Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastává skutečnost, která účetní jednotce zabraňuje nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 přešla účetní jednotka na novou legislativu změna účetní metody v rámci Reformy účetnictví státu. Pro změnu účetní metody využívá účet 406. Řídí se platnými předpisy: Zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb, Vyhláškou č. 383/2009 Sb. ( technická vyhláška o účetních záznamech), vyhláškou č. 410/2009 Sb, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů pro některé vybrané účetní jednotky, zák. č. 218/2000 Sb. , zák. č. 250/2000 Sb. , vyhl. 323/2002 Sb. o rozpočtové skladbě. ČÚS pro některé vybrané účetní jednotky č. 701,702,703,704,706,707, 708,709,710.Vyhláškou č.449/2009 Sb. , Vyhláškou č. 270 o inventarizaci majetku a závazků. Směrnicí o oběhu účetních dokladů, směrnicí pro Opravné položky k pohledávkám, Směrnicí pro časové rozlišování, Směrnicí pro nakládání s pohledávkami města, Směrnicí o evidenci majetku města, Směrnicí k odpisování dlouhodobého majetku. . Vyhl. 435/2010 Sb., vyhl. 410/2010 Sb., 403/2011 Sb., vyhl.473/2013 Sb. Vše v aktuálním znění. Změna ve vykazování záporných pohledávek a závazků. Vyhl. 397/2017 Sb. (novela vyhlášky 410/2009 účinnost od 01.01.2018).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
není informace

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky94216704.6894217004.68
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 0.000.00
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 377588.35377888.35
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 93839116.3393839116.33
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů4560168.00668198.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 388168.00668198.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 4172000.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů23031845.3026619082.30
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 2122763.00506000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 20909082.3026113082.30
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku187921.00187921.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 187921.00187921.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky85950.0085950.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 85950.0085950.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 71372682.3869004249.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.002481701.67
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1983171.298388341.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
5731254.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
326681478.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.1.účet 031 - Pozemky: 0.00
A.III.2.účet 062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem: 0.00
B.II.1.účet 311 - Odběratelé: .V 1/2024 odúčtovány z účtu 311-00 neuhrazené dobropisy z došlých dodavatelských faktur na účet 321 zaúčtované k 31.12.2023 v celkové výši 129.287,30Kč.0.00
D.II.7.účet 459 - Ostatní dlouhodobé závazky: Na účtu 459 jsou dle jednotlivých analytik evidovány finanční prostředky opatrovníků, které má v opatrovnictví město Klášterec nad Ohří.0.00
A.III.6.účet 069 - ostatní dlouhodobý finanční majetek: 0.00
D.III.38.účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky: 0.00
C.I.1.účet 401 - Jmění účetní jednotky: 0.00
D.II.8.účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery:0.00
C.III.2.účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení: 0.00
A.II.3.účet 021 - Stavby: V 2/2024 zařazen majetek do užání na účet 021-40 Příjezdová manipulační plocha vč. parkovacího stání v areálu ZŠ Petlérská ve výši 2.494.044,06Kč. V 3/2024 na účet 021-20 nákup budovy rodinná rekreace č.e. 59 - zázemí pro Ski areál Alšovka KSN/070/2024/OSM ve výši 5.085.730Kč. + parcela na účet 031-40 ve výši 114.270Kč. V 3/2024 zařazeno do užívání účet 021-60 Vstup do zámeckého parku od letního kina ve výši 4.551.494,23Kč..
V 3/2024 zařazeno do užívání na účet 021-40 Vybudování nového chodníku v ul. Rašovická ve výši 1.750.663,78Kč.
0.00
A.II.10.účet 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji: 0.00
D.III.5.účet 321 - Dodavatelé: V 1/2024 odúčtovány z účtu 311-00 neuhrazené dobropisy z došlých dodavatelských faktur na účet 321 zaúčtované k 31.12.2023 v celkové výši 129.287,30Kč0.00
D.II.4.účet 455 - Dlouhodobé přijaté zálohy: .Na účtu 455-17 jsou přijímány kauce na kompostéry. Na účtu 455-10 jsou evidovány kauce na čipy - pro přístup na parkovací místo ul.Dlouhá. Dále jsou evidovány kauce související se stavebními úpravami apod.0.00
A.II.6.účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: 0.00
A.II.4.účet 022- Samostatnémovité věci a soubory movitých věcí: 0.00
B.II.30.účet 381 - Náklady příštích období: 0.00
B.II.17.účet 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi: V 1/2024 zaúčtován předpis dotace na výkon státní správy r. 2024 v celkové výši 9.478.500 Kč MD 346/Dal 672-11.0.00
D.III.37.účet 389 - Dohadné účty pasivní: V 2/2024 Vyúčt.dot. FK Klášterec sml. IN/35/23 - na údržbu ve výši 452.500Kč.0.00
B.II.8.účet 319 - Pohledávky z přerozdělovaných daní: V lednu 2024 zaúčtovány přijaté platby pohledávek přerozdělovaných daní za rok 2023 z účtu Dal 319 dle předpisu z roku 2023 v celkové výši 15.786.345,34 Kč . 0.00
A.II.8.účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: 0.00
A.IV.1.účet 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé: Účet 462-30 -Poskytované návraté finanční výpomoci na výměnu zdroje tepla pro fyzické osoby. 0.00
B.II.31.účet 385 - Příjmy příštích období: V 1/2024 zaúčtován příjem úroků z termínových vkladu J a T Banka dle předpisu za prosinec 2023 přijatých v 1/2024 v celkové výši 1.577.409,23 Kč D 385-10.0.00
A.III.7.účet 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek: 0.00
A.III.1.účet 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem: 0.00
D.III.36.účet 384 - Výnosy příštích období: .K 31.12.2023 zaúčtován předpoklad daně z příjmu za rok 2023 dle výpočtu daňového poradce ve výši 5.495.370 Kč ( za hlavní činnost 5.049.440Kč a hospodářskou činnost ve výši 445.930Kč) na MD 591/Dal 341 a MD 341/Dal 384.0.00
C.I.7.účet 408 - Opravy předcházejících účetních období: 0.00
D.III.32.účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: V 1/2024 vratka nevyčerpané dotace VOLBY Domašín Klášterec n.O. UZ 98074 ve výši 10.000Kč.0.00
A.IV.6.účet 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery: V0.00
B.II.32.účet 388 - Dohadné účty aktivní: 0.00
B.II.4.účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: 0.00
B.II.18.účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: 0.00
D.III.19.účet 347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím: 0.00
A.IV.5.účet 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky: 0.00
C.I.6.účet 407 - Jiné oceňovací rozdíly: 0.00
C.I.3.účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku: V 1/2024 zaúčtovány odpisy majetku ve výši část dotace ve výši 660.015,48Kč. V 2/2024 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 662.098,66Kč. V 3/2024 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 661.057,15Kč.0.00
D.III.20.účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: V 1/2024 zaúčtován předpis příspěvku PO na rok 2024 dle schváleného rozpočtu MD 572/Dal 349 v celkové výši 60.669.000Kč.0.00
B.II.5.účet 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti:0.00
C.III.3.účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období: : 0.00
B.II.29.účet 375 - Zprostředkování krátkodobých transferů: 0.00
A.I.5.účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek:0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.23.účet 542 - Jiné pokuty a penále: 0.00
A.I.31.účet 554- Prodané pozemky: 0.00
B.I.14.účet 646: Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků: 0.00
A.I.36.účet 549 - Ostatní náklady z činnosti: 0.00
A.I.33.účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek: 0.00
A.I.30.účet 553 - Prodaný dlouhodobý hmotný majetek: 0.00
A.I.2.účet 502 - Spotřeba energie: 0.00
A.V.1.účet 591 - Daň z příjmů: 0.00
B.V.2.účet 682 - Výnosy se sdílené daně z příjmů právnických osob: V 5/2023 proúčtována Daň z příjmů r. 2022 dle daňového přiznání za město ve výši 9.697.980Kč.0.00
B.I.15.účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků: 0.00
B.II.1.účet 661 - Výnosy z prodeje cenných papírů: 0.00
B.I.2.účet 602 - Výnosy z prodeje služeb:0.00
B.II.2.účet 662 - Úroky - 0.00
A.I.26.účet 547 - Manka a škody: 0.00
A.I.28.účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku: V 1/2024 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 2.969.962Kč a část dotace ve výši 660.015,48Kč. V 2/2024 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 2.976.476Kč a část dotace ve výši 662.098,66Kč. V 3/2024 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 2.977.900Kč a část dotace ve výši 661.057,15Kč.0.00
B.IV.2.účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: V 1/2024 zaúčtován předpis dotace na výkon státní správy r. 2024 v celkové výši 9.478.500 Kč MD 346/Dal 672-11. V 1/2024 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 660.015,48Kč. V 2/2024 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 662.098,66Kč. V 3/2024 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 661.057,15Kč. 0.00
B.I.17.účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti: 0.00
A.III.2.účet 572 - Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: V 1/2024 zaúčtován předpis příspěvku PO na rok 2024 dle schváleného rozpočtu MD 572/Dal 349 v celkové výši 60.669.000Kč.0.00
A.I.34.účet 557 - Náklady z vyřazených pohledávek: 0.00
B.I.17.účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti : 0.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.335598.39
G.II. Tvorba fondu1420000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1420000.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu251917.79
G.IV. Konečný stav fondu1503680.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2021466336.87571232006.851450234330.021444402931.95
G.1.Bytové domy a bytové jednotky52043180.2210722661.7041320518.5241526177.52
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu961502076.14267485292.00694016784.14691692746.14
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky43625580.796292477.0037333103.7937454027.79
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení616697625.80180678234.00436019391.80434878324.96
G.5.Jiné inženýrské sítě128572716.3342483656.1586089060.1886730527.18
G.6.Ostatní stavby219025157.5963569686.00155455471.59152121128.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky122327400.150.00122327400.15122271888.87
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky22154600.010.0022154600.0122154600.01
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2602208.780.002602208.782605636.58
H.4.Zastavěná plocha10085948.320.0010085948.3210050458.32
H.5.Ostatní pozemky87484643.040.0087484643.0487461193.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261939
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00