A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Město Rokycany není ohroženo ve své existenci, proto účetní metody, které použilo ke zpracování účetní závěrky vychází z předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Město Rokycany zpracovalo účetnictví podle zákona o účetnictví a podle vyhlášky č.410/09 Sb. a v roce 2010 změnilo své postupy pouze podle této vyhlášky a účetních standardů pro ÚSC. Město nezměnilo rozsah svých činností a z toho důvodu ani rozsah svého účetnictví. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Město Rokycany používá metody v souladu se zákonem o účetnictví, vyhlášky č.410/09 Sb. a účetními standardy pro ÚSC. Žádné odchylky od účetních metod dle uvedených předpisů pro ÚSC město nepoužilo 1. Způsob ocenění: Zásoby - kancelářské potřeby účtovány způsobem "A", ostatní účtovány způsobem "B" Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením Drobný dlouhodobý majetek - v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný IM vytvořený vlastní činností - v roce 2024 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Typ CP ( obligace, HZL, dluhopisy) Obchodní firma emitenta Počet ks/tržní hodnota Majetkové účasti Lesy města Rokycan, s r.o. 17 427 000,00 Majetkové účasti VSR zájmové sdružení 80 000,00 Majetkové účasti Rumpold s r.o. 50 000,00 Majetkové účasti Rokycanská vodárenská s r.o. 10 000,00 Podílové listy CONSEQ 16 317 089,00 Dluhopisy + směnka J&T 276 042 546,54 Reprodukční pořizovací ceny - stanoveny na základě znaleckých posudků 2. Změny způsobů oceňování - nenastaly 3. Odpisový plán - byl schválen 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - provedeno dle aktuálního kurzu k datu účetního případu |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 451730498.31 | 451680334.06 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1129998.21 | 1129998.21 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 6588450.54 | 6563545.82 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1172348.40 | 1147088.87 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 442839701.16 | 442839701.16 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 131985619.23 | 128626370.62 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 131985619.23 | 128626370.62 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 37092855.23 | 4703388.23 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 32389467.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 4703388.23 | 4703388.23 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2073511.13 | 2073511.13 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 167632.32 | 167632.32 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 1905878.81 | 1905878.81 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 38803611.62 | 5194145.62 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 33615345.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 4950000.00 | 4950000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 238266.62 | 244145.62 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 284.00 | 284.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 284.00 | 284.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 579932134.02 | 577742720.16 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Městu nejsou známy žádné skutečnosti, které existovaly k 31.03.2024, mají významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -4522612.96 | 3797474.40 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 7039168.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se činnosti účetní jednotky |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
25083800.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
1429776600.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
AKTIVA | Účet 018 - Hlavní změnou je zařazení drobných programů | 30856.00 |
AKTIVA | Účet 019 - Hlavní změnou je zařazení územního plánu | 1180581.20 |
AKTIVA | Účet 021 - do roku 2023 byly nově zařazeny do majetku významné dokončené stavby: - hřiště na házenou u ZŠ ( 6.213 tis. Kč) - rekonstrukce zahrady ZŠ Jižní předměstí ( 3.598 tis. Kč) - rekonstrukce hřiště ZŠ Jižní předměstí ( 2.818 tis. Kč) - rekonstrukce kuchyně MŠ Pohádka ( 2.365 tis. Kč) - metropolitní síť 11. etapa ( 2.271 tis. Kč) - rekonstrukce bytů ( 1.804 tis. Kč) - rekonstrukce vodovodu a kanalizace ( 2.303 tis. Kč) - vytápěcí systém ( 924 tis. Kč) - modernizace ČOV ( 758 tis. Kč) - rekonstrukce VO ( 472 tis. Kč) | 23784004.88 |
AKTIVA | Účet 021 - největší změnou na straně MD roku 2023 bylo: - Předání hřiště - ZŠ TGM ( 4.808 tis. Kč) - reko. zahrady ul. Čechova ZŠ Jižní předměstí ( 3.598 tis. Kč) - Předání kuchyně - MŠ Pohádka ( 2.365 tis. Kč) - likvidace ČOV ( 182 tis. kč) | 11052371.29 |
AKTIVA | Účet 022 - největší změnou na straně MD roku 2023 bylo: - rekonstrukce ČOV (18.114 tis. Kč) - 2x interaktivní tabule ( 775 tis. Kč) - parkovací automat ( 499 tis. Kč) - podlahový mycí stroj Karcher ( 155 tis. Kč) | 19835689.85 |
AKTIVA | Účet 022 - největší změnou na straně DAL roku 2023 bylo: - likvidace ČOV stroje, přístroje a zařízení (9.640 tis. Kč) - likvidace služebních automobilů (1.134 tis. Kč) - předání interaktivních tabulí ZŠ ( 775 tis. Kč) - likvidace parkovacích automatů ( 380 tis. Kč) - myčka nádobí ( 41 tis. Kč) | 12069992.57 |
AKTIVA | Účet 028 - největší položku v nákupu drobného dlouhodobého majetku roku 2023 byly kompostéry (2.925 tis. Kč) vodoměry (1.770 tis. Kč) dále notebooky, multifunkce, tiskárny,monitory,telefony,kancelářský nábytek, vysoušeče vlasů,odpadkové koše. | 6691256.28 |
AKTIVA | Účet 028 - vyřazeny byly např. vodoměry, kancelářský nábytek, koše. | 1168543.33 |
AKTIVA | Účet 377 - na účet 377 byly převedeny prostředky po odejmutí bankovní licence Sberbank. | 67397012.96 |
C.I.7. | Účet 408 - na účet byla zaúčtována fa.č. 2400047/22 na portfoliovém účtu byla v roce 2022 účtována ponížením výnosů účtu 662 místo do nákladů na účet 518. | 2612448.43 |
D.III.28. | Účet 363 Pevné termínové operace a opce | -74016.00 |
B.II.25. | Účet 369 Pohledávky z neukončených finančních operací J&T portfoliový účet | 2354488.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13308328.34 |
G.II. Tvorba fondu | 5587431.12 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 5587431.12 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1231204.19 |
G.IV. Konečný stav fondu | 17664555.27 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2383000049.70 | 722645732.99 | 1660354316.71 | 1679898901.06 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 351669620.82 | 113478156.00 | 238191464.82 | 252629739.62 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 435300066.52 | 166060142.42 | 269239924.10 | 270667129.10 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 67554865.14 | 14722111.00 | 52832754.14 | 53035389.14 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 628083111.95 | 199690792.00 | 428392319.95 | 431474096.95 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 462306912.24 | 102774318.00 | 359532594.24 | 357925560.79 |
G.6. | Ostatní stavby | 438085473.03 | 125920213.57 | 312165259.46 | 314166985.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 353959820.62 | 0.00 | 353959820.62 | 354098110.52 |
H.1. | Stavební pozemky | 13207.93 | 0.00 | 13207.93 | 13207.93 |
H.2. | Lesní pozemky | 93221871.48 | 0.00 | 93221871.48 | 93221871.48 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 30376875.82 | 0.00 | 30376875.82 | 30376875.82 |
H.4. | Zastavěná plocha | 15378408.47 | 0.00 | 15378408.47 | 15504948.47 |
H.5. | Ostatní pozemky | 214969456.92 | 0.00 | 214969456.92 | 214981206.82 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 4375144.84 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 4375144.84 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 9979086.15 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 9979086.15 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |