A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a ke dni 1.3.2013 začala provozovat hostinskou činnost v rámci doplňkové činnosti, protože k 1.3.2013 došlo ke sloučení se školní jídelnou Centrum Třeboň. Ke dni 1.3.2013 se stala plátcem DPH v rámci doplňkové činnosti. Z důvodu nařízení vlády, týkajících se situace "COVID 19", byla významně omezena činnost školní jídelny. Zejména pak doplňková činnost, která byla omezena na minimum, což se projevilo ve výsledku hospodaření. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka vykazuje účetní závěrku podle novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO příklady účtování pro obecní a krajské PO. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka používá tyto účetní postupy: a) účtování zásob v hlavní činnosti školy způsob B b) účtování zásob v doplňkové činnosti školy způsob B c) účtování zásob v hlavní činnosti jídelny způsob B d) účtování zásob v doplňkové činnosti jídelny způsob B e) účtování čipových karet v jídelně způsobem A Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, neúčtuje o opravných položkách. Odpisy dlouhod. majetku - rovnoměrné, čtvrtletně. Časové rozlišení - pojistné,předplatné tisk,program Bakaláři,program VIS jídelna,školní multilicence + Robotel,spisová služba Na podrozvahovém účtu 902 vede majetek od 1000,- do 3000,--. Na účtu 901 majetek od 3000,-- do 7000,--. Na účtu 905 - odepsané pohledávky, na účtu 966 - majetek ve výpůjčce Účtování společných provozních nákladů v jídelně - 83% bez DPH hlavní č.+ 60% DPH, 17% bez DPH doplňková č., DPH uplatněno 40% v DČ. Účtování společných provozních nákladů ve škole - z hlavní do doplň. činnosti školy přeúčtováno čtvrtletně dle rozpočtu na příslušný rok. Účetní metody, které jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - 710 a aktualizovaného MP/84/OEKO příklady účtování pro obecní a krajské PO. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4166801.61 | 4158894.68 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 9406.00 | 9406.00 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4143997.61 | 4136090.68 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 13398.00 | 13398.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 23636102.38 | 23636102.38 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 23636102.38 | 23636102.38 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -19469300.77 | -19477207.70 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
IČO: 60816872 Zapsání do OR: 27.4.2007,oddíl Pr,vložka č.511, č.j. F5501/2007 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
Netýká se naší účetní jednotky. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka zajistila krytí fondu investic majetku finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle § 68 odst.3 vyhlášky. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3732.00 | 14928.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kultrní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
A.II.6. | Účet 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek | 12617863.47 |
B.II.4. | účet 314 - zálohy plyn jídelna,záruka CCS pohonné hmoty jídelna, kompresorový aquabar,předplatné | 633900.00 |
B.II.13. | Účet 341 - zálohy na daň z HV | 0.00 |
B.II.15. | účet 343 - DPH,pohledávka | 5365.00 |
B.II.30. | účet 381 - multilicence výukové programy,Bakalářipojištění,program vis jídelna,předplatné tisku, spisová služba | 0.00 |
B.II.32. | účet 388 - dohad výnosů UZ 33087 - 0,-- UZ 33088 - 0,-- UZ 33353 - 9 998 117,02 UZ 33086 - 0,-- UZ 33063 - 0,-- (šablony 3) UZ 33063 - 0,-- (šablony 2) UZ 33092 - 2 190 075,-- (šablony JAK) UZ 33351 - 16 176,-- (uvádějicí učitel) UZ 00521 - 7 076,-- (obědy pro jihočeské děti) | 12211444.02 |
D.III.7. | účet 324 - zálohy akce žákovská pokladna - 607 231,77 konta strávníků jídelna - 1 536 404,33 | 2143636.10 |
D.III.16. | účet 342 - záloha daně z příjmu zaměstnanci | 164795.00 |
D.III.32. | účet 374 - přijatá záloha UZ 33086 - 0,-- UZ 33353 - 7 391 086,-- UZ 33063 - 0,-- (šablony 2) UZ 33063 - 0,-- (šablony 3) UZ 33088 - 0,-- UZ 33087 - 0,-- UZ 00480 - 0,-- (My v tom Jihočechy nenecháme) UZ 33092 - 2 190 075,-- (šablony JAK) UZ 00521 - 4 314,30 (Obědy pro jihočeské děti) | 9585475.30 |
D.III.35. | Účet 383 - faktury vystavené v lednu 2024 na náklady roku 2023 (služby, elektrická energie,odvoz odpadu, telefony,potraviny,tisk) | 0.00 |
D.III.36. | účet 384 - pohledávky za zřizovatelem | 5624392.00 |
D.III.37. | účet 389 - dohad voda jídelna | 51000.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
A.I.36. | účet 549 - pojištění majetku, odpovědnosti (úrazy, ztráty),zakrouhlení faktur,zaokrouhlení DPH,výměny zařízení,obědy pro jihočeské děti | 25632.55 |
A.I.35. | Účet 558 - učební pomůcky KÚ,pračka, kuchyň. vybavení a spotřebiče do jídelny, | 60793.45 |
B.I.16. | Účet 648 - výnosy fondů rezervní neúčelový dar jídelna 0,-- k dalšímu rozvoji organizace škola 0,-- k dalšímu rozvoji organizace jídelna 0,-- investiční opravy škola 50 000,-- FKSP 0,-- odměn 0,-- | 50000.00 |
B.I.17. | účet 649 - zaokrouhlení faktur | 2.80 |
B.IV.2. | 8Účet 672 - dotace na provoz,údržbu od zřizovatele,státní dotace na platy a ostatní náklady, dotace Šablony,státní rozvojové programy dotace KÚ, UZ 33353 Kč 9 998 117,02 dotace MěÚ provoz, opravy, údržba Kč 1 656 615,-- dotace KÚ UZ 33063 šablony 1 Kč 0,-- dotace KÚ UZ 33063 šablony 2 Kč 0,-- dotace KÚ UZ 33086 Kč 0,-- dotace projekt "Kriminalita" Kč 0,-- dotace IROP Kč 0,-- vratka MěÚ jazyk. učebna IROP Kč 0,-- dotace KÚ UZ 33063 šablony 3 Kč 0,-- dotace Kú UZ 33353 (doučování Covid) Kč 0,-- dotace KÚ UZ 33087 Kč 0,-- dotace KÚ UZ 33088 Kč 0,-- dotace KÚ UZ 48000 (Jihočeši) Kč 0,-- dotace KÚ UZ 33092 (šablony JAK) Kč 229 206,62 dotace KÚ UZ 33351 (provázející učitel) Kč 16 176,-- dotace KÚ UZ 00521 (obědy pro jih.děti) Kč 7 076,-- | 11907190.64 |
C.2. | výsledek hospodaření k 31.03. 2024 hlavní č. škola -19 676,54 hlavní č.jídelna 415 725,41 doplňková č. škola 3 980,-- doplňková č. jídelna -112 573,55 | 287455.32 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 470223.95 |
A.II. Tvorba fondu | 77674.19 |
1. Základní příděl | 77674.19 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 52370.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 44370.00 |
3. Rekreace | 8000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 495528.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3825835.26 |
D.II. Tvorba fondu | 385400.84 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 385400.84 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 229206.62 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 229206.62 |
D.IV. Konečný stav fondu | 3982029.48 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1741160.41 |
F.II. Tvorba fondu | 277201.00 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 277201.00 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 113407.00 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 63407.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 50000.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1904954.41 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |