Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona


V organizaci nedošlo k žádným organizačním změnám.
Organizace přešla od 1.1.2015 na jednotný účtový rozvrh pro příspěvkové organizace zřizované Olomouckým krajem.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona


V průběhu 1. čtvrletí 2024 nedošlo ke změnám, upořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty. Jejich obsahové vymezení se nemění.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona


V organizaci se vede účetnictví v plném rozsahu, hranice pro zařazení majetku do účetnictví se řídí Směrnicí č. 1/2011 pro účetní odpisovaní investičního majetku a drobného hmotného majetku.

Doplňkovou činnost organizace neprovozuje, vnitropodnikové účetnictví se řídí Směrnicí - Vnitřní kontrolní systém, z něhož vyplývá sestavování čtvrtletních uzávěrek.


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky143959.07143959.07
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek0.000.00
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 58086.0758086.07
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 85873.0085873.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 143959.07143959.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona


U organizace nedošlo v 1.čtvrtletí 2024 k vyřazení majetku z hospodaření.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Fond investic je k 31.1.2024 zcela finančně kryt. Prostředky jsou vedeny na bankovní účtě organizace pod SÚ 241, AÚ 0300.



B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 1 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.5.B.II.5.
SÚ 315
Pohledávka ve výši 8 859,00 Kč je:
- otcem neuhrazený sirotčí důchod klientů DD ve výši 8 859,00 Kč.







8859.00
B.III.B.III.
Organizace vede finanční prostředky:
na běžném účtu ve výši 1 578 103,04 Kč,
na účtu FKSP ve výši 89 122,17 Kč,
ve formě hotovosti v pokladně ve výši 9 788,00 Kč,
ve formě cenin v hodnotě 931,00 Kč.
1677944.21
D.III.5.D.III.5.
SÚ 321
Závazky ve výši 35 073,77 Kč jsou hrazeny ve splatnosti.



35073.77
D.III.38.D.III.38. částka 736 983,00 Kč
SÚ 378
Ostatní krátkodobé závazky:
- ve výši 104 339,00 Kč čeká na rozhodnutí ČSSZ k vyčíslení vratky sirotčích důchodů klientů, kteří již ukončili pobyt v DD,
- ve výši 622 644,00 Kč sirotčím důchodem a výživným, které bude odvedeno na vkladní knížky, popř. běžné účty, které budou založeny po přidělení opatrovníků soudem,
- ve výši 10 000,00 Kč stipendiem a bude odvedeno na vkladní knížku popř. běžný účet, jež budou založeny po přidělení opatrovníka soudem.


736983.00
B.II.33.B.II.33.
SÚ 377
Pohledávky (ošetřovné)ve výši 236 567,00 Kč jsou soustavně vymáhány.
Pohledávka ve výši 11 677,00 Kč je neuhrazený dobropis ve výši -11 677,00 Kč od společnosti Scholaservis acount s.r.o., který byl splatný 25.12.2018.
Pohledávka ve výši 7 486,77 Kč ,jsou finanční prostředky pro naše klienty, vložené do online pokladny ZŠ Jeseník, ze kterých jsou hrazeny různé akce pro klienty navštěvující ZŠ Jeseník.
255730.77
C.I.5.SÚ 406
Oprava a doúčtování opravných položek k pohledávkám po lhůtě splatnosti, na základě kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje v roce 2019.
-187816.00
C.I.7.SÚ 408
Oprava a doúčtování opravných položek k pohledávkám po lhůtě splatnosti, na základě kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje v roce 2019.
-3059.10
A.II.8.SÚ 042
Zpracovaná zadávací dokumentace ve výši 175 450,00 Kč k projektu "Oprava střechy a výměna střešní krytiny". Tento projekt je uskutečňován v roce 2023 - 2024.
175450.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.I.16. SÚ 648
Čerpání fondů ve výši 13 425,00 Kč:
Fond odměn ve výši 0,00 Kč
Rezervní fond ve výši 13 425,00 Kč
Fond investic ve výši 0,00 Kč

Výsledek hospodaření je ovlivňován přijatými dotacemi poskytovanými zřizovatelem, MŠMT ČR čerpáním fondů v souladu se Zásadami řízení PO zřizovaných Olomouckým krajem.
13425.00
B.I.17. SÚ 649
Ostatní výnosy z činnosti ve výši 0,00 Kč:
0.00
A.V.1.SÚ 591
Daň z příjmů z úroku cash pool je od roku 2024 účtován jako snižující částka úroku cash pool (MD 662).
0.00
B.I.2.SÚ 602
Výnosy z prodeje služeb ve výši 118 763,00 Kč:
- výnosy z ošetřovného ve výši 87 808,00 Kč,
- výnosy ze stravného (obědy zamestnanců) ve výši 21 936,00 Kč,
- výnosy ze soukromých hovorů zaměstnanců ve výši 9 019,00 Kč.
118763.00
B.II.2.SÚ 662
Čistý příjem z úroku cash pool je 17 275,80 Kč.
17275.80

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.207536.76
A.II. Tvorba fondu29231.85
1. Základní příděl29231.85
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu137040.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování9140.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport115000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění8400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu99728.61

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.743772.62
D.II. Tvorba fondu15688.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové12688.00
5. Peněžní dary - neúčelové3000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu13425.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání13425.00
D.IV. Konečný stav fondu746035.62

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.204823.69
F.II. Tvorba fondu10296.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu10296.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu10000.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele10000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu205119.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby7578017.105929036.101648981.001656811.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu7578017.105929036.101648981.001656811.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky167454.000.00167454.00167454.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha162000.000.00162000.00162000.00
H.5.Ostatní pozemky5454.000.005454.005454.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00