Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ZUŠ F. Pišingera, Trhové Sviny v roce 2023 nepřetržitě pokračovala ve své činnosti a vykonávala také doplňkovou činnost.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ZUŠ reaguje na nařízení, novely a vyhlášky ve znění pozdějších předpisů. Vycházíme dle aktualizovaného MP/84/OEKO - Příklady účtování pro PO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které používáme, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009, Českých účetních stadardů, v platném znění, MP/84/OEKO.
a) o zásobách účtujeme metodou B - v průběhu letošního roku jsme prozatím nepořizovali žádné zásoby
b) v průběhu roku 2022 neúčtovali o opravných položkách
c) účetní případy týkající se hospodářské činnosti (náklady a výnosy) jsou účtovány na účtech třídy 5-náklady a 6-výnosy, AE00xx až 02xx
d) odpisy jsou účtovány dle schváleného odpisového plánu
e) organizace zpřesňuje dílčí účetní závěrky formou čtvrtletního účtovaní o časovém rozlišení u významých položek v rámci hlavní činnosti
f) organizace účtuje na podrozvahových účtech drobný dlouhodobý majetek - hmotný do 1.000,- Kč a nehmotný do 7.000,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky556129.37547419.47
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek52306.0052306.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 503823.37495113.47
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 556129.37547419.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
PO není zapsána v obchodním rejstříku. PO je zapsána v Rejstříku škol, identifikátor právnické osoby: 600 002 349. PO vykonává hospodářskou činnost, zapsanou v Živnostenském rejstříku IČO: 60076534, datum zapsání 13.9.2010, č.j.: Ž/10687/2010/ML/1012500/3, Sp. značka: Ž/10687/2010/ML/1012500.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly takové podmíny, či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změmě pohledu na finanční situaci účetní jednotky. Samozřejmostí je sledování vynakládaných prostředků na činnosti ZUŠ. Vzhledem k hospodaření s omezenými prostředky (školné a půjčovné)vynakládání těchto prostředků musí být maximálně účelné a hospodárné.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Netýká se naší účetní jednotky.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je plně kryt.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1698.188065.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.2.SU 032 - Kulturní předměty - Účetní jednotka v roce 2023 nepořídila položky spadající do kulturních předmětů.22700.00
B.II.9.SU 335 - Pohledávky za zaměstnanci0.00
B.II.4.314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - jedná se o zaplacené a dosud nevyfakturované zálohy elektřiny 42 960,-Kč, tepla 31 500,- ,ostatní 8 786,-83246.00
B.II.5.315 - Jiné pohledávky - pohledávky školného, půjčovného, kurzovného na 1.pol.2023/2024245814.00
B.II.30.účet 381 - náklady příštích období
předplatné pojištění zaměstnavatele Kooperativa 15 427,-Kč,
předplac. nájemné na 4.Q/2023 -cca 35 000,-, nákup úklid.protř.pro spotřebu ve 4.Q/2023- cca 16 000,-
66126.75
C.I.3.Účet 403 - částka transferu na pořízení 2 ks interaktivních tabulí a pořízení piana.
29047.77
D.III.37.Účet 389
Dohady dosud nevyúčtovaných nákladů za energie (el., voda, teplo) za 1-9/2023 - 129 460,-Kč
dohad nájemného za 1-9/2023 -7 500,-Kč

136960.00
D.III.38.Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky
předpis odvodu na Povinné pojištění mezd Kooperativa 15 428,-Kč a přeplatky školného,kurzovného a účast.poplatků Jihočeského kytar.festivalu -10 859,01 Kč
26287.01
D.III.36.384 - výnosy příštích období

zůstatek provoz.příspěvku na r. 2023: 79 014,18 Kč
předplac.startovné na Jihoč.kytar.festival: 176 000,- Kč
výnosy školného, půjčovného, kurzovného
za 4.Q/2023 a 1/2024 754 686,- Kč
1009700.18
D.III.32.SU 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
přijaté zálohy na platy z MŠMT na 1-8/2023 (ÚZ 33353): 15 805 554,-Kč
záloha dotace z OP JAK (šablony- ÚZ 33092): 1 599 937,-Kč
dotace Města Trhové Sviny na nájem kultur.domu: 10 000,-Kč
dotace Města N.Hrady na provoz státního hradu NH: 24 450,-Kč
dotace Města N.Hrady na nájem sálu v Zámku N.Hrady: 7 200,-Kč
dotace Státní fondu kultury pro Jihoč.kytar.festival: 30 000,-Kč

17477141.00
B.II.32.388 Dohadné účty aktivní
přímá dotace MŠMT na platy (úz 33353)za 1-9/2023
14842533.00
B.II.18.SÚ 348 -Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi

- pohledávka za zřizovatelem -zůstatek provoz.příspěvku 2023 - ÚZ 88888
51250.00
C.II.4.SU 414 RF z ostatních titulů

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Účet 672 - Výnosy z transferů (hlavní činnost):

- Přímá dotace MŠMT - UZ 33353 - platy 14 842 533,- Kč
- Provozní dotace zřizovatele ÚZ 88888 160 985,82Kč
- Zapojení provoz.příspěvku My v tom Jihoč...
v r. 2023(ÚZ 480) 11 548,- Kč
- transferový podíl (odpisy) 1 698,18Kč
- dotace UR ZUŠ pro kraj.kolo soutěže pěvec.sborů 46 642,- Kč


15063407.00
B.I.17.649 - ostatní výnosy z činnosti - přefakturace nákladů na hovorné + přefakturace nákladů HČ - 6 789,-Kč
přefakturace nákladů DČ - 6 997,-Kč
13786.00
A.I.15.SÚ 525 - Zákonné pojištění zaměstnavatele na 1.-3.Q/2023 ( HČ - 46 241,-, DČ - 54,-Kč)
46295.00
A.I.36.549 - Členské příspěvky: člen.příspěvek AZUŠ 3 000,- a UR ZUŠ 1 000,- na r.20234000.00
B.I.3.603 - Výnosy z půjčovného nástrojů za 1.a 2.Q/2023 a 9/202352672.00
A.I.18.SÚ 531-daň silniční
0.00
A.I.23.SU 542- Jiné pokuty a penále

Hospodářský výsledek HČ za 3.Q/2023: - 288 543,16 (ztráta)
--------------------------------------------------
jsou zaúčtovány náklady cca 170 tis hrazené z dotace ŠABLONY - čerpání dotace bude do výnosů zaúčtováno až k 31.12.2023
- větší náklady zaúčt.ve 3.Q/23:
nákup DDHM a materiálu pro výuku hudebního oboru - cca 109 tis.
malířské práce na pobočce v N.Hradech - 39 tis.
ladění klavírů a opravy nástrojů - 55 tis.

- ve výnosech zaúčtováno pouze školné, půjč. za měsíc 9/2023
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.302165.19
A.II. Tvorba fondu213788.00
1. Základní příděl213788.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu263316.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování132714.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport12800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění106500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění4500.00
9. Ostatní užití fondu6802.00
A.IV. Konečný stav fondu252637.19

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.320232.13
D.II. Tvorba fondu161020.41
1. Zlepšený výsledek hospodaření115820.41
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové34000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba11200.00
D.III. Čerpání fondu45200.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání45200.00
D.IV. Konečný stav fondu436052.54

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.360332.75
F.II. Tvorba fondu112985.82
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu112985.82
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu220000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku220000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu253318.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60076534
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00