A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
- Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
- Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Účetní jednotka provozuje hlavní činnost v členění dle Vyhlášky č. 412/2021 Sb., o rozpočtové skladbě. - Účetní a finanční výkazy: Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. - Účetní metody: Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. - Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka tvoří opravné položky v souladu s ČÚS 706 ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti k 31.12. daného účetního období, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, účetní jednotka netvoří. - Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. - Došlé faktury za přijatá plnění: Účetní jednotka se rozhodla, že faktury na konci roku za plnění, jejichž dodávka věcně a časově souvisí s běžným účetním obdobím, a které byly přijaty do 15. dne následujícího období, budou zapsány do knihy došlých faktur běžného období. Všechny faktury došlé do účetní jednotky po tomto datu budou zapisovány do knihy došlých faktur do účetního období dle data přijetí. Došlé faktury za přijatá plnění poskytnutá v běžném účetním období, které dojdou do účetní jednotky před účetní závěrkou, ale po uzávěrce KDF, budou účtovány na vrub účtu nákladů běžného období a ve prospěch účtu 383. Došlé faktury za přijatá plnění poskytnutá v běžném účetním období, které dojdou do účetní jednotky po účetní závěrce, budou účtovány na vrub účtu nákladů období následujícího, pokud na ně nebyl vytvořen dohadný účet pasivní. - Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka nevede hospodářskou činnost a majetek v hlavní činnosti odepisuje v souladu s ČÚS 708 a v souladu s odpisovým plánem. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování majetku, o odpisech účtuje měsíčně. Odpisy včetně podílu investičního transferu jsou počítány pomocí programu EMA firmy Gordic. - Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka neměla účetní případ v cizí měně. - Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: Účetní jednotka se rozhodla, že majetek určený k prodeji bude přeceňován reálnou hodnotou na základě ustanovení § 27 odst. 7 zákona o účetnictví v případě splnění těchto podmínek: reálná hodnota je objektivně zjistitelná (§27, odst. 7), prodej majetku se bude realizovat v krátkodobém horizontu nejpozději do dvou let od schválení záměru prodeje, majetek je evidován v účetnictví účetní jednotky, jedná se o významnou hodnotu, majetek nebyl pořízen koupí, směnou nebo darem v období 12 měsíců předcházejících měsíci, kdy byl schválen záměr prodeje. Účetní jednotka vydala s účinností od 1.1.2016 směrnici č. 6/2015 k aplikaci reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji, kde stanovila mimo jiné identifikaci majetku, který v případě prodeje bude přeceňován reálnou hodnotou; podmínky přecenění na RH; vymezení okamžiku, ke kterému je majetek přeceněn RH apod. Majetek určený k prodeji, který nebude dle vnitřní směrnice přeceňován na reálnou hodnotu bude oceněn dle § 25 zákona o účetnictví Účetní jednotka stanovila významnou hodnotu takto: Pozemky - pořizovací cena evidovaná v účetnictví je vyšší než 100.000,- Kč; Budovy a stavby – bez omezení; Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - zůstatková cena evidovaná v účetnictví je vyšší než 40.000,- Kč, rozdíl mezi očekávanou prodejní cenou a zůstatkovou cenou majetku je vyšší než 20.000,- Kč; Dlouhodobý drobný hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cena evidovaná v účetnictví je vyšší než 20.000,- Kč, rozdíl mezi očekávanou prodejní cenou a zůstatkovou cenou majetku je vyšší než 20.000,- Kč; Pohledávky, dlouhodobý finanční majetek - Účetní hodnota je vyšší než 20.000,- Kč. - Vyřazení majetku: a) prodané pozemky na účet 554, 564, 664; b) prodaný ostatní dlouhodobý hmotný majetek na účet 553, 564, 664; c) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku z důvodu opotřebení a fyzické likvidace na účet 551; d) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v případě škody na účet 547; e) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v případě daru jiné než vybrané účetní jednotce na účet 543; f) bezúplatné předání k hospodaření příspěvkovým organizacím na účet 401, 403, 909, 999; - Způsob ocenění: a) zásoby nakoupené pořizovacími cenami - součástí pořizovací ceny je přepravné, provize, pojistné, příp. clo. b) zásoby vytvořené vlastní činností včetně příchovků zvířat vlastními náklady, c) zásoby v případech bezúplatného nabytí, reprodukční pořizovací cenou; v případech nabytí zásob v případech uvedených v § 25 odst. 6 zákona účetní jednotka navazuje na výši jejich ocenění v účetnictví účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala. d) dlouhodobý majetek nakupovaný a pořizovaný investiční výstavbou – pořizovací cenou, tj. cenou pořízení a nákladů souvisejících s pořízením. Úroky z úvěrů a půjček na pořízení majetku nejsou u účetní jednotky zahrnovány jako součásti ocenění majetku. Účetní jednotka vychází při určení nákladů souvisejících s pořízením DM z § 55 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Jako náklady související s pořízením DM považuje účetní jednotka i výdaje na zajištění financování DM včetně výdajů na administraci a zpracování podkladů pro žádost o financování z dotačních titulů nebo programů EU. V případě pořízení dlouhodobého majetku z dotačního programu, který se týká částečně investic (DNM, DHM) a částečně neinvestičních výdajů (DDHM, opravy majetku …) považuje účetní jednotka výdaje na management, analýzu, administraci a zpracování podkladů pro žádost o financování z dotačních titulů nebo programů EU za provozní neinvestiční náklady, které nevstupují do hodnoty majetku. e) pozemky převedené do vlastnictví městyse jako historický majetek dle zák. č. 172/91 Sb., ze dne 8.4.1992 jsou oceněny dle zákona č. 151/1997 Sb. o oceňování majetku a vyhlášky č. 279/1997 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 151/1997 Sb. Do majetku městyse byly zavedeny v roce 1999. Pozemky, které obec získala v roce 2019 po dokončení KPÚ, byly oceněny tzv. reprodukční pořizovací cenou, což je cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Reprodukční pořizovací cena byla použita z rozhodnutí o schválení KPÚ, kde účetní jednotka obdržela nejen informaci o parcelách, ale také o jejich ocenění podle BPEJ (bonitované půdně-ekologické jednotky) a ocenění porostu. f) hmotný a nehmotný IM vytvořený vlastní činností je oceňován ve skutečných pořizovacích nákladech (přímé mzdy včetně odvodů a přímý materiál). Účetní jednotka do vlastních nákladů nezapočítává správní režii. g) dlouhodobý majetek a pozemky nabyté směnou nebo bezúplatně od subjektů, které nejsou vybranými účetními jednotkami, jsou oceňovány pořizovací cenou, je-li cena sjednána ve směnné smlouvě nebo ve smlouvě o bezúplatném nabytí. Pokud ve smlouvě cena uvedena není, pak reprodukční pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny je i znalecký posudek a případně další náklady související s pořízením majetku. h) dlouhodobý majetek a pozemky nabyté bezúplatně od vybraných účetních jednotek – v těchto případech dle § 25 odst. 6 zákona č. 563/1991 Sb., v platném znění účetní jednotka při ocenění majetku navazuje na výši ocenění v účetnictví účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala. i) majetek zjištěný jako inventarizační přebytek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. j) drobný dlouhodobý nehmotný majetek – v pořizovací ceně nad 1,-- Kč do 60 tis. Kč. k) drobný dlouhodobý hmotný majetek – v pořizovací ceně nad 100,-- Kč do 40 tis. Kč, výjimku tvoří krizové mobilní telefony, které jsou evidovány v hodnotě pořízení i v případě, že cena pořízení je nižší než 100,-- Kč. l) oceňování majetku a závazků v cizí měně – není. - Technické zhodnocení: Pokud je hodnota dokončeného technického zhodnocení nižší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM), pak je tento zásah do majetku zaúčtován do nákladů. V případě, že výdaje na dokončené TZ jsou vyšší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM) se navyšuje pořizovací cena majetku. Technické zhodnocení cizího majetku se eviduje na stejném účtu, na který by byl majetek klasifikován, pokud by byl vlastněn. Technické zhodnocení v hodnotě nad 40 tis. drobného dlouhodobého majetku navyšuje pořizovací cenu majetku a majetek je klasifikován jako dlouhodobý v nové pořizovací ceně, pokud je tento postup v souladu s věrným obrazem, případně je vedeno na účtu stejném, jako by byl evidován drobný dlouhodobý majetek, pokud by původně měl vyšší pořizovací cenu. - Zmařená investice: V případě rozhodnutí o zrušení připravovaného nebo rozestavěného dlouhodobého majetku (zmařeného dlouhodobého majetku) se realizované výdaje odepíší z účtu nedokončeného dlouhodobého majetku do nákladů, a to v okamžiku rozhodnutí o ukončení pořizování tohoto majetku. - Zásoby: Účetní jednotka se rozhodla, že bude zásoby na účtu 112 01xx – např. stavební materiál, materiál k prodeji, vodoměry …a zboží na účtu 132 0310 účtovat způsobem A. Všechny ostatní zásoby materiálu i zboží jsou účtovány způsobem B. - Založené bankovní účty a jejich použití: 1. Účetní jednotka má zřízený účet u Komerční banky – účet slouží jako základní běžný účet a současně jako účet sociálního fondu. 2. Účetní jednotka má zřízený účet u ČNB – jedná se o běžný účet s názvem DOTACE ÚSC, který byl zřízen v souvislosti s nabytím účinnosti zákona č. 501/2012 Sb. Účetní jednotka písemným oznámením správci daně a MF vyloučila možnost zasílání příjmů výnosů daní nebo podílu na nich na tento běžný účet u ČNB. 3. Účetní jednotka má zřízený účet u Komerční banky - účet slouží pro fond obnovy vodovodu. 4. Účetní jednotka má zřízený účet u Komerční banky - účet slouží pro příjem jistoty (kauce) - Peněžní fondy: Účetní jednotka má zřízený sociální fond a fond obnovy vodovodu. Účetní jednotka se rozhodla, že bude účtovat rozvahově příděl do těchto fondů zápisem MD 401 / dal 419. Čerpání sociálního fondu bude účtováno MD 419 / dal 401 a současně MD 528 / dal 321 (dodavatelé). Čerpání fondu obnovy bude účtováno MD 419 / dal 401 a současně MD 511 nebo 042 / dal 321 (dodavatelé). - Podrozvahová evidence: V knihách podrozvahových účtů se účtuje o skutečnostech, které jsou předmětem účetnictví, avšak nejsou splněny všechny podmínky pro provedení účetního zápisu v hlavní knize, a to jak v průběhu účetního období, tak ke konci rozvahového dne. V knihách podrozvahových účtů se na podrozvahových účtech v účtových skupinách 90 až 99 v souladu s ustanoveními § 47 až 55 vyhlášky č. 410/2009 Sb., účtuje o významných skutečnostech, jejichž znalost je podstatná pro posouzení majetkoprávní situace účetní jednotky a jejích ekonomických zdrojů, které lze využít, nebo jejichž zachycení a zobrazení v účetní závěrce podává jejímu uživateli informaci využitelnou pro jeho rozhodování nebo úsudek. - Krátkodobé x dlouhodobé zálohy transferů: Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy. - Software používaný pro zpracování účetnictví: Účetní jednotka používá účetní program firmy GORDIC, který odpovídá požadavkům uvedeným v zákoně č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a vyhlášce č. 5/2014 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, v platném znění. - Použitý způsob zaokrouhlování položek výkazů: Účetní závěrka se dle § 3 odst. 5 vyhlášky č. 410/2009 Sb., sestavuje v peněžních jednotkách české měny a vykazuje se v Kč, s přesností na dvě desetinná místa. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 65979670.09 | 65979670.09 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 6907.87 | 6907.87 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 65972762.22 | 65972762.22 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 8000900.00 | 8000900.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 8000900.00 | 8000900.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 582600.00 | 4800600.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 582600.00 | 4800600.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 184065.83 | 184065.83 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 184065.83 | 184065.83 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 73582035.92 | 69364035.92 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Tato informace se netýká naší účetní jednotky. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Tuto část přílohy účetní jednotka vyplňuje pouze k rozvahovému dni. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Tuto část přílohy účetní jednotka vyplňuje pouze k rozvahovému dni. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla žádné vzájemné zúčtování. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 62000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 126707.07 | 2547697.30 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
2.00 | Účetní jednotka má ve své účetní evidenci 2 kulturní památky oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. Jedná se o tento majetek: inv.č. 124/HIM2 - PRANÝŘ KAMENNÝ Z ROKU 1794 a inv.č. 125/HIM2 - SOCHA SV. JANA NEPOMUCKÉHO Z 19. stol. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. Účetní jednotka vlastní lesní pozemky o výměře menší než 10 ha, nemá proto povinnost ocenit průměrnou zásobu surového dřeva na m2. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.1. | SUAU 031 0x2x - pozemky na kterých je zřízeno věcné břemeno jsou evidovány k 31.3.2024 v hodnotě: | 1937308.46 |
A.II.1. | SUAU 031 0x5x - pozemky na kterých je zřízeno věcné břemeno a současně jsou ve výpůjčce jsou evidovány k 31.3.2024 v hodnotě: | 14281.00 |
A.II.1. | SUAU 031 0x9x - pozemky určené k prodeji jsou evidovány k 31.3.2024 v hodnotě: | 981.00 |
A.II.3. | SUAU 021 0x20 - budovy, u kterých je zřízeno věcné břemeno. Hodnota tohoto majetku je k 31.3.2024: | 2971903.70 |
A.II.3. | SUAU 021 0340 - jiné nebytové domy a nebyt.jednotky - majetek ve výpůjčce. Hodnota účtu k 31.3.2024: | 770211.21 |
A.II.4. | SU 022 - samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - obrat MD - dokončené investice uvedené do užívání (DPS - kamerový systém 114 tis. Kč) v celkové hodnotě: | 113904.56 |
A.II.6. | SU 028 - DDHM - obrat MD - hodnota nově pořízeného DDHM - koupeno | 87317.11 |
A.II.6. | SU 028 - DDHM - obrat MD - hodnota nově pořízeného DDHM - vydáno ze zásob | 855.00 |
A.II.6. | SU 028 - DDHM - obrat Dal - hodnota vyřazeného nefunkčního DDHM z důvodu likvidace (PC): | 30414.40 |
A.II.8. | SU 042 - nedokončený DHM - obrat MD : (z toho zejména: 501 tis. rekonstrukce lékárny; 114 tis. DPS - kamerový systém; 116 tis. DPS - rozšíření EPS): | 730635.72 |
A.II.8. | SU 042 - nedokončený DHM - obrat dal - dokončené investice uvedené do užívání - samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí : | 113904.56 |
A.II.8. | SUAU 042 0101 - Lékárna - rekonstrukce, zůstatek k 31.3.2024 | 575041.54 |
A.II.8. | SUAU 042 0xxx - Ostatní nedokončené investice - zejména projektové dokumentace a pod. výdaje na další investiční akce, zůstatek k 31.3.2024 | 189965.00 |
A.IV.3. | SUAU 465 0172 - Ostatní dlouhodobé závazky - Fond oprav - Společenství vlastníků jednotek, zůstatek k 31.3.2024 | 100824.96 |
B.II.1. | SU 311 - Pohledávky za odběrateli - konečný stav (z toho zejména: vodné - 26 tis. Kč; nájem bytů - 18 tis. Kč; DPS nájem nebytových prostor - 1 tis. Kč) celkem: | 44922.97 |
B.II.1. | SU 311 - pohledávky za odběrateli - 1 pohledávka - splátkový kalendář ve výši | 17505.00 |
B.II.1. | SU 311 - pohledávky za odběrateli - 6 pohledávek po splatnosti 31-60 dnů ve výši | 25907.00 |
B.II.1. | SU 311 - pohledávky za odběrateli - 1 pohledávka po splatnosti 1-30 dnů ve výši | 1042.00 |
B.II.4. | SU 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy (z toho zejména záloha na stočné 34 tis. Kč; el.energii 279 tis. Kč; školení 5 tis. Kč; zálohy na služby SVJ 80 tis. Kč; stočné bez DPH 66 tis. Kč; el.energii bez DPH 224 tis. Kč) konečný zůstatek celkem: | 687799.65 |
B.II.5. | SU 315 - Jiné pohledávky z hl.činnosti (zejména: poplatek za OSOH 244.250,00 Kč; poplatek za užívání veř.prostr. 200,00 Kč; pronájem hrobových míst 2.475,00 Kč; správní poplatek STÚ 1.500,00 Kč) zůstatek celkem | 248425.00 |
B.II.30. | SU 381 - Náklady příštích období (zejména pojištění - 28 tis. Kč; služby související s IT a zpracováním dat - 83 tis. Kč; ) | 111068.54 |
B.II.32. | SUAU 388 0499 - Dohadné účty aktivní - Společenství vlastníků jednotek - výnos za umístění antény 1.1.2023-31.12.2023 | 2142.40 |
B.II.32. | SUAU 388 0032 - Dohadné účty aktivní - nájem bytů | 250000.00 |
B.II.32. | SUAU 388 0052 - 388 0054 - Dohadné účty aktivní - za služby (stočné - 10 208,92 Kč; el.energie - 24 293,52 Kč) | 34502.44 |
C.II.6. | SUAU 419 0100 - 419 0112 - sociální fond - zůstatek k 31.3.2024 | 183279.25 |
C.II.6. | SUAU 419 0140 - 419 0148 - fond obnovy vodovodu - zůstatek k 31.3.2024 | 1347899.50 |
C.I.1. | SUAU 401 0712 - obrat Dal - čerpání sociálního fondu | 35800.00 |
C.I.1. | SUAU 401 0748 - obrat MD - převod fin.prostředků do fondu obnovy vodovodu | 470000.00 |
C.I.3. | SUAU 403 0501 - obrat MD - DNM - podíl inv.transferu k odpisům | 1001.12 |
C.I.3. | SUAU 403 0502 - obrat MD - DHM - podíl inv.transferu k odpisům | 125705.95 |
D.II.4. | SUAU 455 0300 - DPS - přijatá jistota - kauce (vázané finanční prostředky na zvláštním běžném účtu vedeném u KB) - zůstatek k 31.3.2024 | 435572.00 |
D.III.5. | SUAU 321 0001 - Dodavatelé - neinvestiční závazky -konečný stav k 31.13.2024 = všechny tyto závazky jsou před splatností ve výši: | 11316.25 |
D.III.7. | SUAU 324 0050 - 324 0055 - Krátkodobé přijaté zálohy (záloha na vodné, stočné 10 tis. Kč; topení 22 tis. Kč; el.energii 33 tis. Kč; ohřev TUV 2 tis. Kč). Konečný zůstatek celkem | 66390.61 |
D.III.7. | SUAU 324 0149 - 324 0154 - Krátkodobé přijaté zálohy - SVJ (záloha na vodné, stočné a el.energii - k těmto zálohám nejsou tvořeny dohadné účty aktivní, protože jsou nájemníkům vyúčtovávány rozvahově). Konečný zůstatek celkem: | 55369.00 |
D.III.7. | SUAU 324 0451 - 324 0455 - Krátkodobé přijaté zálohy - DPS (záloha na vodné, stočné 71 tis. Kč, teplo 270 tis. Kč, ohřev TUV 171 tis. Kč; Záloha na el.energii - 1 tis. Kč). Konečný zůstatek celkem: | 512455.36 |
D.III.37. | SU 389 - Dohadné účty pasivní (stočné - 56 tis. Kč; el.energie - 179 tis. Kč; pojistné SVJ - 8 tis. Kč; správa SVJ - 10 tis. Kč; SVJ - čerpání fondu oprav - 4 tis. Kč) - zůstatek k 31.12.2023 | 257572.25 |
D.III.38. | SU 378 - Ostatní krátkodobé závazky (zejména vyúčtování služeb v DPS - přeplatky ve výši 4 tis. Kč; vyúčtování tepla v ZS v kadeřnictví - přeplatky ve výši 87 tis. Kč; zákonné pojištění odpovědnosti za škodu při prac.úrazu a nemoci z povolní 5 tis. Kč). Konečný zůstatek celkem: | 95963.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | SUAU 521 0311 - platy zaměstnanců (průměrný přepočtený evid.počet pracovníků 12,82; průměrný měsíční plat 30357,- Kč) | 1167417.00 |
A.I.13. | SUAU 521 0321 - ostatní osobní výdaje (dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce) | 12320.00 |
A.I.13. | SUAU 521 0323 - odměny uvolněným členům zastupitelstva (1 uvolněný člen zastupitelstva) | 199374.00 |
A.I.13. | SUAU 521 0423 - odměny neuvolněným členům zastupitelstva (6 neuvolněných členů zastupitelstva) | 61500.00 |
A.I.35. | SUAU 558 0337 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - DDHM - nákup | 87317.11 |
A.I.35. | SUAU 558 0372 - náklady z drobného dlouhodobého nehmotného majetku - DDNM - programové vybavení - nákup | 11979.00 |
A.I.35. | SUAU 558 0537 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - DDHM - výdej do užívání ze zásob | 855.00 |
A.I.8. | SUAU 511 0371 - opravy a udržování (z toho: 21 011,00 Kč Pitná voda; 8 138,49 Kč Kanalizace; 15 031,83 Kč KD; 10 320,09 Kč Zdravotní středisko; 10 350,11 Kč Veřejné osvětlení; 8 600,00 Kč Komunální služby; 9 696,00 Kč Veřejné prostranství; 7 992,06 Kč DPS; 32 308,625 Kč Požární ochrana - zejména oprava hasičského auta; 7 048,01 Kč služební auto) | 130496.21 |
A.I.36. | SUAU 549 0323 - ostatní náklady z činnosti - podlimitní technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku do 40 tis. Kč | 16364.28 |
A.I.36. | SUAU 549 0363 - ostatní náklady z činnosti - pojistné majetku, povinné ručení | 218627.81 |
A.I.36. | SUAU 549 0392 - Poskytnuté neinv.příspěvky a náhrady | 873.00 |
B.IV.2. | SUAU 672 0312 - neinv.dotace přijatá v rámci souhrnného dotačního vztahu | 1869900.00 |
B.IV.2. | SUAU 672 0350 - neinv.transfery přijaté od obcí - příspěvek na jednotku sboru dobrovolných hasičů | 40000.00 |
B.IV.2. | SUAU 672 0701 - DNM - podíl transferů v souvislosti s odpisy | 1001.12 |
B.IV.2. | SUAU 672 0702 - DHM - podíl transferů v souvislosti s odpisy | 125705.95 |
A.III.2. | SUAU 572 0379 - neinvestiční transfery - členské příspěvky spolkům | 7604.00 |
A.III.2. | SUAU 572 0499 - ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu | 9999.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1096978.75 |
G.II. Tvorba fondu | 470000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 470000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 35800.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1531178.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 138791499.38 | 41506061.21 | 97285438.17 | 97833711.17 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 38236616.68 | 17887211.00 | 20349405.68 | 20445993.68 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 16240499.84 | 4912930.00 | 11327569.84 | 11379832.84 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 4398111.87 | 1408745.00 | 2989366.87 | 3002809.87 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 39056646.23 | 8769749.34 | 30286896.89 | 30488057.89 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 22339989.64 | 5678279.00 | 16661710.64 | 16758877.64 |
G.6. | Ostatní stavby | 18519635.12 | 2849146.87 | 15670488.25 | 15758139.25 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 14379534.11 | 0.00 | 14379534.11 | 14379534.11 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 371418.00 | 0.00 | 371418.00 | 371418.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4070507.88 | 0.00 | 4070507.88 | 4070507.88 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4007593.38 | 0.00 | 4007593.38 | 4007593.38 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5930014.85 | 0.00 | 5930014.85 | 5930014.85 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |