A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
K 30. 6. 2018 došlo k ukončení hospodářské činnosti obce - provoz kabelové televize a tím pádem účtování ve vedlejší hospodářské činnosti. Od 1. 1. 2018 došlo ke změně účtování pokladny s rozpočtovou skladbou k účtu 261. Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2016. Účetní jednotka zahájila účtování k datu 1. 7. 2014 ve vedlejší hospodářské činnosti z důvodu zahájení podnikatelské činnosti obce - provoz kabelové televize. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Zásoby, zboží na skladě v infocentru jsou účtovány metodou A, odpisy jsou prováděny čtvrtletně, hospodářská činnost města - provoz kabelové televize byla k 30. 6. 2018 zrušena. Časové rozlišení je prováděno v souladu s vnitřní směrnicí, Opatrovnický účet - město má 9 opatrovanců, Dlouhodobý drobný majetek - v pořizovací ceně 3.000,- - 39.999,99,-, Dlouhodobý drobný nehmotný majetek - v pořizovací ceně 7.000,- - 59.999,99,-. Na podrozvahových účetech je zachycen drobný majetek do 3.000,- mimo účetní evidenci. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6411894.12 | 6421267.83 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1611894.12 | 1621267.83 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 4800000.00 | 4800000.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 40994865.00 | 40994865.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 40994865.00 | 40994865.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2892158.00 | 2892158.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 2892158.00 | 2892158.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 91730247.36 | 91730247.36 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 91730247.36 | 91730247.36 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 5709340.00 | 5709340.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 5709340.00 | 5709340.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -35721990.24 | -35712616.53 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Město Rokytnice nad Jizerou je zapsáno v Živnostenském rejstříku od 5. 9. 1995, id. č. provozovny 1005927847. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
30. 11. 2021 došlo k vyřazení majetku bezúplatným převodem (-551MD/401MD) ve výši 2.752.192,86 Kč a 422.660,21 Kč (vodojemy VHS). K 31. 12.2019 došlo k vyřazení budovy Horní Rokytnice čp. 667 z majetku města (021/0157) ve výši 10.748.375,90,-, odpis činil 551/0300 8.727.417,90 a tím jsme se dostali opět do záporného zůstatku na účtu 493 - výsledek hospodaření běžného účetního období. K 30. 9. 2019 došlo bezúplatnému převodu čistírny odpadních vod včetně technologie a pozemků na Vodohospodářské sdružení Turnov v celkové výši 59.905.158,-Kč. 4/2018 byla zaúčtována do podrozvahy blankosměnka ve výši 2.892.158 Kč s TJ Spartak Rokytnice n.J., z.s. IČ 00527611 - jedná se o zajištění pohledávek - Veřejnoprávní smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu města Rokytnice nad Jizerou - hřiště Pěvín. K 31.3. 2018 jsme se dostali do záporného zůstatku na účtu 493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období (-6.007.911,52,-Kč). K tomuto stavu došlo z důvodu vyřazení budovy Horní Rokytnice 668 z majetku města (021/0157) ve výši 10.748.375,91,- a odpis činil (551/0300) 8.950.794,91,- Kč. K 30. 9. 2019 byla podepsána Smlouva o bezúplatném převodu majetku na Vodohospodářské sdružení Turnov. K tomuto datu došlo k zaúčtování pohybů na majetkových účtech a účtu 401 (Jmění účetní jednotky). K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 617777.34 | 2797883.01 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
6.00 | Kulturní památky |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1147300.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
65396100.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
C.I.7. | účet 408 Opravy předcházejících účetních období - vyúčtování přijatých prostředků od investorů na stavbu US 6 (část fin. prostředků od investorů byla určena na stavbu komunikace ve vlastnictví města a část fin. prostředků byla určena na stavbu vodovodu a kanalizace, kterou stavěla a je ve vlastnictví VHS Turnov). Firmě VHS Turnov byly finanční prostředky zaslány na základě veřejnoprávní smlouvy o poskytnutí investiční dotace v roce 2020 a 2021. Bylo třeba vynulovat závazkový účet 349, kde tyto prostředky stále ležely. Opraveno vnitřním dokladem 28.11. 2022. | 3071000.00 |
D.II.1. | 451/0110 úvěr NRB refinancování Čistá Jizera | 2197824.00 |
D.II.1. | 451/0327 úvěr VW Crafter | 35079.43 |
D.II.1. | 451/0454 úvěr nákup areálu Rotes | 11600000.00 |
D.II.1. | 451/0455 Úvěr chodníky | 565697.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 106758.34 |
G.II. Tvorba fondu | 78023.52 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 78023.52 |
G.III. Čerpání fondu | 73890.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 110891.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 313347363.70 | 145283701.47 | 168063662.23 | 169300755.23 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 8599222.14 | 3035522.78 | 5563699.36 | 5593870.36 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 121906988.89 | 61520913.34 | 60386075.55 | 60858140.55 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 968052.00 | 919649.40 | 48402.60 | 48402.60 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 103865690.82 | 56856347.65 | 47009343.17 | 47373591.17 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 33710793.55 | 14568894.90 | 19141898.65 | 19341134.65 |
G.6. | Ostatní stavby | 44296616.30 | 8382373.40 | 35914242.90 | 36085615.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 43691181.62 | 0.00 | 43691181.62 | 43754827.36 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 4298539.03 | 0.00 | 4298539.03 | 4298539.03 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 8395831.70 | 0.00 | 8395831.70 | 8395831.70 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2484569.14 | 0.00 | 2484569.14 | 2485251.46 |
H.5. | Ostatní pozemky | 28512241.75 | 0.00 | 28512241.75 | 28575205.17 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |