A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Takové skutečnosti nenastaly. |
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody, které UJ používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, z vyhlášky č. 410/2009 Sb., z Českých účetních standardů č. 701-710 a z metodického pokynu MP/84/OEKO Příklady účtování pro obecní a krajské PO. Naše UJ používá účtování zásob způsobem A, pouze u účtování zásob odborného výcviku používáme účtování zásob způsobem B. UJ se rozhodla na podrozvahových účtech evidovat DDHM v hodnotě 1000 - 2.999 Kč; DDNM 1- 6.999 Kč. Jednotlivé transfery jsou v účetnictví sledovány odděleně pomocí tzv. "akcí" - v účetnictví značeno ORG, zdroje financování pomocí účelových znaků UZ. Hlavní a doplňková činnost je oddělena analytickou evidencí účtů = AU: HČ má AU 300-999; DČ má AU 001-299. Rozúčtování nákladů mezi hlavní činností HČ a doplňkovou činností DČ se děje prostřednictvím interního dokladu dle kalkulací (prvotně vše účtováno na HČ, poté interním dokladem přeúčtováno na DČ).UJ má odděleně pozice "Správce rozpočtu", "Hlavní účetní" a "Příkazce operace". Finanční limity jsou sledovány pomocí Limitovaných příslibů a Žádanek na nákup, Zápisů o posouzení a hodnocení nabídek. |
Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 12924972.85 | 12890690.98 |
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1518966.58 | 1513486.58 |
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 11349343.27 | 11320541.40 |
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 56663.00 | 56663.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 12924972.85 | 12890690.98 |
A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka není zapsána v obchodním rejstříku. |
A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
---|
Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádné významné události, která by ovlivnila finanční situaci účetní jednotky. |
B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
---|---|
U účetní jednotky daná situace nenastala. | |
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic majetku finančními prostředky. | |
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
0.00 | Účetní jednotka neprovedla v průběhu účetního období vzájemné zúčtování závazků a pohledávek dle par. 68 odst. 3 vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 287268.37 | 312632.40 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky,sbírky muzejní povahy,předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
---|---|---|
B.II.27. | Účetní jednotka rozhodla o účtování drobného dlouhodobého majetku a to : 0 - 2 999 Kč na účtech 501 03xx 3000 - 40 000 Kč na účtech 558 03xx (028/088) a u nehmotného drobného dl. majetku : 0 - 6 999 Kč na účtu 518 03xx 7000 - 60000 Kč na účtu 558 03xx (018/078) Zároveň u DHIMu hranice 1000 - 2999 a NHIMu hranice 1 - 6999 je provedena další účetní operace na podrozvahové účty 902/999 a 901/999. Účet 013 - Software: 753.486 Kč - např. pokladní systém LUPA Net - všechny OP střední školy /registrační pokladny pro provozy, kadeřnice, kosmetičky, cukrárna ). Účet 018 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: 749.502,84 Kč -DrDHM od 7000 - 60 000 Kč různé licence, školní licence pro výuku fotografů, licence Windows software Knihovny, Bakaláři, Kniha vydaných a přijatých faktur, správce pošty, datové schránka atd. ... Účet 031 - Pozemky: 11.432.213,59 (pozemky k budovám svěřeným k užívání) Účet 021 - Stavby: 183.173.321,97 - všechny stavby, budovy školy a odborný výcvik učňů - v roce 2024 byly vyřazeny garáže a zpevněné plochy na Husově ul. 9 v celkové hodnotě 864.609,16 Kč Účet 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubor hm.m.věcí - samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - učební pomůcky, nábytek, kancelářské zařízení (PC, tiskárny , kopírovací stroje), aj.. Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - součástí účtu 042 jsou tyto položky: náklady na pořízení nového kadeřnictví Husova 9 - PD,ORG 884, ve výši 2.078.940,- Kč, technické zhodnocení laboratoří, PD,ORG 2304, 128.260,- Kč náklady na investici bezbarierový přístup Husova - studie, ORG2307, - 173.030,- Kč projektová dokumentace elektroinstalace ul. Třebízského, ORG 2329, ve výši 84.700,- Kč náklady na investici nové kadeřnictví, Husova ul., ORG 2318, ve výši 5.763.645,75 Kč projekktová dokumentace na stavební úpravy domu mládeže ve výši 18.150,- Kč Celkový stav na účtu 042 = 8.246.725,75 Účet 112 - Materiál na skladě (ŠJ 174.017,56 Kč; OV 426.526,26 Kč; PHM 8.338,89 Kč)celkem: 608.882,71 Kč Účet 132 - Zboží na skladě 9.784,68 (zboží v cukrárně) Další významné skutečnosti ovlivňující výši aktiv a pasiv, které se nadají přímo vyčíst z dat uvedených ve výkazu Rozvaha jsou následující: Účet 311 - Odběratelé: 342.352,35 Kč (ve splatnosti) Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: 392.189,00 KČ - zálohy tepla, páry,elektické energie, teplé vody, studené vody, plynu atp.. Účet 341 - DP 280.410 Kč Účet 381 - Náklady příštích období: 336.686,70 Kč Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - součástní účtu 324 jsou přijaté zálohy od žáků, zaměstnanců i cizích strávníků za stravné a ubytování, také nevyúčtované zálohy u nájemného. Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se především o přijaté dotace jako je UZ 00417 učňovské stipedium Pekaři, UZ 33353 dotace přímé (mzdy) - vše vyúčtované. Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky Na účtu 3780000 jsou předplacené ISIC karty: 9.750,- Kč Na účtu 3780099 je účtována úspora normy potravin ve výši 0 Kč, na účtu 3780100 jsou zaúčtovány závazky vůči Kooperativě v hodnotě 71.241,34 Kč, na účtu 3780300 je odvod z mezd 3/2024 odborům ve výši 2.161,- Kč, na účtu 3780400 jsou odměny žáků 13.700,- Kč Na účtu 3780700 jsou uvedeny nevyúčtované akce žáků v hodnotě 0 Na účtu 3780800 je předpis nájmu nebytových prostor ve výši 136.946,69 Kč Celkový stav na účtu 378 = 233.799,03 Kč Na účtu 3810000 jsou většinou různé druhy předplatného licencí a časopisů, kopírovací papír a vstupné na kulturní představení. Celková hodnota na tomto účtu = 336.686,70 Kč. Účet 384 Výnosy příštích období Na tomto účtu jsou během roku účtovány provozní dotace od Jihočeského kraje a k 31.3.2024 je na tomto účtu předplacený nájem VŠTE ve výši 335.000,- Kč Účet 388 Dohadné účty aktivní časové rozlišení přímé náklady a provoz, UZ33353, 23.196.059,86,- Kč časové rozlišení Šablony III, UZ 33063, 697.852,- Kč časové rozlišení dotace na pekaře: 65.000,- Kč časové rozlišení OP JAK: 4.811.303,50 Kč časové rozlišení - kadeřnictví, ORG 2318 : 96.800,- Kč celkem: 28.867.015,-36 Kč Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: 100.149,73 v tom: 92.643,19 Kč přefakturace energií SCIO 7.506,54 Kč přefakturace energií Janoušek Účet 389 - Dohadné účty pasivní 3890000 dohadné položky 0,- Kč 3890100 dohadné položky voda = 0,- Kč 3890200 dohadné položky elektřina = 0,- Kč 3890300 dohadné položky plyn = 0,- Kč 3890400 dohadné položky teplá voda = 0,- Kč Na účtu 389 je celková hodnota 0,- Kč Účet 452 - Návratné finanční výpomoci: 10.800.000 Kč (1. část z 18.000.000 Kč, k dotaci IROP akce "Nová přístavba..." Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: 14.712.398,- Kč 4 671 364,00 Kč OP JAK 120 050,00 Kč Pekaři 720 984,00 Kč Šablony III 8 000 000,00 Kč kadeřnictví UZ 02221 (1. část z 25.300.000,- Kč) 1 200 000,00 Kč kadeřnictví UZ 00106 (1. část z 2.000.000,- Kč) Účet 321 - Dodavatelé: 1.569.476,44 Kč (ve splatnosti) Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy: 854.930,41 Kč (přijaté zálohy za stravné, teplo - nájemci, akce žáků) Účet 331 - Zaměstnanci 5.077.134,00 Kč (mzdy za 3/2024 vyplacené 4/2024) Účet 336 - SP: 1.766.919,00 Kč (za 3/2024 zaplacené 4/2024) Účet 337 - ZP: 753.984,00 Kč (za 3/2024 zaplacené 4/2024) Účet 342 - Daně: 216.017,00 Kč (za 3/2024 zaplacené 4/2024) Účet 343 - DPH: 295.932.58 Kč (za 3/2024 odvedená 4/2024) Účet 384 - Výnosy příštích období: 335.000,00 Kč (VŠTE nájem uhrazený dopředu) v průběhu roku je zde účtován příspěvek na provoz od zřizovatele. Stav účtu k 31.3.2024: 18.736.999,- Kč Účet 408 - Opravy minulých let celkem: 388.838,06 Kč 4080400 - částka 326.579,- Kč oprava z roku 2021 projektová dokumentace byla chybně zaúčtována do nákladů. - částka 62.259,06 Kč - oprava předchozích účetních období | 0.00 |
K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
---|---|---|
B.IV.2. | Časové rozlišení - účetní jednotka účtuje časově rozlišené výnosy v pravidelných čtvrtletních intervalech při přípravě čtvrtletních závěrek a výkazů školy nebo průběžně, aby nedošlo ke zkreslování hospodářského výsledku. Časově rozlišujeme výnosy dle jednotlivých účelových znaků. U nákladů a výnosů používá UJ následující účelové znaky UZ: 00000 VLASTNÍ ZDROJE 00106 Granty_podíl JčK IPRU PŮDA; 10% JčK - 275.454,50; + ORG 2318 Kadeřnictví (2.000.000) 00417 Pekaři_Podpora žáků a st. JčK 218.000,- 00557 Erasmus + (2022 až 2023) v roce 2022 bylo použito ještě UZ 50000, 51.554 EUR 00884 PD_Kadeřnictví_z FRŠ 2019 z FRŠ 1.960.200,- 00890 HUS -kanalizace, suterén z FRŠ z FRŠ 2023; 6.500.000,- 02220 IROP, Přístavba Husova, Kadeř. Přístaba Husova, Kadeř., 18.000.000 (+UZ 106 2.000.000) 02221 Dotace,nezp. výd. Přístavba Hu Dotace na nedzpůsoblilé výdaje, Přístaba Husova, Kadeřnictví 02314 Vítejte u nás - dotace města 02320 Výročí školy - 115 let 02456 Dotace EU a SR PŮDA IPRU - EU a SR 90%; 2.479.090,50 (zatím návratná finanční výpomoc) 02457 Dotace Jčk_nezp. výdaje PŮDA 1.000.000,- 33063 Šablony III (aktuálně ORG 886); 720.984,- 33086 NPO - doučování 1-8/2023; 118.080,- 33087 NPO - pokroč. dig. uč. pomůcky 1-12/2023; 1.082.000,- 33088 NPO - prevence dig. propasti 1-12/2023; 53.000,- 33092 Dotace OP JAK 2023-2025; 4.671.364,- 33353 PŘÍMÉ 103.032.078,- k 31.3.2024 50000 Erasmus + používáno do roku 2022, od 2023 UZ 557 88888 PROVOZ Účet 501 - Spotřeba materiálu : 1.960.197,07 HČ, 15.570,- DČ - v analytikách jsou zachyceny nákupy spotřebního materiálu potřebného pro provoz a činnosti školy (pohonné hmoty, kancelářské potřeby, tonery do tiskáren a kopírovacích strojů, materiál pro praktickou výuku pro odloučená pracoviště školy, noviny, časopisy , knihy at.) Účet 502 - Spotřeba energie: 964.104,34 HČ, 11.044 DČ - zde jsou zachyceny režijní náklady provozu ( teplo, voda, elektřina, plyn). Účet 504 - Prodané zboží: 0,- Kč Na účtu 504 jsou účtovány náklady na tiskopisy pro žáky, nákup vstupních čipů pro žáky a nákup zboží pro sklad cukrárny. Na účtu 508 Změna stavu zásob vlastní výroby jsou účtovány odchylky od norem u skladů odborného výcviku: 0,- Kč Účet 511 - Opravy a udržování: 509.366,91 HČ - zde se sledují opravy a údržby na budovách nebo na strojích a zařízeních (opravy budov, počítačové techniky, školních pomůcek, oprava automobilů a jiné drobné opravy ). Účet 512 - cestovné: 20.275,- Kč Účet 513 - Náklady na reprezentaci: 5.261,- Kč (vše z vlastních zdrojů: 123,- Kč z UZ 33092 OP JAk, 5.138,- Kč občerstvení pedagogů a žáků) Účet 518 - Ostatní služby: 1.643.355,54 HČ, - na analytických účtech je široká škála drobných nákladů všeho druhu, které se neopakují pravidelně, ale také zde jsou i náklady stále se opakující a převážně se jedná o služby spojené se zajištěním provozu školy, ostrahou školy, atd., např. dezinfekce, čistění odpadů, telefony, internetové připojení apod.. Účet 521 - Mzdové N: 5.694.226 HČ, 37.861,- DČ Účet 524 - Zákonné sociální pojištění: 5.694.226,- HČ, 10.781,61 DČ Účet 525 - Jiné sociální N: 71.097,35 HČ, 134,31 DČ Účet 527 - 305.941,88 HČ, 319,81 DČ Účet 538 - Jiné daně a poplatky: 4.500,- Kč Účet 551 - Odpisy DM: 1.150.549,83 Kč Účet 547 - Manka a škody Celkem účet 547 = 0 Účet 549 - Ostnatní náklady z činnosti 5490300 náklady na akce žáků, které jsou kryty prostřeky vybíranými od žáků = 291.545,- Kč 5490305 haléřové vyrovnání = -7,04 Kč 5490308 výplata stipendií Pekaři = 65.000,- Kč 5490312 neuplatnitelná DPH = 284.704,- Kč 5490400 Přeúčtování z účtu 569 Náklady na výplatu poj. plnění, pojištění: 34.976,- Kč Celková částka na účtu 549 = 676.217,96 Kč Účet 601 - Výnosy z prodej vlastních výrobků: 418.217,- Kč - představuje tržbu za prodej vlastních výrobků (zákusky, dorty aj. cukrářské výrobky) Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb: 2.519.988,71 HČ, 153.599,68 DČ - především tržby za stravné žáků a jejich ubytování, dále stravné zaměstnanců, výnosy za přípravné kurzy z ANJ (zkoušky Cambridge) a výnos z opisů vysvědčení. Účet 603 - Výnosy z pronájmu: 581.252,06 Kč - výnosy z pronájmů: nájem Hospodářské komoře (na budově Husova), nájem VŠTE (budova Nemanická), nájem ScioŠkole (budova Kněžské Dvory), nájem bytu školníkovi (budova Kněžské Dvory) a nájemné bufetů (na budovách Husova a Kněžskodvorská), atd.. Účet 604 - Výnosy z prodaného zboží: 1.956,- Kč Na účtu 604 jsou účtovány výnosy prodeje čipů pro žáky, tržba za zboží cukrárny, kosmetiček, sladovníků, prodavačů a pekařů a ostatních oddělení odborného výcviku. Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti 6490300 tržby od žáků na krytí odpovídajících nákladů = 635.000,- Kč 6490301 výnosy cizích žáků (opisy) 0,- Kč 6490305 haléřové vyrovnání = 0,01 Kč 6490315 náhrada škody za notebook 1.050,- Kč 6490308 výnosy na pokrytí nákladů soutěží 0,0 Kč 6490356 ostatní drobné výnosy = -2.030,- Kč Celková částka na účtu 649 = 634.020,01 Kč Účet 672 -Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů 6720310 dotace přímé UZ 33353, 23.196.059,86 Kč 6720311 dotace na provoz 6.134.001,- Kč 6720327 výnosy Šablony UZ 33063 = -21.164,- Kč oprava chybného účtování 6720328 Pekaři-podpora žáků JčK 65.000,- Kč 6720329 Šablony OP JAK UZ 33092 = 127.295,- Kč 6720330 Dotace JčK kadeřnictví = -38.364,57 Kč oprava chybného účtování 6720331 Dotace - prevence dig. propasti = 53.000,- Kč 6720700 Zaúčtované odpisy - transfery = 287.268,37 Kč Celková částka na účtu 672 je 29.750.095,66 Kč | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 559634.15 |
A.II. Tvorba fondu | 171773.32 |
1. Základní příděl | 171773.32 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 215660.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 100040.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 75000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 40620.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 515747.47 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7679945.79 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 7679945.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13301693.38 |
F.II. Tvorba fondu | 862419.46 |
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 862419.46 |
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2067557.02 |
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 2067557.02 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 12096555.82 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 183173321.97 | 33127335.20 | 150045986.77 | 151314927.93 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 181800432.77 | 31717838.04 | 150082594.73 | 150533019.73 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 335328.20 | 190535.00 | 144793.20 | 145258.20 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 944554.40 | 372429.00 | 572125.40 | 576061.40 |
G.6. | Ostatní stavby | 93006.60 | 846533.16 | -753526.56 | 60588.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11432213.59 | 0.00 | 11432213.59 | 11432213.59 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 349235.10 | 0.00 | 349235.10 | 349235.10 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7797862.29 | 0.00 | 7797862.29 | 7797862.29 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3285116.20 | 0.00 | 3285116.20 | 3285116.20 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |