Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat vše své činnosti. V účetní jednotce nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i dohledné budoucnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Mezi roky 2023 a 2024 nenastaly změny v účetních předpisech pro veřejný sektor ani v závazných Českých účetních standardech, které by měly dopad do uspořádání, označování, obsahového vymezení nebo oceňování položek rozvahy či výkazu zisku a ztráty. Účetní jednotka neprovedla oproti předchozímu účetní období žádné změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení těchto položek účetní závěrky ani nezměnila způsoby oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Českými účetními standardy (č. 701-710). Informace jsou v účetní závěrce uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. Minulé období je Netto k 31.12.. Metoda oceňování - Nakoupený majetek a zásoby je oceňován pořizovacími cenami stanovenými v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. - Účetní jednotka nevyužila možnosti snížení dolní hranice ocenění drobného dlouhodobého majetku (DDM), užívá standardní cenové hranice stanovené vyhláškou č. 410/2009 Sb. (§ 13 odst. 6 a § 14 odst. 6 - tj. 3 resp. 7 tis. Kč). - Při změně příslušnosti hospodaření (resp. při bezúplatném příjmu od vybrané účetní jednotky) účetní jednotka přebírá ocenění a výši oprávek od předávající účetní jednotky. Ostatní bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou, v případě nabytí darem je zohledněna cena uvedená v darovací smlouvě, pokud odpovídá definici reprodukční pořizovací ceny stanovené zákonem o účetnictví. - Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. - Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji (včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát a bylo zahájeno zjišťování zájemců o koupi podle vyhlášky č. 62/2001 Sb., o hospodaření organizačních jednotek státu a státních organizací s majetkem státu. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem (a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek (vyjma drobného dlouhodobého) je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. - Metodické doporučení zřizovatele k určení okamžiku, kdy se majetek stává určeným k prodeji (a tedy podléhá povinnosti přecenění na reálnou hodnotu) trvá od roku 2013. Do 31. prosince 2012 účetní jednotka přeceňovala majetek v souladu s pokynem zřizovatele již k okamžiku, kdy se stal nepotřebným pro stát. - V rámci možnosti volby složeného či nesloženého účetního zápisu podle bodu 3.4.10 ČÚS 709 účetní jednotka zvolila způsob nesloženého zápisu. Volba je dána také možnostmi používaného informačního systému. Prvním krokem je zrušení oprávek souvztažným zápisem proti příslušnému účtu třídy 0 a druhým krokem je přecenění z takto získané zůstatkové ceny na reálnou hodnotu účetním zápisem na účtu účtové třídy 0 proti účtu 407. Je zajištěno shodné výsledné zobrazení v účetní závěrce jako při použití nesloženého zápisu. Liší se pouze obraty na účtech. Po přecenění následuje přeúčtování na účet majetku určeného k prodeji (035 resp. 036). - Zásoby určené k prodeji se na reálnou hodnotu v souladu s § 27 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, nepřeceňují. - V souladu s vnitřní předpisem užívá účetní jednotka pro přepočet cizích měn pro oceňování k okamžiku uskutečnění účetního případu podle § 24 odst. 6 písm. a) zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pevný kurs (roční, platný k 1.1.). - Účetní jednotka zatím neučinila podle bodu 7.1. písm. d) České účetního standardu č. 710 rozhodnutí ve věci zahrnování či nezahrnování výdajů souvisejících se zajištěním financování a administraci přijatých transferů podle Českého účetního standardu č. 703 - Transfery a žádosti o poskytnutí těchto transferů určených na financování pořízení dlouhodobého majetku a jiných obdobných činností jako součásti nákladů souvisejících s pořízením tohoto dlouhodobého majetku, protože takový účetní případ zatím nenastal ani jej neočekává. Metoda časového rozlišení nákladů a výnosů - Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). - Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena nad částku 50.000,- Kč. Do této částky se časově nerozlišuje (kromě záloh na transfery). Metoda opravných položek - Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny i snižovány průběžně v návaznosti na délku prodlení podle § 65 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb. - Snížení opravných položek vytvořených v rámci prvního použití metody prostřednictvím účtu 406 je v souladu s doporučením Ministerstva financí účtováno prostřednictvím příslušného účtu nákladů - 556. - Účetní jednotka (zpravidla při inventarizaci) posuzuje i potřebu tvorby opravné položky k majetku (včetně zásob), například z titulu věcných břemen. Tato potřeba nebyla zjištěna. Metoda kurzových rozdílů - Účetní jednotka aplikuje metodu kurzových rozdílů - průběžně je účtováno o kurzových rozdílech k okamžiku uskutečnění účetního případu. Přecenění položek uvedených v § 4 odst. 12 zákona o účetnictví kurzem vyhlášeným ČNB se v mezitímní účetní závěrce neprovádí, jen k rozvahovému dni. Kurzové rozdíly jsou účtovány prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů - 563 a 663. Metoda rezerv - V současném období není žádná rezerva vytvořena. Metoda odpisování - Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s Českým účetním standardem č. 708. Má sestaven odpisový plán, o odpisech je účtováno měsíčně. - Účetní jednotka neodpisuje pozemky, kulturní předměty, drobný dlouhodobý majetek, majetek určený k prodeji a přeceněný na reálnou hodnotu, majetek v nájmu či výpůjčce a další majetek uvedený § 66 odst. 7 vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně majetku určeného k prodeji. Drobný dlouhodobý majetek (DDM) - Celá pořizovací cena DDM nakoupeného (nebo vlastními silami vytvořeného) je při pořízení účtována do nákladů (558) a na příslušný účet oprávek (088 resp. 078). Za majetek vytvoření vlastní činností se v souladu s metodickým výkladem Ministerstva financí považuje i DDM získaný rozebráním většího majetkového celku vedeného na účtu 022. - Do nákladů (558) je účtováno také bezúplatné nabytí DDM od subjektů, které nejsou vybrané účetní jednotky, a to výsledkově - proti účtu 649, v souladu s bodem 5.3.3. ČÚS 710. Za období od 1. ledna 2020 do okamžiku, k němuž byla sestavena tato účetní závěrka, účetní případ nabytí DDM od takového subjektu nenastal. - DDM určený k prodeji je přeceňován na reálnou hodnotu způsobem popsaným v části "Oceňování reálnou hodnotou". Doplňují informace k příloze účetní závěrky K části F - FKSP - Účetní jednotka poskytla půjčky z FKSP. Celková výše dosud nesplaceným půjček na bytové účely činí 197.966,18 Kč. Vzhledem k tomu, že v souladu s "ČÚS 704 - Fondy účetní jednotky" poskytnutí návratné půjčky neovlivňuje stav fondu (účet 412), není tato informace uvedena ve stati A.III části F přílohy účetní závěrky. K části H - Stavební pozemky - Účetní jednotka v řádku H.1. Stavební pozemky nevykazuje žádný údaj, vzhledem k obsahové nejasnosti této položky. Podle ustanovení § 2 písm. c) katastrálního zákona č. 256/2013 Sb. je stavební parcelou pozemek evidovaný v druhu pozemku zastavěná plocha a nádvoří. Podle přílohy ke katastrální vyhlášce č. 357/2013 Sb. (stať 1 bod 13), která stanoví technické podrobnosti pro správu katastru, se druhem pozemku "zastavěná plocha a nádvoří" rozumí pozemek, na němž je: a) budova včetně nádvoří (tj. části zastavěného stavebního pozemku, obsahující dvůr, vjezd, drobné stavby, bazén, zatravněné plochy, okrasné záhony a jiné přiléhající plochy, které slouží k lepšímu užívání stavby), vyjma skleníku, který je v katastru evidován jako budova, postaveného na zemědělské nebo lesním pozemku, budovy postavené na lesním pozemku a budovy evidované na pozemku vodní plocha, b) společný dvůr, c) zbořeniště, d) vodní dílo. Zkráceně se tento druh pozemku označuje jako "zast. pl.", tedy zastavěná plocha. Zastavěná plocha však do H.1. patřit nemůže, protože má ve výkazu svou vlastní položku "H.4. Zastavěná plocha". Nádvoří je stavba a tudíž také nemůže být #stavebním pozemkem". Ministerstvo vnitra v rámci poskytování metodické podpory kapitole 314 tuto problematiku s Ministerstvem financí dlouhodobě diskutuje, přesto stále přetrvává nejasnost, co Ministerstvo financí požaduje vykazovat v položce #H.1. Stavební pozemky".

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky7934021.887911497.88
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek973286.10973286.10
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6893386.586870862.58
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 53254.0053254.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 14095.2014095.20
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku37213494.1636676101.35
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 36089563.1635552170.35
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 1123931.001123931.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům -29279472.28-28764603.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační číslo účetní jednotky je uvedeno v záhlaví jednotlivých částí účetní závěrky (75151898). Účetní jednotka není zapsána do veřejného rejstříku ve smyslu § 1 zákona č. 304/2013 Sb., o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
V účetní jednotce nenastaly významné změny v podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Žádný účetní případ, u něhož by existovala podmíněnost nabytí právních účinků zápisu do katastru nemovitostí, nenastal.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka jakožto organizační složka státu netvoří fond reprodukce majetku nebo fond investic a neuvádí tudíž informace o jeho krytí.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá kulturní památku, sbírku muzejní povahy ani jiný předmět kulturní hodnoty nebo církevní stavbu, které by byly podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví oceněny ve výši 1,- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní pozemek (s výměrou nad 10 hektarů).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.I.2.Software: Mezi dvě největší položky patří Spisová služba Athena a Novell Netware. Oproti 4. čtvrtletí 2023 nedošlo ke změnám.1027171.80
A.I.5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: Oproti 4. čtvrtletí 2023 nedošlo ke změnám.714766.28
A.I.6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek: Obsahuje jedinou položku, a to vytvoření webové prezentace pro použití účetní jednotky. Oproti 4. čtvrtletí 2023 nedošlo ke změnám.133100.00
A.II.1.Pozemky: Účetní jednotka má ve vlastnictví pozemky potřebné pro svůj provoz. Jedná se o areály Praha 7 - Stromovka, Praha 6 - Markéta, Praha 10 - Přípotoční, Plzeň - Lozby, Jablonec nad Nisou, Hradec Králové, Brno. Oproti 4. čtvrtletí 2023 nedošlo ke změnám.32326837.10
A.II.3.Stavby: Účetní jednotka má ve vlastnictví budovy a ostatní stavby potřebné pro svůj provoz. Jedná se o areály Praha 7 - Stromovka, Praha 6 - Markéta, Praha 10 - Přípotoční, Plzeň - Lozby, Jablonec nad Nisou, Hradec Králové, Brno. Rozdíl oproti 4. čtvrtletí 2023 je ve výši 10.567.167,58 Kč a představuje zařazení dokončené stavby "MV - Praha 7, Stromovka - Rekonstrukce střechy včetně zateplení víceúčelové budovy" do užívání.792948302.73
A.II.4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí: Obsahuje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč. Oproti 4. čtvrtletí 2023 došlo k snížení majetku v celkové hodnotě 950.965,26 Kč. Rozhodnutím o trvalé nepotřebnosti majetku byl majetek bezúplatně předán Krajskému ředitelství policie Královéhradeckého kraje.188592425.65
A.II.6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek: Obsahuje majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a ocenění jedné položky je v částce 3.000,00 Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40.000,00 Kč. Oproti 4. čtvrtletí 2023 došlo k pořízení majetku v celkové hodnotě 434.110,67 Kč, např. 15 ks notebooků, 2 ks mobilních zrcadlových stěn a 1 ks stojanového stepperu pro oddělení vzpírání a boxu, 20 ks šatních lavic s háčky a policí do objektu letních šaten, elektrický kávovar a radiotelefon.38861304.42
A.II.7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek: Obsahuje jedinou položku, a to skladovou buňku v areálu Praha 7 - Stromovka. Oproti 4. čtvrtletí 2023 nedošlo ke změnám.348238.00
A.II.8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: Obsahuje majetek v ocenění nad 40 tis. Kč. Největší podíl na nedokončeném hmotném majetku má rekonstrukce sportovní volejbalové haly Přípotoční v Praze 10, Vršovice ve výši 1.301.355,00 Kč, výstavba sportovního centra v areálu Markéta ve výši 1.427.000,00 Kč, na kterou je vypracována finální studie, probíhající realizace staveb - přístavba posilovny k administrativní budově v Jablonci nad Nisou ve výši 6.826.118,28 Kč a stavební úpravy v prostorách sauny včetně instalace ochlazovacího bazénku v areálu Stromovka ve výši 3.974.658,54 Kč. Stav nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku je oproti 4. čtvrtletí 2023 nižší o 5.095.942,50 Kč.13489364.79
B.I.2.Materiál na skladě: sklad výzbrojního materiálu 6.798.411,26 Kč, sklad ženijního materiálu 69.592,20 Kč, sklad spojovacího materiálu 5.821,02 Kč, sklad chemického materiálu 11.708,96 Kč, sklad automobilního materiálu 1.542.573,45 Kč, sklad výstrojního materiálu 5.125.289,57 Kč, sklad pohonných hmot a maziv 35.434,85 Kč, sklad potravin (povolené podpůrné prostředky) 176.984,86 Kč, sklad zdravotnického materiálu 101.623,57 Kč, sklad stavebně ubytovacího materiálu 157.906,46 Kč, sklad výpočetní techniky 859,00 Kč.14026205.20
B.II.1.Odběratelé: Na položce jsou vykazovány pohledávky za odběrateli za pronájem nebytových prostor a s tím spojených provozních nákladů.33393.34
B.II.4.Krátkodobé poskytnuté zálohy: Na položce jsou vykazovány nevyúčtované poskytnuté provozní zálohy dodavatelů na služby (voda, teplo, plyn, elektrická energie, pohonné hmoty prostřednictvím platebních karet).1674234.98
B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci: Na položce jsou vykazovány pohledávky za zaměstnanci, a to zálohy zaměstnancům na zahraniční služební cesty a zálohy na provozní výdaje. Další složkou jsou nesplacené půjčky FKSP.1021498.28
B.III.5.Jiné běžné účty: Na položce je vykázán stav finančních prostředků uložených na běžném účtu ČNB s bankovním předčíslím 6015- a představuje úložky (vrácený přeplatek exekuce).1816.00
B.III.10.Běžný účtu FKSP: Stav běžného účtu FKSP je oproti 4. čtvrtletí 2023 vyšší o 455.635,75 Kč.1778687.28
C.I.1.Jmění účetní jednotky: Oproti 4. čtvrtletí 2023 došlo ke snížení o 47.548,26 Kč. Účetní jednotka na základě Rozhodnutí o trvalé nepotřebnosti majetku bezúplatně předala majetek Krajskému ředitelství policie Královéhradeckého kraje.576686379.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.1.Spotřeba materiálu: Mezi nejvyšší náklady vykazované na této položce patří spotřeba výzbrojního materiálu ve výši 495.387,07 Kč, spotřeba výstrojního materiálu ve výši 1.301.717,48 Kč, spotřeba stavebně ubytovacího materiálu ve výši 232.017,19 Kč, spotřeba výpočetní techniky ve výši 222.671,88 Kč a spotřeba pohonných hmot nakupovaných prostřednictvím platebních karet ve výši 262.133,98 Kč.2618677.45
A.I.2.Spotřeba energie: Na položce jsou vykazovány náklady na teplo ve výši 415.881,80 Kč, náklady na plyn ve výši 2.062.076,38 Kč a náklady na elektrickou energii ve výši 1.352.332,53 Kč.3830290.71
A.I.3.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek: Na položce jsou vykazovány náklady na vodu.308842.81
A.I.8.Opravy a udržování: Mezi nejvyšší náklady vykazované na této položce patří náklady na revize elektro, hasících přístrojů a plynových zařízení v celkové výši 90.389,15 Kč a náklady na opravy a údržbu objektů v celkové výši 163.412,79 Kč, např. oprava vodovodního potrubí v areálu Praha 6 - Markéta, roční servisní prohlídka přetlakové haly a servis bazénové technologie v areálu Praha 7 - Stromovka.331556.97
A.I.9.Cestovné: Na položce jsou vykazovány náklady na tuzemské cesty ve výši 426.573,00 Kč a náklady na zahraniční cesty ve výši 7.044.187,97 Kč.7470760.97
A.I.10.Náklady na reprezentaci: Na položce je vykazován nákup pohoštění.14398.00
A.I.12.Ostatní služby: Mezi nejvyšší náklady vykazované na této položce patří náklady na služby pro informační a komunikační technologie ve výši 468.183,28 Kč, náklady na odvoz odpadu ve výši 323.507,89 Kč a náklady na pronájem spotovních zařízení (zejména náklady na pronájem bazénu) ve výši 521.730,05 Kč.1990584.94
A.I.13.Mzdové náklady: Na položce jsou vykazovány náklady na platy zaměstnanců v pracovním poměru ve výši 36.090.460,00 Kč a náklady na dohody o pracích konaných mimo pracovní poměr ve výši 1.082.593,00 Kč.37173053.00
A.I.14.Zákonné sociální pojištění: Na této položce jsou vykazovány náklady na povinné pojistné placené zaměstnavatelem na sociální zabezpečení a veřejné zdravotní pojištění.12403484.00
A.I.16.Zákonné sociální náklady: Na položce jsou vykazovány náklady na školení a vzdělávání zaměstnanců a na nákup ochranných pomůnek pro zaměstnance, náklady na sportovní prohlídky. Největší složkou je základní příděl do Fondu kulturních a sociálních potřeb.653251.31
A.I.17.Jiné sociální náklady: Na položce je vykazován stravenkový paušál.458323.00
A.I.20.Jiné daně a poplatky: Na položce jsou vykazovány rozhlasové a televizní poplatky a poplatky z ubytovací kapacity za poskytnuté ubytování v ubytovnách.15142.00
B.I.8.Jiné výnosy z vlastních výkonů: Na položky jsou vykázány náhrady za poskytnuté ubytování v ubytovnách (areály Praha 7 - Stromovka, Plzeň, Jablonec nad Nisou, Hradec Králové), přijaté platby od zdravotních pojšťoven za výkony lékařů.617733.93
B.I.17.Ostatní výnosy z činnosti: Na položce je vykázán bezúplatný převod zásob a vratky záloh na zahraniční služební cesty poskytnuté v loňském roce.51204.58

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2286562.65
A.II. Tvorba fondu603944.52
1. Základní příděl603944.52
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu204440.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování204940.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění-500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu2686067.17

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby792948302.73383734892.23409213410.50404084081.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky3910958.002113346.201797611.801808815.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu169999598.8368951657.18101047941.65101891622.65
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky18466581.356921637.7211544943.6311610748.63
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení65340085.3428307541.6537032543.6937931970.69
G.5.Jiné inženýrské sítě17445833.2712785264.314660568.964790410.96
G.6.Ostatní stavby517785245.94264655445.17253129800.77246050513.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky32326837.100.0032326837.1032326837.10
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky11955.000.0011955.0011955.00
H.4.Zastavěná plocha23627432.280.0023627432.2823627432.28
H.5.Ostatní pozemky8687449.820.008687449.828687449.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75151898
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00