A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a na základě živnostenského oprávnění ze dne 27.02.2006 povozuje doplňkovou činnost = ubytovací služby na domově mládeže a přípravnékurzy pro žáky ZŠ. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČSÚ a v souladu saktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka používá účetní postup: způsob účtování zásob B. Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů,vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů č. 701 až 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. Účetní jednotka není plátcem DPH. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2857826.10 | 2843538.10 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 50972.00 | 50972.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2495791.15 | 2481503.15 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 311062.95 | 311062.95 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2857826.10 | 2843538.10 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. Zřizovatelem příspěvkové organizace je Jihočeský kraj, U Zimního stadionu 1952/2, České Budějovice, IČ: 70890650 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetního období tato skutečnost nenastala. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka zajistila řádně krytí fondu investic finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 5344.86 | 21379.44 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.I.5. | 018: Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - účetní jednotka vnitřním předpisem rozhodla o evidenci majetku v účetnictví v PC od 1 000 Kč do 60000 Kč; na podrozvahových účtech je veden jiný nehmotný majetek od 100 Kč do 999 Kč | 1704997.05 |
A.II.6. | 028: Drobný dlouhodobý hmotný majetek - účetní jednotka vnitřním předpisem rozhodla o evidenci majetku v účetnictví v PC od 1 000 Kč do 40000 Kč; na podrozvahových účtech je veden jiný hmotný majetek od 100 Kč do 999 Kč | 22273200.16 |
B.I.2. | 112: Materiál na skladě - čisticí prostředky a pomocný materiál | 34603.00 |
B.II.30. | 381: Náklady příštích odobí - licence ESET | 20676.39 |
B.II.31. | 385: Příjmy příštích období - neprodaná skripta vlastní výroby a učebnice, neuhrazené ubytování | 3581.00 |
D.III.32. | 374: Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33092: 1 471 000 Kč, UZ 33353: 5 779 461 Kč | 7250461.00 |
D.III.36. | 384: Výnosy příštích období - přípravné kurzy pro žáky ZŠ: 23 600 Kč, příspěvek na provoz duben-prosinec: 5 867 249 Kč | 5890849.00 |
D.II.8. | 472: Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery | 0.00 |
B.II.32. | 388: Dohadné účty aktivní - UZ 33092 OP JAK (1 471 000 Kč), UZ 33353 přímé (8 651 972,33 Kč) | 10122972.33 |
B.II.4. | 314: Kátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na společné náklady na AREÁL, záloha na zájezd do Berlína | 506000.00 |
A.II.8. | 042: Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 |
D.III.37. | 389: Dohadné účty pasivní - nevyfakturované dodávky (náklady společných prostor) | 341282.00 |
C.III.2. | 431: Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | 283845.41 |
D.II.2. | 452: Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé | 0.00 |
D.III.35. | 383: Výdaje příštích období | 0.00 |
C.III.1. | Výsledek hospodaření běžného účetního období: v hlavní činnosti zisk (258 773,69 Kč, v doplňkové činnosti zisk - ubytovací činnost 33 729,01 Kč) | 292502.70 |
B.II.18 | 348: Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - provozní dotace na období duben - prosinec | 5867249.00 |
D.III.7 | 324: Krátkodobé přijaté zálohy - na zájezd do Berlína | 208100.00 |
D.III.38 | 378: Ostatní krátkodobé závazky | 0.00 |
B.II.9. | 335: Pohledávky za zaměstnanci | 0.00 |
B.II.33. | 377: Ostatní krátkodobé pohledávky - refundace mzdy | 3326.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | 501: Spotřeba materiálu - výukový materiál, pomocný materiál, kancelářské potřeby, čisticí a dezinfekční prostředky, PHM | 250384.27 |
A.I.2. | 502: Spotřeba energie - voda, horkovod, elekrická energie | 848034.49 |
A.I.8. | 511: Opravy a udržování - údržba kopírovacího stroje, drobné opravy společných prostor | 26357.40 |
A.I.12. | 518: Ostatní služby - praní prádla, telefony, internet, odvoz odpadu, strážní služba v areálu SŠ Tábor, bankovní poplatky, konzultační službyVema, služby pověřence GDPR, cloudové prostředí účetního programu Gordic | 981834.23 |
A.I.20. | 538: Jiné daně a poplatky - ubytovací poplatky | 2372.00 |
A.I.28. | 551: Odpisy dlouhodobého majetku - účetní odpisy podle schváleného odpisového plánu | 196787.00 |
A.I.35. | 558: Náklady z drobného dlouhodobého majetku - kamerový systém, monitory, HMI panely, switch, tiskárna, řídící systém, kovová skříňka, generátor | 188110.43 |
A.I.36. | 549: Ostatní náklady z činnosti - pojištění odpovědnosti organizace, parkovací poplatky, bolestné | 8713.75 |
B.I.2. | 602: Výnosy z prodeje služeb - tržby za ubytování v doplňkové činnosti (53 550 Kč), tržby za ubytování žáků na domově mládeže (309 500 Kč), tržby za poskytnuté reprografické služby (516 Kč), realizace akcí hrazených žákyškoly (429 287 Kč), ubytovací poplatek MěÚ Tábor (2 373 Kč), a ostatní výnosy - náhrada za poškození klíčů a nábytku (125 Kč) | 795351.00 |
B.I.3. | 603: Výnosy z pronájmů | 0.00 |
B.I.17. | 649: Ostatní výnosy - dar OEZ materiál pro výuku | 62782.00 |
B.IV.2. | 672: Výnosy z transferů od zřizovatele - přímé UZ 33353: 8 651 972,33 Kč, příspěvek od zřizovatele UZ 88888: 1 955 751 Kč, podíl odpisů zinvestičních transferů: 5 344,86 Kč, UZ 480 program My v tom Jihočechy nenecháme: 4 000 Kč, UZ 33092 OP JAK: 69 168,78 Kč, ERASMUS+: 25 869,90 Kč | 10712106.87 |
B.I.8. | 609: Jiné výnosy z vlastnch výkonů - druhopisy vysvědčení | 590.00 |
A.I.16. | 527: Zákonné sociální náklady - příspěvek na stravování, základní příděl FKSP, školení OP JAK | 143841.83 |
B.I.16. | 648: Čerpání fondů - odvod za porušení rozpočtové kázně | 4339.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 828297.57 |
A.II. Tvorba fondu | 63283.83 |
1. Základní příděl | 63283.83 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 130366.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 31304.00 |
3. Rekreace | 75679.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 7500.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 9000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 6883.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 761215.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1108732.23 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 73507.78 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 4339.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 69168.78 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1035224.45 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1506354.95 |
F.II. Tvorba fondu | 191442.14 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 191442.14 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1697797.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13624048.65 | 4256403.67 | 9367644.98 | 9437364.98 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 8494631.69 | 3466693.00 | 5027938.69 | 5072857.69 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 5129416.96 | 789710.67 | 4339706.29 | 4364507.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 117486.00 | 0.00 | 117486.00 | 117486.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 19137.00 | 0.00 | 19137.00 | 19137.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 98349.00 | 0.00 | 98349.00 | 98349.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |