A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na základě účtové osnovy pro rok 2023 z MSK bylo upřesněno na účtech třídy 5 a 6 |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody: - Vymezení nákladů: na pořízení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku byly použity finance z příspěvku na provoz zřizovatele i z vlastních zdrojů. Na rod.skupinách jsme vyměnili lednici, jídelní stoly, židle, mikrovlnou troubu, nábytek do pokoje (válendy, psací stůl, skříně,..). Všechen majetek byl obnoven z důvodu nefunkčnosti stávajícího zařízení. - Způsob oceňování zásob: Používáme pořizovací cenu, účtujeme způsobem B. u zásob- v roce 2023 se jedná pouze o potraviny a Darované zásoby. - Odpisování majetku: Odpisování majetku blíže rozepisuje pokyn zřizovatele. Odpisy provádíme lineární metodou s rovnoměrným měsíčním úetním odpisem po celou dobu jeho používání, a to od následujícího měsíce po uvedení majetku do používání, do výše pořizovací ceny. V rámci provedení inventarizace dokladů a financí bylo provedeno zúčtování příspěvku se zřizovatelem a zúčtování se státním rozpočtem. U všech dotací bylo nulové vypořádání.Veškeré zdroje byly použity pro dané účely. časové rozlišení: účet 381 náklady příštích období (jízdné dětí náklady roku 2024 uhrazeno v září 2023 (Odiskarty dětem na školní rok). účet 389 dohadné účty aktivní na tomto účtu náklady na dvě bytové jednotky (TUV, vody, fond oprav a služby) u odloučeného pracoviště U Kapličky. Náklady jsou v předpokládané výši spotřeby. Vyúčtování těchto záloh probíhá v červnu následujícího roku. Kurzovní rozdíly nemáme - neúčtujeme v cizí měně. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1232978.80 | 1247904.80 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 66077.08 | 66077.08 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1166901.72 | 1181827.72 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 11892252.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 11892252.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 13125230.80 | 1247904.80 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána do veřejného rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nemáme informaci o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situaci účetní jednotky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6126.00 | 24504.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II. | K položce A.II. a B.I.- Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. K 31.12.2023 máme pohledávky od rodičů na "Příspěvku na úhradu péče" (ošetřovné) ve výši 98.003,00 Kč. Nedobytné pohledávky se snažíme odepisovat. V roce 2023 organizace odepsala pohledávky ve výši 48.783,00 Kč U "Přídavku na dítě" z Úřadu práce za měsíc prosinec 2023 ve výši 16.760,00 Kč (PnD jsou vypláceny zpětně následující měsíc budou připsány na účet organizace v lednu 2024). Organizace má zcela finančně kryté fondy 411, 412, 414, 416. Fond 413 je finančně krytý jen částečně. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.17. | Náklady dle zákona 109/2002 Sb. z příspěvku zřizovatele ÚZ 1 - Kapesné dětem vyplaceno v roce 2023 59.020,00 Kč - Dárky k narozeninám, svátku, vánoce 39.895,00 Kč - Příspěvek zletilosti vyplacen 2 dívkám 40.000,00 Kč V roce 2023 jsme z vlastních zdrojů odepsali pohledávky na PnÚP ve výši 48.738,00 Kč | 138915.00 |
A.I.35. | V roce 2023 jsme pořídili drobný dlouhodobý majetek v rozsahu od 3.000,00 do 40.000,00 Kč v celkové výši 505.776,23 Kč. Jednalo se o výměnu barevné tiskárny, 5 notebooku pro vychovatele. Na RS se vyměnila lednice s mrazákem, jídelní stoly, židle k jídlením stolům, mikrovlnná trouby, v pokoji dětí se vyměnil nábytek (válendy, psací stůl, skříňky, koberec,... | 505776.23 |
B.I. | Příspěvek na provoz v roce 2023 Příspěvky od zřizovatele v roce 2023 CELKEM 4.210.000,00 Kč Příspěvek od zřizovatele na provoz ÚZ 1 2.841.000,00 Kč Příspěvek od zřizovatele na energii ÚZ 200 900.000,00 Kč Příspěvek od zřizovatele na Odpisy ÚZ 205 224.000,00 Kč Příspěvek od zřizovatele na Odstupné ÚZ 131 95.000,00 Kč Přísp.od zřiz. na Opravu top.systému ÚZ 206 150.000,00 Kč Příspěvky a dotace MŠMT v roce 2023 CELKEM 12.576.985,00 Kč Přímé náklady ÚZ 33353 § 3133 dětské domovy 12.122.421,00 Kč Přímé náklady ÚZ 33353 § 3141 škol.stravování 454.564,00 Kč Příspěvek od zřizovatele na Energii ÚZ 200 nebyl vyčerpán. Zřizovateli se v lednu 2024 vrací 419.384,70 Kč Ostatní příspěvky na provoz i platy v roce 2023 byly zcela vyčerpány a použity pro daný účel. Nadační příspěvky v roce 2023 poskytnuty DD Úsměv ve výši 54.000,00 Kč Nadace Terezy Maxové - 50.000,00 Kč Nadace ALBERT - 4.000,00 Kč finance byly v roce 2023 vyčerpány dle Smlouvy s nadacemi. | 16840985.00 |
B.I. | V roce 2023 jsme použili sponzorské dary ve výši 12.672,00 Kč - Dětský den s dětmi jsme uspořádali sotěž v bowlingu s občwrstvením - Mikulášká nadílka sladkosti pro děti | 12672.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 18637.85 |
A.II. Tvorba fondu | 19737.00 |
1. Základní příděl | 19737.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 38374.85 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 982374.22 |
D.II. Tvorba fondu | 48910.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 48910.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1031284.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 606853.10 |
F.II. Tvorba fondu | 47500.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 47000.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 500.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 654353.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 16017002.03 | 3796602.18 | 12220399.85 | 12265621.85 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 15777908.25 | 3675689.06 | 12102219.19 | 12146943.19 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 160000.00 | 41819.34 | 118180.66 | 118678.66 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 79093.78 | 79093.78 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1222120.00 | 0.00 | 1222120.00 | 1222120.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 561438.00 | 0.00 | 561438.00 | 561438.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 178658.00 | 0.00 | 178658.00 | 178658.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 482024.00 | 0.00 | 482024.00 | 482024.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |