A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činonosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Źádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Vzhledem k tomu, že nebudeme měnit rozsah činnosti, budeme pokračovat v použitých účetních metodách. Účetní jednotka provozuje také vedlejší hospodářskou činnost . Jedná se především o tyto činnosti- pronájem bytů, pronájem garáží, pronájem pozemku p.č. 492/3,zapsaného na LV č. 1103 pro k.ú. Nový Jičín. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V roce 2023 byla v rámci inventarizace provedena aktualizace odpisového plánu pro rok 2024, tak ,aby byla zhodnocena shoda odpisového plánu majetku se skutečnou dobou používání . Pro následující účetní období roku 2024 bude nadále majetek odepisován po celou dobu své životnosti a odpisový plán bude upraven pro inv.č. 122 Počítačový server , kde bude doba odpisu prodložena o 1 rok na základě konzultace se správcem sítě, který je odborně způsobilý , jelikož je předpoklad, že životnost tohoto majetku bude delší, než se předpokládalo. Montovaná horolezecká stěna , která byla pořízena v roce 2003 ve výši Kč 70 560,-- byla plně odepsána v roce 2012, ale je nadále v naší organizace používána. Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně, drobný dlouhodobý majetek evidovaný v pořizovací ceně. Jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek s pořizovací cenou od 1,-- Kč do 500,-- Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok účtujeme přímo do spotřeby, vzhledem k nevýznamným částkám. Majetek hmmotný i nehmotný s pořizovací cenou do 3 000,--a dobou použitelnosti kratší než 1 rok účtujeme také do spotřeby. Evidujeme a zachováváme hranici pro drobný dlouhodobý hmotný majetek s PC již od 3.000,-- Kč a nepřevyšující částku 40.000,--Kč . Drobný dlouhodobý nehmotný majetek evidujeme již od 3 000,-- / hranice je snížena / a nepřevyšujícící částku 60.000,--. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami.Pro účtování pořízení a úbytku zásob se používá v naší účetní jednotce metoda "A". Zvolený způsob odepisování majetku je rovnoměrný a o odpisech naše účetní jednotka účtuje měsíčně. Na útu 378 55 vede naše účetní jednotka sirotčí důchody našich chlapců . Peněžní protředky sirotčích důchodů jsou na běžném účtu vedeny pod samostatnou analytikou. Ve svém programu Evix sociální pracovnice vede evidenci těchto finančních prostředků sirotčích důchodů, mimo jiné i přeplatky výživného hrazených rodiči. Fond reprodukce majetku FRIM je tvořen ve výši odpisů dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024. Naše účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy, tím zajistíme , že náklady a výnosy budou zaúčtovány do toho období , se kterým časově a věcně souvisí. Účový rozvrh naší účetní jednotky je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1614537.82 | 1600042.82 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 15484.00 | 15484.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1422182.82 | 1407687.82 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 176871.00 | 176871.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4209.44 | 5787.98 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 4209.44 | 5787.98 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1610328.38 | 1594254.84 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky došlo k zápisu / záznamu/ do katastru nemovitostí v průběhu měsíce leden 2021. Jsou zapsány tyto stavby: stavba "sklad zedníků + stolařů" a dále stavba " sklad zámečníků ". Hodnota stavby - sklad zedníků a stolařů Kč 1 048 260,--. Hodnota stavby - sklad zámečníků Kč 343 629,--. