Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. Jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti..
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nedošlo k meziroční změně účetních metod.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Hlavní činnost se řídí dle členění vyhlášky 323/2000 Sb. o rozpočtové skladbě. Účetní a finanční výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhl. č. 410/2010. 1) Oceňování a vykazování. Zásoby - pořizovácí cena - způsob účtování - metoda B. DDHM - od 2 do 40 tis. Kč; DDNM od 7 - 60 tis. Kč; účetní jenotka vlastní směnky ve výši 701.532,- Kč. Ostatní drobný majetek v pořizovací ceně od 500,- Kč do 2000,- Kč je účtován na podrozvaze včetně předmětů v ceně od 1 Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok,jako například drobná kancelářská a telekomunikační technika. Závazky jsou oceňovány dle uvedených hodnot na fakturách či smlouvách. Obec je plátcem DPH, aplikuje přenesenou daňovou povinnost. Obec neúčtuje o hospodářské činnosti, ani o sdružených prostředcích. Pro zpracování účetnictví ja používán software od společnosti TRIADA. 2) Změny způsobu oceňování nenastaly . 3) Odpisový plán - účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných ročních odpisů. 4) Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby doposud v r. 2023 nejsou realizovány v cizí měně. 5) Peněžní fondy nejsou v účetní jednotce tvořeny. 6) Účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje. Jednotlivé účetní případy časového rozlišení účetní jednotka řeší dle směrnice pro časové rozlišení nákladů a výnosů včetně dohadných položek. Časové rozlišení se neprovádí u předplatného novin a časopisů, u smluvního pojištění hrazeného 1 x za rok, u částek nepřesahujících 10.000,- Kč. 7) Účetní jednotka tvoří v roce 2023 opravné položky k pohledávkám ve výši 10 % za každých 90 dnů po splatnosti. 8) Účetní jednotka od roku 2015 používá závazné analytiky účtu 521: - 521 0300 platy zaměstnanců v pracovním poměru; - 521 0600 ostatní osobní výdaje; - 521 0800 odměny členů zastupitelstev obcí, - 521 0900 náhrady mezd v době nemoci. Účetní jednotka vytvořila rezervu na řešení krizových situací podle § 25 zákona č. 118/2011 Sb., krizováho zákona. Na pol. 8115 financování byla naúčtována částka 1,353.800,-Kč, do rozpočtu byl použit zůstatek běžného účtu k 31.12.2022.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky 3372808.15 3402416.93
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 340666.00 370274.78
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.00 0.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.00 0.00
P.I.5.909Ostatní majetek 3032142.15 3032142.15
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.00 0.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.00 0.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.00 0.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.00 0.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.00 0.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 898814.33 898814.33
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.00 0.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.00 0.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 898814.33 898814.33
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.00 0.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.00 0.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.00 0.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.00 0.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.00 0.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.00 0.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.00 0.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.00 0.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.00 0.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.00 0.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.00 0.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 4271622.48 4301231.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly významné události.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona

U účetní jednotky daná situace nenastala.
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona

B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 73096.10
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 772359.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1340092.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
76385244.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
A.II.3

0.00
A.II.8
Na účet 042 bylo zaúčtováno osvětlení přechodu v ulici Anenská ve výši 173.426,90 korun a zemní práce pro přípravu REU-SE centra v částce 216.935,00 Kč.
6192330.28
A.I.7
Územní plán obce Silůvky.
1407830.00
D.II.1
Účet 451 evidovány následující úvěry: ČS, a.s. - úvěr 8,000.000,- Kč zůstatek nesplaceného úvěru 2,389.680,00- Kč splatný k 31.12.2026. Rovnoměrné splácení úvěrů (4x ročně).
2389680.00
B.II.30

34121.40
D.III.32
Vratka dotace volby Prezident ČR ve výši 7.614,00 Kč odeslána v měsíci lednu v rámci finančního vypořádání. Nyní pouze dotace JMK na Pořízení věcných prostředků požární ochrany ve výši 80.000,- Kč (JSDH Silůvky).
80000.00
D.III.37
Dohady elektřina, plyn,vodné a stočné.
125500.00
D.I.1
Rezervy na budoucí rizika - PFO: Voda 1,560.450,- Kč + ČOV 1,329.935,32,- Kč
2890385.32
B.II.18
Faktura pro obec Prštice dle smlouvy z roku 1994 - vedeme s obcí soudní spory.
3329.00
A.IV.1

0.00
A.II.4

16316822.83
D.II.7

0.00
A.I.6
Lesní hospodářský plán.
62874.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.
Souhrnný finnanční vztah.
200500.00
A.I.5.

0.00
A.III.2
Účet 572: Příspěvek na provoz vlastní PO - Základní a mateřská škola Silůvky ve výši 930.000,00 korun a členský pšíspěvek MAS Borbravy 12.720,00 Kč a DSO v částce 21.200,00.
963920.00

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 98642848.29 25581869.00 73060979.29 73060979.29
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 13784755.86 854549.00 12930206.86 12930206.86
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3374258.55 1500069.00 1874189.55 1874189.55
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2605561.39 801200.00 1804361.39 1804361.39
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 15005206.67 3334429.00 11670777.67 11670777.67
G.5.Jiné inženýrské sítě 54077232.43 16879852.00 37197380.43 37197380.43
G.6.Ostatní stavby 9795833.39 2211770.00 7584063.39 7584063.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 13045768.89 0.00 13045768.89 13045780.62
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 5214887.22 0.00 5214887.22 5214887.22
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3888484.55 0.00 3888484.55 3888496.28
H.4.Zastavěná plocha 2305159.65 0.00 2305159.65 2305159.65
H.5.Ostatní pozemky 1637237.47 0.00 1637237.47 1637237.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488305
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 22881.26
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 22881.26
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00