisuje majetek v hlavní činnosti zbůsobem: rovnoměrným, podle ČUS 708 a schváleného odpisového plánu účetní jednotky, čtvrtletně. Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy transferů je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy. Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: Majetek určený k prodeji či směně se oceňuje reálnou hodnotou, která je stanovena na základě podmínek konkrétního trhu, tedy očekávanou prodejní cenou (variantně cenou obvyklou), účetní jednotka si ve směrnici stanovila, od jaké hodnoty prodávaného majetku bude tento přeceňovat na reálnou hodnotu (hranicí významnosti je částka 260tis. nebo 0,3% aktiv netto účetní jednotky za minulé období, a to ta hodnota, která je nižší, v roce 2022 nebyl přeceněn reálnou hodnotou žádný majetek).Oceňování a vykazování majetku: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A. Zásoby vlastní výroby (vytěžené dřevo, vlastní výrobky, apod.) - způsob účtování B. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč, Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 3 do 60 tis. Kč, Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech. Majetek s dobou použitelnosti déle jak 1 rok a pořizovací cenou do 2.999,99 Kč je sledován v podrozvahové evidenci účetní jednotky. Majetek bezúplatně předaný jinou vybranou účetní jednotkou v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice účetní jednotka nevlastní. V podrozvahové evidenci je také zachycen majetek svěřený zřízené PO - ZŠ, ZUŠ a MŠ Lomnice k hospodaření a to v hodnotách brutto. Příspěvkové organizaci je kromě neinvestičního příspěvku na provoz poskytován příspěvek na odpisy, který je následně ponechán v investičním fondu příspěvkové organizace. Do pořizovací ceny DM se započítávají také výdaje související se zajištěním financování a administrací přijatých transferů, při pořizování DM ve vlastní režii budou nepřímé náklady kalkulovány vždy ve vztahu ke konkrétnímu případu. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648) . Účetní jednotka má vytvořený Sociální fond, který byl zřízen za účelem zabezpečení financování výdajů na sociální a kulturní potřeby zaměstnanců Městyse Lomnice a uvolněných členů Zastupitelstva městyse Lomnice a dále je zřízen Fond rozvoje bydlení, který byl zřízen za účelem podpory zachování a zlepšení funkcí stávajícícho bytového fondu ve vlastnictví Městyse Lomnice a jiných fyzických osob a právnických osob. Oba tyto fondy jsou vedeny na samostatných účtech 236.V roce 2022-2023 byla provedena revize katastru Brusná, která byla dokončena a zapsána do KN v 1/2023. Touto revizí došlo ke změně účelů a výměr pozemků či sloučení, což bylo promítnuto do evidence majetku a účetnictví, ve kterém zůstala celková hodnota pozemků na účtu 031 ve stejné výši.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 113695096.33 103934939.65
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 22771.90 22771.90
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 355535.56 349876.56
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 113316788.87 103562291.19
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 27052.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 12052.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 15000.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 157462.70 157462.70
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 157462.70 157462.70
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 2433750.50 6942342.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2433750.50 6942342.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 16995.66 42489.15
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 8497.83 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 8497.83 42489.15
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 29835.22 8649237.79
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 29835.22 8649237.79
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 116236530.65 102343017.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 7315188.00 2341047.75
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1379108.78 1839040.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
12.00
Účetní jednotka má ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy a předměty kulturní hodnoty ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví, celkem 12 - pod IČ 737 až 743 je evidováno 6 kulturních památek: Morový sloup z roku 1710 na nám.Palackého, Židovskou obřadní síň, Kapličku J.Nepomuckého na Novém Světě, Sochu J.Nepomuckého, Kašnu na nám.Palackého, Bustu J.Uhra na Židovském nám.). IČ 3005 : Socha Loma umístěná v Synagoze, IČ 876: Kaplička v Brusné, IČ 3006: sbírka historických pohlednic, IČ 3008: obraz významného židovského architekta, IČ 3009: NKP-soubor synagogální opony a draperie, IČ 3010: sbírka synagogálních předmětů
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
763126.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
43498182.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v roce 2023 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.8
Celkem investiční výdaje 2023: TZ v budově radnice-zateplení (64.275 Kč), dětské hřiště Veselí-nové (7.865 Kč), sanace svahu ve Žlíbku (90.750 Kč), náves Brusná (79.760 Kč), navýšení kapacity kanalizace Na Potokách (60.769 Kč), TZ výletiště Veselí (15.000 Kč), chodník k zastávce Brusná-čeká na kolaudaci (624.508,04 Kč), rekonstrukce budovy ZŠ Lomnice, 3.etapa spočívající v rozšíření 3.NP (167.121,50 Kč), retence u školy (1.996,50 Kč), nové parkování u hasičky (13.915 Kč) a GP pro dělení a odkup pozemků Řepka (19.120 Kč), přípojky ke kabinám v Oboře (12.463 Kč), rekonstrukce komunikace Bakošovec (14.520 Kč)
11722063.05
B.II.32
Nevyúčtované přijaté dotace na stavbu (prodloužení) vodovodu ve výši plánovací smlouvy (46.844,-Kč), dohad příspěvků stavebníků v lokalitě Družstevní na výstavbu infrastruktury v dohadné položce při zařazení 3 dílčích dokončených a zkolaudovaných komunikací do majetku (Eitingerova, Serenyiovská, Příčná) - dohadná položka na plánované uzavření smluv s budoucími stavebníky činí: 2.096.400 Kč, nevyúčtovaná dotace z Jihomoravského kraje na Tůně Lomnice zařazené do majetku (500.000,- Kč) a nevyúčtovaná dotace z MMR na ZŠ Lomnice-drobné stavební úpravy po zařazení dokončené stavby do majetku (6.815.188,- Kč)
9458432.00
D.II.1
Dlouhodobý investiční úvěr od banky Sberbank CZ, a.s., č. úvěru: 221803 z roku 2017, který byl čerpán až do 29.9.2018 s úvěrovým rámcem 6.000.000,- Kč na investiční akci: Intenzifikace ČOV Lomnice, úvěr byl vyčerpán ve výši úvěrového rámce, úvěr je splácen od 30.9.2018 do 30.6.2024 ve 23 pravidelných splátkách ve výši 250.000,- Kč a jedné poslední splátky ve výši nesplaceného zůstatku jistiny úvěru, úroková sazba dle smlouvy činí: 3M PRIBOR + přirážka 0,7% p.a. Úvěr byl k 30.6.2023 splacen odeslnáním mimořádné splátky, schváleno v ZML.
0.00
D.III.32
Záloha na investiční dotaci MMR na Rekonstrukci budovy ZŠ Lomnice (4.508.591,50 Kč), neinvestiční dotace na volby Prezidenta ČR (38.600 Kč), neinvestiční dotace z Jihomoravského kraje na věcné vybavení JSDH Lomnice (100.000,- Kč) a kultunrí akci Noc kostelů (20.000,- Kč), dotace z Ministerstva kultury ČR na Program Regenerace MPR a MPZ 2023 s použitím na Zámek Lomnice (500.000,- Kč).
5167191.50
D.II.1
Dlouhodobý investiční úvěr od banky Sberbank CZ, a.s., č. úvěru KA2010044 z roku 2020, v částce úvěrového rámce celkem 5 mil. Kč, z úvěru bylo vyčerpáno 4.273.768,51, čerpání bylo prodlouženo dodatem k úvěrové smlouvě do 30.6.2022, ale vzhledem k tomu, že ČNB zahájilůa kroky k odejmutí licence ance SBERBANK CZ, a.s., nebude dále již možné tento úvěr dočerpat do výše původně sjednaného úvěrového rámce. Od 30.6.2021 je úvěr splácen pravidelně ve čtvrtletních splátkách ve výši 250.000,- Kč a poslední nepravidelné splátce splatné ke dni 31.03.2026 ve výši nesplaceného Úvěru spolu s příslušným úrokem. Úroková sazba je sjednána jeko součet Referenční sazby a Marže ve výši 1,3 % ročně, referenční sazbou je PRIBOR fixovaný na 3 měsíce. Úvěr byl poskytnut bez zajištění na účel: rekonstrukce komunikací a chodníků, opravy stávající kanalizace a vybudování nové dešťové kanalizace. Úvěr byl k 30.6.2023 splacen odesláním mimořádné splátky, scháleno v ZML.
0.00
A.IV.5
Na účtu 469 sleduje obec pohledávky za staviteli v lokalitě Družstevní, za které obec uhradila přípojky el.energie budoucích stavebníků, které jsou obci hrazeny na základě uzavřených plánovacích smluv (112.500 Kč). Zároveň obec účtuje na tomto účtu pohledávky z úvěrů Fondu rozvoje bydlení, celkem je spláceno 9 úvěrů fyzickými osobami na bytové potřeby vlastníků objektů v městysi Lomnice, přičemž 2 smlouvy jsou z roku 2018 v celkové výši úvěrů: 91.383,96 Kč se splatností k 31.12.2023. V roce 2019 bylo poskytnuto celkem 7 úvěrů v celkové částce: 657.003,03 Kč, splatnost úvěrů je v jednom případě do 31.12.2025, u ostatních pak do 31.12.2024. V roce 2022 byly schváleny 3 úvěry a k 31.12.2022 byl vyčerpán celý úvěrový rámec 450.000,- Kč. Splácení těchto nově čerpaných úvěrů započalo v roce 2023.
692351.30
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na dotace - inv. dotace JMK na Tůně Lomnice ve výši 500.000,- Kč s vyúčtováním 31.01.2024.
500000.00
B.II.33
Pohledávka za bankou SBERBANK CZ, a.s. ve výši zůstatku běžného účtu k 31.12.2022. Z důvodu odejmutí licence společnosti SBERBANK CZ, a.s. z důvodu neschopnosti plnit své závazky vůči věřitelům ze dne 30.4.2022 byl přeúčtován zůstatek na účtu 231 na účet 377 a tím došlo k vynulování účtu 231.0110, na kterém byl vklad běžného účtu a došlo tedy ke snížení stavu na účtu 231 (B.III.11 rozvahy). Přijaté úroky na běžný účet byly po datu odejmutí licence účtovány rovnou na účet 377. Pohledávka je dle insolvenčního rejstříku a seznamu závazků splatná k 13.5.2022, od tohoto data jsou také počítány opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti.
589783.29
B.II.33
Pohledávka za bankou SBERBANK CZ, a.s. ve výši zůstatku spořícího účtu k 31.12.2022. Z důvodu odejmutí licence společnosti SBERBANK CZ, a.s. z důvodu neschopnosti plnit své závazky vůči věřitelům ze dne 30.4.2022 byl přeúčtován zůstatek na účtu 231 na účet 377 a tím došlo k vynulování účtu 231.0160, na kterém byl vklad spořícího účtu a došlo tedy ke snížení stavu na účtu 231 (B.III.11 rozvahy). Přijaté úroky na běžný účet byly po datu odejmutí licence účtovány rovnou na účet 377. Pohledávka je dle insolvěnčního rejstříku a seznamu závazků splatná k 13.5.2022, od tohoto data jsou také počítány opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti.
3906035.68
D.III.7
Částka na účtu 324 představuje přijaté krátokodobé zálohy - 1. záloha/kauce na 11 bytů v BD Žleby 187 ve výši 110.000,- Kč + kauce dvou bytů Žleby 187 - předaných, které budou vyúčtování s pohledávkou z nájmu bytu (20.000 Kč) a 2. zálohy na služby v bytech a nebytových prostorách, které podléhají vyúčtování, zálohy roku 2023 pak budou vyúčtovávány 2023-2024.
596862.00
D.III.37
Dohadný účet pasivní na dohad nákladů pořizování věcných břemen v souvislosti s investičními akcemi (44.879,99 Kč), dohady nákladů na energie nevyúčtované k 30.9.2023 a dohad nákladů na stavbu ZŠ Lomnice, která byla dokončena a zařazena do majetku 20.9.2023, ale k datu zařazení nebylo od dodavatelů vyúčtovány všechny související náklady (346.793,62 Kč)
449673.61
A.II.3
Zařazení stavby do majetku: prodloužení kanalizační stoky v délce 44 m Ve Žlíbku jako DAR od fyzické osoby, která toto prodloužení vybudovala a předala obci, která následně předala ke správě VAS, a.s., jako provozovatele vodovodů, kanalizace a ČOV.
273315.00
A.II.3
Dokončení a zařazení do majetku technického zhodnocení veřejného osvětlení v Řepce spočívající v kompletní výměně světel za úsporná a rozšíření počtu světel
91424.00
A.II.3
Kolaudace a zařazení do majetku místní komunikace Ve Žlíbku - nové zpevněné povrchy k propojující ulici Poštovskou a Školní, včetně obrubníků a odvodnění
2199760.94
A.II.3
Dokončení a zařazení do majetku 7 tůní s propojením přelivy v Lomnici na rybníkem, akce byla dotačně podpořena Jihomoravským krajem dotací na projektovou dokumentaci a druhou dotací na stavbu tůní
1430998.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2
Finanční dary přijaté od právnických osob (6.000 Kč), neinvestiční příspěvek v rámci souhrnného dotačního vztahu na rok 2023 (1.334.600 Kč), příspěvek na zajištění požární ochrany v roce 2023 dle VPS s obcí Zhoř a Rašov (celkem: 61.800 Kč), neinvestiční dotace z MZE prostřednictvím JMK na hospodaření v lesích za rok 2022 (276.597 Kč), příjem náhrady újmy za lesní hospodaření od Agentury ochrany přírody (3.910,- Kč), další výnosy na účtu 672 představují rozpuštěné transfery za rok 2023 ve výši zobrazené v této příloze k účetní závěrce na položce C.2.
3062015.78
A.III.2
Členské příspěvky DSO Tišnovsko (61.800 Kč), Svaz měst a obcí ČR (6.930,40 Kč), Sdružení histor.sídel (1.752,- Kč), SOSO (3.000,- Kč), příspěvek na právní ochranu dětí dle VPS s městem Tišnovem (1.000,- Kč), neinvestiční příspěvek zřízené příspěvkové organizaci ZŠ, ZUŠ a MŠ Lomnice na činnost v r.2023 (5.000.000,- Kč), mimořádný nein.příspěvek škole (25.000 Kč) a na odpisy (244.230,48 Kč), příspěvky na dopravu žáků ZŠ Lomnice na lyžažský kurz a exkurzi (52.814,30 Kč), platba za dopravní obslužnost IDS JMK (146.000,- Kč), neinvestiční příspěvek DSO Lomnicko (17.500 Kč), DAR SDH Lomnice za činnost v roce 2022 (30.000,- Kč), DAR SONS na činnost (5.000,- Kč), DAR SOŠ Fortika na činnost (10.000,- Kč), DAR DSO Tišnovsko na TyJáTr Fest 2023 (5.000,- Kč), DAR ultramaraton ČAU (10.000,-Kč), DAR spolku Continuu vitale na publikaci o Tišnovsku (5.000,- Kč), dárkové poukazy vítězům fotofrafické soutěže (5.000,- Kč), mimořádné investiční příspěveky DSO Tišnovsko na skákací hrad a strategii cykloregionu Tišnovsko (4.000,- + 5.000,- Kč), poskytnutá a vyúčtovaná dotace FO (20.300,- Kč) a vyúčtované dotace PO (43.300,- Kč) v rámci dotačního programu Městyse Lomnice.
5702627.18
A.I.5
Aktivace nákladů při pořizování dlouhodobého drobného hmotného majetku - posezení ze dřeva (materiál + náklady na zpracování)
-19025.00
A.I.7
Aktivace nákladů vlastního vytěženého dřeva pro vlastní spotřebu
-12600.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1389718.63
G.II. Tvorba fondu 234260.59
1. Přebytky hospodaření z minulých let 9601.32
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 659.27
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 224000.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 102637.10
G.IV. Konečný stav fondu 1521342.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 220544034.50 38960308.66 181583725.84 180145721.73
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 42192355.60 3353552.00 38838803.60 39068522.60
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 27387256.16 3247750.00 24139506.16 24321912.16
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1705703.89 229359.00 1476344.89 1489208.89
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 69311639.25 16485310.66 52826328.59 51610556.65
G.5.Jiné inženýrské sítě 67099254.07 13648527.00 53450727.07 54039303.07
G.6.Ostatní stavby 12847825.53 1995810.00 10852015.53 9616218.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 11467449.92 0.00 11467449.92 11331451.92
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2879922.48 0.00 2879922.48 2879922.48
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 5814767.16 0.00 5814767.16 5679125.24
H.4.Zastavěná plocha 1256136.03 0.00 1256136.03 1227206.55
H.5.Ostatní pozemky 1516624.25 0.00 1516624.25 1545197.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00