Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 884685.68 | 877750.28 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 864276.68 | 857341.28 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 9104.00 | 9104.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 11305.00 | 11305.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 884685.68 | 877750.28 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
C.II.2. | fond soc. a kultur. potřeb | 1282104.03 |
D.I.1. | NE | 0.00 |
D.III.20. | 349 - závazek k vybraným místním institucím: zde jsou účtovány poplatky městu za ubytování cizích osob na domově mládeže.
| 550.00 |
B.II.32. | Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: zde jsou účtovány nevyčerpané prostředky - UZ 33092 1 643 849,36 Kč | 1643849.36 |
B.III.10. | BÚ FKSP - rozdíl proti účtu 412 je 60 598,42 Kč, což představuje nepřevedený příspěvěk na obědy zaměstnaců ve výši -5 841,- Kč, dále nepřevedný příspěvek na kulturně společenskou akci pro zaměstnance ve výši -2 820,- Kč a nepřevedený příjem do FKSP z mezd za 1.q.2024 ve výši 69 259,42 Kč. | 1221505.61 |
A.II.8. | nedokončený HM - v 1.q.2024 není evidován žádný nedokončený majetek.
| 0.00 |
D.III.35. | Výdaje příštích období - byly rozpuštěny do nákladů a k 1.q. 2024 nejsou evidovány žádné nové výdaje. | 0.00 |
D.III.7. | Zálohy : stravné ve výši 406 364,00 Kč,záloha čipy ve výši 75 100,00 Kč, a nevyúčtovaná záloha v potravinovém automatu ve výši -2 397,- Kč.
| 479067.00 |
D.III.37. | Dohadné účty pasivní - v 1. čtvrtletí evidujeme dohadné položky na elektrickou energig a plyn v celkové výši 380 000,- Kč a nevyfakturované zboží do školní jídelny ve výši 2 535,- Kč. | 382535.00 |
C.I.5. | Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - v okamžiku svěření majetku | -7408721.01 |
B.III.9. | Stav běžného účtu | 16967362.95 |
B.III.17. | Stav pokladen školy: školní jídelna 2 332,00 Kč; odborný výcvik 2 826,00 Kč; hlavní pokladna 2 403,00 Kč.
| 7561.00 |
B.II.33. | Zásoba mincí v potravinovém automatu byla vybrána. | 0.00 |
D.III.36. | Výnosy příštích období - přijaté platby za vykonání jazykové zkoušky z ČJ byly prozpuštěny do výnosu roku 2024.
| 0.00 |
D.III.38. | Pojištění zam. - úrazy Kooperativa I.Q. 2024. | 28723.00 |
D.III.10. | Výplaty zaměstnanců za III.2024. | 1897163.00 |
C.II.5. | Fond investic | 4582196.91 |
C.II.1. | Fond odměn vč. přídělu z HZ | 1067012.58 |
B.II.30. | Náklady příštích období: licence antivirového programu r.2025-2026 48 063,02 Kč.
| 48063.02 |
C.II.4. | Rezervní fond - v 1.q. 2024 jsme přijali dar od nadace Život dětem ve výši 2 750,- Kč. Čerpání fondu je na základě proúčtování UZ 33092 ve výši -60 615,- Kč. Počáteční stav fondu je 6 736 851,96 Kč. | 6678986.96 |
B.II.4. | Nevyfakturované zálohy: záloha na barel na vodu ve ŠJ ve výši 180,00 Kč;záloha na telekomunikační služby ve výši 776,29 Kč.
| 956.29 |
B.II.5. | Neuhrazené stravné za I.Q./2024 (krátkodobé, budou hrazeny v hotovosti). | 4623.00 |
B.II.18. | V 1.q. 2024 nebyla přijata žádná dotace. | 0.00 |
D.II.8. | šablona OP JAK - UZ 33092.
| 1643849.36 |
C.III.1. | 431 - výsledek hospodaření běžného účetního období: HČ -1 248 877,38 Kč je tvořen i tržbou za výrobků učňů ve školní cukrárně.Záporný hospodářský výsledek je ovlivněn neproúčtovanou dotací na mzdy (UZ 33353), která byla přijata až v dubnu 2024. VČ 67 651,70 Kč, HV je ovlivněn tržbou z ubytování na DM a tržbou pro cizí strávnky v jídelně školy.
| -1181225.68 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
B.II.3. | Kurzové zisky - škola neúčtuje v cizí měně | 0.00 |
A.I.1. | Spotřeba materiálu: hlavní činnost = 1 099 390,89 Kč, doplňková činnost = 59 958,33 Kč
| 1159349.22 |
B.I.16. | Čerpání fondů: V 1.q. 2024 byl čerpán fond investic - nákup nového kotle na ohřev polévky do školní jídelny ve výši 128 900,00 Kč.
| 128900.00 |
B.I.17. | V 1.q. 2024 nejsou evidovány žádné ostatní výnosy. | 0.00 |
B.IV.2. | transfery : UZ 33353 = 6 946 171,- Kč; UZ 88888 = 1 764 999,- Kč; odpisy = 31 821,- Kč; UZ 33092 = 60 615,00 Kč a UZ 521 = 3 458,- Kč.
| 8807064.00 |
A.I.36. | ostatní náklady: spoluúčast pojištění studentských úrazů = 2 000,- Kč; proúčtování DPH = 225 028,97 Kč; zaokrohlení = 17,34 Kč a členský poplatek = 260,- Kč
| 227306.31 |
A.I.32. | NE | 0.00 |
A.I.20. | V 1.q.2024 nebylo účtováno o žádných poplatcích. | 0.00 |
A.II.3. | Kurzové ztráty - škola neúčtuje v cizí měně | 0.00 |
B.I.4. | Prodané zboží - zde jsou účtovány platby, které si studenti hradí sami. Jedná se zejména o zájed do Londýna v celkové výši 572 850,- Kč; zájezdy do divadel 26 168,- Kč; doprava 21 028,- Kč; lyžařské kurzy ve výši 89 100,- Kč; prodej ISIC ve výši 11 900,- Kč; ostatní drobný prodej ve výši 145,- Kč; platby za učebnice a ostatní učební pomůcky ve výši 722,- Kč
| 721913.00 |
B.I.3. | Pronájem učeben. | 1157.00 |
A.I.13. | platy ( HČ = 7 053 411 Kč, DČ = 22 196 Kč ) platy HČ = 6 813 004 Kč; dohody UZ 33353 = 14 280,00 Kč; nemoci = 90 742,00 Kč; platy maturity = 0 Kč; výplata učnů = 49 420,00Kč; výplata jazyková škola = 47 000,00 Kč; ostatní dohody: UZ 33092 = 38 965,- Kč
| 7075607.00 |
C.2. | Výsledek hospodaření za 1.q.2024: výsledek z HČ = -1 248 877,38 Kč; výsledek z DČ = 67 651,70 Kč.Záporný hospodářský výsledek je ovlivněn neproúčtovanou dotací na mzdy (UZ 33353), která byla přijata až v dubnu 2024. | -1181225.68 |
A.I.27. | NE | 0.00 |
A.I.28. | 551 - Odpisy: odpisy HČ 506 886,00 Kč; DČ 8 457,00 Kč.
| 515343.00 |
A.I.34. | 557 - Náklady z vyřazených pohledávek | 0.00 |