Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3857942.86 | 3995743.47 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 79075.52 | 149033.67 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3718577.62 | 3786420.08 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 60289.72 | 60289.72 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2638073.38 | 2638073.38 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 2638073.38 | 2638073.38 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1219869.48 | 1357670.09 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.I. | V rámci dlouhodobého nehmotného majetku evidujeme pouze drobný (v částce 472 069,- Kč) a ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (v částce 117 099,- Kč). | 589168.00 |
A.I.5. | Jedná se o programové vybavení - software s pořizovací hodnotou do 60 tis. Kč. V 1. čtvrtletí sledovaného roku bylo vyřazeno programové vybavení v hodnotě 293 110,67 Kč. Jednalo se zejména o software, který nepodporuje současný HW, v naší organizaci již pro něj není využití a vlastnická práva nelze převést na jiný subjekt. | 472069.00 |
A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odpisovány energetické audity budov. Netto hodnota tohoto majetku k 31.3.2024 činí 14 484,- Kč. | 117099.00 |
A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře též o zeleň. | 4757511.61 |
A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem deseti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Všechny stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány a jejich netto hodnota k 31.3.2024 činila 33 533 071,67 Kč. | 57594680.67 |
A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především služební vozidla, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. Netto hodnota tohoto majetku činila k 31.3.2024 celkem 10 142 677,69 Kč. Ve sledovaném období došlo k přecenění majetku na reálnou hodnotu z důvodu rozhodnutí o prodeji nepotřebného automobilu, o nějž neprojevila žádná ze státních institucí zájem (pořizovací cena automobilu činila 276 400,- Kč). | 15459632.69 |
A.II.6. | Během sledovaného období byla pořízena 1 televize Samsung za 11 939,- Kč, 1 kamera Jabra za 4 646,04 Kč, 1 mikrofon Jabra za 3 039,52 Kč, 1 tiskárna Zebra pro tisk plastových karet (průkazů zaměstnanců) v hodnotě 25 157,81 Kč a 7 ks testrů fritovacího oleje celkem za 48 631,78 Kč. Z evidence byl vyřazen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 306 672,46 Kč. Důvodem byl: prodej 5 ks počítačů (jejich pořizovací cena činila celkem 84 190,60 Kč), prodej 1 ks fotoaparátu (pořizovací cena činila 13 990,- Kč) a u zbývající části majetku ve výši 208 491,86 proběhla fyzická likvidace, neboť se jednalo o nefunkční či dále nevyužitelný majetek. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., vše v platném znění. | 21303835.86 |
A.II.10. | V 1. čtvrtletí 2024 bylo rozhodnuto o prodeji 1 služebního vozidla, který se stal pro organizaci nepotřebným z důvodu jeho stáří a technického stavu. Došlo k jeho přecenění na reálnou hodnotu. | 58000.00 |
A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve služebních vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové prostředky, drogerie, ostatní materiál a osobní ochranné prostředky proti nemoci COVID-19. O zásobách je účtováno způsobem B a stav odpovídá zůstatku k 31.12.2023. | 536973.72 |
B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií, pohonných hmot a na ubytování zaměstnance na školení. | 217808.77 |
B.II.5. | Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení, které nabyly právní moci do 31.3.2024 a k témuž datu nebyly uhrazeny (náhrady nákladů dodatečného SZD Kč 15 000,- a vydané pokuty 20 000,- Kč). Dále zahrnuje předpis pohledávky - vyúčtování spotřeby vody ve výši 143,- Kč (dobropis) a školení v částce 110,- Kč (splatnost v dubnu 2024). | 35253.00 |
B.II.9. | Jedná se o pohledávky za zaměstnanci za stravování za 3/2024 (z důvodu insolvence nelze srážet ze mzdy, uhrazeno v dubnu 2024). | 1505.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období tvoří časové rozlišení nákladů na službu (podpora programu) výpočetní techniky Kerio Control (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2024. | 2148.21 |
B.II.32. | Podstatnou částí této položky je odhad očekávaného příjmu v rámci realizovaného "Projektu REACT-EU - Rozvoj nfrastruktury KHS Ústeckého kraje" ve výši Kč 4 277 582,- Kč za rok 2023. Kromě toho položka zahrnuje odhad nákladů na vodné, stočné a srážkovou vodu za rok 2023 poskytované subjektu, kterému naše organizace přenechala část prostor ve své budově, Zdravotnímu ústavu se sídlem v Ústí nad Labem (7 671,- Kč). | 4285253.00 |
B.II.33. | Jedná se o pohledávky za přeúčtované náklady na služby poskytnuté organizacím využívajícím kanceláře v našem objektu - Zdravotnímu ústavu se sídlem v Ústí nad Labem z titulu společného užívání nemovitosti (podle podílu na užívání) v částce 270 123,18 Kč a společnosti Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. v částce 2 745,56 Kč. | 272868.74 |
B.III.5. | Položka zahrnuje finanční prostředky deponované na účtu z titulu exekuce zaměstnance. Exekuční příkaz nenabyl k 31.3.2024 právní moci. | 1315.00 |
