Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo od 1.1.2014 rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje.

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání.

A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka sestavila na základě směrné účtové osnovy účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou. Při sestavování účetních výkazů se organizace řídí ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 369/2015 Sb., dále technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., která je novelizovaná vyhláškou č. 300/2014 Sb. a platnými účetními standardy. Dle potřeby účetní jednotka aktualizuje svůj účtový rozvrh.

Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 vede účetní jednotka od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu.

Z toho vyplývá, že účetní jednotka oceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, sestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu (při splnění podmínek), účtuje o předvídatelných rizicích a možných ztrátách s výjimkou odpisů DHM, účtuje o opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů. Přehled o pěněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu účetní jednotka nesestavuje, protože nesplňuje kritéria uvedená v § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb.
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto od 1.1.2014 o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje.
Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa.
Účetní jednotka provádí odepisování majetku v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK.
Na účet 028 DDHM je účtován majetek v ocenění od 3 000,00 do 40 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 902.
Na účet 018 DDNM je účtován majetek v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901. Na podrozvahové účty účtujeme dále zapůjčený majetek bez ohledu na hladinu jeho významnosti a vyřazené pohledávky.
Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. V průběhu roku používá účetní jednotka účtů časového rozlišení u všech transferů. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme v průběhu roku o odhadované výši prostřednictvím účtu 388 - Dohadné účty aktivní s účelovým znakem příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele na odpisy UZ 00302 účtujeme do výnosů na účet 672 dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2016. U příspěvku na Přímé náklady na vzdělávání - UZ 33353 účtujeme měsíčně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvky od žáků - předepsaná úplata za vzdělávání na I. a II. pololetí školního roku) - používá účetní jednotka účet 384 - Výnosy příštích období.
U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účty časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů.
Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje). Náklady (opravy HN, odpisy) jsou účtovány přímo do doplňkové činnosti v průběhu roku, mzdové náklady jsou do doplňkové činnosti účtovány čtvrtletně. Společné náklady (energie) jsou prvotně účtovány jako náklady hlavní činnosti, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem.



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1982894.491868658.56
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek42578.0031398.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1940316.491837260.56
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů8692228.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 8606228.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 86000.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 10503122.491868658.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K datu 30.9. 2023 nevykazuje účetní jednotka žádné nové nemovitosti. Dne 6.3.2017 byl podán návrh na vklad věcného břemena do katastru nemovitostí na pozemek (vjezd na pozemek Na Vozovce 32, Olomouc).
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
K datu 30.9.2023 má účetní jednotka zajištěno krytí fondu investic, finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu ČSOB 153269051/0300, analytický účet 241/0300 BÚ-FRM
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00V účetní jednotce nenastaly žádné "významné kompenzační operace" dle §68 odst. 1 vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti57393.0076524.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Učetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá ve své evidenci lesní pozemky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.





25375.00
A.II.Během roku 2023 došlo u dlouhodobého hmotného majetku k následujícím změnám:


Na účet 028 byl v 1Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 128.309,37 Kč.(2x housle, trubka,saxofon, kytary, klavírní pedálový adaptér, stolička k bicím a pomůcky pro výuky nauky o hudbě.)

Na účet 028 byl ve 2Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 233.044,00 Kč.(klasická kytara s obalem, 2x klarinet + obal, ozvučovací technika, pedál k basovému bubnu, xyloba orchestra, rychlovarná konvice a monitor k PC.)


Na účet 028 byl ve 3Q zařazen drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 354.832,98 Kč. (nábytek do dvou učeben v hl. budově Na Vozovce, akustické závěsy pro učebnu v Lutíně, notebook, 13ks trumpet,drobné učební pomůcky pro NoH). Zároveň proběhlo vyřazení majetku z inventarizace 2022 v celkové hodnotě 148.017,00 Kč.












44234388.38
B.II.311 Odběratelé
nájemné za hudební nástroje - žáci 31.200,00 Kč


314 Krátkodobé poskytnuté zálohy
zálohy na energie 347.194,00 Kč


315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti
školné 1.800,00 Kč


377 Ostatní krátkodobé pohledávky 314.123,15 Kč
pohledávka za dosud nevypořádanými fin.prostředky (Union Banka)


381 Náklady příštích období
poplatky doména zusik.cz 2024 4.149,19 Kč

385 Příjmy příštích období 0,00 Kč




23240442.74
B.III.Krátkodobý finanční majetek

241 běžný účet (KB a ČSOB) 2.877.482,06 Kč
243 běžný účet FKSP 170.127,68 Kč
261 pokladna 4.216,00 Kč
3051825.74
C.I.Účet 401 Jmění účetní jednotky 20.994.629,14 Kč


Účet 403 Transfery na pořízení dlouhod.majetku 3.797.864,36 Kč

Od června 2020 zpětně odepisujeme transf.podíl ve výši 4.095,00 Kč/měs.
Dar na pořízení dlouhodobého majetku -pianina zn. Petrof od Nadace K.Komárek byl přijat ve výši 219.000,00 Kč. Od června 2021 jej odepisujeme a transf.podíl činí 2.282,00 Kč/měsíc.

Účet 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody činil k 31.12.2015 -388.382,15 Kč
Jedná se o proúčtování opravné položky k pohledávce za Union bankou z roku 2003.

24404111.35
C.II.Fondy účetní jednotky

Účet 411 - Fond odměn 53.515,00 Kč
Fond odměn nebyl čerpán a je finančně kryt.


Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb 175.445,44 Kč
Stav finanční - 170.127,68 Kč
Stav účetní - 175.445,44 Kč
Rozdíl mezi finančním a účetním stavem (5.317,76 Kč) je dán úhradou přídělu do FKSP a proplacením příspěvku na stravování za 09/2023 v 10/2023.


Účet 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV 353.778,40 Kč
Je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 153269051/0300 u ČSOB, analytický účet 241/0210.


Účet 414 Rezervní fond z ostatních titulů 0,00 Kč
vykazuje nulový zůstatek.


Účet 416 - Fond reprodukce majetku 86.161,13 Kč
Fond je finančně kryt.



668899.97
C.III.Účetní jednotka k 30.09. 2023 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 1.300.670,60 Kč.
Tento výsledek je výrazně ovlivněn zaúčtováním školného a nájemného za 1.pololetí šk. roku 2023/24. Ke konci roku 2023 bude výrazně nižší vzhledem k předpokládaným nákladům ve 4Q roku.


Výsledek hospodaření předch. účetních období je ve výši 507.150,70 Kč. Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč.


1807821.30
D.III.Krátkodobé závazky jsou tvořeny závazky vyplývajícími z pracovněprávních vztahů a dotacemi na přímé náklady, energie, odpisy a Šablony JAK.







23999003.61
D.II.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.
Účet 501 - Spotřeba materiálu 644.758,93 Kč
z toho knihy, noty, učební pomůcky 236.041,80 Kč
dále částka obsahuje významné položy v rámci projektu Šablony JAK
(nákup občerstvení a potravin, součástí ozvučovací techniky, motýlky a šály
pro členy dechového orchestru) a také nákup materiálu na drobné opravy
a údržbu, které provádí p. školník.


Účet 502 - Spotřeba energie 116.630,81 Kč
- teplo 91.358,81 Kč
- elektrická energie na zálohách
- plyn na zálohách
- vodné a stočné 25.272,00 + na zálohách



Účet 511 - Opravy a udržování 609.164,26 Kč
- opravy kancelářského vybavení 3.630,00 Kč
- dalších strojů a zařízení 0,00 Kč
- hudebních nástrojů 173.458,00 Kč
- nemovitého majetku 2.880,00 Kč
- movitých věcí(nábytku) 0,00 Kč
- služebního vozu Peugeot 740,52 Kč
- nemovitého majetku (Na Vozovce) 408.909,40 Kč
- nemovitého majetku (Jílová ) 19.546,34 Kč


Účet 512 - Cestovné 82.362,83 Kč
- tuzemské cestovné 49.559,65 Kč
- zahraniční cestovné 32.803,18 Kč



Účet 513 - Náklady na reprezentaci 381,00 Kč


Účet 518 - Ostatní služby 919.292,43 Kč
- lektorská činnost - DČ 0,00 Kč
- poštovné 1.724,00 Kč
- internet 8.491,00 Kč
- bankovní poplatky 8.463,00 Kč
- konzult.poradenské a právní služby 7.356,80 Kč
- telefony 19.332,49 Kč
- zpracov.ekonom.agend-zpracování mezd 110.440,00 Kč
- ostraha prováděná dodavatelsky 13.068,00 Kč
- odvoz a likvidace komunálního odpadu 22.712,64 Kč
- údržba software a licence 90.959,47 Kč
- jízdné a přepravné za žáky 189.281,58 Kč
- nájemné nebytových prostor 87.593,00 Kč
- ostatní služby 359.870,25 Kč




Účet 521 Mzdové náklady 16.649.632,00 Kč
mzdové náklady z hlavní č. celkem: 16.634.230,00 Kč
- platy pedag.a neped. UZ 33353 16.361.668,00 Kč
- OON UZ 33353 82.760,00 Kč
- náhrada mzdy v době PN UZ 33353 102.402,00 Kč
- platy a OON projekt Šablony JAK UZ33092 87.400,00 Kč

mzdové náklady z hospodářské č. celkem: 15.402,00 Kč
- platy nepedag.pracovníků 13.232,00 Kč



Účet 524 Zákonné sociální pojištění 5.444.038,00 Kč
zákonné sociální pojištění z hl. č.: 5.439.449,00 Kč
- sociální pojištění UZ 33353 3.931.748,00 Kč
- sociální p. Šablony JAK UZ 33092 19.592,00 Kč
- sociální p. dary FKSP 6.200,00 Kč
- zdravotní pojištění UZ 33353 1.472.549,00 Kč
- zdravotní p. Šablony JAK UZ 33092 7.110,00 Kč
- zdravotní p. dary FKSP 2.250,00 Kč

zákonné sociální pojištění z hosp. č.: 4.589,00 Kč
- sociální pojištění 3.205,00 Kč
- zdravotní pojištění 1.384,00 Kč


Účet 525 Jiné sociální pojištění 68.838,00 Kč
jiné sociální pojištění z hl. č.: 68.764,00 Kč
jiné sociální pojištění z hosp. č.: 74,00 Kč
- úhrada zákonného pojištění Kooperativa
(zákonné pojištění je hrazeno z provozních
prostředků školy)


Účet 527 Zákonné sociální náklady 688.813,44 Kč
zákonné sociální náklady z hlavní č.: 688.505,40 Kč
- základní příděl (0300-0302) 330.861,40 Kč
- ochranné pomůcky (0310) 1.427,00 Kč
- příspěvek na stravování-provoz (0320) 256.872,00 Kč
- preventivní prohlídky (0330) 1.250,00 Kč
- školení a vzdělávání (0340-0342) 98.095,00 Kč

zákonné sociální náklady z hospodářské č.: 308,04 Kč



Účet 538 Jiné daně a poplatky 8.919,24 Kč
- popl.za užívání dálnic, dálniční známky


Účet 549 Ostatní náklady z činnosti 24.643,00 Kč
(pojištění,členský příspěvek a př. na valnou hromadu AZUŠ)


Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku 319.536,00 Kč
- odpisy DM v hlavní činnosti UZ 00302 318.961,00 Kč
- odpisy DM v hospodářské činnosti 575,00 Kč



Účet 558 Náklady z DDM 716.186,35 Kč
- účet 558 0300 (náklady z DDHM) 257.609,41 Kč
- účet 558 0320 (učební pomůcky) 458.576,94 Kč


Účet 563 Kurzové rozdíly 2.687,62 Kč
26293196.29
B.I.Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb 3.061.656,00 Kč

- účet 602/0330 úplata za vzdělávání 3.061.656,00 Kč
- účet 602/0040 výnosy - semináře DČ 0,00 Kč

Účet 603 Výnosy z pronájmu - DČ 286.922,00 Kč
- účet 603/0010 (pronájem dopr.prostř.-Ford Transit) 0,00 Kč
- účet 603/0016 (pronájem hudebních nástrojů) 156.072,00 Kč
- účet 603/0017 (pronájem hud.nástr.-cizím organizacím) 4.500,00 Kč
- účet 603/0046 (pronájem sálů a učeben) 126.350,00 Kč


Účet 648 Čerpání fondu 0,00 Kč


Účet 646 Výnosy z prodeje DHM 0,00 Kč


Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti 3.437,00 Kč
(příjem za odvoz odpadu do sběrného dvora, příspěvek na dopravu žáků
na ÚK soutěže)


3352015.00
B.II.Účet 662 Úroky 122.039,02 Kč






















122039.02
B.IV.Účet 672 hVýnosy vybr.míst.vlád.instit.z transferů 24.130.147,79 Kč

- účet 672 0300 Přímé náklady na vzdělávání(UZ 33353) 22.280.408,40 Kč
- účet 672 0500 Příspěvek na odpisy (UZ 00302) 261.568,00 Kč
- účet 672 0501 Příspěvek na neinv.akce 50.000,00 Kč
- účet 672 0515 od ostat.ÚSC 80.000,00 Kč
- účet 672 0516 od ostat.KÚOK 0,00 Kč
- účet 672 0516 od ostat.KÚOK 0,00 Kč
- účet 672 0520 projekt ŠABLONY JAK (UZ 33092) 1.400.778,39 Kč
čas.rozliš.transf.na poř.dl.m.(odpis.-rek.Jílová) 36.855,00 Kč
- účet 672 0752 20.538,00 Kč
zúčt.čas.rozl.transf.na poř.dl.m.(odpis.-pianino Petrof)


24130147.79
C.2.Účetní jednotka k 30.09. 2023 vykázala kladný výsledek hospodaření ve výši 1.300.670,60 Kč.

Tento výsledek je výrazně ovlivněn zaúčtováním školného a nájemného za 1.pololetí šk. roku 2023/24. Ke konci roku 2023 bude vykázán výrazně nižší HV vzhledem k předpokládaným nákladům ve 4Q roku.












219182.11

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.126474.00
A.II. Tvorba fondu331169.44
1. Základní příděl331169.44
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu282198.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování210168.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport47030.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary25000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu175445.44

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.156331.87
D.II. Tvorba fondu299897.40
1. Zlepšený výsledek hospodaření299897.40
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu102450.87
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele102450.87
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu353778.40

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.84018.13
F.II. Tvorba fondu364593.87
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu262143.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu102450.87
F.III. Čerpání fondu362450.87
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku102450.87
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele260000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu86161.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby28572936.907782130.0020790806.9021027956.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu28539442.907760449.0020778993.9021015297.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě33494.0021681.0011813.0012659.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3061825.000.003061825.003061825.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1349080.000.001349080.001349080.00
H.5.Ostatní pozemky1712745.000.001712745.001712745.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236
sestavená k 30.9.2023
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00