Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Město Rokycany není ohroženo ve své existenci, proto účetní metody, které použilo ke zpracování účetní závěrky vychází z předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Město Rokycany zpracovalo účetnictví podle zákona o účetnictví a podle vyhlášky č.410/09 Sb. a v roce 2010 změnilo své postupy pouze podle této vyhlášky a účetních standardů pro ÚSC. Město nezměnilo rozsah svých činností a z toho důvodu ani rozsah svého účetnictví.

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Město Rokycany používá metody v souladu se zákonem o účetnictví, vyhlášky č.410/09 Sb. a účetními standardy pro ÚSC. Žádné odchylky od účetních metod dle uvedených předpisů pro ÚSC město nepoužilo

1. Způsob ocenění:
Zásoby - kancelářské potřeby účtovány způsobem "A", ostatní účtovány způsobem "B"
Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením
Drobný dlouhodobý majetek - v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč
Hmotný a nehmotný IM vytvořený vlastní činností - v roce 2023 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností.

Cenné papíry a majetkové účasti:
Typ CP ( obligace, HZL, dluhopisy) Obchodní firma emitenta Počet ks/tržní hodnota
Majetkové účasti Lesy města Rokycan, s r.o. 17 427 000,00
Majetkové účasti VSR zájmové sdružení 80 000,00
Majetkové účasti Rumpold s r.o. 50 000,00
Majetkové účasti Rokycanská vodárenská s r.o. 10 000,00



Reprodukční pořizovací ceny - stanoveny na základě znaleckých posudků

2. Změny způsobů oceňování - nenastaly

3. Odpisový plán - byl schválen

4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - provedeno dle aktuálního kurzu k datu účetního případu



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky445496815.42439615373.53
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek902590.21900291.21
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6510693.316541922.10
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1385217.981101985.34
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 436698313.92431071174.88
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů59239797.9556591981.11
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 59239797.9556591981.11
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky5876879.181173490.95
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 5876879.181173490.95
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2157327.292157327.29
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 251448.48251448.48
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1905878.811905878.81
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky5131511.156419714.15
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 4950000.006230000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 181511.15189714.15
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty639.00225.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 639.00225.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 503325293.11488804029.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Městu nejsou známy žádné skutečnosti, které existovaly k 31.12.2023, mají významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období2209296.5617352619.35
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.008075865.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se činnosti účetní jednotky
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
25083800.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1429776600.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVA
Účet 013 - Hlavní změnou je vyřazení ativirového programu
146942.00
AKTIVA
Účet 018 - Hlavní změnou je vyřazení zastaralých programů


1319952.15
AKTIVA
Účet 021 - do roku 2022 byly nově zařazeny do majetku významné
dokončené stavby:

- rekonstrukce fasády a okenních výplní NS Žďár (40.903 tis. Kč)
- rekonstrukce ul. Litohlavská (32.188 tis. Kč)
- Překládací stanice SKO (17.744 tis. Kč)
- nákup budovy "Střelnice" (14.619 tis. Kč)
- rekonstrukce VAK ul. Švermova ( 7.469 tis. Kč)
- výstavba podzemních pramenišť Brdy ( 7.746 tis. Kč)
- parkovací stání ( 3.432 tis. Kč)
- rekonstrukce zahrady MŠ Jižní předměstí ( 3.323 tis. Kč)
- hřiště ZŠ TGM ( 1.990 tis. Kč)
- metropolitní síť 10. etapa ( 1.347 tis. Kč)
- přestavba bytu školníka na učebny ( 1.675 tis. Kč)
- zavedení daru vodovodní řad U Bílé haldy ( 982 tis. Kč)




138213645.28
AKTIVA

Účet 021 - největší změnou na straně MD roku 2022 bylo:

- výtah pro ZŠ ( 2.780 tis. Kč)
- rekonstrukce zahrady ( 3.323 tis. Kč)
- ZŠ Jižní předměstí - přestavba bytu na učebny ( 1.943 tis. Kč)
- likvidace kanalizace, vodovody a ostatní ( 970 tis. kč)












9453607.75
AKTIVA
Účet 022 - největší změnou na straně MD roku 2022 bylo:

- 2x služební automobil ( 1.179 tis. Kč)
- 2x čerpadlo koupaliště ( 665 tis. Kč)
- server pro VMware cluster ( 235 tis. Kč)
- traktor ( 205 tis. Kč)
- elektronická úřední deska ( 216 tis. Kč)
- interaktivní tabule ( 332 tis. Kč)
- parkovací automat ( 162 tis. Kč)
- nerezové nosiče reklam ( 179 tis. Kč)



Účet 022 - největší změnou na straně DAL roku 2022 bylo:

- předání ZŠ - interaktivní tabule 3x ( 999 tis. Kč)
- likvidace starý skatepark ( 290 tis. Kč)




3069379.62
AKTIVA
Účet 022 - největší změnou na straně DAL roku 2022 bylo:

- tiskárny a skener ( 527 tis. Kč)
- likvidace telefonní ústředny ( 362 tis. Kč)
- vysavač - bazén ( 117 tis. Kč)
- vitrina ( 50 tis. Kč)
- myčka nádobí ( 41 tis. Kč)

1305849.37
AKTIVA

Účet 028 - největší položku v nákupu drobného dlouhodobého majetku roku 2022
byla telefonní ústředna,mobiliáře, notebooky, multifunkce, tiskárny, vodoměry, telefony
kompostéry a odpadkové koše.



3937505.89
AKTIVA
Účet 028 - vyřazeny byly např.
vodoměry, kancelářský nabytek čet 028 - vyřazeny byly např.
4451653.78
AKTIVA

Účet 377 - na účet 377 byly převedeny prostředky po odejmutí bankovní licence Sberbank.
70024277.42

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.32277657.42
G.II. Tvorba fondu8982127.46
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů8982127.46
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu18957244.30
G.IV. Konečný stav fondu22302540.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2387844629.09708782511.991679062117.101703382253.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky369452193.62115665420.00253786773.62255444376.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu434376184.33163207694.42271168489.91275441275.91
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky67554865.1414316841.0053238024.1453845929.14
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení627607280.31193529614.00434077666.31443227507.31
G.5.Jiné inženýrské sítě459294474.79100213689.00359080785.79360616346.29
G.6.Ostatní stavby429559630.90121849253.57307710377.33314806818.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky354312540.520.00354312540.52351997786.87
H.1.Stavební pozemky13207.930.0013207.9313207.93
H.2.Lesní pozemky93221871.480.0093221871.4893221871.48
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky30376875.820.0030376875.8230376875.82
H.4.Zastavěná plocha15504948.470.0015504948.4715515434.47
H.5.Ostatní pozemky215195636.820.00215195636.82212870397.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00