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond reprodukce investičního majetku / FRIM / je zcela finančně pokryt. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3120.00 | 12480.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena částka z roku 2015 v celkové výši Kč 10.000,--. Tato částka se týká studie na rekonstrukci bytovky na ul. Jiráskova . Je čerpána z fondu reprodukce investičního majetku. Na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je zachycena také částka ve výši Kč 10.890,-- z roku 2016 za projekt na inves.akci " Stavební úpravy VÚ, SŠ a SVP Nový Jičín" - konkrétně stavební úpravy bytu v 2.NP hlavní budovy pro chlapce, vč. vytápění. Zbývající částka ve výši Kč 381 552,--se vztahuje k účtování k investiční akci " Stavební úpravy objektu č. 881 - nové učebny ". Z toho částka ve výši Kč 29 282,-- se týká architekt. studie a je z roku 2020. Během roku 2021 bylo na účtu 042 zachycena částka ve výši Kč 352 270,-- na projektovou dokumentaci , dále na dílčí plnění projektové dokumentace a na dílčí plnění stavebního povolení. Dodavatelem je firma RUSTICUS z Nového Jičína. | 402442.00 |
A.II.3. | Na účtu 021 - stavby nebyl během 1/ Q 2024 naúčtován žádný přírustek. Hodnota na tomto účtu je shodná jako na konci roku 2023. | 80738363.62 |
A.II.4. | Na účtu 022 - samostatné hm.movité věci a soubory hm.m.věcí nebyl během 1. čtvrtletí roku 2024 pořízen žádný majetek tohoto druhu . Údaj je stejný jako na konci roku 2023. Během 1 / Q 2024 nedošlo k vyřazení tohoto druhu majetku . | 6900879.54 |
A.II.6. | Naše účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty. V průběhu 1/Q roku 2024 nedošlo k vyřazení DDHM likvidací v celkové hodnotě Kč 0,00 | 11488949.38 |
C.II.5. | Na účtu 416 - Fond reprodukce majetku je zaúčtován přírůstek odpisů dlouhodobého majetku za 1-3/2024 ve výši Kč 169 218,00 Během 1 / Q 2024 nedošlo k čerpání fondu reprodukce majetku. | 6744574.25 |
A.I.5. | Během 1/ Q 2024 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. V průběhu 1 / Q roku 2024 nedošlo k vyřazení likvidací DDNM . V průběhu 1 / Q 2024 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. | 553604.82 |
C.III.3. | Na účtu 432 Výsledek hospodařní předcházejících účetní období je částka ve výši Kč 125 284,-- . Tato částka představuje nekrytý výsledek hospodaření vlivem vratky investičních prostředků z roku 2015 dle § 14f. zákona č. 218/2000 Sb. Vratka byla uskutečněna dne 24.3.2020. | 125284.00 |
D.III.38. | Na účtu 378 Ostatní krátkodobé závazky , jsou zachyceny převážně přeplatky ošetřovného a výživného , sirotčí důchody mladistvých Mezi významné hodnoty patří např. sirotčí důchody mladistvých ve výši Kč 277 991,64. Přeplatky ošetřového a výživného za obdobíá 1 - 3 /2024 je ve výši Kč 89 803,00 Částka ve výši Kč 790,-- se týká nevyplaceného kapesného pro naše chlapce, kteří se momentáně nenacházejí v našem zařízení. Částka ve výši 24 598,00 jsou srážky/ exekuce/pracovníků a odborové příspěvky, které budou z našeho běžného účtu sraženy v měsíci duben 2024. | 429264.12 |
C.II.4. | Na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů je zaúčtována částka ve výši Kč 0,00 , tzn . nebylo v průběhu 1 / Q 2024 účtováno, nebyl zachycen žádný pohyb. | 0.00 |
C.II.3. | Během 1/ Q roku 2024 nedošlo k žádnému přírůstku ani čerpání rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného HV . Jeho hodnota je stejná jako na konci roku 2023. | 1590786.08 |
B.II.13. | Na pohledávkovém účtu 341 - ostatní daně a poplatky a jiná opd. peněžní plnění je vykazována částka ve výši Kč 0,00. | 0.00 |
C.I.3. | Na účtu 403 - Transfry na pořízení dlouhodobého majetku je k 31.3.2023 zachycena částka ve výši 82 145.00 Kč . Jedná se o investiční transfer v celkové výši Kč 99 825,-- z roku 2022 na pořízení dlouhodobého hmotného majetku - interaktivní tabule , a to z rozpočtu Města Nový Jičín na základě smlouvy č. V2022-0400/OŠKS . Během měsícců 11 + 12/2022 a během celého roku 2023 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 14 560,00. Behem 1/Q 2024 došlo ke snížení stavu transferu o částku ve výši Kč 3 120,00 / 3 x 1040,-- / vlivem časového rozlišení transferu ve věcné a časové souvislosti. | 82145.00 |
C.II.5. | V průběhu 1 / Q 2024 došlo na účtu 416 Fond reprodukce majetku k navýšení o částku ve výši Kč 169 218,00 ve výši odpisů za 1-3/2024 dle schváleného odpisového plánu pro rok 2024. | 6744574.25 |
B.III.16. | Na účtu 262 Peníze na cestě je 0,00. Všechny výběry dotací pokladny jsou promítnuty do našeho běžného účtu vedeného u ČNB Ostrava jako úbytek a zároveň proúčtovány do účetního období k 31.3.2024. | 0.00 |
B.II.33. | Na účtu 377 - ostatní krátkodobé pohledávky je také zachycen přeplatek za vyúčtování spotřeby elektřiny za 2 / 2024 ve Výchovém ústavu ve výši Kč 17 520,00 . Ten bude vrácen společnosti Centropol Energy se splaností dne 13. 4. 2024 Přeplatek za vyúčtování spotřeby elektřiny za období 1 - 3/2024 v bytovce na ul. Jiráskova, nevznikl. Vyúčtování skončilo nedoplatkem ve výši Kč 1 646,-- . | 17520.00 |
D.III.15. | Na účtu 341 - ostatní daně a poplatky a jiná obd. peněžní plnění je vykazována částka ve výši Kč 46 170,00. Předpis daně z příjmů právnických osob za rok 2023 pro hospodářskou činnost/ jinou činnost / je předepsána ve výši Kč 76 570,--. Jelikož jsme ze zákona o daních z příjmu právnických osob § 38 a ) odst. 3 museli uhradit zálohy ve výši 30 400, úhrada doplatku Finančímu úřadu v Novém Jičíně na dani z příjmů právnickýcho osob za rok 2023 v hospodářské činnosti byl ve výši rozdílu předpisu a uhrazených záloh pouze ve výši Kč 46 170,00. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.I.17. | Na kontu 649 - Ostatní výnosy z činnosti je zaúčtována částka ve výši Kč 363,60. Týká se vyřazeného kapesného ze závazků našich dvou chlapců ve výši Kč 280,-- z důvodu , že kapesné , které bylo naší organizací zasláno po opuštění VÚ na adresu trvalého bydliště bylo vráceno zpět . Jelikož toto kapesné nebylo možno doručit a vrátilo se zpět, byl závazek vůči chlapcům zrušen a proúčtován do výnosů. To vše na základě podkladu vedoucího vychovatele. Zbývající částka ve výši Kč 83,60 je vrácená částka za zrušený časopis Rodina a škola. | 363.60 |
B.IV.1. | Naše organizace obdržela příspěvek od zřizovatele MŠMT PRAHA na provoz na období 1. - 3/2024 , tj. na 1. čtvrtletí roku 2024 v celkové výši Kč 14 739 139 ,00. a to na základě schváleného rozpočtu č.j. MSMT-791/2024 / ev. č. 61 / Zbývající výnos na kontu AUPAP 671 19 je ve výši Kč 3 120,-- / odpisy interaktivní tabule za 1 +2 + 3 / 2024 /je promítnut jako časové rozlišení investičního transferu z rozpočtu Města Nový Jičín , který nám byl poskytnu v roce 2022, dle metodiky ČJ. MSMT - 8022/2022 , kde v podstatě dochází k časovému rozpouštění daru do výnosů. | 14742259.00 |
B.I.2. | Naše organizace na účtu 602 - výnosy z prodeje služeb za období 1 - 3/2024 vykazuje příjmy z ošetřovného v částce Kč 109 058,00 a dále příjmy z prodeje obědů v hodnotě ve výši Kč 88 506,00 V jiné činnosti není vykazován žádný výnos z prodeje obědů během období 1. - 3 ./ 2024. | 197564.00 |
C.1. | Výsledek hospodaření před zdaněním v hospodářské činnosti k 31.3. 2024 je vykazován kladný ve výši Kč 61 275,97. V jiné činnosti provozuje naše účetní jednotka především pronájem bytů a pozemku pod trafostanicí a předpoklad je , že HV z pronájmů bytů bude nadále kladný , tak jako v předchozích letech. | 61275.97 |
C.2. | V hlavní činnosti k 31.3. 2024 naše organizace vykazuje kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 1 144 458,53 V hospodářské činnosti k 31. 3. 2024 vykazujeme kladný hospodářský výsledek běžného účetního období ve výši Kč 61 275,97 . | 1144458.53 |
B.I.3. | Na kontu 603 - výnosy z pronájmu jsou vykazovány převážně výnosy z nájmů bytů a garáží a také z pronájmu pozemku pod trafostanicí. Celková suma z nájmů bytů a garáží za období 1 - 3/2024 je částka ve výši Kč 94 482,00 a z pronájmu pozemku pod trafostanicí je částka ve výši Kč 14 000,00 a to vše v hospodářské činnosti. Pronájem pozemku pod trafostanicí je hrazen společností ČEZ Distribuce a.s.Děčín , IČO 24729035. Příjem ve výši 14 000,-- je zachycen ve výkazu Peněžních příjmů a výdajů na položce A.1.VI.2 Nájemné z nevyráběných aktiv . | 108482.00 |
A.I.36. | Na účtu 549 - ostatní náklady z činnosti vykazujeme v hlavní činnosti v PAPu v části II. na analytice 54901 částku ve výši 103 394,00 za pojistné na neživotní pojištění. Pojištění proti živlům , krádeži, pojištění majetku, obecné odpovědnosti je pro rok 2024 ve výši Kč 57 460,00 Pojištění 5 ks služebích aut , včetně přívěsného vozíku pro rok 2024 je ve výši Kč 45 934,00. Pojistné na neživotní pojištění je tedy celkem je v hodnotě Kč 103 394,00. Částka ve výši Kč 5 500,-- je náklad za konferenční poplatek na Rozpravy. Částka ve výši Kč 183,20 je odepsaná zásoba potravin se skladu z důvodu prošlé lhůty trvanlivosti. Zbývající částka ve výši 16 019,00 se týká především kapesného, sociálních výpomocí našim chlapcům a motivačních odměn a darů k narozeninám pro chlapce našeho zařízení. Ve výkazu VPPV na řádku A.XIII 1.pojistné na neživotní pojištění je částka Kč 0,00 a to z důvodu časového rozlišení neživotního pojištění na služební auta , přívěsný vozík a na pojištění majetku- živel, obecené odpovědnosti a odcizení movitých věcí. | 125096.20 |
A.I.35. | Na účtu 558 náklady z drobného dlouhodobého hmotného majetku pro hlavní činnost je účtována částka ve výši Kč 35 143,00. V 1 / Q roku 2024 byl pořízen tento majetek: - chladnička pro potřebu pana ředitele do kanceláře ředitelny v hodnotě Kč 4 699,-- - televize pro potřeby ošetřovny - izolace v hodnotě Kč 3 499,-- - pro potřeby střediska výchovné péče zakoupená nová IP dveřní zvonková stanice v hodnotě Kč 18 438,-- - pro potřeby kuchyně- ŠJ zakoupen robot v hodnotě Kč 4 808,00 - pro potřeby ředitele zařízení zakoupeno křeslo do kanceláře v hodnotě Kč 3 699,00. | 35143.00 |
A.I.8. | Na účtu 511 Opravy a udržování v hodpodářské činnosti nebyl účtován žádný náklad na opravy pro byty nebo bytovku na ul. Jiráskova . V průběhu 1 / Q 2024 uvádíme v hlavní činnosti významné opravy v našem zařízení a ty jsou: - oprava konvektomatu pro školní jídelnu v hodnotě Kč 49 029,83 | 49029.83 |
A.I.12. | V hospodářské činnosti za 1/Q roku 2024 nebylo na kontu 518 - Ostatní služby účtováno. | 0.00 |
B.I.16. | Na kontu 648 - Čerpání fondů nebylo zatím v průběhu 1/ Q 2024 účtováno - nebyl zachycen žádný pohyb. | 0.00 |
A.I.20. | Na účtu 538 - Jiné daně a poplatky je zaúčtována částka ve výši Kč 4 500--. Týká se nákupu 3 ks elektronických dálničních známek na rok 2024 pro naše tři služební auta. | 4500.00 |
A.I.1. | Na účtu 501 - spotřební materiál- který slouží položkou 5137 k operativní evidenci podrozvahy účet 902 byl zachycen nákup za 1/ Q ve výši celkem Kč 14 495,-- V 1 / Q 2024 bylo pořízeno: - pro potřeby pana ředitele publikace kniha Zákon o pedagogických pracovních ve Kč 619,00 - pro potřeby SVP 3 ks psacích stolů v hodnotě celkem Kč 8 997,--. - pro potřeby sSVP zakoupeny 2 ks mobil.telefonů celkem za Kč 3 040,-- - pro prádelnu zakoupena žehlička v hodnotě Kč 1 839,00 Na podrozvaze nedošlo na účtu 902 - jiný drobný dlouh. hm. majetek k vyřazení JDDHM v 1/Q roku 2024 . | 509428.10 |
A.I.12. | Na účtu 518 ostatní služby jsou účtovány především poštovní služby, telekomunikační služby,aktulazizace programů , prodloužení licencí , odvozy odpadů . Významné služby za 1/ Q roku 2024 : - Úklidové služby prováděné firmou EMMA Hodslavice v hodnotě 31 000,00 jsou vykazovány za období 1 - 3 /2024. - výměna vstřikovače AD blue do služeního auta Toyota v hodnotě Kč 5 476,00 - výuka plavání chlapců v hodnotě Kč 3 960,00 - revize spotřebičů a strojů v zařízení v hodnotě celkem Kč 49 465,-- fa Vlast.Bolf - revize a technická kontrala TV nářadí v hodnotě Kč 2 324,41 - revize elektro strojů a drobn. spotřebičů v hodnotě Kč 15 972,-- fa Vlast. Bolf - revize elektro strojů a drobn spotřebičů na SVP v hodnotě Kč 4 719,-- - výuka plavání v měsíci březen ve výši 2 376,-- jak pro základní školu tak i pro střední školu - sw a hw práce při zjišťování závazy na FIREWALLU v hodnotě celkem 8 470,00 | 414428.41 |
A.I.22. | Na účtu 541- smluvní pokuty a úroky z prodlení nebylo v průběhu 1 / Q 2024 účtováno. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 94008.79 |
A.II. Tvorba fondu | 87340.94 |
1. Základní příděl | 87340.94 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 55044.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 12544.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 42500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 126305.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1590786.08 |
C.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 1590786.08 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6575356.25 |
E.II. Tvorba fondu | 169218.00 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 169218.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 6744574.25 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 80738363.62 | 61501857.75 | 19236505.87 | 19324057.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2206495.00 | 1178580.20 | 1027914.80 | 1036011.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 69107974.03 | 57201805.32 | 11906168.71 | 11945825.71 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7079980.39 | 2818213.03 | 4261767.36 | 4289808.36 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2343914.20 | 303259.20 | 2040655.00 | 2052412.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 515023.00 | 0.00 | 515023.00 | 515023.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 402673.00 | 0.00 | 402673.00 | 402673.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 112350.00 | 0.00 | 112350.00 | 112350.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |