A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná její činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dle platné legislativy jsou bankovní poplatky účtovány na účet 518, zákonné pojištění Kooperativa na účtu 525, náhrady mezd za dobu pracovní neschopnosti na účtu 521. Pořízení dlouhodobého majetku včetně drobného nehmotného nad 7.tis.Kč a drobného hmotného nad 1 tis. Kč evidováno na účtu 558. Jiný drobný krátkodobý majetek do 1. Tis. Kč na nehmotný majetek do 7.tis. Kč je účtován na účty 501 a 518. Zdravotní pojištění sleduje na účtu 337, sociální pojištění na účtu 336. Dle rozhodnutí zřizovatele je účetnictví nadále vedeno ve zjednodušeném rozsahu |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
PO časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení HV. Odpisy za 1-3/2024 ve výši 140 457,20 jsou zaúčtovány na účtu 551. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1368828.04 | 1381784.54 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1368828.04 | 1381784.54 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1368828.04 | 1381784.54 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
PO je uvedena ve všech veřejných rejstřících, CEDR, RES, RARIS, veř. rejstřík škol od 18.9.2001 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Fondy příspěvkové organizace jsou finančně kryty Ke konci účetní uzávěrky neexistovaly takové skutečnosti, které by výrazně ovlivnily pohled na finanční situaci PO. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
PO nemá podány žádné návrhy na vklad od katastru nemovitostí | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Při rozpouštění účtu 403 použila PO způsob, který je v souladu s metodami vedení účetnictví dle §7 a 8 zákona č.563/1991Sb., o účetnictví, v platném znění a v souladu s § 31 odst. 1 zákona č.250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v planém znění, který je však v rozporu s ČÚS 708. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | PO nemá k 31.03.2024 žádné podstatné zápočty |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 11880.00 | 78660.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.18. | Rozdíl mezi schváleným rozpočtem UZ 08(4 915 000,00) a zálohami na období 1-3/2024 (1 638 400,00) | 3276600.00 |
B.II.32. | UZ 013 – převedeno do RF ve výši 228 746,00Kč UZ 014- převodeno do Rf ve výši 950 000,00Kč UZ 33353 -čerpání dotace ve výši 15 095 295,44 UZ 544 – čerpání dotace ve vši 1 958 493,61 | 18232535.05 |
C.I.3. | Investice pořízené z projektu OP VK v roce 2014 ,(UZ33019) 185 664,68 (UZ 33910) ve výši 419 335,32Kč, v roce 2022 pořízeno bezúplatným převodem 98 857,00Kč (Implementrace kraj. akčního plánu II) , snížené o částku 583 298,00Kč (postupné rozpouštění účtu 403 ve výši ročních odpisů dle schváleného odpisového plánu za rok 2014 až 2023), odpisy za 1-3/2024 činí 11 880,00 | 108679.00 |
C.II.1. | PS k 1.1.2023 291 253,00,00 Kč | 291253.00 |
C.II.2. | Zůstatek fondu se liší od zůstatku na účtu 243 000 o 13 667,00Kč, jedná se o dar zaměstnanci ve výši 5000,00 a výdaje na společenské setkání zaměstnanců ve výši 8 667,00 refundace nákladů bude provedena v měsíci 4/2024 | 601903.86 |
C.II.3. | PS k 1.1.2024 | 1568612.41 |
C.II.4. | PS k 1.1.2024 | 1164046.00 |
C.II.5. | PS k 1.1.2023: 1 801 375,52 Odpisy 1-3/2024: 128 577,20 Pořízení majetku: 529 865,00 Příjem z prodeje majetku: 10 000,00 | 1410087.72 |
AKTIVA | PS účtu k 1.1.2024: UZ 013: 228 746,00 + UZ 014: 950 000,00 | 1178746.00 |
AKTIVA | Neuhrazené dobropisy k 31.3.2024 | -24535.84 |
D.III.32. | Záloha dotace UZ 02: 20 700,00 Záloha dotace Uz 33353: 11 782 687,00 Záloha dotace UZ 544: 1 039 300,00 | 12842687.00 |
D.III.36. | Ubytování a stravné vybírané dopředu ve výši 1 497 016,00 Uz 08, rozdíl mezi schváleným rozpočtem a zadlanou dotací ve výší 3 686 200,00 | 5183216.00 |
D.III.38. | Pojištění Kooperativa 3/2024 | 46084.61 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.16. | Základní příděl do FKSP činí 73 655,09 Vzdělávání zaměstnanců činí 73 655,09 Lékařské prohlídky zaměstnanců činí 1 470,00 OPP zaměstnanců činí 10 100,00 | 153324.70 |
B.I.8. | Na účet 609 účtuje PO školské služby, opisy a vysvědčení a úhrady za profesní zkoušky žáků nad rámec osnov. | 978.00 |
B.I.17. | Finanční účelový dar ve výši 5 000,00 | 5000.00 |
B.IV.2. | UZ 33353 : 15 095 295,44 UZ 544 : 1 849 203,61 Odpisy transferů: 11 880,00 UZ 008: 1 228 800,00 | 18185179.05 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 708165.77 |
A.II. Tvorba fondu | 73655.09 |
1. Základní příděl | 73655.09 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 179917.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 88050.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 15000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 68200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 8667.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 601903.86 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2732658.41 |
D.II. Tvorba fondu | 5000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 5000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 5000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 5000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2732658.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1801375.52 |
F.II. Tvorba fondu | 138577.20 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 128577.20 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 10000.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 529865.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 529865.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1410087.72 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 70589688.10 | 12735093.20 | 57854594.90 | 57872258.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 69408290.50 | 12693909.20 | 56714381.30 | 56731745.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1181397.60 | 41184.00 | 1140213.60 | 1140513.60 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1405769.85 | 0.00 | 1405769.85 | 1405769.85 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1405769.85 | 0.00 | 1405769.85 | 1405769.85 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |