Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Město Rokycany není ohroženo ve své existenci, proto účetní metody, které použilo ke zpracování účetní závěrky vychází z předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Město Rokycany zpracovalo účetnictví podle zákona o účetnictví a podle vyhlášky č.410/09 Sb. a v roce 2010 změnilo své postupy pouze podle této vyhlášky a účetních standardů pro ÚSC. Město nezměnilo rozsah svých činností a z toho důvodu ani rozsah svého účetnictví.

A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Město Rokycany používá metody v souladu se zákonem o účetnictví, vyhlášky č.410/09 Sb. a účetními standardy pro ÚSC. Žádné odchylky od účetních metod dle uvedených předpisů pro ÚSC město nepoužilo

1. Způsob ocenění:
Zásoby - kancelářské potřeby účtovány způsobem "A", ostatní účtovány způsobem "B"
Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením
Drobný dlouhodobý majetek - v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč
Hmotný a nehmotný IM vytvořený vlastní činností - v roce 2024 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností.

Cenné papíry a majetkové účasti:
Typ CP ( obligace, HZL, dluhopisy) Obchodní firma emitenta Počet ks/tržní hodnota
Majetkové účasti Lesy města Rokycan, s r.o. 17 427 000,00
Majetkové účasti VSR zájmové sdružení 80 000,00
Majetkové účasti Rumpold s r.o. 50 000,00
Majetkové účasti Rokycanská vodárenská s r.o. 10 000,00
Podílové listy CONSEQ 16 317 089,00
Dluhopisy + směnka J&T 276 042 546,54




Reprodukční pořizovací ceny - stanoveny na základě znaleckých posudků

2. Změny způsobů oceňování - nenastaly

3. Odpisový plán - byl schválen

4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu - provedeno dle aktuálního kurzu k datu účetního případu



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky451730498.31451680334.06
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek1129998.211129998.21
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 6588450.546563545.82
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 1172348.401147088.87
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 442839701.16442839701.16
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů131985619.23128626370.62
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 131985619.23128626370.62
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky37092855.234703388.23
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 32389467.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 4703388.234703388.23
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2073511.132073511.13
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 167632.32167632.32
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 1905878.811905878.81
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky38803611.625194145.62
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 33615345.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 4950000.004950000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 238266.62244145.62
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty284.00284.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 284.00284.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 579932134.02577742720.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Městu nejsou známy žádné skutečnosti, které existovaly k 31.03.2024, mají významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-4522612.963797474.40
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.007039168.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se činnosti účetní jednotky
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
25083800.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1429776600.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
AKTIVA
Účet 018 - Hlavní změnou je zařazení drobných programů
30856.00
AKTIVA
Účet 019 - Hlavní změnou je zařazení územního plánu

1180581.20
AKTIVA
Účet 021 - do roku 2023 byly nově zařazeny do majetku významné
dokončené stavby:


- hřiště na házenou u ZŠ ( 6.213 tis. Kč)
- rekonstrukce zahrady ZŠ Jižní předměstí ( 3.598 tis. Kč)
- rekonstrukce hřiště ZŠ Jižní předměstí ( 2.818 tis. Kč)
- rekonstrukce kuchyně MŠ Pohádka ( 2.365 tis. Kč)
- metropolitní síť 11. etapa ( 2.271 tis. Kč)
- rekonstrukce bytů ( 1.804 tis. Kč)
- rekonstrukce vodovodu a kanalizace ( 2.303 tis. Kč)
- vytápěcí systém ( 924 tis. Kč)
- modernizace ČOV ( 758 tis. Kč)
- rekonstrukce VO ( 472 tis. Kč)



23784004.88
AKTIVA

Účet 021 - největší změnou na straně MD roku 2023 bylo:

- Předání hřiště - ZŠ TGM ( 4.808 tis. Kč)
- reko. zahrady ul. Čechova ZŠ Jižní předměstí ( 3.598 tis. Kč)
- Předání kuchyně - MŠ Pohádka ( 2.365 tis. Kč)
- likvidace ČOV ( 182 tis. kč)












11052371.29
AKTIVA
Účet 022 - největší změnou na straně MD roku 2023 bylo:

- rekonstrukce ČOV (18.114 tis. Kč)
- 2x interaktivní tabule ( 775 tis. Kč)
- parkovací automat ( 499 tis. Kč)
- podlahový mycí stroj Karcher ( 155 tis. Kč)








19835689.85
AKTIVA
Účet 022 - největší změnou na straně DAL roku 2023 bylo:

- likvidace ČOV stroje, přístroje a zařízení (9.640 tis. Kč)
- likvidace služebních automobilů (1.134 tis. Kč)
- předání interaktivních tabulí ZŠ ( 775 tis. Kč)
- likvidace parkovacích automatů ( 380 tis. Kč)
- myčka nádobí ( 41 tis. Kč)

12069992.57
AKTIVA

Účet 028 - největší položku v nákupu drobného dlouhodobého majetku roku 2023
byly kompostéry (2.925 tis. Kč)
vodoměry (1.770 tis. Kč)
dále notebooky, multifunkce, tiskárny,monitory,telefony,kancelářský nábytek,
vysoušeče vlasů,odpadkové koše.



6691256.28
AKTIVA
Účet 028 - vyřazeny byly např.
vodoměry, kancelářský nábytek, koše.
1168543.33
AKTIVA

Účet 377 - na účet 377 byly převedeny prostředky po odejmutí bankovní licence Sberbank.
67397012.96
C.I.7.

Účet 408 - na účet byla zaúčtována fa.č. 2400047/22
na portfoliovém účtu byla v roce 2022 účtována ponížením
výnosů účtu 662 místo do nákladů na účet 518.
2612448.43
D.III.28.
Účet 363 Pevné termínové operace a opce
-74016.00
B.II.25.
Účet 369 Pohledávky z neukončených finančních operací J&T
portfoliový účet
2354488.21

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.13308328.34
G.II. Tvorba fondu5587431.12
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů5587431.12
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1231204.19
G.IV. Konečný stav fondu17664555.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2383000049.70722645732.991660354316.711679898901.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky351669620.82113478156.00238191464.82252629739.62
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu435300066.52166060142.42269239924.10270667129.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky67554865.1414722111.0052832754.1453035389.14
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení628083111.95199690792.00428392319.95431474096.95
G.5.Jiné inženýrské sítě462306912.24102774318.00359532594.24357925560.79
G.6.Ostatní stavby438085473.03125920213.57312165259.46314166985.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky353959820.620.00353959820.62354098110.52
H.1.Stavební pozemky13207.930.0013207.9313207.93
H.2.Lesní pozemky93221871.480.0093221871.4893221871.48
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky30376875.820.0030376875.8230376875.82
H.4.Zastavěná plocha15378408.470.0015378408.4715504948.47
H.5.Ostatní pozemky214969456.920.00214969456.92214981206.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou4375144.840.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 644375144.840.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00259047
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou9979086.150.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 649979086.150.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00