Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
O poskytnutých příspěvcích a dotacích je účtováno v souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novelou ČSÚ 703 transfery a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO, změna č. 8 Příklady účtování pro PO od 21.6.2019 v platném znění
a nově zavedenými metodickými postupy uvedenými v aktualizaci výše uvedeného MP, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Jsme příspěvková organizace. Vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu . Účetní metody , které používáme, vycházejí ze zákona č. 563 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb.
českých účetních standardů 701 až 710,MP 84/OEKO, změna č. 8. příkaldy účtování pro PO od 1.12.217 v platném znění, a další platná vydání, jehož účetní aspekty byly schváleny MF ČR.

Účtování zásob: Způsob A: potraviny, čistící prostředky, oděv, obuv prádlů, materiál na údržbu, zdravotní materiál, testy na COVID a bezúplatné předání od kraje. Dále účtování o pohybu surovin na prodej
kávy. Prodej kávy se děje v námi zřízení kavárničce v roce 2023, kde jde spíše o motivaci klientů z hlediska biografie a smyslové terapie. Sklad kavárny se účtuje ručně o účtování zásob typu A.
Nejedná se o aktivaci výrobku. Nakupujeme suroviny, které prodáváme pomocí kávovaru dle kalkulace bez tvorby HV.
Účtování majetku: DNM - PC vyšší než 60 tis. Kča doba upotřebitelnosti vyšší než 1 rok, DHM: PC vyšší jak 40 tis. Kč a doba použitelnsoti vyšší jak 1 rok. SSNM : PC 7 000 - 60 000 Kč a doba upotřebitelnosti
dlší než 1 rok. DDHM: PC 3 000 - 40 000,-- Kč a doba upotřebitelnosti vyšší jak 1 rok. DDNM a DDHM je pořizován do rozvahové evidence. DDNM a DDHM je v ceně pořízení do 2 999,-- Kč a do 6 999,-- Kč účtován přímo do nákladůdle povahy, popřípadě vedením přes skladovou evidenci (příjem a výdej současně)
Současné účetní metody budeme beze změny používat i nadále. Od 1.1.2016 se na naší organizaci vztahuje povinnost používat ahodnoty PAP a zároveń musíme výkazy zpracovávat do CSÚIS pomocí systému PAP.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky848756.04863657.44
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek37381.7445367.74
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 484126.41491104.81
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 0.000.00
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 327247.89327184.89
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 848756.04863657.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Domov pro seniory Bechyně, IČO 75011239, den zápisu 1.ledna 2003, spisová značka Pr 381 vedená u krajského soudu v Českých Budějovicích, sídlo Na Libuši 999
, PSČ 391 65 Bechyně

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky, či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci
účetní jednotky.
Od 1.1.2024 jsem přešly na nový účetní systém a to program KEO, kde budeme zpracovávat veškeré pohyby o majetku a dále veškeré účetní a bankovní operace.
Mzdový program, presonalistiku povedeme nadále v programu od společnosti Alfa Software.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Účetní jednotka každý měsíc řádně zajišťuje finanční krytí fondu investic finančními prostředky, které jsou vedeny na zvláštním účtě u KB v Táboře.
Ve výši měsíčních odpsiů se převádí částka na fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00Účetní jednotka neprovedla v průběhu účtního období vzájemné zúčtování závazků a pohledáek dle § 68 odst. 3 vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 kč dle § 25 odst. 1písm k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
B.II.32.účet 388 0100 - proúčtované výkony uhrazené od VZP za výkony roku 2023, k 31.3.2024 je vyúčtováno přes dohadnou položku částka Kč 1 515 646,46 Kč.1515646.46
B.II.32.účet 388 0310 dohadné účty aktivní transfery ze SR neinvestiční dotace MPSV prostřednictvím JčK ve výši kč 25 602 000 bylo vyúčtováno v únoru společně se zálohou v plné výši. Nebyla žádná vratka. k 31.3 2024 je konečný stav 4 435 272,-- Kč na základě měsíčníh účtování poskytnuté dotace, která je prorok 2024 přiznaná ve výši kč 24 394 000 a měsíčně se účtuje Kč 2 217 636,--. Účtování probíhá na základě smlouvy SDO/OSOV/044/24 k žádosti č. A/2024/309, schváleno usensením č. 16/2024/ZK-32 JčK ze dne 16.2.20244435272.00
D.III.32.účet 374 0130 - nevyúčtovaná záloha na neinvestiční dotaci MPSV prostřednictvím JčK proběhlo v únoru zúčtování celé zálohy, nic jsme nevraceli. Předpis nové zálohy je ve výši kč 14 636 400, fiannce jsme obdrželi 8.3.2024 jako I. část dotace od MPSV,14636400.00
D.III.36.účet 384 0000 - částka, která je po měsíčním proúčtování ve výši Kč 510 364,--z celkové částky Kč 5 614 000,--. Provozní příspěvek byl přiznán usnesením č. 412/2023/ZK-31 zedne 14.12.2023.4593272.00
D.III.37.účet 389 0320 - jedná se o proúčtování časového rozlišení dodaného tepla (tepelná energie) od firmy Erding, firma nám posílá pouze čkolady na zálohy, časové rozlišení účtujeme podle spotřebytepelní energie, ktrou nám měsíčně hlásí firma Erding.848977.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.účet 672 0300 - proúčtování výnosů dle měsíčního vyúčtování poskytnuté celkové dotace ve výši Kč 2 217 636,-- Kč. Je spočítáno na 11 měsíců, protože v lednu nebylo nic známo.4435272.00
B.IV.2.účet 672 0500 - poskytnutý provozní neinvestiční příspěvek pro rok 2024 je ve výši Kč 5 614000 a my dle rozpočítání pro 11 měsíců účtujeme měsíčně 510 364,--Kč.1020728.00

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.779980.77
A.II. Tvorba fondu92863.48
1. Základní příděl92863.48
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu78606.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování71106.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu794238.25

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1346309.82
D.II. Tvorba fondu44193.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové44193.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu1390502.82

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.10476388.99
F.II. Tvorba fondu861878.90
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu823435.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku38443.90
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1114652.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1114652.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu10223615.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby185722583.7716943273.00168779310.77169263096.77
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu184568657.7616897334.00167671323.76168133230.76
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1153926.0145939.001107987.011129866.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1477791.000.001477791.001477791.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha352469.000.00352469.00352469.00
H.5.Ostatní pozemky1125322.000.001125322.001125322.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75011239
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00