A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. Od 1.9.2018 účetní jednotka provozuje Poštu Partner - na základě tohoto provozu byl vyřízen Živnostenský list - obor Zprostředkování obchod a služby. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nezměnila uspořádání a označování položek účetní závěrky. Účetní jednotka účtuje na 381 - Náklady příštích období o administraci VŘ na gastro vybavení, jako součást PC, předpoklad nákupu gastro vybavení v roce 2024. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka používá účetní postupy vycházející zejména zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky 410/2009 Sb., kterou se mění některé ustanovení zákona o účetnictví, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodických postupů JMK. - ÚJ vede účetnictví v plném rozsahu - ÚJ účtuje o zásobách způsobem B - ÚJ odepisuje dlouhodobý majetek rovnoměrným způsobem měsíčně - ÚJ účtuje o opravných položkách ke dni splatnosti, nejpozději však k 31.12. příslušného roku - ÚJ účtuje o fondech: Sociální fond a Fond rozvoje bydlení, oba fondy mají zřízen vlastní účet a účtují se rozvahově prostřednictvím účtu 419 a výsledkově proastřednictvím účtu 548 - ÚJ účtuje o časovém rozlišení vždy k rozvahovému dni (tj. k 31.12. příslušného roku), dále ÚJ postupuje dle Vnitřní směrnice o časovém rozlišení č. 6/2010, kde časově nerozlišuje nevýznamné částky nepřesahující 10 000,- Kč a pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost - ÚJ netvoří rezervy - ÚJ účtuje o drobném dlouhodobém majetku se sníženou hranicí ocenění jedné položky: DDNM od částky 5 000,- Kč a DDHM od částky 2 000,- Kč. - ÚJ nevede operativní evidenci - ÚJ od 1.9.2018 provozuje Poštu Partner, na základě smlouvy byl zřízen Živnostenský list - obor Zprostředkování obchod a služby a na účet 465 byla zaúčtována vratná kauci / terminál SAZKA, - ÚJ účtuje na položce 8901 - inkaso SAZKA prodej a výhry příslušného týdne, - ÚJ v roce 2017 upravovala závazné analytiky účtu 403 u transferů, které nebyly v minulých letech načteny do přílohy C1, z tohoto důvodu je rozdíl na účtu 403 v rozvaze a příloze části C1. ODCHYLKY ÚČTOVÁNÍ : - fondy / při převodu peněžních prostředků mezi bankovními účty SF a BÚ používá účet 262 - peníze na cestě. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 153663585.61 | 153663585.61 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 153663585.61 | 153663585.61 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1913100.00 | 1913100.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 1900000.00 | 1900000.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 13100.00 | 13100.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 652732.36 | 15624016.11 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 652732.36 | 15624016.11 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 5632000.00 | 5632000.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 5632000.00 | 5632000.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 31943440.02 | 35347706.36 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 31943440.02 | 35347706.36 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 182540857.99 | 200916408.08 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Netýká se účetní jednotky. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
ÚJ zaznamenává účetní případy do účetního období, kterým je kalendářní rok. Ke dni účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní závěrky. Ke dni účetní závěrky je podána soudní žaloba, která doposud trvá/soudní spor proti schválenému ZÚR JMK. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
ÚJ ke dni účetní závěrky nejsou podány návrhy vklad do KN. - SS Kamenická p.č.1526/7, - KS Kadlec p.č. 1506/72, - Smlouva o zřízení VB úplatné p.č.1508/1, obec "povinná" | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací - požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 16090128.72 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 177178.00 | 528540.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
5.00 | ÚJ má ve své evidenci následující kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč: |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8 | (042) - rozpracovaný pořízený majetek v 1Q/2024: - Přístavba ZŠ, Nástavba MŠ, - FVE budovy OÚ, ZŠ, MŠ, - sportovně - relaxační plocha, - dodávka interiéru Nástavba MŠ, Přístavba ZŠ - chodník U dráhy, - KS Kadlec p.č. 1506/68, SS Kamenická 1526/7 | 7247106.86 |
A.I.5 | (018) ÚJ účtuje o Drobném dlouhodobém nehmotném majetku v hodnotě 5 000 Kč - 60 000 Kč: | 0.00 |
A.II.6 | (028) - ÚJ účtuje o Drobném dlouhodobém hmotném majetku v hodnotě 2 000 Kč - 40 000 Kč: 0100 - tenisová síť/VH | 3890.00 |
A.II.1 | (031) Pozemky zařazení: - KS Kadlec 1506/68 - SS Kamenická 1506/68 | 37595.00 |
A.IV.5 | (469) ostatní dlouhodobé pohledávky: - úvěry poskytnuté z FRB - celkem uzavřených smluv 2, se splátkovým kalendářem. Úvěr se poskytuje v souladu s Pravidly pro používání peněnžních prostředků FRB č. P1/2012 za 1Q/2024 splaceno: | 9804.00 |
B.II.9 | (335) - pohledávka za zaměstnanci úhrady za 1Q/2024: - krátkodobá pohledávka za zaměstnanci-závodní stravování, | 19939.00 |
D.II.1 | 0.00 | |
A.II.4 | (022 )Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí-zařazení do majetku 1Q/2024: zařazení do majetku: | 0.00 |
D.III.37 | (389) Dohadné účty pasivní - dohada na zálohy: | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.5 | (018) vyřazení DDNM majetku: | 0.00 |
A.II.3 | (028) - vyřazení DDHM majetku: - vyřazení majetku/likvidační komise | 66088.50 |
A.II.4 | (022) - vyřazení majetku Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí: | 0.00 |
A.I.13 | (521, 524, 527, 528) - mzdové náklady: - počet zaměstnanců HPP 11, - počet zaměstnanců DPP 10 - členů zastupitelstva 15 + 4 nečlen ZO | 3022619.75 |
D.III.33 | (375) - krátkodobé poskytnutí transferů: | 0.00 |
B.II.28 | (373) - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery: - poskytnuté zálohy na dotace z rozpočtu obce/ | 130685.22 |
A.II.1 | (031) pozemky vyřazení: - SS Kamenická 588/2 | 2269.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 410906.02 |
G.II. Tvorba fondu | 251060.90 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 251060.90 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 48426.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 613540.92 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 207389190.84 | 49853499.00 | 157535691.84 | 151509857.24 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 37201776.31 | 9453198.00 | 27748578.31 | 27930204.31 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 96939448.97 | 23833184.00 | 73106264.97 | 70116010.53 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 40580740.78 | 11654411.00 | 28926329.78 | 25452575.62 |
G.6. | Ostatní stavby | 32667224.78 | 4912706.00 | 27754518.78 | 28011066.78 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 22025983.30 | 0.00 | 22025983.30 | 21990657.30 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 489.00 | 0.00 | 489.00 | 489.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 13921319.68 | 0.00 | 13921319.68 | 13921319.68 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7633570.96 | 0.00 | 7633570.96 | 7605344.96 |
H.5. | Ostatní pozemky | 470603.66 | 0.00 | 470603.66 | 463503.66 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |