Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Takové skutečnosti nenastaly.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody, které UJ používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, z vyhlášky č. 410/2009 Sb., z Českých účetních standardů č. 701-710 a z metodického pokynu MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO. Naše UJ používá účtování zásob způsobem A, pouze u účtování zásob odborného výcviku používáme účtování zásob způsobem B. UJ se rozhodla na podrozvahových účtech evidovat DDHM v hodnotě 1000 - 2.999 Kč; DDNM 1- 6.999 Kč. Jednotlivé transfery jsou v účetnictví sledovány odděleně pomocí tzv. "akcí" - v účetnictví značeno ORG, zdroje financování pomocí účelových znaků UZ. Hlavní a doplňková činnost je oddělena analytickou evidencí účtů = AU: HČ má AU 300-999; DČ má AU 001-299. Rozúčtování nákladů mezi hlavní činností HČ a doplňkovou činností DČ se děje prostřednictvím interního dokladu dle kalkulací (prvotně vše účtováno na HČ, poté interním dokladem přeúčtováno na DČ).UJ má odděleně pozice "Správce rozpočtu", "Hlavní účetní" a "Příkazce operace". Finanční limity jsou sledovány pomocí Limitovaných příslibů a Žádanek na nákup, Zápisů o posouzení a hodnocení nabídek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky12924972.8512890690.98
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek1518966.581513486.58
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 11349343.2711320541.40
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 56663.0056663.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 12924972.8512890690.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Účetní jednotka není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádné významné události, která by ovlivnila finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic majetku finančními prostředky.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle par. 68 odst. 3 vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti287268.37312632.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky,sbírky muzejní povahy,předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.27.Účetní jednotka rozhodla o účtování
drobného dlouhodobého majetku a to :
0 - 2 999 Kč na účtech 501 03xx
3000 - 40 000 Kč na účtech 558 03xx (028/088)
a u nehmotného drobného dl. majetku :
0 - 6 999 Kč na účtu 518 03xx
7000 - 60000 Kč na účtu 558 03xx (018/078)
Zároveň u DHIMu hranice 1000 - 2999 a NHIMu hranice 1 - 6999 je provedena další
účetní operace na podrozvahové účty 902/999 a 901/999.

Účet 013 - Software: 753.486 Kč
- např. pokladní systém LUPA Net - všechny OP střední školy /registrační
pokladny pro provozy, kadeřnice, kosmetičky, cukrárna ).

Účet 018 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: 749.502,84 Kč
-DrDHM od 7000 - 60 000 Kč různé licence, školní licence pro
výuku fotografů, licence Windows software Knihovny, Bakaláři, Kniha vydaných
a přijatých faktur, správce pošty, datové schránka atd. ...

Účet 031 - Pozemky: 11.432.213,59 (pozemky k budovám svěřeným k užívání)

Účet 021 - Stavby: 183.173.321,97
- všechny stavby, budovy školy a odborný výcvik učňů
- v roce 2024 byly vyřazeny garáže a zpevněné plochy na Husově ul. 9 v celkové hodnotě 864.609,16 Kč



Účet 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubor hm.m.věcí
- samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
- učební pomůcky, nábytek, kancelářské zařízení (PC, tiskárny , kopírovací stroje), aj..

Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
- součástí účtu 042 jsou tyto položky:
náklady na pořízení nového kadeřnictví Husova 9 - PD,ORG 884, ve výši 2.078.940,- Kč,
technické zhodnocení laboratoří, PD,ORG 2304, 128.260,- Kč
náklady na investici bezbarierový přístup Husova - studie, ORG2307, - 173.030,- Kč
projektová dokumentace elektroinstalace ul. Třebízského, ORG 2329, ve výši 84.700,- Kč
náklady na investici nové kadeřnictví, Husova ul., ORG 2318, ve výši 5.763.645,75 Kč
projekktová dokumentace na stavební úpravy domu mládeže ve výši 18.150,- Kč
Celkový stav na účtu 042 = 8.246.725,75

Účet 112 - Materiál na skladě (ŠJ 174.017,56 Kč; OV 426.526,26 Kč; PHM 8.338,89 Kč)celkem: 608.882,71 Kč

Účet 132 - Zboží na skladě 9.784,68 (zboží v cukrárně)

Další významné skutečnosti ovlivňující výši aktiv a pasiv, které se nadají přímo
vyčíst z dat uvedených ve výkazu Rozvaha jsou následující:

Účet 311 - Odběratelé: 342.352,35 Kč (ve splatnosti)

Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: 392.189,00 KČ
- zálohy tepla, páry,elektické energie, teplé vody, studené vody, plynu atp..

Účet 341 - DP 280.410 Kč

Účet 381 - Náklady příštích období: 336.686,70 Kč

Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy
- součástní účtu 324 jsou přijaté zálohy od žáků, zaměstnanců i cizích strávníků za stravné
a ubytování, také nevyúčtované zálohy u nájemného.

Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
- jedná se především o přijaté dotace jako je UZ 00417 učňovské stipedium Pekaři,
UZ 33353 dotace přímé (mzdy) - vše vyúčtované.

Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky
Na účtu 3780000 jsou předplacené ISIC karty: 9.750,- Kč
Na účtu 3780099 je účtována úspora normy potravin ve výši 0 Kč,
na účtu 3780100 jsou zaúčtovány závazky vůči Kooperativě v hodnotě 71.241,34 Kč,
na účtu 3780300 je odvod z mezd 3/2024 odborům ve výši 2.161,- Kč,
na účtu 3780400 jsou odměny žáků 13.700,- Kč
Na účtu 3780700 jsou uvedeny nevyúčtované akce žáků v hodnotě 0
Na účtu 3780800 je předpis nájmu nebytových prostor ve výši 136.946,69 Kč
Celkový stav na účtu 378 = 233.799,03 Kč

Na účtu 3810000 jsou většinou různé druhy předplatného licencí a časopisů, kopírovací papír a vstupné na kulturní představení. Celková hodnota na tomto účtu = 336.686,70 Kč.

Účet 384 Výnosy příštích období
Na tomto účtu jsou během roku účtovány provozní dotace od Jihočeského kraje a k 31.3.2024 je na tomto účtu předplacený nájem VŠTE ve výši 335.000,- Kč

Účet 388 Dohadné účty aktivní
časové rozlišení přímé náklady a provoz, UZ33353, 23.196.059,86,- Kč
časové rozlišení Šablony III, UZ 33063, 697.852,- Kč
časové rozlišení dotace na pekaře: 65.000,- Kč
časové rozlišení OP JAK: 4.811.303,50 Kč
časové rozlišení - kadeřnictví, ORG 2318 : 96.800,- Kč
celkem: 28.867.015,-36 Kč

Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: 100.149,73
v tom: 92.643,19 Kč přefakturace energií SCIO
7.506,54 Kč přefakturace energií Janoušek

Účet 389 - Dohadné účty pasivní
3890000 dohadné položky 0,- Kč
3890100 dohadné položky voda = 0,- Kč
3890200 dohadné položky elektřina = 0,- Kč
3890300 dohadné položky plyn = 0,- Kč
3890400 dohadné položky teplá voda = 0,- Kč
Na účtu 389 je celková hodnota 0,- Kč

Účet 452 - Návratné finanční výpomoci: 10.800.000 Kč (1. část z 18.000.000 Kč, k dotaci IROP akce "Nová přístavba..."

Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: 14.712.398,- Kč
4 671 364,00 Kč OP JAK
120 050,00 Kč Pekaři
720 984,00 Kč Šablony III
8 000 000,00 Kč kadeřnictví UZ 02221 (1. část z 25.300.000,- Kč)
1 200 000,00 Kč kadeřnictví UZ 00106 (1. část z 2.000.000,- Kč)

Účet 321 - Dodavatelé: 1.569.476,44 Kč (ve splatnosti)

Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy: 854.930,41 Kč (přijaté zálohy za stravné, teplo - nájemci, akce žáků)

Účet 331 - Zaměstnanci 5.077.134,00 Kč (mzdy za 3/2024 vyplacené 4/2024)

Účet 336 - SP: 1.766.919,00 Kč (za 3/2024 zaplacené 4/2024)

Účet 337 - ZP: 753.984,00 Kč (za 3/2024 zaplacené 4/2024)

Účet 342 - Daně: 216.017,00 Kč (za 3/2024 zaplacené 4/2024)

Účet 343 - DPH: 295.932.58 Kč (za 3/2024 odvedená 4/2024)

Účet 384 - Výnosy příštích období: 335.000,00 Kč (VŠTE nájem uhrazený dopředu)
v průběhu roku je zde účtován příspěvek na provoz od zřizovatele.
Stav účtu k 31.3.2024: 18.736.999,- Kč

Účet 408 - Opravy minulých let celkem: 388.838,06 Kč
4080400 - částka 326.579,- Kč oprava z roku 2021 projektová dokumentace byla chybně zaúčtována do nákladů.
- částka 62.259,06 Kč - oprava předchozích účetních období
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.Časové rozlišení - účetní jednotka účtuje časově rozlišené výnosy v
pravidelných čtvrtletních intervalech při přípravě čtvrtletních závěrek a výkazů
školy nebo průběžně, aby nedošlo ke zkreslování hospodářského výsledku.
Časově rozlišujeme výnosy dle jednotlivých účelových znaků.

U nákladů a výnosů používá UJ následující účelové znaky UZ:
00000 VLASTNÍ ZDROJE
00106 Granty_podíl JčK
IPRU PŮDA; 10% JčK - 275.454,50; + ORG 2318 Kadeřnictví
(2.000.000)
00417 Pekaři_Podpora žáků a st. JčK
218.000,-
00557 Erasmus + (2022 až 2023)
v roce 2022 bylo použito ještě UZ 50000, 51.554 EUR
00884 PD_Kadeřnictví_z FRŠ 2019
z FRŠ 1.960.200,-
00890 HUS -kanalizace, suterén z FRŠ
z FRŠ 2023; 6.500.000,-
02220 IROP, Přístavba Husova, Kadeř.
Přístaba Husova, Kadeř., 18.000.000 (+UZ 106 2.000.000)
02221 Dotace,nezp. výd. Přístavba Hu
Dotace na nedzpůsoblilé výdaje, Přístaba Husova,
Kadeřnictví
02314 Vítejte u nás - dotace města
02320 Výročí školy - 115 let
02456 Dotace EU a SR PŮDA
IPRU - EU a SR 90%; 2.479.090,50 (zatím návratná finanční
výpomoc)
02457 Dotace Jčk_nezp. výdaje PŮDA
1.000.000,-
33063 Šablony III
(aktuálně ORG 886); 720.984,-
33086 NPO - doučování
1-8/2023; 118.080,-
33087 NPO - pokroč. dig. uč. pomůcky
1-12/2023; 1.082.000,-
33088 NPO - prevence dig. propasti
1-12/2023; 53.000,-
33092 Dotace OP JAK
2023-2025; 4.671.364,-
33353 PŘÍMÉ
103.032.078,- k 31.3.2024
50000 Erasmus +
používáno do roku 2022, od 2023 UZ 557
88888 PROVOZ

Účet 501 - Spotřeba materiálu : 1.960.197,07 HČ, 15.570,- DČ
- v analytikách jsou zachyceny nákupy spotřebního materiálu potřebného
pro provoz a činnosti školy (pohonné hmoty, kancelářské potřeby, tonery do
tiskáren a kopírovacích strojů, materiál pro praktickou výuku pro odloučená
pracoviště školy, noviny, časopisy , knihy at.)

Účet 502 - Spotřeba energie: 964.104,34 HČ, 11.044 DČ
- zde jsou zachyceny režijní náklady provozu ( teplo, voda, elektřina, plyn).

Účet 504 - Prodané zboží: 0,- Kč
Na účtu 504 jsou účtovány náklady na tiskopisy pro žáky, nákup vstupních čipů pro žáky a nákup zboží pro sklad cukrárny.

Na účtu 508 Změna stavu zásob vlastní výroby jsou účtovány odchylky od norem u skladů odborného výcviku: 0,- Kč

Účet 511 - Opravy a udržování: 509.366,91 HČ
- zde se sledují opravy a údržby na budovách nebo na strojích a zařízeních
(opravy budov, počítačové techniky, školních pomůcek, oprava automobilů a jiné
drobné opravy ).

Účet 512 - cestovné: 20.275,- Kč

Účet 513 - Náklady na reprezentaci: 5.261,- Kč (vše z vlastních zdrojů: 123,- Kč z UZ 33092 OP JAk, 5.138,- Kč občerstvení pedagogů a žáků)

Účet 518 - Ostatní služby: 1.643.355,54 HČ,
- na analytických účtech je široká škála drobných nákladů všeho druhu, které se
neopakují pravidelně, ale také zde jsou i náklady stále se opakující a převážně
se jedná o služby spojené se zajištěním provozu školy, ostrahou školy, atd., např.
dezinfekce, čistění odpadů, telefony, internetové připojení apod..

Účet 521 - Mzdové N: 5.694.226 HČ, 37.861,- DČ
Účet 524 - Zákonné sociální pojištění: 5.694.226,- HČ, 10.781,61 DČ
Účet 525 - Jiné sociální N: 71.097,35 HČ, 134,31 DČ
Účet 527 - 305.941,88 HČ, 319,81 DČ
Účet 538 - Jiné daně a poplatky: 4.500,- Kč

Účet 551 - Odpisy DM: 1.150.549,83 Kč
Účet 547 - Manka a škody
Celkem účet 547 = 0


Účet 549 - Ostnatní náklady z činnosti
5490300 náklady na akce žáků, které jsou kryty prostřeky vybíranými od žáků = 291.545,- Kč
5490305 haléřové vyrovnání = -7,04 Kč
5490308 výplata stipendií Pekaři = 65.000,- Kč
5490312 neuplatnitelná DPH = 284.704,- Kč
5490400 Přeúčtování z účtu 569 Náklady na výplatu poj. plnění, pojištění: 34.976,- Kč
Celková částka na účtu 549 = 676.217,96 Kč


Účet 601 - Výnosy z prodej vlastních výrobků: 418.217,- Kč
- představuje tržbu za prodej vlastních výrobků (zákusky, dorty aj. cukrářské výrobky)

Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb: 2.519.988,71 HČ, 153.599,68 DČ
- především tržby za stravné žáků a jejich ubytování, dále stravné zaměstnanců, výnosy
za přípravné kurzy z ANJ (zkoušky Cambridge) a výnos z opisů vysvědčení.

Účet 603 - Výnosy z pronájmu: 581.252,06 Kč
- výnosy z pronájmů: nájem Hospodářské komoře (na budově Husova), nájem VŠTE (budova Nemanická),
nájem ScioŠkole (budova Kněžské Dvory), nájem bytu školníkovi (budova Kněžské Dvory) a nájemné
bufetů (na budovách Husova a Kněžskodvorská), atd..

Účet 604 - Výnosy z prodaného zboží: 1.956,- Kč
Na účtu 604 jsou účtovány výnosy prodeje čipů pro žáky, tržba za zboží cukrárny, kosmetiček, sladovníků, prodavačů a pekařů a ostatních oddělení odborného výcviku.

Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti
6490300 tržby od žáků na krytí odpovídajících nákladů = 635.000,- Kč
6490301 výnosy cizích žáků (opisy) 0,- Kč
6490305 haléřové vyrovnání = 0,01 Kč
6490315 náhrada škody za notebook 1.050,- Kč
6490308 výnosy na pokrytí nákladů soutěží 0,0 Kč
6490356 ostatní drobné výnosy = -2.030,- Kč
Celková částka na účtu 649 = 634.020,01 Kč

Účet 672 -Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů
6720310 dotace přímé UZ 33353, 23.196.059,86 Kč
6720311 dotace na provoz 6.134.001,- Kč
6720327 výnosy Šablony UZ 33063 = -21.164,- Kč oprava chybného účtování
6720328 Pekaři-podpora žáků JčK 65.000,- Kč
6720329 Šablony OP JAK UZ 33092 = 127.295,- Kč
6720330 Dotace JčK kadeřnictví = -38.364,57 Kč oprava chybného účtování
6720331 Dotace - prevence dig. propasti = 53.000,- Kč
6720700 Zaúčtované odpisy - transfery = 287.268,37 Kč
Celková částka na účtu 672 je 29.750.095,66 Kč




0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.559634.15
A.II. Tvorba fondu171773.32
1. Základní příděl171773.32
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu215660.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování100040.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění75000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu40620.00
A.IV. Konečný stav fondu515747.47

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7679945.79
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu7679945.79

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.13301693.38
F.II. Tvorba fondu862419.46
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu862419.46
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2067557.02
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku2067557.02
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu12096555.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby183173321.9733127335.20150045986.77151314927.93
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu181800432.7731717838.04150082594.73150533019.73
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky335328.20190535.00144793.20145258.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě944554.40372429.00572125.40576061.40
G.6.Ostatní stavby93006.60846533.16-753526.5660588.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky11432213.590.0011432213.5911432213.59
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky349235.100.00349235.10349235.10
H.4.Zastavěná plocha7797862.290.007797862.297797862.29
H.5.Ostatní pozemky3285116.200.003285116.203285116.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00510874
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00