Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
KHS LK neměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty ani jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: způsob účtování zásob A. Oceňování zásob při jejich výdeji ze skladu probíhá metodou FIFO. Na podrozvahových účtech evidujeme: jiný drobný dlouhodobý majetek v hodnotě do 2 tis. Kč, materiál CO včetně v r. 2013 nakoupených OOPP pro krizové stavy, které byly zakoupeny v rámci RO, dále majetek pronajatý od ÚZSVM pro naše územní pracoviště v Jablonci nad Nisou. Příkazové bloky (uložené našimi odbornými pracovníky) na místě nezaplacené v účetnictví neevidujeme. Prázdné (zatím nevyplněné) bloky na místě zaplacené i nezaplacené mají účetní hodnotu nulovou. Vybrané peníze za bloky na místě zaplacené, které ukládají naši odborní pracovníci, jsou vkládány do pokladny a účtovány 261/378 RP 5909 a do 10-tého dne následujícího měsíce jsou přeposílány na účet Celního úřadu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2810017.742810016.53
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1357094.381357093.17
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 1452923.361452923.36
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky9000.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9000.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2801017.742810016.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
KHS LK má IČO 71009302. Je to organizační složka státu. Vznikla k 1.1.2003 v rámci restrukturalizace veřejné správy. Byla zřízena dle § 82 odst. 1 zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů jako správní úřad, působící ve správním obvodu pro území okresů Česká Lípa, Jablonec nad Nisou, Liberec a Semily. Zřízení bylo deklarováno prohlášením ministryně zdravotnictví o zřízení krajských hygienických stanic čj. 31334/2002 ze dne 11. 11. 2002. V čele KHS stojí ředitelka, které je v souladu se zákonem o státní službě vedoucím služebního úřadu a služebním orgánem. Dle sdělení našeho správního odboru nejsme zapsáni do veřejného rejstříku a informace o zápisu tedy není ani uváděna na obchodních listinách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Významné události s ekonomickými dopady mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
K 31.3.2024 nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem a tudíž není žádná podmíněnost nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Netýká se naší ÚJ, jsme organizační složka státu.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Vzájemné zúčtování nebylo prováděno.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.I.2.Vyšší zůstatek na SÚČ 112 již čtvrtým rokem tvoří převážně zůstatek OOPP na skladu. Tyto byly z převážné části bezúplatně předány v r. 2020 z MZČR v souvislosti s pademií COVID-19, v roce 2021 předávajícími bylo MVČR a Správa st.hm.rezerv a v 8/21 MZČR. Část OOPP byla vydána zaměstnancům, výdej proúčtován proti 527. Většinu částky tvoří rychlotesty (již po expiraci). Předpokládá se jejich likvidace v souladu se Zákonem o odpadech. V účetním období 6/2023 došlo k bezúplatnému předání respirátorů FFP2 (4000 ks) a transparentních pláštů (1000 ks) od Ministerstva zdravotnictví.4150327.24
B.II.30.Na účtu 381 36 tvoří zůstatek předplatné D-testu ve výši 989,- Kč na rok 2024 (jedná se o polovinu faktury č. FP 221017, které obsahovala předplatné na 2 roky), předplatné na časopis Bezpečnost a hygiena práce na rok 2024 ve výši 2.838,- Kč (FP230552) a předplatné časopisu Démonia ve výši 4.840,- Kč (FP 230659). Na účtu 381 68 tvoří zůstatek částka 1615,73 Kč - jedná se o FP 230652 webhosting 1-10/2024. Tyto náklady ve výši 10.282,73 budou proúčtovány v účetním období 2.Q.2024 do nákladů. Nově na účet 381 36 byla fakturou č. FP 240041 zaúčtována v 1/24 část předplatného, které se týká roku 2025 (1.-14.1.2025 ve výši 172,13 - deník MF Dnes).10454.86
B.III.16.Částku tvoří peníze odeslané přes Českou poštu na náš běžný účet (výpis z 2.4.) složenkou výběrem z pokladny (27.3.) , aby nebyl překřočen pokladní limit.35000.00
D.III.37.Zůstatek účtu tvoří nevyúčtovaná záloha:
* voda Liberec 9 - 12/2023 ve výši 35.640,- Kč
* voda Jablonec 10.11.2023 - 31.12.2023 ve výši 3.047-, Kč
* plyn Jablonec 4.Q. 2023 ve výši 89.790,- Kč
128477.00
D.III.38.Zůstatek účtu tvoří exekuční splátka našeho zaměstnance z výplaty za březen 2024 ve výši 3.128,- (rozdělena do splátek pro 2 exekutory) a dále částku 49.000,- Kč tvoří 18 ks bloků na místě zaplacených uložených našimi zaměstnanci v březnu, které budou 10-tého dubna odeslány na účet Celního úřadu.52128.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.20.Částka je tvořena odvodem do státního rozpočtu - povinný podíl osob se zdrav.postižením.194104.00
A.I.36.Částku tvoří úhrada za pojištění majetku a dále vyplacené bolestné za pracovní úraz.160553.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.192615.18
A.II. Tvorba fondu101328.00
1. Základní příděl101328.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu130900.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování69150.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění61750.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu163043.18

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
8. Ostatní tvorba
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby64675391.9734273730.0030401661.9730610530.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky59165186.9730894968.0028270218.9728455114.97
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1352396.00872297.00480099.00486861.00
G.5.Jiné inženýrské sítě2246651.001449324.00797327.00808565.00
G.6.Ostatní stavby1911158.001057141.00854017.00859990.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2239501.000.002239501.002239501.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky29700.000.0029700.0029700.00
H.4.Zastavěná plocha488067.000.00488067.00488067.00
H.5.Ostatní pozemky1721734.000.001721734.001721734.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00178239.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00178239.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00