Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Účetní odpisy majetku jsou rovnoměrné. V organizaci byla zvýšena hranice drobného dlouhodobého majetku účtovaného na účtu 028 na 2000 Kč.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a novely ČÚS č.703. Transfery účtuje v souladu s aktualizací MP/84/OEKO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá účetní postupy:
Účtování zásob způsobem B.
V organizaci je stanovena hranice pro účtování DDM ve výši 2000 Kč,od této hranice je majetek evidován na účtu 028, do této hranice vstupuje rovnou do nákladů. Všechen nově pořízený majetek je evidováno od 2000 Kč pouze na účtu 028, ne na podrozvahách.

Účetní metody, které používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č.701-710 a aktualizovaného MZ/84/OEKO.

společné náklady na hlavní a doplňkovou činnost jsou rozděleny poměrem, který se stanový na začátku roku, podle počtu zaměstnanců na každou činnost. Jsou účtovány průběžně u konkrétních nákladů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky2376725.852376725.85
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek66484.7066484.70
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 2304835.492304835.49
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 5405.665405.66
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 0.000.00
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 0.000.00
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 0.000.00
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 0.000.00
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 2376725.852376725.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
zápis v obchodním rejstříku Pr 742 vedená u Krajského soudu v Českých Budějovicích, 21.7.2016, výkazy za rok 2022 jsou zveřejněny

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
Organizace má krytý fond investic.
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období3078.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti13760.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00üčetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.3.účet 403 - Dotace na pořízení dlouhodobého majetku, částečně odepsaná.64443.30
B.II.4.účet 314 - Poskytnuté zálohy na energie na Blatnici a v budově Nemanická, ostatní poskytnuté zálohy148383.00
B.II.30.Účet 381 - časové rozlišení nákladů, které se týkají budocího období.30279.53
B.II.32.Dohadné účty aktivní účet 388 - ve výši nákladů na projekt dohadná položka projekt IKAP II. (26 672 080,77 Kč), IKAP II. nezpůsobilé (1 799 998,65 Kč) projekt Europe Direct II( 314 065,75 Kč), projekt E-Tom ( 1 815 101,77 Kč) dohadná položka ve výši nákladů k plynové přípojce, která bude odkoupená společností eon (20 270 Kč), dohad na plnění z pojistné události (95 536,85 Kč), projekt IDZ (1 206 092,83 Kč)31923146.62
D.III.38.Položka obsahuje účet 378:
zákonné pojištění zaměstnavatele a ubytovací poplatek
16750.23
D.II.8.ÚČET 472


Záloha na projekt KAP II od JK 23 888 427,96 Kč
Záloha na projekt KAP II nezpůsobilé od JK 1 799 998,65 Kč.
Záloha na projekt Europe Direct 668 736 Kč

26357162.61
D.III.36.účet 384 - časové rozlišení provozní dotace a části výnosů, které patří do výnosů příštího roku.5252760.59
D.II.2.Účet 452 - přijaté návratné finanční výpomoci projektu ED (167 800 Kč), projekt IDZ ( 9 517 500 Kč)

9685300.00
B.II.17.Účet 3460.00
D.III.32.účet č. 374 záloha na projek Europe direct536851.84
B.II.18.Účet 348 - dotace zřízovatele4190251.00
D.III.37.Účet 389 - dohadné účty pasivní - nevyfakturovaná elektřina a plyn150206.81
D.III.35.Výdaje příštích období účet 383, faktury došlé v roce 2024, nákladově z roku 2023.0.00
A.II.8.účet č.042 RZ Blatnice - stavební práce, projekt. úprava hřiště116514.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
B.IV.2.na účtě 672 jsou účtovány:
Provozní dotace od zřizovatele ve výši nákladů, projekt KAP, projekt ED, projekt e-TOM, projekt IDZ a odpisy z IT (3 078 Kč).
3641700.33
A.I.36.účet 549 - je zde účtovaný neuplatněný odpočet DPH, který nešel přímo přiřadit k nákladům, u kterých vnikl. Organizace má u části zdanitelných plnění nárok na odpočet pouze v krácené výši. Dále haléřové vyrovnání z faktur.0.92
B.I.16.účet 648 - čerpání fondů, RF na rozvoj činnosti (uspořená daň)

9827.19
B.I.3.účet 603: pronájem kanceláře3488.40
B.I.2.účet 602 výnosy v hospodářské činnosti - zpracování mezd a účetnictví škol a obcí, ubytování RZ Blatnice
výnosy v hlavní činnosti - vzdělávání, činnost v oblasti GDPR, v zisku z HČ jsou výnosy dlouhodobých kurzů, náklady jsou účtovány v průběhu celého roku
2283130.00
B.I.9.účet 641: pokuta za porušení smluvních podmínek0.00
B.I.17.účet 649: haléřové vyrovnání6.46
A.II.3.kurzové ztráty, účet 563: rozdíl mezi kurzem vyúčtování přeshraničních projektů a kurzem připsání prostředků na účet.501.24

Příloha

Fond kulturních a sociálních potřeb

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.156237.12
A.II. Tvorba fondu39881.46
1. Základní příděl39881.46
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu31177.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace7067.00
4. Kultura, tělovýchova a sport8500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1140.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění11970.00
9. Ostatní užití fondu2500.00
A.IV. Konečný stav fondu164941.58

Příloha

Rezervní fond

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4035580.89
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu9827.19
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání9827.19
D.IV. Konečný stav fondu4025753.70

Příloha

Fond investic

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2635063.44
F.II. Tvorba fondu72575.00
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu72575.00
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu76035.00
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku76035.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost0.00
F.IV. Konečný stav fondu2631603.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby8475194.003335776.585139417.425093705.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky7157585.002787388.984370196.024394535.02
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení180000.0030750.00149250.00150000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1072809.00502011.60570797.40499573.40
G.6.Ostatní stavby64800.0015626.0049174.0049597.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky520681.330.00520681.33523111.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.0015000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha307426.000.00307426.00307426.00
H.5.Ostatní pozemky213255.330.00213255.33200685.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050102
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00