Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Obec Vápenná má živnostenské oprávnění na: silniční motorovou dopravu - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče; výrobu, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona (provozování vodovodů a kanalizací). Obec Vápenná provozuje lesní a vodní hospodářskou činnost a ke dni 8.7.2009 se stala plátcem DPH. Obec Vápenná je zřizovatel dvou příspěvkových organizací, a to ŽŠ a MŠ Vápenná.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Obec Vápenná účtuje o zásobách způsobem "B". O opravných položkách jednotka účtuje čtvrtletně. Nově je schválená Směrnice o evidenci a odpisování majetku, kde jsou stan oveny dolní hranice pro drobný dlouhodobý hmotný majetek (40.000 Kč-3.000 Kč) a drobný dlouhodobý nehmotný majetek (60.000 Kč-7.000 Kč). DDHM pod 3.000 Kč do 500 Kč účetní jednotka vede na podrozvahové evidenci na SU 902. A DDNM pod 7.000 Kč do 3.000 Kč účetní jednotka vede na podrozvahové evidenci na SU 901. Pro odpisování dlouhodobého majetku je zvolen rovnoměrný způsob odpisování. O účetních odpisech je účtováno měsíčně. Obec Vápenná má jeden Sociální fond, o kterém je účtováno prostřednictvím SU 401 a 419, SU 231 a 378. Na podrozvahovém účtu SU 966 je veden majetek na základě smlouvy o výpůjčce. Na podrozvahovém účtu SU 909 je veden svěřený majetek našim příspěvkovým organizacím - ZŠ a MŠ Vápenná. Na podrozvahovém účtu SU 905 jsou vedeny vyřazené pohledávky. Dále účtuje účetní jednotka v podrozvaze na účtech SU 915 (na základě rozhodnutí o poskytnutí dotace - výši předpokládané dotace).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 72725453.08 72718152.88
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1172788.18 1166487.98
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 263388.00 262388.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 71289276.90 71289276.90
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 391652.00 391652.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 391652.00 391652.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 209486.00 209486.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 209486.00 209486.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 72907619.08 72900318.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

Územní celek není příspěvkvou organizací, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00
Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 -127120.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1165574.62 -21076002.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky. sbírky muzejní povahy, předměty kulturní honoty a církevní stavby.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1675985.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
95531145.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
042
Vyhotovení posudku pro dotaci rekonstrukce hřbitvní zdi; zpracování žádosti obnova komunikace; traktor zařazen do majetku, zařazení do majetku automobil nový Superb
-4814975.00
388
Vytvořená dohoda na pojistnou havárii v KD, el. pilíře. Finační vypořádání za volby Prezidenta
81908.00
403
Rozpuštění dotace - prodej traktoru; Odpisy transferů za 1.Q
581807.26
022
Pořízení traktoru CASE a automobilu Superb, vyřazení troktoru John Deere
2951127.00
028
Pořízení ponorného čerpadla, tiskárna Brother
8129.00
902
Pořízení potahů k traktoru, podací razítko, mobilní telefon Xiaomi Redmi 12C
6300.20
349
Provozní příspěvek ZŠ a MŠ na rok 2024
2944000.00
346
Finanční vypořádání volby Prezidenta 2023, Příspěvek na výkon státní správy, Příspěvek na obnovu, zajištění a výchovu lesních porostů, Refundace mezd
209100.00
373
ZŠ finanční příspěvek
18000.00
471
Veřejnoprávní smlouva FK Vápenná a Charita Jeseník
215000.00
082
Oprávky za 1.Q, Přecenění reálnou hodnotou - prodej traktoru John Deer
959261.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
572
Dary a příspěvky - SMOJ, MRŽ, Klub Seniorů, p. Holešínská (malé hudební studio), Divadlo Moravia, Domov pro Seniory Javorník, KIDSOK, Zahrada 2000, Zdravotní Klaun, Český svaz včelařů, Sdružení hasičů, ZŠ a MŠ - provozní příspěvek
4266987.50
672
Refundace mezd, odpisy transferů na pořízení DHM, rozpuštění dotace prodej traktoru John Deer, předpis příspěvku na výkon státní správy
1277232.00
558
Nákup ponorného čerpadla, tiskárna Brother
8129.00
553
Vyřazení - prodej traktoru John Deer
350000.00
564
Vyřazení traktoru John Deer ZC
295460.00
646
Prodej traktoru John Deer
350000.00
471
Veřejnoprávní smlouva FK Vápenná a Charita Jeseník
215000.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 118905.70
G.II. Tvorba fondu 48639.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 48639.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 65471.50
G.IV. Konečný stav fondu 102073.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 187848691.85 49392187.09 138456504.76 139352140.76
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 21029365.44 3346407.99 17682957.45 17747382.45
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 39664476.22 6752351.00 32912125.22 33033700.22
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 64891596.38 18910404.10 45981192.28 46348060.28
G.5.Jiné inženýrské sítě 54928091.01 17481969.00 37446122.01 37723310.01
G.6.Ostatní stavby 7335162.80 2901055.00 4434107.80 4499687.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 10124786.96 0.00 10124786.96 10124786.96
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2588390.00 0.00 2588390.00 2588390.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1026339.36 0.00 1026339.36 1026339.36
H.4.Zastavěná plocha 5853764.20 0.00 5853764.20 5853764.20
H.5.Ostatní pozemky 656293.40 0.00 656293.40 656293.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 295460.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 295460.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303526
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 330128.31
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 330128.31
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00