A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
r. 2024 /Nenastává žádná skutečnost ani účetní jednotka nemá informaci, která by účetní jednotku omezovala nebo jí zabraňovala pokračovat v činnosti i v dohledné budoucnosti. Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Odchylky od způsobu oceňování použitého v účetním období r. 2023 - NEBYLY Odchylky od uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a od jejich obsahového vymezení oproti minulému účetnímu období: NEJSOU Změna obsahového vymezení účtů pro r. 2024: Nebyly zrušeny ani vloženy nové účty, ani nedošlo ke změně názvu žádného syntetického účtu. Poslednízměny AÚ byly použity v účetním roce 2020 SÚ 411 •bylo doplněno analytické členění tvorby a čerpání: AÚ 0301 – 0349 Zlepšený výsledek hospodaření AÚ 0350 – 0399 Dary AÚ 0400 – 0449 Překročení limitu na platy AÚ 0450 – 0499 Odměny zaměstnanců, SÚ 412 •bylo doplněno analytické členění ostatního užití fondu: AÚ 0290 – 0298 Ostatní užití fondu AÚ 0299 Pořízení DHM SÚ 413 •bylo doplněno analytické členění: AÚ 064X Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady Organizace dále pokračuje v členění analytické evedence k účtu 241 dle jednotlivých fondů (AÚ 0411,0414,0416). Účet 243 k fondu FKSP. Účet 245 Jiné běžné účety - depozita - účtujeme zaplacené výživné na nezletilé dítě ,od zákonného zástupce (otce, matky) U FKSP učtujeme půjčky na bytové účely a sociální výpomoci přes účet 335- Pohledávky za zaměstnanci( v roce 2023 nebylo použito) |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
A.3. informace podle § 7 odst. 5 zákona (TEXT) k příloze účetní závěrky rok 2024 k datu 31.3.2024 Krůček Kyjov - centrum zdravotních služeb pro děti, příspěvková organizace, Strážovská 965/2, 697 01 Kyjov, IČ: 47377445 Účetnictví je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Novela zákona o účetnictví - zákon č.183/2017 Sb.a 377/2015 Sb. Vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů -novela č. 369/2015 Sb.,273/2017 Sb. Vyhláškou č. 383/2009 Sb. ,novelizovaná vyhláškou. č.274/2017 Sb. o účetních záznamech v technické formě / technická vyhláška o účetních záznamech/. Českými účetními standardy/701-710/ č. 701 - Účty a zásady účtování na účtech,/mimo č. 705/, novela k 1.1.2016, č. 703 - Transfery, č. 704 - Fondy účetní jednotky. č. 707 - Zásoby,708 - Odpisy majetku , 710 - DNM a DHM. Vnitřní předpis p.o. k FKSP , Inventarizační vyhláška č. 270/2010 Sb. platná od r. 2011, novela č.411/2017 Sb. Schvalovací vyhláška č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schválení účetních závěrek některých VÚJ Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vyhl. 218/2000 Sb. Vyhláška č. 312/2014 Sb., o podmínkách sestavování účetních výkazů za ČR /konsolidační vyhláška/, novela č.398/2017 Sb. Zásadami vztahů JMK k PO 36/INA-VOK,vydání č. 14-15 ze dne 5.4.2024 80/INA -VOK + od r. 2022 přílohy k investicím, k majetku Účetní jednotka vede podvojné účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle § 38a zákona o účetnictví. Účetním obdobím je kalendářní rok / od 1.1. do 31.12./. Informace o aplikaci obecných účetních zásad, o použitých účetních metodách, způsobech oceňování a odpisování: Pro zachycení účetních případů má účetní jednotka sestaven účtový rozvrh, a to na základě směrné účtové osnovy a metodického sdělení zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro p.o. JMK". Prostřednictvím účtů účtuje ú četní jednotka o: -stavu a pohybu majetku a jiných aktiv,/ používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a majetek vlastní ( jen v malé míře), který vede v účetnictví odděleně (označen 0003). -stavu a pohybu závazků a jiných pasiv, -nákladech a výnosech, -výdajích a příjmech, -výsledku hospodaření. Každý syntetický účet je dále členěn na účty analytické. Analytické členění je čtyřmístné. Účetní jednotka účtuje v těchto účetních knihách: -v deníku, -v hlavní knize, -v knihách analytických účtů, -v knihách podrozvahových účtů. Majetek a závazky jsou členěny na dlouhodobé a krátkodobé. Dlouhodobým se rozumí takový majetek a závazky, kde doba použitelnosti, popřípadě sjednaná doba splatnosti při vzniku účetního případu je delší než jeden rok. Ostatní majetek a závazky jsou považovány za krátkodobé. Dlouhodobý hmotný /DHM/ a nehmotný /DNM/ majetek: je členěn na majetek/AU/ -0XX1 svěřený majetek, tj. majetek ve vlastnictví zřizovatele -0XX3 ostatní vlastní majetek -0XX4 technické zhodnocení na cizím majetku - oceňuje účetní jednotka pořizovací cenou - odepisuje účetní jednotka prostřednictvím účetních odpisů z ceny, ve které je oceněn v účetnictví - výše odpisů je stanovena na základě roční odpisové sazby, která vyjadřuje průměrnou míru opotřebení majetku za rok - účetní jednotka používá metodu s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem, dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem/Radou JMK. - účetní jednotka sestavuje roční odpisový plán k 1.1., který je zpracován programem EMA- GORDIC. - majetek je zatříděn do odpisových skupin 1 až 7, klasifikace CZ-CPA,CZ-CC. Účetní jednotka stále používá některý již plně odepsaný majetek / způsob odpisování do 31.12.2012/: Inv. číslo /název/Pořizovací cena : 6011 Lis na prádlo-zažehlovací Kč 61744,20 , 6016 Laser 20685 Kč 30055,00 6017Magneroterapie MTU 500H Kč 59438,00 6021Lůžko pediatrické PL-N Kč 33283,70 6024Laser Linescan Kč 177240,00 6027 El.sporák CF-62ET Kč 54589,50 6030Chladnička 711S Kč42022,00 , Sušička prádla Miele Kč 57406,00, Drobný dlouhodobý hmotný /DDHM/ majetek: - oceňuje účetní jednotka pořizovací cenou – od 3000 Kč - do 40000 Kč účtuje na účet 028/088.,Spotřeba 558 0300. Drobný dlouhodobý nehmotný /DDNM/ majetek: - oceňuje účetní jednotka pořizovací cenou - od 7000 Kč - do 60000 Kč účtuje na účet 018/078.,Spotřeba 558 0310. Majetek bezúplatně obdržený - darovaný: -oceňujeme hodnotou dle darovací smlouvy / darovací smlouvy/ -nebo reprodukční pořizovací cenou-účtujeme - v částce nad 40 tis. Kč -022/082 - v částce od 3000 - do 40000 Kč -028/0001 – v částce pod stanovenou hranici do 3000 Kč je účtován na podrozvahových účtech 902 a chová se jako zásoba a stejně se účtuje příjem a výdej na a ze skladu. 501/902 a 902/648. V roce 2023 jsme obdrželi bezúplatné zásoby OOP - ochranné pomůcky (roušky, jednorázové gumové rukavice, respirátory,testy, štíty, ochr.obleky. Tyto ochranné prostředky jsou přijímány na sklad v ocenění reprodukční cenou platnou na trhu v době pořízení.(pořizovací ceny OOP covid stanovil zřizovatel -JMK) část OOP je ve stavu a bude rozpuštěno v rámci časového rozlišení nákladů/výnosů v dalších letech(2024), dle spotřeby. Pro rok 2024 zůstalo k rozpuštění (účet 384 ) 49 135Kč ,stav skladu OOP bezúplatně nabyté od zřizovatele JMK k 31.12.2023. V knize podrozvahových účtů uvádí účetní jednotka účetní zápisy, které nejsou zachyceny v účetních knihách: Jiný drobný hmotný majetek pod stanovenou hranici: - do 3000 Kč účtuje účetní jednotka přímo do nákladů /účet 501 0931 a vede jej evidenčně na podrozvahovém účtu 902/999 0902. Odepsané pohledávky za ošetřovné: - účtuje účetní jednotka na účtu 905 0971/999 0905. Stav podrozvahových účtů k 31.3.2024: účet 901 – 30165,40 Kč nehmotný majetek /MS Office 2013- Word,Exel, účet 902 – 246838,65Kč/ Kočárek,mixér ponorný,varná konvice,monitor dechu, matrace do postýlek,peřiny, skříň šatní, polohovací vak, vysavač, mixer,teploměr,vánoční stromeček umělohmotný,monitor dechu, setobox,skříň,radio,externí disk konferenční stolek, atd./ z toho svěřený 0001 Kč 242838,65, vlastní 0003 4000,- Kč . Účet 905 – 417406,20 Kč /evidence odepsaných pohledávek- ošetřovné za pobyt dětí a pobyt matek v zařízení, v r. 2023 – k 12/2023 bylo uhrazeno : 0,-Kč z těchto pohledávek , účet 999 vyrovnávací účet k podrozvah.účtům. –stav k 31.3.2024 je 695083,53Kč . Stav -Účet 915 - 0,00 Kč Krátkodobá podmíněná pohledávka z transferů/účelově určený příspěvek na pořízení…, Odměny … účet 933 hodnota 0,00 Kč. Zásoby získané bezúplatně -oceňuje účetní jednotka pořizovacími cenami -účtujeme způsobem "B". Bylo přijato k 31.3.2024 v hodnotě 0,00 Kč/Účtováno 527/649.(zásoba O OP bezúplatně nabytých- stav k 31.3.2024 je 49135,- Kč. Pohledávky za ošetřovné a výživné na děti: -účtujeme na účet 315 0378 /0002, 0004,0003, 0005/ Stav účtu 315- 909945,00,-Kč nezaplacené / nedobytné/ vymáháme -upomínky - soudní řízením. k 31.12.2023 bylo odepsáno (účetně) nedobytné pohledávky za ošetřovné a pobyt matek ve výši 40 022 Kč-účtováno na účet 557 . Obdržené finanční dary: -účtujeme na rezervní fond - tvorba /účelové dary – účet 414 0540, -účtujeme rezervní fond - tvorba /neúčelové dary/ - 414 0550, -účtujeme rezervní fond - čerpání /nákup z darů/ - 414 0650,414 0660 Stav účtu 413, 414/na nevyčerpané dary r. je uplatněno daňové osvobození dle § 19, odst. 2 písm. K 31.3.2024 bylo přijato: Peněžní dary v hodnotě Kč 76500 Kč 1)Exprojekt Brno Kč 20000,-Kč 2) Svobodová Tereza Kyjov 55000,-Kč, 3)Chludilová Jitka Dubňany Kč 1500,- Kč, Nepeněžní-věcné dary, OOP od JMK hodnota 0,00 Kč, finanční dary bez určení účelu přijaté v celkové výši 76500,- Kč /finanční dary s určením účelu využití 0,- Kč, bezúplatná služba 0,- Kč. K 31.3.2024 bylo z darů čerpáno(nákup z darů) 0,00 Kč / - 648 0300, 0301 : Čerpání rezervního fondu - na další rozvoj činnosti PO 0,- Kč. Čerpání fondu odměn - 0,-.Kč Při účtování kurzových rozdílů pro přepočet všech měn používá účetní jednotka kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Při nákupu či prodeji zahraniční měny se použije kurz té které banky v den připsání/odepsání příslušné částky Kč z BÚ. Při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů - rozlišuje účetní jednotka náklady, které spadají do více účetních období s výjimkou nevýznamných částek do 1000 Kč. Doplňkovou (hospodářskou) činnost organizace NEMÁ. Na podrozvahových účtech 913,953,955 - NEBYLO účtováno Jiné výnosy z vlastních výkonů - paušální poplatky -odborná praxe studentů střední zdravotní školy - Uzavřena smlouva s odbornou školou.(účet 609) je zahrnuto v HV. Služby – za nájemné za parkovací místa zaměstnancům-1 parkovací místo (účet 603) Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (MS č. 2/ 2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. K úhradě/krytí účetních odpisů nehmotného a hmotného majetku je přednostně účelově určen příspěvek na provoz z rozpočtu JMK. Bylo schváleno pro rok 2024 usnesením RJMK: odvod do IF JMK Kč 22000 Kč Organizace obdržela dotaci (účtována záloha účet 374 od zřizovatele – JMK ve výši 200 000,- Kč - stabilizační příspěvek zdrav.personálu( na udržitelnost pracovních míst). Pokud nebude v roce 2024 využito, bude vráceno do rozpočtu zřizovateli JMK). V září 2023 byl schválen p.o.- investiční účelový příspěvek na pořízení nového STERILIZÁTORU v hodnotě 180 000,Kč. (Byla prodloužena doba použitelnosti do 31.12.2024, schváleno R JMK) Další položky, které ovlivňují výsledek hospodaření: Organizace má uzavřeny smluvní vztahy se zdravotními pojišťovnami ČR na výkony v ambulantní REHABILITAČNÍ péči . Podařilo se navázat smluvní vztahy se třemi ZP / část provozu je financována z těchto prostředků ZP /výnosy od ZP). Od měsíce 07/2020 máme smluvně dojednáno úhrady výkonů za ambulantní rehabilitační terapie dětí (obor 902) se ZP 213 RBP, ZP 211 ZP MVČR a ZP 209 ZP ŠKODA. Skutečnost /Výnosy od ZP za výkony REHABILITACE činí k 31.3.2024 /účet 602 0426 / 16 636,-Kč . |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 695083.53 | 695083.53 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 30165.40 | 30165.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 246838.65 | 246838.65 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 418079.48 | 418079.48 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 695083.53 | 695083.53 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČO právnické osoby 47377445 zápis do veřejného obchodního rejtříku OR oddíl Pr, vložka 1247 vedená u Krajského soudu v Brně. Zřizovatelem příspěvkové organizace je Jihomoravský kraj. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Důsledky a kvantifikace ekonomických dopadů informace o významných událostech,které nastaly za období ke konci rozvahového dne a okamžikem sestavení mezitimní účetní závěrky - NEJSOU k 31.3.2024 Časové rozlišení nákladů a výnosů: účet 381 - 5 545,28 Kč předplatné,roční podpora počitačových programů,licence antivirový program. Stav účtu dohadné účty aktivní - účet 388 - 0,- Kč Přes dohodné účty pasivní účet 389 účtujeme náklady období na které do mezitimní uzávěrky nemá účetní jednotka fakturaci skutečných nákladů.Stav k 31.3.2024 je 0,-Kč() |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
drívější A.8. právní účinky vkladů do katastru nemovitostí NEMÁME | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond reprodukce majetku,fond investic má příspěvková organizace plně kryt finančními prostředky. Bylo stanoveno pro rok 2024 JMK: odvody investičních zdrojů do investičního fondu JMK ve výši Kč 22 000,- Kč /účtováno čerpání fondu-odvod do rozpočtu zřizovatele předpis 401/349( závazek k JMK) Odvod rozdělen na 1x -: /účtování odvodů 349/241 a 416/401 ( v červen 2024) | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Informace o vzájemně zúčtovaných významných částkách: zápočet DOBROPISU s FAKTUROU žádné vzájemně zúčtované částky NEBYLY |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | nemáme náplň |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | nemáme náplň |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.5. | účet 315 Pohledávky za Ošetřovné za pobyt dětí, pobyt matek, Výživné na děti ( platby od zákonných zástupců dětí) | 909945.00 |
B.II.18. | účet 348 - Pohledávka za zřizovatelem JMK - příspěvek na provoz bez určení účelu (04 - 12/2024) + účelový(investiční) příspěvek STERILIZÁTOR | 14580000.00 |
B.II.30. | účet 381 - Náklady příštích období - předplatné na více období -roční podpora počitačových programů,licence antivirový program, web hosting, doména "dckyjov.cz" | 5545.28 |
D.III.11. | účet 333 - Jiné závazky vůči zaměstnancům -Příspěvek zaměstnavatele z FKSP na spoření na stáří (penzijní spoření) | 15300.00 |
D.III.20. | účet 349 - Závazek k JMK - odvod investičních zdrojů do IF JMK | 22000.00 |
D.III.32. | účet 374 - Přijaté zálohy na transfery - Účelově určený příspěvek na provoz " Stabilizace zdrav.personálu" příspěvek r. 2023 Kč 200 tis. (vevyčerpán -bude v 04 2024 vrá cen JMK), příspěvek r. 2024 Kč 200 tis. | 400000.00 |
D.III.36. | účet 384 - Výnosy přístích období-příspěvek na provoz 14 400 000,- Kč + stav skladu OOP k 31.12.2023-bezúplatně nabyté zásoby OOP od JMK 49 135,- Kč | 14449135.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.V.1. | účet 591- Zdanění úroků z BÚ (CASH-POOLING) | 2752.92 |
B.I.3. | účet 603 - výnosy z pronájmu - služba Nemocnice Kyjov- parkovací místa pro zaměstnance Krůčku - | 1089.00 |
B.II.2. | účet 662 - úroky z BÚ (CASH-POOLING) | 13109.13 |
B.IV.2. | účet 672 - Příspěvek na provoz (01- 03/2024) 3x 1 600 000,- Kč | 4800000.00 |
B.I.17. | účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - přefakturace nákladů rodičům za dítě v MŠ (předškolní vzdělávání -stravné, převoz, provázení) | 1696.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 50205.40 |
A.II. Tvorba fondu | 30175.73 |
1. Základní příděl | 30175.73 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 35300.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 6000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 14000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 15300.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 45081.13 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1067277.06 |
D.II. Tvorba fondu | 76500.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 76500.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1143777.06 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 191339.88 |
F.II. Tvorba fondu | 7479.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 7479.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 198818.88 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1620785.66 | 725199.00 | 895586.66 | 900938.66 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1139213.40 | 462087.00 | 677126.40 | 680318.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 169072.26 | 27046.00 | 142026.26 | 142557.26 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 312500.00 | 236066.00 | 76434.00 | 78063.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |