Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že byl narušen princip nepřetržitého trvání
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nenastaly změny v použitých účetních metodách
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetních metod používá dle vnitřních směrnic. Fond investic je v souladu s pokyny zřizovatele tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Některý dlouhodobý majetek odepsaný v minulosti eviduje účetní jednotka v zůstakové hodnotě 0. V současné době se již majetek odepisuje po celou dobu používání.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 8236193.22 8484808.84
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 240782.18 358541.95
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 7580451.04 7711306.89
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 414960.00 414960.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 3116967.16 3116967.16
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 3116967.16 3116967.16
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 11353160.38 11601776.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

IČO 06668356, účetní jednotka není dosud zapsána do veřejného rejstříku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne a jejich důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

Ve sledovaném období došlo v účetní jednotce k převodu vlastnictví k pozemkům podléhajícím vkladu do katastru nemovitostí. Zastupitelstvo Královéhradeckého kraje schválilo předání majetku ve vlastnictví Střední průmyslové školy Otty Wichterleho, příspěvková organizace, Hostovského 910, 549 31 Hronov, IČ 06668356 příspěvkové organizaci Domov Dolní zámek, náměstí Aloise Jiráska 44, 549 57 Teplice nad Metují, IČ:71194011. Jedná se o majetek rodinný dům, Havlíčkova 462, 549 31 Hronov, který je součástí parcely 361/2 zastavěná plocha a nádvoří. Zápis do katastru nemovitostí zajišťuje zřizovatel Královéhradecký kraj.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Fond investic je k datu závěrky finančně krytý.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Ve sledovaném účetním období neeviduje účetní jednotka významné vzájemně zúčtované částky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2097035.06 3033455.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32.
Dohadný účet aktivní - čerpání dotace UZ33353- 54188362,48 Kč, ,Čerpání dotace ÚZ33063 projekt IKAP II 1017000,00 Kč, čerpání dotace ÚZ 33086 98100,- Kč, Čerpání dotace JAK ÚZ 33092 413688,44 Kč, Čerpání dotace ÚZ 33087 348633,85 Kč, Čerpání dotace ÚZ 33088 90000,- kč
56155784.77
D.III.32.
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: ÚZ 33353 64284156,- Kč, ÚZ 33063 182209,16 Kč, ÚZ 33086 145920,- Kč, ÚZ 33087 621000,- Kč, ÚZ 33088 90000,- Kč,
65323285.16
B.II.18
Pohledávky za míst. vládními institucemi- příspěvek na provoz
2810831.00
D.III.36
Výnosy příštích období - příspěvek na provoz 4159865,- Kč, ostatní 33320,00 Kč
4193185.00
D.II.8
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - ÚZ 33063 834790,84 Kč, ÚZ 33092 JAK 2934758,- Kč
3769548.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV2
Přímé výdaje na vzdělávání ÚZ 33353 – poskyt. 64284156,- Kč čerp. 54188362,48 Kč, příspěvek na provoz –poskyt. 14628630,- Kč, čerp. 13279595,- Kč. Dotace OP VVV (ÚZ 33063- IKAP) – poskyt. 182209,16 Kč, čerp. 355329,20 Kč. Dotace na doučování (ÚZ33086) –poskyt. 145920,- Kč, čerpáno 98100,- Kč. Dotace digitální učební pomůcky ÚZ 33087: poskytnuto 621000,- Kč, čerpáno 348633,85 Kč, Prevence digitální propasti : poskytnuto 90000,- Kč, čerpáno 90000,- Kč, OP JAK ÚZ 33092: poskytnuto 2934758,- Kč, čerpáno 413688,44 Kč. Časové rozlišení inv. transferů – 2097035,06 Kč . Poskytnutá investiční dotace z FRR zřizovatele 3733421,48 Kč, čerpáno 3469470,87 Kč. Přímé výdaje na vzdělávání ÚZ 33353 – poskyt. 64284156,- Kč čerp. 54188362,48 Kč, příspěvek na provoz –poskyt. 14928630,- Kč, čerp. 13279595,- Kč. Dotace OP VVV (ÚZ 33063- IKAP) – poskyt. 182209,16 Kč, čerp. 355329,20 Kč. Dotace na doučování (ÚZ33086) –poskyt. 145920,- Kč, čerpáno 98100,- Kč. Dotace digitální učební pomůcky ÚZ 33087: poskytnuto 621000,- Kč, čerpáno 348633,85 Kč, Prevence digitální propasti : poskytnuto 90000,- Kč, čerpáno 90000,- Kč, OP JAK ÚZ 33092: poskytnuto 2934758,- Kč, čerpáno 413688,44 Kč. Časové rozlišení inv. transferů – 2097035,06 Kč . Poskytnutá investiční dotace z FRR zřizovatele 3733421,48 Kč, čerpáno 3469470,87 Kč. Poskytnutá investiční dotace z kapitoly 14: poskytnuto 300000,- Kč, čerpáno 0.
70870744.03

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 602530.87
A.II. Tvorba fondu 812638.36
1. Základní příděl 812638.36
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 710819.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 171632.00
3. Rekreace 201716.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 68365.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 142375.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 126731.00
A.IV. Konečný stav fondu 704350.23

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2400170.37
D.II. Tvorba fondu 444183.80
1. Zlepšený výsledek hospodaření 444183.80
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 850120.04
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 677000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 173120.04
D.IV. Konečný stav fondu 1994234.13

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 473058.03
F.II. Tvorba fondu 6629166.42
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 1878744.94
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 4073421.48
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 677000.00
F.III. Čerpání fondu 5232748.81
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 4252848.81
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 979900.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1869475.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 266452629.29 62072382.00 204380247.29 201809888.88
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 123548120.84 19874169.00 103673951.84 104578630.87
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 53999092.01 9027450.00 44971642.01 44481910.18
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 77476036.32 29353806.00 48122230.32 45116055.36
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 4846562.47 1034996.00 3811566.47 3881802.47
G.5.Jiné inženýrské sítě 4235248.00 1370546.00 2864702.00 2919035.00
G.6.Ostatní stavby 2347569.65 1411415.00 936154.65 832455.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3590859.00 0.00 3590859.00 3603559.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 89453.00 0.00 89453.00 89453.00
H.4.Zastavěná plocha 2200083.00 0.00 2200083.00 2212783.00
H.5.Ostatní pozemky 1301323.00 0.00 1301323.00 1301323.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 06668356
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 14500.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 14500.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00