Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Obec pokračuje v následujícím úč. období ve své činnosti , a proto nedošlo ke změně metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2012 byla upravena směrnice o účetnictví na zákadě nákupu nového účetního programu GINIS o formální postupy v rámci organizace, které se však nepromítly do účtování v rámci organizace, dále byla upravena směrnice o DPH v návaznosti na zavedení přenesené daňové povinnosti, z které vyplynuly i změny v účetnictví organizace, vzhledem k tomu, že obec je plátcem DPH. V roce 2012 byl zaveden speciální účet u banky pro osoby nesvéprávné vč. účetnictví na účtu 245. Od 1.1.2015 platí směrnice o veřejných zakázkách malého rozsahu a rovněž byla upravena směrnice o účetnictví a vydána pod č. 107/2015. Od roku 2016 na základě rozhodnutí ZO je účtováno o rezervě na opravy kanalizace na účtu 555, v r.2021 dle smlouvy s SmVak navýšená tvorba rezervy tj. 10%. Rezerva není vedena samostatně na účtu u banky, pouze je vždy zvlášť vyčleněna v zůstatku roku v Závěrečném účtu obce.Obec zřídila samostatný účet 245 0008 pro účel veřejné sbírky na podporu obnovy budov "Dřevěnka a Zámek" v majetku obce Doubrava. Veřejná sbírka byla schválena MSK k na období 13.8.2022-12.8.2025. V roce 2023 k 30.6. došlo k dokončení kanalice na dvou lokalitách. Nová kanalizace v lokalitě Doubrava-Nová spuštěna od 1.7.2023-na zkušební provoz 1měsíc. Od 1.8.2023 na běžný provoz. Lokalita Doubrava - Hranice spuštěna na zkušební provoz 1 rok. Převedeno do majetku obce úč. 401.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Obec účtuje zásoby způsobem účtování B, DDH majetek je veden v ceně od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a DDNM od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč, majetek vlastní činností nebyl pořízen, v podrozvahové evidenci je veden majetek od 2 tis. Kč do 2999,-- Kč (event. je veden i majet ek nižší hodnoty, pokud obec uzná, že je nutné jej vést) na účtech 901 a 902. Dále je v podrozvahové evidenci veden v celkové hodnotě majetek PO na účtu 909, který jim byl dán do správy, dále jsou vedeny v podrozvahové evidenci úč.905 vyřazené pohledávky, na účtu 915 jsou vedeny investiční a neinvestiční transféry ze SR odsouhlašené pro ÚSC, 934 jsou vedeny dlohodobé pohledávky ze smluv - OKD, na účtu 942 - krátkodobé pohledávky ze smluv, 966 - účet - smlouva o výpůjčce, 992 - VB ve prospěch obce. Změny způsobu oceňování nenastaly, odpisy byly provedeny měsíčně dle odpisového plánu, přepočet údajů v cizíczh měnách na českou měnu nebyl stanoven , protože žádné platby nebyly realizovány v cizí měně. Obec má zřízen SF, který je účtován přes účet 419. Obec účtuje na dohadných pasívních účtech poskytnuté úče. dotace, k jejichž vyúčtování dojde až v následujícím účetním období, rovněž na těchto účtech účtuje vyúčtované náklady vztahující se k uplynulému úč. období. U nákladů, které jsou plně přeúčtovávány jiným úč. jednotkám - tyto na dohadných účtech zachyceny nejsou dle směrnice. Obec je plátcem DPH, a proto účtuje i o přenesené daňové povinnosti od r. 2012. Obec od r. 2012 účtuje také na účtu 245, který se váže k 3 osobám nesvéprávným. V roce 2016 začala obec účtovat rezervu na opravy čov na základě rozhodnutí ZO. Za rok dle rozhodnutí ZO rezerva navýšena na 121.000,-Kč za každý rok tvorby rezervy na ČOV. K 13.8.2022 byl zřízen samostatný účet pro Veřejnou sbírku .

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky10280346.3610272711.36
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek95953.8095953.80
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 938898.56931263.56
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 968066.05968066.05
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 8277427.958277427.95
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky2147781.242225974.02
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 1477734.241486470.02
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 670047.00670047.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.0069457.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku67687.4067687.40
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 67687.4067687.40
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty325077.83325077.83
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 230087.20230087.20
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 94990.6394990.63
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 12495536.7712566094.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00O zápočtech nebylo v období 1-3/2024 účtováno.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00220838.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti156438.05582778.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
0.00Aktiva: U odd. A/II. úč.č.021vyřazení z maj. zastar. ČOV v centru a napoj.na kanalizaci-5.621.014,40 Kč,úč.č.042-realizace 1.části Konektivita škol v MSK-2.963.556,20 Kč a projekt.dokum.dle projektů, B//II,-uč.č. 314-zálohy na el.energii úč.č. 315-pohl. míst. popl. za odpad a psy, odd.B/III.úč.č. 244-termínované vklady vč.nepřeved.úroku ve výši 137.750,-Kč,.úč.č. 245-příjem cizích fin.prostředků pro NO nesv.občany spadajícího pod OÚ-celkem 1 osoba ,zřízení samost. účtu Veřejné sbírky č.ú. 244 0008, odd.C/I. úč.č.401-navýšení o kanalizaci ve výši 66.548.288,66 Kč.D/III..úč.č. 324-přijaté zálohy na služby BF a NP, D/II. úč.č. 459-dlouh.závazek na úhradu elektron.úřadní desky. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
0.00A. I.1. úč.č. 511-postupná výměna topení BF,úč.č.518-pravidel.odpad.hospod.,kamer.systém, tel.pop.,údržba veř.zeleně,popl.za ITsyst.,školní a místní doprava,úč.č.-551-pravid.úč.odpisy vč.rozpouštění transféru odpis ZC zlikvid.ČOV v centru 2.584.380,60(demolice nepoužitel.části)napoj.na kanaliz.III.úč.č-úč.č.-572-veřejnospr.sml.-policie a sociálně-právní odb.,přísp. na činnost ,přísp. organ B.II. úč.č.641-úroky z term.vkladů 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.229878.00
G.II. Tvorba fondu115000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu115000.00
G.III. Čerpání fondu11706.54
G.IV. Konečný stav fondu333171.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby238916307.3986325180.81152591126.58156406091.18
G.1.Bytové domy a bytové jednotky60414205.8926821873.0033592332.8933799539.89
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13186088.655655949.007530139.657575094.65
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení47710799.5229036020.9018674778.6218948768.62
G.5.Jiné inženýrské sítě17446609.6210780576.006666033.626747223.62
G.6.Ostatní stavby100158603.7114030761.9186127841.8089335464.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky11869651.920.0011869651.9211802847.92
H.1.Stavební pozemky1197483.760.001197483.761197483.76
H.2.Lesní pozemky208446.400.00208446.40208446.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky5229094.380.005229094.385164710.38
H.4.Zastavěná plocha4926622.880.004926622.884924202.88
H.5.Ostatní pozemky308004.500.00308004.50308004.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00110999.97
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00110999.97
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00562424
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00110999.97
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00110999.97
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00