Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka používá uspořádání a označování položek účetní závěrky v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příkady účtování pro obecní a krajské Příspěvkové organizace Jihočeského kraje.
Účtování fondů a transferů v naší PO je v souladu s výše uvedeným Metodickým pokynem.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje u zásob způsobem B - rovnou do spotřeby.

Pro drobný dlouhodobý hmotný majetek máme dolní hranici ocenění 3.000,-- Kč a pro drobný dlouhodobý nehmotný majetek hranici 7.000,-- Kč.
DDHM s oceněním 1,-- Kč až 3.000,-- Kč a s dobou použitelnosti nižší než 1 rok účtujeme na účet Spotřeba materiálu 501-03xx.
DDHM s oceněním 1,-- Kč až 3.000,-- Kč a s dobou použitelnosti vyšší než 1 rok účtujeme (dle posouzení)na účet Spotřeba materiálu 501-04xx a zároveň na podrozvahový účet 902-xxxx.
DDNHM s oceněním 1.000,-- Kč až 6.999,99 Kč účtujeme na účet 518 -06xx a zároveň na podrozvahový účet 901-xxxx.

Náklady z pronájmu v rámci Doplňkové činnosti jsou refundovány do Hlavní činnosti.

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů č. 701 až č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO Jihočeského kraje.


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky3440381.573419259.67
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek30655.3230655.32
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1385154.401364032.50
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 3900.003900.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 2020671.852020671.85
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 3440381.573419259.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Příspěvková organizace není zapsána v obchodním rejstříku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
Účetní jednotka neřeší žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka řádně zajistila krytí fondu investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v účetním období žádné vzájemné zúčtování závazků a pohledávek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti14802.0059205.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 ods. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá žádné lesní porosty. Proto položky přílohy D2 až D7 se netýkají naší účetní jednotky a hodnoty u těchto položek jsou 0.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.Komentář k Příloze účetní závěrky A4-P.I.1-(účet 901)- jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek:

jedná se o nehmotný majetek v pořizovací hodnotě od 1.000,-- Kč do 6.999,99 Kč

(za I.Q 2024 nedošlo k nákupu majetku).

30655.32
A.Komentář k Příloze účetní závěrky A4-P.I.2-(účet 902)- jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek:

jedná se o majetek v pořizovacího hodnotě od 1,-- Kč do 2.999,99 Kč, u kterého se předpokládá
doba použitelnosti delší než 1 rok

(na účtu 902 došlo v I.Q 2024 k nákupům majetku ve výši 21.121,90 Kč)
1385154.40
A.Komentář k Příloze účetní závěrky A4-P.I.3 -(účet 905)- vyřazené pohledávky:

jedná se o vyřazené nedobytné pohledávky z minulých let:

- z roku 2006 - TK Street Tábor - pronájem tělocvičny - f.č.9/IV-2006 3.900,-- Kč
3900.00
A.Komentář k Příloze účetní závěrky A4-P.I.5-(účet 909)-ostatní majetek:

jedná se o majetek v pronájmu:

- budova školy - Nám. Fr. Křižíka 860 1.490.788,60 Kč
- kopírka Bizhub C 224e 130.607,40 Kč
- kopírka Bizhub 364e 127.407,-- Kč
- kopírka Bizhub 223 60.379,-- Kč
- kopírka Bizhub(č.2)223 60.379,-- Kč
- kopírka MX-M264N 62.799,-- Kč
- kopírka MX-3050N 88.311,85 Kč


2020671.85
A.I.Účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování dlouhodobého nehmotného majetku na syntetické účty.0.00
A.I.5.Účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek.

Skládá se:

z drobného dlouhodobého nehmotného majetku 109.691,26 Kč

z drobného dlouhodobého nehmot. majetku-učební pomůcky 55.424,-- Kč


(ve I.Q 2024 nedošlo k žádným nákupům, ani k vyřazení majetku)
165115.26
A.II.Účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování dlouhodobého hmotného majetku.0.00
A.II.8.Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek.
Tuto položku tvoří:

- IROP-zprac.dokum.veř.zakáz.-nábytek,
audiovizuální tech.; 58.080,-- Kč
58080.00
B.II.1.Účet 311 - Odběratelé.

Tuto položku tvoří:

vystavené faktury odběratelům - z HČ 12.602,50 Kč
vystavené faktury odběratelům - z DČ 17.895,-- Kč
30497.50
B.II.4.Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy.

Tuto položku tvoří:

- předpis refundace mezd z DČ do HČ 73.233,36 Kč
- zálohy na projektové dny 0,-- Kč
- zálohy na LVVK 76.545,-- Kč
- zálohy na elektřinu 48.630,-- Kč


198408.36
B.II.18.Účet 348 - Pohledávky za vybr.místními vlád.institucemi.

Tuto položku tvoří:

- částka provozní dotace, kterou ještě obdržíme 5.522.999,-- Kč
5522999.00
B.II.30.Účet 381 - Náklady příštích období.

Tuto položku tvoří:

- licence ESET PROTECT Entry On-Prem
3761.57
B.II.32.Účet 388 - Dohadné účty aktivní.

Tuto položku tvoří:

- předpis dohad.účtu k přímé dotaci (ÚZ 33353) 12.188.883,53 Kč
- předpis dohad.účtu k dotaci Šablony J.A.K. (ÚZ 33092) 2.807.415,-- Kč
- dotace na životní náklady fr.lektorů (ÚZ 33035) 0,-- Kč
- předpis dohad.účtu k projektu "ERASMUS"Polsko (org.70) 112.033,-- Kč
- předpis dohad.účtu k projektu IROP "Podpora polytech. 60.500,-- Kč
vzdělávání" (org. 200)

Výše uvedené dohadné položky k jednotlivým dotacím a transferům byly
vytvořeny na základě doporučení KÚ JČK.
15168831.53
C.I.1.Účet 401 - Jmění účetní jednotky.

Položku tvoří:

- stavby a ostat. DHM a DNHM 26.949.417,48 Kč

- multimed. učebny z projektu
ROP "Cizí jazyky" - dotace z KÚ 101.383,85 Kč

- schodolez - nezpůsobilý výdaj 93.308,-- Kč
"Podpora polytech.vzdělávání"

- tvorba IF k investič.části kofinanc.IROP - 319.768,10 Kč
"Podpora polytech.vzdělávání"
26824341.23
C.I.3.Účet 403 - Trensfery na pořízení dlouhodobého majetku.

Tuto položku tvoří:

- pořizovací hodnota multimediál.učeben (z ROP) 3.780.379,03 Kč
- odpisy multimediálních učeben z projektu ROP
(od září 2015) 3.277.003,88 Kč

- pořizovací hodnota interaktivních tabulí
od KÚ JčK 157.961,76 Kč
- odpisy interaktivních tabulí od KÚ JčK 157.638,-- Kč
503698.91
C.II.1.Účet 411 - Fond odměn.

Položku tvoří:

- Fond odměn ve výši 49.913,-- Kč
49913.00
C.II.2.Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb.

Položku tvoří:

- počáteční zůstatek 271.001,29 Kč
- příděl do FKSP za I-III/2024 89.878,80 Kč

- čerpání FKSP za I-III/2024 - 19.140,-- Kč

-------------------------------------------------------------------
Komentář k související Příloze Fond kulturních a sociálních potřeb,
příloha F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky -
k položce: A.III.9 ostatní užití fondu - částka 0 Kč:

- v současné době, díky nové legislativě, není na těchto položkách
čerpání.

------------------------------------------------------------------
- ostatní užití fondu (nespecifikované) 0,--
- poplatky 0,--
341740.09
C.II.3.Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl.hosp.

Položku tvoří:

- Rezervní fond ze zlepšeného hospodář.výsledku 115.888,82 Kč
(počáteční stav)


115888.82
C.II.4.Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů.

Položku tvoří:

- počáteční stav Rezerv.fondu 80.708,25 Kč
- Dotace Šablony J.A.K. 1.724.997,29 Kč

- Finanční dary na cest.náhr.ped.dozoru
LVVK Rakousko - od I.Vesecké, L.Doudové,
Z. Šmídové a MUDr. Staňkové 9.360,-- Kč


- Finanč.dar od E. Kotrčkové - výměn.pobyt MADRID 13.452,-- Kč

-------------------------------------------------------------------

- čerpání darů I - III/2024 - 22.752,-- Kč

- čerpání nespotřebované dotace Šablony J.A.K. - 161.174,64 Kč


1644590.90
C.II.5.Účet 416 - Fond reprodukce majetku, fond investic.

Fond investic /Fond reprodukce majetku/ je vytovřen v roce 2024:

- počáteční stav - stavby a ostatní 1.994.364,43 Kč
- odpisy I-III/2024 - stavby a ostat. 262.472,-- Kč

- počáteční stav - multimed.učebny 563.122,86 Kč
- odpisy I-III/2024 - multimed.učebny 2.619,-- Kč

- počáteční stav - investič.části kofinancování
IROP "Podpora polytech. vzdělávání" 319.768,10 Kč

- počáteční stav - schodolez - k projektu
IROP "Podpora polytech. vzdělávání"
(PS se ukazuje samostatně ve výši čerpání v loňském
roce, neboť je označen org. 200 = interní značení
pro IROP - a díky tomuto označení neměl v roce
2023 žádný počáteční zůstatek s org. 200 a proto
se neměl s čím popárovat) - 93.308,-- Kč



Použití Fondu investic: 0,-- Kč

3049038.39
C.III.1.Výsledek hospodaření k 31.03.2024:

hlavní činnost 84.978,37 Kč

Výsledek hospodaření v HČ je plusový v této výši
hlavně z důvodu úroků ze Spořícího účtu,
který byl založen v srpnu 2023.

-------------------------------------------------

doplňková činnost 328.525,23 Kč


Výsledek hospodaření v DČ je plusový díky pořádání
přípravných kurzů k přijímacím zkouškám, jazykových
kurzů a z pronájmů tělocvičny. Vše se odvíjí
od zájmu veřejnosti.



413503.60
D.II.2.Účet 452 - Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé.
Položku tvoří:

- přijetí návratné fin.výpomoci k IROP 3.770.999,18 Kč
"Podpora polytech.vzdělávání"
3770999.18
D.II.8.Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery.

Tuto položku tvoří:


dlouhodobá přijtá záloha na dotace ŚABLONY J.A.K.
- jedná se o tříletou dotaci (přijata v 2022) 2.807.415,-- Kč

- dlouhdobá přijatá dotace ERASMUS "Polsko" 112.033,-- Kč
2919448.00
D.III.7.Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy.

Tuto položku tvoří:

Hlavní činnost:
- krátkodobé přijaté zálohy od žáků na školní akce:
- adaptační kurzy 0,-- Kč
- divadelní představení 0,-- Kč
- LVVK (bude vyúčtováno v dubnu) 94.722,-- Kč
- LVVK (bude vyúčtováno v prosinci 2024 -
záloha je od třídy V2.G, kvůli absenci sněhu
LVVK přesunuto na prosinec 2024) 193.600,-- Kč

Doplňková činnost:
-zálohová faktura k dílčí smlouvě s ČEZ a.s. 0,-- Kč





288322.00
D.III.16.Účet 342 - Ostatní daně, poplatky a jiná obdob.peněž.plnění.

Tuto položku tvoří:

předpis zálohy na daň za III/2024 135.611,-- Kč
daň zvlášní sazbou 270,-- Kč
135881.00
D.III.32.Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery.

Tuto položku tvoří:

krátkodobé přijaté zálohy na trasnfery:

- přijatá přímá dotace na leden - únor 2024 8.409.690,-- Kč

- dotace na "Propag.a šíření FRJ" 12.311,83 Kč

- kofinan.projektu "Podpora polytech.vzděláv." 418.999,91 Kč

- přijetí dotace od Města Tábor - Digidetox 39.900,-- Kč

- přijetí dotace z Města Tábor - Třídíme efektivněji 3 12.005,-- Kč



8892906.74
D.III.36.Účet 384 - Výnosy příštích období.

Tuto položku tvoří:

Hlavní činnost:

- předpis zůstatku provozní dotace pro 2024 6.066.089,88 Kč

Doplňková činnost:

- výnosy příštích období - jazykové kurzy AJ, Šj 0,-- Kč


6066089.88
D.III.38.Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky.

Tuto položku tvoří:

ostatní krátkodobé závazky:

- předpis zákonného pojištění za I.Q 2024 37.203,-- Kč

- ISIC karty pro žáky (hradí si sami) 0,-- Kč

- předpis ref.mezd z DČ 0,-- Kč

- předpis ref.nákladů z DČ do HČ za I.Q 2024 - DČ 0,-- Kč











37203.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.Komentář k Výkazu zisku a ztrát - odpisy za doplňkovou činnost:

- odpisy za doplňkovou činnost nevykazujeme, doplňková činnost
probíhá v pronajaté budově
0.00
A.I.Zvolený účetní postup pro časové rozlišení nákadů:

- provádí se průběžně během roku
0.00
A.I.1.Účet 501 - Spotřeba materiálu.

Výše položky je tvořena:

hlavní činnost - ve výši 209.996,70 Kč :

- z nákupu materiálu a učebních pomůcek s pořízovací cenou do 2.999,90 Kč
určených do spotřeby (účet zahrnuje též věci evidované na podrozvaze,
které mají nižší cenu, ale dobu použitelnosti vyšší než rok)


Čerpání na tomto účtu vzniká nákupem věcí (materiálu) potřebných pro chod školy.
V porovnání se stejným obdobím minulého roku je zůstatek na účtu v letošním roce
nižší. Je to proto, že vloni byla dočerpávána končící dotace Šablony.

Celkově byly nakoupeny běžné věci potřebné pro chod školy:
posypová sůl,toaletní papír,kancelářské potřeby,materiál pro opravy topení, umyvadel,
čistící prostředky, ubrousky, jednorázvé rukavice, papírové ručníky, baterie - monočlánky,
učebnice pro žáky, učebnice pro učitele, časopisy, korkové nástěnky, korkové tabule,
flipchart, úklidová sada s mopem,atd. ......

-------------------------------------------------------------------------------

doplňková činnost - ve výši 0,-- Kč :
- z nákupu materiálu a učebních pomůcek s pořízovací cenou do 2.999,90 Kč
určených do spotřeby

(zde nebyl v tomto čtvrtletí nakupován žádný materiál)


209996.70
A.I.2.Účet 502 - Spotřeba energie.

Výše položky je tvořena:

- z nákladů na elektrickou energii, vodné, stočné a páru:

- hlavní činnost 487.153,15 Kč

- doplňková činnost 0,-- Kč

V letošním roce je čerpání srovnatelné se stejným obdobím minulého roku.
------------------------------------------------------------------------

V doplňkové činnosti jsou účtovány náklady na energie spojené s pronájmy
v DČ. Tato položka se odvíjí od počtu uskutečněných pronájmů, z čehož
plyne nárůst nebo úbytek nákladů na energie v DČ. V tomto čtvrtletí
zatím nedošlo k žádnému přeúčtování.

Položka je srovnatelná, se stejným obdobím minulého roku.
487153.15
A.I.8.Účet 511 - Opravy a udržování.

Výše položky je vytvořena provedenými údržbami a opravami:

- pronájem a praní velkých rohoží, provedené montážní práce na EZ systému DSC-zabezpečení;
oprava žaluzie ZETTA 70; výměna odvzdušňovac.ventilu;


Čerpání je zanedbatelně vyšší oproti stejnému období loňského roku.
20636.63
A.I.9.Účet 512 - Cestovné.

Tuto položku tvoří:

- cestovné zaměstnanců - hradící škola 58.815,-- Kč

- cestovné zaměstnanců-hrazeno z finanč.darů a dotací 22.752,-- Kč


Cestovné je o něco nižší oproti stejnému období loňského roku. Závisí na počtu
uskutečněných výjezdů zaměstnanců a na vzdálenostech, kam jedou.

Čerpání z darů a dotací je vzniklé čerpáním finanč.darů na LVVK - Rakousko
a výměnný pobyt Madrid.
81567.00
A.I.10.Účet 513 - Náklady na reprezentaci.

Výše položky je vytvořena:

- smuteční květinová vazba
- večeře s pedag.dozorem - výměna ze Španělska
- dárkové předměty-reprezentace školy
- občerstvení - Asociace ředitelů gymnázií

Čerpání v této položce je o něco vyšší oproti stejnému období minulého roku.
Již v tomto čtvrtletí byly nakoupeny dárkové předměty.


8333.00
A.I.12.Účet 518 - Ostatní služby.

Tuto položku tvoří:

Ostatní služby pro Hlavní činnost:

- dovoz stravy žáci + zaměstnanci 42.230,-- Kč
- zpracování platů 42.471,-- Kč
- služby pověřence pro ochranu osob.údajů 4.791,60 Kč
- pronájem kopírek + doplatky kopií 32.615,55 Kč
- splátka nájemného za budovu GPdC 0,-- Kč
- služby výpočet.techniky,pro provoz sítě
internet, upgrade,aktualizace, 200.037,48 Kč
- poplatky bance 5.215,-- Kč
- poštovné,balné 3.047,09 Kč
- telefonní poplatky 3.992,72 Kč
- svoz odpadu 3.792,14 Kč
- střežení objektu 2.904,-- Kč
- revize elektro,hasíc.přístr.,těloc.nářadí 0,-- Kč
- poradenská činnost BOZP, PO a ekologie 12.705,-- Kč

- čerp.dot."pokrytí život.nákl.fr.lektorů 0,-- Kč


- ostatní různé služby 8.707,30 Kč




- refundace služeb spojených s pronájmem
sportovní haly (úklid + správce), celkem
od začátku roku 2024 - 28.560,-- Kč


Čerpání na tomto účtu je nepatrně vyšší oproti stejnému období minulého
roku. Ve většině případů se jedná o položky, které jsou hrazeny
stabilně vždy po celý rok.
Projevuje se zde také čerpání z dotací nebo darů.

---------------------------------------------------------------------------------
Ve sloupci Hospodářská činnost:

- poplatky bance 1.190,-- Kč
- poštovné 0,-- Kč

V Hospod.činnosti je čerpání srovnatelné se stejným obdobím
minulého roku.
334038.88
A.I.13.Účet 521 - Mzdové náklady.

Položku tvoří:

Hlavní činnost:

mzdové náklady zaměstnanců celkem: 9.131.089,-- Kč

- z přímé dotace 9.011.064,-- Kč
- z ostatních dotací 120.025,-- Kč

--------------------------------------------------------------------------------

Hospodářská činnnost:

mzdy - OON - dohody 31.336,-- Kč

(Z Doplňkové činnosti je část mezd školníků refundována do HČ,
neboť školníci provádí činnost spojenou s pronájmem tělocvičny
a učeben pronajímaných v rámci DČ). Dále jsou refundovány
OON z dohod z DČ.
-čerpání je o něco nižší oproti loňskému roku.



9131089.00
A.I.14.Účet 524 - Zákonné sociální pojištění.

Tuto položku tvoří:

- zákon.sociální pojištění z přímé dot. 2.155.165,-- Kč
- zákon.zdravotní pojištění z přímé dot. 787.607,-- Kč

- zákon.sociální pojištění z ostat.dotací 20.315,-- Kč
- zákon.zdravotní pojištění z ostat.dotací 8.857,-- Kč
------------------------------------------------------------------

- zákonné soc. + zdrav. poj.
z mezd z DČ 1.802,-- Kč
2971944.00
A.I.15.Účet 525 - Jiné sociální pojištění.

Položku tvoří:

- zákonné úrazové pojištění ve výši 4,2‰ z mezd z HČ 36.754,67 Kč
- zákonné úrazové pojištění ve výši 4,2‰ z mezd z dotací 413,39 Kč


------------------------------------------------------
- zákonné úrazové pojištění ve výši 4,2‰ z mezd z DČ 22,41 Kč
37168.06
A.I.16.Účet 527 - Zákonné sociální náklady.

Tuto položku tvoří:

zákonné sociální náklady hlavní činnost:

- povinný příděl do FKSP z mezd z HČ 88.811,36 Kč
z ostat. dotací 0,-- Kč
z dotace Šablony J.A.K 984,25 Kč

- preventivní prohlídky+OPP 1.000,-- Kč
- DVPP - vzdělávací semináře 11.040,-- Kč
- semináře, kurzy z projektu "Šablony J.A.K." 10.580,-- Kč
- semináře, kurzy z darů 0,-- Kč


Čerpání na tomto účtu je výrazně nižší oproti stejnému období
loňského roku. Je to díky státem snížené částce povinného přídělu do FKSP
na 1 % z mezd z HČ (v loňské roce byly 2 %).
------------------------------------------------------------------

zákonné sociální náklady doplňková činnost:

- povinný příděl do FKSP z mezd z DČ 53,36 Kč
112415.61
A.I.28.Účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku.

Položku tvoří:

- odpisy dlouhodobého majetku 265.091,-- Kč

- odpisy interaktivních tabulí od KÚ JčK
(pořízených z investič.fransferu) 9,-- Kč
(od 7/2018 došlo ke snížení výše měsíčního odpisu,
z důvodu prodloužení doby použitelnosti)

- odpisy multimediálních učeben
(pořízených z projektu ROP) 14.793,-- Kč


279893.00
A.I.35.Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku.

Tuto položku tvoří:

- náklady z drobného dlouhodobého majetku: 0,-- Kč

letos zatím nebylo nic koupeno.



V Hospodářské činnosti došlo k čerpání ve výši: 0 ,-- Kč
0.00
A.I.36.Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti.

Položku tvoří ve sloupci Hlavní činnost:

- ostatní různá čerpání- 2.617,50 Kč
rezervač.popl.na nákup materiálu;člen.přísp.,

- školní akce pro žáky - hradí si sami: 95.207,-- Kč

- nedělitel.zůst.ze škol.akcí 0,-- Kč

- spoluúčast školy na pojist.událostech 6.000,-- Kč

- LVVK pro žáky - hradí si sami 980.814,82 Kč

- odměny předsedům maturit.zkoušek 0,-- Kč

- adaptační kurzy pro žáky 1. ročníků 0,-- Kč

- tech.zhodnocení hmotného majetku nižší
než 40.000,-- Kč 37.064,72 Kč


Čerpání na tomto účtu je vzhledem ke stejnému období minulého roku
nesrovnatelně vyšší. Je to způsobeno položkou LVVK pro žáky,
neboť v letošním roce došlo k převodu plateb do nákladů a
výnosů již v březnu (vloni to bylo až v dubnu).

----------------------------------------------

Ve sloupci Hospodářská činnost: 0,-- Kč

----------------------------------------------




1121704.04
A.II.3.Účet 563 - Kurzové ztráty.

Tuto položku tvoří:

- ostatní kurzové rozdíly 345,70 Kč

Kurzové rozdíly jsou srovnatelné
se stejným obdobím loňského roku.
345.70
B.I.2.Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb.

Položku tvoří ve sloupci Hlavní činnost:

- vystav.stejnopisů vysvědčení;dobití kreditu na kopírov.,
ztracené věci 1.380,-- Kč

Výnosy jsou oproti loňskému roku ve stejném obdob o něco nižší.
Zatím bylo vystaveno jen málo stejnopisů vysvědčení a dobito
málo kopír.kreditu.

---------------------------------------------------------------------------
Ve sloupci Hospodářská činnost:

- přípravné kurzy k přijímacím zkouškám a jazyk.kurzy 352.694,-- Kč

Ve sloupci Hospodářská činnost jsou výnosy srovnatelné se stejným
obdobím minulého roku. Tyto výnosy jsou odvislé od zájmu o nabízené kurzy.
1380.00
B.I.3.Účet 603 - Výnosy z pronájmu.

Tuto položku tvoří ve sloupci Hlavní činnost:

- pronájem sportovní haly 7.775,-- Kč
(sportovní hala je majetkem kraje,
z tohoto důvodu její pronájem náleží
do hlavní činnosti organizace)

Výnosy na tomto účtu v Hlavní činnosti jsou
srovnatelné se stejným obdobím roku minulého.
--------------------------------------------------------------------

Ve sloupci Hospodářská činnost:

- pronájem učeben a tělocvičny 10.235,-- Kč
(tělocvična a učebny jsou součástí
budovy města, z tohoto důvodu jsou
pronájmy účtovány v doplňkové činnosti)


Výnosy v Hospod.činnosti jsou v tomto čtvrtletí o něco nižší
oproti stejnému období minulého roku.
7775.00
B.I.16.Účet 648 - Čerpání fondů.

Položku tvoří:

Rezerní fond:

- čerpání darů (účet 648-0400) 22.752,-- Kč
(dar na Madrid; dar na LVVK;)


Fond odměn:

- v roce 2024 nečerpán (účet 648-0500) 0,-- Kč


Fond investic:

- v roce 2024 nečerpán (účet 648-0600) 0,-- Kč


Čerpání Rezerv.fondu je nižší než ve stejném
období loňského roku. Zatím bylo méně akcí.




22752.00
B.I.17.Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti.

Tuto položku tvoří:

- výnosy z LVVK 980.814,82 Kč
- výnosy ze školních akcí - hradí si žáci 95.207,-- Kč
(divadel.představení; exkurze;
- ostatní různé výnosy z činnosti 529,18 Kč
(nedělitel.zůst.ze školních akcí; ztracené čipy)

Zůstatek na tomto účtě je výrazně vyšší oproti stejnému období minulého roku
a to z toho důvodu, že byly na účet již zaúčtovány platby žáků za LVVK
(vloni byly zaúčtovány až v dubnu).



1076551.00
B.II.2.Účet 662 - Úroky.

Tuto položku tvoří:

- úroky ze Spořícího účtu 85.805,19 Kč

Spořící účet byl zaveden od srpna 2023, proto
se úroky z tohoto účtu v loňském roce ve stejném
období ještě na účtu 662 neobjevovaly.
85805.19
B.IV.2.Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů.

Položku tvoří:

- fin.prostř. na přímé výdaje 12.188.883,53 Kč
- fin.prostř. na provozní výdaje 1.307.910,12 Kč

- odpisy-multimed.učebny z ROP 14.793,-- Kč
- odpisy-interaktiv.tabule od KÚ Jčk 9,-- Kč

- dotace "Šablony J.A.K." (ÚZ 33092) 161.174,64 Kč

- fin.prostř.z Fr.velvysl."Propagaci a šíření
franc.jazyka a kultury v ČR" (org.96) 14.229,66 Kč


Výnosy na účtu jsou srovnatelné se stejným obdobím
loňského roku.
13686999.95
C.1.Výsledek hospodaření k 31.03.2024:

hlavní činnost 84.978,37 Kč

Výsledek hospodaření v HČ je plusový v této výši
hlavně z důvodu úroků ze Spořícího účtu,
který byl založen v srpnu 2023.

-------------------------------------------------

doplňková činnost 328.525,23 Kč


Výsledek hospodaření v DČ je plusový díky pořádání
přípravných kurzů k přijímacím zkouškám, jazykových
kurzů a z pronájmů tělocvičny. Vše se odvíjí
od zájmu veřejnosti.
84978.37
C.2.Výsledek hospodaření k 31.03.2024:

hlavní činnost 84.978,37 Kč

Výsledek hospodaření v HČ je plusový v této výši
hlavně z důvodu úroků ze Spořícího účtu,
který byl založen v srpnu 2023.

-------------------------------------------------

doplňková činnost 328.525,23 Kč


Výsledek hospodaření v DČ je plusový díky pořádání
přípravných kurzů k přijímacím zkouškám, jazykových
kurzů a z pronájmů tělocvičny. Vše se odvíjí
od zájmu veřejnosti.

84978.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchČástka
A.Organizaci je zřizovatelem schváleno vedení ve zjednodušeném rozsahu, není povinna sestavovat uvedený výkaz, a to v souladu s ustanovením § 9 vyhlášky č. 410/2009 Sb.
Zároveň organizace nesplňuje k rozvahovému dni kritéria pro sestavování Přehledu o peněžních tocích stanovená ustanovením § 18 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položceDoplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluČástka
A.
Organizace nesestavuje tento výkaz.
0.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.271001.29
A.II. Tvorba fondu89878.80
1. Základní příděl89878.80
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu19140.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování9045.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění10095.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu341740.09

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1921594.36
D.II. Tvorba fondu22812.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové22812.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu183926.64
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání183926.64
D.IV. Konečný stav fondu1760479.72

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2783947.39
F.II. Tvorba fondu265091.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu265091.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu3049038.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby33957908.8010731925.0023225983.8023321518.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu33957908.8010731925.0023225983.8023321518.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky245800.000.00245800.00245800.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha245800.000.00245800.00245800.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00