A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti. Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo ke změnám právních předpisů. Účetní postupy organizace se oproti předchozím období nemění. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování zásoby - pořizovací cena, způsob účtování na sklad B Drobný dlouhodobý majetek hmotný - pořizovací cena od 3 000,- do 40 000,- Kč, předměty v ceně od 1 000,- do 3 000,- Kč byly vedeny na podrozvahovém účtě 902 do 31.12.2022, od 1.1.2023 účtuje ÚJ předměty v ceně do 3 000,- Kč na účet 501 Drobný dlouhodobý nehmnotný majetek - pořizovací cena od 7 000,- do 60 000,-. DDNM v ceně od 1 000,- do 7 000,- Kč byly vedeny na podrozvahovém účtě 901 do 31.12.2022, od 1.1.2023 účtuje ÚJ předměty v ceně do 7 000,- Kč na účet 518 2. Odpisový plán je rozdělen do 8 kategorií podle doby použitelnosti v letech. Odepisování rovnoměrným způsobem. 3. Změny způsobu oceňování DHM, DNM nenastaly. 4. Přepočet údajů v cizích menách na českou menu není stanoven, protože žádné platby nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419. 6. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky nepřesahující 20 tis.Kč za položku týkající se: nákladů na předplatné, přefakturaci, nákup materiálu učiněný před koncem roku zúčtovaný přímo do nákladů,výnosů za nájmy hrobových míst, pravidelně se opakující výnosy, výnosy budoucích období hrazené dopředu pravidelně se opakující platby /pojistné, nájmy, pušální platby za technickou podporu, servis apod./ |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 230919472.57 | 230919472.57 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 84782.49 | 84782.49 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2405524.43 | 2405524.43 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 6241537.04 | 6241537.04 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 222187628.61 | 222187628.61 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 860310.00 | 860310.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 860310.00 | 860310.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 3181525.95 | 3173386.75 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 296396.25 | 279856.85 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 765457.20 | 773857.40 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 2119672.50 | 2119672.50 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 10655228.64 | 14723646.64 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 10655228.64 | 14723646.64 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 10029.00 | 10029.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 10029.00 | 10029.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 5146319.28 | 5146319.28 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 346319.28 | 346319.28 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 4800000.00 | 4800000.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1000000.00 | 1000000.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 1000000.00 | 1000000.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 239460188.88 | 243520467.68 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Organizace takový majetek ke dni sestavení ÚZ nemá. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Netýká se organizace. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Organizace takovou informaci nemá. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 21534450.94 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1055055.33 | 4177735.26 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
407871.00 | Účetní jednotka má v majetku kulturní předměty v celkové hodnotě 407 871,-Kč (plastika Mateřství 1ks,grafický list 10ks, obraz Bělá 3ks, obraz Zámek 2ks, obraz Česká brána 2ks,obraz Bezděz, obraz Radnice, obraz Soukenická ulice, obraz Albrechtská ulice, obraz Farská ulice, litinová plastika Jiřiště, 19 ks obrazů od Borise Tesaře v hodnotě 300 000 Kč, pomník Hospodářské poroby v hodnotě 1 Kč) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
6918817.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
394371486.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
8.86 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Původní cena lesních pozemků byla 3,80 Kč/m2. Lesní pozemky koupené od roku 2009 byly oceněny k ceně pozemků vč. DPH průměrnou cenou vč. lesního porostu. Nově nakoupené lesní pozemky jsou vč. dřevní hmoty a již neoceňujeme dřevní hmotu zvlášť. |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.15. | účet 649 - vyúčtování dotace, exekuční poplatek, předpis náklady řízení, odnětí pozemku, předpis prodeje nemovitosti, předpis pokuty, pojistné plnění spoluúčast, odměna za zpětný odběr, předpis pojistné plnění, předpis převodu fin. prostředků | 244773.00 |
B.IV.2. | účet 672 - odpisy, dotace uprchlíci, předpis dotace na st. správu, finanční vypořádání Regenerace | 4612865.00 |
A.I.36. | účet 549 - obsahuje pojištění k 31.03.2024 163 317,50Kč pojistné plnění spoluúčast 55 000,00Kč poplatek za transakce pl. kartou 19 472,07Kč předpis převodu fin. prostředků 5 180,00Kč | 242969.00 |
A.III.2. | účet 572 - investiční a neinvestiční příspěvky PO, členské příspěvky, předpis a vyplacení daru | 62738811.00 |
B.III.3. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2377224.75 |
G.II. Tvorba fondu | 149080.51 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 149080.51 |
G.III. Čerpání fondu | 131309.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2394996.26 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 495839244.48 | 160476552.30 | 335362692.18 | 337830570.44 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 104433097.79 | 28691015.04 | 75742082.75 | 76107068.75 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 116310770.04 | 34893164.26 | 81417605.78 | 81919019.04 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 126878401.55 | 45906538.55 | 80971863.00 | 81764701.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 40724662.94 | 16351075.00 | 24373587.94 | 24567123.94 |
G.6. | Ostatní stavby | 107492312.16 | 34634759.45 | 72857552.71 | 73472657.71 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 201420794.57 | 0.00 | 201420794.57 | 201421675.17 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 163395702.44 | 0.00 | 163395702.44 | 163396583.04 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 11255102.53 | 0.00 | 11255102.53 | 11255983.13 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4386650.07 | 0.00 | 4386650.07 | 4386650.07 |
H.5. | Ostatní pozemky | 22383339.53 | 0.00 | 22383339.53 | 22382458.93 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 701394.60 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 701394.60 |