A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezená. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky, zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČUS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO příklady účtování PO. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: u zboží pořízeného do konce r. 2020 způsob účtování A; u zboží pořízeného od počátku r.2021 způsob účtování B; kancel.potřeby,čistící a úklidové prostředky způsobem B. Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č.410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů, ČUS 701-710 a aktualizovaného MO/84/OEKO příklady účtování PO. Evidence drobného dlouhodobého hmotného majetku do 3tis na 902 057x -majetek od 0 do 3000 Kč, vše co podléhá el.revizi a nutné sledovat (mobilní telefony, klávesnice k PC). Časové rozlišení je využíváno k 31.12. daného roku, ORG je používáno v rámci zakázek/projektů galerie. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2184861.05 | 2168048.16 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 20046.45 | 20046.45 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1586122.60 | 1569309.71 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 578692.00 | 578692.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2184861.05 | 2168048.16 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka byla zapsána do Obchodního rejstříku u Krajského soudu České Budějovice oddíl Pr, vložka 125 dne 26.2.2002 Alšova jihočeská galerie č.p. 144 37341 Hluboká nad Vltavou, IČ 00073512 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Nenastaly žádné významné události, které by měly dopad na ekonomiku AJG |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
V průběhu roku nedošlo k převodu nemovitostí od zřizovatele. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka nezajistila krytí fondu investic finančními prostředky z důvodu nedořešených projektů IROP | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst. 3 vyhlášky č. 410/2009 Sb. nebo se nejednalo o významné částky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 913000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 346341.63 | 1385366.53 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
10365094.00 | Účetní jednotka má 1 kus sbírky muzejní povahy oceněné 1 Kč dle §25 ods. 1 písm.k) zákona o účetnictví ve své evidenci.CES AJG/001-10-01/032-001 název: "Podsbírka" 15 V ýtvarné umění. Za roky 2018 a 2019 nakoupeno v částce 3.899.151,-. Za roky 2020 - 22 byly nakoupeny díla v hodnotě 3.666.749,-. V roce 2023 došlo k zaevidování darovaných děl v celkové hodnotě 668.600,-, nakoupeny v hodnotě -509.093,- a pořízeny z Akvizičního fondu MK v hodnotě 1.530.000,- Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | Na účtech 042 je účtováno o realizaci IROP projektů, kde po zařazení zbývá Sparta (12650,-)a Wortnerův dům ( 70.180,-). Dále na účtu 042 0001 je vedeno od roku 2015 40.535,- Kč - projekt osvětlení velkého sálu Hluboká, z roku 2018 83.248,- Kč projekt stavební úpravy vestibul a pokladny Hluboká, 133.100,- Kč projekt rekonstrukce EPS, CCTV,PZTS Hluboká. V roce 2023 náklady spojené s pořízením vozu Opel Movano vč. skříňové nástavby na přepravu uměleckých předmětů v ceně 1.782.330,- , náklady související s investicí do interiéru recepce - Hluboká nad Vltavou a další | 2311776.00 |
C.I.3. | V roce 2020 dochází na účtu 403 k tvorbě v souvislosti s transferem (Wortnerův dům) ve výši 19.456.245,02. Probíhá proúčtování transferů EPS z grantu MKCR + dobíhají transfery z předchozích let. V březnu 2020 začíná odpisování transferu na Wortnerův dům. V dubnu r2020 dochází k nastavení transferu u Irop Sparta (21.470.942,19 na str.D) dle předběžných zpráv z CRR. V březnu 2021 začíná odepisování transferu na Spartu. V květnu 2021 došlo k nastavení transferu u Irop Bechyně (22.923.059,53 na str. D). V říjnu došlo k opravě vyúčtování Bechyně (4.716.641,21 na str. D).V roce 2023 došlo k rozpouštění transférů dle odpisového plánu | 65824867.64 |
B.II.30. | Na účtu 381 jsou účtovány náklady příštích období související s výstavou Tomáše Rullera, GROW 2024, Šrámková a další v roce 2024 a dále pojištění odpovědnosti zaměstnance na r. 2024 a prodloužení grafické licence. Předplatné časopisu Art Antigues a Pro Památky, nakoupení ale nedodání 15 ks notebooků | 1057117.50 |
D.III.35. | Výdaje příštích období (383) souvisí s náklady na r.2023, které budou hrazeny až v r.2024 - tel. poplatky, tvorba soc. síťí, tepelná energie, elektřina, vodné, a další. | 288688.71 |
B.I.10. | Organizace získala cenu v soutěži "Fénix content marketing" - tokeny, ale do termínu uzávěrky nebyl předán přístup do prostředí, ve kterém je toto krypto aktivum evido váno. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.10. | K navýšení u účtu 513 oproti roku 2022 došlo z důvodu pořádání více akcí - doprovodné akce k výstavě GIGER atd. a z důvodu vysoké inflace. | 155720.49 |
A.I.12. | 518 - na tomto účtu jsou účtovány služby spojené s internetem, telefony, nájemné prostor, nájemné kopírovacích strojů, zpracování platů a personalistiky, revize, právní služby související především se soudním řízením za IROP Sparta a Wortnerův dům, propagace (BB, CLV, led TV, rádia, autobus, TV - regionální a JTV, IT služby. Nejvýraznější náklady roku 2023 byly spojeny s výstavou GIGER | 27342891.14 |
A.I.28. | V roce 2023 odepisuje účetní jednotka majetek, dle odpisového plánu. | 2661502.00 |
A.I.35. | Na účtu 558 došlo v roce 2023 k pořízení drobného dlouhodobého majetku celkem za 512.858,09. Jednalo se především o telefony, notebooky, počítače, vybavení restaurátorské dílny, majetek do edukace, sokly, rozšíření serveru. | 512858.09 |
A.I.36. | U účtu 549 došlo ke snížení oproti předchozímu roku, protože nebyly vynakládány tak vysoké prostředky na pojištění. | 157831.75 |
B.I.2. | Výnosy 602 - vstupné z tržeb na výstavy - především z výstavy GIGER, další výstavy na Wortnerově domě, Bechyni, kruh přátel AJG, výtvarné kurzy, příjmy z veřejné WC | 8782030.45 |
B.IV.2. | Na účtu 672 je účtován provozní příspěvek od zřizovatele, odpisy transferů, pohledávka za SilvaNortica | 51403519.29 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
---|---|---|
A. | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
---|---|---|
A. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 363608.37 |
A.II. Tvorba fondu | 45883.39 |
1. Základní příděl | 45883.39 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 33224.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 22840.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 10384.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 376267.76 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 755915.28 |
D.II. Tvorba fondu | -133.10 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | -133.10 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 755782.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3086533.63 |
F.II. Tvorba fondu | 411641.37 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 411641.37 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1834330.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1834330.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1663845.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 101568298.15 | 12227772.19 | 89340525.96 | 89821923.96 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 97932150.07 | 12227772.19 | 85704377.88 | 86185775.88 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3636148.08 | 0.00 | 3636148.08 | 3636148.08 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1148695.00 | 0.00 | 1148695.00 | 1148695.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1148695.00 | 0.00 | 1148695.00 | 1148695.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |