A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: bez změny |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2016 vede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, plyn účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování (projekty) - UZ 33 353, 33 088, 33 092 - zaúčtování 241/374,472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346,348/388 a 374/346,348 vratka následně 374/349. Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání, škola obdržela zálohu 2 391 575,00 Kč - zahájeno 1. 7. 2023 - ukončení 31. 8. 2025. Nedočerpané prostředky byly na konci roku převedeny do RF z ostatních zdrojů a v 1. Q 2024 - byl proveden opačný zápis. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348, souběžně výnosy PO 384/672. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie, materiál, služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, svačinky pro žáky, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, pronájem jídelny a bufetu, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový koeficient pro rok 2024 je 0,30. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2982391.91 | 2978145.48 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 246381.18 | 246381.18 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2736010.73 | 2731764.30 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 79535627.32 | 79535627.32 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 79535627.32 | 79535627.32 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -76553235.41 | -76557481.84 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
DHM - bez pohybu, DDNM - bez pohybu, DDHM - pořízení v 1. Q á 199 893,51 Kč (provozní prostředky od zřizovatele - nábytek, tiskárna, venkovní kamera á 156 154,51 Kč, MŠMT - projektor a gravírka á 18 649,00 Kč, OP JAK - 16 990,00 Kč - NTB, provoz ŠS - 2 termosy na čaj á 8 100,00 Kč). Organizace nevede žádný soudní spor. Kontroly: v 1. čtvrtletí - Krajská hygienická stanice Olomouckého kraje - bez nápravných opatření. Organizace neprováděla žádné opravy chyb za minulá období. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investičního majetku je finančně krytý. Ostatní fondy organizace jsou také finančně kryté. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace neprováděla v účetnictví žádné významné kompenzační operace dle §68 odst. 1 vyhlášky. (žádné opravy chyb minulých let). |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 308.55 | 1234.20 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I. | účet 018 - bez změny v 1. čtvrtletí, stav majetku k 31. 03. je 467 387,82 Kč, souhlasí s údajem v rozvaze a s majetkovou evidencí. | 0.00 |
A.II. | Pořízení majetku 1. Q, DHM - žádné změny, stav majetku k 31. 3. je 7 713 121,37 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí. Účet 021 - bez změny, stav majetku k 31. 03. je 221 571,99 Kč, částka odpovídá údajům v rozvaze a stavu v majetkové evidenci. DDHM účet 028 - pořízení majetku v 1. Q á 199 893,51 Kč ( z provozu od zřizovatele 156 1154,51 Kč - nábytek, tiskárna, venkovní kamera, do ŠS - 2 termosy á 8 100,00 Kč, z prostředků MŠMT - projektor a gravírka á 18 649,00 Kč, z projektu OP JAK - NTB á 16 990,00 Kč, stav majetku k 31. 03. je 13 655 315,33 Kč, souhlasí se stavem v rozvaze a v majetkové evidenci. Účet 032 - bez změny oproti PS. | 0.00 |
B.I. | účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny účet 112 - účetní stav: 204 722,32 Kč souhlasí s inventurním soupisem k 31. 03. Účet 132 - 10 124,62 Kč - stravovací žetony (399 ks) - souhlasí s evidencí ŠS. | 0.00 |
B.II. | účet 311 - Odběratelé školní jídelny nám dluží za stravné 03 - 10 260,00 Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk). Odběratelé ZŠ - 0,00 - žádný dluh. Stavy v rozvaze souhlasí se stavem neuhrazených faktur k 31. 03. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
B.II. | účet 314, 315, 335 - ř. 4 - Účet 314 - Záloha - vzdělávání OP JAK 2 500,00 Kč, zálohy na odběr tepla: 01 - 03 -500 432,13 Kč, záloha na odběr plynu 03 - 10 413,22 Kč, Účet 335, ř. 9 - 24 215,00 Kč - stravné 03 - zaměstnanci dluží za obědy - bude sraženo z platu. Stavy na účtech souhlasí se stavem v rozvaze a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
B.II. | ř. 15 - Účet 343 - DPH - pohledávka za FÚ - 2 915,00 - nadměrný odpočet - za 1. čtvrtletí, ř. 18 - Účet 348 - 4 178 250,00 Kč - provozní příspěvek do konce roku a účelové dotace od zřizovatele 402 000,00 Kč. Účelové dotace zatím nebyly čerpány. Škola obdržela dotaci na provoz na 1. Q. | 0.00 |
B.II. | Účet 388 ř. 32 - prostředky - OP JAK - čerpání 758 894,00 Kč v roce 2023 a v roce 2024 částka 275 752,00 Kč, celkem 1 034 646,00 Kč dohadný účet, UZ 33 353 - čerpání 01-03 - 11 359 027,30 Kč. | 0.00 |
B.II. | Účet 377 ř. 33 - Ostatní krátkodobé pohledávky - dluh na stravném - březen - 250,00 Kč - souhlasí se stavem pohledávek ve školní jídelně a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
B.III. | Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 03. - výpis 64 - ZŠ: 4 795 477,03 Kč - z toho na provoz a přímé výdaje 1 560 775,98 Kč, Investiční fond: 528 516,83 Kč, Fond odměn: 571 830,00 Kč, Rezervní fond z HV: 766 244,22 Kč, RF z ost. zdrojů - dary - 11 181,00 Kč, BÚ OP JAK - zůstatek 1 356 929,00 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20+21): 189 503,76 Kč - výpisy 33 a 16, zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
B.III. | účet 243 - Stav na účtu FKSP- 466 212,59 Kč výpis č. 7 - finančně - účetně - účet 412 - 462 663,83 Kč, rozdíl: - 3 548,76 Kč - nepřevedený příděl 03 - +27 966,14 Kč - 1% z HM a DPN, příspěvek na PF -16 800,00 Kč, příspěvek na stravné -14 714,90 Kč. Stav na BÚ odpovídá výpisu z banky č. 7 a výsledku dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
B.III. | účet 261 - pokladna ZŠ - 12 214,00 Kč, pokladna stravovna: 7 402,00 Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
C.I. | účet 401 - Jmění: snížení - odpisy 1. Q - 38 512,45 Kč - souhlasí s odpisovým plánem na rok 2024. | 0.00 |
C.I. | účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 308,55 Kč (85% - ROP). | 0.00 |
C.II. | účet 411 - Fond odměn - bez změny, stav k 31. 03. je - 571 830,00 Kč, odpovídá finančnímu krytí a výsledku dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 412 - FKSP: PS 482 268,98 Kč, tvorba 1 % z HM a z DPN: 85 801,27 Kč, čerpání fondu na stravné: 55 006,42 Kč, příspěvek na PF: 50 400,00 Kč, celkem použití fondu: 105 406,42 Kč. Stav účtu: 462 663,83 Kč. Rozdíl mezi finančním a účetním stavem 3 548,76 Kč - tvoří nepřevedený příděl 03 - 27 966,14 Kč, neuhrazený příspěvek na penzijní fond 16 800,00 Kč, příspěvek na stravné 03 - 14 714,90 Kč. Stav na účtu 412 odpovídá výsledku dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
C.II. | účet 413 - Rezervní fond z výsledku hospodaření - bez změny oproti PS - 766 244,22 Kč. Fond je finančně krytý a souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
C.II. | účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2024 - 1 647 337,00 Kč - z toho OP JAK 1 632 681,00 Kč, neúčelové dary 14 656,00 Kč. Tvorba - dary - Projekt Obědy pro děti 22 000,00 Kč, čerpání fondu - 1 632 681,00 - projekt OP JAK, dary - Obědy pro děti - 25 475,00 Kč. Stav k 31. 03. - 11 181,00 Kč - neúčelový dar. Fond je finančně krytý a zůstatek souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
C.II. | účet 416 - Investiční fond - PS: 490 004,38 Kč, tvorba - odpisy 1. Q - 38 512,45 Kč, stav fondu k 31. 03. je 528 516,83 Kč. Fond je finančně krytý, zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
C.III. | Hospodářský výsledek - zisk 190 809,81Kč, z toho HČ ztráta 137 903,46 Kč, z DČ zisk 328 713,27 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto je hlavní činnost ztrátová, klíčování nákladů mezi hlavní a doplňkovou činností proběhne k 31. 12 - dle směrnice pro DČ. V 1. čtvrtletí se škola nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, finanční zdroje se snažila využít účelně a hospodárně. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení - 266 306,55 Kč za rok 2023 - zatím nebylo schválené rozdělní HV do fondů. | 0.00 |
D.II. | 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - Projekt OP JAK - Podpora inovativního vzdělávání - zahájení 1. 7. 2023 - termín ukončení je 31. 8. 2025 - částka 2 391 575,00 Kč (z ESF: 1 835 175,07 a SR: 556 399,93 Kč). Účet 472 ř. 8 - souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 126 053,18 Kč za potraviny (66 439,61Kč), služby, materiál a pojištění (59 613,57 Kč). Stav v rozvaze odpovídá zůstatku neuhrazených faktur k 31. 03. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - v březnu na duben po odečtu DPH - 487 182,96 Kč, Stav na účtu 324 souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | ř. 10 - účet 331 - spoření zaměstnanců - 2 411 362,00 Kč, účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v dubnu - 16 800,00 Kč, stravné 03 - srážka z platu zaměstnancům - 24 215,00 Kč - bude uhrazeno do stravovny v dubnu, insolvence a exekuce - srážka zaměstnanci v dubnu - 8 190,00 Kč. Zůstatky souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 03. a s výsledkem dokladové inventury. | 0.00 |
D.III. | účet 336 a 337 - SP - 887 888,00 Kč + ZP - 376 783,00 Kč z mezd za 03 souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | účet 342 - Daň z příjmu FO - 74 067,00 Kč, po odečtu ročního zúčtování daně, srážková daň - 1 500,00 Kč, platy 03, bude odvedeno v dubnu včetně srážkové daně - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | účet 343 - ř. 17 - DPH - 1. Q - daňová povinnost 0,00 Kč, škola má pohledávku za FÚ - nadměrný odpočet. | 0.00 |
D.III. | Účet 374, ř. 32 - krátkodobé zálohy na transfery - 8 379 650,00 Kč - UZ 33 353 na 01-02. Stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | účet 384 ř. 36 - Výnosy PO - 4 178 250,00 Kč - dluží zřizovatel do konce roku, UZ 5 - 402 000,00 Kč, z toho 250 tis. správa hřiště, 107 tis. plavání, činnost školního parlamentu 20 tis. Kč a Příběhy našich sousedů 25 tis. Kč. | 0.00 |
D.III. | účet 389 - Dohad za plyn - 03 - 10 413,22 Kč (dle záloh 03), voda - 48 951,25 Kč - březen dle faktury vystavené v dubnu 2024, elektřina - 85 000,00 - odhad Centropol Praha, faktura bude až v polovině dubna, teplo 01 - 03 ve výši záloh bez DPH - 500 432,13 Kč, kopírování 03 - 2 700,00 Kč v kabinetech - odhad 03. Zůstatky na účtu 389 souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 03. | 0.00 |
D.III. | účet 378 - 0,00 - žádné ostatní krátkodobé závazky. | 0.00 |
P.I. | účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v 1. Q - bez pohybu - stav majetku k 31. 03. je 246 381,18 Kč, souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.I. | účet 902 - Příloha PO - DDHM pod hranici - v 1. Q - pořízen majetek v hodnotě 4 246,43 Kč - židle do učeben a externí HDD do ŠS, stav majetku k 31. 03. je 2 736 010,73 Kč - souhlasí s majetkovou evidencí. | 0.00 |
P.VI. | účet 966 - Příloha PO - majetek ve výpůjčce - bez změny - hodnota výpůjčky je 79 535 627,32 Kč - souhlasí s evidencí u zřizovatele. | 0.00 |
C.2. | účet 403 - Příloha PO - transfery na pořízení DHM - snížení ve výši odpisů za 1. Q - 308,55 Kč - odpisy z DHM pořízeného z investičního transferu ROP. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I. | Náklady v HČ - celkem 14 974 808,10 Kč, z toho MŠMT: 11 359 027,30 Kč - UZ 33 353, UZ 33 092 + OP JAK - 275 752,00 Kč, prostředky zřizovatele a vlastní zdroje: 3 340 028,80 Kč. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z HČ - prostředky MŠMT: 11 359 027,30 Kč - UZ 33 353, UZ 33 092 - OP JAK 275 752,00 Kč, příspěvek od zřizovatele: 1 392 750,00 Kč, odpisy ROP 308,55 Kč, účet 672 celkem: 13 027 837,85 Kč, vlastní zdroje: 1 809 066,79 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, příjmy za LVK, zájezd žáků do Anglie, náhrady škod, výlety, exkurze, RF - dary - projekt Obědy pro děti). | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 137 903,46 Kč, zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, proto škola vykazuje ztrátu. Ztráta byla navíc ovlivněna pořízením školního nábytku cca 115 tis. Kč a vyššími náklady na opravy budovy cca 100 tis. Kč. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány k 31. 12. dle směrnice. Organizace se snažila využít finanční zdroje účelně a hospodárně. | 0.00 |
A.I. | Náklady v DČ celkem 451 335,47 Kč, z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům a zaměstnancům 398 606,47 Kč, kroužky pro žáky 22 500,00 Kč, pronájmy malé a velké TV - 30 229,00 Kč, všechny náklady pro DČ budou rozklíčovány dle směrnic pro doplňkovou činnost k 31. 12. | 0.00 |
B.I. | Výnosy z DČ - celkem: 780 048,74 Kč z toho pro stravování CS, žetony, svačinky pro žáky a zaměstnance: 511 585,52 Kč, pronájmy: 193 313,22 Kč (bufet, TV, hřiště), kroužky pro žáky: 75 150,00 Kč. | 0.00 |
C. | Hospodářský výsledek z DČ: zisk 328 713,27 Kč, z toho stravovna: 113 204,97 Kč, kroužky: 52 650,00 Kč. Pronájmy - bufet, jídelna TV: 162 858,30 Kč. Všechny náklady pro DČ budou proúčtovány dle směrnice 31. 12., proto je hospodářský výsledek tak vysoký. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
E.3. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
E.4. | Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 482268.98 |
A.II. Tvorba fondu | 85801.27 |
1. Základní příděl | 85801.27 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 105406.42 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 55006.42 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 50400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 462663.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2413581.22 |
D.II. Tvorba fondu | 22000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 22000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1658156.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1658156.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 777425.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 490004.38 |
F.II. Tvorba fondu | 38512.45 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 38512.45 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 528516.83 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 221571.99 | 114606.00 | 106965.99 | 108493.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 221571.99 | 114606.00 | 106965.99 | 108493.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |