Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 410273.00 | 410273.00 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 410273.00 | 410273.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 410273.00 | 410273.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
A.II.8. | K datu 31. 3 2024 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 902 824,- Kč, z toho: 1) 848 tis. Kč - akce změna zdroje tepla na tepelné čerpadlo. V roce 2022 došlo k realizaci navýšení připojení elektrického rozvodu a k instalaci nového rozvaděče. Zařízení je tedy připraveno k vlastní instalaci tepelných čerpadel v souladu se záměrem KÚ.
2) 34 tis. Kč - akce řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD. Dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s.
3) 21 tis. Kč - znalecký posudek 2x k pořizovaným bytům v rámci transformace dětského domova. | 902824.00 |
B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené zálohy na el. energii, které budou vyúčtovány ve 12/2024. Dále obsahuje drobné zálohy uhrazené do školních pokladen základních škol a jiné drobné krátkodobé provozní zálohy. | 9022.13 |
B.I.2. | Jedná se o zásobu potravin na skladě. | 66002.70 |
B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů. Ke stejnému datu roku 2023 činila výše pohledávek 130 tis. Kč. Výše pohledávek je závislá zejména na platební schopnosti rodičů dětí zde umístěných.
| 112418.02 |
B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky a jízdenky MHD. | 3084.00 |
D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 31.3. 2024 a splatných po tomto datu. Naše organizace neeviduje žádné závazky po splatnosti. K 31. 3. 2023 byla tato položka ve výši 109 tis. Kč. | 132833.13 |
D.III.10. | Výplata za 3/2024 vyplacená zaměstnancům v 4/2024. | 683865.00 |
D.III.12. | Sociální zabezpečení 3/2024, odvod v 4/2024. | 272365.00 |
D.III.13. | Zdravotní pojištění 3/2024, odvod v 4/2024. | 115272.00 |
D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti za 3/2024, odvod v 4/2024. | 70855.00 |
D.III.38. | V této položce je zahrnuto zejména výživné náležející dětem ve výši 255 tis. Kč a dále pojistné plnění náležející dětem ve výši 39 tis. Kč. | 293821.39 |
D.III.36. | V této položce je uvedený zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace. | 4000.00 |
B.II.33. | Položka obsahuje kredit jízdného za nevyčerpanou jízdenku zakoupenou na zrušenou akci v době lockdownu. | 568.00 |
D. | Účetní jednotka nepřijala žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
B.II.30. | Náklady příštích období obsahují především předplatná a uhrazené licenční poplatky na příští období. | 11021.63 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb, drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. Oproti stejnému období minulého roku došlo ke snížení této nákladové položky o 88 tis. Kč. | 365169.71 |
A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou zahrnuty pouze náklady na drobné běžné opravy. Větší opravy jsou plánovány v dalších čtvrtletích. Ve stejném období roku 2023 byla tato položka ve výši 86 tis. Kč. | 26487.60 |
A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za jízdné, kupony MHD, poplatky dětí ve škole, platby za letní tábory, poštovné, stočné, telefonní poplatky, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize, odvoz odpadu a ostatní drobné služby. V minulém roce ve stejném období činila tato položka 461 tis. Kč. Snížení této položky v letošním roce je z důvodu úhrady letních dětských táborů až ve druhém čtvrtletí. | 247927.23 |
A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele. Ve stejném období roku 2023 činil tento náklad 13 tis. Kč. | 12257.00 |
A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP a vzdělávání zaměstnanců. Ke stejnému datu minulého roku činil tento náklad 68 tis. Kč. Nižší náklad v roce 2024 je způsoben nižším zákonným přídělem do FKSP - 1%. | 35496.00 |
A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. Ke stejnému datu minulého období byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 40 tis. Kč. V této položce je v letošním 1. čtvrtletí zahrnut i peněžitý příspěvek při odchodu z dětského domova u dvou dětí ve výši 48 tis. Kč. | 102617.00 |
B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 138 tis. Kč, dále je zde obsažen předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci). Ve stejném období roku 2023 byla tato položka ve výši 166 tis. kč. | 168010.00 |
B.I.16. | Položka Čerpání fondů obsahuje pouze čerpání rezervního fondu na letní dětské tábory a doplatek na rovnátka pro dítě. V roce 2023 ve stejném období bylo čerpání rezervního fondu ve výši 151 tis. Kč, vyšší čerpání bylo z důvodu úhrady letních dětských táborů již v 1. čtvrtletí 2023.
| 47438.00 |
B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz a dotace na přímé výdaje na vzdělávání. V porovnání se stejným obdobím minulého roku došlo ke zvýšení o 246 tis. Kč. | 4631556.00 |
C.1. | Výsledek hospodaření byl k 31. 3. 2023 ve výši -206 tis. Kč. Rozdíl ve výši 515 tis. Kč je způsoben několika faktory: zejména nižší spotřeba energií o 78 tis. Kč (zejména topný plyn - příznivá topná sezóna 1. čtvrtletí 2024), nižší spotřeba materiálu na provoz o 88 tis. Kč, nižší opravy a údržba o 60 tis. Kč, nižší odvod do FKSP o 33 tis. Kč (změna výše odvodu na 1%), úhrada pouze jednoho dětského letního tábora v 1. čtvrtletí 2024 (rozdíl oproti minulému období činí přibližně 200 tis. Kč). Opravy a údržba budou realizovány v dalších čtvrtletích, letní dětské tábory budou fakturovány ve druhém čtvrtletí. | 308615.00 |
A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu topného plynu, vody a elektrické energie. Oproti stejnému období minulého roku došlo ke snížení této nákladové položky o 78 tis. Kč. Rozdíl je zapříčiněn zejména příznivou toponou sezonou v 1. čtvrtletí 2024. | 310059.40 |
A.I.20. | Položka Jiné daně a poplatky obsahuje poplatky za vystavení OP a pasů dětí. | 3200.00 |