Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souvislosti se změnou v používání rozpočtové skladby organizace nepoužívá rozpočtové členění na účtech 261.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Město Orlová jako účetní jednotka účtuje dle zákona 563/1991 Sb., vyhláškyč. 410/2009 Sb. a ČÚS 701 - 710. Pro hlavní činnost používá členění dlerozpočtové skladby, účetnictví je vedeno v plném rozsahu. Hospodářskoučinnost účetní jednotka nemá. Účetní jednotka je plátcem DPH - měsíční.Drobný dlouhodobý hmotný majetek je v účetní jednotce vymezen pořizovacícenou od 3 tis. kč do 40 tis. Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetekpořizovací cenou od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč. Účetní jednotka provádíodpisování majetku rovnoměrným způsobem, odpisy jsou proúčtovány vždyměsíčně. Doba životnosti pro odepisování je stanovena individuálně. Nákladyna služby související s nájmem bytů, přijaté zálohy na tyto služby a jejichvyúčtování je prováděno prostřednictvím účtu účtové třídy 3.Jednotlivé účetní případy se převážně v průběhu roku časově nerozlišují (k datu mezitímní účetní uzávěrky). Hranice pro roční časové rozlišení je stanovena na 100 tis. Kč, vybrané položky -zejména energie, opravy bytového fondu, které v globále přesáhnou tuto hranici se časově rozlišují i v jednotlivých případech, které nedosáhnou stanovené hranice. Zásoby jsou v průběhu roku účtovány způsobem B, stavy zásob zjištěné ze skladové evidence a případně i rozdíly zjištěné při inventarizaci jsou proúčtovány na účtu zásob ke dni účetní závěrky. Tvorba a čerpání peněžních fondů není účtována výsledkově, je účtována prostřednictvím účtu 401. Přecenění finančního majetku je prováděno u účtu 061 vklad do SMO na základě změny vlastního jmění oproti předcházejícímu účetnímu období, přičemž jsou k dispozici výsledky za předchozí účetní období. U účtu 069 není přeceňován majetek - majetková účast Pramen a.s., v likvidaci byla vytvořena opravná položka ve výši 100%. Vklad do bytového družstva Orlovan je přeceňován v závislosti na výši prodaných práv a povinností k bytům, vloženým do družstva za minulé účetní období. Ocenění vkladu do družstva je z důvodu opatrnosti používáno dle znaleckého posudku, s ohledem na to, že není možno průkazně stanovit aktuální cenu, vzhledem ke značné kolísavosti cen bytů. Dlouhodobý hmotný majetek (budovy, stavby a pozemky) určený k prodeji, jehož účetní hodnota dosáhne hladiny významnosti stanovené vnitřními předpisy, je přeceněn na reálnou hodnotu v souladu s rozhodnutím orgánů města o prodeji. Úroky z úvěrů nezahrnujeme do nákladů na pořízení majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položkySyntetický účetNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.901Majetek a závazky účetní jednotky346951851.05346933152.33
P.I.1.901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek498944.63498944.63
P.I.2.902Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 8066401.138064986.41
P.I.3.905Vyřazené pohledávky 662967.53645683.53
P.I.4.906Vyřazené závazky 0.000.00
P.I.5.909Ostatní majetek 337723537.76337723537.76
P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů14837035.105360218.10
P.II.1.911Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.2.912Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.II.3.913Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.4.914Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.II.5.915Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 14837035.105360218.10
P.II.6.916Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
P.III.1.921Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.2.922Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 0.000.00
P.III.3.923Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.4.924Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.III.5.925Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.III.6.926Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
P.IV.1.931Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.2.932Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 0.000.00
P.IV.3.933Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.4.934Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 0.000.00
P.IV.5.939Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.6.941Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 0.000.00
P.IV.7.942Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.8.943Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 0.000.00
P.IV.9.944Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.10.945Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 0.000.00
P.IV.11.947Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.IV.12.948Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů22859979.9822859979.98
P.V.1.951Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.2.952Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 0.000.00
P.V.3.953Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.4.954Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 0.000.00
P.V.5.955Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 22859979.9822859979.98
P.V.6.956Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku834250.07883505.05
P.VI.1.961Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 246274.900.00
P.VI.2.962Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 587975.17883505.05
P.VI.3.963Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.4.964Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 0.000.00
P.VI.5.965Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.6.966Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 0.000.00
P.VI.7.967Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VI.8.968Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 0.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky39402767.9946767217.43
P.VII.1.971Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.2.972Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 0.000.00
P.VII.3.973Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 30322247.200.00
P.VII.4.974Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9080520.7946767217.43
P.VII.5.975Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.6.976Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 0.000.00
P.VII.7.978Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.8.979Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 0.000.00
P.VII.9.981Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.10.982Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 0.000.00
P.VII.11.983Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.12.984Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 0.000.00
P.VII.13.985Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VII.14.986Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 0.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
P.VIII.1.991Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.2.992Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 0.000.00
P.VIII.3.993Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.4.994Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 0.000.00
P.VIII.5.999Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 344411848.07327502627.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1.Informace podle § 66 odst. 6 zákona
B.2.Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3.Informace podle § 68 odst. 3 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.006481793.57
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3615748.9214613897.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položceDoplňující informace k položkám rozvahyČástka
C.I.7.přeúčtování nákladů na nedokončené investice a odpisů z dodatečně zařazeného majetku z minulých let do provozních nákladů -8331909.07
A.II.10.budovy určené k prodeji 4898400.00
A.II.10.pozemky určené k prodeji 9452463.00
B.II.9.neproúčtovaná pohledávka vratky dotace z projektu "Profesionální úřad - spokojený občan" 195661.67
B.III.4.Terminovaný vklad k investičnímu fondu 48589338.31
B.III.4.Termínovaný vklad k FRR 32369100.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položceDoplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyČástka
A.I.33.Snížení opravné položky u pohledávky Sberbank 60346541.91

Příloha

Ostatní fondy

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.305964500.60
G.II. Tvorba fondu7595537.84
1. Přebytky hospodaření z minulých let374099.18
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu7221438.66
G.III. Čerpání fondu6213025.16
G.IV. Konečný stav fondu307347013.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2858911875.751046210668.891812701206.861825985489.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky429775439.21163410284.55266365154.66267592826.66
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu340737380.18145687970.48195049409.70196327934.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky876295251.00252352983.90623942267.10627205000.23
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení647142873.28275016928.31372125944.97376799188.97
G.5.Jiné inženýrské sítě140110039.0833090580.00107019459.08107724608.08
G.6.Ostatní stavby424850893.00176651921.65248198971.35250335931.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky103840314.510.00103840314.51101621992.51
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky6469932.200.006469932.206469932.20
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky22006634.460.0022006634.4621591403.46
H.4.Zastavěná plocha19014746.000.0019014746.0018847290.00
H.5.Ostatní pozemky56349001.850.0056349001.8554713366.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
I.Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1.Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2.Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297577
sestavená k 31.3.2024
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
J.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2.Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00