Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve vykazovaném období nepřetržitě ve své činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Zákon o účetnictví č. 563/1991 SB. + ČÚS č. 701 - č. 710 a metodika Stř.kraje
Nedošlo ke změnám metody oproti předchozímu roku.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
INFORMACE o účetních metodách a obecných účetních zásadách ve vykazovaném účetním období:
1. Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb.
Stavy položek vykázané v účetní závěrce se vykazují v jednotkách Kč, s přesností na 2 desetinná místa.
2. MAJETEK - oceňování a vykazování /dle směrnice/. Změny způsobů oceňování nenastaly.
Pozemky, umělecká díla, movité kulturní památky a obdobné movité věci se neodepisují.
Odepisování dlouhodobého majetku probíhá dle odpisového plánu k 31.12.-rovnoměrné, účetní odpisy.
Nejvýznamnější skupiny majetku jsou odpisovány následujícím způsobem:
budovy * odpisy 80let, hřiště,veřejné osvětlení * odpisy 50let
vozidla * odpisy 10let, komunikace * odpisy 100let
a) STÁLÁ aktiva:
DDHM * úč. 028 - pořizovací cena od 3.000,- do 39.999,- Kč + 100% odpis při zařazení do užívání
* úč. 902 - pořizovací cena od 0,- do 2.999,- Kč, životnost nad 1rok
DDNM * úč. 018 - pořizovací cena od 7.000,- do 59.999,- Kč + 100% odpis při zařazení do užívání
* úč. 901 - pořizovací cena od 0,- do 6.999,- Kč
POZEMKY - pozemky zatížené věcným břemenem jsou vedeny na příslušných analytických účtech
* účetní jednotka v tomto období nabyla pozemky bezúplatným převodem od státu - viz B.1.
b) OBĚŽNÁ aktiva:
SKLAD - zásoby v pořizovací ceně, způsob účtování B
BANKA/POKLADNA - přepočty cizích měn na českou měnu dle denního kurzu ČNB v r. 2024 nenastaly.
POHLEDÁVKY - tvorba opravné položky k pohledávkám po splatnosti:
* 1.oprávka se tvoří po 334 dnech od splatnosti ve výši 30% z dlužné částky
* 2.oprávka po 699 dnech ve výši 80% zbylé dlužné částky a poslední oprávka je na zbytek dluhu
3. Inventarizace majetku a závazků je prováděna dle Vyhlášky č. 270/2010 Sb. a plánu inventur
4. Peněžní fondy se v tomto období netvoří.
5. Od 1/2024 zřízen u KB a.s. termín.vklad, na 3měs. ve výši 10mil. Kč
6. Tvorba a použití rezerv k 31.12. účetní jednotka nevyužívá.
7. Účetní jednotka využívá časové rozlišení nákladů a výnosů bez stanovení limitů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky1633624.901633624.90
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 127581.00127581.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3580.003580.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1502463.901502463.90
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů294400.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 294400.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku18000.0018000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 18000.0018000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 1321224.901615624.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka není zapsána v OR.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Dílčí změny v novém zatřídění pozemkových parcel na KÚ proběhly v 8/2023

Na základě návrhu KSÚS Stř.kraje v 11/2022 byl mezi obcí a Stř.krajem domluven bezúplatný
převod pozemků /darovací smlouva/ na kterých se nachází silnice a chodníky, jedná se o parcely:
*č. 622/8=1m2 ostatní plocha (hodnota 24,50Kč) zastavěn silnicí /původně v majetku obce/
*č. 638/2=616m2,č.646/15=357m2,č.646/16=2m2,č.663/9=884m2 ostatní plocha
(celková hodnota = 37.180,-Kč) zastavěny chodníky /původně majetek Stř.kraje/
Návrh na vklad podán dne 18.12.2023 na Katastrálním úřadu MB.
Vklad proveden až 17.1.2024

B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00517000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.00968287.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka má ve vlastnictví 4ks (sochy)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.7.Účet 04x obsahuje nedokončené investice v tomto členění:
041.00 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek/územní plán
435600.00
A.II.2.Ostatní pozemky:
031 81 komunikace bez VB/654.855,43Kč
031 85 komunikace s VB/1.657.581,29Kč
2312436.72
A.II.4.022 01 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmot.mov.věcí-ozvučovací technika49959.00
A.II.8.Účet 042 obsahuje nedokončené investice a to v rozdělení:
042 00 Nedokončený dl.hmotný majetek-různé/215.715,-Kč
042 03 Nedokončený dl.hmotný majetek-"akce Silnice u MŠ"/551.699,50Kč
042 04 Nedokončený dl.hmotný majetek-"akce Silnice Panská"/595.683,-Kč
042 05 Nedokončený dl.hmotný majetek-"akce Prodejna/přestavba"/229.658,-Kč
042 06 Nedokončený dl.hmotný majetek-chodníky-3etapy/113.817,08Kč
042 09 Nedokončený dl.hmotný majetek-Mateřská škola/142.940,-Kč
042 10 Nedokončený dl.hmotný majetek-stavební úpravy OÚ /Klubovna/14.000,-Kč
042 11 Nedokončený dl.hmotný majetek-"akce Místní komunikace"/434.995,-Kč
042 12 Nedokončený dl.hmotný majetek-"akce Sběrný dvůr"/92.079,-Kč
2390586.58
C.I.1.Jmění účetní jednotky
účet 401.40
Hl.město Praha darovalo pro SDH Kosořice majákovou techniku:
původní poř.cena = 104.353,-Kč * zůstatková hodnota = 5.218,-Kč
Středočeský kraj převedl bezúplatně pozemky v hodnotě 6.512,-Kč /viz. zápis B.1/
0.00
D.II.1.451 Dlouhodobé úvěry (čerpaná výše k 31.12.2017 = 10.000.000,-Kč)
k 31.3.2024 splaceno 6.250.050,- Kč
3749950.00
D.III.32.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery * účet 374:
* Stř.kraj neinv. dotace - vybavení SDH
99995.00
B.II.31.Příjmy příštích období * účet 385:
* pacht od VAK MB za r. 2024
0.00
B.II.32.Dohadné účty aktivní * účet 388:
* FAV na EKO-KOM 4Q
0.00
D.III.36.Výnosy příštích období * účet 384=DPPO obce r.2024/zúčtování0.00
D.III.37.Dohadné účty pasivní * účet 389
* 397,4tis. zálohy na energie ČEZ + INNOGY
397410.00
B.III.4.Termínované vklady krátkodobé * účet 244
* 10mil. vklad u KB /ukončen k
10000000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.III.2.Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
účet 572
* 105tis. příspěvek na provoz MŠ Kosořice
* 40tis. příspěvek na žáky ZŠ město Dobrovice
* xtis. dar Vítání občánků
* 11tis. dar Linka bezpečí, Knihovna Ml. Boleslav, Zdravotní klaun
* 5tis. členské příspěvky SMO/MAS
* xtisPID Praha /autobus/
* xtis. příspěvek obce na TJ SOKOL Kosořice
* xtis. příspěvek obce na SDH Kosořice
* xtis. příspěvek obce na MS Květník
161316.00
B.IV.2.Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
účet 672
* 99,2tis. Stř.kraj na provoz OÚ
* xtis. rozpuštění transferu dotací při odpisech majetku

99200.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby94438014.8813737597.0080700417.8880700417.88
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu8103732.451662137.006441595.456441595.45
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení26991336.593351448.0023639888.5923639888.59
G.5.Jiné inženýrské sítě57735889.848036940.0049698949.8449698949.84
G.6.Ostatní stavby1607056.00687072.00919984.00919984.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4553269.260.004553269.264552926.69
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2169971.620.002169971.622171920.92
H.4.Zastavěná plocha70860.920.0070860.9264162.30
H.5.Ostatní pozemky2312436.720.002312436.722316843.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238104
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00