B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 490 627,34 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 75 081,69 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty platů za březen 2024 (dne 11.4.2024) ve výši 66 278,31 Kč a převodem příspěvku na stravování z účtu FKSP ve výši 141 360,- Kč (15.4.2024). | 565709.03 |
B.III.15. | Částka představuje zůstatek cenin - jídelních kupónů k 31.3.2024. | 96660.00 |
B.III.17. | Představuje zůstatek peněžních prostředků v hotovosti v pokladně organizace. | 23689.00 |
C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
C.I.6. | Položka zahrnuje částku z přecenění dlouhodobého hmotného majetku (služebního vozidla) na reálnou hodnotu z důvodu rozhodnutí o jeho prodeji. | 13181.00 |
C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 1 % z nákladů zúčtovaných na platy vč. náhrad. V souladu s vnitroorganizačním předpisem byly prostředky fondu ve sledovaném období roku 2024 použity na příspěvky na stravování. | 490627.34 |
D.III.5. | Částku tvoří předepsané a k 31.3.2024 neuhrazené závazky vůči dodavatelům za odebrané zboží, služby (dle splatnosti jednotlivých faktur). | 299556.64 |
D.III.7. | Přijaté zálohy na vodné, stočné a srážkovou vodu od Zdravotního ústavu se sídlem v Ústí nad Labem, který užívá naše prostory v budově v Ústí nad Labem, za které hradíme příslušné zálohy. | 8470.00 |
D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc březen 2024. | 2096394.00 |
D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc březen 2024. | 891278.00 |
D.III.16. | Položka zahrnuje zálohu na daň z příjmů fyzických osob sraženou zaměstnancům z platů za měsíc březen 2024 (zahrnuto roční zúčtovaní daní zaměstnanců). | 136066.00 |
D.III.37. | Položka zahrnuje především zálohy na vodné a stočné zaplacené v průběhu roku 2023 a do 31.3.2024 nezúčtované. | 65700.14 |
D.III.38. | Částku tvoří zúčtované platy zaměstnanců za měsíc březen 2024 v částce 5 633 293,- Kč (byly vyplaceny 11.4.2024), zúčtování stravování zaměstnanců za měsíc březen 2024 ve výši 251 010,- Kč a srážka za mzdy zaměstnance v rámci exekučního příkazu ve výši 1 315,- Kč. | 5885618.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 31.3.2024, který činil 172,16. | 29741177.35 |
A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu pro údržbu, kancelářského materiálu, tonerů, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů a další nákupy. | 259225.61 |
A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s deseti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy jednotlivých druhů energií. | 904589.71 |
A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy převážně na opravy a údržbu služebních vozidel a na opravy a údržbu našich objektů s cílem zajistit jejich provoz. | 224996.95 |
A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy na cestovné v rámci zajištění činnosti naší organizace (školení, konference, porady, SZD apod.). | 53053.00 |
A.I.10. | Jedná se o nákupy občerstvení v průběhu sledovaného období (káva, čaj, voda) na poradách vedení a na odborných poradách jednotlivých odborů. | 1134.00 |
A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou náklady na telekomunikační služby, podpory programu výpočetní techniky, poštovné, odvoz odpadu, ostrahu majetku, garážování vozidel a další služby. | 425450.08 |
A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v době nemoci v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na odměny zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 20190411.00 |
A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 6686256.00 |
A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 1 % z objemu zúčtovaných hrubých mezd vč. náhrad, náklady na osobní ochranné prostředky poskytnuté zaměstnancům KHS, zdravotní prohlídky zaměstnanců a také náklady na školení. | 507965.86 |
A.I.20. | Jedná se o náklady na dálniční známky pro provoz služebních vozidel KHS v ČR v roce 2024 a poplatek za parkovné do 31.3.2024. | 28684.99 |
A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 31.3.2024 činila 73 171 412,36 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 305962.00 |
A.I.35. | Během sledovaného období byla pořízena 1 televize Samsung za 11 939,- Kč, 1 kamera Jabra za 4 646,04 Kč, 1 mikrofon Jabra za 3 039,52 Kč, 1 tiskárna Zebra pro tisk plastových karet (průkazů zaměstnanců) v hodnotě 25 157,81 Kč a 7 ks testrů fritovacího oleje celkem za 48 631,78 Kč. | 93414.15 |
A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku - služebních vozidel KHS. | 60034.00 |
B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., výnosy z pronájmu a další. | 463126.72 |
B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu ordinace lékařce na územním pracovišti v Mostě a za pronájem prostor pro účely měření ovzduší a provoz imisní stanice v Litoměřicích organizaci Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. | 30985.20 |
B.I.9. | Zahrnuje úroky z prodlení za pozdní úhrady faktur Zdravotního ústavu se sídlem v Ústí nad Labem a faktur společnosti Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. | 5243.52 |
B.I.10. | Jedná se o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb. | 83000.00 |
B.I.14. | Jedná se o výnosy z prodeje drobného dlouhodobého hmotného majetku (5 ks počítačů a 1 ks fotoaparátu). | 8400.00 |
B.I.17. | Položka zahrnuje přijaté pojistné náhrady ve výši 176 498,- Kč a náhrady nákladů správního řízení ve výši 159 000,- Kč. | 335498.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |