Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nedošlo k významným změnám právních předpisů. Účetní postupy organizace se oproti předchozímu období nemění. Rozpočtová skladba se nově řídí vyhláškou č. 412/2021 Sb., a pokynem MF ČR.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Město účtuje pouze v hlavní činnosti, vč. bytového hospodářství. Rozpočet dle vyhl. 323/2002 Sb. v platném znění. Město je měsíčním plátcem DPH. Odpisy se provádějí měsíčně. Opravné položky se účtují 1x ročně, k 31.12., časové rozlišení k 31.12. kalendářního roku. Město má 2 peněžní fondy, které jsou účtovány rozvahově přes účet 401. Město používá pro svoji operativní evidenci i další podrozvahové účty, které nevstupují do přílohy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 619450909.11 620132697.17
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1864110.12 2264244.49
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2324894.07 2323031.24
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1245525.41 1529041.93
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 614016379.51 614016379.51
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 2606900.00 1117650.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 2606900.00 1117650.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 7866952.00 7866952.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 7866952.00 7866952.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 997355.44 997355.44
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 725865.42 725865.42
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 271490.02 271490.02
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 393048.66 393048.66
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 393048.66 393048.66
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 3877187.01 3877188.01
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 3877187.01 3877188.01
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 621438080.88 623609117.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Město nepodléhá zápisu do obchodního rejstříku, vznik ze zákona - 128/2000 Sb. v platném znění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

V souvislosti s aktuálními sankčními opatřeními vůči Ruské federaci a jejím představitelům z důvodu invaze ruských vojsk na Ukrajinu nepředpokládáme dopady dosud známých sankčních opatření na město Jaroměř, zejména v oblasti znehodnocení investic, dodavatelsko-odběratelských vztahů, narušení současných či budoucích peněžních toků s dopadem na likviditu a finanční situaci účetní jednotky, porušení smluvních povinností a nemožnosti plnění smluvních podmínek či ukončení obchodních smluv. Aktuální situace nepředstavuje ohrožení předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky a neexistuje v tomto okamžiku významná nejistota.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

k 31.03.2024 je u Katastrálního úřadu pro Královéhradecký kraj , Katastrálnípracoviště Náchod požádáno o povolení vkladu ke smlouvě, MAJ/OMM-0472/2023,výkup pozemku parc.č. 64/1, k.ú. Josefov u Jaroměře, včetně staveb kůlen,které jsou součástí pozemku,Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Netýká se ÚSC.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
K žádnému vzájemnému zúčtování v období leden-březen 2024 nedošlo.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 7138589.52
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1860872.07 4727589.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
64.00
64 ks kulturních památek v hodnotě 1.- Kč - účet 032/0100
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
10661808.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
607723056.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
10661808.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
39112360.43
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.67
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
ocenění provedeno dle předávacích dokladů, darovacích smluv, nabytí apod.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.IV.5.
účet 469 - stav pohledávek z poskytnutých zápůjček z Fondu rozvoje a oprav nemovitostí
2067250.60
B.II.4.
účet 314 - zálohy na energie, teplo, školení
4023287.41
B.II.28.
účet 373 - veřejnoprávní smlouvy na poskytnutné dotace zájmovým, sportovním a dalším organizacím
8840834.62
B.II.30.
účet 381 - časové rozlišení nákladů - pojištění majetku města, provozní a investiční příspěvky zřizovatele příspěvkovým organizacím
86839432.23
D.II.1
účet 451 - město má 3 úvěry, z toho 3 nesplacené ve lhůtě splatnosti - ČS, a.s. 3.853tis. Kč (lokalita na Valech) KB a.s. 16876tis.,(Dopravní terminál Jaroměř) KB a.s. 18052tis. Kč,Oživení pevnosti Josefov.)
38781004.22
C.I.3
účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku
235482235.95
B.II.32.
účet 388 - dohadné účty aktivní - dohadné položky transferů - Centra tradičních řemesel na cestě Via Fabrilis, Revitalizace uliční zeleně
1003486.62
B.II.33.
účet 377 - ost. krátkodobé pohledávky - vodné, teplo, el.energie, srážková voda, pohledávky ze soudních sporů - náklady řízení
9059864.79
D.II.7.
účet 459 - ost. dlouhodobé závazky - jistiny související s pronájmem městských bytů
640166.00
D.III.7.
účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - předpis služeb bytové a nebytové hospodářství
11538973.57
D.III.37
účet 389 - Dohadné účty pasivní - dohadné položky nevyúčtovaných poskytnutých transferů dle uzavřených veřejnoprávních smluv a dohadné položky nevyúčtovaných dodávek energií a služeb
1855383.83
A.IV.1
účet 462 - Dlouhodobé návratné finanční vypomoci - Ochránci památek pevnosti Josefov - Ravelin No.XI 600 tis.Kč a Euroregion Glacensis 51 tis.Kč
651080.00
B.II.17
účet 346 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - dotace na výkon veřejné správy
16609575.01
D.III.32
účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - dotace OSPOD ÚZ 13024, dotace Pečovatelská služba
3518447.03
D.III.36
účet 384 - Výnosy příštích období - odhad daně z příjmů právnických osob za rok 2023
11418752.86
D.III.32
účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - provozní a investiční příspěvek zřizovatele pro příspěvkové organizace
86837694.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.8.
účet 511 - největší položka opravy bytového a nebytového fondu města, opravy sportovních zařízení města, opravy chodníků a komunikací, opravy veřejného osvětlení, opravy kulturních památek
1795427.01
A.I.12.
účet 518 - největší položky výdaje spojené s výpočetní technikou, svozem odpadu, tisk Zpravodaje, úklidy, telefony, právní služby, školení, auditorské služby, správa údržba VO, poštovní služby, služby koordinátora TDS, znalecké posudky
5374708.23
A.I.28.
účet 551 - odpisy za období leden - březen 2024
5842633.05
A.III.2.
účet 572 - odeslané příspěvky příspěvkovým organizacím a jiné dotace a dary, členské příspěvky, vyúčtování veřejnoprávních smluv
23706556.58
B.I.10.
účet 642 - uložené pokuty od MP, ODSH, přestupkové komise atd.
955500.00
B.IV.2.
účet 672 - rozpuštění transferů, příspěvek na výkon státní správy, rozpuštění transferů - odpisy za období 1-3/2024, dotace ÚZ 14037 - Azylové zařízení, dary přijaté od okolních obcí, výnosy za výkon činnosti MP v okolních obcích
23981886.07
A.I.36
účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - pojištění vozidel, podlimitní TZ, DPH (koeficient),Předpis závazku f. GREEN FOR YOU s.r.o., smlouva OST/OMM-0047/2024 ze dne 26.02.2024 , zhotovení díla - Evakuační výtah čp. 780, J. Šímy, Jaroměř
978565.84
A.II.2
účet 562 - úroky z přijatých úvěrů (akce Dopravní terminál, Oživení pevnosti Josefov a lokalita Na Valech)
225188.75
B.II.2
účet 662 - výnos z úroků - spořící účet Česká spořitelna, spořící účet Komerční banka, vkladový účet Česká spořitelna, úroky Fond oprav
2239043.91
A.I.34
účet 557 - Náklady z vyřazených pohledávek - bytového a nebytového fondu, místních poplatků, odpis pohledávky dokladu f. GREEN FOR YOU s.r.o. (smluvní úroky), zhotovení díla - Evakuační výtah čp. 780, J. Šímy, Jaroměř
921432.84

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 6768742.22
G.II. Tvorba fondu 1019971.93
1. Přebytky hospodaření z minulých let 1019930.44
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 41.49
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 481053.20
G.IV. Konečný stav fondu 7307660.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 2007239559.31 704757884.95 1302481674.36 1305655910.95
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 168055163.17 116841199.49 51213963.68 51074644.97
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 571789712.06 194506231.80 377283480.26 377781726.26
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 222068291.15 144325905.68 77742385.47 77830858.47
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 401640054.74 111537227.74 290102827.00 291343203.75
G.5.Jiné inženýrské sítě 317576468.27 45031150.96 272545317.31 272955256.31
G.6.Ostatní stavby 326109869.92 92516169.28 233593700.64 234670221.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 162411272.33 0.00 162411272.33 162414681.37
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 39112360.43 0.00 39112360.43 39112360.43
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 37616253.28 0.00 37616253.28 37616253.28
H.4.Zastavěná plocha 35593666.27 0.00 35593666.27 35593666.27
H.5.Ostatní pozemky 50088992.35 0.00 50088992.35 50092401.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00