Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 293575.20 | 293575.20 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 162106.20 | 162106.20 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 131469.00 | 131469.00 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 12418.00 | 12418.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 281157.20 | 281157.20 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|
B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 3/24 a vyrovnání poplatků a úroků za I.Q.2024 budou převedeny v dubnu 2024. | 280346.48 |
B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 7792.00 |
B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | 608506.16 |
B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.3.2024 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 26,-- Kč/ks | 234.00 |
C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.3.2024 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 3.050,-- Kč, na produkty na stáří - penzijní připojištění ve výši 7260,--Kč . Základní příděl za I.Q.2024 činí 13.798,75 Kč. | 282652.22 |
C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v I.Q. 2024 fond odměn. | 81740.00 |
B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2024, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 378372.00 |
B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.3.2024 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 3/2024 ve výši 142.506,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2024. | 142506.00 |
B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.3.2024 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 19.924,-- Kč za měsíc 3/24, které budou odvedeny v měsíci 4/2024. | 19924.00 |
B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.3.2024 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 3/2024 ve výši 60.313,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2024. | 60313.00 |
D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.3.2024 zde eviduje mzdy za období 3/24 ve výši 384.868,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 4/2024. | 384868.00 |
D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2024, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 378372.00 |
B.II.9. | Účet 335 – Pohledávky za zaměstnanci - ÚJ zde k 31.3.2024 eviduje platbu za obědy zaměstnanců za období 3/24, která bude uhrazena zaměstnanci v 4/24. | 720.00 |
B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.3.2024: Čerpání dotace na nájemné k 31.3.2024 ve výši Kč 33.168,-- ÚZ 007, čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 1.858.826,75 Kč, čerpání dotace ÚZ 017 Inovace ve výši Kč 585.308,-- Kč. | 2477302.75 |
D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.3.2024: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 3.075 Kč, vytápění ve výši 31.781 Kč, vody ve výši 1.461 Kč, stočné ve výši 1.205 Kč a ostatní služby (telefonní poplatky, odvoz odpadu) Kč 2.112,48 Kč) | 39634.48 |
D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.3.2024: ÚJ zde zaúčtovala náklady na nájemné za 3/24 ve výši 11.056,--, na BOZP a PO ve výši 3.501,-- Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 14557.00 |
AKTIVA | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje náklady na doménu na rok 2025-2027 a licence na rok 2025-2026. | 18276.74 |
D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2024 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.444.455,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.200,--Kč, dotaci ÚZ 002 Primární prevence 8.500,-- Kč | 1486155.00 |
D.III.38. | Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - jsou zde vedeny závazky - platby za produkty na stáří – penzijní připojištění, které budou odvedeny z účtu v 4/24 - ve výši 2.420,-- Kč. | 2420.00 |
C.II.5. | Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků nemá organizace k 31.3.2024 pokrytý investiční fond. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). IF je pokryt pouze do výše 5000,-- Kč. Odpisy dle schváleného odpisového plánu za 1-3/24 ve výši 3330,-- Kč | 8330.00 |
C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I.Q.2024 použit. | 213547.24 |
D.II.8. | Účet 472 – Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2024 obsahuje dotaci ÚZ 014 Podpora kvality škol ve výši 590.000,-- Kč, vyúčtování bude provedeno k 31.12.2024. | 590000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|
A.I.28. | Účet 551 – Odpisy dlouhodobého majetku – ÚJ zaúčtovala v období 1-3/2024 odpisy majetku ve výši 3330,-- Kč dle odpisového plátnu schváleného zřizovatelem. | 3330.00 |
A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-3/24 pořídila záložní zdroj k PC. | 3496.90 |
A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-3/2024 z provozních servis kopírky. | 1450.00 |
A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-3/2024 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 407,-- Kč, kancelářské potřeby ve výši 7264,-- Kč, školní potřeby ve výši 278,-- Kč, ostatní materiál pro chod školy 3239,-- Kč. | 11188.00 |
A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-3/2024 vynaložila na vodné 1461,-- Kč, stočné 1205,-- Kč, vytápění a ohřev vody 31781,-- Kč, elektrickou energii 3075,--Kč. | 37522.00 |
A.I.15. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za I.Q.2024 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 8.407,-- Kč. | 8407.00 |
A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 1%. Za I.Q.2024 činil zákonný odvod FKSP 13.798,75 Kč. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 305,-- Kč, náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 1500,--Kč. | 15603.75 |
A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-3/2024 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 33.168,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 27.872 Kč, telefonní poplatky ve výši 4076,62 Kč, pověřenec GDPR 10.890,-- Kč, poštovné ve výši 484,-- Kč, služby BOZP a PO 3501,- Kč, bankovní poplatky 1043,--Kč, odvoz odpadu 700,-- Kč, revize 9900,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 15.584,88 Kč. | 107219.50 |
B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-3/2024 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 145,99 Kč. | 145.99 |
B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-3/2024 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 136.800,--, dotace na vybrané druhy energií 34.800,-- Kč, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.168,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.858.827,75 Kč. | 2063595.75 |