Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodů ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V tomto roce jsme nezaznamenali zásadní legislativní změny.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1.Oceňování a vykazování ÚJ oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 1 000 tis.Kč, nebo u pozemků je výměra větší než 1000 m2.
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Vedlejší pořizovací výdaje na pořízení majetku vstupují do ceny pořízeného majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobu oceňování nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně. Účetní jednotka pokračuje v roce 2023 v odpisování majetku stejným způsobem, jako v roce 2022, tj. rovnoměrný odpis. 4. Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce. Pokud první den v měsíci vyjde na sobotu nebo neděli, bere se kurz následující den.
5. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (např. auditorské služby, servisní služby, pojistné, členské příspěvky....)- Dále časově nerozlišujeme nevýznamné částky, nepřesahující 100 tis. Kč, týkající se jak nákladů, tak výnosů. 6. Dotace a transfery poskytnuté na více období, které nejsou větší než 5 000 tis. Kč neúčtujeme na podrozvahu. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 41/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČSÚ č. 701 - č.710.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 55968336.05 55896598.05
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 954511.98 911270.28
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 690768.26 693049.26
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 54323055.81 54292278.51
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 300000.00 300000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 300000.00 300000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 29507104.20 29507104.20
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 257104.20 257104.20
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 29250000.00 29250000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 26675440.25 26603702.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 10896896.80
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 6855746.71 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
42.00
Účetní jednotka eviduje sbírku předmětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se o sakrální památky. Celková hodnota je 42,-- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
906200.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
51653400.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
63715.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
2748665.10
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
43.14
Nákup lesního pozemku s lesním porostem. Cena dle znaleckého posudku Kč 43,14/m2.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.10.
DHM určený k prodeji - přecenění na reálnou hodnotu - kanalizační přípojky - byty čp. 1202
6237441.19
A.III.1.
Finanční vklad do společnosti VODA ČERVENÝ KOSTELEC s.r.o., kde jsme jediným společníkem.
619000.00
A.IV.5.
účet 469: -kauce ul. Jiráskova Kč 313 759,-- -ostatní Kč 5 142,50 -vratné kauce Kč 18 271,--
337172.50
B.II.17.
Předpis dotací: 346 KÚ- 1 615 350,-- MMR-pohřby - 14 390,-- ÚP - VPP - 64 000,--
1693740.00
B.II.28.
Poskytnuté dotace - na celoroční činnost 3 350 000,-- Kč - na akce 600 000,--
3950000.00
B.II.30
účet 381-Náklady příštích období: - předplatné IceWarp Kč 297 297,-- - příspěvky PO Kč 6 025 000,--
6322297.00
B.II.33.
účet 377 - krátkodobé pohledávky - náhrada škody Kč 16 700,-- - exekuce - Morovi - Kč 319 613,66 - pohřby Kč 13 630,-- - Sberbank Kč 722 733,80 - ostatní Kč 49 961,--
1122638.46
D.I.1.
účet 441 - Rezervy: - na obnovu vodovodů Kč 1 681 191,25 - na rozvoj vodovodů Kč -922 585,46 - na obnovu kanalizací Kč 9 599 000,83 - na rozvoj kanalizací Kč 238 721,50
10596328.12
D.II.7.
účet 459: - kauce k nájemnému Kč 1 362 218,-- - kauce na kompostéry Kč 11 800,-- a Kč 92 000,-- - jistota - pronájem restaurace Divadlo, cukrárna mezi školami Kč 60 000,--
1526018.00
D.III.20
Účet 349: Předpis příspěvků: MŠ Větrník 312 500,-- Kč MŠ Náchodská 330 000,-- Kč ZŠ Č.Kostelec 1 925 000,-- Kč ZŠ Lhota 350 000,-- Kč ZŠ Olešnice 204 250,-- Kč ZUŠ Č.Kostelec 175 000,-- Kč Knihovna B.Kafky 1 137 500,-- Kč MKS 1 855 750,-- Kč
6290000.00
D.III.32.
účet 374 - zálohy na dotace: - dotace KÚ - Volby Kč 478 200-- - dotace KÚ - Doprůzkum ekolog. zátěže Kč 600 000,-- - dotace KÚ - JPO II Kč 396 000,-- - dotace MPSV-sociální služby Kč 209 051,-- - dotace KÚ - domek B.Němcové Kč 63 000,--
1746251.00
D.III.36.
účet 384: - časové rozlišení nájmů hrobových míst Kč 1 678 614,10 - neinv.dotace KÚ Kč 1 615 350,--
3293964.10
D.III.37.
účet 389: - dohad - el.energie Kč 1 150 000,-- - dohad - plyn Kč 1 890 000,-- - dohad - lesy Kč 266 693,--
3306693.00
D.III.38.
Krátkodobé závazky - účet 378: - opatrovnictví Kč 1 012 025,91 - penzijní připojištění Kč 32 000,-- - zákonné pojištění Kč Kč 39 220,-- - ostatní Kč 188 368,28
1271614.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2
účet 572: - příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím Kč 19 170 000,-- - příspěvek charitě Kč 2 891 000,-- - členské příspěvky Kč 265 068,-- - příspěvek - ostatní - Kč 559 000,-- - příspěvek DSO - Kč 245 880,--
23171853.00
B.I.17.
účet 649: - pojistné náhrady, příjem od Eko-komu a.s. - Kč 1 605 467,76 - inzerce, nahodilé příjmy, věcná břemena - Kč 513 815,56 - šrot Kč 83 606,60 - ostatní náhrady Kč 178 623,65
2381513.57
B.IV.2.
účet 672: - neinvestiční dotace KÚ Kč 4 846 050,-- - dotace ÚP na VPP Kč 463 648,-- - oprávky k dotacím Kč 7 047 962,71 - dotace MZ-obnova lesních porostů Kč 70 335,-- - dotace MZ-Ochrana lesa Kč 46 000,-- - dotace MZ-Ekolog.technologie-lesy Kč 1 800,-- - vratka dotace MPSV-DS Vlnka Kč 10 311,72 - dotace MPSV-DS Vlnka Kč 1 525 798,05 - dotace MŽP-Doprůzkum staré ekologické zátěže Kč 452 409,38 - dotace Euroregion Glacensis-Hry bez hranic Kč 308 412,64 - dotace Euroregion Glacensis-Překračujeme národní,kulturní a sportovní hranice Kč 429 409,92 - dotace MZemědělství-obnova lesních porostů Kč 97 875,-- - výkony MP-Obec Zábrodí Kč 6000,-- - dotace MZ-Obnova lesních porostů Kč 97 875,-- - příspěvek na MP od obce Zábrodí Kč 6 000,-- - dotace MPSV-sociální služby Kč 258 527,-- - dotace MŽP - Doprůzkum staré ekologické zátěže Kč 1 069 563,88 - dotace MVnitra - hasiči Kč 300 000,-- - dotace SZIF - Vybavení knihovny Kč 137 832,-- - dotace KÚ - volby Kč 443 134,45
15295700.70

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 828652.87
G.II. Tvorba fondu 990208.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 990208.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 1402459.00
G.IV. Konečný stav fondu 416401.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1310630031.60 539597856.18 771032175.42 785752058.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 89561057.93 32034366.00 57526691.93 58756478.93
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 290112218.98 114573013.00 175539205.98 179443127.98
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 36446372.30 11700679.90 24745692.40 25016025.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 322625140.36 135675227.75 186949912.61 190272080.56
G.5.Jiné inženýrské sítě 375883863.30 160193989.60 215689873.70 220109807.70
G.6.Ostatní stavby 196001378.73 85420579.93 110580798.80 112154538.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 42077316.68 0.00 42077316.68 37566781.68
H.1.Stavební pozemky 6174908.00 0.00 6174908.00 1923358.00
H.2.Lesní pozemky 7485053.40 0.00 7485053.40 7485053.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 9157685.12 0.00 9157685.12 9122422.12
H.4.Zastavěná plocha 4466839.00 0.00 4466839.00 4432349.00
H.5.Ostatní pozemky 14792831.16 0.00 14792831.16 14603599.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 663479.58 278481.88
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 663479.58 278481.88
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00