Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1195206.36 | 1191025.36 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 266828.40 | 266828.40 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 928377.96 | 924196.96 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 810666.50 | 810666.50 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 200.00 | 200.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 200.00 | 200.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2006072.86 | 2001891.86 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme faktury za projektovou dokumentaci v celkové výši 940 170,-Kč a částku 44.770,-Kč za stavební řízení k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice. | 984940.00 |
B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 03/2024 od cizích strávníků. Tyto faktury budou s největší pravděpodobností ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 420762.20 |
B.II.4. | Částka je tvořena ze zaplacených záloh na energie, vodu, stočné, plyn. | 449196.67 |
B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP ve výši 2 000,-Kč, které zaměstnanci pravidelně splácí. Dále pak provozní zálohu na zboží ve výši 5 000,-Kč a částku 3 308,60 za osobní odběr materiálu, který zaměstnanec bezodkladně uhradí na bankovní účet školy. | 10481.60 |
B.II.13. | Částka je tvořena zálohou na Daň z příjmů z roku 2020 ve výši 40.432,-Kč a ponížena o daň z příjmů za rok 2021 o 16.720,-Kč a za rok 2022 o 7.790,-Kč. | 15922.00 |
B.II.17. | Na tomto účtu evidujeme předpis nároku 3 833 320,-Kč a zároveň provozní dotaci ÚZ 008 ve výši 1 277 800,-Kč, dotaci na energie ÚZ 544 512 000,-Kč a skutečné čerpání ÚZ 013 ve výši 87 506,-Kč. | 2205726.00 |
B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy ESET, VIS, účetní program Kosys, licence Domény, Bakaláři atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik, pojištění aut, předplatné odborné literatury (např. Školství, Průvodce spec. vzděláváním, učitelské noviny, Mzdová účetní), dokumentace BOZP, inzerce prac. pozic. | 226122.53 |
B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mzdových prostředků ÚZ 33353 ve výši 10 527 152,42Kč, skutečné čerpání nájemného ÚZ 007 ve výši 373 430,10Kč, čerpání ÚZ 014 Inovace 864 482,45Kč, projektů mobility osob Erasmus+ 2 218 789,51Kč, projekt Šablony JAK ÚZ 33092 338 941,67Kč. | 14322796.15 |
B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 31 426,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO 7.410,07Kč a pokladnou projektu Erasmus+ ve výši 24 555,-Kč. | 63391.07 |
C.I.1. | Částka na tomto účtu je tvořena z odpisů dlouhodobého majetku včetně odpisů z doplňkové činnosti, z bezúplatného převodu majetku, z investičních dotací z ÚZ 000, projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“, projektu Zažít úspěch II, a projektu „Kvalitnějším životem o krok blíže k Evropě“. | 23789225.15 |
C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové ve výši 165.000,-Kč, finanční dary účelové 200.000,-Kč a nespotřebované dotace z EU ve výši 1 868 956,40Kč. | 2233956.40 |
C.II.5. | Fond investic je tvořen za odpisy dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024 ve výši 196 092,-Kč a vyúčtování investiční dotace na ÚZ 014 ve výši 859 719,52Kč. Nadále na účtu zůstává tvorba fondu na projektovou dokumentaci k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice ve výši 1.391.500,-Kč a čerpání fondu z roku 2020 a 2021 na opravu rozvaděčů a plynového kotle. | 6639011.58 |
C.III.2. | Tato částka je zatím nerozdělený výsledek hospodaření za rok 2023. | 769011.75 |
D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše dotace na projekty mobility osob Erasmus+ 3.722.265,54Kč, neinvestiční dotace na ÚZ 014 ve výši 1.242.437,-Kč a dotace na projekt ŠB JAK ÚZ 33092 ve výši 1 354 569,-Kč | 6319271.54 |
D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné. | 19353.00 |
D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 03/2024. | 23880.00 |
D.III.19. | Tuto částku tvoří vratka z investiční dotace za ÚZ 014 ve výši 6.280,48Kč, která bude na konci roku vyúčtována. | 6280.48 |
D.III.32. | Zde evidujeme přijatou dotaci na ÚZ 013 682.153,-Kč, která bude vyúčtovaná v 6/2024, přijatý transfer na mzdy ve výši 7 724 578,-Kč, dotaci na ÚZ 002 23 100,-Kč a na ÚZ 007 ve výši 274 700,-Kč. | 8704531.00 |
D.III.38. | Částku tvoří odvod zákonného pojištění za I.Q 2024 ve výši 32 594,-Kč a částku 7 200,-Kč za příspěvek na produkty stáří. | 39794.00 |
D.III.36. | Částka je tvořena předpisem nároku ve výši 3 833 320,-Kč na ÚZ008 a zároveň čerpání tohoto ÚZ ve výši 958 350,-Kč. | 2874970.00 |
D.III.37. | Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné a především plyn za spotřebovanou energii ve svěřených budovách a dílnách OV. | 655464.20 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Na tomto účtu evidujeme především spotřebu materiálu, spotřebu PHM, nákup kancelářských potřeb, ochranné pomůcky a oděvy pro žáky, hygienické pomůcky a také výukové pomůcky pro žáky, které jsou nakupovány především z přímých ONIV a z dotací na ÚZ 014 a z ÚZ 013. | 1586920.41 |
A.I.9. | Výši částky tvoří zahraniční cestovné z projektu Erasmus+ 46 361,26Kč, z provozních prostředků bylo hrazeno tuzemské cestovné pro žáky na LVVZ a cestovné v rámci projektového dne 38 348,-Kč, a zbytek tvoří zahraniční cestovné zaměstnanců ve výši 50 348,-Kč. | 135058.06 |
A.I.13. | Na tomto účtu jsou mzdové prostředky čerpané dle schváleného rozpočtu a dále pak čerpání prostředků z projektů Erasmus+ , OP VVV a projektu Šablony JAK, dále pak mzdy žáků za produktivní práci a mzdy za doplňkovou činnost. | 8431448.00 |
A.I.14. | Částku tvoří zákonné odvody na sociální a zdravotní pojištění z platů a z platů z projektu Šablony JAK a Erasmu+. | 2619098.00 |
A.I.15. | Částka je tvořena výší zákonného pojištění za zaměstnance školy za I.Q rok 2024. | 32594.00 |
A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP ve výši 77 713,41Kč včetně projektu ŠB JAK, školení a vzdělávání zaměstnanců 81 071,90Kč, OOPP pro zaměstnance 750,-Kč a zdravotní prohlídky zaměstnanců 1 200,-Kč. | 160735.31 |
A.I.20. | Částka je tvořena za poplatky za dálniční známky 1500,-Kč a za poplatek za služebního psa 120,-Kč a za kolkové známky za 3 500,-Kč. | 5120.00 |
A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 14 675,25Kč, povinné ručení 3 757,75,-Kč, havarijní pojištění 3 159,25Kč, pojištění žáků na LVVZ 3 192,-Kč, pojištění podnikatelských rizik 4 988,25Kč, členské příspěvky 9.500,-Kč, čerpání ÚZ 013 87 506,-Kč, haléřové vyrovnání 0,45Kč, vyrovnávací účet k DPH 54 123,32Kč. | 180902.27 |
A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektů Erasmus+. | 12343.97 |
B.I.2. | Částku tvoří fakturované stravné od cizích strávníků z DČ a dále pak produktivní práce žáků a stravování žáků a zaměstnanců. | 2087558.98 |
B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů a zaplacené soukromé jízdy služebním vozem. | 16193.55 |
B.II.3. | Kurzové zisky jsou tvořeny z projektů Erasmus+. | 643.37 |
B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 7 590 579,-Kč, OPPP 32 400,-Kč, odvody 2 560 652,-Kč, FKSP 75 905,79Kč, přímé ONIV 267 615,63Kč, ONIV provozní 958 350,-Kč, čerpání nájemného 373 430,10Kč, ÚZ 013 87 506,-Kč, čerpání dotace od města 71 000,-Kč, skutečné čerpání ÚZ 014 41 809,55Kč, z transferů EU ve výši 443 785,76Kč a snižování účtu 403 ve výši 2 842,-Kč. | 12505875.83 |