Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 5280750.93 | 5223507.56 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 268917.79 | 268917.79 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5011833.14 | 4954589.77 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 5280750.93 | 5223507.56 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.1.2. | Počáteční stav k 1. 1. 2023 činil 78 611,00 Kč, ve sledovaném období nedošlo ke změnám v rámci této položky. | 78611.00 |
A.1.5. | Počáteční stav drobného dlouhodobého nehmotného majetku k 1. 1. 2023 činil 323 327,30, ve sledovaném období nedošlo ke změnám v rámci této položky.
| 323327.30 |
A.II.1. | Účetní jednotce byl předán zřizovatelem do správy nemovitý majetek - pozemky, který je vymezen ve zřizovací listině příspěvkové organizace. Za sledované období nedošlo v rámci pozemků ke změnám. | 30830627.80 |
A.II.2. | Počáteční stav položky kulturní předměty k 1. 1. 2023 činil 36 000,00 Kč, v průběhu sledovaného období došlo k vyřazení kulturních předmětů likvidací z důvodu poškození stářím v hodnotě 26 650,00 Kč. | 9350.00 |
A.II.3. | Účetní jednotce byl předán zřizovatelem do správy nemovitý majetek - stavby, který je vymezen ve zřizovací listině. Počáteční stav k 1. 1. 2023 činil 113 833 718,01 Kč, ve sledovaném období nedošlo ke změnám. | 113833718.01 |
A.II.4. | Počáteční stav k 1. 1. 2023 činil 15 303 518,08 Kč, ve sledovaném období došlo k zařazení majetku v hodnotě 1 025 098,00 Kč a k vyřazení majetkových položek v hodnotě 74 567,00 Kč. | 16254049.08 |
A.II.6. | Počáteční stav k 1. 1. 2023 činil 21 401 094,24 Kč, ve sledovaném období byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 806 120,33 Kč, vyřazen byl majetek v hodnotě 68 530,00 Kč. | 22138684.57 |
A.II.8. | Nedokončené investice k 30. 9. 2023 v celkové hodnotě 1 567 097,83 Kč jsou z titulu akcí "Rekonstrukce správní budovy včetně rekonstrukce prostor ZZS MSK, Správy silnic MSK a SPC" a "Zabezpečení objektů". | 1567097.83 |
A.IV.5. | Jedná se o dlouhodobé pohledávky, u kterých dochází k průběžnému splácení ze strany dlužníků. | 1764.47 |
B.I.2. | Ke dni 30. 9. 2023 vykazuje účetní jednotka zásoby materiálu na skladě ve výši 198 083,56 Kč. | 198083.56 |
B.II.1. | Jedná se o pohledávky vůči odběratelům ze smluvních vztahů ve výši 280 877,22 Kč. Úhrada pohledávek se předpokládá v období 4. čtvrtletí 2023. | 280877.22 |
B.II.4. | Jedná se o poskytnuté zálohy v rámci obchodního styku (zejména na dodávky energií) a dále o jistinu CCS. | 330838.74 |
B.II.9. | Jedná se o poskytnuté provozní zálohy zaměstnancům, na kalendářní rok 2023. | 31000.00 |
B.II.18. | Jedná se o pohledávky za vybranými místními vládními institucemi (zřizovatel): - investiční dotace - ÚZ 206 - ZZS MSK a Správa silnic
| 5020113.66 |
B.II.32. | Dohadné účty aktivní - dotace MŠMT, dotace a příspěvky zřizovatele, dotace SMO. | 45388781.88 |
B.III. | Jedná se o následující položky krátkodobého finančního majetku: běžný účet 23 034 943,84 Kč účet FKSP 223 112,96 Kč ceniny 132 800,00 Kč pokladna 39 671,00 Kč | 23430527.80 |
C.II.1. | Počáteční stav fondu odměn k 1. 1. 2023 činil 333 755,00 Kč, v průběhu sledovaného období došlo k čerpání fondu na odměny zaměstnanců ve výši 95 500,00 Kč. | 238255.00 |
C.II.2. | FKSP - tvorba fondu za sledované období činí 626 985,18 Kč, použití fondu za sledované období je ve výši 651 629,00 Kč. | 197954.78 |
C.II.3. | Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření - počáteční stav k 1. 1. 2023 činil 899 820,94 Kč, v průběhu sledovaného období došlo k přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2022 ve výši 102 385,25 Kč. | 1002206.19 |
C.II.5. | Fond investic - počáteční stav fondu k 1.1. 2023 činil 3 073 824,60 Kč, tvorba fondu (z odpisů, z příspěvku zřizovatele a z příjmů z prodaného majetku) byla ve výši 679 206,61 Kč, v období 1-9/2023 došlo k čerpání fondu ve výši 886 788,00 K | 2866243.21 |
C.III.1. | K 30. 9. 2023 činí výsledek hospodaření za organizaci 2 654 296,79 Kč, z toho: - hlavní činnost 2 179 631,32 Kč - doplňková činnost 474 664,24 Kč. | 2654295.56 |
C.III.2. | Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení činil 102 385,25 Kč. Zlepšený výsledek hospodaření za rok 2022 byl po schválení zřzovatelem přidělen do rezervního fondu organizace. | 0.00 |
D.III.5. | Dodavatelé - jedná se o závazky vůči dodavatelům z obchodního styku k 30. 9. 2023 ve výši 695 209,38 Kč. Tyto závazky jsou splatné v období 4. čtvrtletí 2023. | 695209.38 |
D.III.7. | Jedná se o krátkodobé přijaté zálohy v rámci doplňkové činnosti na realizaci vzdělávacích kurzů a zakázek, v případě hlavní činnosti se jedná o jistiny na šatní skříňky žáků. | 361037.50 |
D.III.10. | Jedná se o mzdy zaměstnanců za období 09/2023, odměny žáků za produktivní práce a stipendia v celkové výši2 675 625,00 Kč. Tyto mzdy, odměny a stipendia jsou splatné v období 10/2023. | 2675625.00 |
D.III.12. | Jedná se o závazek vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 995 611 Kč za období 09/2023, splatnost závazku je v období 10/2023. | 995611.00 |
D.III.13. | Jedná se o závazek vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 429 596,00 Kč za období 09/2023, splatnost závazku je v období 10/2023. | 429596.00 |
D.III.16. | Jedná se o závazky vůči finančnímu úřadu - daň z příjmu ze závislé činnosti - zálohová daň a srážková daň, splatnost závazku je v období 10/2023. | 210706.00 |
D.III.17. | Jedná se o položku daň z přidané hodnoty - stav k 30. 9. 2023 | 10594.76 |
D.III.32. | Účetní jednotka vykazuje krátkodobé přijaté zálohy z titulu poskytnutých dotací ze státního rozpočtu (MŠMT) a rozpočtu zřizovatele (Moravskoslezský kraj). | 54870380.00 |
B.II.30. | Jedná se o náklady příštích období - zejména předplatné a licence SW. | 54160.21 |
B.II.33. | Jedná se o krátkodobé pohledávky - škodní události způsobené žáky. | 778.00 |
D.II.8. | Dlouhodobé přijaté zálohy na tranfery z titulu realizace projektu Šablony - ÚZ 33092, OP JAK. | 718315.00 |
D.III.38. | Jedná se o krátkodobé závazky - školní aktivity žáků (lyžařský kurz) | 7500.00 |
B.II.32. | jedná se o příjmy příštích období - vlastní úhrady žáků - exkurze Osvětim. | 16240.00 |